adm-20221231
000000708412/312022会計年度虚像本当だよHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenue http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#InterestExpenseHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenueHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenue http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#InterestExpenseHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#CostOfRevenue 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QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-12-310000007084米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310000007084米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310000007084US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：非運用収入支出メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2020-01-012020-12-310000007084米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-12-310000007084米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-12-310000007084米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2020-01-012020-12-31ADM：細分化市場0000007084ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：炭水化物ソリューションのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084ADM：炭水化物ソリューションのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：炭水化物ソリューションのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：栄養メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084ADM：栄養メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：栄養メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：炭水化物ソリューションのメンバー2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：炭水化物ソリューションのメンバー2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：炭水化物ソリューションのメンバー2020-01-012020-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：栄養メンバー2022-01-012022-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：栄養メンバー2021-01-012021-12-310000007084US-GAAP：部門間メンバ削除ADM：栄養メンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：代理サービスメンバADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：代理サービスメンバADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：CrushingMemberADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：CrushingMemberADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：洗練された製品と他のメンバーADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：洗練された製品と他のメンバーADM：エージェントサービスとオイルシードメンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：スターとハニーADM：炭水化物ソリューションのメンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：スターとハニーADM：炭水化物ソリューションのメンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：バイオ製品会員ADM：炭水化物ソリューションのメンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：バイオ製品会員ADM：炭水化物ソリューションのメンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：WildandSpecialtyIngredientsメンバADM：栄養メンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：WildandSpecialtyIngredientsメンバADM：栄養メンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：栄養メンバーADM：動物栄養メンバー2021-01-012021-12-310000007084ADM：栄養メンバーADM：動物栄養メンバー2020-01-012020-12-310000007084アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバー2022-01-012022-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバー2021-01-012021-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーUS-GAAP：非運用収入支出メンバー2020-01-012020-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーADM：資産ペアの再構成および決済メンバー2022-01-012022-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーADM：資産ペアの再構成および決済メンバー2021-01-012021-12-310000007084アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバーADM：資産ペアの再構成および決済メンバー2020-01-012020-12-310000007084アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-12-310000007084アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-12-310000007084アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2020-01-012020-12-310000007084ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000007084ADM：エージェントサービスとオイルシードメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000007084ADM：炭水化物ソリューションのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000007084ADM：炭水化物ソリューションのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000007084ADM：栄養メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000007084ADM：栄養メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000007084アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310000007084アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-12-310000007084アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000007084アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000007084国：アメリカ2022-01-012022-12-310000007084国：アメリカ2021-01-012021-12-310000007084国：アメリカ2020-01-012020-1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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K

☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで2022年12月31日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

手数料書類番号1-44

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/7084/000000708423000010/adm-20221231_g1.jpg

アチャー·ダニールズ·ミデラン社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
徳41-0129150
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(I.R.S.雇用主身分証明書番号)
  
ワクシー路77号、スイートルーム4600
シカゴでは伊60601
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
  
(312) 634-8100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株で額面がないアドリアマイシンニュー交所
1.000% Notes due 2025ニュー交所
同法第12条(G)に基づいて登録された証券： None

登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒
違います¨

登録者が当該法第13条又は第15条(D)に従って報告書を提出する必要がないか否かを、再選択マークで示す。はい、そうです¨  違います。☒

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います¨




再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います¨

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

    大型加速ファイルサーバ  ☒                ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐                規模の小さい報告会社☐
Emerging growth company ☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒

証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する

これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒

非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価を説明し，その算出方法は，前回の普通株売却価格，あるいは登録者が最近完了した第2財政四半期の最終営業日までのこのような普通株の平均入札と要件を参照する。

普通株、額面なし--$43.210億
(ニューヨーク証券取引所報告に基づく普通株終値
2022年6月30日まで)

最終実行可能日までに，登録者が所属する各種類の普通株の流通株数を明記する。

普通株は額面がありません548,008,680株
(2023年2月13日)

引用で編入された書類

登録者の最終委託書の中の2023年株主総会に関連する部分は、引用によって本年度報告の表格10−Kの第3の部分(説明があるように)に組み込まれる。このような依頼書は，本報告に関連する財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。

安全港声明

このForm 10−K年次報告書には，1995年の“プライベート証券訴訟改革法”が指す前向き情報が含まれており，これらの情報は何らかのリスクや不確実性の影響を受け，これらのリスクや不確実性は，実際の結果がこのような前向き情報によって予測，明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。このような違いを引き起こす可能性のあるリスクおよび不確実性は、本10−Kフォーム年次報告書に含まれる第1 A項目“リスク要因”で議論されているリスクおよび不確実性要因を含むが、これらのリスクおよび不確実性要因は、その後の10−Qフォーム四半期報告で更新される可能性がある。法律の適用が許容される範囲内で、阿徹-ダニルス-ミデラン社は、新しい情報や未来の事件によっていかなる前向きな陳述を更新する義務も負わない。
2

カタログ表

項目番号
説明する
ページ番号.
   
 第1部 
1.
業務.業務
4
1A.
リスク要因
16
1B.
未解決従業員意見
23
2.
属性
23
3.
法律訴訟
25
4.
炭鉱安全情報開示
25
   
 第II部 
5.
登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場
26
6.
[保留されている]
27
7.
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
  28
7A.
市場リスクの定量的·定性的開示について
42
8.
財務諸表と補足データ
44
9.
会計と財務情報開示の変更と相違
105
9A.
制御とプログラム
105
9B.
その他の情報
105
9C.
検査妨害に関する外国司法管区の開示
105
   
 第三部 
10.
役員·幹部と会社の管理
106
11.
役員報酬
108
12.
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項
108
13.
特定の関係や関連取引、取締役の独立性
108
14.
最高料金とサービス
108
   
 第IV部 
15.
展示品と財務諸表の付表
109
16.表格10-Kの概要
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サイン
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第1部

第1項。商売人

会社の概要

阿徹-ダニルス-ミドラン社(The CompanyやADM)は自然の力を放出し、生活の質を豊かにしている。同社は不可欠な世界農業供給チェーン管理と加工業者であり、随一の人間と動物栄養サプライヤー、より健康な生活を支援する先駆的な解決策の開拓者、石油製品の代替業界のリード革新者、持続可能な発展におけるリーダーである。ADMの広さ、深さ、洞察力、施設および物流専門知識は、食品安全、健康および福祉、ならびに農業および食品バリューチェーンの持続可能性に関連する世界的な傾向駆動の需要を満たすために、同社に比類のない能力を持たせる。アイデアの種から解決策の結果まで、ADMは今日と未来の栄養と持続可能な開発課題を解決する上で顧客に優位性を提供している。

同社は世界有数の持続可能な栄養具メーカーの一つだ。小麦粉、油、甘味料などの主食から植物性肉類や乳製品などの革新的な代替品まで、ADMは業界で最も広範な食品と飲料ソリューションの組み合わせを提供している。同社は動物栄養分野の先駆者でもある。現在、ますます多くの人が自分が食べているような清潔、簡単、健康な製品でペットを育てたいと思っており、消費者は家畜が自然、人文、持続可能な飼育と飼育を得ることを望んでいる。ADMは、すべての動物の需要を満たすために、自然からの一連の具、味、および解決策を提供する。

ADMは健康と福祉分野のグローバルリーダーであり，業界をリードするプロバイオティクス，酵素，サプリメントなどのシリーズを持ち，より健康なライフスタイルを求める消費者のニーズを満たしている。同社はまた、石油ベースの製品の代わりに、植物ベースの新型消費と工業ソリューションの未来をリードしている

ADMはまた、地理的または製品ライン拡張を含むが、これらに限定されない他の利点を提供するために、その製品のために市場を拡大または強化することを目的としている多くの投資および合弁企業を持っています。

ADMでは，持続可能なやり方や環境責任への関心が会社の趣旨や文化の基礎であり，会社の成長戦略や会社が毎日顧客サービスや株主のために価値を創造する仕事に不可欠な部分でもある。ADM取締役会は取締役会レベルの持続可能な開発と企業責任委員会(持続可能な開発委員会)を通じて会社の持続可能な発展戦略を積極的に監督し、ADMの首席持続可能な発展官は核心戦略チームのメンバーであり、首席戦略官に報告する。

ADMの農業バリューチェーンにおける独特な地位を利用して、210，000人の農民との関係および比類のないグローバル開始、輸送および加工ネットワークを含み、同社はその運営する複数のバリューチェーンの持続可能性を強化している。ADMは栽培者と協力し、個性化サービスと革新技術を提供し、彼らと協力して持続可能かつ再生可能な実践を開発し、強化する。同社は，その施設や車両の効率化，廃棄物の代替用途の探し，水の再使用と回収，その現場での捕獲·貯蔵施設への炭素の封入に積極的に取り組んでいる。ADMの広範な自然製品シリーズは、食品および飲料、燃料、および工業および消費財をカバーするより持続可能な解決策の需要を満たしています。

同社の環境目標は、総称して“奮進35”と呼ばれ、2035年までに温室効果ガス(GHG)排出量を2019年の基準絶対値1と2から25%削減し、絶対値3の排出量を25%削減し、エネルギー強度を15%削減し、水強度を10%低下させ、90%のごみ埋立地移転率を実現することを目的とした野心的な計画である。

会社は多様性、公平性、そして包括性にも努力している。ADMは基本的に個人間の違いを重視し，異なる視点が会社を良くすると信じている.

同社の革新と専門知識は、人々がより健康な生活を送り、より健康な地球を支援している。同社のグローバル一体化足跡は現地の洞察力と結合し，ADMに他社の及ぶことが困難な能力を持たせ，鍵と世界的な需要を満たすことを確保している。



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第1項。業務(継続)

細分化市場記述
同社の業務は、AGサービスと油種子、炭水化物ソリューション、栄養の3つの報告可能な業務部門に組織、管理され、分類されている。これらの細分化のそれぞれは，提供される製品やサービスの性質に基づいて組織される.適用会計基準の定義によれば、同社の残りの業務は、報告可能な業務部門に属さず、他の業務に分類される。当社が報告すべき業務部門の財務情報については、本報告第8項“財務諸表と補足データ”(第8項)“連結財務諸表付記”付記17に掲載されている。

農業サービスと油料種子

農業サービスと油種子部門は農業原材料の源、販売、輸送と貯蔵、及び大豆と軟種(綿種子、ヒマワリ種子、アブラナ種子と亜麻種子)などの油種子を粉砕し、さらに植物油と蛋白粉に加工することに関する全世界活動を含む。この細分化された市場で生産·販売されている油種子製品には、食品、飼料、エネルギー、工業顧客の具が含まれている。この部門の圧搾活動で生産された粗植物油は再生可能なグリーンディーゼルメーカーや他の顧客にそのまま販売されたり，精製，混合，漂白，脱臭によりさらにサラダ油に加工されている。サラダ油はそのまま販売したり、水素化および/またはエステル交換作用によりさらにマーガリン、ショートニング、その他の食品に加工したりする。部分的に精製された油は、バイオディーゼルおよびエチレングリコールを製造するために使用されるか、または化学品、塗料および他の工業製品のために他の製造業者に販売される。油種子蛋白粉は主に第三者に販売され、商業家畜飼料の具として使用されている。農業サービスと油種子部門もアメリカと輸出市場の落花生と落花生の原料の主要なサプライヤーである。北米では、綿質セルロースパルプが製造され、化学工業、製紙、その他の工業市場に販売されている。農業サービスと油種子部門の穀物調達、荷役と輸送ネットワーク(はしけ、遠洋汽船、トラック、鉄道とコンテナ貨物サービスを含む)は、会社の顧客と農産物加工業務に信頼性と効率的なサービスを提供する。農業サービスと油種子部門にはまた農産物と飼料製品の輸出入と世界流通が含まれている, 構造的な貿易融資活動をしています同社はその世界的な貿易流量を利用するために、様々な構造的な貿易融資活動に従事している。

同社は太平洋会社の32.2%の株式を持っている。太平洋会社はワシントン州カラマとオレゴン州ポートランドに穀物輸出エレベーターを所有し運営しています。

当社はシンガポール上場企業の豊益国際有限公司(豊益国際)の22.5%の株式を持っている。豊益はアジアに本部を置く世界有数の農業総合企業グループであり、包装油脂と包装食品、オイルパーム栽培、油種子圧搾、食用油精製、製糖と精製、特殊脂肪、油脂化学品、バイオディーゼルと化学肥料の製造及び穀物加工などの業務に従事している。

同社はStratas Foods LLCで50.0%の株式を有し、Stratas Foods LLCはADMとACH Jupiter、LLCの合弁企業、ACH Jupiter、LLCは連合イギリス食品会社の子会社であり、北米で食用油を調達、包装、販売している
 
同社は食用油有限会社の50.0%の株式を持っており、同社はADMと王子株式会社の合弁企業で、イギリスで食用油を調達、包装、販売している。同社はポーランド王子有限公司と合弁企業を設立し、ポーランド、チェコ、スロバキア、ハンガリーとオーストリアで食用油を調達、包装、販売している。

同社はOlenex Sarl(Olenex)37.5%の株式を持っており、Olenex Sarl(Olenex)はADMとWilmarの合弁企業であり、全面的な食用油と脂肪製品の組み合わせを生産と販売し、全世界の顧客に向けている。また，Olenexはチェコ共和国，ドイツ，オランダ，ポーランド，イギリスの工場で生産された精製油脂を販売している
同社はSoyVen 50.0%の持分を有し，SoyVenはADMと嘉吉の合弁企業であり，エジプトの顧客に豆粕と豆油を提供している。

同社はWilmar，Stratas Foods LLC，Edible Oils Limited，SoyVen，Olenexの原材料サプライヤーである





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第1項。業務(継続)

