txt-2022123100002173462022会計年度虚像Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません242420221231#特別料金20221231#特別料金00002173462022-01-022022-12-3100002173462022-07-02ISO 4217：ドル00002173462023-02-04Xbrli：共有0000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMember2020-01-052021-01-0200002173462021-01-032022-01-0100002173462020-01-052021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-GAAP：サービスメンバー2020-01-052021-01-02ISO 4217：ドルXbrli：共有0000217346TXT：製造グループのメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバー2022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMember2022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMember2022-01-0100002173462022-12-3100002173462022-01-010000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-01-040000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-040000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-01-040000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-040000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-0400002173462020-01-040000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-01-052021-01-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-052021-01-020000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-020000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-020000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-0200002173462021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-032022-01-010000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-032022-01-010000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-010000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-010000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-010000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-022022-12-310000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-022022-12-310000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000217346米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000217346アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバー2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバー2020-01-040000217346TXT：FinanceGroupMember2021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMember2020-01-04Txt：借金_組0000217346TXT：コストプラス契約メンバーUS-GAAP：CollaborativeArrangementTransaction WithPartyToCollaborativeArrangementMembers2022-01-022022-12-31Xbrli：純0000217346US-GAAP：CollaborativeArrangementTransaction WithPartyToCollaborativeArrangementMembersアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-022022-12-310000217346SRT：最小メンバ数テキスト：ビジネス契約メンバー2022-01-022022-12-310000217346SRT：最大メンバ数テキスト：ビジネス契約メンバー2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバー2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-022022-12-310000217346SRT：最大メンバ数Txt：PerformanceBasedPaymentMemberテキスト：アメリカ政府のメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：ProgressBasedPaymentsメンバーSRT：最大メンバ数テキスト：アメリカ政府のメンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-022022-12-310000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2022-01-022022-12-310000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2021-01-032022-01-010000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2020-01-052021-01-020000217346Txt：パイプメンバ2022-04-152022-04-150000217346Txt：パイプメンバ2022-04-150000217346US-GAAP：DisposalGroupDisposedOfBy SaleNotDisContinedOperationsMembersTxt：TRUNonUSMメンバー2021-01-252021-01-250000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMember2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMember2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMember2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：IndustrialMembers2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-12-310000217346米国-GAAP：特許技術者2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：特許技術者2022-12-310000217346米国-GAAP：特許技術者2022-01-010000217346米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-12-310000217346米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-01-010000217346US-GAAP：顧客契約メンバー2022-01-022022-12-310000217346US-GAAP：顧客契約メンバー2022-12-310000217346US-GAAP：顧客契約メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-01-010000217346米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-01-010000217346米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：商業会員2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：商業会員2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：アメリカ政府のメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーテキスト：アメリカ政府のメンバー2022-01-010000217346SRT：最小メンバ数2022-12-310000217346SRT：最大メンバ数2022-12-310000217346SRT：最小メンバ数2022-01-022022-12-310000217346SRT：最大メンバ数2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：二重メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：二重メンバーアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2022-01-010000217346TXT：FinancialAssetsCurrentAndLessThan 31日PastDueMember2022-12-310000217346TXT：FinancialAssetsCurrentAndLessThan 31日PastDueMember2022-01-010000217346TXT：財務資産31日から60日までの有効期限メンバー2022-12-310000217346TXT：財務資産31日から60日までの有効期限メンバー2022-01-010000217346TXT：財務資産61日から90日までの有効期限メンバー2022-12-310000217346TXT：財務資産61日から90日までの有効期限メンバー2022-01-010000217346アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-12-310000217346アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：財務売掛金履行メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーSRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーSRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTourFourPointThreeZeroPercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTourFourPointThreeZeroPercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTourFourPointThreeZeroPercent Members2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDuewoTouTwentyFiveThreePointEightSeven FivePercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTouTwentyFiveThreePointEightSeven FivePercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTouTwentyFiveThreePointEightSeven FivePercent Members2022-01-010000217346TXT：MediumTermNoteesDue 2000とTwenty 6 x 4 Percent MembersTXT：製造グループのメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNoteesDue 2000とTwenty 6 x 4 Percent MembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNoteesDue 2000とTwenty 6 x 4 Percent MembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDueTwoTouentySeven ThreePointSixFivePercentMembers2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDueTwoTouentySeven ThreePointSixFivePercentMembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDueTwoTouentySeven ThreePointSixFivePercentMembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTwoTouentyEightThreePointThreeSeeven FivePercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTwoTouentyEightThreePointThreeSeeven FivePercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNotesDuewoTwoTwoTouentyEightThreePointThreeSeeven FivePercent Members2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：MediumTermNotesDuewoTroughandTwentyNineThreePointNineZeroPercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTxt：MediumTermNotesDuewoTroughandTwentyNineThreePointNineZeroPercent Members2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTxt：MediumTermNotesDuewoTroughandTwentyNineThreePointNineZeroPercent Members2022-01-010000217346TXT：MediumTermNotesDuewo 30030%MembersTXT：製造グループのメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDuewo 30030%MembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNotesDuewo 30030%MembersUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNoteesDuewenty千人三十一二点四五パーセントメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNoteesDuewenty千人三十一二点四五パーセントメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：MediumTermNoteesMemberTXT：MediumTermNoteesDuewenty千人三十一二点四五パーセントメンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNoteesDueOtherMembers2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：MediumTermNoteesDueOtherMembers2022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：MediumTermVariableNotesDue 2000とTwentyFiveMembers2022-12-310000217346TXT：MediumTermVariableNotesDuewoTrowudTwentyTwoMemberTXT：FinanceGroupMember2022-01-010000217346TXT：MediumTermNotesDuewoT 000 andTwentySeven FourPointFourPercent MembersTXT：FinanceGroupMember2022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：MediumTermNotesDuewoT 000 andTwentyTwoTwoPoint 8 ightPercent Members2022-01-010000217346TXT：MediumTermVariableNotesDuewoTouTentyTwoTwoToutwentySeven MembersTXT：FinanceGroupMember2022-12-310000217346TXT：MediumTermVariableNotesDuewoTouTentyTwoTwoToutwentySeven MembersTXT：FinanceGroupMember2022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMemberTxt：MediumTermVariableNotesDuewoTwentyTwoToTwoT 000 andTwentyEightMember2022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMemberTxt：MediumTermVariableNotesDuewoTwentyTwoToTwoT 000 andTwentyEightMember2022-01-010000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven MemberTXT：FinanceGroupMember2022-12-310000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven MemberTXT：FinanceGroupMember2022-01-010000217346TXT：SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityExpires 2027年10月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-10-210000217346TXT：SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityExpires 2027年10月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-10-212022-10-21Txt：拡張オプション0000217346TXT：SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityExpires 2024年10月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-10-202022-10-200000217346TXT：SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityExpires 2027年10月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310000217346TXT：SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityExpires 2024年10月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-010000217346US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310000217346US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-010000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven Member米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバーTXT：FinanceGroupMember2022-12-310000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven Member米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバーTXT：FinanceGroupMember2022-01-022022-12-310000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven Member米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバーTXT：FinanceGroupMember2022-01-010000217346Txt：FloatingRateJuniorSubsoratedNotesDuewentySixtySeven Member米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバーTXT：FinanceGroupMemberUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーTXT：FinanceGroupMemberTxt：InterestRateSwapMaturingAugust 20232022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーTXT：FinanceGroupMemberTxt：InterestRateSwapMaturing 2025年6月2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーTXT：FinanceGroupMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーTXT：FinanceGroupMemberTxt：InterestRateSwapMaturingAugust 20232022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-01-010000217346米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-020000217346米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-020000217346アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-020000217346米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-010000217346米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-010000217346アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-010000217346米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310000217346米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-12-310000217346アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-31TXT：セグメント0000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：FinanceGroupMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：FinanceGroupMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：BellMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-010000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000217346TXT：製造グループのメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTxt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-010000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカ2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカ2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカ2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカ2022-12-310000217346国：アメリカ2022-01-010000217346SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-022022-12-310000217346SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-032022-01-010000217346SRT：ヨーロッパメンバ2020-01-052021-01-020000217346SRT：ヨーロッパメンバ2022-12-310000217346SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-010000217346TXT：他の国·地域のメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：他の国·地域のメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：他の国·地域のメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：他の国·地域のメンバー2022-12-310000217346TXT：他の国·地域のメンバー2022-01-010000217346Txt：AirCraftMemberTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：AirCraftMemberTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：AirCraftMemberTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346Txt：アフターサービスとサービスメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：アフターサービスとサービスメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：アフターサービスとサービスメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：軍用機と支援計画のメンバーTxt：BellMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：軍用機と支援計画のメンバーTxt：BellMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：軍用機と支援計画のメンバーTxt：BellMember2020-01-052021-01-020000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネスヘリ部品とサービスメンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネスヘリ部品とサービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネスヘリ部品とサービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346Txt：BellMember2022-01-022022-12-310000217346Txt：BellMember2021-01-032022-01-010000217346Txt：BellMember2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆システムのメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆システムのメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆システムのメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：燃料システムおよび機能構成要素2022-01-022022-12-310000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：燃料システムおよび機能構成要素2021-01-032022-01-010000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：燃料システムおよび機能構成要素2020-01-052021-01-020000217346TXT：専門化車両メンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346TXT：専門化車両メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346TXT：専門化車両メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346テキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346テキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346テキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-01-022022-12-310000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMember2021-01-032022-01-010000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMember2020-01-052021-01-020000217346Txt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346Txt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346Txt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346TXT：ビジネス顧客メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：ビジネス顧客メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：ビジネス顧客メンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：FinanceMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：ビジネス顧客メンバー2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：BellMember2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346テキスト：アメリカ政府のメンバー2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカTxt：BellMember2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカTXT：徳事隆システムのメンバー2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2022-01-022022-12-310000217346国：アメリカTxt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346SRT：ヨーロッパメンバTXT：徳事隆航空のメンバー2022-01-022022-12-310000217346Txt：BellMemberSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆システムのメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-022022-12-310000217346SRT：ヨーロッパメンバテキスト：IndustrialMembers2022-01-022022-12-310000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberSRT：ヨーロッパメンバ2022-01-022022-12-310000217346SRT：ヨーロッパメンバTxt：FinanceMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆航空のメンバーTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346Txt：BellMemberTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346Txt：FinanceMemberTXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346TXT：国際会員2022-01-022022-12-310000217346TXT：ビジネス顧客メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：ビジネス顧客メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：ビジネス顧客メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：FinanceMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：ビジネス顧客メンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：BellMember2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346テキスト：アメリカ政府のメンバー2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカTxt：BellMember2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカTXT：徳事隆システムのメンバー2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2021-01-032022-01-010000217346国：アメリカTxt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346SRT：ヨーロッパメンバTXT：徳事隆航空のメンバー2021-01-032022-01-010000217346Txt：BellMemberSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆システムのメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-032022-01-010000217346SRT：ヨーロッパメンバテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberSRT：ヨーロッパメンバ2021-01-032022-01-010000217346SRT：ヨーロッパメンバTxt：FinanceMember2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆航空のメンバーTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346Txt：BellMemberTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346Txt：FinanceMemberTXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346TXT：国際会員2021-01-032022-01-010000217346TXT：ビジネス顧客メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346Txt：BellMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：ビジネス顧客メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：ビジネス顧客メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2020-01-052021-01-020000217346Txt：FinanceMemberTXT：ビジネス顧客メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：ビジネス顧客メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：BellMember2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバーTxt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346テキスト：アメリカ政府のメンバー2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカTxt：BellMember2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカTXT：徳事隆システムのメンバー2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカTxt：徳事隆EAviationSegmentMember2020-01-052021-01-020000217346国：アメリカTxt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346SRT：ヨーロッパメンバTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346Txt：BellMemberSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆システムのメンバーSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-052021-01-020000217346SRT：ヨーロッパメンバテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberSRT：ヨーロッパメンバ2020-01-052021-01-020000217346SRT：ヨーロッパメンバTxt：FinanceMember2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆航空のメンバーTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346Txt：BellMemberTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆システムのメンバーTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346テキスト：IndustrialMembersTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346Txt：徳事隆EAviationSegmentMemberTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346Txt：FinanceMemberTXT：国際会員2020-01-052021-01-020000217346TXT：国際会員2020-01-052021-01-0200002173462023-01-012022-12-3100002173462024-12-292022-12-310000217346TXT：2千15人の長い用語奨励プログラムのメンバー2022-12-310000217346TXT：2千15人の長い用語奨励プログラムのメンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310000217346TXT：2千15人の長い用語奨励プログラムのメンバーTXT：制限株式制限株式単位業績株実績単位およびその他の奨励メンバー2022-12-310000217346米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-12-310000217346米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-01-010000217346米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2020-01-052021-01-020000217346米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-010000217346米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310000217346TXT：限定株式単位PayableIn株式メンバー2022-01-010000217346TXT：制限株式単位PayableInCashMember2022-01-010000217346TXT：限定株式単位PayableIn株式メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：制限株式単位PayableInCashMember2022-01-022022-12-310000217346TXT：限定株式単位PayableIn株式メンバー2022-12-310000217346TXT：制限株式単位PayableInCashMember2022-12-310000217346米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2022-01-022022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカ2020-01-052021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-01-020000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-010000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-01-020000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310000217346アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-12-310000217346US-GAAP：資金を提供していない計画メンバー2022-12-310000217346US-GAAP：資金を提供していない計画メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカTXT：TMRPMメンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembers国：アメリカSRT：最小メンバ数2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembers国：アメリカSRT：最大メンバ数2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMember国：アメリカSRT：最小メンバ数2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMember国：アメリカSRT：最大メンバ数2022-12-310000217346TXT：GlobalEquitiesMembersアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最小メンバ数2022-12-310000217346TXT：GlobalEquitiesMembersアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最大メンバ数2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最小メンバ数US-GAAP：定義されたBenefitPlanDebtSecurityMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最大メンバ数US-GAAP：定義されたBenefitPlanDebtSecurityMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最小メンバ数US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最大メンバ数US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最小メンバ数アメリカ-公認会計基準：プライベート·エクイティ·ファンドの家族2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー国：アメリカSRT：最大メンバ数アメリカ-公認会計基準：プライベート·エクイティ·ファンドの家族2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最小メンバ数米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最大メンバ数米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMembers米国-GAAP：外国計画メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：定義されたBenefitPlanDebtSecurityMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：定義されたBenefitPlanDebtSecurityMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最小メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーSRT：最大メンバ数米国-GAAP：外国計画メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanCashand CashEquivalentsMembersUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesUsMembersUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-GAAP：DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesNon UsMemberUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：プライベートエクイティ·ファンドのメンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMemberUS-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバーUS-GAAP：FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-01-010000217346US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-010000217346US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-01-020000217346US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-01-022022-12-310000217346US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-01-032022-01-010000217346US-GAAP：DefinedBenefitPlanRealEStateメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー2021-01-032022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346TXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーUS-GAAP：契約終了メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバー2020-01-052021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー2020-01-052021-01-0200002173462020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーUS-GAAP：契約終了メンバー2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーテキスト：IndustrialMembers2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーTXT：徳事隆システムのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTXT：徳事隆航空のメンバー2020-04-052022-01-010000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-04-052022-01-0100002173462020-01-052020-04-040000217346Txt：BeechCraftAndKingAirTradeNameMember2020-01-052020-04-040000217346米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-01-020000217346TXT：契約終了と他のメンバー2021-01-020000217346テキスト：Covid 19再構成計画のメンバーTXT：契約終了と他のメンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：従業員サービスメンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：契約終了と他のメンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-01-010000217346TXT：契約終了と他のメンバー2022-01-010000217346米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：契約終了と他のメンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-12-310000217346TXT：契約終了と他のメンバー2022-12-310000217346米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-12-310000217346アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2022-12-310000217346SRT：最小メンバ数TXT：環境責任メンバー2022-12-310000217346SRT：最大メンバ数TXT：環境責任メンバー2022-12-310000217346TXT：環境責任メンバー2022-12-310000217346TXT：環境責任メンバー2022-01-022022-12-310000217346TXT：環境責任メンバー2021-01-032022-01-010000217346TXT：環境責任メンバー2020-01-052021-01-020000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-010000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-020000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-040000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-01-022022-12-310000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-01-032022-01-010000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-052021-01-020000217346US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-12-310000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2022-01-010000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2021-01-020000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2020-01-040000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2022-01-022022-12-310000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2021-01-032022-01-010000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2020-01-052021-01-020000217346米国-GAAP：財務上の損失入金可能メンバー2022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2020-01-040000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2022-01-022022-12-310000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2021-01-032022-01-010000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2020-01-052021-01-020000217346アメリカ公認会計基準：在庫評価保留メンバー2022-12-31 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの移行期間について。
手数料書類番号1-5480
徳事隆会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 05-0315468 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ウェストミンスター街40番地, プロヴィデンズ, 掘削する | | 02903 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(401) 421-2800
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株式--額面0.125ドル | TXT | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
______________________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいxはい、そうです¨違います
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す¨はい、そうですx 違います。
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すx はい、そうです¨違います
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すx はい、そうです ¨違います。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則(1項を選択)における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | x | | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒はい、そうです¨違います
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐はい、そうです☒違います
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かをフックで示す. ☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の実行者が関連回復中に§240.10 D-1(B)によって受信されたインセンティブベースの報酬による回復分析を行う必要があるかどうかをチェックマークで示す☐
2022年7月2日現在，非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約$である12.910億ドルは、この株の当日のニューヨーク証券取引所での終値で計算される。登録者は投票権のない普通株を持っていない。
2023年2月4日205,216,698普通株は既に発行された.
本報告第3部は，登録者が2023年4月26日に開催する年次株主総会の最終委託書の一部の情報を含む。
徳事隆会社
Form 10-K年間報告インデックス
2022年12月31日までの財政年度
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部 | | |
第1項。 | 業務.業務 | 3 |
| | |
第1 A項。 | リスク要因 | 10 |
| | |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 17 |
| | |
第二項です。 | 属性 | 17 |
| | |
第三項です。 | 法律訴訟 | 18 |
| | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 18 |
| | |
第II部 | | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 18 |
| | |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 20 |
| | |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 31 |
| | |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 32 |
| | |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 69 |
| | |
第9条。 | 制御とプログラム | 69 |
| | |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 71 |
| | |
第三部 | | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 71 |
| | |
第十一項。 | 役員報酬 | 71 |
| | |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 71 |
| | |
十三項。 | 特定の関係や関連取引と取締役の独立性 | 71 |
| | |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 71 |
| | |
第4部 | | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 72 |
| | |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 75 |
| | |
サイン | | 76 |
第1部
プロジェクト1.ビジネス
徳事隆会社は多業界会社であり、その飛行機、国防、工業と金融業務のグローバルネットワークを利用して、世界各地の顧客に革新的な製品とサービスを提供する。別の説明がない限り、本Form 10-K年次報告で言及されている“徳事隆会社”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、いずれも徳事隆社およびその合併子会社を指す。
私たちは6つの運営部門を通じて業務を展開しています：私たちの製造業務を代表する徳事隆航空、ベル、徳事隆システム、工業と徳事隆電子航空、そして私たちの専属金融業務を代表する金融です。私たちの業務部門には徳事隆社の非会社部門と他の独立して設立された子会社が含まれています。2022年の細分化市場と顧客タイプ別の総収入は以下の通り
以下、私たちの業務と運営部門の記述は、プロジェクト7.経営陣の財務状況と運営結果の討論と分析に合わせて読まなければなりません
徳事隆航空部門
徳事隆航空は汎用航空分野の先頭者です。徳事隆航空はBeechcraftとCessna飛行機を製造、販売とサービスし、Hawkerブランドのビジネス機にサービスを提供する。この細分化された市場には2つの主要な製品ラインがある：飛行機とアフターサービス部品。航空機販売には、ビジネス機、ターボプロップ機、軍用トレーナー機、防御機、ピストンエンジン機が含まれる。販売後の部品とサービスには、商用部品の販売とメンテナンス、検査と修理サービスが含まれています。徳事隆航空は自分の販売チームと許可された独立販売代表ネットワークを通じて世界的にその製品をマーケティングしています
徳事隆航空が現在提供しているジェット機シリーズは、M 2 Gen 2の引用、CJ 3+の引用、CJ 4 Gen 2の引用、XLS Gen 2の引用、緯度および経度の引用を含む。徳事隆航空のタービンプロペラ機は、Beechcraft King Air 260、King Air 360 ER、およびKing Air 360、および2022年3月に認証を受けたCessna Caravan、Grand Caravan ex、およびSkyCourierを含む。また、徳事隆航空の軍用訓練機と防御機には、T-6訓練機とAT-6軽量攻撃軍用機が含まれており、T-6訓練機は20カ国以上からのパイロットの訓練に使用されており、AT-6軽量攻撃軍用機は2022年7月に米国空軍の軍用モデル認証を取得し、同機が国際的に販売できるようになった。徳事隆航空はまた、Beechcraft Baron G 58とBonanza G 36、セスナ天鷹、Skylane、Turbo Skylane、Turbo Stationair HDを含むピストンエンジン機を提供する。
その飛行機シリーズをサポートするために、徳事隆航空は20以上のサービスセンターからなるグローバルネットワークを運営しており、そのうちの2つはベル会社と同じ場所に位置し、世界各地には300以上の許可された独立サービスセンターがある。徳事隆航空が持っているサービスセンターはお客様に24時間サービスとメンテナンスを提供します。徳事隆航空はまた、顧客に全天候型の部品サポートを提供し、70以上のモバイルサービスユニットを含む移動支援計画を提供している。また、徳事隆航空の子会社Ale AerSpace Services、Inc.は商用と軍用固定翼と旋翼機に部品とメンテナンス、修理と大修理サービスを提供する。
製品開発計画
ドイツ航空はDenaliを開発しており、エンジンの効率は類似サイズのエンジンより20%高くなると予想される高性能なシングルエンジンターボプロップ機である。デナリーは2021年11月に初飛行を実現し、現在試験飛行中だ。
ベルの音の段
ベル社は世界の軍用と商用ヘリコプター、傾転翼機、関連部品とサービスのリードサプライヤーの一つだ
ベルは先進的な軍用ヘリコプターを提供し、アメリカ政府とアメリカ以外の軍事顧客に部品と支援サービスを提供する。ベル社の米国政府における主なプロジェクトは、米国国防総省のためのV-22傾転翼機の生産と支援、および米海兵隊のためのH-1ヘリコプターの生産と支援である。ベル社はアメリカ政府ヘリコプターのリードサプライヤーの一つであり、ボーイング社と協力し、軍用傾転翼機の唯一のサプライヤーである。傾転翼機の設計目的は，ヘリコプターと固定翼機のメリットを同時に提供することである。H-1ヘリコプタープロジェクトは実用モデルUH-1 Yと先進攻撃モデルAH-1 Zを含み、それらの間に84%の部品共通性がある。米国政府が援助した外国軍販売計画によると、ベル社はそのV-22傾転翼機とH-1ヘリコプター製品を他国に販売している。
その商業業務を通じて、ベルは商業認証ヘリコプターのリーディングサプライヤーであり、企業、個人、法執行、公共事業、公共安全と緊急医療ヘリコプター事業者、およびアメリカと外国政府に支援を提供する。ベル社は軽量シングルエンジンとダブルエンジンヘリコプター、中型デュアルエンジンヘリコプター、その他の関連製品を含む様々なタイプの商用飛行機を生産しています。ベル社が現在提供している商用ヘリコプターは、429、407 GXi、412 EPX、412 EPI、505 Jet Ranger X、Huey IIを含む
その軍事プロジェクトと商業製品について、ベル社は約35カ国·地域に分布する8社が運営するサービスセンター、4つのグローバル部品配送センター、約85個の独立サービスセンターからなるネットワークを通じて、約13，000機のヘリコプターの設置拠点にアフターサポートとサービスを提供している。全体的に、これらのサービスサイトは、部品、支援設備、技術データ、訓練設備、パイロットおよび保守訓練、部品修理と大修理、エンジン修理と大修理、航空機改装、航空機カスタマイズ、部品製造、請負業者のメンテナンス、現場サービスおよび製品支援プロジェクトを含む全方位的な後方支援を提供する。
製品開発計画
ベル社は将来の長距離突撃機(FLRAA)のためのV-280 Valorの開発を計画しており、これは米国陸軍の未来垂直引き上げ(FVL)計画の一部であり、次世代垂直引き上げ機である。V-280は2017年12月に初飛行を実現し、200時間以上の飛行テストを行い、飛行速度が300節を超えることを含む米陸軍が制定したすべての重要な性能目標を証明した。延長された競争過程を経て、2022年12月、ベルはFLRAA計画の次の段階の開発契約を取得した。あるライバルがFLRAA契約をベルに授与したことについて政府問責局(GAO)に抗議し、停止令を出し、抗議の解決を待っていた。私たちはアメリカ政府担当局が2023年4月7日までに抗議に関する決定を発表すると予想している。
ベルは米陸軍未来攻撃偵察機(FARA)競争原型計画のために新しい旋回翼機であるベル360 Invictusを開発しており、この計画も米国政府FVL計画の一部である。FARAプロジェクトは，退役Bell OH−58 D Kiowa勇士ヘリの後継者の開発を目的とした米陸軍によって開始された。2020年3月、米陸軍は360 Invictusを選択して競争原型計画の第2段階に入った。ベル社はこの段階の360 Invictusプロトタイプの開発に引き続き進展している。
ベル社初の超中型商用ヘリ525は容赦なく、現在連邦航空管理局(FAA)の認証中だ。
徳事隆システム部門
我々の徳事隆システム部門の業務は、国防、国土安全、航空宇宙、インフラ保護、その他の顧客任務を支援するために、米国と国際軍事、政府と商業顧客のために様々な製品とサービスを開発と統合している。この分野の製品およびサービスには、無人航空機システム、電子システムおよび解決策、先進的な海洋航空機、ピストン式航空機エンジン、現場軍事空対空および空艦訓練、武器および関連部品、ならびに装甲および特殊車両が含まれる
徳事隆システム事業部が開発·生産した有名な製品には，米国陸軍随一の戦術無人機システムShadow，商業·軍事行動のためのマルチタスク無人機システムAerosonde小型無人機システム，船着岸コネクタ計画の一部として開発された米国海軍次世代上陸艇エアマット，LyComingブランド下のピストン式航空機エンジンがある。この部門の注目すべきサービスには、無人機システムを利用した有料サービス計画と、空挺戦術優位会社が米国海軍、海兵隊、空軍人員に提供する実況軍事空対空および空対艦訓練および支援サービスがある
業界細分化市場
私たちの工業部門は燃料システム、機能部品、専用車両製品ラインの各種製品を設計して製造しています
私どもの燃料システムと機能部品製品ラインはドイツボンに本社を置くKautex事業部が生産しています。Kautexは自動車と軽トラックプラスチック燃料システムの設計·製造の先頭であり，従来のプラスチック燃料タンクとハイブリッド自動車用途のための加圧プラスチック燃料タンクのブロー成形解決策を含む。Kautexはまた，自動車安全·高級運転者支援システム(ADAS)のための明瞭な視覚システムを開発·製造している。私たちの洗浄システムは、フロントガラス、前照灯、ADASカメラ、センサの車載清掃をサポートするために、ノズル、貯水池、吸気口、ポンプを含みます。また，Kautexは選択的触媒還元システムのためのプラスチックタンク，ディーゼルエンジンの排出削減，その他の燃料系部品を生産している。Kautexはまた、熱可塑性複合材料または複合金属混合材料からなり、電気自動車、ハイブリッドから全電池への電力供給のためのカスタマイズ可能な熱管理機能を有する軽量電池ハウジングである五通電池システムを開発し、販売を開始した。
Kautexのビジネスモデルは、世界をリードする元機器メーカー(OEM)との長期顧客関係の発展と維持に注力している。Kautexは13カ国に30以上の工場を設置し，顧客に近く，世界各地に9つの工事/研究開発地点を設置している。
私たちの専用車製品ラインには徳事隆専用車業務販売のE-Z-GO、北極猫、TUG Technologies、Douglas Equipment、Premier、SafeAero、Ransome、Jacobsen、Cushmanブランドの製品が含まれています。これらの企業はゴルフ車、クロスカントリー多機能車、レジャー並列と全地形車、スノーバイク、軽量輸送車、航空地上サポート設備と専門芝生保護設備、及び専門芝生保護車を設計、製造、販売している。これらの企業が販売している製品の大部分はリチウム電池から電力を供給しており、製品の環境への影響を大幅に減少させている。
専門車両製品ラインの多様な顧客群はゴルフ場とリゾート、政府機関と市政当局、消費者、屋外愛好家及び工場、倉庫、航空会社、計画コミュニティ、狩猟保護区、教育と企業キャンパス、体育場と園林緑化専門者などの商業と工業ユーザーを含む。販売はグローバル独立流通業者とディーラネットワークおよびBass ProショップとCabelaの小売サイトを介して行われ，これらのサイトはTracker Off Roadブランドで我々の製品，および工場直接資源を販売している.また、OEMのために製品を製造し、OEMのブランドで顧客に転売しています。
徳事隆電子航空部門
徳事隆eAviationは2022年第2四半期に設立され、2022年4月15日に電気飛行機メーカーPipistrelを買収した。Pipistrelは、電動エンジンもあれば、内燃機関もある一連の軽量飛行機とグライダーを提供する。PipistrelのVelis Electroは，EU航空安全局の全モデル認証を取得した世界初の電動機であり，2022年にイギリス民航局のモデル認証を取得した。徳事隆電子航空部門には，Pipistrelや持続可能な航空ソリューションに関する他の研究·開発計画が含まれている
金融細分化市場
我々の金融部門、又は金融グループとは、徳事隆金融会社(TFC)及びその合併子会社からなる商業金融業務である。財務部は主に新しいと中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターの購入者に融資を提供する。私たちの受取金融ポートフォリオでは、かなりの部分がアメリカ国外で販売されている航空機の国境を越えた取引です。2022年と2021年、私たちの財務グループはそれぞれ私たちの製造グループに9200万ドルと1億ドルを支払いました。これらの取引は、財務グループが資金を援助して第三者に徳事隆が製造した製品を販売することに関連しています
私たちの金融部門の最大の業務リスクは、その売掛金の組み合わせの回収可能性です。財務部門信用表現に関する情報は、項目7.経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析における財務部門部分を参照されたい。
たまっている
滞貨とは、契約に割り当てられた金額であり、契約に基づいて履行された場合、これらの契約は将来的に収入として確認されることが予想される。在庫には、納品不確定、不確定数量契約など、未実行契約オプションや注文型契約下の潜在的な注文は含まれていません。
2022年末と2021年末の蓄積要約は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 徳事隆航空 | $ | 6,387 | | $ | 4,120 | |
| ベル？ベル | 4,781 | | 3,871 | |
| 徳事隆システム | 2,098 | | 2,144 | |
| いつもたまっている | $ | 13,266 | | $ | 10,135 | |
アメリカ政府契約と他の政府規制
私たちの運営、製品とサービスは、アメリカ政府業務に関連する法規、航空製品とサービスの国際法規及び環境法規を含む様々な政府法規に制約されています
米国政府との契約は、米国政府が援助した外国軍販売計画下の契約を含め、2022年の総合収入のうち約22%を占め、主にベルと徳事隆システム部門から来ている。私たちはアメリカ政府の契約の形成、管理、履行に関する法律と法規を遵守し、その影響を受けなければならない。他にも、これらの法律および法規は、契約交渉に関連するすべてのコストおよび定価データの認証および開示を要求し、許可および許可されないコストを定義し、いくつかのコストベースの米国政府契約から精算を得る権利を他の方法で管理し、機密およびカバーされた国防情報の使用および伝播、ならびにいくつかの製品および技術データの輸出を保護および制限する。新しい法律、法規または調達要件、あるいは既存の法律、法規または調達要件の変化は、私たちのコストを著しく増加させ、私たちの収益力を低下させる可能性がある
私たちとアメリカ政府との契約は一般的にアメリカ政府が便宜上中止することができます。あるいはもし私たちが適用契約の条項を履行できなかった場合、すべてまたは一部が違約することができます。アメリカ政府が便宜のために契約を終了すれば、私たちは通常、発効日を終了する前に完成した契約作業の費用、このような仕事の合理的な利益、合理的な終了費用を得る権利がある。しかしながら、米国政府が違約により契約を終了した場合、通常、(A)完成した物品および提供されたサービスの交付および受け入れの契約価格、交付および受け入れられた製造材料および財産の保護および保全の合意金額、および米国政府が受け入れた部分的に完了した製品の金額を取得する；(B)米国政府は、未受け入れプロジェクトに関する私たちの費用を負担しない可能性があり、契約終了部分に関連する前金および進捗支払いを償還する権利がある可能性がある。(C)米国政府は、私たちの所有および使用されている資産に責任を負わない可能性があり、(D)米国政府が他の供給源から未交付品を調達することによって生じる追加コストに責任を負う可能性がある。プロジェクト1 Aの航空宇宙と国防工業の節を参照。米国政府の業務規制に関連する他の情報のリスク要因。
我々の商用航空機製造業務は、欧州航空安全局を含む米国連邦航空局と国際的に類似した航空規制機関によって規制されている。施設の維持とアフターサービスもまたアメリカ連邦航空局と国際法規に適合しなければならない。これらの規定は、生産と品質システム、耐空性、およびインストール承認、修理手続き、および持続的な操作安全に関するものだ。製造·販売する航空機については、モデルは適切な航空当局のモデル証明書を取得しなければならず、各飛行機は耐航証明書を取得しなければならない。飛行機の装備と完成はまた適切な航空当局の承認を受ける必要がある。プロジェクト1 Aの戦略的リスクの節を参照されたい。新航空機製品認証取得に関するリスクに関する他の情報に関するリスク要因。
私たちの運営は環境を保護するための多くの法律法規によって制限されている。環境事項に関するより多くの情報は，総合財務諸表付記18項目8.財務諸表と補足データ，および項目1 Aにおける規制，法律，その他の事項に関する経営リスクとリスクを参照されたい。リスク要因です
現在の情報と現在発効している適用法律法規に基づいて、環境法規を含む政府法規を遵守することは、私たちの資本支出、収益或いは競争地位に実質的な影響を与えない。しかし、法令は、追加のコンプライアンス要件を適用するために変更または採用される可能性があり、これは、資本支出を増加させるか、または他の方法で私たちの業務コストを増加させ、私たちの収益性を低下させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
人的資本資源
2022年12月31日現在、私たちは世界に約34，000人の従業員を持っており、その約80%はアメリカに位置し、残りはアメリカ以外に位置している。私たちのアメリカ人従業員は約7，300人、すなわち27%であり、その多くはベルと徳事隆航空部門で働いており、彼らは集団交渉協定に基づいて労働組合が代表し、私たちのいくつかの非アメリカ人従業員は組織的な労働組合によって代表されている。私たちの集団交渉協定は時々満期になる。歴史的には、経営活動に実質的な中断を招くことなく、経営陣は従業員関係が良好であると考えてきた
私たちの成功は私たちが企業が顧客の製品を開発し製造するために必要な技能を持つ従業員チームを雇用し、維持する能力があるかどうかに大きくかかっている。工学、製造、情報技術、ネットワークセキュリティ、飛行運営、業務発展、戦略と管理を含む多くの分野の高技能人材が必要です。高技能従業員を誘致·維持するために、安全で健康な労働環境を確保し、包括的な報酬と福祉計画を提供し、良好な職業機会を創出し、すべての従業員が尊厳と尊重を得るための魅力的で包容的な環境を構築することに取り組んでいる。
健康と安全
従業員の安全を維持·強化するために、安全な職場を提供するために、個人問責の文化を継続的に改善·強化することを提唱する。我々は年間目標設定過程を用いて傷害率の向上を推進し、傷害率低下目標は追跡され、上級指導部と取締役会監査委員会に報告された業績指標である
新型肺炎の流行中、私たちの従業員の健康と安全はずっと優先順位だった。私たちの企業範囲内の大流行対応チームは大流行初期に設立され、プロセスやプログラムで私たちの運営を指導し、適用された政府が強制的に実施した健康と安全に関する運営制限を遵守し、私たちの施設の安全を強化し、私たちの従業員の健康を保護し、傾向を監視する。2022年の間、これらのチームは必要に応じて運営を続け、政府の指導や注文の変化に伴い対応行動を更新し、私たちも従業員と適切にコミュニケーションを取り続けている
人材と職業発展
私たちの人材育成計画は、徳事隆で新しいキャリアと発展機会を受け入れるために、私たちの各級の従業員に準備をさせることを目的としている。リーダーシップ、専門、および機能訓練コースは、企業範囲内の授業と特定の業務単位の授業を含む従業員のキャリアの各段階のためにカスタマイズされている。徳事隆大学は内部企業機能機関であり、(I)対面を促進する専門およびリーダーシップ発展計画、(Ii)ネットワークに基づく一般的かつ専門的な機能および技術課程、および(Iii)高度な技能技術訓練を取得し、既存の資格の再認証および他の職業計画ツールおよび資源を管理するためのオンラインポータルサイトを提供する。
私たちは毎年正式な人材評価プログラムを通じて私たちの各業務の現在と将来の人材ニーズを評価し、指導部の後継計画を策定し、私たちの従業員に潜在的な新しい職業機会を提供することができます。また、企業内の職能分野ごとの指導者は、年間人材評価を行う全企業理事会に属する。これらの流れは，重要なリーダー役を担うことを準備している従業員とその職業道に最適な機会をマッチングさせることで人材ニーズを満たすことができ，これらの機会は企業内の他の業務に位置する可能性がある.