炭水化物溶液

炭水化物ソリューション部門はトウモロコシと小麦の湿磨と乾燥磨、その他の活動に従事している。炭水化物ソリューション部門はトウモロコシと小麦を食品·飲料業界で使用されている製品と具に変換し、甘味料、トウモロコシと小麦デンプン、シロップ、ブドウ糖、小麦粉、ブドウ糖を含む。グルコースとデンプンは炭水化物ソリューション部門で他の下流プロセスの原料として使用されている。グルコース，炭水化物溶液部門を発酵させることによりアルコールや他の食品や動物飼料成分を生産する。エタノールは，洗浄液やガソリンに使用されているエタノールなど，同社製工業用製品であり，拡張剤や酸化剤としてのオクタンの作用を増加させることができるからである。トウモロコシグルテン飼料とトウモロコシ粉、および酒粕は、動物飼料の原料として使用されている。トウモロコシ胚芽は湿式製粉過程の副産物であり、さらに植物油と蛋白粉に加工することができる。他の炭水化物ソリューション製品にはクエン酸が含まれており、様々な食品や工業製品に使用されている。炭水化物ソリューション部門は潜在戦略パートナーとの各種了解覚書を発表し、私たちのコア生産能力と炭素固定経験を利用して、持続可能な航空燃料と革新的な再生可能化学品のような低炭素生物製品の生産を促進する。2021年11月、同社はイリノイ州ピオリアに位置するエタノール生産総合体を販売した。2022年8月、同社は世界をリードする多元化化学会社LG化学と2社の合弁企業GreenWise laxyとLG Chem Illinois Biochemを設立し、米国で乳酸とポリ乳酸を生産し、バイオプラスチックを含む各種植物性製品の日々増加する需要を満たす

当社はHungrana Ltd.50.0%の株式を所有しており，ハンガリーでトウモロコシ湿磨工場を経営している。

当社はメキシコAlmidonesメキシコ社の50.0%の株式を所有しており，後者はメキシコでトウモロコシ湿式工場を経営している。

同社はロシアの甘味料とデンプン企業アストン食品と食品原料会社の50.0%の株式を持っている。

栄養.栄養

栄養部分は、食品、飲料、栄養補助食品および飼料プレミックス、ならびに家畜、水産養殖およびペット食品の添加剤を含む様々な端末市場にサービスされる。同部門は植物性タンパク質、天然香料、風味系、天然色素、乳化剤、可溶性繊維、ポリオール、親水コロイド、プロバイオティクス、プロバイオティクス、酵素、植物抽出物、その他の特色食品と飼料原料を含む様々な具と解決策の製造、販売と流通に従事している。栄養部には食用豆の調達，加工，分配に関する活動が含まれている。この部分には，配合飼料，動物保健·栄養製品の加工·流通，契約や自社ブランドペットフードや食品の生産に関する活動も含まれている。

同社はメキシコ動物栄養品業界の先頭者Vimison S.A.de C.V.の45.3%の株式を持っている
その他の業務

その他の業務には、以下のように会社の余剰業務が含まれています。

ADM Investor Services，Inc.は同社の完全子会社であり、登録された先物手数料商人であり、アメリカのすべての主要な大口商品取引所の決済会員でもある。ADM Investor Services International Limitedはヨーロッパのいくつかの派生商品と商品取引所と決済所のメンバーであり、ADMISシンガポールプライベート有限会社である。シンガポール取引所決済会員ADMIS LimitedおよびADMIS Hong Kong LimitedはいずれもADMの完全子会社であり，ヨーロッパやアジアでブローカーサービスを提供している。

保険業務には、農業保険会社(農業保険会社)とその子会社が含まれる。農業保険はADMの完全子会社であり、会社のある財産、意外傷害、海運、信用、医療とその他の雑リスクに保険を提供する。農業保険会社はまたいくつかの第三者再保険手配に参加している





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第1項。業務(継続)

会社

会社にはADM Venturesの初期段階にあるスタートアップ会社のコスト法投資に関する活動が含まれている。ADM Venturesは，投資する会社を決定するほか，潜在力の高い新製品開発プロジェクトや代替ビジネスモデルの選択にも取り組んでおり，これらは会社の戦略目標を支援するためである

配付方法

同社の製品は主に加工工場や倉庫施設から顧客施設に直接バルク流通されています。同社は商品や加工製品を世界のほぼどこにも効率的に輸送できる包括的な輸送能力を開発した。同社はトラック、トレーラー、鉄道缶車、漏れ車、内河はしけ、曳船、遠洋汽船を所有またはレンタルし、会社の製品を顧客に輸送するために使用されている。

製品別収入集中度

以下の製品は、以下の期間の収入の10%以上を占めています

 収入の%
 12月31日までの年度
 202220212020
大豆.大豆17%18%18%
トウモロコシ14%14%12%
豆粕12%12%14%

新製品の現状

同社は新製品の開発を通じて、その業務規模と世界的な影響力を拡大し続けている。買収、特に栄養分野での買収は、会社が自然の潜在力を放出する能力を拡大し、天然香料や具製品を提供することで、顧客の進化と拡大する栄養需要を満たしている。当社は、いかなる個別新製品も当社の2023年の収入に大きな影響を与えないと予想しています

原材料の供給源と獲得性

同社の原材料の大部分は農産物です。また、同社は特定の果物、野菜、ナッツ抽出物を調達し、風味と色を作っている。いずれの年も、これらの商品の獲得性と価格は、気象条件、栽培、政府計画と政策、競争、世界需要の変化、生活レベルの変化、および類似して競争力のある作物の世界生産量の影響を受ける。同社の原材料は主に短期(1年未満)協定やスポットに基づいて北米，南米，ヨーロッパ，中東·アフリカ(EMEA)，アジアとオーストラリアの数千人の栽培者，穀物リフト，卸売業者から調達されている。当社はその原材料として特定の栽培者、エレベーター、業者に依存しない。

ADM源と加工されたいくつかの主要作物は特定の気候変化リスクが存在する。例えば、南米大豆や世界ヤシ樹は森林や他の高炭素価値地域に近いため、森林を伐採するリスクがある。そのほか、管理が不適切であれば、トウモロコシ、大豆、小麦と菜種などの作物は水質損害、侵食、土壌退化と温室効果ガス排出などの環境リスクをもたらす。しかし，これらの作物も再生農業を利用して土壌中に炭素を封入する能力を利用して気候変動に対応する機会を提供している。2022年、ADMはサプライチェーンにおける栽培者の再生農業実践を誘致し、奨励するために“Re：世代”計画を開始した。同計画の初年度には、同社はその目標を超え、100万エーカーの土地を登録した。



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第1項。業務(継続)

ADM取締役会の管理下で，会社はいくつかの重要な社会·環境政策を策定し，これらの政策は従業員，業務パートナー，請負業者および会社全体の調達業務への期待を共同で概説した。これらの政策は，環境管理，従業員行動，原材料調達などの分野における管理会社の方法の基準を設定し，公衆が注目している問題におけるADMの立場について概説した。これらの基準は、会社の行動基準に含まれている；環境、健康および安全政策、人権政策、森林、生物多様性およびコミュニティを保護する約束、遺伝子組換え生物に関する声明、動物実験に関する声明、反腐敗コンプライアンスへの約束、サプライヤー違反管理協定およびADMサプライヤーは、これらすべてが会社のウェブサイト上で見つけることができることを期待している(項目1を参照)、商業的に利用可能な情報。

政策以外に、会社の一部の商品調達はまた第三者認証計画を使用して、ADM責任大豆、バイオマスバイオ燃料の持続可能な発展自発計画、責任ある大豆円卓会議、国際持続可能な発展と炭素認証、持続可能なヤシ油円卓会議とアメリカ大豆の持続可能な発展保障協定を含む。これらのプログラムは、持続可能な開発に関連する特定の基準の透明性を提供するための基準を確立する。ADMはこれらの計画に基づいて菜種，大豆，ヤシの木を調達する

商標、ブランド、配合、その他の知的財産権

同社は商標，ブランド，配合，特許を含む他の知的財産権を有しており，2022年12月31日現在の帳簿純価値は8.09億ドルである。同社は、そのビジネスのいかなる部分も、任意の単一または1組の商標、ブランド、配合、または他の知的財産権に依存するとは考えていない

季節性、運営資金需要、重要な顧客

当社は全世界の農業総合業務市場で広範な多元化を持っているため、全世界全体の加工量及びその製品とサービスの販売と流通に重大な季節的変動が存在しない。同社の主要な原材料：油種子、トウモロコシ、小麦とその他の穀物の成長周期、調達と輸送はある程度の季節性がある。その会社は世界の特定の国の農夫たちと季節的な融資計画を持っている。通常、このような融資計画の前払いは栽培季節に発生し、収穫時に返済される。
 
農産物価格の大幅な変動と迅速な変化は、会社の運営資金需要に直接影響する可能性がある。同社の北半球(主に北米とヨーロッパ)での業務割合は南半球(主に南アメリカ)より高いため、在庫レベルは通常北半球の秋の収穫後にピークに達し、北半球の夏の月では一般的に低い。歴史的に見ると、運営資本要求は在庫レベルと一致してきた。

会社の業務のどの重要な部分も単一の顧客やごく少数の顧客に依存しない

競争

同社は主に価格、為替レート、品質、世界的な供給と代替製品に基づく市場で激しい競争が存在し、その中のいくつかの製品の原材料は会社が使用している原材料と異なる。その多くの業務が商品を基礎としていることから、同社は技術改善、生産性の向上、会社の資産組み合わせの定期的な評価による単位コストの管理と効率の向上に注力している。同社の栄養業務は垂直に統合された業務であり、競争の激しい環境で人、動物、ペットに具やソリューションを提供し、様々な会社が同じ製品やサービスを提供している。この業界は具サプライヤー、契約メーカー、全世界の快速消費財会社と自社ブランド、及び特定のニッチ市場に専門的な小さい会社を含む。同社は革新と科学に基づく解決策の面でリードを維持することに集中し、直接消費者向けの販売ルートを構築し、消費者の需要に集中し、新しい市場を開拓し、戦略的協力パートナーシップを構築し、データと技術を利用し、そして強力な流通ネットワークを構築する




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第1項。業務(継続)

研究と開発

2022年12月31日までの1年間で、政府補助金の精算純額を差し引くと、研究開発支出は2.16億ドル。

同社は世界各地の実験室と技術革新センターで全世界の顧客と相互作用する能力を強化し、風味を提供するだけでなく、他の食品原料の販売もサポートしている。2014年にWild Favorsを買収して以来、コロラド州コーリンスバーグ、イタリアベガモ、上海中国とオランダロッテルダムに位置する食品と飲料応用実験室を含む多くの実験室が増加した。同社はイリノイ州ディケートとシャンパンの研究室も拡大している。2021年、同社はシンガポールに植物を基礎とした革新的な実験室センターを開設し、アジア太平洋地域で増加している食品や飲料の需要を満たすために栄養製品を開発した。ADMは2022年3月、ブラジルのホトランディアに最先端の顧客創造·革新センターを開設し、ラテンアメリカと世界の顧客にサービスを提供できるようにした。2022年4月、同社はイリノイ州ディケートにおけるADMの革新統合をさらに拡大し、顧客と密接に協力してカスタマイズソリューションを開発し、彼らの需要を満たす能力を強化するために、新しいタンパク質革新センターを設立することを発表した。新しい革新センターは2023年下半期に完成する予定で、実験室、テストキッチンと中試生産能力を集約し、新しい革新に動力を提供する

2017年、同社はリーディングプロバイオティクスとゲノムサービスプロバイダBiopolis SL(Biopolis)の持株権を買収することにより、そのヒトの健康と栄養製品の組み合わせを拡大した。Biopolisは同社の顧客およびその内部使用にゲノム配列決定能力を提供する。Biopolisはまた、新たなプロバイオティクスおよび栄養食品の発見に使用することができる高スループットの生物機能試験能力を有する。2018年1月，同社はVland Biotechとの共同開発合意を発表し，動物飼料用酵素を開発し商業化した。2018年4月、会社はカリフォルニア州デイビスに新たな酵素開発実験室を開設し、飼料酵素と内用酵素の開発を進めた。2018年8月、当社はプロバイオティクス国際株式会社を買収し、プロバイオティクス業務をさらに拡大しました。2021年10月、同社は酵素とプロバイオティクスのリーディングメーカーである青島威蘭生物科技集団有限公司と合意に達し、日々増加する中国需要を満たすために、合弁企業を設立し、人類プロバイオティクスを生産·販売することを発表した

2019年初めにNeoviaを買収することに伴い、ADMは更に全世界の動物栄養領域における研究開発能力を拡大した。2019年12月、同社はイリノイ州ディケートに、北米ペットや水産食品生産の顧客革新を支援するために、その動物栄養能力をさらに拡大するための新しい動物栄養技術センターを開設した。同社は2021年11月、世界の顧客のペット食品、水産養殖、家畜品種に対する需要を満たすために、科学に基づく飼料添加剤の開発を支援するために、スイスのロールに新しい動物栄養実験室を開設した。2022年1月、同社はイリノイ州ディケートに水産養殖革新実験室を開設した。この実験室はADMの国際研究開発能力を新しい地域に拡張し、ブラジル、メキシコとベトナムに位置する現有の水産養殖研究施設に基づいている
ADM Venturesは引き続き業務部門と協力し、潜在力の高い新製品開発プロジェクトを選択する。ADM Venturesはさらに株式投資を拡大し，そのポートフォリオには初期段階のスタートアップ会社があり，これらの会社は次世代ヒトや動物栄養製品，微生物グループ技術，AgTech分野の開発に専念し，ADMが投資を選択可能な他社を探し続けている。例えば，同社は精密発酵をめぐる機会を模索し続けており，精密発酵では微生物がグルコース補給の発酵タンクで急速に成長し，糖を様々な食品，飼料，繊維製品に変換している。このような投資は戦略的洞察力と協力機会を提供し、そのグループはこのような機会を積極的に求めている

同社は引き続き研究に投資し、幅広い重要な中間材料を開発し、様々な持続可能な包装製品を生産するプラットフォームとする。転化技術は発酵、過程化学と触媒方面の専門知識を利用することを含む。同社の現在のポートフォリオには、初期開発段階の製品と、試験生産モデルに近い製品が含まれている。同社はP 2科学社と了解覚書に調印し、植物を基礎とした再生可能化学品と材料の製品機会を評価する




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第1項。業務(継続)