多様性と包括性
徳事隆は、私たちのグローバル運営において多様な従業員チームと包容力のある職場を持つことに取り組んでいます。私たちは、高度に才能のある、多元化された従業員を採用することで、彼らは重視され、尊重され、十分に貢献できると信じており、私たちは業績、革新、協力と人材を維持し、これらはすべてより強力な業務成果に役立ち、業界とコミュニティのリーダーとしての私たちの名声を強化する。
十数年来、徳事隆は毎年管理職の従業員に5%の奨励的な報酬を割り当て、多元化目標の実現に用いている。2020年から、私たちは特にこのような目標を採用多様性に集中している。異なる候補者への接触を改善するために、歴史の長い黒人学院や大学での採用に力を入れ、異なる専門組織とのパートナーシップを強化し、異なるSTEM会議に参加した。また、採用の多様性を向上させるために、私たちの従業員や採用者に包括的かつ無意識的な偏見訓練を提供しています
人的資本管理に関するいくつかのリスクに関する議論は、項目1 Aにおける人的資本に関するリスクの節を参照されたい。リスク要因です
特許と商標
私たちは世界各地で許可を得たり、製品、サービス、製造方法に関する多くの特許を持っています。アメリカ政府との契約期間中に開発された特許はアメリカ政府が使用する可能性があります。私たちはまた、米国および他の国または地域で行われている商標登録および処理すべき商標出願、ならびに商号およびサービス商標を所有または許可している。私たちの知的財産権は全体的に私たちの業務運営に重要ですが、既存の特許、ライセンス、商標、または他の知的財産権がこのように重要な意味を持っているとは思いません。その損失や終了が私たちの全体の業務に大きな悪影響を及ぼすとは思いません。
私たちの執行官に関する情報は
次の表は2023年2月16日までの私たちの幹部に関するいくつかの情報を示しています。
| | | | | | | | |
| 名前.名前 | 年ごろ | 現在徳事隆社に勤めています。 |
| スコット·C·ドナリー | 61 | 社長、社長、CEO |
| フランク·T·コナー | 63 | 常務副総裁兼首席財務官 |
| ジュリー·G·タフェ | 57 | 常務副総裁兼首席人的資源官 |
| E·ロバート·ルパン | 63 | 常務副総裁総法律顧問、秘書兼首席コンプライアンス官 |
ドナリーさんは2008年6月に徳事隆に入社し、執行副総裁兼首席運営官を務め、2009年1月に総裁兼首席運営官に昇進した。2009年10月に取締役会メンバーに任命され、2009年12月に徳事隆の最高経営責任者となった。2010年7月、ドナリーさんは取締役会長に任命され、2010年9月1日から発効した。これまで、ドナリーは汎用電気航空事業部の総裁兼最高経営責任者であり、2005年7月からこの職を務めてきた。汎用電気の航空業務部門は，商用と軍用ジェットエンジンと部品および航空機集積デジタル，電力，機械システムのリーディングメーカーである。ドナルド·さんは、2005年7月まで、GE Global Researchの上級副社長を務めていた。GE Global Researchは、世界最大かつ多角的な工業研究機関の一つであり、米国、インド、中国、ドイツに施設を設置している。1989年にゼネラル·エレクトリックに加入して以来、Donnellyさんは他にも様々な管理職を務めている。
コナーさんは2009年8月にダーロンに入社し、執行副総裁兼最高財務責任者を務めた。これまで、コナーは2003年から2008年までゴールドマン·サックス社の電気通信投資銀行業務主管を務めていた。これまで、1998年から2003年までゴールドマン·サックス社で電気通信、技術、メディア投資銀行業務の首席運営官を務めていた。コナーさんは1986年にゴールドマン·サックスの企業融資部に入社し、1990年に副社長、1996年に取締役社長に就任した。
ダフィーさんは2017年7月に人的資源部常務副総裁に任命され、2022年4月に常務副総裁兼首席人的資源官に任命された。Duffyさんは1997年に徳事隆に入社し、会社の法律チームのメンバーとなり、その後、会社の法律機能部門内で責任が増しているポストを務め、以前は総裁副弁護士と副法律総法律顧問-訴訟を務め、2011年以来このポストを務めてきた。この職では、彼女は会社の訴訟員を管理し、主に徳事隆の訴訟全体を監督している。彼女はまた、会社全体の人的資源政策の策定、実施、標準化に積極的な役割を果たし、雇用や福祉問題の高級法律顧問を務めている。
Luponeさんは、2012年2月にダーンロンに入社し、執行副総裁、法律顧問、秘書、首席コンプライアンス担当者を務めました。これまではシーメンス社(米国)総法律顧問兼上級副社長だった。1999年からシーメンス株式会社アメリカ総法律顧問を務めている。1992年にシーメンスに加入する前に、盧鵬さんは普信公司の副社長兼法律総顧問を務めていた。
利用可能な情報
我々は、米国証券取引委員会に電子的に資料を提出するか、または米国証券取引委員会に提出した後、合理的で実行可能な範囲内で、我々のForm 10-K年度報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および1934年の証券取引法第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書を1934年の証券取引法第13(A)または15(D)節に基づいて提出または提供する報告をできるだけ早く無料で提供する。
前向き情報
本年度報告におけるForm 10-Kに関するいくつかの陳述、および私たちが時々行った他の口頭および書面陳述は、いずれも“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”に属する。これらの前向きな陳述は、一般に、“信じる”、“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“推定”、“指導”、“プロジェクト”、“目標”、“潜在”、“将”、“すべき”、“可能”などの言葉を含む戦略、目標、展望、または他の非歴史的事項、またはプロジェクト収入、収入、リターン、または他の財務測定基準を記述することができる。“可能な”または“可能な”および前向き陳述を識別することを目的とした同様の表現。これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性および他の要素に関連する予測に過ぎず、これらのリスク、不確実性、および他の要素は、これらの前向き陳述の明示的または示唆的な結果とは大きく異なる我々の実際の結果をもたらす可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。展望的陳述は発表の日にのみ発表され、私たちはいかなる前向き陳述を更新または修正する義務を負わない。本文の“リスク要素”の項目で述べた要素以外に、実際の結果が過去と予測の未来結果と大きく異なる要素を招く可能性がある以下のようになる
•米国政府はその活動に資金および/または債務を支払う能力を中断した
•米国政府の国防予算の優先順位を変更したり、外国での軍事行動に関する予算を削減したりする
•米国政府との契約によると、予想される業績を達成し、コストを抑えることができる
•アメリカ政府は、アメリカ政府または私たちが契約を履行できなかったことを容易にし、適用された調達および会計政策を変更するために、または場合によっては、支払いを差し止めたり、一時停止したり、請負業者として将来の契約の資格を得る資格がある場合があります
•外国の軍事資金の優先順位や予算制限と決定を変更したり、軍事品と商業製品の輸出入に関する政府の条例や政策を変更したりする
•世界経済の変動や世界の政治情勢の変化は私たちの製品の需要に悪影響を与えます
•金利や為替レートの変動とインフレ圧力
•世界各地での施設の設立と維持、国際業務において合弁パートナー、下請け業者、サプライヤー、代表、コンサルタント、その他のビジネスパートナーに依存することを含む、私たちの国際業務に関連するリスクは、新興市場国を含む
•私たちの財務部門はポートフォリオの信用の質や売掛金の全額価値を実現する能力を維持しています
•主要なサプライヤーや下請け業者とのパフォーマンスの問題
•国内と海外の立法や規制行動は私たちの運営や私たちの製品の需要に影響を与えます
•コストを抑えコスト削減活動を成功させることができます
•新製品開発のための研究および開発投資の有効性または重大な新製品または計画の発売に関連する意外な費用；
•私たちの新製品の発表時間や新航空機製品の認証時間
•私たちは新製品の発売とアップグレード機能と技術の面で競争相手と同期して、顧客の需要を満たすことができます
•年金計画の仮定と将来の支払い
•私たちの市場の需要は疲弊したり変動したりします
•資産または敏感な情報が流用される可能性があり、データが破壊され、または業務が中断される可能性があることを含むネットワークセキュリティ脅威
•買収された事業の統合に関連する困難や意外な費用
•買収された企業が収入や利益予測を実現できないリスクなど、買収が計画通りに行われていないリスク
•税金立法の変化の影響
•新冠肺炎の流行とロシアとウクライナ間の戦争が私たちの業務と運営に与える持続的な影響に関するリスクと不確実性
•私たちの企業が企業の成功に必要な高技能人材を雇用し、維持する能力
•競争相手はFLRAA契約をベルに付与することに関連したリスクに抗議する。
第1 A項。リスク要因
私たちの業務、財務状況、経営結果は様々なリスクの影響を受け、以下に議論するリスクを含めて、これらのリスクは私たちの証券の価値に影響を与える可能性があります。以下で議論するリスクは，現在我々の業務に最も重要であると考えられるリスクである.
航空宇宙と国防工業のリスク
私たちの飛行機製品に対する需要は周期的で、需要の低下は私たちの財務業績に悪影響を与えています。
ビジネス機，タービンプロペラ，商用ヘリコプターの需要は周期的であり，予測が困難であった。私たちの飛行機製品に対する需要はすでに意外な事件の悪影響を受けており、将来このような事件の影響を受ける可能性がある。したがって、将来的にこれらの製品に対する需要は、予想よりも著しく、意外にも、および/または前の時期の納品量よりも低くなる可能性がある。同様に、私たちの現有の航空機製品の商業がいつ滞るか、あるいは収入に転化するかどうかについても不確定性が存在し、転化は生産能力、顧客需要と信用供給に依存するからである。経済状況の変化は、過去も未来も、顧客が確定した注文の再手配、延期、キャンセルを要求することになる。私たちの飛行機製品の需要が減少したり、注文の遅延やキャンセルがあったりして、過去であり、将来的には私たちのキャッシュフロー、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの顧客はアメリカ政府に集中しています；アメリカ政府の国防費の減少は私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
2022年の間、私たちの収入の約22%は様々なアメリカ政府実体への販売から来ています。私たちがアメリカ政府から得た収入は主にアメリカ政府の様々な国防関連プロジェクトに基づいて私たちに与えられた契約から来ています。これらのプロジェクトの資金は、支出法案や債務上限協定などの関連立法の制定を含む国会支出決定と米政府予算手続きに依存する。重大な調達に関する複数年契約を計画する可能性があるにもかかわらず、国会は通常、1つの計画が数年続く可能性があっても、財政年度に基づいて支出される。そのため、プロジェクトは当初は一部の資金しかないことが多く、国会でさらなる支出が行われた場合にのみ、追加資金が約束される。進行中のプロジェクトに関するさらなる不確実性は、年間支出ではなく、一時資金措置(“持続的決議”)によって米国政府にその業務に資金を提供する可能性もある。もし私たちが事前に費用や契約約束を超えた資金を発生させた場合、私たちは追加の資金が出るまで、これらの費用を返済しないリスクに直面するだろう。米国政府プロジェクトに資金を提供する時間を減少、終了、または延期し、現在、これらのプロジェクトに製品またはサービスを提供または提案する時間は減少しており、将来的に予想される収入の損失を招く可能性がある。このような収入の損失は私たちの経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。国防費の国や国際政策や優先事項の重大な変化、および自動減額の潜在的な影響は、我々の案の資金調達や資金調達のタイミングに影響を与える可能性がある, これは私たちの運営結果と財政状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、私たちのアメリカ政府契約は通常、アメリカ政府が適時に支払うことができない場合に契約を継続することを要求しているため、私たちの他の資源から影響を受けた契約の継続履行に一時的に資金を提供する必要があるかもしれません。アメリカ政府が長期的にタイムリーな支払いを延期することは私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
アメリカ政府の契約はいつでも終了することができ、他の不利な条項が含まれているかもしれない。
米国政府は通常、私たちとの任意の契約を終了または修正することができ、または便宜のために、または適用契約の条項を履行できない場合に違約することができる。米国政府の都合により契約が終了した場合、請負業者は、通常、契約によって生じるコストおよびこれらのコストを補償する利益を含む条項によって保護されるが、契約完了時に得られるはずの予想される利益は含まれていない。当方の違約により契約を終了した場合、契約項の下で発生したすべてのコストと、元の契約総金額を超える再調達コストの潜在的責任を含むが、顧客が契約に基づいて完成し、受け入れた仕事の価値を差し引くことを含むが、これらに限定されない責任を負うことができる。このような事件はまた私たちが未来の契約と注文を競争する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちのすべての契約がアメリカ政府によって中止されれば、便利であっても違約であっても、私たちの滞っている仕事はこのような契約下の残りの仕事の期待価値を減少させるだろう。また、米国政府と“サービス料”契約を締結し、これらの契約に基づいて提供される航空機や設備の所有権を保持し、そのため、損失のリスクを負う。このような契約を終わらせることは私たちの経営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが主請負者ではなく他の人と協力する契約では、アメリカ政府は、下請けとしての製品やサービスの品質にかかわらず、下請けとしての私たちの主契約を終了することができる。またアメリカ政府が適時に支払うことができなければ, 契約を履行し続けることができない場合、請負業者は契約違反終了のリスクに直面するだろう。このようなどんな事件も、私たちのキャッシュフロー、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカ政府の請負業者として、私たちは調達規則と法規の制約を受けています。私たちがこれらの規則や法規を守らなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちはアメリカ政府の契約の形成、管理、履行に関する法律と法規を遵守し、その影響を受けなければならない。他にも、これらの法律および法規は、契約交渉に関連するすべてのコストおよび定価データを認証および開示し、許可および許可されないコストを定義し、いくつかのコストベースの米国政府契約に基づいて精算を得る権利を管理し、機密情報、カバーされた国防情報の使用および伝播、および特定の製品および技術データの輸出を保護および制限することを要求する。新しい法律、法規、または調達要件または既存の規制の変化(例えば、ネットワークセキュリティに関連する法規を含む)は、私たちのコストを著しく増加させ、私たちの収益性を低下させる可能性があります。もし私たちが調達法規と要求を守らなければ、アメリカ政府はしばらくの間私たちの新しい契約を一時停止または禁止し、既存の契約の価値を下げ、契約を修正し、契約支払いを抑留し、私たちの製品、サービス、関連材料の輸出を制御し、禁止する可能性があります。これらはいずれも私たちの運営結果、財務状況、あるいは流動性にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちの多くのアメリカ政府契約には、私たちの顧客である機関の監察長に開示することを要求する条項が含まれています。もし私たちが詐欺、利益衝突、賄賂に関するアメリカ刑法に違反しているという信頼できる証拠があれば、アメリカ民事虚偽請求法案；またはアメリカ政府契約に基づいて深刻な多額の支払いを受けました。これらの規定に基づいて適切かつタイムリーに開示できなかったことは、違約または原因で終了、停職、および/または除名を招く可能性があり、罰金を科される可能性がある。
米国政府請負業者として、我々の業務·システムは、国防契約監査機関(DCAA)と国防契約管理機関(DCMA)の監査·審査を受けている。
私たちは高度に規制された環境で運営され、米国政府とその機関(例えばDCAAやDCMA)の監査と審査を定期的に受けている。これらの機関は、契約下での私たちの表現、私たちのコスト構造、そしてアメリカ政府請負業者に適用される法律法規の遵守状況を審査します。検討すべき制度は、我々の会計、試算、資材管理と会計、収益価値管理、調達と政府物件制度を含むが、これらに限定されない。もし監査が不適切または不法な活動を発見した場合、私たちは契約の終了、利益の没収または減少、支払いの一時停止または減少、罰金を含む民事と刑事処罰および行政処罰を受ける可能性があり、場合によっては、今後の契約を一時停止またはキャンセルすることができる。不正行為が告発されたか否かにかかわらず、米国政府は、その審査を受ける制度が不十分だと判断した場合、何らかの支払いを減らしたり抑留したりする能力がある。これらの法令は、政府顧客と業務を行う方法に影響を与え、場合によっては、業務コストを増加させることもある。
米国政府と競争入札プロセスがいくつかの契約付与タイプを使用することは、定価圧力とコストを増加させ、収入と利益遅延を招く可能性がある
米国政府は、無期限交付、不確定数量、他の取引協定、多契約を含む競争的契約付与タイプに依存しており、これらの契約は定価圧力を増加させ、複数の入札の提出やコスト分担を要求することでコストを増加させる可能性がある。また、多重入札契約は、契約項目のタスク注文と引渡し注文の競争に継続的に努力することを要求するため、私たちのコストを増加させます。また、競争入札プロセスはコストが高く、私たちまたは競争相手の間で折半される可能性のある契約を付与しない可能性のある入札や提案を準備するために従業員と経営陣の時間が必要です。たとえ我々が賞を獲得することに成功しても，我々の競争相手がFLRAAプロジェクトで行った抗議など，新たなプロジェクト賞で落札されていない入札者の入札抗議に遭遇する可能性がある.入札抗議は、選択の合理性を証明することに関連する巨額の費用、または潜在的な計画遅延のために、スケジュールまたは範囲を変更し、さらには契約付与の損失をもたらす可能性がある契約修正をもたらす可能性がある。入札抗議が付与された契約を失わないことに抗議しても、この決議は、追加の費用および収入および利益の確認遅延を招くため、契約活動の開始を延期する可能性がある
私たちの収益力とキャッシュフローは政府契約の組み合わせとコストをコントロールする能力にかかっています.
固定価格契約の下で、私たちは通常固定価格を受けて、私たちが発生した実際のコストを考慮することなく、だから、固定価格を超えたコストを吸収します。このような契約の定価を制定する際に使用される基本的な仮定、状況、または見積もりの変化は、私たちの経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、固定価格契約は通常、業績ベースの支払いではなく、進捗支払いが必要であり、契約によって生じた大量のコストを回収する能力を遅らせることができ、キャッシュフローのスケジュールに影響を与える可能性がある。固定価格インセンティブ契約の下で、コスト不足の節約を米国政府と共有しているのは、総コストが目標コストよりも低いためであり、総コストが目標コストを超えて合意されたコスト上限に達した場合にもコスト超過を共有しているが、上限を超えるコストは私たちが独自に責任を負うからである。時間と材料契約によって、私たちは合意した一時間当たりの勘定書率といくつかの費用によって人工費用を支払います。契約上限額に制限されたコスト補償契約によれば、許容コストの補償を受けて費用を支払うことができ、費用は固定的または業績ベースであってもよいが、私たちのコストが契約上限または契約または適用法規の規定を超えて許可されていない場合、私たちはこのようなすべてのコストの補償を得ることができないかもしれない。政府契約下での私たちの仕事の性質のため、私たちは予見できない技術や進捗困難とコスト超過に直面することがあります。すべてのタイプの契約の下で、もし私たちがコストをコントロールできなければ、あるいは私たちの初期コストの推定が正しくなければ、私たちの
キャッシュフロー、経営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。コスト超過は、私たちが既存の計画を維持し、将来の契約を得る能力にも悪影響を及ぼす可能性がある。
米国政府の国防業務市場競争は激しく、これは私たちが重大な政府プロジェクトの新契約を獲得する能力に影響を与え、将来の収入減少につながる可能性がある
我々の国防企業は競争の激しい市場で運営しており、それらはアメリカ政府業務の厳格、競争が激しさを増す入札過程に参加し、他の国防会社と競争している。入札プロセスは費用が高く、場合によっては、多くの研究および開発および/または工学的努力が参加する必要があるかもしれない。私たちは最善を尽くしたにもかかわらず、アメリカ政府の顧客は私たちの製品ではなく、競争製品を選択するかもしれない。他の政府請負業者からの競争に加え、政府契約入札や付与過程でますます激しくなっている競争が、競争の激しい市場環境をもたらしており、このような環境では、私たちの業務が長期的な収入を有する政府プロジェクトに選ばれることは保証されない。もし私たちが現在または未来の競争相手との競争に成功し続けることができなければ、重大な長期収入を持つ政府プロジェクトに勝つことができない、あるいは入札抗議に勝つことができなければ、私たちの将来の収入と収益力は低下する可能性があり、これは私たちの財務状況、運営業績、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
戦略的リスク
新製品と新技術の開発は大きなリスクと不確実性をもたらす。
私たちの収入と細分化された利益を増加させ続けるためには、新しい製品や技術の開発に成功したり、私たちの現在と未来の市場のために既存の製品や技術を修正したりしなければならない。私たちの将来の業績は、新興技術の動向や顧客ニーズを識別する能力、競争力のある製品やサービスを開発·維持する能力にある程度依存しています。新製品の開発·検収や新航空機やその他の製品の認証において、遅延やコスト超過が発生する場合があり、我々の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの遅延またはコスト超過は、予期しない技術障害、顧客の需要を満たす生産変化、新しい飛行機または他の製品を取得するために必要な監督管理認証における予期しない困難、または私たちのサプライヤーがプロトコルに従って部品を提供できなかったことによる可能性がある。もし私たちの研究開発が予想以上に成功していなければ、あるいはこれらの仕事が予想よりもはるかに多くの資金を必要としている場合、私たちはまた不利な影響を受ける可能性がある。特に、徳事隆電子航空の成功は、都市航空機動性、汎用航空、貨物輸送と特殊任務に持続可能な航空機シリーズを提供する長期戦略を実現するために、新しい電動とハイブリッド航空機製品を開発し、認証する能力に大きく依存する。また、新製品や技術は予期せぬ安全や他の懸念を生じる可能性があり、製品責任リスクの拡大、潜在的な製品リコール、その他私たちに悪影響を及ぼす可能性のある規制問題を招く可能性がある。また、私たちのいくつかの製品を市場に出すのにかかる研究開発周期が長いため、どの新製品完成後の経済状況も予測できません, そして私たちの製品の市場はいつも私たちが予想していたように発展したり拡大し続けたりするわけではない。
航空宇宙や国防業界の資本支出の減少は、開発中の新製品や技術の需要に重大な影響を与える可能性があり、これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、設備や技術への投資は、米国政府や他の顧客のために将来の契約の投資を得ることができ、そのような投資を相殺するのに十分な契約や収入が生じない可能性があると考えられます。私たちの競争相手が私たちの製品よりも市場受容度の良い競争技術を開発しないと確信できません。私たちの新製品開発の重大な失敗、スケジュールの重大な変化、予想市場の重大な変化或いは私たちの製品或いはサービスは競争相手の製品或いはサービスに対して顧客の承認を得られず、すべて私たちの財務状況と運営結果に不利な影響を与える可能性があります。
私たちはすでに進行して買収を継続することが可能であり、これは私たちの業務のリスクを増加させる。
私たちが買収を行うのは私たちの業務を拡大して株主価値を高めるためです。買収はリスクと不確実性に関連しており、場合によってはこれらのリスクや不確実性が生じており、将来的には予想される収益を達成できない可能性がある。これらのリスクには，新たに買収された企業や業務を高効率かつ高コストで統合することの困難，予想される戦略目標の実現，コストの節約，その他の利益への挑戦，買収された企業の市場が期待どおりに発展していないリスク，買収された企業の製品や技術がこれらの市場で成功するために必要な製品や技術のリスクではないことが証明されていること，買収された企業の職務審査が企業の評価値に影響を与えたり，コストや負債が予想されているすべての重大な問題を超えているリスクが発見されたり十分に評価されていないこと，将来の業務結果を超えるリスクが含まれている；買収された業務は重大な内部統制欠陥或いは監督制裁に直面するリスクが存在する可能性がある；及び買収された業務の主要な顧客、サプライヤーと従業員の潜在的損失。
業務と運営リスク
ロシアとウクライナの戦争が世界経済に与える影響は、私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
ロシアとウクライナ間の戦争およびそれに伴う国際社会が実施した経済制裁は世界経済に影響を与え、潜在的なグローバル安全問題を引き起こし、国際ビジネスや経済状況に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのいくつかの直接または間接サプライヤーはこれらの事件の負の影響を受け、私たちのいくつかの材料とコンポーネントのコスト増加、そして私たちのいくつかの製品の重要なコンポーネントの不足と遅延を招いた。これらのコストは増加し、エネルギーや輸送コストの増加に加え、私たちの収益性に悪影響を与え続ける可能性があり、部品不足や遅延は、特定の製品の生産遅延を招き続ける可能性がある。また，これらの事件は，我々の自動車OEM顧客のサプライチェーンに追加的な中断をもたらし，これらの顧客は新冠肺炎の影響を受けており，我々の自動車製品への需要減少を招き続けている可能性がある。戦争の持続は他のサプライチェーンの中断、インフレ圧力の増加、世界の市場と業界の変動を招く可能性があり、これは私たちの運営にマイナスの影響を与える可能性がある。また、ロシアはロシアの増加する制裁に応えるために米国会社にサイバー戦を発動する可能性があり、私たちへのサイバー攻撃が増加する可能性がある。上記または他の要因のいずれか1つまたは複数の影響は、我々の業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務はネットワークセキュリティの脅威と他の中断の否定的な影響を受けるかもしれない。
我々の情報技術(IT)や関連システムは，我々の業務の効率的な運営に重要であり，我々の日常プロセスを実行する能力にも不可欠である.アメリカの国防請負業者として、私たちは私たちのITインフラへの脅威、ネットワーク釣り/マルウェア活動および他のサイバー攻撃方法を介して私たちの情報に不正にアクセスし、私たちの施設と従業員の物理的安全に対する脅威を含む持続的なセキュリティ脅威に直面しています。私たちの顧客、サプライヤー、下請け、合弁パートナーも同様です。私たちの機密、機密、または他の固有の情報、または私たちの従業員または顧客の情報、および他のセキュリティホールに不正にアクセスしようとする試みは持続的に存在し、高度なITリソースを必要とする発展している。
我々は，情報システムに関連する情報セキュリティイベントや弱点がタイムリーにコミュニケーション·処理されることを確保するために，我々のすべての業務に適した情報システムイベント管理基準を維持する.我々の企業リスク管理計画には、ネットワークリスク/ネットワーク保護緩和計画が含まれており、当社の開示制御およびプログラムは、ネットワークセキュリティのために、潜在的開示のためのセキュリティホールの分析を確保するためのプロセスを含む。また、定期的に従業員に対して、サイバー攻撃の成功を防ぐための訓練を含む敏感な情報の保護に関する訓練を行っている。また，我々のインサイダー取引コンプライアンス計画は，ネットワークセキュリティイベントに関する重大な非公開情報を持つ場合の取引の制限を解決している.
我々はネットワークセキュリティ攻撃を経験しているが，このような攻撃は重大な情報セキュリティホールを招いておらず，我々もこのような攻撃に関する重大な損失を受けていない.私たちは私たちの脅威検出と緩和手続きと手続きが穏健だと信じている。安全脅威の絶えずの変化により、未来に重大な事件が発生する可能性は完全に緩和できず、著者らは適時にネットワーク事件を発見、報告或いは対応する方面で常に成功しているわけではないかもしれない。将来の攻撃やデータセキュリティホールは、私たちのシステムであっても、私たちのサービスプロバイダのシステムであっても、ビジネス目的で私たちのデータにアクセスする可能性のある他の第三者も、私たちの運営を妨害し、商業情報の紛失や機密情報の漏洩を招き、私たちを責任や規制行動に直面させる可能性があります。このような事件はまた、大量の管理職の関心や資源を必要とする可能性があり、保険がカバーできない可能性のあるコストを増加させ、名声被害を招き、私たちの競争力や私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが顧客に提供する製品やサービス自体がネットワークによって脅かされる可能性があり、これらの脅威は検出できないか、効果的に緩和できない可能性があり、私たちと私たちの顧客に悪影響を及ぼす可能性のある潜在的な損失を招く可能性があります。また、私たちの顧客は、アメリカ政府を含めて、私たちの製品にネットワークセキュリティ保護を提供し、ネットワークセキュリティ基準を強制的に実行することをますます要求しており、これらの要求を満たすための追加コストが発生する可能性があります。
私たちの下請け業者やサプライヤーが契約を履行しないことは私たちの業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは他の会社に依存して私たちの製品に原材料、主要部品、サブシステムを提供します。場合によっては、下請けはまた私たちが顧客に提供するサービスを提供する。私たちはこれらのサプライヤーと下請け業者に依存して顧客に対する契約義務を履行し、私たちの業務を展開します。サプライヤーや下請け業者が顧客の要求に応じて合意されたサービスをタイムリーかつ経済的に効率的に提供することができない場合、私たちが顧客に義務を履行する能力は悪影響を受ける可能性がある。同様に、私たちの製品の主要部品やサブシステムを製造する会社に依頼したり、そのような製品を取得した会社が、要求に合った仕様を提供しておらず、私たちと顧客の希望を満たす部品やサブシステムを提供していなければ、私たちの製品品質は悪影響を受ける可能性があります。私たちのサプライヤーは、自然災害や他の彼らがコントロールできない事件から迅速に回復できない可能性があり、材料や労働力不足、インフレ条件、またはその運営能力を制限する他の財務問題などの追加のリスクに直面する可能性がある。例えば私たちのビジネスのいくつかは
大流行病および/またはロシアとウクライナとの間の戦争の影響で予想される表現に達することができないサプライヤーの悪影響を受け続ける可能性がある。もし私たちが1、2つの下請け業者やサプライヤーだけに依存して特定の原材料、製品、またはサービスを提供すれば、これらの悪影響のリスクはより大きくなるかもしれない。特に，航空機工業では，サプライヤー部品の多くは規制機関によって認証されており，メーカーが生産する航空機の全体モデル証明書の一部となっている.サプライヤーがその部品を供給していないか、または供給できない場合、製造業者の生産ラインは、製造者自身が類似した部品を設計、製造、および認証するまで停止する可能性があり、または他の類似したサプライヤーの部品を識別および認証することは、航空機完成の深刻な遅延を招く可能性がある。このような事件は、私たちの財務業績に悪影響を与え、私たちの名声と顧客との関係を損ない、規制行動および/または訴訟につながる可能性があります。
私たちが海外でビジネスをする危険は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年の間、私たちの収入の約32%はアメリカ輸出を含む国際業務から来ている。米国のみでの業務と比較して、国際的な業務展開は追加のリスクをもたらしてくれます。私たちは世界各地に製造施設、サービスセンター、供給センター、その他の施設を持っており、各新興市場国を含めています。国際経営に関連するリスクには、輸出入、経済制裁およびその他の貿易制限、米国と外国の調達政策とやり方の変化、輸入商品や材料に対するより高い関税と再交渉自由貿易協定の再交渉を含む国際貿易政策の変化、外国が米国商品に潜在的な報復関税を課すこと、国際的に起きた戦争行為が私たちの非米国サプライヤーや顧客に与える影響、技術移転の制限、知的財産権の保護の困難、雇用と環境、健康と安全法規の複雑化、外国投資法、外国投資法、外国為替規制、収益や現金決済への挑戦、日々厳しくなるデータプライバシー保護法の遵守、母国の優位性を持つ外国と多国籍企業からの競争、経済と政府の不安定、工業スパイ行為、戦争行為とテロ、関連する安全問題。上記または他の要因のいずれか1つまたは複数の影響は、我々の業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、一部の国際政府顧客は、契約を付与する条件として、具体的な国内調達、技術移転、製造協定または財政支援手配、いわゆる補償に同意することを請負業者に要求する。これらの契約は通常数年間続いており、もし私たちが通常主観的な相殺要求に従って履行できなければ、罰を受けるかもしれない。外国代表やコンサルタントを用いた国際販売·運営や、国際下請け業者やサプライヤーと協力して国際プロジェクトを行うリスクにも直面している。多くの外国国、特に経済発展途上国では、私たちの法律や法規に適用されて禁止されているビジネス行為に従事することが一般的である。私たちは、これらの法律の遵守を促進するための政策と手続きを堅持しているが、私たちの任意の国際代表、コンサルタント、合弁企業、業務パートナー、下請け業者、またはサプライヤーはこのような法律に違反しており、私たちの政策が禁止されていても、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の業務はコロナウイルス(新冠肺炎)の大流行の悪影響を受け，再び悪影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎疫病をめぐる未曽有の条件のため、私たちの企業はすでに異なる程度の中断を経験し続ける。大流行の経済やその他の影響は、最初に私たちの航空や商用ヘリコプター製品やサービスの需要減少を招く可能性があり、私たちの顧客は既存の注文を延期またはキャンセルし、飛行時間が減少したため、部品やメンテナンスへの需要が減少した。新冠肺炎の影響は、私たちのいくつかの施設または私たちの顧客、サプライヤーまたは業務パートナーの施設の運営中断、および私たちのサプライチェーンまたは私たちの顧客のサプライチェーンの他の中断を含み、継続することができます。また、私たちの自動車OEMサプライチェーンの中断は、私たちの自動車製品への需要減少を招き続ける可能性があります。これらの業務および生産中断のため、私たちは収入低下および/またはコスト上昇を経験し続けている可能性がある。
大流行が私たちの業務、業務結果、財務状況、流動性にどの程度影響を与え続けるかは高度に不確実であり、未来の事態の発展にもかかっており、その大部分は私たちのコントロール範囲内ではない。これらの事態の発展は、ウイルスの地理的伝播と持続時間、深刻な疾病を招き、および/または開発されたワクチンに耐性を産生するウイルス変種の出現、有効な治療の開発と獲得、有効なワクチンの受け入れと獲得、および各政府当局および他の第三者が疫病に対応するためにすでにあるいは取る可能性のある行動の影響を含む可能性がある。
自然災害や他の私たちがコントロールできない事件は、私たちの運営を混乱させ、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を与え、保険範囲内にない可能性があります。
自然災害には、ハリケーン、火災、竜巻、洪水、その他の形態の悪天候が含まれており、その強度と頻度は、気候変動および気候変動の他の影響によって激化しており、例えば海面上昇、公衆衛生危機、流行病、停電、工業事故など、他の私たちがコントロールできない事件を含み、これらの災害は過去と未来に私たちの運営を混乱させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの事件は、私たちの1つまたは複数の施設が物理的に損傷され、および/または完全にまたは部分的に閉鎖される可能性があり、私たちの
業務中断をもたらし、製造に必要な材料の可用性やコストに影響を与えること、または他の方法で顧客に製品やサービスを提供する能力に影響を与えることで、私たちの運営やサプライヤーの運営に影響を与える可能性があります。既存の保険手配は、このような事件が発生する可能性のある費用を全面的に保障することができないかもしれない。このような事件の発生は、私たちのコストと支出を大幅に増加させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
金融リスク
もし私たちの財務部門が売掛金を回収することが困難なら、私たちの財務業績は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの金融部門の財務業績は、そのポートフォリオにおける融資、レンタル、その他の資産の質に依存しています。ポートフォリオの品質はいくつかの要素の不利な影響を受ける可能性があり、売掛金融資保証プログラム、担保価値、地理或いは業界の集中度及び全体の経済状況の影響を含む。また、私たちの売掛金融資組合では、かなりの部分が米国国外で販売されている航空機の国境を越えた取引です。借り手が約束を破った場合、国境を越えた取引は追加の挑戦やリスクをもたらし、関連する売掛金の回収困難や遅延を招く可能性があります。もし私たちの財務部門がその売掛金の組み合わせの回収に成功しなければ、私たちのキャッシュフロー、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちは定期的に融資を受けなければならないが、このような融資は全くなければ満足できる条項で私たちに提供されないかもしれない。
私たちは債務満期時に債務を履行し、私たちの運営および/または買収を支援するために定期的に融資を受ける必要がある。私たちが債務資本市場に参入する機会と貸借コストは、市場状況と私たちの信用格付けの強弱を含む複数の要素の影響を受ける。もし私たちが有利な条件で十分な信用源を得ることができなければ、あるいは根本的にできなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの税率の意外な変化や追加の所得税負債を負担することは私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカと様々な非アメリカ司法管轄区で所得税を納めています。私たちの国内と国際納税義務はこれらの異なる司法管轄区の間の収入位置に依存します。私たちの有効税率は、法定税率の国別収益組合の変化、繰延税金資産や負債推定値の変化、海外への無期限再投資の収益額の変化、未確認の税収割引の変化、税法の変化の悪影響を受ける可能性があり、収益力に影響を及ぼす可能性があります。特に，繰延税金資産の帳簿価値は，将来の課税収入を生み出す能力と，法定税率の変化を適用することに依存する。また、私たちが支払った所得税の金額は異なる管轄区域で監査され、税務機関の重大な評価は私たちの収益性に影響を与える可能性がある。
規制、法律、その他の事項に関連するリスク
私たちはますます多くのコンプライアンスリスクに直面しています。これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
グローバル企業として、私たちはアメリカと他の国の法律法規の制約を受けている。国際販売と全世界業務は商品、ソフトウェアと技術を輸出入する必要があり、その中のいくつかは軍事用途があり、定期的に国際境界を越えてより厳格な輸出入制御を受ける必要がある。例えば、私たちはまず様々なアメリカ政府機関からライセンスと許可を得なければならない場合があり、その後、アメリカ以外で私たちのいくつかの航空宇宙や国防製品の販売が許可されることができますが、私たちは常にこれらのライセンスや許可を得ることができるわけではありません。私たちに適用されるアメリカと外国の法律法規の範囲と複雑さが増加している。例えば、アメリカと外国政府と政府機関は航空業界を規制しており、彼らは以前、将来的に追加の飛行機の安全または他の要求または制限に対して新しい規定を実施する可能性がある。新しいまたは変化する法律法規または関連解釈および政策は、私たちの業務コストを増加させ、私たちの運営方法に影響を与え、私たちの製品需要に悪影響を与え、および/または私たちの製品およびサービスを販売する能力を制限するかもしれない。私たちのビジネス環境では、遵守範囲がますます広くなり、ますます複雑な法律と法規を遵守することはさらに挑戦的であり、このような環境では、運営コストを下げることは往々にして競争力を維持するために必要である。さらに、私たちの従業員または業務パートナーが米国および/または外国の法律に違反すると、巨額の罰金、または輸出入特権を剥奪し、および/または政府請負業者としての資格を取り消すなど、私たちまたは私たちの従業員を民事または刑事罰を受ける可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかの製品は規制された消費財の法的制約を受けて、安全問題で買い戻しやリコールされる可能性があります。
米国消費財の流通業者として、我々のいくつかの製品は、米国消費財安全委員会(CPSC)が不安全または有害と発見された製品を市場から除外することを許可する“消費財安全法”によって制限されている。場合によっては、CPSCは、私たちの1つ以上の製品の購入価格を修理、交換、または返却することを要求することができ、製品ライン全体の生産を停止することを要求するかもしれません。私たちはまた自発的にこのような行動を取ることができ、時々そうすることができるが、CPSC提案の制限を守らなければならない。消費者製品安全委員会はまた、その要求に従わない製造業者に罰金や処罰を科すことができる。また，潜在的な安全上の危険をCPSCにタイムリーに通知できなかった場合，巨額の罰金を科される可能性がある。私たちの製品を買い戻したりリコールしたり
罰金や処罰は私たちにとって費用が高く、私たちのブランドの名声や価値を損なうかもしれない。また、ある消費財を規制する法律は、いくつかの州と私たちが製品を販売する他の国に存在し、将来的にはより制限的な法律と法規を採用する可能性がある。
世界の気候変動に関連するより多くの規制と利害関係者の期待は私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。
世界の人々の世界的な気候変動に対する認識と関心が高まっており、これは気候変動の負の影響に対応するために、より多くの立法と規制努力を招き続ける可能性がある。このような法律と法規は環境指標、気候変動関連リスクと関連財務影響についてより規範的な報告を行うことと、私たちのサプライチェーンとその他のコンプライアンス要求に対する監督と報告を強化することを含む可能性がある。我々の施設や炭素排出を発生させる製品から発生する温室効果ガス排出により厳しい制限を加えることも可能である。これらの法律および法規を遵守するためには、追加の内部資源が必要になり、製品開発および製造設備および/または施設へのより大きな投資が必要になる可能性があり、新しいサプライヤーからの調達および/または既存のサプライヤーからのより高いコストの調達が必要と予想され、これらはすべて私たちの直接的かつ間接的なコストを増加させ、私たちの業務、運営結果、財務状況、および競争地位に悪影響を及ぼすだろう。私たちはこのような法律や法規を十分に守ることができず、アメリカ政府や他の顧客から契約を得る能力を危うくする可能性があります。
また，我々の投資家，顧客，従業員，その他の利害関係者は，より効率的な製造技術の実施と，我々の施設内の再生可能エネルギーの使用量を増加させることで，我々の業務から発生する温室効果ガス排出を削減することをますます望んでいる。運営による排出削減や再生可能エネルギーの使用増加により低炭素経済への移行に努めているが，これらの努力には時間と資源が必要であり，我々のエネルギー調達や他のコストが増加し，資本投資が必要となる可能性がある。また，我々の利害関係者は，持続可能な技術を開発し，我々の製品に組み込むことを含め，我々の製品を用いた温室効果ガス排出を削減することを望んでいる。我々の企業は大量の研究開発投資を必要とし，新技術や製品の開発に成功し，我々の製品を用いたこのような排出を大幅に削減し，低炭素経済での競争に成功することが予想される。様々な理由で、私たちは技術的挑戦、絶えず変化する政府と顧客の需要、私たちが必要な技術と製品を適時に予測し、開発する能力を含む、私たちの投資と行動の期待収益を実現できないかもしれません。私たちの競争相手は私たちの前にこれらの技術と製品を開発するかもしれません。私たちの顧客はそれらが私たちが開発する可能性のある技術や製品よりも優れていると思うかもしれません。そうでなければ、それらは私たちの製品の前に、あるいは私たちの製品の代わりに業界の承認を得るかもしれません。また、私たちと競争相手がますます持続可能な技術を開発するにつれて、私たちの既存製品への需要が減少したり、存在しなくなったりする可能性があります
私たちは法的手続きと他のクレームの影響を受けている。
私たちは、商業および金融取引に関連する訴訟およびクレーム、政府契約、適用法律および法規違反行為、サプライヤー、生産パートナーまたは他の第三者との紛争、製品責任、特許および商標侵害、雇用紛争、および環境、安全および健康問題を含む法的訴訟および他の経営業務に起因するクレームに直面する可能性がある。私たちの製造業務の性質のため、私たちはよく私たちの製品の事故に関連する責任クレームを受けて、天気或いはパイロット、運転手或いはユーザーのミスによる深刻な人身傷害或いは死亡クレームを含みます。損失が発生不可能とされて準備金が確立されていない訴訟事項については，このようなクレームが敗訴と判断される可能性があり，損害賠償や他の支出の支払いが要求される可能性があり，金額は現時点では推定できない。しかも、私たちは私たちの準備金が十分かどうか、私たちの保険カバー範囲が1つ以上の重大な請求を支払うのに十分かどうかを確認することができない。しかも、私たちは未来に受け入れ可能な水準と費用で保険を受けることができないかもしれない。訴訟は本質的に予測不可能であり、私たちは判決を下し、不利な仲裁判決を受けたり、現在または未来のクレームについて和解に達したりする可能性があり、これらのクレームは任意の特定の時期の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
他の人の知的財産権侵害クレームや私たちの知的財産権を保護できないことは、私たちの業務と私たちの顧客を損なう可能性があります。
知的財産権侵害請求は時々私たちまたは私たちの顧客に第3の方針によって提起される。私たちは私たちの企業、私たちの顧客、あるいは他の第三者を代表して支払わなければならないどんな関連賠償や法的費用も高いかもしれない。権利侵害クレームはまた私たちの企業が権利侵害の疑いのある製品の販売に従事することを法的に制限されています。重要な製品ラインにこのような制限を加えると、私たちの業務や経営結果は悪影響を受ける可能性があります。さらに、私たちは私たちの業務に重要な多くの特許、商標、ブランド名、商業名、および商業秘密の権利を持っている。私たちがこのような知的財産権を実行できないことは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。しかも、ネットワークセキュリティの脅威のため、私たちの知的財産権は危険に直面する可能性がある。
人的資本に関連するリスク
私たちの成功は私たちが合格した従業員チームを雇用して維持できるかどうかに大きくかかっている
私たちの成功は私たちが企業が顧客の製品を開発し製造するために必要な技能を持つ従業員チームを雇用し、維持する能力があるかどうかに大きくかかっている。工学、製造、情報技術、ネットワークセキュリティ、飛行運営、業務発展、戦略と管理を含む多くの分野の高技能人材が必要です。私たちの多くの企業は周期的な市場需要を経験しているため、それらは従業員数を市場需要と一致したレベルに維持する挑戦に直面しているが、過去、需要の減少に伴い、私たちのいくつかの企業はリストラを必要としていた。逆に、顧客ニーズが増加しているため、私たちの企業は生産需要に追いつくために従業員規模を増加させる必要がある場合がある。また、我々の国防企業にとって、後続契約の不確実性と関連するスケジュールを得ることは、労働力規模と契約需要とのマッチングを困難に招く可能性もある。これらの課題は、当社の業務従業員規模を現在または将来の業務需要と一致させる点で、将来的にコスト増加、生産遅延、または当社の業務および運営結果に他の悪影響を及ぼす可能性があります
また、リストラ、施設統合、閉鎖など、従業員の留任に影響を与える可能性のある課題に直面していますが、私たちの最も経験のある従業員の一部は退職条件に適合しており、留任に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが退職やその他の理由で経験者を失った場合、他の従業員を発展させ、新しい合格社員を採用し、重要な知識の移転を成功的に管理することは私たちにとって重要である。熟練従業員に対する競争は非常に激しく、必要な技能を持つ従業員を誘致し、維持するために、より高い労働力、採用、および/または訓練コストが生じる可能性がある。私たちはこれらの従業員を採用したり維持したりすることができないかもしれません。これは私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
特定の従業員と退職者の福祉コストの増加は私たちの業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの運営結果やキャッシュフローは、私たちの従業員福祉計画に関連するコストや資金需要の増加に悪影響を受ける可能性があります。我々の固定収益年金計画の義務は，計画資産に対する我々の期待長期収益率や将来の支払い義務のための割引率の仮定などによって駆動される。また、これらの計画に対する我々の年間評価の一部として、経済、立法および/または人口統計経験や状況の変化、または私たちの実際の投資リターンの変化により、私たちの仮説が大きく変化し、私たちの計画の資金状況に悪影響を及ぼす可能性があり、年金負債を大幅に増加させ、株主権益を減少させることが求められている。また、年金立法や法規の変化は、私たちの固定収益年金計画に関連するコストを増加させる可能性がある。
私たちの業務はストライキ、労働停止、そして他の労働問題の悪影響を受けるかもしれない。
約7，300人または27%のアメリカ人従業員が労働組合に加入し、私たちの多くの非アメリカ人従業員は組織的な委員会によって代表されている。そのため、私たちは時々停止に遭遇し、これは私たちが適時に製品を生産する能力にマイナスの影響を与え、私たちと顧客との関係が緊張し、収入損失や遅延および/またはコストが増加する可能性がある。労働組合の存在はまた私たちが市場競争圧力に対応する柔軟性を制限するかもしれない。しかも、私たちの多くの供給者たちと顧客の労働力は労働組合によって代表される。私たちの主要サプライヤー工場の停止やストライキは私たちの製造プロセスを乱す可能性があります。私たちの顧客工場の似たような行動は私たちの製品の注文遅延やキャンセルを招く可能性があります。このような事件のいずれも私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
2022年12月31日までに、アメリカ各地で54工場を運営し、アメリカ国外で44工場を運営しています。私たちは58工場を持っており、残りの工場の総製造面積は約2360万平方フィートです。私たちの業務部門ごとに運営する工場の生産能力は十分だと思います。私たちはまた違う場所にオフィス、倉庫、訓練とサービスセンターなどの空間を持っています。全体的に，我々の施設状況は良好であり，現在の用途を満たすのに十分であり，基本的によく使用されていると考えられる。
項目3.法的訴訟
徳事隆以前に2020年1月4日までの財政年度Form 10−K年度報告で報告されているように、2019年8月22日、ニューヨーク南区米国地方裁判所は徳事隆とその会長兼最高経営責任者と最高財務官に対して株主集団訴訟を提起した。この訴訟はペンシルバニア州西部のBuilding Trades年金基金によって提起され、被告は連邦証券法に違反し、重大な虚偽と誤解性の陳述を行い、北極猫の買収と統合に関連する重大な不利な事実を隠している。起訴状は指定されていない補償性損害賠償を要求する。2019年11月12日、裁判所はIWA森工年金基金(IWA)を同事件の唯一の主要原告に指定した。2019年12月24日，IWAは現在In Re徳事隆社と題する証券訴訟で改正訴えを行った。2020年2月14日、IWAは2つ目の改正訴えを提出し、2020年3月6日、徳事隆は2つ目の改正後の訴えを却下する動議を提出した。2020年7月20日、裁判所は徳事隆の却下動議を承認し、結審した。2020年8月18日、原告は控訴通知を提出し、解雇に異議を唱え、徳事隆はこれに反対した。2021年9月17日、第2巡回控訴裁判所は事件範囲を縮小し、第2次改正後の訴えの大部分を却下することを一貫して維持したが、第2次改正後の訴えの一方の却下を覆し、残りの部分を地域裁判所に返送してさらなる訴訟を行った。2022年6月23日、独立調停者監督の調停過程の結果として、双方が和解合意に達し、原告のクレームについて和解が成立し、金額は徳事隆にとって重要ではない。2022年11月21日, 裁判所はその事件の和解と最終判決を承認する命令を出した。徳事隆と他のどの被告もこの事件の告発について何の不当な行為も認めなかった。
私たちはまた、商業および金融取引に関連する訴訟およびクレーム、政府契約、適用法律および法規に違反する行為、サプライヤー、生産パートナーまたは他の第三者との紛争、製品責任、特許および商標侵害、雇用紛争、および環境、健康および安全問題を含む、実際および脅威の法的訴訟および私たちの業務活動に関連する他のクレームに直面している。その中のいくつかの法律手続きとクレームは損害賠償、罰金あるいは罰金を求め、あるいは環境汚染の救済措置を求めている。政府請負業者として、私たちの運営が適用される法規要件に適合しているかどうかを確認するために、監査、審査、調査を受けます。連邦政府調達法規によると、アメリカ政府が提出したいくつかのクレームは、しばらくの間、米国政府との契約を一時停止または禁止する可能性がある。現在把握している情報によると、既存の訴訟やクレームは、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与えないと考えられます。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株の主な取引市場はニューヨーク証券取引所で、コードは“TXT”です。徳事隆普通株の記録保持者は2022年12月31日現在で約5500人。
発行者は株式証券を買い戻す
以下では、改正1934年証券取引法第12節に基づいて2022年第4四半期に登録された株式証券買い戻しに関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
期間(千株) | 合計する
量
株
購入* | 平均価格
株で支払う
(含まれない)
手数料) | 総人数
購入株として
公開の一部
発表された計画* | 極大値
株式数
それは可能かもしれない
以下の条件で購入する
“計画” |
| 2022年10月2日-2022年11月5日 | 750 | | $ | 64.62 | | 750 | | 14,500 | |
| 2022年11月6日-2022年12月3日 | 1,635 | | 69.67 | | 1,635 | | 12,865 | |
| 2022年12月4日-2022年12月31日 | 940 | | 70.12 | | 940 | | 11,925 | |
| 合計する | 3,325 | | $ | 68.66 | | 3,325 | | |
*これらの株は、2022年1月25日に満期日がないと発表された最大2500万株の徳事隆普通株を回収する許可に基づいて購入された。
株式表現グラフ
次の図は、2017年12月31日に私たちの普通株に投資した100ドルの毎年年末の累計総収益率を、標準プール500株指数、標準プール500航空宇宙、国防(A&D)指数、および標準プール500工業指数と比較しており、これらの指数には徳事隆が含まれている。計算された価値は配当金再投資を仮定する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
| 徳事隆会社 | $ | 100.00 | | $ | 80.77 | | $ | 79.29 | | $ | 85.86 | | $ | 137.31 | | $ | 126.08 | |
| S&P 500 | 100.00 | | 94.80 | | 125.91 | | 148.85 | | 191.58 | | 156.88 | |
| S&P 500 A&D | 100.00 | | 90.72 | | 124.44 | | 100.56 | | 113.86 | | 133.64 | |
| 標準プール500指数 | 100.00 | | 96.09 | | 128.30 | | 157.60 | | 201.56 | | 162.45 | |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
概要
2022年、2021年に比べて、徳事隆の収入は4%増加し、部門利益は8%増加し、徳事隆航空と工業部門のより高い定価とより高い販売量と組み合わせの影響を反映したが、ベルと徳事隆システム部門のより低い販売量と組み合わせ部分はこの影響を相殺した。2022年末までに、私たちの在庫注文は31%増加し、133億ドルに達し、私たちの多くの業務の需要増加を反映しており、その中で独事隆航空部門の在庫注文は55%増加した。2022年には、顧客ニーズを満たすために、持続的なグローバル·サプライチェーンの不足/遅延、労働力不足の影響に対応し続けている。2022年12月，ベルは米陸軍未来遠隔突撃機(FLRAA)プロジェクトの開発契約を取得し，プロジェクト1.業務で検討した。2022年の財務のハイライトには、
•私たちの製造業務の経営活動から15億ドルの純現金が生まれた。
•研究開発プロジェクトに6.01億ドル、資本支出に3.54億ドルを投資した
•1310万株の私たちの普通株を買い戻すことで、株主に8.67億ドルを返還した
我々の業務部門の概要については、私たちの主要な製品とサービスの議論を含めて、項目1.業務を参照してください。以下では，2022年と2021年の財務状況と経営業績を検討したが，2021年と2020年の比較はプロジェクト7.2022年1月1日までのForm 10−K年度報告における経営層の財務状況と経営業績の検討と分析で見つけることができる。以下の議論は、我々の連結財務諸表および項目8.財務諸表および補足データに関する付記とともに読まなければならない。
総合経営成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 変更率 |
| (百万ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 12,869 | $ | 12,382 | $ | 11,651 | 4% | 6% |
| 販売コスト | 10,800 | 10,297 | 10,094 | 5% | 2% |
| 製造業の収入のパーセントを占める毛利回り | 15.7% | 16.5% | 13.0% | | |
| 販売と管理費用 | 1,186 | 1,221 | 1,045 | (3)% | 17% |
| 利子支出，純額 | 107 | 142 | 166 | (25)% | (14)% |
| 年金と退職後の収入の非サービス部分、純額 | 240 | 159 | 83 | 51% | 92% |
収入.収入
2021年と比較して、2022年の収入は4.87億ドル増加し、4%増加した。収入増加には主に以下の要因が含まれる
•徳事隆航空の収入は5.07億ドル増加し、3.02億ドルのより大きな数量と組み合わせ、2.05億ドルのより高い定価を反映している。
•工業収入が3.35億ドル増加したのは、主に2.27億ドルの定価による有利な影響であり、主に専用車両製品シリーズと、2つの製品シリーズのより大きな数量と2.03億ドルの組み合わせであるが、9500万ドルの為替変動の悪影響によって部分的に相殺される。
•ベル社の収入が2.73億ドル減少したのは、主にH-1プロジェクトの軍事収入が3.33億ドル減少したためであり、これは主に航空機や備品の生産量が減少し、需要の低下を反映しているが、主に定価が高く、商業収入が6000万ドル増加し、その影響を部分的に相殺したためである。
•徳事隆システム会社の収入が1.01億ドル減少したのは、主に取引量が1.21億ドル減少したためであり、アフガニスタンでのサービス料と航空機支援契約を含めて8800万ドル減少した。
販売と販売コストおよび管理費用
販売コストには、製造グループのために販売される製品やサービスのコストが含まれる。2022年には、2021年に比べて販売コストが5.03億ドル増加し、5%増加したが、これは主に3.85億ドルのインフレによる悪影響であり、主に工業と徳事隆航空部門の材料コストの上昇を反映している。2021年と比較して、2022年の毛金利が製造収入に占める割合が80ベーシスポイント低下したのは、徳事隆航空部門の利益率が高く、より高い生産量と組み合わせおよび定価を反映しているが、他の製造部門の低い利益率によって相殺され、主に生産量と組み合わせの低いベル部門によるものである。
2021年と比較して、2022年の販売·管理費は3500万ドル減少し、減少幅は3%であり、主に株式による報酬支出の低下を反映している
利子支出，純額
利子支出は、純額が財務及び製造借り入れグループの利息支出を含み、会社間借入金の利息、及び現金及び等価物の利息収入を控除する。2022年、利息支出純額は2021年より3500万ドル減少し、減少幅は25%であり、主に利息収入が2200万ドル増加し、平均未返済債務が減少したためである。2022年、2021年、2020年の利息支出総額はそれぞれ1.29億ドル、1.42億ドル、1.66億ドル
年金と退職後の収入の非サービス部分、純額
2021年と比較して、2022年の年金と退職後の収入のうち非サービス部分は8100万ドル純増加し、51%に増加した。この増加は，我々の2021年末の年間推定値に基づいており，主に我々の国内適格年金計画で使用されている割引率の増加と，実際の年金資産リターンが我々の計画資産予想リターンを上回った影響によるものである。
特別料金
2021年の特別費用は2500万ドルで、主に連結財務諸表付記16第8項の財務諸表および補足データに記載されている再構成活動を含む。2022年には特別費用が記録されていません。
所得税
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | 2021 | 2020 |
| 実際の税率 | 15.2% | 14.4% | (9.6%) |
2022年、15.2%の有効税率が米国連邦法定税率21%を下回ったのは、研究開発控除と外国由来無形収入減税の有利な影響によるところが大きい。2021年、14.4%の有効税率が米国連邦法定税率21%を下回ったのは、主に研究開発免除の有利な影響によるものであり、数年前に関連した追加控除確認の1200万ドルのメリットが含まれている
我々の有効税率と米国連邦法定税率との完全な入金については、連結財務諸表第8項を参照されたい。財務諸表と補足データの付記17を参照されたい。
細分化市場分析
私たちは6つの運営部門を通じて業務を展開しています：私たちの製造業務を代表する徳事隆航空、ベル、徳事隆システム、工業と徳事隆電子航空、そして私たちの専属金融業務を代表する金融です。部門利益は業績評価と意思決定のための重要な指標である。製造部門の部分利益は、利息支出純額を含まない定期収益純コスト/(収入)の非サービス部分を含み、いくつかの会社費用、主要業務処置の損益、特別費用、2020年新冠肺炎再編計画に関連する在庫費用、例えば、連結財務諸表付記16第8項財務諸表および補足データに記載されている。財務部門の計量には利息収入と支出、会社間の利息収入と支出が含まれている。製造部門の運営費用には、販売コスト、販売および行政費用、純定期収益コスト/(収入)の他の非サービス部分が含まれており、一部の会社費用や特別費用は含まれていない。
私たちの製造グループの比較結果の討論では、私たちの商業業務の収入と部門利益の変化は通常、数量と組み合わせ、定価、外貨、買収と処置、インフレと業績で表される。収入に関しては、数量および組み合わせは、交付された単位または提供されるサービスの数および販売されている製品および/またはサービスの構成の増加または減少によって生じる収入変化を意味する。パート利益の場合、トラフィックおよび組み合わせは、配信される単位数または提供されるサービス数および異なる利益率で販売される製品および/またはサービスの構成によって生じる変化を表す。定価は単価の変化を表す。外国為替とは前の時期とは異なる為替レートで外貨金額をドルに換算することによる変化です。買収された業務による収入は12カ月間の買収に反映され、収入減少と売却業務の分部利益は処分に反映される。インフレはより高い材料、賃金、福祉、年金サービスコスト、または他のコストを代表する。業績は、研究開発、減価償却、販売と管理コスト、保証、製品責任、品質/廃棄、労働効率、間接費用、非サービス年金コスト/(収入)、製品ラインの収益力、起動、向上、コスト措置または他の製造業投入の増加または減少を反映している。
私たちの2022年の収入の約22%は、アメリカ政府が後援する外国軍事販売計画下の契約を含む米国政府との契約から来ている。私たちがアメリカ政府と契約を結んでいる部門については、これらの契約に関連する収入の変化を数量で表しています。これらの契約の部分的利益変化は、一般に、数量、組み合わせ、および業績で表され、これらの変化は、a)取引価格改定に関連する累積追跡調整を含み、これらの修正は、契約修正または授標費用および他に関連する仮定の変化を反映する可能性がある
可変対価格やb)経営業績の改善や悪化により，完成時総見積費用の変化。
徳事隆航空
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 変更率 |
| (百万ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 |
| 収入： | | | | | |
| 飛行機 | $ | 3,387 | $ | 3,116 | $ | 2,714 | 9% | 15% |
| アフターパーツとサービス | 1,686 | 1,450 | 1,260 | 16% | 15% |
| 総収入 | 5,073 | 4,566 | 3,974 | 11% | 15% |
| 運営費 | 4,489 | 4,188 | 3,958 | 7% | 6% |
| 分部利益 | $ | 584 | $ | 378 | $ | 16 | 54% | 2,263% |
| 利益率 | 11.5% | 8.3% | 0.4% | | |