2022年8月、同社はLG化学と2社の合弁企業を設立し、米国で乳酸とポリ乳酸を生産し、バイオプラスチックを含む各種植物性製品の日増しに増加する需要を満たしている。最終投資決定を待つ前に、合弁企業はイリノイ州のディケートをその計画生産施設の立地として選択した。同じく2022年8月に同社とNurasaは規模の大きいBio合弁企業を設立した。ScaleUp Bioはシンガポール科学、技術と研究所と長年の協力パートナー関係を構築し、精密発酵に専念する共同実験室を構築した。この共同実験室は、シンガポールとより広範なアジア太平洋地域の日々増加する消費者の需要を満たすために、様々な生物製品(代替タンパク質を含む)を生産する会社に技術開発と精密発酵を提供する。この共同実験室は2023年第1四半期に使用を開始する予定で、シンガポールのBiopolis革新センター内に位置する

2020年10月，同社はSpiber，Inc.(Spiber)と長期合意に達し，Spiberの衣類や他の消費製品の革新醸造タンパク質ポリマーの生産を拡大することを発表した。同社は2020年にも、イリノイ州ディケートにあるトウモロコシ加工基地と併存する世界最大の昆虫タンパク質生産基地をInnovaFeedと協力して建設·運営する計画を発表した。

2022年8月、同社はBenson Hill，Inc.と長期戦略パートナー関係を構築することを発表し、Benson Hill，Inc.は植物天然遺伝多様性を掲示する食品技術会社であり、革新的な高蛋白大豆成分を拡大し、急速に増加する植物蛋白需要を満たすことを助けることを目的としている。このパートナー関係は、顧客のおいしい、甘味、乳製品に対する需要を満たすために、様々な植物性食品と飲料市場にサービスを提供する。

環境、社会、ガバナンス(ESG)

会社は自然資源の健康が私たちの未来に重要であることを知っており、持続可能な実践に対するその約束はより強力なADMとより良い世界をもたらすだろう。ADMは変革の力となることに力を入れ，農業，食品と栄養，工業と消費財，エネルギーと包装材料の分野で革新的な持続可能な解決策を開発するとともに，環境保全と環境持続可能性の向上に向けた会社の努力を求めている。国連開発計画署は持続可能な開発目標(SDG)の青写真を策定し、貧困を解消し、地球を保護し、すべての人の平和と繁栄を確保する普遍的な行動呼びかけとしている。ADMはその業務目標に一致した目標に集中し、企業が持続可能な発展目標の実現に最大の貢献をすることができ、特に飢餓ゼロ、クリーン水と衛生、立派な仕事と経済成長、気候行動、陸地生活を可能にする。

統治する
取締役会の持続可能な開発委員会は、持続可能な発展と企業責任に関する会社の趣旨、目標、戦略、活動を積極的に監督する。持続可能な開発委員会はまた、持続可能な発展と企業責任法律法規の遵守状況を監督し、業界基準に関連する業績を評価し、持続可能な発展の組織と責任ある企業市民としての会社の運営を確保し、株主価値を高め、ADMの名声を保護するために取締役会に協力する。会社の首席持続可能な開発官は持続可能な開発委員会の議長と共同で会議の議題を制定し、会議に出席した。ADM経営陣については，ADM実行委員会は会社の最高戦略と運営機関であり，会社のESG作業を密接に監督し，持続可能性の問題を深く審査する責任がある。会社は持続可能な発展がその戦略に不可欠な一部であると考えているため、首席持続可能な開発官は首席戦略官に報告し、戦略チームの重要なメンバーである。また、地域持続可能な開発チームは、企業持続可能な開発チームと共に、世界各地の施設やサプライチェーンにおける会社の持続可能な開発努力を推進することを支持している。ADMの持続可能な発展努力は、公共事業COE、多様性、公平と包摂性COE、環境、健康と安全(EHS)COEなど、卓越した中心(COE)の支持を受けており、各センターはその重点分野で効率計画を推進している。

戦略.戦略
同社は，再生可能製品やプロセス革新，サプライチェーン努力(森林伐採や再生農業の約束を含む)および卓越した運営を実現する戦略的方法により気候変動を緩和することを目的としており，グローバル業務全体でADM生産工場の効率向上に重点を置いている。



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第1項。業務(継続)

ADMは，持続可能性はその将来の成長戦略に重要であると考えている。ADMの持続可能な成長戦略計画は，持続可能な発展における傾向と技術を利用して，会社の成長を支援し，その利害関係者のための価値を創出する。AGサービスと油種子会社は源と差別化のトレーサビリティに集中し、栽培者と協力して低炭素農業実践と製品を開発した。炭水化物ソリューション会社は脱炭素努力に集中し、この細分化市場を日々位置づけ、石油ベースの製品の代わりにBioSolutionsと生体材料(燃料解決策を含む)に低炭素強度の原料を提供する。栄養学の重点は，メタンや温室効果ガス排出源である動物タンパク質の数を削減するための代替タンパク質の開発である。これらのプロジェクトや企業の成長は、地球温暖化総量を国連が定める1.5度のハードルに抑えることを支援する目標の不可欠な一部となる。2022年、会社はジェンダー平等と温室効果ガス排出目標の実現状況を幹部業績測定に取り入れ、ESGの業務に対する戦略的重要性を反映した

また，ADMは大量の工業的足跡を有しており，その業務活動や農業サプライチェーン全体に関する温室効果ガス排出を削減することが重要であると考えられる。同社は引き続き内部と外部資源を利用して機会を探し、地球規模で温室効果ガス排出を削減し、気候変動の影響を軽減するための持続的な約束を果たしている。

ADMは2020年までに，2035年までに範囲1と範囲2の絶対温室効果ガス排出量を2019年のベースラインに基づいて25%削減し，エネルギー強度を15%，水強度を10%低下させ，ごみ埋立地分流率の90%を達成する野心的な計画である環境管理目標を発表した。会社の奮進35環境目標を支援するために、ADMはリーディングエンジニアリング専門サービス会社と共同で実行可能な研究を制定し、2035年までに温室効果ガス排出を絶対的に削減するために技術的な道を提供した。同社はまた、2025年までに優先流域(水不足地域を含む)のコミュニティ福祉の改善に重点を置くグローバル戦略を策定することを約束した。2022年、同社はブラジル、パラグアイ、アルゼンチンの大豆サプライチェーンにおいて直接·間接調達の完全トレーサビリティを実現した。ADMの目標は，2025年までに会社のすべてのサプライチェーンにおける森林伐採をなくすことである。

同社は2021年12月31日現在，温室効果ガス絶対排出量を6%削減し，ごみの83.8%の埋立地からの移行を実現している

2021年，ADMはその範囲3温室効果ガス削減目標を発表し，会社の最も実質的な5つの範囲3カテゴリ：商品とサービスの調達，燃料とエネルギーに関する排出，上流輸送と分配，廃棄物，固体製品/貨物の加工に重点を置いた。ADMの目標は，2035年までにその絶対範囲3の排出量を2019年のベースラインに基づいて25%削減することである。

2022年、同社はADMの純ゼロ期待：炭素削減計画評価を発表し、ADMの炭素削減進展と探索に関する報告書であり、遅くとも2050年に純ゼロ排出目標を達成することを支援している。この報告は会社のウェブサイトhttp：//www.Adm.comで調べることができる。

同社は資本プロジェクトに2億7千万~4億3千万ドルを費やし、35の目標を達成する見通しだ。ADMは設立以来、これらの目標を支援するプロジェクトに8700万ドルを費やしており、うち6400万ドルは2022年にかかっている。

同社は2022年12月31日までの1年間に，汚染制御の設備，施設，計画を改善するために5600万ドルを費やし，各環境機関の要求を遵守している。

当社は環境保全に関する適用法律や法規を遵守することで当社の利益や競争地位に大きな影響を与えていません

ADMの企業社会投資計画ADM配慮は、会社の企業寄付をその業務戦略と持続可能な発展目標と一致させている。この計画を通じて、ADMはADMの同僚の仕事、生活、運営のあるコミュニティに対する約束を維持と強化し、意義のある社会、経済、環境の進歩を推進するイニシアティブと組織に資金を誘導することに取り組んでいる。ADMケアチームは、教育、食糧安全、飢餓救済を支援するイニシアティブや、世界各地の重要な成長地域で安全、責任感、無害な環境の農業実践を実施する資格基準に適合することを確実にするために、申請資金を提出する潜在的なプロジェクトを評価した。2022年、同社はウクライナの同僚を支援する1300万ドルを拠出し、直接財政支援、住宅、世界食糧計画庁や国境なき医師団などの非営利団体への寄付を含む慈善支援を必要としている

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第1項。業務(継続)

情景分析
ADMは気候に関する開示問題作業チームの提案に基づき，1.5(IPCC SPSP 1による)，2(IEA WEO 450シナリオによる)，2.6(IEA INDCシナリオによる)の3つのシナリオを用いて分析した。第一のシナリオは、今後10年以内に低炭素世界に急速に移行し、気温上昇を1.5度以内に制限すると仮定している。これは経済全体の高度転換に関連している。このような状況で、気候変動の最悪の実際的な影響を避ける。第二のシナリオは、気候変動を緩和し、気温上昇を2度以内に制限するための野心的な行動をとることに関するものである。このシナリオは、より大きな政策行動をとる必要があるが、気候に関する実際の影響は依然として増加している。第三の想定は，現在の現状に基づいて，政策や行動を変えることなく，世界気温が2.6度上昇し，気候変動の実際の影響を増加させることが予想されることである。ADMは、メッセージソースを使用して作成されたこれらのシナリオを使用するが、第3のシナリオは除外され、その中で移行リスクは、会社の既存の約束に基づいて評価される：35。

いずれの場合も、会社は潜在的な調達転換と制限、運営変化、実際の影響と機会を決定した。確定された主なリスクは2つに分類される：物理リスクと過渡リスク。 重要な機会は提供された製品とサービスと関連がある。

人身リスク
·ハリケーン/サイクロンや洪水などの極端な天候事件の深刻さと頻度が増加し、サプライチェーン中断による直接的なコスト増加を招き、企業がタイムリーに顧客に製品を納入する能力を弱める可能性がある。·ハリケーン/サイクロンや洪水などの極端な天気事件の深刻さや頻度が増加し、農産物の供給が限られているため調達コストが増加し、ADMの商品生産能力に影響を与える可能性があり、収入に直接影響を与える
転換のリスク
·新しい規制および炭素価格設定メカニズムは、短期的には、運用コストおよび/または税負担の増加をもたらす可能性があります。
·市場ニーズは、生産と持続可能な調達の取り組みに直接影響を与える。消費者ニーズの変化は追加の実施コストを招く可能性があり、これは製品販売が克服できない可能性がある。
·ADMは、かなりのエネルギー需要を満たすために石炭熱電併給技術を使用する。同社はその運営の炭素足跡を減らし，その施設や新技術への資本投資に努めている。
製品とサービスの機会
·低排出商品やサービスの発展と拡大は、需要増加による収入増加をもたらす。様々な再生可能燃料基準の世界各地での実施に伴い，ADMはエタノール，バイオディーゼル，再生可能ディーゼルを生産·販売することで需要が増加している。
·ますます多くの企業や消費者が再生可能製品に目を向けるにつれて、新製品やサービスの開発は、新たな市場や新興市場に参入することで収入を増加させる可能性がある。

同社は財務、戦略、持続可能な発展、運営、法律、リスク管理からの職能を越えたチームとともにシナリオ分析の結果を審査した。企業リスク管理(ERM)プロセスの一部として，企業リスク管理チームはシナリオ分析で決定されたリスクを審査し，緩和行動を行った

リスク管理
気候に関するリスクに関する検討は，項目1 A“リスク要因”を参照されたい

指標と目標
指標および目標は、ADM社の企業持続可能な開発報告で取得することができ、この報告は、そのサイトhttp：//www.Adm.comを介して取得することができる。

本報告では、当社のサイトアドレスへの参照は便宜上、引用では組み込まれていません。より多くの情報については、15ページの利用可能な情報を参照してください。




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第1項。業務(継続)

所得税
会社は社内のすべてのADM業務が責任ある税務に従うことを確保する責任があります。ADMは、以下の主な原則に従ってその税務事務を管理します
–当社の経営する管轄区域のすべての適用法律と法規に従って納税することを約束した
–会社の税務を効果的、持続可能かつ積極的に管理するために努力すること
–税法制定では会社が運営している政府や司法管轄区と開放的で誠実な関係を維持している。

人的資本と多様性と包括性

ADMは自然の力を解放し、生活の質を豊かにすることを目的としており、これはADMが重要な業界で発揮している重要な役割と、各従業員が会社で担当している重要な仕事を明らかにしている。

ADMは長い間その行動基準を堅持し、会社が正しい方法で正しい結果を実現することを支援してきた。この基準は、すべてのADM同僚およびビジネスパートナーのための誠実で正直な高基準を確立し、会社がその運営のどこでも常に公平かつ道徳的に業務を展開することを確保するための具体的な政策を策定している。

会社の文化は誠実、業績、革新、多元化、公平と包容を重視している。ADMは真のグローバル企業であり，約42，000人の従業員を有し，共同努力で非凡な業績を上げている。才能のある同僚は、第一線の生産労働者、世界各地の顧客に製品を提供するサプライチェーンの専門家、会社の運営を改善していくエンジニアリングチーム、顧客と密接に協力する販売やビジネスチーム、財務専門家など、様々な職場で見つけることができる。ADMは引き続き従業員チームを発展させ，関連性を保ち，持続可能性に重点を置き，会社の成長抱負を実現している

次の表に2022年12月31日までの会社員の情報を示します。

契約と地域別の従業員数
受給者1時間ごとにアルバイト/季節合計する
北米.北米9,159 11,075 252 20,486 
ヨーロッパ中東アフリカ地域では5,568 4,702 563 10,833 
南米.南米2,555 4,421 783 7,759 
アジア太平洋地域1,512 930 35 2,477 
中米/カリブ245 193 8 446 
合計する19,039 21,321 1,641 42,001 

性別別の従業員数
男性%女性は%合計する%
フルタイム30,775 76 %9,585 24 %40,360 100 %
兼職703 43 %938 57 %1,641 100 %
合計する31,478 75 %10,523 25 %42,001 100 %









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第1項。業務(継続)

従業員のレベルと性別別の割合
パーセント
20222021
男性女性は合計する男性女性は合計する
行政会議71 %29 %100 %72 %28 %100 %
上級指導部72 %28 %100 %74 %26 %100 %
サラリーマンの同僚62 %38 %100 %63 %37 %100 %

ADMビジョンの一部は、包括的な文化の中で多様な職場を促進し、全従業員に公平な機会を提供し、全世界のすべての同僚が自分の帰属感を感じ、お互いと会社の成功に有意義な貢献をすることを確保することである。ADMは、様々な背景、観点、経験を持つ同僚たちを集めます。これらのグローバルチームは革新的な思考を推進し、多様な思考によって成長の機会を創出する。会社の全面的な多元化、公平性と包摂性(DE&I)戦略は4つの重点領域を含む：リーダーシップ参加とコミュニケーション、採用、昇進と維持及びネットワークと賛助。会社のグローバルDE&I戦略がその業務戦略と一致することを確保するために，ADMは世界4地域に強力な存在を持つグローバルDE&I理事会を設立した。ADMはCEOが多様な行動を促進する署名者であり，最高経営者が具体的な行動をとって多様性を実現するために取り組む連合であり，Paradigm for Parityにより約束し，2030年までにその高度なリーダーチームでジェンダー平等を実現する。2018年にこの約束をして以来、会社は性多様性を21%から28%に向上させた。ADMはこれまでの成果を誇り、会社は中間管理職やエントリーレベルの採用の多様性を強化し続け、上級指導部の進歩が長期的に持続可能であるようにする。これは重要な文化戦略の重点であり、会社の革新能力と利益成長を推進する能力を引き続き強化する。業界レベルでは、ADMはTogether We Growthを設立する重要なパートナーであり、これは農業業界のリーダーからなる連合であり、彼らは団結して、アメリカの農業最高の日がまだ後にあると信じている。多様性と包摂性を強調し，共に成長し，技能を持つ近代的な労働力チームの建設に努力する, 成長し続ける世界と同期するために必要な経験と能力。

指名·コーポレートガバナンス委員会は、ADM戦略や運営に関するスキルや経験を推薦し、私たちの周囲の世界の多様性を反映した被命名者の推薦に努めています。2022年12月31日現在、ADMの取締役会メンバー12人の58%が多元化している-6名はアフリカ系アメリカ人、スペイン系またはアジア人、3名は女性だ。取締役会構成の詳細な情報は、2023年5月1日までに提出される会社年度株主総会の最終委託書“依頼書要約-取締役被著名人の多様性、年齢、任期、および独立性”に掲載され、引用によって本明細書に組み込まれる。

多様性，公平性，包摂性が鍵となる業務優先事項であり，ADMが革新を継続し，顧客を中心に成長を推進することで，株主に優れた業績を提供すると信じている。

2021年、ADMは会社のDE&Iビジョンと戦略の一部として、女性に集中した最初の従業員資源グループ(ERG)を設立した。ERGは、親和性グループとも呼ばれ、従業員によって指導される自発的なグループであり、共通の経験、興味、または目標を有する同僚が安全な空間に集まることができ、支援を提供し、コミュニティ意識を確立し、個人および職業発展を促進することができる。広範な交差性を認識し、同社は2022年にそのERGをその4つの地域(北米、アジア太平洋地域、EMEAとLATAM)に拡張し、地理的関連性によって、多文化、黒人同僚連盟、LGBTQIA+親和性団体を含む

ADMは年に1回の女性リーダーシップ·サミットを開催しており、会社の4つの地域の女性リーダーに権力を育成、激励、付与するための2日間の仮想イベントである。これらの活動は、より多くの女性が高級指導職に就くことを推進するために、参加者に職業発展を支援するツールを提供することを目的としている。今回のサミットには奨励講演者がおり，ADM指導部，実行委員会，取締役会メンバー，および米国企業界指導部の性別格差の解決に取り組む外部コーチや研修員と円卓討論を行った。





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第1項。業務(継続)

報酬と福祉

ADMは、従業員のニーズを満たすために、市場競争力のある報酬、福祉、サービスを提供します。同社のグローバル奨励プログラムには、基本給、短期インセンティブ計画、長期持分奨励、有給休暇、従業員援助計画、ADM運営所の国·地域競争市場を満たす福祉が含まれている。ADMのグローバルボーナス計画は、条件に適合するすべての従業員に適用される企業指標と目標を明確に定義しています。強力なチーム精神を作り、同僚間の協力を促進します。

従業員発展

すべてのADM従業員は毎年訓練と発展に参加し、知識、技能と現在と重要なテーマに対する認識を更に高める。また，ADMは多くの自発的な訓練機会を提供しており，これらの訓練機会の多くは仮想やオンデマンド学習に移行している

ADMは公平な職業機会を提供することを誇りに思っており、その中にはその高い潜在力のある人材に全世界の任務を提供し、より多くの知識を知りたい人に内部職業発展を提供し、プロジェクト、指導と在職発展を通じて体験的な学習を行うことが含まれている。

ADMの2022年の全従業員年間自発流出率は12.2%であり，2021年の11.3%を上回っている。

2022年12月31日2021年12月31日
平均サービス年限8.38.4
年度自発的減員12.2 %11.3 %

職場は安全だ

ADMは、すべての従業員および請負業者に安全な作業環境を提供するために努力しています。過去数年間、会社はダメージゼロの目標に向かって進んできた--誰もが安全に家に帰り、家族のもとに戻り、彼らにとって最も大切なものを持って家に帰ることができるように安全な文化を築いてきた

2022年には、ADMのサイトのうち、約76%のサイトに年間記録可能なダメージがなく、約89%のサイトが平日ダメージを失っていない。2022年、会社の総記録可能事故率は0.73、損失平日事故率は0.21と変わらない

ADMは記録的な665日に死亡しなかった後，2022年に2人が死亡した。2022年には12件の重傷事件が発生し、2020年には2025年には重傷者数を50%減らすことが期待されている。同社は引き続き措置を講じ、職場の安全をさらに強化し、死傷者ゼロの目標を維持している。環境、健康、安全COEの指導を通じて、運営チームは最も深刻なダメージを減らすために3つの計画に重点を置いている

–制御プログラムは、世界で65，000を超える機器にアクセスして保護する機会を決定する
–もう少しで起こりそうな予想報告と調査
–新しい同僚融合計画

これらの計画を継続的に適用することにより，ADMは2022年より18%減少した記録可能ダメージを2023年に実現することを目標としている.

利用可能な情報

同社のサイトはhttp：//www.Adm.com。ADMの年次報告Form 10-K、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、取締役および上級管理者報告3、4および5、およびこれらの報告の修正は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会(SEC)に提供された後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早くそのサイトを介して無料で取得することができる。

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第1項。業務(継続)

会社の行為準則、会社管理基準及び監査、報酬と後継、指名と会社管理、持続可能性と会社責任及び実行委員会の書面定款もそのウェブサイトで調べることができる。

本報告では、当社のサイトアドレスについて言及するのは便宜上のみであり、サイトに掲載されているまたはサイトを参照して得られた情報を引用して設立された会社と見なすべきでもない。したがって、このような情報はこの報告書の一部とみなされてはいけない。

米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に情報を電子的に提出する発行者の報告、依頼書及び情報声明、その他の情報を含むウェブサイトを作成した。アメリカ証券取引委員会のサイトは。

第1 A項。リスク要因

同社はその戦略を実行しながら強い企業責任を示しているため、正常な業務過程でリスクに直面している。世界的、地域的、地域的な事件はその名声、運営、財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

経営陣は、会社取締役会の監督の下、全社の企業リスク管理計画を指導している。当社の監査委員会は許可されたリスク管理監督責任を持ち、四半期ごとにリスク管理の流れと重要なリスク要因に関する最新の状況を受け取っている。

会社はその業務部門、機能部門と会社チームを通じて、ERM計画チームと首席リスク官が監督するERM計画に基づいて、これらとその他の業務とコンプライアンスリスクを絶えず更新、評価、監視、緩和している

次のリスク柱は，ERM計画が注目する主要なリスクであり，経営陣が定義したリスク制限に基づく意図的なリスク緩和計画により，株主価値を保護·向上させ，社会に責任を負う行動を促進することを目的としている。リスク緩和の重点領域は業務効率、戦略と経済要素、地政学関係、環境、社会とガバナンス解決方案、技術進歩と脅威予防、及び金融と監督管理リスクを含む。

操作リスク

当社は潜在的な業務中断に直面しており、当社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

会社の資産と運営は、設備故障、原材料不足、自然災害、悪天候条件、事故、爆発、火災、またはその他の意外な停止を含むが、これらに限定されない計画外停止または様々な事件による広範な財産損失および業務中断の影響を受ける可能性がある。ADMは能力回復に取り組んでいるが、これらの努力は緊急事態をタイムリーまたは効果的に解決できない可能性があり、これらのリスクがもたらす可能性のある関連責任は、常に責任保険範囲内ではないか、または責任保険範囲を超える可能性がある。

会社の運営は信頼性と効率的な輸送サービスに依存しており、輸送サービスの中断は会社施設への材料供給の困難を招き、企業が顧客に製品をタイムリーに納入する能力を損なう可能性がある。その輸送義務をより効率的に履行するために，会社は通航河川や水路の通路に依存している。また、水や当社の加工業務で使用されている化学品のような非農業商品の原材料が入手できない場合、当社の業務が中断される可能性があります。会社のある加工業務では、どのような利用可能な水の深刻な不足も経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。ある非農業商品の原材料供給に影響を与える可能性のある要素は当社の制御範囲内ではなく、天気、河川水の水位の高低、経済状況、サプライヤーの製造遅延或いは中断、原材料不足、エネルギー供給中断及びサプライヤーの信用状況の不良或いは不良による妨害を含むがこれらに限定されない。




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第1 A項。リスク要因(継続)

エネルギー価格の変動は会社の経営業績に影響を与える可能性がある。

会社の運営コストとある完成品の販売価格はエネルギー価格の変化に敏感です。同社の加工工場は主に電力、天然ガス、石炭が動力を提供している。同社の輸送業務はディーゼルや他の石油ベースの製品に依存している。これらのプロジェクトのコストや取得機会は大幅に増加しており、温室効果ガス規制や課税のいずれかの結果を含めて、会社の生産コストや経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。同社は引き続き内部と外部資源を利用して機会を探して行動し，地球規模でそのエネルギー強度を低下させ，その需要を満たすとともに気候変動の影響を軽減している。

人的資本需要は世界的な業務を効果的に支援するのに十分ではないかもしれない

ADMのグローバル業務は、訓練された人員からなり、他の製造分野で使用される製品または投入品または製品として第三者顧客に販売される製品の原材料の加工、倉庫および輸送を担当する。熟練貿易と生産労働者の可獲得性はずっとアメリカ製造業が特に注目している問題である。疫病は製造業労働者に更なる圧力をもたらし、人々の疫病に対する懸念、児童保育方面の挑戦、及びいくつかの労働力の製造業職場からの移転の再分配摩擦を招いた。その会社は潜在的な不足を緩和するための様々な方法と戦略を持っている。合格資源数が限られているため，製造施設に適切な熟練職種や小時間工を配備することができず，運営に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社はその成長戦略のメリットや実行中に遅延に遭遇することができない可能性がある。

会社が有機と無機成長を通じてその成長戦略を実行することに伴い、それはリスクに遭遇する可能性があり、これらのリスクはコスト増加、収入減少、相乗効果遅延を招く可能性がある。米国以外の新地域の成長は会社を不安定な経済、政治、規制リスクに直面させる可能性があり、これらのリスクは会社の運営とその成長戦略を実現する能力にマイナス影響を与える可能性がある。会社の業務が限られている場合、業務を拡張することは、適切なパートナーや目標や優遇条項を確定できない、戦略的人材を維持/採用できない、あるいは持続的な成長や運営計画の統合リスクを実現するために大量の管理資源が必要になる可能性がある。買収は予期せぬ遅延、費用、そして他の問題を含むかもしれない。買収前に行われた職務遂行調査は、会社の名声や運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある重大な負債や問題が発見されず、予想される買収収益の減少を招く可能性がある。また、買収は、内部統制の有効性、システム統合リスク、営業権および他の無形資産に関連する減価費用リスク、買収された従業員を維持する能力、および他の予期しないリスクなど、統合リスクに関連する可能性がある。

当社はその持分投資と合弁企業に対するコントロールが限られており、その持分投資や合弁企業の期待収益を実現できない可能性があり、また、当社が投資撤退を決定した場合、魅力的な価値で投資を貨幣化できない可能性がある。
 
同社には55億ドルが合弁企業や会社に投資または前払いされ、ガバナンスや管理活動の面で限られた投資をコントロールしている。2022年12月31日までの1年間の未合併付属会社に対する純売上高は78億ドルだった。これらの投資に関連するリスクは、投資パートナーの財務力、投資パートナーの収入およびキャッシュフロー損失および関連毛利、リスク管理およびコンプライアンスモニタリングを含む投資活動に有益な管理戦略を実施できないこと、および会社がパートナーとの紛争を解決できない可能性があることを含む可能性がある。同社は、これらの投資に関連した予期せぬ経営問題、財務結果、またはコンプライアンス、名声リスクに遭遇する可能性がある。当社は、合弁企業結成、ガバナンス(取締役会代表を含む)、M&A統合管理および合弁企業政策と会社政策との協調に関する制御と政策により、このリスクを低減する









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第1 A項。リスク要因(継続)

同社は衛生流行病、大流行、類似疫病と関連するリスクに直面している。

ADMは新型コロナウイルス(新冠肺炎)による大流行によるリスクに有効に対応し、全世界の業務範囲で緩和措置を実施し、その顧客、従業員、現地コミュニティと他の利益関係者に積極的な影響を与えたが、将来より深刻な変種や他の疾病が出現すれば、会社が最近経験したより深刻な中断をもたらし、会社は重大な影響を受ける可能性がある。この場合，ADMはその契約義務を十分に履行できない可能性があり，鍵となるグローバルサプライチェーンや物流ネットワークが影響を受ける可能性があり，コストや運営資金需要が増加する可能性がある。このような増加した費用は完全に回収できないかもしれないし、保険で十分にカバーできないかもしれない。また、ADM生産のある製品の需要、特に食品サービスルートを支持するための食品と飲料のバイオ燃料と原料は、長期的な地域的あるいはグローバルな疫病の実質的な影響を受ける可能性があり、政府の封鎖、隔離或いはその他の制限を招く可能性がある。