| たまっている | $ | 6,387 | $ | 4,120 | $ | 1,603 | 55% | 157% |
徳事隆航空収入と運営費用
2022年の収入の前年比変化の要因は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | 302 | |
| 定価 | 205 | |
| 総変化 | $ | 507 | |
2021年と比較して、徳事隆航空の2022年の収入は5.07億ドル増加し、11%増となり、より高い販売台数と3.02億ドルの組み合わせ、2.05億ドルのより高い定価を反映している。販売台数と組み合わせの増加は主にジェット機やアフターマーケットの販売台数の増加によるものだが、一部は低い中古車の販売台数によって相殺されている。アフターマーケットの取引量の増加は飛行機使用率の増加を反映している。2022年には178機の引用ジェット機と146機の商業タービンプロペラ機が交付され、2021年には167機の引用ジェット機と125機の商業タービンプロペラ機が交付された。
2021年と比較して，徳事隆航空の2022年の運営費は3.01億ドル増加し，7%増加したが，これは主に上記の数量と組み合わせの増加および1.14億ドルのインフレによるものである
徳事隆航空部門利益
2022年の部門利益の前年比変化を招く要素は以下の通りである
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | 101 | |
| インフレを差し引いた純定価 | 91 | |
| 性能 | 14 | |
| 総変化 | $ | 206 | |
2021年と比較して、徳事隆航空の2022年の部門利益は2.06億ドル増加し、54%増加したが、これは主に上記のより高い販売量と組み合わせ、9100万ドルのインフレ後の有利な定価を差し引いた影響によるものである。
徳事隆航空が滞っている
注文が納品量を超えたため、徳事隆航空の滞貨注文は2022年に23億ドル増加した
ベル？ベル
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 変更率 |
| (百万ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 |
| 収入： | | | | | |
| 軍用機と支援計画 | $ | 1,740 | $ | 2,073 | $ | 2,213 | (16)% | (6)% |
| 商用ヘリコプター、部品、サービス | 1,351 | 1,291 | 1,096 | 5% | 18% |
| 総収入 | 3,091 | 3,364 | 3,309 | (8)% | 2% |
| 運営費 | 2,774 | 2,956 | 2,847 | (6)% | 4% |
| 分部利益 | $ | 317 | $ | 408 | $ | 462 | (22)% | (12)% |
| 利益率 | 10.3% | 12.1% | 14.0% | | |
| たまっている | $ | 4,781 | $ | 3,871 | $ | 5,342 | 24% | (28)% |
ベル社の軍用機と支援プロジェクトの収入の大部分は、V-22傾転翼機とH-1ヘリコプタープラットフォームのための米国政府から来ており、これらの飛行機は今後数年で生産から支援段階に移行する。現在の契約によると，H−1ヘリコプターの生産は2023年に終了する予定であり，V−22傾転翼の生産は2025年に終了する予定である。2022年12月、ベルは、プロジェクト1業務で議論されているように、FLRAA計画の次の段階の開発契約を取得した。
ベル社の収入と運営費
2022年の収入の前年比変化の要因は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | (332) | |
| 定価 | 59 | |
| 総変化 | $ | (273) | |
2021年と比較して、ベル社の2022年の収入は2.73億ドル減少し、減少幅は8%であり、これは主に軍事収入の低下、3.33億ドルであり、主にH-1計画における収入であり、原因は航空機と備品の生産量が減少し、需要の低下を反映しているためである。商業収入が6000万ドル増加したのは、主により高い価格設定のためだ。我々は2022年に179機の商用ヘリを納入し，2021年には156機を交付した。
2021年と比較して、ベル社の2022年の運営費は1.82億ドル減少し、減少幅は6%であり、これは主に上記の純額と組み合わせの減少によるものである
ベル分部利益
2022年の部門利益の前年比変化を招く要素は以下の通りである
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | (135) | |
| 性能 | 45 | |
| 価格を差し引いたインフレ率 | (1) | |
| 総変化 | $ | (91) | |
2021年に比べて、2022年のベルの部門利益は9100万ドル減少し、減少幅は22%であり、主に上記の業務量と組み合わせの低下を反映しているが、4500万ドルの業績による有利な影響はこの影響を部分的に相殺している。業績には低い研究開発コスト、年金コスト、および1.13億ドルの販売と行政費用が含まれているが、一部はプロジェクト調整純額の不利な変化によって相殺されている
たまったベル
2022年、ベルの在庫注文が9億1千万ドル増加し、24%増となったのは、主に新規注文が確認された納品量と収入を超えたためだ。2022年第1四半期、ベルは米国政府と14億ドルの5年間の契約を締結し、V-22傾転翼機に備品と後方支援を提供した。
徳事隆システム
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 変更率 |
| (百万ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 1,172 | $ | 1,273 | $ | 1,313 | (8)% | (3)% |
| 運営費 | 1,020 | 1,084 | 1,161 | (6)% | (7)% |
| 分部利益 | $ | 152 | $ | 189 | $ | 152 | (20)% | 24% |
| 利益率 | 13.0% | 14.8% | 11.6% | | |
| たまっている | $ | 2,098 | $ | 2,144 | $ | 2,556 | (2)% | (16)% |
徳事隆システム会社の収入と運営費
2022年の収入の前年比変化の要因は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | (121) | |
| 定価 | 20 | |
| 総変化 | $ | (101) | |
2021年と比較して、徳事隆システム社の2022年の収入は1.01億ドル減少し、減少幅は8%だった。より低い1.21億ドルは、私たちのアフガニスタンサービス料と飛行機支援契約を含めて8800万ドル減少し、主にアメリカ軍のアフガニスタンからの撤退の影響を反映している
2021年と比較して，徳事隆システムの2022年の運営費は6，400万ドル減少し，減少幅は6%であり，これは主に上記の業務量の低下に関係している。
徳事隆システム部門利益
2022年の部門利益の前年比変化を招く要素は以下の通りである
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | (25) | |
| 性能 | (20) | |
| インフレを差し引いた純定価 | 8 | |
| 総変化 | $ | (37) | |
2021年と比較して、徳事隆システム社の2022年の部門利益は3700万ドル減少し、減少幅は20%であり、販売台数と上記2500万ドルの組み合わせの減少と、2000万ドルの業績による悪影響が原因であるが、有利な定価部分で相殺され、800万ドルのインフレが差し引かれている
工業
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 変更率 |
| (百万ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 |
| 収入： | | | | | |
| 燃料システム及び機能部品 | $ | 1,771 | $ | 1,735 | $ | 1,751 | 2% | (1)% |
| 特殊車両 | 1,694 | 1,395 | 1,249 | 21% | 12% |
| 総収入 | 3,465 | 3,130 | 3,000 | 11% | 4% |
| 運営費 | 3,300 | 2,990 | 2,889 | 10% | 3% |
| 分部利益 | $ | 165 | $ | 140 | $ | 111 | 18% | 26% |
| 利益率 | 4.8% | 4.5% | 3.7% | | |
工業収入と営業費用
2022年の収入の前年比変化の要因は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 定価 | $ | 227 | |
| 音量と混合 | 203 | |
| 外国為替 | (95) | |
| 総変化 | $ | 335 | |
2021年と比較して、2022年の工業部門の収入は3.35億ドル増加し、11%増加したが、これは定価による2.27億ドルの有利な影響であり、主に専門車両製品ラインと、2つの製品ラインのより高い数量と2.03億ドルの組み合わせであるが、為替変動による9500万ドルの悪影響はこの影響を部分的に相殺したためである。
2021年と比較して、2022年の工業部門の運営費用は3.1億ドル増加し、10%増加し、主に2.26億ドルのインフレ、主に材料コスト、および上記の数量と組み合わせの増加を反映しているが、為替変動による8500万ドルの有利な影響部分はこの増加を相殺している
業界分部利益
2022年の部門利益の前年比変化を招く要素は以下の通りである
| | | | | |
| (単位：百万) | 2022年と
2021 |
| 音量と混合 | $ | 44 | |
| 外国為替 | (10) | |
| 性能 | (10) | |
| インフレを差し引いた純定価 | 1 | |
| 総変化 | $ | 25 | |
2021年と比較して，2022年に工業部門の分部利益が2，500万ドル増加し，18%増加したのは，主に上記で述べた4400万ドルの取引量と組合せによるものであるが，1，000万ドルのレート変動と1，000万ドルの業績の悪影響が部分的に相殺されたためである
徳事隆電子航空
徳事隆電子航空は、連結財務諸表第8項付記2.財務諸表と補足データに記載されているように、2022年4月15日に電動機メーカーPipistrelを買収した後に設立された。この部分には，パイプライン会社の経営結果と，持続可能な航空ソリューションの開発に関する取り組みの研究と開発費用が含まれている。2022年、徳事隆電子航空部門の収入は合計1600万ドル、部門損失は合計2600万ドルだった
金融
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 収入.収入 | $ | 52 | | $ | 49 | | $ | 55 | |
| 分部利益 | 31 | | 19 | | 10 | |
2021年に比べ、2022年の金融部門収入は300万ドル増加し、部門利益は1200万ドル増加した。下表は財務部門の売掛金融資に関する信用業績情報を反映している。
| | | | | | | | |
| (百万ドル) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 売掛金金融 | $ | 587 | $ | 630 |
| 信用損失準備 | 24 | 25 |
| 信用損失準備と売掛金融資比率 | 4.09% | 3.97% |
| 受取非権利責任発生制融資 | 46 | 94 |
| 非売掛金と融資売掛金の比率 | 7.84% | 14.92% |
| 60日以上の契約延滞 | 1 | 1 |
| 60日以上の違約が売掛金の割合を占める | 0.17% | 0.16% |
流動性と資本資源
私たちの資金調達は二つの独立した借款グループによって行われた。製造グループは徳事隆と多数の株式を持つ子会社が合併しており、これらの子会社は徳事隆航空、ベル、徳事隆システム、工業、徳事隆電子航空部門で運営されている。金融グループも金融部門で、徳事隆金融会社とその合併した子会社で構成されている。私たちは金融グループを分離することで私たちの借金能力を強化するためにこの枠組みを設計した。私たちの製造グループ業務は有形製品とサービスの開発、生産、交付を含み、私たちの金融グループは金融サービスを提供します。各借入グループの活動の間に根本的な差があるため、投資家、格付け機関、アナリストは異なる測定基準を用いて各グループの表現を評価する。これらの評価を支援するために，連結財務諸表に借入グループごとの貸借対照表とキャッシュフロー情報を列記した。
流動性と将来の重大な現金需要の評価
我々の流動性を評価する際に用いる重要な情報の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (百万ドル) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 製造集団 | | |
| 現金および現金等価物 | $ | 1,963 | $ | 1,922 |
| 債務 | 3,182 | 3,185 |
| 株主権益 | 7,113 | 6,815 |
| 資本(債務プラス株主権益) | 10,295 | 10,000 |
| 純負債(現金及び等価物純額)と資本の比 | 15% | 16% |
| 債務と資本の比 | 31% | 32% |
| 金融グループ | | |
| 現金および現金等価物 | $ | 72 | $ | 195 |
| 債務 | 375 | 582 |
私たちは、私たちの資本構造をサポートする債務融資レベル(すなわちレバレッジ)の要約指示と、さらなるレバレッジ能力を増加させる指示とを提供するので、私たちは、債務対資本比および純債務対資本比の計算に有用であると信じている
私たちの既存の現金残高、製造業務から発生する現金、そして私たちの既存の信用手配の利用可能性に基づいて、私たちは私たちの需要を満たすのに十分な現金があると予想します。私たちの製造運営現金需要を除いて、将来の重大な現金支出には、私たちの契約総合債務と利息支払いが含まれており、製造グループは2023年に1.19億ドル、2024年に4.61億ドル、2025年に4.46億ドル、その後27億ドル、財務グループは2023年に3500万ドル、2024年に3200万ドル、2025年に4900万ドル、その後6.11億ドルとなる
製造グループについては，将来の現金支出総額が2023年に29億ドル，2024年に3.83億ドル，その後1.49億ドルに達するように調達義務を負う必要がある。購入義務には、法律の効力を有する契約または注文書によって承諾された未割引金額が含まれ、これらの契約または注文書には、価格、数量および納品日、ならびに財産、工場および設備が規定されている。我々の調達義務の約18%は，米国政府と締結された確定契約に基づいて納入された商品やサービスからの調達注文であり，慣例的な契約終了条項に基づいて，これらの製品やサービスに対して完全な請求権を持つ
2022年初めに発効した2017年減税·雇用法案は、発生した年に研究開発支出を直ちに差し引くオプションを廃止し、納税者に5年以内にこのような支出を償却するよう要求した。発生した1年間にこれらの費用を差し引くことができなければ、私たちの納税は2022年に2.84億ドル増加した。この法案が改正または廃止されないと仮定すると、その影響は5年間の償却期間中に継続するが、毎年減少する。
信用手配その他の資金源
2022年10月21日、徳事隆は高級無担保循環信用手配を締結し、元金総額は10億ドルであり、その中の1億ドルは信用状の発行に用いることができる。私たちは、追加の融資者を指定することによって、またはその承諾額を増加させることに同意した既存の融資者によって、その手配された約束総額を最高13億ドルに増加させることを選択することができる。この計画は2027年10月に満期になり、貸手の同意の下で1年間の2回の延期を提供し、貸主はこの計画の下での約束の大部分を代表する。この新しい計画は2024年10月に期限が切れる予定だった既存の5年期の手配に取って代わった。この2つのツールは、2022年12月31日と2022年1月1日まで借金がない。2022年12月31日現在、新たな手配により発行された未返済信用状は900万ドルであるのに対し、2022年1月1日には、先の手配により発行された未返済信用状は900万ドルである。
また、米国証券取引委員会(Securities And Exchange Commission)に有効な棚上げ登録声明を提出し、無限の公共債務と他の証券の発行を可能にした。
製造業グループのキャッシュフロー
我々の総合キャッシュフロー表に記載されている製造グループが運営し続けているキャッシュフローは以下のようにまとめられています
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 経営活動 | $ | 1,461 | | $ | 1,469 | | $ | 833 | |
| 投資活動 | (511) | | (335) | | (277) | |
| 融資活動 | (875) | | (1,349) | | 393 | |
2022年の経営活動のキャッシュフローは2021年とほぼ横ばいであり、主に上記で議論した税法の変化により納付された所得税の純額が2.6億ドル増加したが、大部分は運営資金の変化とより高い収益によって相殺されている。2022年と2021年の所得税額はそれぞれ3.32億ドルと7200万ドル。2022年と2021年の年金納付はそれぞれ4900万ドルと5200万ドル
2022年と2021年、投資キャッシュフローは主に資本支出を含み、それぞれ3.54億ドルと3.75億ドルである。2022年の投資キャッシュフローには、業務買収のために支払われた2.02億ドルの現金純額も含まれており、主に連結財務諸表付記2で議論されている買収パイプラインと関係がある。財務諸表と補足データ。
2022年の融資活動で使用されるキャッシュフローには、以下に述べる2022年株式買い戻し計画に従って1310万株の普通株を買い戻すことで支払われた8.67億ドルの現金が含まれる。2021年、融資活動に使用されるキャッシュフローには、2020年の株式買い戻し計画に基づいて1350万株の普通株を買い戻すことで支払われる9.21億ドルの現金と、5.24億ドルの長期債務支払いが含まれる
2022年1月25日、私たちは最大2500万株の私たちの普通株の買い戻しを許可することを発表した。この計画は、株式ベースの報酬と福祉計画の希釈影響を相殺し、日和見主義資本管理目的のために、株を買い戻すやり方を継続させることを可能にする。2022年の計画は満期日がなく、これまでの2020年の株式買い戻し認可に代わり、後者は2021年に買い戻しに使用される
2022年と2021年、株主に支払われる配当総額はそれぞれ1700万ドルと1800万ドル
財務グループのキャッシュフロー
財務グループが継続的に経営しているキャッシュフローは以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 経営活動 | $ | (7) | | $ | (1) | | $ | 13 | |
| 投資活動 | 100 | | 185 | | (48) | |
| 融資活動 | (216) | | (97) | | (33) | |
財務グループの投資活動からのキャッシュフローは主に2022年と2021年にそれぞれ合計1.47億ドルと2.5億ドルの売掛金を含むが、それぞれ9200万ドルと1億ドルの売掛金によって部分的に相殺されている。2022年の投資活動が提供するキャッシュフローには、4500万ドルの他の投資活動も含まれており、主に経営リース資産の売却収益と関係がある。融資活動のためのキャッシュフローには、2022年と2021年にそれぞれ2.16億ドルと9700万ドルの長期債務と無請求権債務の支払いが含まれる
現金流を合併する
借入グループ間の活動を廃止した後、業務を継続する統合キャッシュフローを以下にまとめる
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 経営活動 | $ | 1,490 | | $ | 1,599 | | $ | 769 | |
| 投資活動 | (447) | | (281) | | (248) | |
| 融資活動 | (1,091) | | (1,446) | | 360 | |
2022年の経営活動からの合併キャッシュフローは14.9億ドルだったが、2021年は15.99億ドルだった。現金純流入が前年比1.09億ドル減少したのは、主に納めた所得税の純額が2.63億ドル増加したためだ
これは，主に上記で議論した税法の変化と，専属融資売掛金からの現金流入が9600万ドル減少し，運営資本の変化とより高い収益を部分的に相殺したためである。2022年と2021年の所得税額はそれぞれ3.56億ドルと9300万ドル。2022年と2021年の年金納付はそれぞれ4900万ドルと5200万ドル
2022年と2021年には、投資キャッシュフローにはそれぞれ3.54億ドルと3.75億ドルの資本支出が含まれる。2022年の投資キャッシュフローには、商業買収のために支払われた2.02億ドルの純現金も含まれており、主に買収パイプラインと関係がある。
2022年の融資活動で使用されるキャッシュフローには、主に8.67億ドルの株式買い戻しと2.34億ドルの長期債務支払いが含まれる。2021年、融資活動に使用されるキャッシュフローには、9.21億ドルの株式買い戻しと6.21億ドルの長期債務支払いが含まれる
専属融資と他社との取引
金融グループは主に私たちの製造グループが製造した新しいと中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターの購入者に融資を提供し、専属融資とも呼ばれる。統合キャッシュフロー表では、顧客から受信した現金は、第三者から受信したときに経営活動に反映される。しかし，異なる借款グループに提供されるキャッシュフロー情報では，排他的融資活動に関するキャッシュフローはグループごとの業務に応じて反映される.例えば、我々の製造グループによって製品が顧客に販売され、財務グループから資金が提供される場合、売掛金の出所は、投資活動において現金として流出する財務グループのキャッシュフロー表に記録される。また、製造グループのキャッシュフロー表には、顧客を代表して財務グループから受け取った現金が運営キャッシュフローに記録され、現金として流入する。現金は2つの借入金グループ間で移行しているが、最初の融資時には、合併キャッシュフローでは現金取引は報告されていない。これらの専属融資活動およびすべての重大な会社間取引は、統合キャッシュフロー表から再分類または削除されます。
キャッシュフロー表の統合レポートに含まれる再分類調整は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 投資活動を経営活動に変更した | | | |
| 取引先から受け取った現金 | $ | 127 | | $ | 231 | | $ | 106 | |
| 製造班在庫販売の売掛金源財務 | (92) | | (100) | | (195) | |
| 他にも | 1 | | — | | 12 | |
| 投資活動から経営活動までのすべての変更調整 | $ | 36 | | $ | 131 | | $ | (77) | |
| | | |
| | | |
| | | |
徳事隆とTFCの間の支援協定によると、徳事隆はTFCに対する持株権を維持しなければならない。2015年12月に改正された合意はまた、徳事隆にTFCの固定費用カバー率が125%を下回らないようにし、合併株主権益が1.25億ドルを下回らないようにすることを要求した。支援協定の遵守を維持するために、2022年と2021年にTFCに現金寄付金を支払う必要はない。
肝心な会計見積もり
公認会計原則に符合する総合財務諸表を作成するためには、会計政策を選択し、応用する際に複雑かつ主観的な判断を行わなければならない。私たちの財務状況と経営結果を記述するための最も重要な会計政策は以下の通りだと思います。これらの政策は，内的不確実性の影響を評価する際に最も困難で，最も主観的で複雑な判断を行う必要があると考えられる。本節では、連結財務諸表第8項“財務諸表及び補足データ”付記1と併せて読まなければならない。その中には、他の重要な会計政策が含まれている。
収入確認
私たちの収入の大部分は、アメリカ政府が援助した外国軍事販売計画下の契約を含む米国政府と締結された長期契約に関連しており、これらの契約は航空宇宙と国防製品および関連サービスの設計、開発、製造または修正に関連している。私たちは通常、契約にコストが発生したときに発生した制御権が顧客に移行することを最もよく説明しているので、これらの契約の進捗を測定するためにコスト比法を使用します。この措置により，達成作業の進捗度は，これまでに発生した費用と義務履行時の見積費用の比率に基づいて測定され，収入は費用発生時に比例して入金される。
これらの契約の完了には数年かかる可能性があり，また契約に対する作業の範囲や性質が必要であるため，取引総価格や完了時のコストは複雑であり，多くの変数の影響を受けるため，変化する可能性がある.完成時の総コストを推定する際に、私たちは、実行される設計および関連する開発作業の複雑さ、工事要件、製品性能、下請け業者性能、材料の利用可能性およびコスト、労働生産性、利用可能性およびコスト、間接費用および資本コスト、製造効率、契約完了時間長(賃金および材料価格の増加を推定するための)、および相殺義務を履行するコスト、および他の変数に関する多くの仮定を行う必要がある。私たちのコスト試算過程はエンジニアとプロジェクトマネージャーおよび財務専門家の専門知識と経験に基づいています。私たちは四半期ごとに私たちのコスト予測を審査して更新したり、状況が大きく変化したときにより頻繁に更新したりします。契約総コストの推定が推定された総取引価格を超える場合、損失全体の準備金は損失を確定する期間に計上される。
各契約開始時に、完了時の初期推定コストにおいて初期利益予約率を推定し、我々が技術的要件(例えば、新たに開発された製品および成熟製品)を実現する能力、進捗(例えば、マイルストーンイベントの数およびタイプ)、および契約要件のコストをめぐるリスクを考慮する。もし私たちが契約をめぐる技術、進捗、コスト面のリスクを解消することに成功すれば、契約履行中に利益予約率が増加する可能性がある。代わりに、私たちがリスクを解消することに成功しなければ、利益予約率が低下する可能性がある；したがって、私たちの完成時の見積もりコストは増加するだろう。契約履行期間中には、すべての見積もりが変化する可能性があるため、利益予約率に影響を与える可能性がある。
私たちの総予想コストの見積もりや契約取引価格の変化は通常私たちの利益予約率に影響を与えます。私たちは累積追跡会計法を用いてこれらの変化が私たちの契約の利益予約率に与える影響を確認します。この方法によれば、利益調整が契約の初期影響にこれまで確定調整中に確認されている。我々の累積追跡調整が前の四半期に確認した部門利益に与える影響は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 全体的に有利である | $ | 101 | | $ | 154 | | $ | 148 | |
| ひどく不利である | (117) | | (73) | | (76) | |
| 純調整数 | $ | (16) | | $ | 81 | | $ | 72 | |
上記の見積り過程における判断の重要性から，異なる仮説や基礎状況を用いて変化すれば，重大な異なる収入および/または販売金額コストを記録する可能性が高い.以下の場合、我々の収益は、収益を計上する可能性が大幅に減少する可能性がある：(A)契約修正前の顧客仕様の変化により、推定契約総コストは予想よりも著しく高い、(B)コスト超過またはインフレにより、推定契約総コストは以前の推定よりも著しく高い、(C)契約開発段階に必要な工事作業が変化するか、または(D)契約マイルストーンを達成できない。
商誉
私たちは毎年第4四半期に営業権の回復可能性を評価し、もし事件や状況の変化が報告単位が減少する可能性があることを示すならば、評価はもっと頻繁である。私たちは割引キャッシュフローを使用して各報告単位の公正価値を計算する。これらのキャッシュフローは、現在および予測されている市場状況、コスト構造、および予想される純コスト削減の最適な推定を含む、我々の戦略計画および長期計画予測に基づく収入増加率および営業利益率の仮定を含む。私たちが業務端末価値を決定するための長期収入成長率は、その最低期待端末成長率の評価と、その過去の歴史的成長とより広い経済要素、例えば国内総生産、インフレ、私たちがサービスする市場の成熟度に基づいている。本分析で用いた割引率は，資本構造の構成要素(株式と債務)ごとの相対的な重みを考慮し，新資本の期待コストを代表し，それぞれの報告単位の将来のキャッシュフローに固有のリスクに応じて適切に調整された各報告単位の加重平均資本コストから計算される。この方法による割引率は、評価された報告単位と類似したリスクおよび業務的特徴を有する会社の投資に要求される暗黙的収益率である独立投資家または市場参加者に一致すると信じている。
吾らの年次減値審査によると、上記の推定で計算された公正価値は、帳簿価額より各報告組別の十分な金額を超えている。したがって、どの単位も予測可能な未来に減値テストに合格できなかった可能性があるとは思わない。
退職福祉
私たちは特定の職員たちに資金と資金のない国内と国際年金計画を提供する。2010年1月1日から、私たちは新しい加入者に対する年金計画の閉鎖を始めた。私たちは閉鎖後に採用された職員たちに固定的な支払い福祉を提供する。私たちの年金福祉義務は精算推定値に基づいて計算される。これらの債務および関連費用または収益を決定する際に使用されるキー仮説には、計画資産の期待長期収益率および割引率が含まれる。私たちはまた、退職モデル、死亡率、流動率、給与成長率のような従業員の人口統計要素を仮定した。私たちは毎年このような仮定を評価して更新する。
計画資産の加重平均期待長期収益率を決定するために、現在および予想される資産構成、および計画資産種別ごとの履歴および期待収益を考慮する。低い計画資産予想収益率は年金収入を減少させるだろう。2022年と2021年に、年金収入を算出するための計画資産の想定長期収益率は7.10%である。2022年、私たちの国内計画の想定収益率は7.25%で、私たちの総年金資産の約91%を占めています。
割引率は，計量日に期待される将来の福祉支払いを現在値で表し，年金負債の有効決済の現在比率を反映させることができる。この比率は年金福祉満期前の質の高い固定収益投資の比率と一致すべきであり、後者は長期金利の変化に伴って変動する。低い割引率は福祉債務の現在値を増加させ、年金収入を減少させた。2022年、年金収入を計算するための加重平均割引率は2.99%であるのに対し、2021年は2.62%である。我々の国内計画では，2022年の割引率は3.05%であるのに対し，2021年は2.70%と仮定している。2022年には、加重平均割引率が50ベーシスポイント低下すれば、我々の国内計画の年金収入は約2000万ドル減少する。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
外貨両替リスク
私たちの財務業績は私たちの製品を生産および/または販売する各国の外貨為替レートの変化の影響を受けています。私たちの製造業務については、外貨両替契約を締結することで、私たちの外貨取引リスクを管理します。これらの契約は、一般に、購入された商品またはサービスの現地通貨コストまたは機能通貨以外の通貨で価格された販売価格を決定するために使用される。2022年12月31日と2022年1月1日現在、未返済外国為替契約名目金額はそれぞれ3.54億ドルと2.72億ドル。私たちはまた、ある外貨資産と収益のリスクを解決することができます。方法は同じ外貨の債務でこれらの資産の頭寸に資金を提供することですので、リスクの開放は自然に相殺されます
金利リスク
私たちの財務業績は金利変化の影響を受けている。このリスクを管理する一部として，変動金利開放と固定金利開放との間で慎重なバランスを図ることが求められている。私たちはこれらのリスク開放の組み合わせを監視し、必要に応じて組み合わせを調整していく。私たちの金融部門では、通常、変動金利資産と変動金利負債をマッチングさせる戦略によって、リスクを金利変化に制限しています。この戦略は金利交換協定の使用を含む。2022年12月31日現在、名目総金額は2.97億ドル、2022年1月1日現在、名目総金額は2.89億ドルであり、これらの合意は、いくつかの変動金利債務を固定金利に相当する債務に効果的に変換することに合意した。
リスクメトリックを定量化する
通常業務の過程で、私たちは取引以外の目的のために金融商品を締結する。市場リスクの影響を受ける金融商品には、売掛金(賃貸を含まない)、債務(融資リース債務を含まない)、外貨両替契約が含まれる。これらの金融商品固有の市場リスクを定量化するために、金利が10%低下したと仮定し、外国為替ドルレートが10%上昇した場合の公正価値の仮定変化を含む敏感性分析を利用した。これらの金融商品の公正価値は、主要な金融ニュースとデータプロバイダ報道の割引キャッシュフロー分析と指示的市場定価に基づいて推定される。
毎年年末に、以下の表はこのような金融商品の帳簿価値と公正価値、及び公正価値の上述の仮定変動に対する感度を提供する。このような敏感性分析は未来の実際的な結果を代表できない可能性が高い。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
(百万の計) | 携帯する
価値* | 公平である
価値* | 敏感性があります
公正価値
to a 10%
変わる | 携帯する
価値* | 公平である
価値* | 敏感性があります
公正価値
to a 10%
変わる |
| 製造集団 | | | | | | |
| 外貨両替リスク | | | | | | |
| 債務 | $ | (6) | | $ | (6) | | $ | (1) | | $ | (6) | | $ | (6) | | $ | (1) | |
| 外貨両替契約 | (11) | | (11) | | 28 | | 1 | | 1 | | 21 | |
| $ | (17) | | $ | (17) | | $ | 27 | | $ | (5) | | $ | (5) | | $ | 20 | |
| 金利リスク | | | | | | |
| 債務 | $ | (3,175) | | $ | (2,872) | | $ | (51) | | $ | (3,181) | | $ | (3,346) | | $ | (24) | |
| 金融グループ | | | | | | |
| 金利リスク | | | | | | |
| 売掛金金融 | $ | 390 | | $ | 369 | | $ | 10 | | $ | 413 | | $ | 444 | | $ | 7 | |
| 債務 | (375) | | (294) | | (1) | | (582) | | (546) | | — | |
*価値は資産または負債を表します。
項目8.財務諸表と補足データ
当社の総合財務諸表と独立公認会計士事務所に関する報告書は、本年度報告の10-K表に含まれており、ページ数は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| ページ |
| | | |
2022年12月31日3年間の各年度の連結業務報告書を終了 | 33 |
| | | |
2022年12月31日までの3年間の各年度の総合総合収益表 | 34 |
| | | |
2022年12月31日と2022年1月1日までの連結貸借対照表 | 35 |
| | | |
2022年12月31日までの3年間の各年度株主権益合併報告書 | 36 |
| | | |
2022年12月31日までの3年間の各年度の連結現金フロー表 | 37 |
| | | |
連結財務諸表付記 | |
| | | |
| 注1。 | 重要会計政策の概要 | 39 |
| 注2. | 業務買収と処分 | 45 |
| 注3. | 商誉と無形資産 | 45 |
| 注4. | 売掛金と財務売掛金 | 46 |
| 注5. | 棚卸しをする | 48 |
| 注6. | 財産·工場·設備·純価値 | 48 |
| 注7. | その他流動負債 | 48 |
| 注8. | 賃貸借証書 | 49 |
| 注9. | 債務と信用手配 | 49 |
| 注10. | 派生ツールと公正価値計測 | 50 |
| 注11. | 株主権益 | 51 |
| 注12. | 細分化と地理的データ | 53 |
| 注13. | 収入.収入 | 55 |
| 注14. | 株式ベースの報酬 | 56 |
| 注15. | 退職計画 | 58 |
| 注16. | 特別料金 | 62 |
| 注17. | 所得税 | 63 |
| 注18. | 引受金とその他の事項 | 66 |
| 注19. | キャッシュフロー情報を補完する | 66 |
| | | |
独立公認会計士事務所報告 | 67 |
| | | |
補足情報： | |
| | | |
| 別表二-推定及び合資格勘定 | 69 |
他のすべての付表は省略されているが、それらが適用されないか、または必要な資料が財務諸表または付記に含まれているからである。
連結業務報告書
2022年12月31日までの3年間の毎年
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 収入.収入 | | | |
| 製造業製品収入 | $ | 10,945 | | $ | 10,541 | | $ | 9,720 | |
| 製造業サービス収入 | 1,872 | | 1,792 | | 1,876 | |
| 財務収入 | 52 | | 49 | | 55 | |
| 総収入 | 12,869 | | 12,382 | | 11,651 | |
| 費用、支出その他 | | | |
| 製品販売コスト | 9,380 | | 8,955 | | 8,715 | |
| 販売されたサービスコスト | 1,420 | | 1,342 | | 1,379 | |
| | | |
| 販売と管理費用 | 1,186 | | 1,221 | | 1,045 | |
| 利子支出，純額 | 107 | | 142 | | 166 | |
| 特別料金 | — | | 25 | | 147 | |
| 年金と退職後の収入の非サービス部分、純額 | (240) | | (159) | | (83) | |
| 業務処分から利益を得る | — | | (17) | | — | |
| 総コスト、費用、その他 | 11,853 | | 11,509 | | 11,369 | |
| 所得税前に経営を続けて所得を得る | 1,016 | | 873 | | 282 | |
| 所得税支出 | 154 | | 126 | | (27) | |
| 継続経営収入 | $ | 862 | | $ | 747 | | $ | 309 | |
| 生産停止損失 | (1) | | (1) | | — | |
| 純収入 | $ | 861 | | $ | 746 | | $ | 309 | |
| 基本1株当たりの収益 | | | |
| 継続的に運営する | $ | 4.05 | | $ | 3.33 | | $ | 1.35 | |
| | | |
| | | |