戦略と経済リスク

会社が調達、輸送、貯蔵、加工、販売している農産物、農産物、非農業商品の原材料は、会社がコントロールできない様々な要因の影響を受ける可能性がある。

農産物の獲得性と価格は広範な変動の影響を受け、会社のコントロール以外の要素の影響、例えば市場条件、天気条件、作物病害、栽培、政府計画と政策の変化、気候変化、競争と全世界需要の変化を含み、これらの要素は会社の経営業績に不利な影響を与える可能性がある。同社はグローバル調達、加工と輸送資産ネットワーク、および全世界の商品販売業者チーム間の強力なコミュニケーションを利用して、価格と基準機会を評価し続けている。経営陣が設定した制限(会社全体のリスク価値評価基準を含む)は、穏健な内部報告に加え、リスク管理に役立ち、業績推進を追求している。また、同社は全世界の農産物生産者に依存して農産物の十分な供給を確保している。

農産物供給の減少と非農業商品の原材料コストの上昇は、原材料コストを増加させ、および/または当社が農産物や製品を効率的に調達、輸送、貯蔵、加工、販売する能力を制限し、当社の収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。商品と非農業商品は価格が高く企業の変動が大きく、短期運転資金にもっと大きな圧力を与える可能性がある。逆に、供給が十分であれば、全世界の農作物生産量が需要を超え、1つまたは2つの作物周期を超えると、価格変動が弱まる。これは運営業績の低下を招く可能性があり、サプライチェーンのずれがないため、市場利益の差や基差の機会が減少する

同社には、石油製品と密接に関連しているエタノールおよびバイオディーゼルなどのいくつかの完成品があり、石油製品の代替、またはエタノールの場合、オクタン価を増加させるためにガソリンと混合されている。そのため，エタノールやバイオディーゼルの販売価格はガソリン，ディーゼル，その他のオクタン価増強剤の販売価格の影響を受ける。ガソリン，ディーゼルあるいは他のオクタン価増強剤価格の大幅な低下は，同社のエタノールやバイオディーゼルの販売価格を大幅に低下させる可能性がある。同社は商品投入品の購入やエネルギー製品販売の予想ヘッジとしてデリバティブ契約を使用し、これらの価格傾向から短期間で自分を保護し、加工利益率を最大限に保護し、最大限に向上させている















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第1 A項。リスク要因(継続)

当社は景気後退や地域経済変動の影響を受けており、当社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

同社は事業を展開し、多くの国や地域に大量の資産を持っている。会社の64%の長期資産は米国にあるが、会社は発達地域(例えば西欧、カナダ、ブラジル)や新興市場地域でも重要な業務を持っている。会社の戦略の一つは、その中核モデルのグローバルカバー範囲を拡大することであり、その中には新興市場地域における業務を拡大または発展させることが含まれている可能性がある。発達と新興市場地域はすべて経済低迷の影響を受け、会社製品に対する需要の減少、及び会社のサプライヤー、顧客とその他の取引相手の信用獲得性の減少或いは信用品質の低下を含む。また、新興市場地域は、物流制限や遅延、労働力に関する挑戦、疫病の発生と経済回復、貿易流動に影響を与える制限や法規、現地通貨懸念、その他の経済と政治的不安定を含むが、より不安定な運営条件の影響を受ける可能性がある。政治財政の不安定さは新興市場に侵入性法規を生じる可能性があり、税収、費用、腐敗リスクなどの意外な評価が生じる可能性がある。経済低迷と動揺した市場状況は、会社の多くの製品(すなわち食品や飼料原料)の性質がいかなる経済下振れ周期の需要減少にもそれほど敏感ではないにもかかわらず、会社の経営業績や長期業務戦略を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。同社は様々な方法でこのリスクを低下させ、国家リスクとリスク暴露分析、政府関係と税務コンプライアンス活動、及び強力な道徳コンプライアンス訓練要求を含む

同社はその経営の市場で競争が激しく、業界特有のリスクの影響を受けており、これらのリスクは会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は各業務において激しい競争に直面しており、多くの競争相手がおり、これらの競争相手はその参加する業務部門ごとに異なる可能性がある。同社は原材料、輸送サービス、その他の材料や用品などの投入、労働力と人材の獲得を競っている。競争は、会社の製品の定価部分が業界の処理能力に依存し、これは競争相手が遊休生産能力をオンラインにし、新しい生産能力を確立し、あるいは積極的に統合する行動の影響を受け、会社が売買する多くの製品は世界的な商品であるか、あるいは世界の商品から来ており、これらの商品は高度な価格競争力を持っており、多くの場合、代替される可能性があるからである。外貨対ドルレートの重大な変化、特に主要な農作物栽培国の通貨は、これらの国の商品と製品をアメリカ製品よりも競争力を持たせる可能性がある；異なる作物栽培地域の生産量の向上は当社が大量の業務を持つ原産地への依存を減少させる可能性がある；更なる統合を招く持続的なM&A活動は業界内のある参加者がよりコスト競争力と全世界規模を招く可能性があり、特に買収側が国有および/または公共資金によって支持され、その利益とリターン目標は上場企業と異なる可能性がある。効率的な競争のために、同社はその生産·流通業務の効率を安全に向上させ、適切な市場存在を発展·維持し、高いレベルの製品の安全と品質を維持することに注力している, 社会への責任と持続可能なやり方を支援し，環境責任を促進し，顧客と協力して新製品や量的カスタマイズされた解決策を開発する。

同社は、他の業界が会社の生産機能に代わる新製品を発売すること、消費者の選好の変化、製品の安全と品質を含むが、これらに限定されない特定の業界リスクの影響を受けている。栄養品業務について言えば、高効率と費用効果のある運営を維持することは非常に重要であるが、革新を推進し、人と動物の需要のために高品質の栄養と健康解決方案を開発することは栄養市場競争力を維持する重要な要素である。同社のある商品や完成品は家畜飼料の具として使われている。当社は、家畜や家禽疾患の爆発、例えばアフリカ豚コレラを含む、経済、製品の品質、飼料安全、または家畜業務に悪影響を及ぼす可能性のある他の要因に関連するリスクに直面しており、飼料原料として使用される当社製品の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。また、ADMは調味料や具業務への投資を増加させ、会社が急速に変化する消費者選好に関連するリスク増加に直面し、これらの変化が会社のある顧客の成功に影響を与える可能性がある。会社は様々な地域の機会と需要を評価し続けている。



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第1 A項。リスク要因(継続)

その会社のリスク管理戦略は効果的ではないかもしれない。
 
同社には、企業リスク管理計画を監督し、会社が直面している様々なリスクと、これらのリスクを低減する戦略を定期的に取締役会に報告する首席リスク官がいる。当社の業務は農産物スポット価格とデリバティブ価格、輸送コスト、エネルギー価格、金利、外貨為替レート、株式市場変動の影響を受けています。当社は持倉限度額と取引相手リスクを監視し、他の戦略や制御措置を取ってこれらのリスクを管理している。当社は定期的に企業リスク管理プログラムを介して取締役会にその商品リスク開放総額を報告している。同社は既定の商品販売管理プロセスを持っており、適切な倉庫報告と監視を確保し、承認を制限し、貿易コンプライアンス、商品監督管理報告制御とその他の政策に関する訓練を実行する。同社のリスクモニタリングは重大なリスクの検出に成功しない可能性がある。これらのコントロールや戦略がこれらの変動における会社のリスク軽減に成功しなければ、会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

環境·社会·ガバナンスリスク

同社は世界の多くの地域の炭素排出規制の影響を受ける可能性がある。

同社製品の生産に使用されている材料は、温室効果ガス排出を含むいくつかの規制対象物質の排出を発生させる可能性がある。このような規制された排出には，当社が現在所有または制御している資産の活動によりバリューチェーンで発生する間接排出も含まれている。同社が業務を有する複数の司法管区は、米国、カナダ、メキシコ、EUおよびその加盟国および中国を含む気候変動および海面上昇に影響を及ぼす温室効果ガス排出を低減するために、炭素価格設定計画または法規を実施しているが、これらに限定されない。特に、イリノイ州は最近、2050年までに炭素排出を除去するための立法を公布した。会社が有効かつ適用される炭素定価と規制計画を持つ国に位置する業務は現在この方面の義務を履行しており、会社の収益や競争地位に大きな影響を与えていない。現在、任意の追加的な立法、法規、または合意が採択される可能性を推定したり、その潜在的な影響を予測することは困難である。新しい債務の潜在的な結果は、エネルギー、輸送、原材料、管理コストの増加を含む可能性があり、会社にその施設や設備への追加投資を要求する可能性がある。同社は政策を策定し，気候に特化したリスクを企業計画に取り入れており，緩和に努めることで機会を探し，持続可能な方法で責任あるやり方を拡大し，その環境足跡を減少させるとともに，法律や法規の遵守を確保している。

食品或いは飼料リスクは品質問題或いはラベル外製品の使用、職業健康と安全問題及び無効な多元化計画に由来し、これらはすべて会社をある監督管理或いは名声リスクに直面させる可能性がある。

その会社は、製造またはラベルに関する連邦、州、地方の法規、社会的に受け入れ可能で持続可能な農業実践、環境、健康、安全法規、および顧客製品責任クレームを守らなければならない。これらのリスクのうちのいくつかのリスクがもたらす可能性のある責任は、常に当社が維持している製品責任や食品安全事項に関連する責任保険範囲内ではないか、または当該責任保険範囲を超える可能性がある。会社は職業健康安全と食品安全の面で特に強い能力と文化を持っているが、製品責任、食品安全、職業健康と安全、労働力の多様性と環境問題などの方面によるマイナスの宣伝のため、会社の名声はリスクが存在する可能性がある。企業は組織全体でさらに多様化し続け、サプライチェーンにおける企業製品や生産·流通ネットワークにおける完成品が混入するリスクを適切に低減するために、より多くの食品安全·セキュリティプログラムおよび制御措置を展開する。また、会社は国際標準化組織や他の公認されたグローバル基準のような管理システムを遵守している。

その会社の持続可能な接近は監視と強力な監視要求を必要とする。

会社は計画と政策(例えば、企業の持続可能な開発計画、森林、生物多様性、コミュニティの保全に取り組む、環境政策、35の環境目標の獲得、など)を策定している。責任あるやり方を拡大するとともに，その環境足跡を減少させ，法律や法規の遵守の確保を支援する。これらの計画や政策を実施するには、会社のコストで技術や資本投資を得る必要がある場合がある。法律法規を守らないことは民事、行政と刑事処罰を含む深刻な結果をもたらす可能性があり、そして会社の名声、業務、キャッシュフローと運営結果にマイナスの影響を与える。
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第1 A項。リスク要因(継続)

金融リスク
資本集約型の性質により、外部融資獲得の制限が会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は信用市場に引き続き参入し、現在の業務を運営し、その成長戦略に資金を提供することを含む大量の資本を必要としている。会社の運営資金要求は，先物取引所未平倉契約の保証金要求を含め，農産物価格の影響を直接受け，農産物価格が大幅に変動し迅速に変化する可能性がある。同社はまた、業界内の競争発展、技術進歩、法規と変化する安全基準に追いつくために、その広範な貯蔵施設、加工工場、製油所、工場、港、輸送資産とその他の施設ネットワークを維持し、アップグレードするために大量の資金が必要である。また、企業事業の拡張や買収や他のビジネス機会を求めるには大量の資本が必要となる可能性がある。信用市場への参入と会社資本の定価は信用格付け機関が十分な信用格付けを維持することに依存する。高信用格付けは、同社がコスト競争力のある一級商業手形市場に参入できるようにした。会社が十分に高い信用格付けを維持できなければ、これらの商業手形や他の債務市場に参入する機会や借入コストは悪影響を受ける可能性がある。もし企業が世界の信用市場の重大な中断による十分なキャッシュフローを生成したり、十分な外部融資を得ることができない場合、会社の現在の業務とその成長機会を制限する可能性がある。同社は信用/流動性指標、現金予測及び信用格付け機関とリスク管理実践と多様な流動性源について定期的なコミュニケーションを行うことによって、このリスクを管理している

地政学的リスク

同社は、国際紛争、テロまたは戦争行為、またはウクライナ紛争のような他の地政学的事件、および関連する制裁および他の経済中断に関連するリスクに直面している。

ADMの資産およびビジネスは、地政学的衝突、テロ行為(例えば、故意に会社の製品に偽を混ぜた)や戦争による広範な財産損失、および業務中断を受ける可能性があります。ウクライナ紛争の影響を受けた地域に位置する資産と業務は、より大きな財産損失、在庫損失、業務中断、没収されるリスクに直面している。大口商品、エネルギー、投入コストの増加により、この衝突は引き続き世界的な利益率に影響を与える可能性がある。黒海地区は世界に小麦とトウモロコシを輸出する主要な地域であり、供給中断はこれらの大口商品と関連製品の価格と利益率に変動を招く可能性がある。ADMの業務に加え、同社の合弁企業も同様のリスクに直面している。同社は強い貿易制裁コンプライアンス計画を持っているが，ロシアへの制裁数が多いため，ADMとその関連側は制裁されたパートナーと貿易する可能性がある。ロシアが広く知られているサイバー攻撃能力を持っていることから、同社はより大きなネットワークリスクに直面している可能性もある。売掛金はより高い違約リスクに直面する可能性があり、サプライヤーが履行できない場合、または破産に直面した場合、他の第三者リスクはADMが投入を獲得する能力に影響を与える可能性があり、いくつかの供給は制裁および/または国境を越えた支払い取引の制限によって得られない可能性があるからである。最悪の場合、紛争が他国に蔓延すれば、会社は実質的な影響を受ける可能性がある。この場合、貿易政策や会社の鍵となるグローバル·サプライチェーンや物流ネットワークが影響を受け、会社が契約義務を履行する能力を弱める可能性があり、運営資金要求に影響を与える可能性がある。保険はこのような危険をカバーするのに十分ではないかもしれない。また、, ADM生産のある製品の規定，特に食品サービスチャネルを支援する製品は，実質的な影響を受ける可能性がある。同社はウクライナの衝突や他の政治的緊張を引き続き監視し、これらのリスク影響を緩和する代替案を評価している。











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第1 A項。リスク要因(継続)

政治的不安定や貿易政策の変化は会社の財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。

会社の経営業績は、政治的不安定および通貨、財政、貿易および環境政策、法律、法規、買収承認の変化の影響を受ける可能性があり、国または地域の経済的または政治的条件、現地の労働条件と法規、安全および環境法規の変化、知的財産権保護の減少、規制または法的環境の変化、通貨両替活動の制限、両替の変動、重い税金と関税、法的協定および判決の実行可能性、不利な税収、行政機関または司法結果、および温室効果ガスの規制または課税を含むが、これらに限定されない。国際的なリスクと不確実性は、絶えず変化する社会·経済条件およびテロ、政治的敵対、戦争を含み、同社がこれらの市場で業務取引を行う能力を制限する可能性がある。同社は従来、農産物、食品、飼料製品の米国やその他の源から世界各地の市場への自由な流動の恩恵を受けてきた。世界各地の関税の増加と制限的な貿易活動(例えば、米中国貿易関係紛争、イラン制裁)は、会社がある市場に進出する能力にマイナス影響を与える可能性があり、あるいはこれらの市場における製品価格の競争力が低下する可能性がある。

技術的リスク

情報技術(IT)システムは中断や故障の影響を受ける可能性があり，会社の業務展開能力に影響を与える可能性がある.
 
会社の運営はいくつかの重要なITシステムに依存し、その中のいくつかは第三者が提供するサービスに依存し、内部および外部ユーザに重要なデータ接続、情報、およびサービスを提供する。これらの相互作用には、サプライヤーからの材料の発注および管理、リスク管理活動、原材料の完成品への変換、在庫管理、顧客への製品の出荷、取引の処理、業務の財務結果のまとめおよび報告、人的資源福祉および賃金管理、および法規、法律、または税務要件を含むが、これらに限定されない。同社は新しい企業資源計画(ERP)システムを実施しており、世界規模で様々な第三者サービス提供者と統合しており、これは、いくつかの財務·商業取引プロセスおよび基礎システム環境の効率と有効性を向上させている業務転換計画の一部である。これは老化したレガシーシステムと手動プロセスの不安定性を緩和するだろう

会社のITシステム、プロセス、サイトはネットワークセキュリティホールに遭遇する可能性があり、これは会社を運営と様々な監督管理リスクに直面させる可能性がある。

ITセキュリティと社会工学脅威の増加及びより複雑なコンピュータ犯罪は、高度な持続的な脅威を含み、会社のITシステム、ネットワークとサービスの安全及び会社の第三者データの機密性、可用性と完全性に対して潜在的なリスクを構成した。当社は、個人データの収集、記憶、処理、使用、開示、伝送、およびセキュリティに関する法律および法規を含む、米国および他の司法管轄区のプライバシー、データ保護、データセキュリティに関する様々な法律および法規の制約を受けています。各種のデータプライバシー法規の遵守と解釈は絶えず発展し、いかなる違反行為も会社を法律クレーム、監督管理処罰と名声損害に直面させる可能性がある。同社はすでにネットワークベースの攻撃を防止、検出、緩和するためのセキュリティ対策を制定し、そのキーシステムのためにネットワークセキュリティイベント応答と災害復旧計画の制御プログラムを制定した。また、当社はこのリスクを継続的に監視し、任意の違反を発見·是正し、当社のデータ安全作業と環境制御の品質指標を最高経営陣と取締役会に報告します。しかし、企業のITシステムが様々な原因(例えば、悲劇的な事件、停電、セキュリティホール、またはネットワークベースの攻撃)によって破壊され、破損されたり、正常に動作を停止したりした場合、会社の災害復旧計画は適時に効果的にリスクを下げることができず、会社はその運営を管理する能力において重大な中断を受け、貴重なデータを損失し、実際または脅威的な法的行動を取り、その名声を損なう可能性があり、これは会社の収入、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。






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第1 A項。リスク要因(継続)

リスクを規制する

同社は世界的に多くの法律、法規、許可の制約を受けており、これは会社の経営業績や展望性戦略に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は世界で業務を展開し、190以上の国の農作物と市場を接続し、多くの分野で米国連邦政府および州、地方と非政府機関が管理する法律と法規を遵守しており、会計と所得税、反腐敗、反賄賂、世界貿易、貿易制裁、プライバシーと安全、環境、製品安全、規制された物質の処理と生産を含む。同社はしばしば、時間、控除額、異なる税務管轄区間の収入分配、国内と世界の税法の変化に関する更なるリスクに関する問題を含む、米国と外国の税務当局からの課税に関する挑戦に直面している。法律法規の適用を遵守しない、あるいはこれらの挑戦を適切に解決する行為は、会社を罰金、処罰、返品、禁止と製品のリコールを含む行政、民事と刑事救済措置に直面させ、その名声を損なう可能性がある。

具体的に農業部門と関連業界に影響を与える法規；各種業務に影響を与える規制政策或いは事項；及び税収政策は会社の経営業績に不利な影響を与える可能性がある。

農業生産と貿易流動は政府政策、任務、法規と貿易協定に支配され、税収、関税、関税、補助金、奨励、為替レートと輸出入制限を含み、遺伝子組換え生物、トレーサビリティ基準、持続可能なやり方、製品安全とラベル、再生可能燃料と低炭素燃料任務に関連する政策を含む。これらの政策は、いくつかの作物の栽培に影響を与える可能性がある；作物生産の場所と規模、加工されていない商品製品を取引するかどうか、輸出入の数量とタイプ、原材料としての原料の利用可能性と競争力、会社の特定の製品の生産可能性と生産量、および業界の収益力に影響を与える可能性がある。例えば、エタノールやバイオディーゼルの政府政策や法規制の変化は、米国の2007年の“エネルギー独立·安全法”下の再生可能燃料標準計画の変化を含むが、小型製油所免除の処理を含め、会社の経営業績に影響を与える可能性がある。国際貿易条例は、国家または地域間の貿易を制限または妨害し、農業商品貿易の流れに悪影響を及ぼすことができる。金融市場とツールの法規は、テレス-フランク法案、消費者保護法とヨーロッパ市場インフラ法規を含み、不確定性をもたらし、追加のリスクとコストを招く可能性があり、そして会社の先物手数料商人業務及び農業商品リスク管理実践に不利な影響を与える可能性がある。将来の政府政策は供給·需要に悪影響を及ぼす可能性がある, これは会社の製品の価格および価格に影響を与える可能性がある；会社が十分なヘッジ計画を展開する能力に悪影響を与える；既存および目標市場で事業を展開する会社の能力を制限する；会社の収入および経営業績に悪影響を及ぼす。

同社の戦略には，その商品や加工作物の数と多様性の拡大，そのコアモデルのグローバルカバー範囲の拡大，その付加価値製品の組合せの拡大，その参加の持続可能な農業計画とパートナーシップの拡大がある。政府政策は、反独占や競争法、貿易制限、食品安全法規、持続可能な要求、トレーサビリティを含むが、これらに限定されず、会社がこの戦略を成功させる能力に影響を与える可能性がある。

項目1 B。未解決従業員意見

会社は未解決の従業員のコメントを持っていない。

第二項です。特性

同社の運営はこうであり、多くの製品は原材料源付近で効率的に加工されている。そのため、同社は農業商品生産区に多くの戦略的位置の工場を持っている。毎年加工される商品の数は原材料の供給や完成品への需要によって異なる。同社は，主にバルク貯蔵施設として利用されている倉庫や埠頭を約160個有し，64の革新センターを有している。合併していない合弁企業が所有またはレンタルしている加工工場や調達施設は次の表には含まれていません。
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第二項です。属性(続)

会社の調達施設と加工工場間で大量の原材料と完成品を輸送する効率と、世界各地の顧客に最終的に製品を納入する効率を向上させるために、会社は約1，800隻のはしけ、10，000台の軌道車、240台のトラック、1，200台のトレーラー、120隻の船、3隻の遠洋汽船を所有し、運営リース契約に基づいて約700隻のはしけ船、20，000台の軌道車、380台のトラック、500台のトレーラー、22隻の船、24隻の遠洋汽船をレンタルした。

リースを経営することにより、会社が所有またはレンタルしている加工工場の日生産能力と調達施設の倉庫能力は以下のとおりである
 AGサービスと油種子加工施設(1000トン)
 持っているレンタルする
精錬する
銀製品
 サービス.サービス圧搾する他にも合計する圧搾する
北米.北米2 60 18 80 — 
南米.南米— 20 10 30 1 
ヨーロッパ.ヨーロッパ— 34 15 49 — 
アジア— 1 — 1 1 
毎日の総輸送力2 115 43 160 2 

 AGサービスと油種子調達施設(1000トン)
持っているレンタルする
精錬する精錬する
銀製品銀製品
 サービス.サービス圧搾する他にも合計するサービス.サービス圧搾する他にも合計する
北米.北米12,388 283 830 13,501 813 — 181 994 
南米.南米2,119 60 — 2,179 1,034 — — 1,034 
ヨーロッパ.ヨーロッパ1,385 287 — 1,672 — — — — 
アジア— — — — 130 81 — 211 
総ストレージ容量15,892 630 830 17,352 1,977 81 181 2,239 

 炭水化物ソリューション加工工場(1000トン)
 持っているレンタルする
でんぷんと甘味料Vantageトウモロコシ加工業者合計するでんぷんと甘味料
北米.北米72 17 89 — 
ヨーロッパ.ヨーロッパ6 — 6 1 
毎日の総輸送力78 17 95 1 

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第二項です。属性(続)
 炭水化物ソリューション調達施設(1000トン)
 持っているレンタルする
でんぷんと甘味料でんぷんと甘味料
北米.北米588 86 
ヨーロッパ.ヨーロッパ— 18 
総ストレージ容量588 104 

栄養加工工場(1000トン)
持っているレンタルする
 人間栄養学動物栄養学合計する人間栄養学動物栄養学合計する
北米.北米80 5 85 25 50 75 
南米.南米— 3 3 2 — 2 
ヨーロッパ.ヨーロッパ2 8 10 1 — 1 
アジア— 3 3 — 10 10 
毎日の総輸送力82 19 101 28 60 88 
栄養調達施設(1000トン)
持っているレンタルする
 人間栄養学動物栄養学合計する人間栄養学
北米.北米316 28 344 2 
総ストレージ容量316 28 344 2 

第三項です。法律手続き

当社はしばしば複数の実際的あるいは脅威的な法的訴訟に巻き込まれ、指摘された人身傷害、労働法、製品責任、知的財産権、環境問題、指定された税務責任(所得税に関する資料は第8項付記13)および集団訴訟を含む。当社はまた、規制機関や他の政府当局からその業務の各方面に関する問い合わせを定期的に受けており、任意の所与の時間において、当社の事項は異なる解決段階にある。これらの事件の結果は会社の完全な統制範囲内ではなく、長い間知られていないかもしれない。いくつかの訴訟では、クレーム者は、禁止救済を含む損害賠償および他の救済を求め、これは、大量の支出または収入損失を招く可能性がある。適用される会計基準によれば、損失が発生する可能性があることが知られているか、または金額が合理的に推定される場合、当社は、その連結財務諸表に重大な損失があるか、または負債に記入する。既知または可能な損失の合理的な推定が範囲であり、その範囲内の任意の金額が任意の他の推定値よりも良い推定値でない場合、その範囲の最小金額は計算されるべきである。重大な損失または合理的な可能性があるが、未知または発生する可能性があり、合理的に推定可能である場合、推定損失または損失範囲は、総合財務諸表付記で開示されなければならない。推定損失や損失範囲を決定する際には，損失の額と計上時間を見積もるために重大な判断を行う必要がある.会社に関わる訴訟や政府訴訟による可能性のある損失の見積もり自体を予測することは困難であり，特に物事が初期の手続き段階にある場合, 不完全な事実または法的発見；未確認または不確定な損害賠償要件に関する；処罰、罰金、返還または懲罰的損害賠償に関連する可能性があり、または商業的慣行の変化をもたらす可能性がある。当社の法律手続きに関する資料は、8項付記20を参照されたい。
第四項です。炭鉱安全情報開示

ない。
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第II部

五番目です。登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場

普通株市場

同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場して取引され、取引コードは“ADM”である

同社の普通株の登録株主数は2022年12月31日現在で8153人

発行人が株式証券を購入する

期間総数
購入済み株式の割合(1)		平均値
1株あたりの支払価格		総人数
購入株として
公開発表された計画の一部(2)		株式数
さらなる研究が必要である
計画に応じて購入する(2)
2022年10月1日から
2022年10月31日		115,433 $94.162 115,433 90,369,676 
2022年11月1日から
2022年11月30日		837,596 94.786 835,430 89,534,246 
2022年12月1日から
2022年12月31日		1,722,577 92.864 1,722,241 87,812,005 
合計する2,675,606 $93.522 2,673,104 87,812,005 

(1)購入した株式総数とは、公開市場で購入した株式であり、これらの株式は、会社が公開発表した下記の株式買い戻し計画の一部であり、株式オプション取引価格を行使する支払いとして受信した株式であり、既存制限株式報酬の源泉徴収金として受信した株式である。2022年12月31日までの3ヶ月間に、2，502株が公開市場で購入されたか、または株式オプションを行使する権利価格と既存制限株式奨励の源泉徴収税として株の支払いを受けた
 
(2)2014年11月5日、会社取締役会は、2015年1月1日から2019年12月31日までの間に最大1億株の会社普通株を買い戻すことを許可する株式買い戻し計画を承認した。2019年8月7日、会社取締役会は株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長し、延長後の計画に基づいて最大1億株を追加的に買い戻すことを許可した。



















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五番目です。登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場(継続)

[パフォーマンスチャート]

以下のグラフは、同社の普通株と標準プール500指数と標準プール消費者スタボ指数の普通株を比較したものである。同図は、2017年12月31日の初期投資を100ドルとし、すべての配当金が2022年12月31日までに再投資されたと仮定している。



60ヶ月の累計総税額比較
アーチャーDaniels Midland Company(ADM)、標準プール500指数、標準プール消費者シュタイボ指数では

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/7084/000000708423000010/adm-20221231_g2.jpg

インデックスデータ：著作権所有、スタンダード社、許可されています。すべての権利を留保する。

第六項です。[保留されている]