| 希釈して1株当たり収益する | | | |
| 継続的に運営する | $ | 4.01 | | $ | 3.30 | | $ | 1.35 | |
| | | |
| | | |
連結財務諸表付記を参照してください。
総合総合収益表
2022年12月31日までの3年間の毎年
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 純収入 | $ | 861 | | $ | 746 | | $ | 309 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | | | |
| 年金と退職後の福祉調整，改叙後の純額を差し引く | 283 | | 981 | | 31 | |
| 再分類後の外貨換算調整を差し引く | (103) | | (37) | | 78 | |
| ヘッジ契約の繰延収益(損失)は、再分類後の純額を差し引く | (3) | | 2 | | (1) | |
| 税引き後のその他の総合収入総額 | 177 | | 946 | | 108 | |
| 総合収益 | $ | 1,038 | | $ | 1,692 | | $ | 417 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
合併貸借対照表
| | | | | | | | |
| (単位：百万、共有データを除く) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 資産 | | |
| 製造集団 | | |
| 現金および現金等価物 | $ | 1,963 | | $ | 1,922 | |
| 売掛金純額 | 855 | | 838 | |
| 棚卸しをする | 3,550 | | 3,468 | |
| その他流動資産 | 1,033 | | 1,018 | |
| 流動資産総額 | 7,401 | | 7,246 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 2,523 | | 2,538 | |
| 商誉 | 2,283 | | 2,149 | |
| その他の資産 | 3,422 | | 3,027 | |
| 製造業グループ総資産 | 15,629 | | 14,960 | |
| 金融グループ | | |
| 現金および現金等価物 | 72 | | 195 | |
| 財務売掛金純額 | 563 | | 605 | |
| その他の資産 | 29 | | 67 | |
| 財務グループ総資産 | 664 | | 867 | |
| 総資産 | $ | 16,293 | | $ | 15,827 | |
| 負債と株主権益 | | |
| 負債.負債 | | |
| 製造集団 | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 7 | | $ | 6 | |
| 売掛金 | 1,018 | | 786 | |
| その他流動負債 | 2,645 | | 2,344 | |
| 流動負債総額 | 3,670 | | 3,136 | |
| その他負債 | 1,879 | | 2,005 | |
| 長期債務 | 3,175 | | 3,179 | |
| 製造業グループ総負債 | 8,724 | | 8,320 | |
| 金融グループ | | |
| その他負債 | 81 | | 110 | |
| 債務 | 375 | | 582 | |
| 財務グループ総負債 | 456 | | 692 | |
| 総負債 | 9,180 | | 9,012 | |
| 株主権益 | | |
普通株(普通株)207.4百万ドルと219.2それぞれ100万株を発行しました and 206.2百万ドルと216.9それぞれ百万株の流通株 | 26 | | 28 | |
| 資本黒字 | 1,880 | | 1,863 | |
| 在庫株 | (84) | | (157) | |
| 利益を残す | 5,903 | | 5,870 | |
| その他の総合損失を累計する | (612) | | (789) | |
| 株主権益総額 | 7,113 | | 6,815 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 16,293 | | $ | 15,827 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
合併株主権益報告書
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) | ごく普通である
在庫品 | 資本
満ち欠けしている | 財務局
在庫品 | 保留する
収益.収益 | 積算
他にも
全面的に
損 | 合計する
株主の
権益 |
| 2020年1月4日の残高 | $ | 29 | | $ | 1,674 | | $ | (20) | | $ | 5,682 | | $ | (1,847) | | $ | 5,518 | |
| 純収入 | — | | — | | — | | 309 | | — | | 309 | |
| その他総合収益 | — | | — | | — | | — | | 108 | | 108 | |
発表された配当金($0.081株当たり) | — | | — | | — | | (18) | | — | | (18) | |
| 株式に基づく報酬活動 | — | | 111 | | — | | — | | — | | 111 | |
| 普通株を買う | — | | — | | (183) | | — | | — | | (183) | |
| | | | | | |
| 2021年1月2日の残高 | 29 | | 1,785 | | (203) | | 5,973 | | (1,739) | | 5,845 | |
| 純収入 | — | | — | | — | | 746 | | — | | 746 | |
| その他総合収益 | — | | — | | — | | — | | 946 | | 946 | |
発表された配当金($0.081株当たり) | — | | — | | — | | (18) | | — | | (18) | |
| 株式に基づく報酬活動 | 1 | | 212 | | — | | — | | — | | 213 | |
| 普通株を買う | — | | — | | (921) | | — | | — | | (921) | |
| 在庫株が廃棄される | (2) | | (134) | | 967 | | (831) | | — | | — | |
| 他にも | — | | — | | — | | — | | 4 | | 4 | |
| 2022年1月1日の残高 | 28 | | 1,863 | | (157) | | 5,870 | | (789) | | 6,815 | |
| 純収入 | — | | — | | — | | 861 | | — | | 861 | |
| その他総合収益 | — | | — | | — | | — | | 177 | | 177 | |
発表された配当金($0.081株当たり) | — | | — | | — | | (17) | | — | | (17) | |
| 株式に基づく報酬活動 | — | | 144 | | — | | — | | — | | 144 | |
| 普通株を買う | — | | — | | (867) | | — | | — | | (867) | |
| 在庫株が廃棄される | (2) | | (127) | | 940 | | (811) | | — | | — | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 26 | | $ | 1,880 | | $ | (84) | | $ | 5,903 | | $ | (612) | | $ | 7,113 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
統合現金フロー表
2022年12月31日までの3年間の毎年
| | | | | | | | | | | |
| 統合された |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| | | |
| | | |
| 継続経営収入 | $ | 862 | | $ | 747 | | $ | 309 | |
継続業務収入と以下の機関から提供される現金純額の調整 経営を続ける経営活動： | | | |
| 非現金プロジェクト： | | | |
| 減価償却および償却 | 397 | | 390 | | 391 | |
| 所得税を繰延する | (220) | | 23 | | (7) | |
| 資産減価とTRU在庫費用 | 2 | | 13 | | 116 | |
| 業務処分から利益を得る | — | | (17) | | — | |
| その他、純額 | 94 | | 88 | | 79 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
| 売掛金純額 | (26) | | (58) | | 149 | |
| 棚卸しをする | (55) | | 45 | | 434 | |
| その他の資産 | 35 | | (112) | | 66 | |
| 売掛金 | 235 | | 13 | | (613) | |
| その他負債 | 270 | | 405 | | (5) | |
| 所得税，純額 | 18 | | 11 | | (62) | |
| 年金、純額 | (165) | | (82) | | (15) | |
| 自己保証融資売掛金，純額 | 35 | | 131 | | (89) | |
| その他の経営活動，純額 | 8 | | 2 | | 16 | |
| 経営継続的経営活動が提供する現金純額 | 1,490 | | 1,599 | | 769 | |
| 非連続業務の経営活動のための現金純額 | (2) | | (1) | | (1) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 1,488 | | 1,598 | | 768 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 資本支出 | (354) | | (375) | | (317) | |
| 買い入れ用現金純額 | (202) | | — | | (15) | |
| 会社が持っている生命保険証書の純収益 | 23 | | (2) | | 22 | |
| 財産·工場·設備および保険回収の収益を売却する | 22 | | 3 | | 33 | |
| 業務を処分して得られた純収益 | — | | 38 | | — | |
| 償還金融売掛金 | 20 | | 19 | | 22 | |
| その他の投資活動、純額 | 44 | | 36 | | 7 | |
| 投資活動のための現金純額 | (447) | | (281) | | (248) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 短期債務の減少 | (14) | | (1) | | — | |
| 長期債務純収益 | — | | — | | 1,137 | |
| 長期債務と無請求権債務の元金支払い | (234) | | (621) | | (593) | |
| 会社が持っている生命保険証書を抵当にした借入収益 | — | | — | | 377 | |
| 会社が所有している生命保険証書を抵当にした借金返済 | — | | — | | (377) | |
| 徳事隆普通株を購入する | (867) | | (921) | | (183) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 44 | | 116 | | 22 | |
| 支払済み配当金 | (17) | | (18) | | (18) | |
| 他の資金調達活動、純額 | (3) | | (1) | | (5) | |
| 融資活動提供の現金純額 | (1,091) | | (1,446) | | 360 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (32) | | (8) | | 17 | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | (82) | | (137) | | 897 | |
| 年初現金および現金等価物 | 2,117 | | 2,254 | | 1,357 | |
| 年末現金および現金等価物 | $ | 2,035 | | $ | 2,117 | | $ | 2,254 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
キャッシュフロー表連結レポートは継続します
2022年12月31日までの3年間の毎年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製造集団 | 金融グループ |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | | |
| 継続経営収入 | $ | 835 | | $ | 740 | | $ | 301 | | $ | 27 | | $ | 7 | | $ | 8 | |
継続業務収入と現金純額を調整する
持続的な経営活動によって提供される： | | | | | | |
| 非現金プロジェクト： | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 396 | | 380 | | 386 | | 1 | | 10 | | 5 | |
| 所得税を繰延する | (200) | | 27 | | (2) | | (20) | | (4) | | (5) | |
| 資産減価とTRU在庫費用 | 2 | | 13 | | 116 | | — | | — | | — | |
| 業務処分から利益を得る | — | | (17) | | — | | — | | — | | — | |
| その他、純額 | 103 | | 97 | | 69 | | (9) | | (9) | | 10 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | | |
| 売掛金純額 | (26) | | (58) | | 149 | | — | | — | | — | |
| 棚卸しをする | (55) | | 45 | | 434 | | — | | — | | — | |
| その他の資産 | 34 | | (111) | | 68 | | 1 | | (1) | | (2) | |
| 売掛金 | 235 | | 13 | | (613) | | — | | — | | — | |
| その他負債 | 277 | | 404 | | (15) | | (7) | | 1 | | (2) | |
| 所得税，純額 | 18 | | 16 | | (61) | | — | | (5) | | (1) | |
| 年金、純額 | (165) | | (82) | | (15) | | — | | — | | — | |
| | | | | | |
| その他の経営活動，純額 | 7 | | 2 | | 16 | | — | | — | | — | |
| 継続経営活動提供の現金純額 | 1,461 | | 1,469 | | 833 | | (7) | | (1) | | 13 | |
| 非連続業務の経営活動のための現金純額 | (2) | | (1) | | (1) | | — | | — | | — | |
| 経営活動提供の現金純額 | 1,459 | | 1,468 | | 832 | | (7) | | (1) | | 13 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | | | |
| 資本支出 | (354) | | (375) | | (317) | | — | | — | | — | |
| 買い入れ用現金純額 | (202) | | — | | (15) | | — | | — | | — | |
| 会社が持っている生命保険証書の純収益 | 23 | | (2) | | 22 | | — | | — | | — | |
| 財産·工場·設備および保険回収の収益を売却する | 22 | | 3 | | 33 | | — | | — | | — | |
| 業務を処分して得られた純収益 | — | | 38 | | — | | — | | — | | — | |
| 償還金融売掛金 | — | | — | | — | | 147 | | 250 | | 128 | |
| 金融売掛金起源 | — | | — | | — | | (92) | | (100) | | (195) | |
| その他の投資活動、純額 | — | | 1 | | — | | 45 | | 35 | | 19 | |
| 投資活動提供の現金純額 | (511) | | (335) | | (277) | | 100 | | 185 | | (48) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | | | |
| 短期債務の減少 | (14) | | (1) | | — | | — | | — | | — | |
| 長期債務純収益 | — | | — | | 1,137 | | — | | — | | — | |
| 長期債務と無請求権債務の元金支払い | (18) | | (524) | | (548) | | (216) | | (97) | | (45) | |
| 会社が持っている生命保険証書を抵当にした借入収益 | — | | — | | 377 | | — | | — | | — | |
| 会社が所有している生命保険証書を抵当にした借金返済 | — | | — | | (377) | | — | | — | | — | |
| 徳事隆普通株を購入する | (867) | | (921) | | (183) | | — | | — | | — | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 44 | | 116 | | 22 | | — | | — | | — | |
| 支払済み配当金 | (17) | | (18) | | (18) | | — | | — | | — | |
| 他の資金調達活動、純額 | (3) | | (1) | | (17) | | — | | — | | 12 | |
| 融資活動提供の現金純額 | (875) | | (1,349) | | 393 | | (216) | | (97) | | (33) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (32) | | (8) | | 17 | | — | | — | | — | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | 41 | | (224) | | 965 | | (123) | | 87 | | (68) | |
| 年初現金および現金等価物 | 1,922 | | 2,146 | | 1,181 | | 195 | | 108 | | 176 | |
| 年末現金および現金等価物 | $ | 1,963 | | $ | 1,922 | | $ | 2,146 | | $ | 72 | | $ | 195 | | $ | 108 | |
連結財務諸表付記を参照してください。
連結財務諸表付記
注1重要会計政策の概要
合併原則と財務諸表列報
私たちの連結財務諸表には徳事隆会社とその持株子会社の勘定が含まれています。私たちの資金調達は二つ単独の借り入れグループです。製造グループは、徳事隆航空と徳事隆航空、ベル、徳事隆システムと工業部門のホールディングス子会社と合併したもので、徳事隆電子航空部門は、後者が2022年第2四半期に注2で述べた電動機メーカーPipistrelを買収して設立された。財務部門も財務部門であり、徳事隆金融会社(TFC)とその合併後の子会社からなる。私たちは金融グループを分離することで私たちの借金能力を強化するためにこの枠組みを設計した。私たちの製造グループ業務は有形商品とサービスの開発、生産、交付を含み、私たちの金融グループは金融サービスを提供します。各借入グループの活動の間に根本的な差があるため、投資家、格付け機関、アナリストは異なる測定基準を用いて各グループの表現を評価する。これらの評価を支援するために，連結財務諸表に借入グループごとの貸借対照表とキャッシュフロー情報を列記した。
私たちの金融グループは主に私たちの製造グループが製造した新しいと中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターの購入者に融資を提供し、専属融資とも呼ばれています。統合キャッシュフロー表では、顧客から受信した現金は、第三者から受信したときに経営活動に反映される。しかし，異なる借款グループに提供されるキャッシュフロー情報では，排他的融資活動に関するキャッシュフローはグループごとの業務に応じて反映される.例えば、我々の製造グループによって製品が顧客に販売され、財務グループから資金が提供される場合、売掛金の出所は、投資活動において現金として流出する財務グループのキャッシュフロー表に記録される。また、製造グループのキャッシュフロー表には、顧客を代表して財務グループから受け取った現金が運営キャッシュフローに記録され、現金として流入する。現金があるにもかかわらず二つ借入グループは、元の融資時に、統合キャッシュフローに現金取引が報告されていない。これらの専属融資活動、およびすべての重大な会社間取引は、合併中に再分類またはキャンセルされる。
協力手配
我々のベル部門はボーイング社(ボーイング)と戦略同盟協定を有しており、米国政府と締結された複数の単独契約(V-22契約)に基づいて、V-22航空機に関する工事、開発、テストサービスを提供し、V-22飛行機を生産する。この協定によって作成された連合は法的実体ではなく、従業員も資産もなく、真の運営もない。この協定は契約権を作成し、私たちが株式を持っている実体を代表しない。我々はこの連合をベルとボーイングの協力手配に帰着させ，それぞれの損益表で米国政府との取引によるコストと収入を報告した。ベルもボーイングも，本プロトコルによって記録された取引の主な参加者とは考えられない.コストプラス契約の利益はベルとボーイングの間で50%-50%ベースです。固定価格契約の交渉利益も分配される50%-50%であるが、ベルおよびボーイングはそれぞれ自分のコスト超過に責任を負い、いかなるコスト不足も保持する権利がある。連合が決定した契約手配によると、ベル社は仕事分解構造下でベル社に割り当てられたV-22契約の具体的な要求に基づいて、その権利と義務を説明する。私たちは契約によって割り当てられたV-22契約の具体的な要求に基づいて、保証、製品、任意あるいは負債を含むすべての権利と義務を計算します。収入と販売コストはV-22契約での我々の表現を反映しており、収入はコスト比法を用いて確認した。私たちは、私たちがV-22契約を実行する際に使用するすべての資産と、V-22契約が負う義務に基づいて生じるすべての負債を統合貸借対照表に含まれています。
予算の使用
私たちは公認された会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求します。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。我々の見積もりや仮定は定期的に審査され、変化の影響(ある場合)は確定期間の総合経営報告書に反映される。
収入確認
契約に従って約束された製品またはサービスの制御権がある時点(例えば、交付時)または一定期間(例えば、契約に従って履行されている場合)に顧客に転送された場合、収入が確認される。契約が双方の当事者の承認と承諾を得て、当事者の権利と支払い条件が確認され、契約が商業的実質を有し、対価格が受領される可能性がある場合、私たちは契約を計算する。契約を審査して、1つ以上の履行義務があるかどうかを決定する。履行義務は、1種の独自の製品又はサービスを顧客に譲渡する承諾であり、収入確認を代表する会計単位である。複数の履行義務を有する契約については，予想対価格または取引価格が契約で決定された相対履行義務に基づいて各履行義務に割り当てられる
契約履行義務ごとの独立販売価格。そして、履行義務の基礎となる承諾製品又はサービスの制御権を譲渡する際に、履行義務に割り当てられた取引価格の収入を確認する。契約が開始されたときに、制御権から顧客がその貨物またはサービスのために支払うまでの期間が1年以上である場合には、契約対価格は、重大な融資部分の影響に応じて調整されない。
収入は契約義務ごとの主な属性によって製品またはサービス収入に分類される
商業契約
私たちは、1つの製品またはサービスのみが約束されているか、または製品またはサービスを譲渡する約束が契約中の他の約束と区別されていないか、または個別に識別されていないので、商業顧客との契約のほとんどは単一の履行義務を持っている。収入は主にある時点で確認され、これは通常、引渡しと顧客検収後に顧客が資産制御権を取得するときである。独立販売価格で追加の異なる製品またはサービスを提供する契約修正は、別個の契約とみなされる。
商用機については、顧客と契約を結び、構成オプションを含む可能性がある装備の整った固定翼機を販売しています。飛行機は通常単一の履行義務を代表し、収入は顧客の受け入れと交付時に確認される。商用ヘリコプターについて、私たちの顧客は通常私たちと全機能基本配置飛行機の契約を締結し、制御権は顧客の検収と交付後に移管します。時々、お客様は私たちと単独で契約を結び、基本飛行機のための添付ファイルのインストールとカスタマイズを行うことができます。これらの契約が基本飛行機契約と同時にまたはほぼ同時に締結された場合、これらの契約が合併の基準を満たしているかどうかを評価する。合併の契約については，基本航空機と部品およびカスタマイズは通常異なると考えられるため，単独の履行義務である.これらの契約については、収入は顧客が所有権や損失リスクを受け入れて譲渡する際に基本機内で確認し、部品やカスタマイズでは納入や顧客が受け入れたときに確認する。これらの履行義務に取引価格を割り当てる際には，観察可能な価格を用いて独立した販売価格を決定する.
私たちの商業契約の取引価格は返品、リベートと割引の推定を反映しています。これらの推定は歴史、現在と予測に基づく情報です。顧客に支払われる輸送·運搬費用は取引価格に含まれており、これらのコストが製品を顧客に移転する約束を履行しているため、通常は単独の履行義務とはみなされない。顧客から受け取った税金と政府当局に送金された税金は純額で入金されています。
私たちは主に商業業務中の製品に標準保証計画を提供します。保証期間は通常です1年至れり尽くせり5年それは.これらの保証タイプの計画は通常単独で購入することはできず、義務履行とみなされる基準を満たしていない。
アメリカ政府の契約
アメリカ政府との契約には、一般的に航空宇宙と国防製品の設計、開発、製造または修正、関連サービスが含まれています。これらの契約には，米国政府が援助した外国軍事販売計画下の契約も含まれており，約半数を占めている222022年の総収入の1%を占めていますクライアントは、一般に、複雑なタスクおよびコンポーネントのセットを単一のプロジェクトまたは機能に統合する重要なサービスを提供する契約を締結し、これは、一般に、複数のユニットの配信をもたらす。したがって、契約全体は義務履行として入金される。場合によっては、契約は、契約の範囲内で異なると考えられる後方勤務および部品計画のような生産および支援サービスを含むことができ、単独の履行義務である。1つの契約が複数の履行義務に分割された場合、取引価格を割り当てる際には、通常、予想コストプラス保証金方法を用いて独立した販売価格を決定する。
私たちの契約はしばしば契約仕様や要求の変化によって修正されます。米国政府との契約修正の多くは、契約に重要な統合サービスが提供され、既存の契約の一部に計上されているため、既存の契約と区別のない製品やサービスを対象としている。これらの契約修正が私たちの見積もりに与える影響は累積追跡会計方法で確認されました。
米国政府との契約には、通常、製品留置権を提供する条項と、顧客が便宜のために一方的に契約を終了することを可能にし、発生したコストと合理的な利益を私たちに支払い、製品のいかなる条項も制御する条項が含まれている。支配権はアメリカ政府に移管され続けているため、契約に定められた時間内に収入を確認します。完成進捗を測定する方法を選択するには、判断し、提供する製品またはサービスの性質に基づく必要がある。私たちは通常、契約でコストが発生したときに発生した制御権が顧客に移行することを最もよく説明しているので、コスト比法を用いて契約の進捗を測定します。この措置により，達成作業の進捗度は，これまでに発生した費用と義務履行時の見積費用の比率に基づいて測定され，収入は費用発生時に比例して入金される
私たちの契約の取引価格は私たちが受け取る対価格の最適な推定を代表して、適用される可変対価格の仮定を含む。私たちのいくつかの長期契約には奨励費や他の条項が含まれており、取引価格を引き上げたり下げたりすることができる。これらの可変金額は、通常、いくつかの業績指標、計画マイルストーン、またはコスト目標を達成したときに奨励され、お客様の裁量に基づくことができます。我々は，取引価格に推定金額を計上し，可変対価格に関する不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている.私たちの可変対価格の見積もりと推定金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、主に私たちの予想業績、歴史的業績、そして私たちが合理的に得ることができる他のすべての情報の評価に基づいています。
契約総コストは現在の契約仕様と予想される工事要求に基づいて試算される。契約コストは通常数年の間に発生し、これらのコストの見積もりには大量の判断が必要である。私たちのコスト試算過程はエンジニアとプロジェクトマネージャーおよび財務専門家の専門知識と経験に基づいています。私たちは四半期ごとに私たちのコスト予測を審査して更新したり、状況が大きく変化したときにより頻繁に更新したりします
大ざっぱに73我々と米国政府との2022年の収入のうち、4%は固定価格と固定価格インセンティブ契約によって実現されている。これらの契約書の典型的な支払い条項に基づいて、お客様は業績に基づく支払いまたは進捗支払いを私たちに支払います。業績ベースの支払いとは最高可達のことです90契約価格の%は、数量化可能な業績評価基準または特定のイベントまたはマイルストーンの実現状況に基づいています。進度支払いは中期払いで、最高です80工事の進行過程で発生するコストの%です。顧客は契約完了前に契約価格の一部を保持しているため、これらの契約は通常、請求書を超える確認収入が発生し、合併貸借対照表では契約資産として登録されています。私たちのお客様の請求書と満期金額は売掛金、純額に分類されます。顧客が最終契約決済前に保持している部分支払いは重要な融資構成要素とみなされず、その目的は顧客を保護することである。原価契約については、私たちは通常短時間で発生した実際のコストで支払います。
財務収入
融資収入は主に融資売掛金利息、融資リース収益とポートフォリオ損益を含む。ポートフォリオ損益には、回収された資産や財産に関する減価費用と、金融資産の売却または早期終了の損益が含まれる。私たちは利息方法を用いて利息を確認し、この方法は売掛金条項に一定の収益率を提供する。信用品質指標が元金と利息の全額回収を示していることに疑問があれば、利息収入の計は一時停止する。また、以下の金額を超える口座の利息収入を自動的に一時停止します3か月入金が問題にならない限り。非権利責任発生口座の現金支払いは、財務費用を含み、通常は純投資残高を減少させるために使用される。結論を出すと、すべての元本と利息の徴収に疑問はなくなり、利息を回復し、a)ローンの元の条項に基づいて支払いが契約流動ローンとなった場合に以前に一時停止していた利息収入を確認するか、またはb)ローンが修正条項に基づいて一定期間履行された場合に修正される。
契約概算
収入が経時的に確認された契約については，累積追跡法を用いて推定契約収入，コスト，利益の変化を確認した。この方法では，今期と前期の変化の累積影響，および今期から現在までの記録変化の影響を確認した。契約の予想損失は損失が可能となり推定可能な期間に全額確認する
2022年に私たちの累積追跡調整は部門利益を1ドル減らしました16100万ドルと純収入が1，300万ドル増加しました12百万ドルです($0.061株ずつ希釈して株式)。2021年と2020年に私たちの累積追跡調整は部門利益をドル増加させました81百万ドルとドル72100万ドルと純収入が1ドル増えました62百万ドルとドル55それぞれ百万ドル($0.27そして$0.24それぞれ1株当たり希釈後株式)である。収入がドル減った252022年には100万ドルに達しました93百万ドルとドル772021年と2020年のそれぞれ前の期間に義務を履行した利益入金率の変化に関する利益入金率の変化。
契約資産と負債
収入が時間の経過とともに確認され、確認された収入が顧客に発行された金額を超えた場合、契約資産は契約に生じる。これらの額は、支払権が時間経過以外の他のイベントを条件とせず、総合貸借対照表に含まれる他の流動資産に含まれるまで契約資産に含まれる。契約負債は主に他の流動負債を含み、主に私たちの商業航空顧客からの預金と、確認収入を超える請求書を含む
回収可能と予想される顧客との契約の増分コストは、受益期間が1年以下の場合に発生した費用を計上する。
売掛金純額
売掛金は、純額に顧客への支払い権利が無条件の金額が含まれています。私たちは、損失リスクが小さくても、私たちの商業売掛金のために信用損失準備金を保留して、回収しない見積もり金額を準備します。類似したリスク特徴が存在する場合、集合集合に基づいて準備を計量し、売掛金のパーセンテージとして決定する。私たちは顧客と業界タイプおよび地理的位置に基づいて類似したリスク特徴を持つプールを決定した。このパーセンテージはすべての現有及び関連資料に基づいて計算され、未返済売掛金及び担保価値(例えばあり)、過去の支払い経験及び損失歴史、現在の経済状況、及び(例えば合理的及び支持可能な要素が存在する)管理層の未来の経済状況に対する期待を含む。長期的に信用損失のない歴史と主権実体の明確な担保に基づいてゼロ損失と予想されるため、米国政府に不足している金については、信用損失準備金は確立されていない。
現金および現金等価物
現金および現金等価物は、現金および元の満期日が3ヶ月以下である短期的、高流動性投資を含む。
棚卸しをする
在庫はコストまたは推定可変現価値のうち低いものを列記します。我々の在庫の多くは後進先出し(LIFO)手法を用いて推定されているが，残りの在庫は通常先進先出し(FIFO)手法を用いて推定されている.
不動産·工場および設備
財産、工場と設備はコストで入金され、減価償却は主に直線法を採用している。私たちは資産価値を向上させ、使用寿命を延長するための改善された支出を資本化するつもりだ。事件や状況変化が資産の帳簿金額を回収できない可能性があることを示すたびに、物件、工場、設備は減値の有無がチェックされる。資産の帳簿価値が未割引の予想将来の現金流量の総和を超える場合、その資産は公正価値に減記される。
商誉と無形資産
営業権とは、事業を買収するために支払われる対価格が、買収された事業に割り当てられた無形資産および他の純資産に割り当てられた公正な価値を超えることを意味する。無限の寿命を持つとされる商誉と無形資産は償却しないが、年間減値テストを受ける必要がある。我々は、販売、収益またはキャッシュフローの低下、またはビジネス環境の重大な不利な変化のような状況またはイベントまたは変化の場合、減少が生じる可能性があることを示す場合、毎年第4四半期またはより頻繁にこれらの資産の回収可能性を評価する。
私たちの営業権減価テストに対して、私たちは割引現金流量を用いて各報告単位の公正価値を計算した。報告単位は経営支部を代表し、支部管理層が当該支部レベルを下回る業務編成及び審査離散財務情報でない限り、このような構成要素が報告単位である。場合によっては、類似した経済的特徴に基づいて、1つの経営部門の構成要素を単一の報告単位にまとめる。割引キャッシュフローには，収入増加率，営業利益率，割引率の仮定が含まれており，これらの仮定は，現在と予測されている市場状況，コスト構造，予想される純コスト減少および隠れた収益率に対する最適な推定を表しており，市場参加者は，評価中の報告単位と類似したリスクや特徴を持つ業務に投資する必要があると考えられる。我々の無期限無形資産の公正価値は，主に予測収入と特許権使用料率に基づく特許権使用料減免方法を用いて決定される。報告単位または無期限居住無形資産の推定公正価値が帳簿価値を超える場合、減値は存在しない。そうでなければ，帳票価値が推定公正価値を超えた金額について減値損失を確認する.
得られた限られた寿命を持つ無形資産は償却されなければならない。イベントや環境変化が資産の帳票金額を回収できない可能性がある場合には，これらの資産を減値審査する.これらの無形資産の償却はその推定耐用年数内に確認され、採用された方法は、無形資産の経済的利益が消費されるか、または他の方法で実現されるモデルを反映している。大ざっぱに81私たち無形資産総額の%は資産価値を評価するためのキャッシュフローに基づいて償却され、残りの資産は直線法で償却されます。
財務売掛金
受取金融金には、主に新しいおよび中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターを購入した購入者に提供されるローンが含まれる。売掛金は一般的に未返済元金から信用損失を差し引いて入金する。
ポートフォリオに存在する可能性があるが具体的には未知の損失を補うために信用損失準備金を構築した。この準備は、担保または顧客タイプおよび地理的位置のような同様のリスク特徴を有するプール分類された受取融資金額のパーセンテージで決定される。このパーセンテージは一連の要素に基づいており、歴史損失経験、現在の滞納と違約傾向、担保価値、現在の経済状況を含み、合理的かつ支持可能な要素が存在すれば、管理層の未来の経済状況に対する期待も含まれている
リスクのような特徴を持たない売掛金については，減値が明確に確認された大きな残高口座を含み，売掛金の実金利で割引される予想将来のキャッシュフローとその帳簿金額との比較から準備金を作成し，売掛金が担保に依存していれば，関連担保の公正価値で比較する。予想される将来のキャッシュフローは、担保価値、借り手の財務表現と流動性、保証人の存在と財務力、法的費用を含む推定された回収コスト、および担保の回収および最終処分担保に関連するコストを考慮する。一連の潜在結果が存在する場合には，キャッシュフロー分析を複数回行い，潜在結果が発生する相対的な可能性に応じて重み付けを行う.私たちのポートフォリオの評価は本質的に主観的であり、減値融資売掛金で受信されると予想される将来のキャッシュフローの金額と時間、および基礎担保の推定公正価値を含む推定が必要であるため、これは実際の結果とは異なる可能性がある。私たちの分析は各個人口座を対象としているが、分析に含まれる重要な要素は業界評価ガイドライン、担保の年齢と身体状況、支払い履歴及び保証人の存在と財務実力を含む。
売掛金は担保回収の日や経営陣が売掛金の日より早い日に解約するとは考えていません。回収した資産は，その公正価値から推定された売却コストを引いて記録する.