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本文第8項で提案された総合財務諸表は、会社が2023年1月26日に提出したプレスリリースで提案された総合収益表とキャッシュフロー表のいくつかの項目の非実質的な改訂を反映しており、2022年12月31日までの第4四半期と年度業績を発表している。総合収益表の改訂は毛利や所得税前収益に影響を与えず、総合キャッシュフロー表の改訂は経営活動が提供する現金純額に影響を与えない。また、これらの改訂は、総合総合収益(損失)表、貸借対照表、株主権益表に影響を与えない。

第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本MD&Aは、添付の連結財務諸表とともに読まなければなりません。

同社の最近の重要なポートフォリオ行動と発表は以下の通り
•2022年2月に南アフリカ有数の香料流通業者Comhanを買収した
•2022年4月にドイツ·マインツにある同社の油種子施設への成長投資を発表し、2023年第3四半期に完成する予定だ
•2022年4月にイリノイ州ディケートに3億ドルを投資し、代替タンパク質の生産を拡大し、新たな最先端のタンパク質革新センターを開設することを発表し、2025年第1四半期に完成する予定だ
•2022年4月には、2025年までに100%森林伐採のないサプライチェーンの実現を約束し、これまでの目標より5年前倒ししたことを発表した
•2022年5月に同社ミネソタ州マーシャル工場のデンプン生産を大幅に拡大することを発表し、2023年下半期に完成する予定だ
•2022年5月にADMと米農務省自然資源保護局が協力して援助した5つのプロジェクトを発表し、農民に技術と財政資源を提供し、50万エーカーの土地で作物を栽培することを支援した
•2022年6月にバイエルと了解覚書に調印することを発表し、バイエルは医療保健と農業分野で核心競争力を持つグローバル企業であり、インドの大豆農民のために持続可能な作物保護モデルを構築し、実施した
•2022年7月にFarmers Business Network(FBN)との協定締結を発表し、FBN大手デジタル農場業務管理プラットフォームGranbleを北米におけるADM農民ネットワークに拡張し、55，000人の栽培者に全面的なデジタル解決策を提供し、彼らの業務を管理し、持続可能な生産データを測定する
•2022年8月にScaleup Bioが正式に設立されたことを発表し、Nurasa(前身はアジア持続可能な食品プラットフォーム)との合弁企業であり、アジアの持続可能な食品の商業化の加速に注力している。ScaleUp Bioは、食品アプリケーションに精密発酵契約開発と製造組織サービスを提供するシンガポール初の会社である
•2022年8月にBenson Hill，Inc.と長期戦略パートナー関係を構築することを発表し、Benson Hill，Inc.は植物天然遺伝多様性を解明する食品技術会社であり、革新的な高蛋白大豆成分を拡大し、急速に増加する植物蛋白需要を満たすことを助ける
•2022年8月に世界をリードする多元化化学会社LG化学と2社の合弁企業を設立することを発表し、GreenWise laxyとLG Chem Illinois Biochemは、バイオプラスチックを含む各種植物性製品の日々増加する需要を満たすために、米国で乳酸とポリ乳酸を生産することを発表した
•2022年8月に先駆的無動物乳製品会社の新文化と戦略的協力パートナーシップを構築し、代替乳製品の開発と商業化を加速することを発表した
•2022年9月、会社は中国初の科学技術センターにオープンし、同センターはその比類のない研究開発、技術と製品革新能力を利用して、栄養と健康業界の質の高い発展を推進し、中国とアジア太平洋地域の日々の増加と変化の需要を満たす
•2022年9月にペプシ社と7年半の戦略ビジネス合意を達成し、双方が共有する北米サプライチェーンにおける農業再生を大幅に拡大するためのプロジェクトで密接に協力することを発表した
•2022年9月にセルビアに新たな押出施設を開設し、ADMの欧州での足跡をさらに拡大し、重要な原産地と押出能力を含む非遺伝子組換え大豆の生産を拡大する
•2022年11月にイリノイ州ディケートのADM専門製造施設に新しい北米微生物実験室を開設し、ADMの現在の微生物実験室の足跡を2倍にし、その検出能力の著しい拡張と、ディケートコミュニティにおける足跡を反映した
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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
•2022年11月には、2025年までにサプライチェーンから森林伐採を除去するとともに、世界の食糧システムと生産者の生計を保護することを目的とした農業商品部門ロードマップの署名を発表し、森林積極的な行動により世界経済を1.5度の軌道に乗せる重要な一歩である
持続可能性はADMが環境に責任を持つ植物由来製品の組合せを拡大していく重要な駆動力である。今日の消費者は、彼らの価値観と同じ会社で生産された持続可能な具からの食品や飲料をますます望んでおり、ADMは新しい方法を探しており、そのポートフォリオ行動によってこれらの需要を満たしている。
会社の戦略転換は生産力、革新、文化の3つの戦略柱に焦点を当てている。

生産性の柱には，(1)企業全体の効率を向上させるための調達，サプライチェーン，運営における会社の卓越したセンターの役割を促進する，(2)1 ADM業務転換計画を継続して導入し，改善された標準化業務フローを実施すること，(3)生産施設，オフィス，顧客において技術，分析，自動化をより多く利用すること，がある。

革新活動には、(1)生産者関係を改善し、最先端のデジタル技術を使用して顧客の成長を支援することを含む顧客体験の改善、(2)顧客の需要を満たすための全方位的な製品、解決策、能力、約束を含む持続可能な発展駆動の革新、(3)追加生産能力の支援、増加する需要を満たす有機的な成長、およびM&A機会を含む成長措置が含まれる。

文化的柱は，プロセス標準化とデジタル化およびADMのDE&I作業からの連携，チームワーク，敏捷性の促進に集中しており，会社の意思決定に新たな視点と専門知識をもたらしている

ADMは、デジタル能力の拡大と製品研究開発へのさらなる投資を含む技術への投資によってこの3つの柱を支援する。このようなすべての努力はReadnessに対する会社の持続的な約束によって強化され続けるだろう。

経営業績指標

同社の農業サービスと油種子業務は主に農業商品ベースの業務であり，販売価格の変化は商品ベースの農業原材料の価格変化に関係している。そのため、農産物価格の変化が販売製品の収入とコストに与える影響は相対的に等しい。したがって，これらの業務の収入変化は必ずしも利益率や毛利益の変化に対応しているとは限らない.したがって、単位体積または公トンの毛金利は毛金利が収入のパーセントを占めるよりも意味がある。

同社の炭水化物ソリューション事業や栄養業務も原材料として農産物(あるいは農産物由来製品)を使用している。しかし，これらの業務において，農産物市場価格の変化は必ずしも製品販売コストの変化に関連しているとは限らない。したがって、これらの業務の収入変化は、利益率や毛利益の変化に対応する可能性がある。したがって、毛金利はこれらの業務の業績指標としてより意味がある。

同社は70以上の国と地域で子会社を合併した。会社がアメリカ以外に設置されているほとんどの子会社にとって、現地通貨は機能通貨であるが、スイスのある重要な子会社を除いて、スイスではユーロは機能通貨であり、ブラジルとアルゼンチンではドルは機能通貨である。外貨建ての収入と支出は適用期間の加重平均レートでドルに換算される。ブラジルとアルゼンチンにおける会社のほとんどの業務活動については、機能通貨はドルであるが、税収を含むいくつかの取引は現地通貨で行われ、機能通貨を再計量する必要がある。収入の変化は会社が報告した費用変化に関連すると予想され、これらの変化はドルと比較して、主にユーロ、ポンド、カナダドル、ブラジルレアルの為替変動によるものである。






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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
会社が使用する主要な財務指標は、純収益、利回り、不変貨幣収入と営業利益、分部営業利益、調整後の分部営業利益、控除利息、税項目、減価償却と償却前の収益(EBITDA)、調整後のEBITDA、製造費用、販売、一般と行政費用、投資資本収益率、経済増値と運営資本前の運営現金流量である。エネルギー価格の変動、天気状況、作物栽培、政府計画と政策、貿易政策、グローバル需要の変化、世界経済状況、生活レベルの変化、類似と競争力のある作物の世界生産量などの要因の変化により、同社の財務結果は大きく異なる可能性がある。これらの予測不可能な要因のため、会社は“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”に含まれるいかなる前向き情報を更新する責任も負わない

ウクライナとロシアでの業務

ADMはウクライナで約640人の従業員を雇用し、油種子圧搾工場、穀物港埠頭、内陸と河川カートリッジ、貿易事務室を経営している。2022年2月24日以来、大部分の施設は一時遊休状態にあり、その中の一部の施設は2022年9月30日までの四半期にオンラインを回復し、一部の原因は黒海穀物輸出回廊の開放である。同社のロシアでの業務は、基本食品、商品、具の生産·輸送に関する業務に限られている。

2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに侵入した。同社のウクライナやロシアでの業務は従来、総合収入の1.0%に満たなかったが、行われている軍事行動の直接的·間接的な影響はADM社の将来の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。ウクライナ紛争は世界的なサプライチェーンの中断を招き、重要な農産物の混乱をもたらした。これらの混乱が会社の経営業績に与える間接的な影響は，世界の他地域の需給反応，衝突持続時間，衝突終了後の農業や輸出インフラの状況を含む多くの変数に依存する。詳細は、第1部、項目1 A、“リスク要因”を参照されたい

ADMのウクライナにおける資産は、2022年12月31日現在、主に会社の流動資産総額の1%未満の流動資産と少量の非流動資産から構成されている。ウクライナの総流動資産の大部分はADM総在庫の1%未満を占める在庫に関係している



























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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
表格10−Kのこの部分は，2022年と2021年の項目，および2022年と2021年の間の年次比較を一般的に検討している。2020年プロジェクトに関する検討および2021年と2020年の年度比較は本10−K表には含まれておらず，会社が2021年12月31日までの財政年度10−K表年次報告の第2部7項の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”で見つけることができる。

2022年12月31日までの12カ月間の経営または業績に影響する市場要因

当社は当社の経営業績に影響する多様な市場要因の影響を受けています。農業サービスと油種子の面では、南米の収穫不足のため、全世界の需要は持続的に強い。ウクライナ紛争は世界の大口商品在庫をさらに緊張させ、高度な変動をもたらし、これは北米と南米の初期価格に積極的な影響を与えた。世界貿易業績は市場が離脱し、供給が逼迫し、強い目的地のマーケティング利益率と堅調な海運料率によって推進されている。天候に関する供給中断，栽培遅延，低い河川水位は北米の起源に悪影響を与えている。圧搾利益率は、強力なタンパク質と再生可能ディーゼル需要および緊張した油種子在庫から利益を得続けている。製品油やその他の製品では、利益率は強い石油需要と供給緊張に押され、動揺したエネルギー市場はバイオディーゼル利益率を押し上げた。炭水化物ソリューションの分野では，デンプンや甘味料への需要が強く，投入コストが高いにもかかわらず，利益率は安定している。国内のガソリンのエタノールに対する需要は比較的に低く、一部の原因はガソリン価格が高い企業であり、有利な混合経済と政府激励措置の推進の下で、輸出需要は依然として強い。トウモロコシ加工利益率は強い連合製品の業績から利益を得ており、石油と飼料製品の価格は基礎トウモロコシ価格の上昇に伴い上昇しているからである。トウモロコシのコスト変動が大きく，しかも高く，一部の原因はトウモロコシ在庫と使用率が相対的に低いと予想されることと，ウクライナ衝突による不確実性である。栄養は各種の食品、飲料と栄養補助食品の種類の全体的な強い需要から利益を得る。ヒト栄養では，香料，風味系，特殊タンパク質，生物活性物質や繊維への需要が強いが，高いエネルギー，輸送と原材料コストおよび強いドルが結果に悪影響を与えている。動物栄養学, 全世界の供給環境が緊迫しているため、アミノ酸価格と利益率はある程度改善されたが、ある貨幣安、鳥インフルエンザの爆発及びその他の製品ラインの需要が疲弊し、いくつかのプレミックスと添加剤の顧客は具、送料とエネルギーコストの増加のために製品を配合から除去し、業績に不利な影響を与えた。ブラジルの競争の激化もまたその国の需要が疲弊している理由の一つだ。ADMの生産性の取り組みは、インフレの影響を軽減するために会社の能力を高めている。

2022年12月31日までの年度と2021年12月31日現在の年度との比較
持ち株権益による純収益は60%増の16億ドル、43億ドルに増加した。この部門の営業利益は41%、すなわち19億ドル増加し、65億ドルに達し、その中には1億ドルの純費用が含まれており、その中には特定の資産減額、再編、または有/決済に関連する費用の合計1.47億ドルが含まれており、一部はいくつかの資産4700万ドルを売却した収益によって相殺されている。前年度の支部の営業利益には、ある資産の減価、再編、決済に関連する費用の合計2.13億ドルを含む1.36億ドルの純費用が含まれていたが、一部はエタノールおよびいくつかの他の資産を売却した収益7700万ドルで相殺された。調整後の部門営業利益(非GAAP指標)は19億ドル増加し66億ドルに達したが，これは主にVantageトウモロコシ加工業者を除く多くの業務の業績が高かったためである。今年度の会社業績は純費用13億ドルで、2020年8月に発行された交換可能債券転換選択権の時価ベース900万ドルの収益を含む。前年の会社業績は純費用13億ドルで、その中には8300万ドルの年金決済費用、3600万ドルの債務弁済損失、2020年8月に発行された交換可能債券転換オプションの時価収益1900万ドル、買収関連費用700万ドル、400万ドルの再編費用が含まれている。

8.68億ドルの所得税は2.9億ドル増加した。同社の2022年の有効税率は16.6%で、2021年は17.4%だ.税率の変化は主に税引き前収益の地理的構造の変化と異なる税項の影響によるものである。

損益表の分析

2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の製品別加工量は以下の通り(単位：公トン)
(単位：千)20222021変わる
油の種32,952 35,125 (2,173)
トウモロコシ18,558 19,126 (568)
合計する51,510 54,251 (2,741)
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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
当社は一般に全体的に生産能力や生産能力に近い方式で生産施設を運営し，必要に応じて施設を個別に調整し，現在の利益率環境や季節的なローカル需給に対応している。油種子加工量の全体的な低下は主に種子供給減少による圧搾率の低下であり，パラグアイの施設は作物不作，天候に関する挑戦，ウクライナ施設の2022年2月以来無期限閉鎖により一時的に遊休している。トウモロコシ加工量の全体的な低下は，主に市場状況，2021年11月のイリノイ州ピオリア工場の売却，および2022年第2四半期以来の軌道車供給をめぐる物流挑戦による燃料アルコール生産量の減少である。