年金と退職後の福祉義務
私たちは全世界の職員たちのために様々な年金と退職後の計画を維持する。私たちの年金計画には多くの福祉義務が含まれており、これらの義務は精算推定値に基づいて計算される。これらの債務や関連費用を決定する際に使用する鍵となる仮定には，計画資産の期待長期収益率，割引率，医療コスト予測がある。私たちは毎年第三者決済師や投資コンサルタントと協議し、これらの仮説を評価し、更新しています。私たちはまた、退職モデル、死亡率、流動率、給与成長率のような従業員の人口統計要素を仮定した。
私たちの年末測定では、私たちの固定福祉計画資産と債務は、私たちの財政年末に最も近い月末の日付から測定されます。我々の年金と退職後計画の総合貸借対照表における資金過剰や資金不足の状況を確認し，我々の固定収益計画が変化した当年の全面収益(損失)における資金状況の変化を確認した。精算損益が1年以内に市場に関連する資産価値又は福祉債務の高い者の10%を超えた場合、超過した部分は、他の全面的な収益(損失)を累積する構成要素として確認され、在職参加者の残りのサービス期間内に定期年金純コストとして償却される。計画のすべてまたはほとんどの参加者が非活動状態にある計画について、償却期間は、非活動参加者の残存期待寿命である。この決定は個々の計画に基づいて行われた。
派生ツールとヘッジ活動
私たちが直面している市場リスクは主に通貨為替レートと金利の変化から来ている。私たちは取引や投機目的のための派生金融商品を持ったり発行したりしない。我々のリスク開放に関する変動性を管理するために，これらのリスクオープンポートの正味値を統合した上で計算し，自然相殺を利用した。残りの部分については，取引相手のリスク開放やヘッジ実践などの分野での政策に基づいて様々なデリバティブ取引を行っている.デリバティブ金融商品に関連する信用リスクは最小とされ、取引相手に高い信用基準を要求し、定期的な決済により管理される。
すべての派生ツールは公正価値に従って総合貸借対照表に報告した。ヘッジ会計をサポートする指定は、特定のリスクの開放に基づいて実行される。キャッシュフローヘッジ資格に適合する金融商品については，繰延税項を差し引いた他の全面収益(損失)にデリバティブの公正価値変化を記録する(それらがヘッジとして有効な範囲内である).ヘッジ資格を満たしていない派生商品の公正価値変動は収益に計上される。
外貨建ての資産と負債をドルに換算する。為替変動の調整は、関連海外実体が売却または大量清算されるまで、株主権益における累計換算調整口座に計上される。
賃貸借証書
私たちは契約を評価することでレンタルを決定して、契約が所定の期間内に確定された資産を使用する権利を譲渡したかどうかを決定して、価格と交換します。具体的には，対象資産を制御でき，資産から実質的にすべての経済的利益や産出を得る権利があるかどうかを考える.賃貸部分(例えば、賃貸料、不動産税および保険料を含む固定支払い)と非レンタル部分(例えば、公共地域維持費または他の商品/サービス)との両方を含む契約については、各部分の独立した価格に応じて契約に価格を割り当てる。レンタル期間が12ヶ月を超える賃貸は、発効日に運営リースまたは融資リースに分類される。これらのリースについては，a)レンタル期間内の最低賃貸支払いの現在値またはb)資産の公正価値のうちのより小さい者を，賃貸負債を相殺する使用権資産に資本化した。最低賃貸支払いの現在値を計算するための割引率は、一般に、レンタルに隠されている金利が一般的に未知であるか、または確定できないので、私たちの漸増借入金金利である。レンタル期間には、資産を使用する権利がある任意のキャンセルできない期限が含まれており、レンタルの延長または終了のオプションが含まれている可能性があります。合理的に行使すると判断した場合
選択します。運営リースはリース期間内に直線原則で単一賃貸コストであることが確認され，融資リースコストはそれぞれ償却と利息支出であることが確認された。
製品負債
損失が可能であり、合理的に推定できる場合、私たちは製品責任クレームと関連する弁護費用を計算しなければならない。私たちの推定は、一般に、各クレームまたは事件の詳細に基づいて、歴史的経験による可能性のある損失の最適な推定値に基づく。
環境負債と資産廃棄義務
義務が発生する可能性があり、コストが合理的に推定できる場合、環境事項の負債は場所ごとに記録されなければならない。私たちは既存の事実、既存の技術、そして現在公布されている法律と法規を使用して、私たちの計算すべき環境負債を推定し、これらは多くの要素と不確実性の影響を受けている。我々の環境責任は割引されず，将来獲得可能な保険収益や他の第三者に請求される巨額の金額は考慮されていない。
地下タンクの解体·処分と絶縁，接着剤充填物，地レンガのためのアスベスト材料のコストに関連して資産廃棄義務が生じている。現在，これらの物品の撤去を求める法律はなく，関連施設の再改造や他の方法で影響を受けた物品の処分も計画されていない。これらの資産廃棄義務は発生しにくいため存在する違います。総合貸借対照表に記録されている関連負債。
責任を保証する
保証型保証計画については、発生する可能性のあるコストを見積もり、製品収入を確認する際に、このようなコスト金額に負債を記録します。この責任に影響を与える要素は、販売された製品の数量、毎回のクレームの履歴コスト、保証期間の長さ、サプライヤーから得られた契約回収、および保証クレームの履歴と予想比率を含み、新モデルの生産と保証モードを含む。私たちは定期的に記録した保証責任の十分性を評価し、必要に応じて金額を調整します。また、限定保証計画がカバーされていない飛行機については、飛行機修理公告の発行に関する保証責任を確立することができます。
研究開発コスト
我々は顧客が出資する研究開発コストを直接関連契約に計上しており、これらの契約には主に米国政府契約が含まれている。政府の規定によると、私たちは私たちのアメリカ政府契約に対して管理費を受け取ることで、会社が援助した研究開発コストの一部を回収します。米国政府や他の顧客との契約により、精算できない研究開発コストは発生時に費用を計上する。会社が援助した研究と開発コストは$601百万、$619百万ドルとドル549それぞれ2022年、2021年、2020年に100万に達し、販売コストを計上する。
所得税
所得税支出支出は、現行税法に基づいて報告された所得税前収入に基づいて計算され、今期内の税率は、繰延税金資産と負債を決定するために以前に使用されていた税率と比較した任意の変化の累積影響を含む。税法は、課税所得額を決定する際に、項目が財務諸表に反映される時間とは異なることを要求する可能性がある。繰延税項残高は、資産及び負債の財務報告帳簿額面とその税基との間の一時的な差異、及び純営業損失と税項相殺繰越の影響を反映し、予想通りに税金を支払うか追討すべき年度の現行税率を列記する。
繰延税金資産とは、今後数年間に得られる税収減免または控除の税収優遇であり、すべてまたは部分的な割引がより実現できない可能性があるかどうかを決定するために、いくつかの推定および仮定が必要である。このような未来の税項減額及び相殺の回収可能性は、すべての源からの将来予想される課税収入の十分性を評価することによって決定され、現有の課税の一時的な差異の未来の逆転、繰越年度の課税収入、将来の課税収入及び利用可能な税務計画策略を含む。事実または状況の変化が繰延税金資産の最終的な回収可能性の判断に変化をもたらす場合、事実および状況が変化している間に関連する推定値を記録または調整し、所得税費用のそれに応じた増加または減少を記録する
私たちは、経営陣による報告日利用可能な情報の評価に基づいて、不確定な税収状況の税金優遇を記録する。財務諸表で確認するためには、税務状況はより達成可能な敷居を達成しなければならない、すなわち税務機関がすべての関連情報を完全に知っていると仮定し、税務機関は技術的優位性に基づいて審査を行った後、この状況を維持する。この認可敷居に達したポストについては，福祉は，より持続可能な敷居を満たす最大の福祉金額として評価されている。私たちは最新の利用可能な情報に基づいてこのような税金を定期的に評価する。徴税要件を満たしていない税務職については、所得税支出で継続的に経営されている税収に関する純利息と罰金を確認する。
注2業務買収と処分
2022年事業買収
2022年4月15日、電気飛行機メーカーPipistrelを現金買い取り価格で買収した239100万ドル仮説#ドルも含まれています35合意で規定されている百万ドルの債務と他の契約債務と最後の固定支払い#ドル21100万ドルは2024年に満期になる。2022年第2四半期から、この業務は、パイプラインの運営結果を持続可能な航空ソリューションに関連する他の研究開発計画と組み合わせた新たな報告部門である徳事隆電子航空に組み込まれる。
私たちは、買収日の推定公正価値に基づいて、この業務の買収価格を買収した資産と負担する負債に割り当て、#ドルを記録した141100万ドルの名声は、予想される相乗効果と集合労働力の価値と関係がある76100万ドルの無形資産は、主に開発された技術だ。無形資産は主に特許権使用料を免除する方法で推定される。この方法は、公正価値階層構造で定義された重大な観察不可能な入力、または第3レベル入力を利用して、市場データに基づいて売上高、成長率、特許権使用料および割引率を推定し、仮定することを要求する
2021年の業務処分
2021年1月25日、私たちは徳事隆システム部門でTRUシミュレーションとトレーニングカナダ会社(TRU Canada)の販売を完了し、純現金収益は$38100万ドル税引後収益$を記録しました17百万ドルです。
注3商誉と無形資産
商誉
分部別の販売権帳簿金額の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 徳事隆
航空業 | ベル？ベル | 徳事隆
系統 | 工業 | 徳事隆電子航空 | 合計する |
| 2021年1月2日の残高 | $ | 631 | | $ | 35 | | $ | 1,009 | | $ | 482 | | $ | — | | $ | 2,157 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 外貨換算 | — | | — | | 1 | | (9) | | — | | (8) | |
| 2022年1月1日の残高 | 631 | | 35 | | 1,010 | | 473 | | — | | 2,149 | |
| 買収する | 3 | | 2 | | — | | — | | 141 | | 146 | |
| | | | | | |
| 外貨換算 | (1) | | — | | — | | (8) | | (3) | | (12) | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 633 | | $ | 37 | | $ | 1,010 | | $ | 465 | | $ | 138 | | $ | 2,283 | |
無形資産
我々の無形資産の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| (百万ドル) | 加重平均
償却する
期間(年) | 毛収入
携帯する
金額 | 積算
償却する | ネットワークがあります | 毛収入
携帯する
金額 | 積算
償却する | ネットワークがあります |
| 特許と技術 | 15 | $ | 527 | | $ | (319) | | $ | 208 | | $ | 481 | | $ | (289) | | $ | 192 | |
| 商品名と商標 | 18 | 199 | | (8) | | 191 | | 181 | | (8) | | 173 | |
顧客関係と
契約協定 | 15 | 392 | | (330) | | 62 | | 382 | | (309) | | 73 | |
| 他にも | — | — | | — | | — | | 3 | | (3) | | — | |
| 合計する | | $ | 1,118 | | $ | (657) | | $ | 461 | | $ | 1,047 | | $ | (609) | | $ | 438 | |
上の表の商品名と商標は$を含む1692022年12月31日と2022年1月1日までの百万無期限無形資産。2022年、2021年、2020年、償却費用総額は52百万、$51百万ドルとドル54それぞれ100万ドルです償却費用は約#ドルと見積もられている39百万、$37百万、$34百万、$31百万ドルとドル292023年、2024年、2025年、2026年、2027年はそれぞれ100万人。
注4売掛金と財務売掛金
売掛金
売掛金は以下の部分からなる
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 商業広告 | $ | 755 | | $ | 704 | |
| アメリカ政府の契約 | 124 | | 158 | |
| 879 | | 862 | |
| 信用損失準備 | (24) | | (24) | |
| 合計する | $ | 855 | | $ | 838 | |
財務売掛金
売掛金は以下の表に示す
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 売掛金金融 | $ | 587 | | $ | 630 | |
| 信用損失準備 | (24) | | (25) | |
| 売掛金総額，純額 | $ | 563 | | $ | 605 | |
売掛金には、主に新しいおよび中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターを購入した購入者に提供されるローンが含まれる。これらのローンの初期条項は5年至れり尽くせり12年償却条項は8年至れり尽くせり15年平均残高は#ドルです1.82022年12月31日は100万人。ローンは通常、顧客に相当な頭金の支払いと、定期計画の元金支払いを要求し、これは融資期限内に未返済残高を減少させる。
私たちの融資売掛金は様々な地理的地域と借り手産業で多様化している。2022年12月31日58売掛金の%は国際的に割り当てられています42%と比較して56%和44%、それぞれ2022年1月1日です。2022年12月31日と2022年1月1日までの売掛金はドルである73百万ドルとドル93TFC債務の担保として100万ドルが担保されています28百万ドルとドル43それぞれ100万ドルです
財務売掛金組合せ品質
私たちは一連の重要な信用品質指標と統計データ、例えば滞納、ローン残高と推定担保価値の比率及び個別の借り手と保証人の財務実力に基づいて、私たちの売掛金に対して内部評価を行った。これらの指標の中の多くの指標は売掛金全体に適用することが困難であるため、著者らは四半期ごとに個別ローンを評価し、個別ローンの重要な信用品質指標に基づいてこれらのローンを3種類に分類した。この3つのカテゴリーは業績、観察リスト、非課税項目だ。
信用品質指標が元金と利息の全額回収に疑問があることを示す場合、金融売掛金を非売掛金項目に分類する。また、契約が違約したら、自動的に口座を非課税口座に分類します3か月元金と利息を取らない限り疑いの余地がない。信用品質指標が典型的な保証基準と比較して悪化した場合，口座は観察リストに分類され，全元金と利息を回収することは可能であるが，一定ではないと考えられる.観察リストまたは非課税項目カテゴリに該当しない他のすべての融資入金は、履行状況に分類される。
私たちは財務売掛金の契約支払い条項に基づいて延滞状況を測定する。アカウントの延滞帳簿年齢カテゴリを決定する際に、受信された任意の/すべての元本および利息は、期限を過ぎたほとんどの元金および/または利息に適用される。もし契約満期支払いの大部分が滞納している場合は、期限を過ぎた最も深刻な延滞帳簿年齢別に売掛金残高全体を報告しなければならない。
信用品質指標と延滞帳簿年齢別に分類した売掛金の概要は以下の通りである
| | | | | | | | |
| (百万ドル) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| パフォーマンス | $ | 515 | | $ | 536 | |
| 監視表 | 26 | | — | |
| 不応計プロジェクト | 46 | | 94 | |
| 非課税項目が融資売掛金のパーセントを占める | 7.84% | 14.92% |
| 現在31日も経っていません | $ | 579 | | $ | 624 | |
| 31日から60日 | 7 | | 5 | |
| 期限が61~90日 | — | | — | |
| 90日以上の期限を超える | 1 | | 1 | |
| 60日以上の違約が売掛金の割合を占める | 0.17% | 0.16% |
2022年12月31日43私たちの履行融資売掛金の割合は2020年初めから始まります242017年から2019年まで、この割合は1%だった。観察リストに分類された金融売掛金については942020年初めから発生している割合は非課税プロジェクトでは822017年から2019年まで、この割合は1%だった
私たちは四半期ごとに個人の大きな残高口座の減価を評価する。もし吾らが上記の信用品質指標の審査に基づいて、融資契約の契約条項に基づいてすべての満期金を回収できない可能性が高い場合、売掛金は減値とみなされる。減価融資売掛金には、非権利責任発生口座と、元金と利息を全額回収する可能性がある口座が含まれていますが、口座の元の条項はすでに修正されているか、大幅に修正される予定です。修正された金利が類似のリスクを有する売掛金の市場金利以上である場合、その口座は修正後数年以内に減値とみなされない。
現在、減価売掛金(レバレッジレンタルを含まない)と平均入金投資は以下の通りである
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 記録された投資： | | |
| 信用損失を計上して特別に用意した減価売掛金 | $ | 15 | | $ | 33 | |
| 未払い信用損失特別準備の減価売掛金 | 31 | | 61 | |
| 合計する | $ | 46 | | $ | 94 | |
| 未払い元金残高 | $ | 60 | | $ | 109 | |
| 売掛金減価準備 | 3 | | 4 | |
| 売掛金減価平均入金投資 | 67 | | 117 | |
売掛金の信用損失は、関連金融売掛金の減値評価方式で以下のようにまとめる予定である。本表の売掛金には#ドルは含まれていません91百万ドルとドル95米国公認会計原則によると、2022年12月31日と2022年1月1日までのレバーレンタルはそれぞれ100万件。
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 集団評価に基づく信用損失準備 | $ | 21 | | $ | 21 | |
| 個人評価に基づく信用損失準備 | 3 | | 4 | |
| 金融売掛金の集団評価 | 450 | | 441 | |
| 財務売掛金単独評価 | 46 | | 94 | |
注5棚卸しをする
在庫は以下の部分からなる：
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 完成品 | $ | 991 | | $ | 1,071 | |
| Oracle Work in Process | 1,540 | | 1,548 | |
| 原材料と部品 | 1,019 | | 849 | |
| 合計する | $ | 3,550 | | $ | 3,468 | |
2022年12月31日と2022年1月1日に71%の在庫を後進先出し法を用いて推定した。これから先出コスト推定値の在庫は約#ドル高くなります594百万ドルとドル523FIFO法を用いて推定すると，それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日で100万ドルとなる.
注6財産·工場·設備·純価値
私たちの製造グループの不動産、工場と設備、ネットワークは以下の部分から構成されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 有用な寿命
(単位：年) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 土地、建物、改善 | 2 | - | 40 | $ | 2,140 | | $ | 2,097 | |
| 機械と設備 | 1 | - | 20 | 5,467 | | 5,329 | |
| | | | 7,607 | | 7,426 | |
| 減価償却累計と償却 | | | | (5,084) | | (4,888) | |
| 合計する | | | | $ | 2,523 | | $ | 2,538 | |
製造グループの減価償却費用の合計は$340百万、$325百万ドルとドル3252022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
注7その他流動負債
私たちの製造グループの他の流動負債の概要は以下の通りです
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 契約責任 | $ | 1,416 | | $ | 1,105 | |
| 賃金、賃金、雇用主税 | 414 | | 477 | |
| 保証と製品メンテナンス責任の現在の部分 | 171 | | 142 | |
| 他にも | 644 | | 620 | |
| 合計する | $ | 2,645 | | $ | 2,344 | |
私たちの保証責任の変化は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 年初残高 | $ | 127 | | $ | 119 | | $ | 141 | |
| 規定 | 73 | | 70 | | 54 | |
| 集まって落ち合う | (60) | | (66) | | (64) | |
| 調整* | 9 | | 4 | | (12) | |
| 年末残高 | $ | 149 | | $ | 127 | | $ | 119 | |
*調整には、前年推定の変化、前年の販売の新しい問題、ビジネス買収および処分、および通貨換算調整が含まれます。
注8賃貸借証書
私たちは主に経営レンタルを通じて世界の違う場所である製造工場、オフィス、倉庫、訓練とサービスセンターをレンタルします。私たちの経営レンタルは残りの賃貸契約条項があります。最高で達成できます26年には、以下のオプションが含まれています延伸するレンタル期間は最長で25選択権を行使する年を合理的に決定する。運営リースコストの合計は$69百万、$66百万ドルとドル612022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。可変と短期レンタルコストは顕著ではない。2022年、2021年、2020年、リース負債経営に支払う現金総額は#ドル68百万、$66百万ドルとドル60それぞれ100万ユーロで、経営活動のキャッシュフローに分類される。非現金取引総額は$58百万、$86百万ドルとドル1192022年、2021年、2020年は1000万ドルであり、新規賃貸またはレンタル延長の経営リース資産と負債の確認を反映している
当社の経営リースに関する貸借対照表およびその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | |
| (百万ドル) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| その他の資産 | $ | 372 | | $ | 374 | |
| その他流動負債 | 54 | | 56 | |
| その他負債 | 326 | | 325 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | 10.4 | 10.5 |
| | |
| | |
| 加重平均割引率 | 4.14% | 3.19% |
| | |
2022年12月31日、私たちが割引していない経営賃貸負債の満期日の合計は$です682023年には百万ドル612024年には百万ドル542025年には100万ドルです402026年には百万ドル352027年には100万ドルです230その後の百万ドルです。
注9債務と信用手配
私たちの債務は以下のようにまとめられている
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 製造集団 | | |
4.30% due 2024 | $ | 350 | | $ | 350 | |
3.875% due 2025 | 350 | | 350 | |
4.00% due 2026 | 350 | | 350 | |
3.65% due 2027 | 350 | | 350 | |
3.375% due 2028 | 300 | | 300 | |
3.90% due 2029 | 300 | | 300 | |
3.00% due 2030 | 650 | | 650 | |
2.45% due 2031 | 500 | | 500 | |
その他(加重平均比率2.20%和2.04それぞれ%) | 32 | | 35 | |
| 製造業グループ債務総額 | $ | 3,182 | | $ | 3,185 | |
| 差し引く：長期債務の現在部分 | (7) | | (6) | |
| 長期債務総額 | $ | 3,175 | | $ | 3,179 | |
| 金融グループ | | |
2025年満期の可変金利手形(5.86%) and 2022 (1.65%) | $ | 25 | | $ | 100 | |
2027年満期の固定手形(4.40%) and 2022 (2.88%) | 50 | | 150 | |
2022-2027年満期の可変金利手形(加重平均金利5.81%和1.57それぞれ%)* | 5 | | 7 | |
2022-2028年満期の固定金利手形(加重平均金利3.39%和3.29それぞれ%)* | 23 | | 36 | |
利上げ二次債券は2067年に満期になります6.34%和1.89それぞれ%) | 272 | | 289 | |
| 財務グループ債務総額 | $ | 375 | | $ | 582 | |
*手形は月ごとに償却され、付記4に記載されているように、融資売掛金を担保にします。
次の表は、2022年12月31日までの未済債務が今後5年以内に支払うべき金額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| 製造集団 | $ | 7 | | $ | 357 | | $ | 356 | | $ | 355 | | $ | 355 | |
| 金融グループ | 13 | | 10 | | 28 | | 1 | | 51 | |
| 合計する | $ | 20 | | $ | 367 | | $ | 384 | | $ | 356 | | $ | 406 | |
2022年10月21日、徳事隆は高級無担保循環信用手配を締結し、元金総額は#ドルであった1.0億ドルですその中で100百万元は信用状の発行に使えます。私たちは融資での承諾額を最高に増加させることができます1.310億ドルの融資は、追加の融資者を指定することによって、またはその約束の増加に同意する既存の融資者によって提供される。この施設は2027年10月に満期になり，規定されている二つ 1年制貸手が同意した場合、私たちは延期を選択することができ、これはこの融資項目の下での約束の大部分を代表する。この新しい施設は既存のものに取って代わる5年制施設は、2024年10月に満期になる予定だった。2022年12月31日と2022年1月1日には違います。任意のローンを担保に借りた金額。2022年12月31日に$9新たに手配されて発行された未返済信用状は100万部で、2022年1月1日までにあります9以前のローンによって発行された未返済信用状の百万ドル。
変動金利二次債券
金融グループのドル272百万の利上げ二次債券は無担保であり、その順位はそのすべての既存と未来の優先債務よりも低い。手形の満期日は2067年2月15日しかし、私たちはいつでも額面で手形を償還する権利があり、#年から手形を償還する義務があります2042年2月15日それは.2022年と2021年にTFCは$を買い戻しました17百万ドルとドル5それぞれ100万枚の紙幣があります利子は可変である3か月ロンドン銀行間同業借り換え金利 + 1.735%.
支持協定
徳事隆とTFCの間の支援協定によると、徳事隆はTFCに対する持株権を維持しなければならない。この協定は2015年12月に改正され、徳事隆にTFCが下回らないようにすることも要求された125%は、合併後の株主資本は$未満ではありません125百万ドルです。いくつありますか違います。2022年、2021年、2020年には支援協定の遵守を維持するためにTFCに現金寄付金を支払う必要がある。
注10派生ツールと公正価値計測
私たちは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格で公正価値を計量する。我々は、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定を優先し、3つの公正価値レベルに分類する。このような公正価値レベルは，同じ資産や負債のアクティブ市場でのオファーに最高優先度(第1レベル)を与え，最低優先度(第3レベル)を市場データがほとんど存在しないかないかの観察不可能な投入を与え，会社に自分の仮説を立てることを要求する.第1レベルの基準を満たしていない観察可能な投入は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりまたは非アクティブ市場における同じ資産および負債の見積もりを含み、第2レベルに分類される。第3レベルの投入は、関連する状況に応じて市場参加者が取得可能な最適な情報が資産または負債の定価である場合に採用される仮定の推定を反映している。第3レベル投入を使用して計量された資産および負債の推定技術は、市場法、収益法またはコスト法などの方法を含むことができ、予測、推定、および管理層の現在の市場データの解釈などの観察不可能な投入を使用することができる。観察可能な投入が得られない場合や費用対効果で観察可能な投入が得られない場合にのみ，これらの観察不可能な投入を利用する。
公正な価値に基づいて繰り出された資産と負債
私たちは世界の多くの国で私たちの製品を生産して販売しているので、外貨為替レートの変動の影響を受けています。主に外貨両替契約を使用していますが、期限は超えません3年この変動を管理していますこれらの契約はキャッシュフローヘッジに属し、為替変動が予測販売、在庫購入、管理費用に与える影響を相殺することを目的としている。本報告で述べた期間において，収益で確認された純収益と損失および累計のキャッシュフローヘッジの他の全面損失は，ヘッジ無効に関する収益と損失を含めて顕著ではない
我々の外国為替契約は公正な価値によって計量され，市場法評価技術を採用している.この技術の投入は、第三者がリードする金融ニュースとデータプロバイダが発表した現在の外貨長期市場レートを利用している。これらは観察可能なデータであり、金融機関がその日に締結した契約に使用された為替レートを代表しているが、実際の取引に基づいているわけではないため、第2レベルに分類されている。2022年12月31日と2022年1月1日には、名目金額がドルである外貨両替契約がある354百万ドルとドル272それぞれ100万ドルです2022年12月31日現在、中国の外貨両替契約の公正価値は1ドルである11百万の借金。2022年1月1日、私たちの外貨両替契約の公正価値はオーストラリアドルです4100万ドルの資産と3百万の借金。
我々の金融グループは、金利変動によるリスクを軽減するために金利交換協定を締結した。これらの契約を用いることで、変動金利キャッシュフローを固定金利キャッシュフローに変換することができます。このような協定はキャッシュフローヘッジとして指定されている。2022年12月31日に、私たちは名目金額1ドルの交換合意に達した272百万ドル、2023年8月満期、名目金額#ドルのスワップ協定25100万ドル、2025年6月に満期になり、合併公正価値は1ドルです8百万の資産です。2022年1月1日に、私たちは名目金額$の交換合意に達した289百万、期限は2023年8月で、公正な価値は取るに足らない。これらの交換プロトコルの公正な価値は、第三者のリードする金融ニュースおよびデータプロバイダが発行した価値に基づいて決定される。これらの値は、金融機関がその日に締結した契約に使用された価値を表す観察可能なデータであるが、実際の取引に基づいているわけではないため、第2レベルに分類される。
公正価値記録されていない資産と負債
公正価値が財務諸表に反映されていない私たちの金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| (単位：百万) | 携帯する
価値がある | 推定数
公正価値 | 携帯する
価値がある | 推定数
公正価値 |
| 製造集団 | | | | |
| 債務、レンタルは含まれていません | $ | (3,175) | | $ | (2,872) | | $ | (3,181) | | $ | (3,346) | |
| 金融グループ | | | | |
| 融資売掛金、レンタルは含まれていません | 390 | | 369 | | 413 | | 444 | |
| 債務 | (375) | | (294) | | (582) | | (546) | |
製造グループ債務の公正価値は、類似取引の市場観察可能データに基づいて決定される(第2レベル)。財務グループ債務の公正価値は主に割引キャッシュフロー分析によって確定され、この割引キャッシュフロー分析は類似期限、従属関係と信用違約予想を持つ債務からの観察可能な市場投入(第2級)を使用した。売掛金の公正価値推定は内部開発の割引キャッシュフローモデルに基づいて決定され、このモデルは主に重大な観察不可能な投入(第3級)を利用し、その中には現在の市場参加者の収益率、融資コスト、資本構造及び/又は割引率の予想の推定、及び信用損失、支払率及び借入者の適時支払い能力に対する期待に基づく推定融資キャッシュフローが含まれている。
注11株主権益
株本
我々には許可がある15百万株優先株で額面は$0.01そして500百万株普通株、額面は$0.125. 未返済普通株活動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 年初残高 | 216,935 | | 226,444 | | 227,956 | |
| 株式買い戻し | (13,075) | | (13,533) | | (4,145) | |
| 株式に基づく報酬活動 | 2,301 | | 4,024 | | 2,633 | |
| 年末残高 | 206,161 | | 216,935 | | 226,444 | |
1株当たりの収益
我々は純収入から基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(EPS)を計算し、純収入は普通株株主が時期ごとに獲得できる近似収入である。基本的な1株当たり収益は、期間内に発行された普通株の加重平均と、没収できない配当権を提供するので、株式で支払う制限的な株式単位を含む2段階法で計算される。1株当たりの収益を希釈することは、株式オプションを含むすべての潜在的な未来の普通株の希釈効果を考慮する。
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の加重平均流通株は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 基本加重平均流通株 | 212,809 | | 224,106 | | 228,536 | |
| 株式オプションの希釈効果 | 2,164 | | 2,414 | | 443 | |
| 希釈加重平均流通株 | 214,973 | | 226,520 | | 228,979 | |
2022年、2021年、2020年、株式オプション購入1.0百万人1.1百万ドルと7.6それぞれ100万株の普通株は希釈加重平均流通株の計算から除外され、それらの影響は逆希釈されるからである。
その他の総合損失を累計する
他の総合損失を積算する構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 年金と
退職後
優位性
調整する | 外国.外国
貨幣
訳す
調整する | 延期する
利益を得る
生け垣の上に
契約書 | 積算
他にも
全面的に
損 |
| 2021年1月2日の残高 | $ | (1,780) | | $ | 42 | | $ | (1) | | $ | (1,739) | |
| 改叙前のその他の全面的な収入 | 861 | | (51) | | 3 | | 813 | |
| 他の総合損失の累計から再分類する | 120 | | 14 | | (1) | | 133 | |
| 他にも | — | | 4 | | — | | 4 | |
| 2022年1月1日の残高 | $ | (799) | | $ | 9 | | $ | 1 | | $ | (789) | |
| 改叙前のその他の全面的な収入 | 214 | | (103) | | (3) | | 108 | |
| 他の総合損失の累計から再分類する | 69 | | — | | — | | 69 | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | (516) | | $ | (94) | | $ | (2) | | $ | (612) | |
その他総合収益
他の全面的な収益の税引前と税引後の構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | 2021 | 2020 |
| (単位：百万) | 税引き前
金額 | 税収
(費用)
効果がある | -では
税収
金額 | 税引き前
金額 | 税収
(費用)
効果がある | -では
税収
金額 | 税引き前
金額 | 税収
(費用)
効果がある | -では
税収
金額 |
年金と退職後の福祉
調整： | | | | | | | | | |
| 未達成収益 | $ | 285 | | $ | (67) | | $ | 218 | | $ | 1,148 | | $ | (271) | | $ | 877 | | $ | (144) | | $ | 35 | | $ | (109) | |
| 純損失償却* | 83 | | (20) | | 63 | | 150 | | (34) | | 116 | | 184 | | (43) | | 141 | |
| 前のサービス費用を償却する* | 8 | | (2) | | 6 | | 7 | | (3) | | 4 | | 6 | | (1) | | 5 | |
| 以前のサービスコストを確認する | (4) | | — | | (4) | | (20) | | 4 | | (16) | | (8) | | 2 | | (6) | |
| | | | | | | | | |
年金と退職後の福祉
調整、純額 | 372 | | (89) | | 283 | | 1,285 | | (304) | | 981 | | 38 | | (7) | | 31 | |
| 外貨換算調整： | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (103) | | — | | (103) | | (51) | | — | | (51) | | 81 | | (3) | | 78 | |
| 業務処置 | — | | — | | — | | 14 | | — | | 14 | | — | | — | | — | |
| 外貨換算調整、純額 | (103) | | — | | (103) | | (37) | | — | | (37) | | 81 | | (3) | | 78 | |
| ヘッジ契約の繰延収益(損失)： | | | | | | | | | |
| 当面延期する | (7) | | 4 | | (3) | | 3 | | — | | 3 | | 4 | | (1) | | 3 | |
| 調整を改める | — | | — | | — | | (1) | | — | | (1) | | (6) | | 2 | | (4) | |
掛け金繰延収益
契約書，純額 | (7) | | 4 | | (3) | | 2 | | — | | 2 | | (2) | | 1 | | (1) | |
| 合計する | $ | 262 | | $ | (85) | | $ | 177 | | $ | 1,250 | | $ | (304) | | $ | 946 | | $ | 117 | | $ | (9) | | $ | 108 | |
*定期退職金の純コストを計算する際には、他の包括的な収入のこれらの構成要素を含む。その他の情報については、付記15を参照されたい。
注12細分化と地理的データ
私たちは以下の業務を経営し、財務情報を報告します6人経営部門：徳事隆航空、ベル、徳事隆システム、工業、徳事隆電子航空と金融。各支部の会計政策は付記1で述べたものと同じである。
徳事隆航空の製品にはCITICATIONジェット機、King AirとCaravanタービンプロペラ機、軍用訓練機と国防飛行機、ピストンエンジン機、および販売後の部品販売とサービスが含まれ、販売対象は企業と個人のバイヤー、およびアメリカと非アメリカ政府を含む。
ベル社の製品には軍用と商用ヘリコプター、傾転翼機、関連部品とサービスが含まれています。ベル社はアメリカと非アメリカ政府に軍用ヘリコプターを提供し、ボーイング社と協力して軍用傾転翼機とアフターサービスを提供する。ベル社はまた、企業、個人、法執行、公共事業、公共安全、緊急医療ヘリコプター事業者、米国と外国政府に商用ヘリコプターとアフターサービスを提供している。
徳事隆システム会社の製品およびサービスには、無人航空機システム、電子システムおよび解決策、先進的な海洋航空機、ピストン式航空機エンジン、軍用空対空および空艦の実況訓練、武器および関連部品、および米国と国際軍事、政府および商業顧客に提供される装甲および特殊車両が含まれる。
産業製品と市場には以下のものが含まれている
•燃料システムおよび機能部品製品は、ハイブリッド用途のための従来のプラスチック燃料タンクおよび加圧燃料タンク、明瞭な視覚システム、選択的触媒還元システムのためのプラスチックタンク、および自動車原装置メーカーに主に販売される電気自動車用電池ハウジングシステムを含むブロー成形プラスチック燃料システムを含む
•専門車両製品には、ゴルフ場およびリゾート、政府機関および市政当局、消費者、屋外愛好家および商工業ユーザーのゴルフ場およびリゾート、政府機関と市政当局、消費者、屋外愛好家と商業および工業ユーザのゴルフ車、クロスカントリー多機能車、レジャー&全地形車両、スノーバイク、軽量輸送車、航空地上支援設備、専門芝生メンテナンス設備、芝生ケア車が含まれる。
徳事隆電子航空部門は一連の軽量飛行機とグライダーを製造し、電動と内燃機関エンジンを搭載し、持続可能な航空解決策に関する他の研究と開発活動も行っている。
財務部は主に新しいと中古の徳事隆航空機とベルヘリコプターの購入者に融資を提供する。
部門利益は業績評価と意思決定のための重要な指標である。製造部門の利益には、定期収益純コスト/(収入)の非サービス部分が含まれており、利息支出純額、いくつかの会社費用、主要業務処置の損益、特別費用、2020年新冠肺炎再編計画に関連する在庫費用は、付記16に記載されているように含まれている。財務部門の計量には、利息収入と支出、および会社間利息収入および費用が含まれている。
私たちの部門別収入、および部門利益と所得税前の継続業務収入の入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | 分部利益 |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 徳事隆航空 | $ | 5,073 | | $ | 4,566 | | $ | 3,974 | | $ | 584 | | $ | 378 | | $ | 16 | |
| ベル？ベル | 3,091 | | 3,364 | | 3,309 | | 317 | | 408 | | 462 | |
| 徳事隆システム | 1,172 | | 1,273 | | 1,313 | | 152 | | 189 | | 152 | |
| 工業 | 3,465 | | 3,130 | | 3,000 | | 165 | | 140 | | 111 | |
| 徳事隆電子航空 | 16 | | — | | — | | (26) | | — | | — | |
| 金融 | 52 | | 49 | | 55 | | 31 | | 19 | | 10 | |
| 合計する | $ | 12,869 | | $ | 12,382 | | $ | 11,651 | | $ | 1,223 | | $ | 1,134 | | $ | 751 | |
| 会社費その他純額 | | | | (113) | | (129) | | (122) | |
| 利子支出、製造組純額 | | | | (94) | | (124) | | (145) | |
| 特別料金* | | | | — | | (25) | | (147) | |
| 在庫費用* | | | | — | | — | | (55) | |
| 業務処分から利益を得る | | | | — | | 17 | | — | |
| 所得税前に経営を続けて所得を得る | | | | $ | 1,016 | | $ | 873 | | $ | 282 | |
*その他の資料については、付記16を参照されたい。
次に、細分化された市場別の他の情報を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産 | 資本支出 | 減価償却および償却 |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 徳事隆航空 | $ | 4,496 | | $ | 4,390 | | $ | 138 | | $ | 115 | | $ | 94 | | $ | 152 | | $ | 139 | | $ | 138 | |
| ベル？ベル | 2,857 | | 3,382 | | 80 | | 92 | | 117 | | 90 | | 87 | | 91 | |
| 徳事隆システム | 1,989 | | 1,980 | | 57 | | 80 | | 42 | | 49 | | 45 | | 43 | |
| 工業 | 2,555 | | 2,529 | | 78 | | 82 | | 62 | | 93 | | 99 | | 102 | |
| 徳事隆電子航空 | 278 | | — | | 1 | | — | | — | | 2 | | — | | — | |
| 金融 | 664 | | 867 | | — | | — | | — | | 1 | | 10 | | 5 | |
| 会社 | 3,454 | | 2,679 | | — | | 6 | | 2 | | 10 | | 10 | | 12 | |
| 合計する | $ | 16,293 | | $ | 15,827 | | $ | 354 | | $ | 375 | | $ | 317 | | $ | 397 | | $ | 390 | | $ | 391 | |
地理的データ
以下は、地理的地域別に選択された財務情報である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収入* | 物業·工場
設備、純額** |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| アメリカです | $ | 8,702 | | $ | 8,572 | | $ | 7,943 | | $ | 2,137 | | $ | 2,121 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 1,468 | | 1,369 | | 1,336 | | 188 | | 201 | |
| | | | | |
| 他の国際組織 | 2,699 | | 2,441 | | 2,372 | | 198 | | 216 | |
| 合計する | $ | 12,869 | | $ | 12,382 | | $ | 11,651 | | $ | 2,523 | | $ | 2,538 | |
*収益はお客様の国/地域に応じて割り当てられます。
**財産、工場、および設備は、資産の位置に基づいて計算されます。
注13収入.収入
収入分解
私たちの収入は主な製品タイプによって以下のように分類されます
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 飛行機 | $ | 3,387 | | $ | 3,116 | | $ | 2,714 | |
| アフターパーツとサービス | 1,686 | | 1,450 | | 1,260 | |
| 徳事隆航空 | 5,073 | | 4,566 | | 3,974 | |
| 軍用機と支援計画 | 1,740 | | 2,073 | | 2,213 | |
| 商用ヘリコプター、部品、サービス | 1,351 | | 1,291 | | 1,096 | |
| ベル？ベル | 3,091 | | 3,364 | | 3,309 | |
| 徳事隆システム | 1,172 | | 1,273 | | 1,313 | |
| 燃料システム及び機能部品 | 1,771 | | 1,735 | | 1,751 | |
| 特殊車両 | 1,694 | | 1,395 | | 1,249 | |
| 工業 | 3,465 | | 3,130 | | 3,000 | |
| 徳事隆電子航空 | 16 | | — | | — | |
| 金融 | 52 | | 49 | | 55 | |
| 総収入 | $ | 12,869 | | $ | 12,382 | | $ | 11,651 | |
顧客タイプと地理的位置別の細分化された市場収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 徳事隆
航空業 | ベル？ベル | 徳事隆
系統 | 工業 | 徳事隆電子航空 | 金融 | 合計する |
| 2022 | | | | | | | |
| お客様タイプ： | | | | | | | |
| 商業広告 | $ | 4,959 | | $ | 1,284 | | $ | 274 | | $ | 3,450 | | $ | 16 | | $ | 52 | | $ | 10,035 | |
| アメリカ政府は | 114 | | 1,807 | | 898 | | 15 | | — | | — | | 2,834 | |
| 総収入 | $ | 5,073 | | $ | 3,091 | | $ | 1,172 | | $ | 3,465 | | $ | 16 | | $ | 52 | | $ | 12,869 | |
| 地理的位置： | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 3,520 | | $ | 2,242 | | $ | 1,054 | | $ | 1,862 | | $ | 7 | | $ | 17 | | $ | 8,702 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 579 | | 139 | | 42 | | 699 | | 6 | | 3 | | 1,468 | |
| | | | | | | |
| 他の国際組織 | 974 | | 710 | | 76 | | 904 | | 3 | | 32 | | 2,699 | |
| 総収入 | $ | 5,073 | | $ | 3,091 | | $ | 1,172 | | $ | 3,465 | | $ | 16 | | $ | 52 | | $ | 12,869 | |
| 2021 | | | | | | | |
| お客様タイプ： | | | | | | | |
| 商業広告 | $ | 4,435 | | $ | 1,328 | | $ | 257 | | $ | 3,113 | | $ | — | | $ | 49 | | $ | 9,182 | |
| アメリカ政府は | 131 | | 2,036 | | 1,016 | | 17 | | — | | — | | 3,200 | |
| 総収入 | $ | 4,566 | | $ | 3,364 | | $ | 1,273 | | $ | 3,130 | | $ | — | | $ | 49 | | $ | 12,382 | |
| 地理的位置： | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 3,424 | | $ | 2,425 | | $ | 1,126 | | $ | 1,570 | | $ | — | | $ | 27 | | $ | 8,572 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 396 | | 171 | | 44 | | 757 | | — | | 1 | | 1,369 | |
| | | | | | | |
| 他の国際組織 | 746 | | 768 | | 103 | | 803 | | — | | 21 | | 2,441 | |
| 総収入 | $ | 4,566 | | $ | 3,364 | | $ | 1,273 | | $ | 3,130 | | $ | — | | $ | 49 | | $ | 12,382 | |
| 2020 | | | | | | | |
| お客様タイプ： | | | | | | | |
| 商業広告 | $ | 3,826 | | $ | 1,079 | | $ | 249 | | $ | 2,993 | | $ | — | | $ | 55 | | $ | 8,202 | |
| アメリカ政府は | 148 | | 2,230 | | 1,064 | | 7 | | — | | — | | 3,449 | |
| 総収入 | $ | 3,974 | | $ | 3,309 | | $ | 1,313 | | $ | 3,000 | | $ | — | | $ | 55 | | $ | 11,651 | |
| 地理的位置： | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 2,825 | | $ | 2,564 | | $ | 1,129 | | $ | 1,398 | | $ | — | | $ | 27 | | $ | 7,943 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 356 | | 148 | | 44 | | 786 | | — | | 2 | | 1,336 | |
| | | | | | | |
| 他の国際組織 | 793 | | 597 | | 140 | | 816 | | — | | 26 | | 2,372 | |
| 総収入 | $ | 3,974 | | $ | 3,309 | | $ | 1,313 | | $ | 3,000 | | $ | — | | $ | 55 | | $ | 11,651 | |
余剰履行義務
私たちの残りの履行義務は、私たちの滞納債務に相当し、私たちの契約に割り当てられた予想取引価格を代表して、私たちが契約に基づいて履行した時、これらの契約は将来的に収入として確認されると予想される。これらの残存債務には、不定期交付、不確定数量契約など、未行使の契約オプションおよび受注型契約下の潜在的な注文は含まれていない。2022年12月31日に1ドルがあります13.310億ドルの残りの履行債務、私たちはその約を確認する予定です862024年までには112026年まで、その後の残高
契約資産と負債
私たちの顧客の契約に関連する資産と負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約して報告します。2022年12月31日と2022年1月1日までの契約資産総額は#ドル680百万ドルとドル717100万ドルと契約負債総額は#億ドルです1.510億ドル1.2確認された収入，請求書と顧客からの支払いの時間差をそれぞれ反映している.2022、2021、2020年の間に確認された収入は873百万、$600百万ドルとドル506毎年年初にそれぞれ契約負債残高の100万ドルを計上する。
注14株式ベースの報酬
2015年4月に2007年長期インセンティブ計画に代わる2015年長期インセンティブ計画(計画)によると、私たちは株式オプション、制限株式、制限株式単位、株式付加価値権、業績株、業績株式単位などの奨励の形で選択された従業員と非従業員取締役に奨励を提供する権利がある。最も多い17この計画によると、すべての目的のために百万株の株式を発行することを許可し、2007年の長期激励計画によって付与された奨励が廃止され、没収または満期後に獲得できる任意の株式を加える。超えることはない17奨励的株式オプションによって100万株を付与することができ、かつそれを超えない4.25制限株、制限株式単位、業績株、業績株単位の奨励又はその他株式で支払われた奨励により、100万株を発行することができる。2022年、2021年、2020年には、この計画によって付与された奨励には、主に株式オプション、制限株式単位、業績株単位が含まれる。
株式ベースの給与コストは主に販売と管理費用に反映される株式の給与計画に基づく純収入に含まれる報酬支出は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 補償費用 | $ | 66 | | $ | 138 | | $ | 57 | |
| 所得税割引 | (16) | | (33) | | (14) | |
| 純収入に含まれる総報酬支出 | $ | 50 | | $ | 105 | | $ | 43 | |
比例して付与可能なサービス条件に制約された賠償金の補償費用のみを，賠償金の単独帰属部分ごとに必要なサービス期間内に直線的に確認し，推定された無収率を用いる.私たちの報酬には退職資格を満たす従業員に対する持続的な帰属条項が含まれている。退職資格に達すると，これらの人のサービス要求は満たされていると考えられ，将来の奨励金の補償費用は補助金交付日に確認される。
2022年12月31日まで、米ドルはまだ確認されていません27サービス条件のみによって制限された非帰属賠償に関連する総補償費用の100万ドル。加重平均期間内にこれらの報酬を確認する補償費用は約10%と予想される2年．それは.私たちは一般的に選択された非アメリカ人従業員に株式付加価値権を付与するつもりだ。2022年12月31日現在の未償還株式付加価値権総額は574,315加重平均行の重みは$51.82加重平均残り契約期間は6.2これらの単位の内的価値は#ドルです11百万ドルと比較すると182022年1月1日、百万ドル。
株式オプション
株式オプション報酬支出は$22百万、$21百万ドルとドル202022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。私たちの株を購入するオプションの最長期限は10年通常は比例して3年制ピリオド。株式オプション補償コストは，公正価値法により計算され，Black-Scholesオプション定価モデルを用いて付与日に付与されたオプションの公正価値を決定する.このモデルで用いられる期待変動率は，我々の普通株式上で取引されるオプションの履歴変動率と隠れ変動率に基づく.予想期間は、予期される行動の任意の予想変化を反映するように調整された履歴オプション行使データに基づいている。
私たちは毎年3月1日にオプションを付与するこれらの贈与のオプション定価モデルで用いた仮定と，これらのオプションの重み付き平均公平価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | 2021 | 2020 |
| 日オプションの公正価値を付与する | $ | 19.95 | $ | 15.05 | $ | 10.66 |
| 配当率 | 0.1% | 0.2% | 0.2% |
| 予想変動率 | 29.2% | 33.6% | 29.3% |
| 無リスク金利 | 1.9% | 0.7% | 1.1% |
| 予想期限(年単位) | 4.8 | 4.7 | 4.7 |
2022年期間の株式オプション活動状況は以下の通り
| | | | | | | | |
| (オプションは千単位) | 量
オプション | 重み付けの-
平均値
行権価格 |
| 年初未済債務 | 8,289 | | $ | 46.18 | |
| 授与する | 1,232 | | 69.55 | |
| 鍛えられた | (1,102) | | (41.00) | |
| 没収または期限切れ | (109) | | (52.66) | |
| 年末未返済債務 | 8,310 | | $ | 50.25 | |
| 年末に行使できる | 5,596 | | $ | 47.03 | |
2022年12月31日現在、私たちの未返済オプションの内在的価値の合計は$です171百万ドル加重平均残り契約期間は5.8何年もです。我々の行使可能なオプションの内在的価値の合計は$である133百万ドル加重平均残り契約期間は4.62022年12月31日まで。2022年、2021年、2020年の間に行使されたオプションの内在的価値は合計#ドルとなる32百万、$63百万ドルとドル10それぞれ100万ドルです
限定株単位
我々は、配当等価物を取得する権利を含み、現金または株式で決済する制限株式単位を発行する。2020年から、新たな制限株式単位の付与は、授与日3周年の時点で全額付与される。2020年までに付与された制限株式単位は、付与後の3年目、4年目、5年目にそれぞれ3分の1ずつ付与される。補償コストは私たちの普通株の取引価格に基づいて、これらの単位の公正価値を用いて決定されます。株式支払い単位については，付与日の取引価格を用い，現金支払い単位では報告期間ごとの価格を用いて再計量した
2022年限定株式単位の活動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫払い単位 | | 現金で支払う単位 |
| (株式/単位(千)) | 量
株 | 重み付けの-
平均補助金
期日公正価値 | | 量
職場.職場 | 重み付けの-
平均補助金
期日公正価値 |
| 年初には返済せず，帰属しなかった | 569 | | $ | 50.01 | | | 1,158 | | $ | 49.92 | |
| 授与する | 104 | | 70.25 | | | 226 | | 71.05 | |
| 既得 | (148) | | (53.68) | | | (248) | | (53.98) | |
| 没収される | — | | — | | | (50) | | (52.48) | |
| 年末は返済されず，帰属していない | 525 | | $ | 52.99 | | | 1,086 | | $ | 53.26 | |
帰属制限株式単位報酬および/またはこれらの報酬に基づいて支払われる金額の公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 裁決に帰属した公正価値 | $ | 25 | | $ | 20 | | $ | 17 | |
| 支払いの現金 | 17 | | 13 | | 11 | |
業績シェア単位
負債として計上される株式ベースの報酬報酬の公正価値には、帰属後の第1四半期に現金で支払う業績株式単位が含まれる。業績共有単位は年初に設定した業績目標を守らなければならない3年制公演期間と公演期間が終わった時のベスト。これらの単位は，各報告期間終了時に我々の普通株の取引価格と単位数に基づいて公正価値として再計量し，関連指標の業績仮定に基づいて調整した。
私たちの業績共有単位2022年の活動は以下の通りです
| | | | | | | | |
| (単位：千) | 量
職場.職場 | 重み付けの-
平均補助金
期日公正価値 |
| 年初には返済せず，帰属しなかった | 526 | | $ | 45.87 | |
| 授与する | 174 | | 71.07 | |
| 既得 | (273) | | (40.60) | |
| | |
| 年末は返済されず，帰属していない | 427 | | $ | 59.51 | |
これらの報酬に基づいて得られる業績シェア単位および/または支払金額の公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 裁決に帰属した公正価値 | $ | 19 | | $ | 18 | | $ | 8 | |
| 支払いの現金 | 15 | | 6 | | 7 | |
注15退職計画
私たちは条件に合った従業員に固定納付福祉と、いくつかの残りの固定収益年金と他の退職後福祉を提供して、私たちのいくつかのアメリカ人と非アメリカ人従業員をカバーしています。私たちのほとんどの職員たちは固定的な支払い計画を持っている。その中で最大規模の徳事隆貯蓄計画は“1974年従業員退職収入保障法”(ERISA)に符合する合格401(K)計画である。私たちの固定払込計画コストは$です140百万、$131百万ドルとドル1282022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。また、米国のある退職従業員に退職金以外の退職後福祉を提供し、医療保健、歯科看護、連邦医療保険B部分精算と生命保険を含む。
私たちの一部のアメリカ人従業員は、2010年1月1日から新規参加者を閉鎖するレガシー固定収益年金計画に参加した。これらのレガシー計画には、徳事隆総退職計画(TMRP)、ベルヘリ徳事隆総退職計画、徳事隆社のCWC鋳物事業部が従業員年金計画を時間評価し、各計画はERISAに規定されており、参加者に最低保障福祉を提供する。私たちの年金計画参加者の福祉に影響を与える主な要素は従業員のサービス年限と補償レベルだ。これらの計画が終わった後、雇われた従業員は追加の年間現金を得て、彼らの徳事隆貯蓄計画口座に入金します。これは彼らの合格報酬に基づいて、最高で最高です4%.
定期収益コスト(収益)
定期福祉純コスト(収入)と他の包括収益(損失)(OCI)で確認された他の金額の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | 退職後の福祉
退職金以外の項目 |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 定期収益純コスト(収益) | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 108 | | $ | 116 | | $ | 106 | | $ | 2 | | $ | 3 | | $ | 2 | |
| 利子コスト | 272 | | 252 | | 293 | | 6 | | 5 | | 8 | |
| 計画資産の期待リターン | (609) | | (573) | | (574) | | — | | — | | — | |
| 前のサービス費用を償却する | 13 | | 12 | | 11 | | (5) | | (5) | | (5) | |
| 純算損(収益)を償却する | 87 | | 152 | | 185 | | (4) | | (2) | | (1) | |
| 定期収益純コスト(収入)* | $ | (129) | | $ | (41) | | $ | 21 | | $ | (1) | | $ | 1 | | $ | 4 | |
| 保険業保監所が確認した計画資産と福祉義務のその他の変化 | | | | | | |
| 本年度は赤字を計上する | $ | (246) | | $ | (1,135) | | $ | 146 | | $ | (39) | | $ | (13) | | $ | (2) | |
| 本年度前期サービスコスト | 4 | | 20 | | 8 | | — | | — | | — | |
| 純収益を割り算して償却する | (87) | | (152) | | (185) | | 4 | | 2 | | 1 | |
| 以前のサービス信用を償却する | (13) | | (12) | | (11) | | 5 | | 5 | | 5 | |
| | | | | | |
| 保監所で確認した税引き前総額 | $ | (342) | | $ | (1,279) | | $ | (42) | | $ | (30) | | $ | (6) | | $ | 4 | |
| 純定期収益コスト(収入)と保険金額で確認された総額 | $ | (471) | | $ | (1,320) | | $ | (21) | | $ | (31) | | $ | (5) | | $ | 8 | |
*米国の固定収益年金計画に含まれる固定拠出分に関するコストは含まれていません。$112022年、2021年、2020年はそれぞれ100万人。
債務と供給状況
私たちのすべての計画は財政年度の終わりに測定された福祉債務と計画資産の公正価値と予想される資金状況の変化は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | 退職後の福祉
退職金以外の項目 |
| (単位：百万) | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 福祉債務の変化を見込む | | | | |
| 年初予想福祉義務 | $ | 9,339 | | $ | 9,833 | | $ | 202 | | $ | 230 | |
| サービスコスト | 108 | | 116 | | 2 | | 3 | |
| 利子コスト | 272 | | 252 | | 6 | | 5 | |
| 参加者の支払いを計画する | — | | — | | 4 | | 4 | |
| 精算収益 | (2,373) | | (436) | | (40) | | (13) | |
| 支払われた福祉 | (448) | | (446) | | (24) | | (27) | |
| 図は改訂される | 1 | | 18 | | — | | — | |
| 為替レート変動その他 | (51) | | 2 | | — | | — | |
| 年末の予想福祉義務 | $ | 6,848 | | $ | 9,339 | | $ | 150 | | $ | 202 | |
| 計画資産公正価値変動 | | | | |
| 年初計画資産の公正価値 | $ | 9,947 | | $ | 9,080 | | | |
| 計画資産の実際収益率 | (1,520) | | 1,273 | | | |
| 雇い主が金を供給する | 37 | | 42 | | | |
| 支払われた福祉 | (448) | | (446) | | | |
| 為替レート変動その他 | (73) | | (2) | | | |
| 計画資産歳末公正価値 | $ | 7,943 | | $ | 9,947 | | | |
| 歳末資金状況 | $ | 1,095 | | $ | 608 | | $ | (150) | | $ | (202) | |
2022年と2021年の精算収益は，利用されている割引率が変化した結果が大きい。
私たちの貸借対照表で確認された金額は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | 退職後の福祉
退職金以外の項目 |
| (単位：百万) | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 非流動資産 | $ | 1,440 | | $ | 1,129 | | $ | — | | $ | — | |
| 流動負債 | (28) | | (29) | | (19) | | (21) | |
| 非流動負債 | (317) | | (492) | | (131) | | (181) | |
| 他の総合損失の累計で確認された税引き前： | | | | |
| 純損失(収益) | 623 | | 953 | | (70) | | (34) | |
| 前期サービスコスト(ポイント) | 46 | | 58 | | (6) | | (10) | |
すべての固定年金計画の累積福祉義務は#ドルである6.610億ドル8.8それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日であり、その中には326百万ドルとドル418出資が許可されていない場合、又は出資が不可能な外国環境において、それぞれ未出資計画の累積福祉義務とする。
累積福祉義務が計画資産公正価値を超える年金計画は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 利益義務を累積する | $ | 326 | | $ | 741 | |
| 計画資産の公正価値 | — | | 298 | |
福祉義務が計画資産公正価値を超えると予想される年金計画は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 福祉義務を見込む | $ | 597 | | $ | 819 | |
| 計画資産の公正価値 | 252 | | 298 | |
仮に
年金と退職後の計画に使用される加重平均は以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 | 退職後の福祉
退職金以外の項目 |
| 2022 | 2021 | 2020 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 定期純収益コスト | | | | | | |
| 割引率 | 2.99% | 2.62% | 3.36% | 2.80% | 2.35% | 3.20% |
| 長期資産収益率を期待する | 7.10% | 7.10% | 7.55% | | | |
| 補償増値率 | 3.95% | 3.49% | 3.50% | | | |
| 年末福祉義務 | | | | | | |
| 割引率 | 5.51% | 2.99% | 2.62% | 5.70% | 2.80% | 2.35% |
| 補償増値率 | 3.97% | 3.95% | 3.50% | | | |
| 現金残高計画の利子貸記金利 | 5.25% | 5.25% | 5.25% | | | |
付記1で述べたように、精算損益は、在職参加者の余剰サービス年限または非在職参加者の残存期待寿命に応じて定期年金純額まで償却される。2021年1月2日現在，我々の最大の国内計画TMRPのほとんどの参加者が活動していないと考えられており，主に数年前に新たな参加者にその計画を閉じる行動をとっているためである.したがって、この計画の償却期間は加入者の平均残存期待寿命に変更され、この変化は2021年の年金費用を約#ドル減少させた85百万ドルです
医療·処方薬コストの医療コスト傾向率は6.5%和7.02022年と2021年はそれぞれ4%と6%だ。この比率は徐々に低下すると予想されています4.75百分率は2029私たちはそれが変わらないと思う
年金資産
計画資産の予想長期収益率は各種の考慮要素に基づいて決定され、既定の資産分配目標とこれらの資産種別に対する期待、計画資産の歴史的収益と他の市場考慮要素を含む。我々の年金資産投資の目標は、将来の年金義務に資金を提供し、将来の年金納付を最小限にするのに十分な長期総収益率を実現することである。私たちは計画された資金状況と私たちの年金負債の長期的な性質に応じてこの目標を達成するために、相応のレベルのリスクを容認したい。リスクは、様々な資産種別、投資スタイル、投資マネージャーの間で多様化している多様な資産グループを維持することによって制御される。可能な場合、投資マネージャーは、彼らが私たちを代表して管理するポートフォリオに私たちの証券を保有することを禁止される。
アメリカ計画資産については、私たちが計画している資産の大部分を代表しており、資産配置目標範囲は私たちの投資目標と一致し、定期的に資産の再バランスを行っている。非米国計画資産については、分配は予想されるキャッシュフロー需要および現地のやり方と市場の評価に基づいている我々の目標割当て範囲は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| アメリカ計画資産 | | | |
| 国内株式証券 | 17 | % | 至れり尽くせり | 33% |
| 国際株式証券 | 6 | % | 至れり尽くせり | 17% |
| 世界の株式市場 | 5 | % | 至れり尽くせり | 17% |
| 債務証券 | 27 | % | 至れり尽くせり | 38% |
| 不動産.不動産 | 7 | % | 至れり尽くせり | 13% |
| 個人投資パートナーシップ | 7 | % | 至れり尽くせり | 13% |
| 非アメリカ計画資産 | | | |
| 株式証券 | 55 | % | 至れり尽くせり | 75% |
| 債務証券 | 25 | % | 至れり尽くせり | 45% |
| 不動産.不動産 | 0 | % | 至れり尽くせり | 13% |
私たちの年金計画資産の主要カテゴリと推定方法による公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| (単位：百万) | レベル1 | レベル2 | レベル3 | いいえ
支配される
水準測定 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | いいえ
支配される
水準測定 |
| 現金および現金等価物 | $ | 378 | | $ | 3 | | $ | — | | $ | — | | $ | 200 | | $ | 6 | | $ | — | | $ | — | |
| 株式証券： | | | | | | | | |
| 国内では | 2,304 | | — | | — | | 225 | | 2,774 | | — | | — | | 271 | |
| 国際的に | 1,171 | | — | | — | | 230 | | 1,772 | | — | | — | | 305 | |
| 共同基金 | 150 | | — | | — | | — | | 123 | | — | | — | | — | |
| 債務証券： | | | | | | | | |
| 国、州、地方政府 | 332 | | 239 | | — | | 27 | | 677 | | 274 | | — | | 98 | |
| 会社の債務 | 58 | | 663 | | — | | 129 | | 150 | | 1,055 | | — | | 170 | |
| | | | | | | | |
| 個人投資パートナーシップ | — | | — | | — | | 1,070 | | — | | — | | — | | 1,098 | |
| 不動産.不動産 | — | | — | | 569 | | 395 | | — | | — | | 599 | | 375 | |
| 合計する | $ | 4,393 | | $ | 905 | | $ | 569 | | $ | 2,076 | | $ | 5,696 | | $ | 1,335 | | $ | 599 | | $ | 2,317 | |
現金および等価物、持分証券および債務証券は、様々な株式および債務証券を保有することによって多様化を提供するため、共通基金と同様の混合基金、すなわち機関投資家に提供される基金への投資を含む。混合基金の公正価値は基金の投資マネージャーによって決定され、公表されたものであり、現在の取引の基礎であるため、それらは上の表で第1級に分類され、その中のいくつかの基金は以前は等級の影響を受けずに分類され、前年の金額は現在の列報方式に適合するように再分類された。債務証券の推定値は当日の実取引価格(あれば)に基づいている。このような価格がなければ，履歴価格，傾向，その他の要因を含む行列定価モデルを用いる.
個人投資パートナーシップは、株式、債務、および他の金融資産に投資する基金の利益を表す。これらの基金は一般に取引を公開しないので、それらの権益は収益および市場方法を使用して推定され、これらの方法はキャッシュフロー予測および様々な比較可能な投資の市場倍数を含む。不動産には不動産組合における自有財産と有限共同利益が含まれています。自有物件は少なくとも1年ごとに認証された評価を用いて評価される3年不動産投資マネージャーは現在の市場動向や他の利用可能な情報に基づいて少なくとも年に1回更新される。これらの評価は、通常、不動産を評価する標準的な方法を使用し、収入を予測することと、現在の取引を決定して、比不動産が公正な価値を達成できるようにすることを含む。有限組合企業の不動産組合における権益の推定値は民間投資組合企業と類似しており、一般パートナーは標準的な不動産推定方法を用いて、そのポートフォリオに保有する不動産と証券を推定する。個人投資も不動産組合企業も、公正な価値等級の制約を受けない。
以下の表には、重大な観察不可能な投入(第3級)を用いた自己不動産の公正価値計量の入金を示す
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 |
| 年初残高 | $ | 599 | | $ | 458 | |
| 未達成収益，純額 | (10) | | 90 | |
| すでに収益を達成し，純額 | 11 | | 9 | |
| 購入·販売·決算，純額 | (31) | | 42 | |
| 年末残高 | $ | 569 | | $ | 599 | |
将来のキャッシュフローの影響を予想する
有給計画で定められている福祉は給料とサービス年限に基づいています。時間計画は一般的に年間サービスの規定額に基づいて福祉を提供します。私たちの援助政策は適用された法律法規と一致する。2023年までに約100億ドルの貢献が見込まれています50私たちの年金計画に百万ドル追加しました。以下で提供される福祉支払は、予想される将来の従業員サービスを適宜反映しており、推定された参加者の支払いを差し引いた後に支払われる予定である。これらの支払いは、2022年末に私たちが福祉義務を測定する際に使用する仮定と同じ仮定に基づいている。年金給付は主に適格年金信託基金から支払われますが、年金ではなく、私たちの一般会社資産から退職後福祉を支払います私たちが未割引で支払うと予想される給付金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028-2032 |
| 年金福祉 | $ | 442 | | $ | 450 | | $ | 458 | | $ | 466 | | $ | 474 | | $ | 2,451 | |
| 退職金以外の退職後福祉 | 19 | | 19 | | 18 | | 17 | | 16 | | 63 | |
注16特別料金
いくつありますか違います。2022年に記録された特別費用2021年と2020年の料金区分および料金タイプ別に記録された特別料金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 解散費
費用.費用 | 契約書
契約を打ち切る
他にも | 資産
値を減らす | 再編成費用総額 | 他にも
料金を取る | 合計する |
| 2021 | | | | | | |
| 工業 | $ | 4 | | $ | 9 | | $ | 12 | | $ | 25 | | $ | — | | $ | 25 | |
| 特別料金総額 | $ | 4 | | $ | 9 | | $ | 12 | | $ | 25 | | $ | — | | $ | 25 | |
| 2020 | | | | | | |
| 徳事隆航空 | $ | 31 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 33 | | $ | 32 | | $ | 65 | |
| 工業 | 27 | | 1 | | 6 | | 34 | | 7 | | 41 | |
| 徳事隆システム | 11 | | 12 | | 14 | | 37 | | — | | 37 | |
| 会社 | 4 | | — | | — | | 4 | | — | | 4 | |
| 特別料金総額 | $ | 73 | | $ | 13 | | $ | 22 | | $ | 108 | | $ | 39 | | $ | 147 | |
2020年新冠肺炎構造調整計画
2020年、著者らはリストラ、施設統合とその他の行動を通じて運営コストを低減し、新冠肺炎疫病による経済挑戦と不確定性に対応する再編計画を開始した。この計画が完成した後，われわれは全部で招いた料金を取る共$133解散費も含めて100万ドルです77100万ドル資産減価費用は$34百万ドル、契約終了とその他の費用#ドル22百万ドルです。これらの金額のうち、#ドル59工業企業で起きた百万ドルは37ドイツのシステム会社では100万ドルです33ドイツ航空会社100万ドルと4百万ドルは会社にあります
この計画により、モントリオールでのTRUカナダ社の工場の生産を停止し、私たちの商用航空輸送シミュレータの生産を停止しました。この行動と市場状況のため、私たちは#ドルの在庫推定費用を発生させた55TRUカナダの在庫をその現金化可能な純資産に減記し、費用を販売コストに記録する
2020年その他の料金
2020年には、新規肺炎流行の影響により、顧客が経済的不確実性の環境により注文を延期または停止しているため、我々の製品やサービスに対する需要が低下している。これらの状況を考慮して、徳事隆航空は大部分の飛行機の生産を一時停止した。これらの事件に基づいて、私たちは生きている無限ビッチ機と英皇航空の無形資産について中期減価テストを行い、記録した減価費用共$32百万ドルです
備蓄を再編する
我々の再構成準備金活動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 解散費
費用.費用 | 契約書
契約を打ち切る
他にも | 合計する |
| 2021年1月2日の残高 | $ | 43 | | $ | 9 | | $ | 52 | |
| “2020年新冠肺炎構造調整案の準備” | 9 | | 10 | | 19 | |
| 支払いの現金 | (27) | | (9) | | (36) | |
| 反転する | (5) | | (1) | | (6) | |
| 外貨換算 | (1) | | — | | (1) | |
| 2022年1月1日の残高 | $ | 19 | | $ | 9 | | $ | 28 | |
| | | |
| 支払いの現金 | (13) | | (2) | | (15) | |
| | | |
| 外貨換算 | (1) | | — | | (1) | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 5 | | $ | 7 | | $ | 12 | |
残りの現金支出の大部分は#ドルだ122023年第1四半期に100万ドルが支払われる予定です。
注17所得税
私たちは世界で業務を展開しているので、アメリカ国内と海外で大量の合併と単独の所得税申告書を提出します。私たちのすべてのアメリカ子会社に対して、合併した連邦所得税申告書を提出します所得税前の経営継続収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| アメリカです。 | $ | 810 | | $ | 699 | | $ | 202 | |
| アメリカではない | 206 | | 174 | | 80 | |
| 所得税前に経営を続けて所得を得る | $ | 1,016 | | $ | 873 | | $ | 282 | |
所得税費用(福祉)は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 当期費用(福祉)： | | | |
| 連邦制 | $ | 272 | | $ | 41 | | $ | (1) | |
| 状態.状態 | 33 | | 15 | | (76) | |
| アメリカではない | 69 | | 47 | | 57 | |
| 374 | | 103 | | (20) | |
| 繰延費用(福祉)： | | | |
| 連邦制 | (182) | | 35 | | 3 | |
| 状態.状態 | (29) | | (10) | | 5 | |
| アメリカではない | (9) | | (2) | | (15) | |
| (220) | | 23 | | (7) | |
| 所得税支出 | $ | 154 | | $ | 126 | | $ | (27) | |
次の表は連邦法定所得税税率と私たちの有効所得税税率をチェックしました
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | 2021 | 2020 |
| アメリカ連邦法定所得税率 | 21.0% | 21.0% | 21.0% |
| 以下の理由で増加(減少)： | | | |
| 税金控除(A)の研究·開発 | (5.0) | (7.0) | (18.2) |
| 外国から派生する無形所得控除(B) | (2.5) | — | — |
| 州所得税(連邦影響を差し引いた純額) | 0.3 | 0.5 | (1.2) |
| 非米国税率差と外国税控除(C) | 1.8 | 1.3 | 10.8 |
| 州所得税監査決済(連邦影響を差し引く) | — | — | (18.6) |
| 販売対象資産を保有する外部ベース差 | — | — | (2.7) |
| | | |
| | | |
| | | |
| その他、純額 | (0.4) | (1.4) | (0.7) |
| 有効所得税率 | 15.2% | 14.4% | (9.6)% |
(a)2020年、研究開発税収控除の収益が税引き前収入に占める割合は他の時期より高く、主な原因は税引き前収入が低いことである。
(b)2022年、外国から派生した無形所得控除は、主に研究開発支出を税収目的に資本化した影響である2017年減税·雇用法案の一部として2022年1月1日に発効した。
(c)2020年には、実質税率は1ドルの悪影響を受けました55アメリカの管轄地域では税金の割引を実現できない百万の在庫費用と特別費用、そして$10選定された非米国司法管轄区域から米国に現金を返還することを決定したことに関する百万ドルの税収支出は、1ドルを部分的に相殺した141万元の評価免除額が支給される.
未確認税収割引
私たちが確認していない税金優遇は準備金が確立された税収を表し、確認されていない州の税金優遇は適用される連邦税金優遇を反映している。2022年、2021年、2020年末に、私たちが確認していない税金優遇が今後の時期に確認されれば、それらは私たちの有効税率に有利に影響するだろうこれらの未確認の税収割引の入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 年初残高 | $ | 207 | | $ | 183 | | $ | 221 | |
| 今年度に関連する税務職の増加 | 24 | | 21 | | 11 | |
| 数年前の納税状況を増やす | — | | 10 | | 21 | |
| 賠償額減少と訴訟時効満了(A) | — | | (3) | | (69) | |
| 先日の減税状況 | — | | (4) | | (1) | |
| 年末残高 | $ | 231 | | $ | 207 | | $ | 183 | |
(a)2020年には州の税金属性に関する特定の税収が#ドル減少しました68特定の州所得税申告書の監査と和解に基づいて100万ドル。
正常な業務過程で、私たちは世界各地の税務機関の審査を受けた。私たちは通常2014年前にアメリカ連邦税務検査を受けなくなり、2017年前は州と地方所得税検査を受けなくなり、2011年前には非米国所得税検査を受けなくなった。2019年、私たちは2012年と2013年のアメリカ連邦改正後の申告書を提出し、追加の研究開発税収免除を申請しました。これらの税金相殺は審査が必要です。
税金を繰延する
私たちの繰延税金項目の純資産/(負債)の重要な構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 資本化研究·開発支出(A) | $ | 319 | | $ | — | |
| 米国の営業損失と税収控除(B) | 257 | | 313 | |
| 負債(C)を計算すべき | 209 | | 191 | |
| 年金と退職後の福祉の義務 | 117 | | 175 | |
| 繰延補償 | 108 | | 108 | |
| リース負債を経営する | 102 | | 103 | |
| 非米国営業損失と税収繰越免除(D) | 53 | | 48 | |
| 退職金前払い利益(E) | (348) | | (269) | |
| 財産·工場·設備は主に減価償却である | (222) | | (204) | |
| 営業権と他の無形資産の償却 | (194) | | (183) | |
| 繰延税金資産の評価準備 | (99) | | (109) | |
| 経営的リース使用権資産 | (99) | | (101) | |
| 他のレンタル取引は、主にレバレッジレンタルです | (53) | | (73) | |
| その他、純額 | (22) | | 20 | |
| 税金を繰延し，純額 | $ | 128 | | $ | 19 | |
(a)2021年12月31日以降の納税年度から、研究開発支出は2017年の減税·雇用法案の一部とし、税収目的で資本化·償却を行わなければならない。
(b)2022年12月31日現在、米国の営業損失と税収控除繰越収益は218使用しなければ2042年には100万ドルの期限が切れます39百万ドルは無期限に繰り越すかもしれません。
(c)計算すべき負債には保証準備金、自己保証負債、利息が含まれています。
(d)2022年12月31日現在、非米国の運営損失と税収控除繰越収益は$50百万ドルは無期限に繰り越すかもしれません。
(e)年次推定調整により，前払い年金給付が増加した。
私たちは、一時的な差額が控除可能になった期間の収入は、関連する未来の所得税割引を達成するのに十分になると信じている。課税項目の繰越期限や経営業績が実現不可能であることが予想される管轄区については、推定免税額を提供します。
次の表に私たちの繰延税金の内訳を示します
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | 十二月三十一日
2022 | 1月1日
2022 |
| 製造業グループ： | | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | $ | 223 | | $ | 129 | |
| 繰延税金負債 | (52) | | (49) | |
| 財務グループ-繰延税金負債 | (43) | | (61) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 128 | | $ | 19 | |
米国と米国ではない州所得税がある投資の基数差に基づいて言及されていないのは、主に外国子会社の未送金収益が無期限再投資され、総額が1ドルであるためである1.62022年12月31日の10億ドルと1.82022年1月1日。もしこれらの収益が将来配当金または他の形で分配されれば、私たちはアメリカ以外の各司法管轄区とアメリカ各州に源泉徴収税と地方税を支払う。非米国税法および税収条約解釈の複雑さ、為替変動、および入手可能な相殺または免除の不確実性を含む様々な要因のため、無期限再投資収益に関連する繰延税金負債を決定することは不可能である。
注18引受金とその他の事項
私たちが実際かつ脅威に直面する可能性のある法的訴訟、および私たちの業務展開中に生じる他のクレームは、商業および金融取引に関連する訴訟およびクレーム、政府契約、適用法律および法規に違反する行為、サプライヤー、生産パートナーまたは他の第三者との紛争、製品責任、特許および商標侵害、雇用紛争、および環境、健康および安全問題を指す。その中のいくつかの法律手続きとクレームは損害賠償、罰金あるいは罰金を求め、あるいは環境汚染の救済措置を求めている。政府請負業者として、私たちの運営が適用される法規要件に適合しているかどうかを確認するために、監査、審査、調査を受けます。連邦政府調達法規によると、アメリカ政府が提出したいくつかのクレームは、しばらくの間、米国政府との契約を一時停止または禁止する可能性がある。現在把握している情報によると、既存の訴訟やクレームは、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与えないと考えられます。
通常業務中には、各種履行その他の義務を履行するために、金融機関と予備信用証協定及び担保債券を締結する。これらの未償還信用状手配と担保債券総額は約#ドルである285百万ドルとドル213それぞれ2022年12月31日と2022年1月1日である。
環境修復
類似した業務に従事している他の工業企業と同様に、環境に関する複数の連邦や州法律法規下の救済行動に参加しており、これらの法律·法規は、危険な廃棄物や材料を処分または放出する場所の責任を会社に負担したり、場所を整理する費用を負担したりすることを求めている。我々が計算すべき環境責任は，修復システムの設置，処分コスト，米国環境保護局監督コスト，法的費用，および現在と以前に所有または運営されていた施設の運営と維持コストに関係している。計算すべき項目の信頼性と精度に影響を与える可能性がある場合は、追加場所の決定、環境法規、必要な清掃程度、利用可能な技術、他の救済貢献者の人数および財務状況、および救済が可能な期間を含む。これらの要素と不確定要素による可能性のある計算すべき項目のいかなる変化も、私たちの財務状況や経営業績に実質的な影響を与えないと信じている。
既存の情報によると、私たちの潜在的な環境責任は#ドルの範囲内にあると推定される40百万ドルから百万ドルまで145百万ドルです。2022年12月31日環境保護区共$74このような具体的な推定負債を処理するために100万ドルが設立された。私たちは次の年に私たちが計算しなければならない環境救済責任を支払うかもしれないと思う10年そして$を13流動負債として百万ドルです。2022年、2021年、2020年には、汚染された場所を評価して救済するために費用が発生し、受け取った回収を差し引いた費用は#ドルです9百万、$6百万ドルとドル7それぞれ100万ドルです
注19キャッシュフロー情報を補完する
私たちの現金支払いと領収書は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 支払済み利息： | | | |
| 製造集団 | $ | 110 | | $ | 128 | | $ | 139 | |
| 金融グループ | 13 | | 17 | | 20 | |
| 税金を納めた純額： | | | |
| 製造集団 | 332 | | 72 | | 34 | |
| 金融グループ | 24 | | 21 | | 8 | |
独立公認会計士事務所報告
徳事隆社の株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
私たちは、徳事隆社(当社)の2022年12月31日と2022年1月1日までの連結貸借対照表、2022年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書、全面収益、株主権益と現金フロー表、および70ページに記載されている関連付記と財務諸表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。総合財務諸表は，すべての重要な面で，2022年12月31日と2022年1月1日の会社の財務状況，および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月16日に発表された報告書について保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すものである：(1)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
| | | | | | | | |
| | 収入確認−精選長期契約完了時の見積もり |
| 関係事項の記述 | | 連結財務諸表付記1で述べたように、米国政府と締結された長期契約での収入は、一般にコスト比会計法を用いて確認される。この方法により，完了進展の程度はこれまでに発生した費用と完了時推定費用の比率に基づいて測定され，収入は費用発生時に比例して入金される。契約費用は現在の契約仕様と予想される工事要求に基づいて推定され、通常は数年の間に生じるものであり、完成時にはこれらの費用の見積もりに対して実質的な判断が必要である。会社のコスト試算過程はエンジニアとプロジェクトマネージャーおよび財務専門家の専門知識と経験に基づいている。同社は四半期ごとにそのコスト予測を更新したり、状況が大きく変化した場合にはより頻繁に更新したりする。調整が必要な場合には、累積追加法を用いて先の推定数と比較した任意の変動を確認し、当期記録の契約開始からこれまでの変動の影響を計上し、連結財務諸表に必要な開示を提供する。契約の予想損失は損失が可能となり推定可能な期間に全額確認する。 |
| | | | | | | | |
| | 監査は、これらの長期契約期間に対する管理層の仮定および重要な推定を評価する際に関連する判断のため、長期契約を選定した会社が完了した場合の推定コストは挑戦的かつ複雑である。長期契約完了時の見積りコストを精選することは，会社が契約を実現する技術的要求や仕様，スケジュール，契約の他のコスト要素をめぐる能力をめぐるリスクを考慮し，会社が契約をめぐるリスクを解消することに成功しているかどうかに依存する。 |
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 吾らはすでに当社の収入確認プログラムに関連する制御措置の動作効果を理解、評価、設計及びテストし、管理層に対する審査選定長期契約の完了時の見積もりコスト及び関連する主要な仮定の制御、及び管理層審査の完了時の見積もりコストに関するデータが完全かつ正確であるかどうかを含む。 |
| | 選定された長期契約完了時における会社の推定コストの正確性をテストするために、我々の監査プログラムは、管理層がこのような推定を決定するために使用される重要な仮定を評価することを含む。これには、計画費用をこれまでに発生した実費と比較することで、経営陣の推定数の歴史的正確性を評価することが含まれている。元の文書と契約を返す基礎データの完全性と正確性もテストしました。 |
| | 固定収益年金義務 |
| 関係事項の記述 | | 連結財務諸表付記15で述べたように、2022年12月31日現在、合計合格固定収益年金債務は68億ドル、年金計画資産の公正価値は79億ドル、年金純資産は11億ドルである。総合財務諸表付記1に記載されているように、当社は、第4四半期または再計量イベントが発生した場合に、固定収益年金債務および計画資産を計量するための推定数を毎年更新して、計画資産の実際のリターンおよび更新の精算仮定を反映させる。 |
| | 計量過程で用いられる精算仮説(例えば割引率，死亡率，計画資産の期待収益率)は高い判定性を持つため，固定年金債務の監査は複雑である。このような仮定は予想される福祉義務に大きな影響を及ぼす。 |
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 我々は，固定給付年金義務の計量と推定に関する重大な誤報リスクを解決する制御措置の設計を評価し，これらの制御措置の操作有効性をテストした。例えば，経営陣が固定収益年金義務精算計算，重要精算仮説，精算師に提供するデータ入力を審査する制御をテストした。 |
| | 固定収益年金義務をテストするために、我々の監査プログラムは、他にも、評価に使用される方法、上述した重要な精算仮定、および管理職およびその精算師が使用する基本データを含む。経営陣が使用している精算仮説を歴史的傾向と比較し，サービスコスト，利息コスト，福祉支払い，精算損益，入金，新たな死亡率仮説と計画改正(場合によっては)の変化による固定収益年金債務の前年よりの変化を評価した。また，管理職が割引率を決定する方法の評価に精算専門家に協力してもらい，割引率は福祉支払の満期日と期限を反映し，固定給付金義務を測定するために用いた。評価の一部として，予想キャッシュフローを前年と比較し，今年度支給された給付を前年予想キャッシュフローと比較した。死亡率を評価するために，これらの情報が公開されて得られる情報や特定のエンティティのデータと一致するかどうかを評価した。また、会社の精算師に提供される参加者データを含む基礎データの完全性と正確性をテストした。最後に、計画資産の期待リターンを評価するために、経営陣の仮定が比較ポートフォリオのリターン範囲と一致するかどうかを評価した。 |
/s/ 安永法律事務所
1957年以来、当社の監査役を務めてきました。
ボストン、マサチューセッツ州
2023年2月16日
別表二-推定及び合資格勘定
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 売掛金信用損失準備 | | | |
| 年初残高 | $ | 24 | | $ | 36 | | $ | 29 | |
| 信用損失準備金 | 2 | | (1) | | 25 | |
| 準備金から差し引く* | (2) | | (11) | | (18) | |
| 年末残高 | $ | 24 | | $ | 24 | | $ | 36 | |
| 売掛金信用損失準備 | | | |
| 年初残高 | $ | 25 | | $ | 35 | | $ | 25 | |
| 信用損失準備金 | (4) | | (9) | | 7 | |
| 押し売りする | — | | (3) | | — | |
| 回復する | 3 | | 2 | | 3 | |
| 年末残高 | $ | 24 | | $ | 25 | | $ | 35 | |
| 在庫FIFO備蓄 | | | |
| 年初残高 | $ | 370 | | $ | 357 | | $ | 309 | |
| コストと費用を計上する | 21 | | 40 | | 105 | |
| 準備金から差し引く* | (41) | | (27) | | (57) | |
| 年末残高 | $ | 350 | | $ | 370 | | $ | 357 | |
* 控除には主に不良債権査定金額(回収減算)、在庫処分、前年度見積もりの変化、業務処分、通貨換算調整が含まれる。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
私たちは2022年12月31日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。今回の評価は、会社会長総裁兼最高経営責任者総裁と執行副総裁兼最高財務官の監督の下で行われ、各業務部門と主要会社機能の上級管理職が評価に参加した。この評価に基づき、最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示制御および手続きが動作して有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本報告がカバーする会計年度第4四半期には、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じています。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている徳事隆社のための十分な財務報告内部統制の確立と維持を担当している。我々の内部制御構造は、適切なコストで合理的な保証を提供し、資産が保護され、取引が適切に実行·記録されるようにすることを目的としている。その他を除いて、内部統制構造は既定の政策と手続き、内部監査機能、合格者の選別と訓練、管理監督を含む。
経営陣の参加のもと、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み”(2013年枠組み)で確立された基準に基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した。2013年の枠組みでの我々の評価によると、2022年12月31日まで、徳事隆社はすべての重要な面で財務報告に対して効果的な内部統制を維持していると結論した。
独立公認会計士事務所安永会計士事務所(PCAOB ID：42)は、徳事隆社の連結財務諸表を監査し、報告に記載されているように、報告書に記載されているように、徳事隆の2022年12月31日までの財務報告の内部統制に関する証明報告書を発表する。
独立公認会計士事務所報告
徳事隆社の株主と取締役会に。
財務報告の内部統制については
我々は、テレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO基準)で確立された基準に基づいて、徳事隆社の2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。徳事隆社(当社)はCOSO基準に基づき，2022年12月31日現在，すべての重要な面で財務報告を効果的に内部統制していると考えられる。
我々も米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日および2022年1月1日までの総合貸借対照表、および2022年12月31日までの3年度の各年度の関連総合経営報告書、全面収益表、株主権益表および現金フロー表、および当社の70ページに記載されている関連付記および財務諸表を監査し、当社が2023年2月16日に発表した無保留意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
ボストン、マサチューセッツ州
2023年2月16日
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
“役員役員選挙”、“会社管理−会社管理指針及び政策”、“道徳規則”及び“取締役会委員会−監査委員会我々は2023年度株主総会の依頼書を引用して本Form 10-K年度報告書に組み込む。
当社行政官に関する資料は本年度報告の表格10−K第I部分に掲載した。
プロジェクト11.役員報酬
当社の2023年度株主総会依頼書の“コーポレート·ガバナンス·役員報酬”、“報酬委員会報告”、“報酬議論と分析”、“役員報酬”の項目の情報は、本Form 10-K年次報告に引用的に組み込まれています。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
我々の2023年度株主総会の依頼書には、“証券所有権”および“役員報酬−持分報酬計画情報”の項目に出現する情報が、本年度報告Form 10−Kに引用的に組み込まれている。
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性
当社の2023年度株主総会依頼書の“コーポレート·ガバナンス·取締役独立性”と“役員報酬-関連者との取引”の項の情報は、引用により本Form 10-K年次報告に組み込まれています。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
当社の2023年度株主総会依頼書の“独立公認会計士事務所の任命を承認--独立監査師に料金を徴収する”項の情報は、本Form 10−K年度報告に引用的に組み込まれている。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
財務諸表と明細書-32ページのインデックスを参照。
| | | | | | | | |
| 陳列品 | | |
| | |
| 3.1A | | 2010年4月29日にデラウェア州州務卿に提出された徳事隆社登録証明書。2010年4月3日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル3.1を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 3.1B | | 2011年4月27日にデラウェア州国務長官に提出された“徳事隆社再登録証明書修正書”が提出された。2011年4月2日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル3.1を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 3.2 | | 徳事隆社の定款を改正·再改訂し、2010年4月28日から施行され、2011年4月27日、2013年7月23日、2015年2月25日、2016年12月6日にさらに改正された。添付ファイル3.2を参照して、2016年12月8日に徳事隆によって提出された8-Kフォームの現在の報告書に組み込まれる。 |
| | |
| 4.1A | | 徳事隆社と徳事隆金融会社が1994年5月25日に調印した支援協定。添付ファイル4.1を参照して、2011年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告書を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 4.1B | | 徳事隆社と徳事隆金融会社との間の支援協定の改正案は、2015年12月23日としている。添付ファイル4.1 Bは、2016年1月2日現在の会計年度10−K表年次報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)に引用して組み込まれている。 |
| | |
| 4.2 | | 登録者証券の記述。添付ファイル4.6を引用して徳事隆の2020年1月4日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に組み込む。 |
| | |
| 注： | | 徳事隆およびその子会社が合併に基づいて発行した任意のこのような債券の授権元金金額は、徳事隆およびその子会社の総資産の10%を超えないため、徳事隆のいくつかの長期債務の保有者の権利を定義する文書は証拠としてアーカイブに提出されていない。徳事隆はそのようなすべての文書のコピーを欧州委員会に提供することを要求しなければならないということに同意した。 |
| | |
| 注： | | 以下の添付ファイル10.1~10.17は、管理契約または補償計画、契約またはプロトコルである。 |
| | |
| 10.1A | | 徳事隆社2007年長期インセンティブ計画(2010年4月28日から改訂·再実施)。2012年3月31日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.1B | | 非制限株式オプションプロトコルフォーマット。2007年6月30日までの財政四半期のForm 10−Q四半期報告書に添付ファイル10.2が引用されている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.1C | | 非制限株式オプションプロトコルフォーマット。2014年3月29日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.2 | | 徳事隆社の短期インセンティブ計画を改正して再実施する。2020年10月3日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を徳事隆に組み込む。 |
| | |
| 10.3A | | 徳事隆社の2015年長期インセンティブ計画。2015年7月4日現在の徳事隆の10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の添付ファイル10.1を組み込む。 |
| | |
| 10.3B | | 2015年長期インセンティブ計画における非限定的株式オプション協定のフォーマット。合併内容は、徳事隆の2016年4月2日までの財政四半期10-Q表(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の四半期報告添付ファイル10.1を参照。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.3C | | 2015年長期インセンティブ計画の下で、株式決済の制限的株式単位(配当等価物を含む)に合意の形で付与される。2016年4月2日現在の徳事隆の10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の添付ファイル10.2を組み込む。 |
| | |
| 10.3D | | 2015年長期インセンティブ計画下の業績株単位に合意フォーマットを付与した。2016年4月2日現在の徳事隆の10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の添付ファイル10.3を組み込む。 |
| | |
| 10.3E | | 2015年長期インセンティブ計画下の業績株単位に合意フォーマットを付与した。2020年4月4日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2を徳事隆に組み込む。 |
| | |
| 10.3F | | 2015年長期インセンティブ計画の下で、株式決済の制限的株式単位(配当等価物を含む)に合意の形で付与される。徳事隆社の2020年4月4日現在の財政四半期Form 10-Q四半期報告の添付ファイル10.1に組み込まれています |
| | |
| 10.4 | | 徳事隆オーバーフロー貯蓄計画は、2015年10月5日に発効した。添付ファイル10.4は、2016年1月2日現在の会計年度10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)に引用して組み込まれている。 |
| | |
| 10.5A | | 改正され、2010年1月3日に施行された徳事隆オーバー退職金計画は、付録A(改正および再記述は2010年1月3日に施行)を含み、徳事隆の主要幹部補充福祉計画の定義された福祉条項(2007年1月1日前に施行)がある。2010年4月3日までの財務四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.5B | | 徳事隆オーバー年金計画改正案は、2011年10月12日。添付ファイル10.5 Bを参照して、2011年12月31日までの財政年度のForm 10−K年次報告書を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.5C | | 徳事隆オーバー年金計画第2改正案は、2013年10月7日。添付ファイル10.5 Cを参照することにより、徳事隆の2013年12月28日までの財政年度のForm 10-K年次報告書に組み込まれる。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.6 | | 徳事隆幹部は収入計画を延期し、2015年10月5日に発効した。添付ファイル10.6は、2016年1月2日現在の会計年度10-K表年次報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)に引用して組み込まれている。 |
| | |
| 10.7A | | 非従業員取締役繰延収入計画は、改訂及び改訂を経て、2000年1月1日から発効し、付録Aを含み、先の計画条文(2000年1月1日までに発効)である。添付ファイル10.9を参照して2009年1月3日までの財政年度のForm 10−K年次報告書を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.7B | | 2009年1月1日に施行された非従業員取締役繰延収入計画第1号改正案を改訂し、改訂日は2012年11月6日とした。添付ファイル10.8 Bを引用して徳事隆の2012年12月29日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に組み込まれた。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.7C | | 非従業員役員繰延収入計画第2号改正案は、2009年1月1日から改正され、再発効された。2017年4月1日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に組み込まれています。 |
| | |
| 10.7D | | 非従業員役員繰延収入計画第3号改正案は、2009年1月1日から改正され、再発効された。2018年9月29日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を徳事隆に組み込む。 |
| | |
| 10.7E | | 非従業員役員繰延収入計画第4号改正案は、2009年1月1日から改正され、再発効された。添付ファイル10.7 Eを引用して徳事隆の2020年1月4日までの財政年度Form 10−K年次報告書に組み込む。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.8A | | 徳事隆の主要幹部は退職計画を改正し、再発効し、2010年1月1日から発効した。添付ファイル10.10を参照して、2010年1月2日現在の徳事隆の財政年度Form 10-K年次報告書に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.8B | | 徳事隆の主要幹部離職計画第1修正案は、2010年10月26日。添付ファイル10.10 Bを参照して、2011年1月1日現在の徳事隆の財政年度10-K表年次報告書に組み込まれる。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.8C | | 徳事隆の主要幹部離職計画第2修正案は、2014年3月24日。2014年3月29日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.9 | | 徳事隆とその幹部の間の賠償協定のフォーマット。添付ファイル10.9を参照して徳事隆の2017年12月30日までの財政年度Form 10-K年度報告書に組み込まれています。 |
| | |
| 10.10 | | 徳事隆と非従業員取締役との間の賠償協定フォーマット(取締役会指名と会社管理委員会の承認を経て、2009年7月21日に承認され、すべての非従業員取締役と締結され、2009年8月1日または取締役が取締役会に加入した日から発効する)。2009年10月3日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.11A | | 徳事隆とスコット·C·ドナリーの間の手紙協定は、2008年6月26日。2008年6月28日までの財務四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を徳事隆に組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.11B | | 2008年12月16日徳事隆とScott C.Donnellyとの間の書簡合意修正案、および2008年12月23日の付録1。添付ファイル10.15 Bを参照して徳事隆の2009年1月3日現在の財政年度Form 10−K年次報告書に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.11C | | 格納庫のライセンスとサービスの契約は、2015年10月1日からドンドン社とドナリーさんの有限責任会社が締結したもので改訂され、再締結されました。2015年10月3日までの徳事隆の10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の添付ファイル10.2を組み込む。 |
| | |
| 10.11D | | 航空機の乾燥リース契約は、ドナリーさんの有限責任会社と徳事隆社が2018年12月18日に締結および締結しました。2018年12月29日までの財政年度10-K表の添付ファイル10.11 Dに追加されます。 |
| | |
| 10.12A | | 徳事隆とフランク·コナーとの間の書簡合意は、2009年7月27日。2009年10月3日までの財政四半期のForm 10-Q四半期報告書に添付ファイル10.2を引用した。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.12B | | 格納庫のライセンスとサービスの契約を締結し、2015年7月24日にテフロン社とConnorさんの有限責任会社が締結した格納庫のライセンス契約を改訂し、再署名します。2015年10月3日までの徳事隆の10-Q表四半期報告書(米国証券取引委員会第1-5480号文書)の添付ファイル10.3を組み込む。 |
| | |
| 10.13 | | 徳事隆とジュリー·G·タフェの間の手紙の合意は、2017年7月27日。2017年9月30日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に組み込まれています。 |
| | |
| 10.14A | | 徳事隆とE.Robert Luponeとの間の書簡合意は、2011年12月22日。添付ファイル10.17を参照して、2011年12月31日までの財政年度のForm 10-K年次報告書に徳事隆を組み込む。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.14B | | 徳事隆とE.Robert Luponeとの間の書簡合意の改正案は、2012年7月27日。2012年9月29日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5に組み込まれている。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.15 | | 徳事隆社2015非従業員取締役長期激励計画株式計画。添付ファイル10.15を引用して徳事隆に組み込まれた2020年1月4日までの財政年度Form 10-K年度報告. |
| | |
| 10.16 | | 役員が補償します |
| | |
| 10.17 | | 徳事隆とその幹部の間の飛行機時間分割協定フォーマット。2008年9月27日までの財政四半期のForm 10-Q四半期報告書に添付ファイル10.3を引用した。(米国証券取引委員会第1-5480号文) |
| | |
| 10.18 | | 信用協定は，期日は2022年10月21日であり，その中に列挙された貸手は徳事隆，行政代理はモルガン大通銀行，米国銀行とシティバンクはシンジケート代理，三菱UFG銀行有限公司は文書代理である。2022年10月1日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を徳事隆に組み込む。 |
| | |
| 21 | | 徳事隆のある子会社です。全体的に重要な付属会社を構成しないと考えられる他の付属会社はこのリストで省略されている。 |
| | |
| 23 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 |
| | |
| 24 | | 授権書。 |
| | |
| 31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
| | |
| 31.2 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| | |
| 32.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| | |
| 32.2 | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
| | |
| 101 | | 以下の資料は徳事隆社の2022年12月31日までの10-K表年次報告から抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)：(I)総合経営報告書、(Ii)総合全面収益表、(Iii)総合貸借対照表、(Iv)総合株主権益表、(V)総合現金フロー表、(Vi)総合財務諸表付記、及び(Vii)付表の二-推定値と合格口座から抜粋した。 |
| | |
| 104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
項目16.表格10-Kの概要
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2023年2月16日に以下の署名者代表登録者が本10-K表年次報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| | 徳事隆会社 |
| | 登録者 |
| | |
| 差出人： | /s/フランク·T·コナー |
| | フランク·T·コナー
常務副総裁兼首席財務官 |
1934年の証券取引法の要求によると、本表格10-Kの年間報告書は、2023年2月16日に以下の者が登録者を代表し、指定された身分で署名された
| | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | | タイトル |
| | |
| /s/Scott C.ドネリー | | |
| スコット·C·ドナリー | | 社長、社長、CEO
(首席行政官) |
| | | |
| * | | |
| リチャード·F·アンブロス | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| キャサリン·M·ベイダー | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| R·ケリー·クラーク | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| ジェームズ·T·コンウェイ | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| ラルフ·D·ヒース | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| デボラ·リー·ジェームズ | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| トーマス·A·ケネディ | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| レオネル·L·ノウェル3世 | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| ジェームズ·L·ジマー | | 役員.取締役 |
| | | |
| * | | |
| マリア·T·ズーバー | | 役員.取締役 |
| | | |
| /s/フランク·T·コナー | | |
| フランク·T·コナー | | 常務副総裁兼首席財務官
(首席財務官) |
| | | |
| /s/マーク·S·バンフォード | | |
| マーク·S·バンフォード | | 社長副会長と会社主計長
(首席会計官) |
| | | |
| *由： | /ジェイン·M·ドネガン | | |
| ジェイン·M·ドング事実弁護士 | | |