2022年12月31日と2021年12月31日までの年間収入は以下の通り

(単位：百万)20222021変わる
農業サービスと油料種子   
AGサービス$53,181 $45,017 $8,164 
圧搾する13,139 11,368 1,771 
精製品その他13,243 10,662 2,581 
総農業サービスと油の種79,563 67,047 12,516 
炭水化物溶液   
でんぷんと甘味料10,251 7,611 2,640 
Vantageトウモロコシ加工業者3,710 3,499 211 
総炭水化物ソリューション13,961 11,110 2,851 
栄養.栄養
人間栄養学3,769 3,189 580 
動物栄養学3,867 3,523 344 
全栄養7,636 6,712 924 
その他の業務396 380 16 
その他の業務合計396 380 16 
合計する$101,556 $85,249 $16,307 

農産物販売·加工業務で販売される製品の収入とコストは、基本商品価格や数量と著しく相関している。市場価格が大きく変動している間、当社の基本的な業績は利益率でよりよく評価することができ、販売製品の収入とコスト、特に農業サービスと油種子製品は、通常市場価格変化の相対的に等しい影響を受けるが、市場価格変化は通常毛利への影響は大きくないからである

販売価格の上昇(171億ドル)により収入は163億ドル増加し1016億ドルに達したが、一部は売上高低下(8億ドル)によって相殺された。トウモロコシ、小麦、油脂、大豆、豆粕の販売価格が上昇し、米、香料、バイオディーゼル、トウモロコシの販売量が増加したが、米と香料の販売価格は低下し、小麦と油の販売量は低下し、この影響を部分的に相殺した。AGサービスと油種子収入は19%増加し、販売価格の上昇(143億ドル)が原因で796億ドルに達したが、一部は低い販売量(18億ドル)によって相殺された。剥離したイリノイ州ピオリア工場はドル級工業アルコール生産量を損失したにもかかわらず、より高い販売価格(26億ドル)とより高い販売量(3億ドル)により、炭水化物ソリューション会社の収入は26%増加し、140億ドルに達した。より高い販売価格(2億ドル)とより高い販売量(7億ドル)により、栄養品収入は14%増加し、76億ドルに達した。

販売製品のコストが147億ドル増加し、940億ドルに達したのは、主に平均商品コストと製造費用の増加によるものである。製造費は9億ドル増加し70億ドルに達したが，これは主にエネルギーコストの上昇，維持費用の増加，運営供給の増加，賃金と福祉コストの上昇によるものである

32


第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
外貨換算の影響で収入は26億ドル減少し、製品販売コストは24億ドル減少した。

毛利が16億ドルまたは26%増加し、76億ドルに増加したのは、農業サービスと油種子(13億ドル)、デンプンと甘味料(4.77億ドル)、栄養(1.49億ドル)の業績が高かったが、Vantageトウモロコシ加工業者(3.52億ドル)の低い業績によって部分的に相殺されたためである。これらの要素は35ページの支部営業利益検討で説明されている

販売、一般と行政費用は12%増加し、34億ドルに達し、主な原因は不良債権準備、ITとプロジェクト関連費用の増加、賃金と福祉コストの増加、出張費用の増加及び新たに買収した無形資産の償却である。

資産減額、脱退、再編コストは9800万ドル減少し、6600万ドルに低下した。本年度の費用には、ある長期資産に関する3700万ドルの減値と2800万ドルの再編費用(分部営業利益のうち特定項目として列記)と、100万ドルの会社再編費用が含まれる。前年の費用には、主に一部の長期資産、営業権、その他の無形資産に関連する1.25億ドルの減値と3500万ドルの再編費用が含まれており、これらの費用は支部営業利益に特定の項目として記載され、400万ドルの会社再編費用が含まれている。

WilmarとOlenexでの会社の投資収益が増加したため、未合併関連会社の株式収益は2.37億ドル増加し、8.32億ドルに達した。

前年度の債務清算損失3，600万ドルは、早期償還元金総額5億ドル、2025年3月期満期の元本2.750%の手形に関係している。

利息と投資収入は1.97億ドル増加して2.93億ドルに達し、主な原因は利息収入の増加だが、前四半期の4900万ドルに比べて収益が3700万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。

利息支出が1.31億ドル増加して3.96億ドルに達したのは、長期債務残高の増加と会社の米国と欧州商業手形借款計画の短期金利上昇によるものである。今年度の利息支出には、2020年8月に発行された交換可能債券の転換選択権に関する900万ドルの時価収益調整も含まれているが、前年の時価建て収益は1900万ドルに調整されている
他の収入-純額は3.58億ドル、2.64億ドル増加した。本年度の収入には，2019年と2020年にルイジアナ州備蓄輸出施設の閉鎖に関する法律回収1.1億ドル，純為替収益1.05億ドル，米農務省バイオ燃料メーカー回復計画が5000万ドルを一度に支払う計画，正常業務過程で個別の些細な資産を処分する収益，年金福祉収入純額2500万ドルの非サービス部分が含まれており，一部は他の純支出によって相殺されている。前年の収入には、エタノールおよびいくつかの他の資産の売却収益、正常な業務中に個別の些細な資産を処分する収益、純為替収益2400万ドル、年金福祉純収入非サービス部分3300万ドル、および他の収入が含まれているが、グループ年金契約の購入に関連する8300万ドルの非現金年金決済費用部分によって相殺され、これらの契約は、特定の有給退職者および時間退職者の将来の福祉義務および年金管理、および会社のADM退職工場および時間給従業員によるADM年金計画終了の既得権益参加者を撤回できない。















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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の支部営業利益、調整後の支部営業利益(非公認会計基準測定基準)と所得税前収益は以下の通り
分部営業利益20222021変わる
(単位：百万)
農業サービスと油料種子   
AGサービス$1,374 $770 $604 
圧搾する1,621 975 646 
精製品その他837 652 185 
ウィリマ554 378 176 
総農業サービスと油の種4,386 2,775 1,611 
炭水化物溶液   
でんぷんと甘味料1,323 913 410 
Vantageトウモロコシ加工業者37 370 (333)
総炭水化物ソリューション1,360 1,283 77 
栄養.栄養
人間栄養学566 537 29 
動物栄養学170 154 16 
全栄養736 691 45 
その他の業務167 25 142 
その他を集計する167 25 142 
指定項目：
資産売却の収益47 77 (30)
減価、再編成、決済費用(147)(213)66 
指定項目合計(100)(136)36 
部門総営業利益$6,549 $4,638 $1,911 
調整後の部門営業利益(1)
$6,649 $4,774 $1,875 
分部営業利益$6,549 $4,638 $1,911 
会社(1,316)(1,325)9 
所得税前収益$5,233 $3,313 $1,920 

(1)調整後の支部営業利益とは、列挙された特定項目を含まない支部営業利益のことである。












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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
AGサービスと油種子の営業利益は58%増加した。AGサービス会社の業績は前年を著しく上回っています。目的地マーケティングと世界海運が強い後押しを受けて、世界貿易の業績は高い。北米地域の出荷量は低いが、利益率は同程度高い。南米地域の業績が高いのは，食糧の良好な需要がより良い原産地利益率をもたらしているためである。強いタンパク質と再生可能ディーゼル需要に押されて圧搾量は前年比上昇した。本年度の正時系列効果は，前年の負時系列効果よりも高い前年実績の推進に寄与している。精製品やその他の業績が前年を上回ったのは、強い石油需要による利益率の上昇によるものだ。歴史オークションと比較して、バイオディーゼルの利益率も直接販売の恩恵を受けている。Wilmarの持分収益は前年を上回った。

炭水化物ソリューション会社の営業利益は6%増加した。澱粉と甘味料は，湿式ミル製エタノールを含めて前年よりも高い業績を達成しており，甘味料と澱粉の強い利益率，トウモロコシ副産物の強い貢献，および有効なリスク管理により，一部が弱いエタノール利益率で相殺されているためである。デンプンや甘味料の販売量は引き続き回復し，BioSolutionsプラットフォームは植物性製品への需要がより多様な応用に拡大しているため，収入増加をもたらし続けている。Vantageトウモロコシ加工業者の業績が前年を下回ったのは，エタノール利益率が2021年の強い定位収益により低下したことと，現在販売されているイリノイ州ピオリア工場の工業アルコール業績が，米国農務省バイオ燃料メーカーの回復計画により一度に5000万ドルを支払うことで相殺されたためである

栄養品の営業利益は7%増加した。人間の栄養は去年の同時期よりも高い結果を提供する。需要満足挑戦、ヨーロッパ、中東とアフリカ地域の強気ドルの影響、アジア太平洋地域の需要疲弊及び北米コスト上昇により、Favorsの業績は低い。代替蛋白質の強力な販売増加は、SojaProteinの買収貢献、及び構造剤に対する良好な需要を含み、いくつかの高い運営コストを相殺し、特殊具の面でより良い前年比業績を実現することを助ける。プロバイオティクスの推進により、Health and Wellnessの利益も前年同期を上回っており、2021年11月のDeerlandプロバイオティクスと酵素の買収貢献、繊維とビタミンEへの強い需要が含まれている。動物の栄養利益が前年より高く、主にアミノ酸の強さによるものである。

他の業務の営業利益は568%増加した。より高い短期金利はADM投資家サービス会社の収益の改善を推進し、引受業績の改善はより良い専属自己保険結果を招いた。

会社の業績は以下の通り
(単位：百万)20222021変わる
利子支出-純額$(333)$(277)$(56)
未分配会社コスト(1,026)(957)(69)
資産売却損失(3)— (3)
買収に関連する費用(2)(7)5 
債務返済損失— (36)36 
債務転換オプション収益9 19 (10)
再編成と和解費用(1)(87)86 
その他の収入40 20 20 
会社の総数$(1,316)$(1,325)$9 












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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
今年度の会社業績純支出は13億ドルだったが、前年は13億ドルだった。利息支出である純増加5600万ドルは、長期債務残高の増加と、会社の米国と欧州商業手形借款計画の平均金利上昇が主な原因だ。未分配の会社コストが6900万ドル増加した主な原因は，ITやプロジェクト関連コストの増加と，会社卓越センターのコスト増加であるが，一部は報酬報酬計上項目の減少によって相殺されている。前年度の債務清算損失は、早期償還元金総額5億ドル、2025年3月期満期の2.750%手形と関係がある。債務転換オプションの収益は、2020年8月に発行された交換可能債券の転換オプションの時価調整に関係している。前年度の減価、再編成および決済費用には、特定の受給者および時間退職者および終了した既得権益参加者の将来の福祉義務および年金管理を、会社のADM退職計画およびADM年金計画、および個別の些細な再編費用に撤回できない8300万ドルの非現金年金決済費用が含まれている。本年度のその他の収入には，3700万ドルの投資リスコアリング収益，2500万ドルの年金福祉純収入のうち非サービス部分およびヘッジ活動の外貨収益が含まれているが，6700万ドルの鉄道維持費用部分で相殺されている。前年の他の収入には4900万ドルの投資リスコアリング収益、1600万ドルの年金福祉純収入のうち非サービス部分、ヘッジ活動の外貨収益が含まれていたが、6700万ドルの鉄道維持費用部分によって相殺された。

非公認会計基準財務指標

会社はアメリカ証券取引委員会が定義した調整後の1株当たり収益、調整後の利税前利益と調整後の分部営業利益などの非公認会計基準の財務指標を用いて会社の財務業績を評価する。これらの業績評価基準は米国で一般的に受け入れられている会計原則によって定義されているのではなく、代替ではなくGAAP財務測定基準の補完として考慮されるべきである

調整後の1株当たり収益は、特定項目による報告希釈後の1株当たり収益の影響を調整する希釈1株当たり収益と定義される。調整後のEBITDAは，税項，利息，減価償却，償却前の収益を差し引くと定義され，特定項目を調整した。同社は，特定項目の影響を取り除き，利息，支出，減価償却，償却金額を所得税前収益に再計上することで調整後のEBITDAを算出している。調整された支部営業利益は、調整された支部営業利益(適用される場合)であり、指定項目に適用される

経営陣は、調整後の1株当たり収益、調整後のEBITDA、調整後の部門営業利益は会社の業績を評価する有用な指標であり、投資家に会社運営に関する追加情報を提供し、投資家が基本業務業績をより良く評価し、期間間の比較可能性をより良く行うことができると考えている。調整後の1株当たり収益、調整後のEBITDAと調整後の支部営業利益は、公認会計基準に基づいて報告された最も直接比較可能な金額である1株当たり収益、所得税前収益と分部営業利益をそれぞれ代替または代替するつもりはない





















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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの希釈1株当たり収益と調整後の1株当たり収益の台帳を提供している。
20222021
百万の計1株当たり百万の計1株当たり
平均流通株数--希釈563 566 
純収益と報告1株当たり収益(完全希釈)$4,340 $7.71 $2,709 $4.79 
調整：
売却資産収益(2022年税引き後純額1100万ドル、2021年2000万ドル)(1)
(33)(0.06)(57)(0.10)
資産減額、再編、決済費用(2022年税引き後純額3300万ドル、2021年6300万ドル)(1)
115 0.21 237 0.42 
買収に関する費用(2022年税引き後純額100万ドル、2021年200万ドル)(1)
1 — 5 0.01 
債務補償損失(2021年税引き後純額900万ドル)(1)
— — 27 0.05 
債務転換オプション収益(税引き後純額0ドル) (1)
(9)(0.02)(19)(0.03)
税収調整7 0.01 33 0.05 
調整後の純収益と調整後の1株当たりの収益$4,421 $7.85 $2,935 $5.19 

(1)アメリカと適用税率で徴収される税金を使用します。

下表は，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の所得税前収益と調整後EBITDAと調整後EBITDAの入金を提供している。
(単位：百万)20222021変わる
所得税前収益$5,233 $3,313 $1,920 
利子支出396 265 131 
減価償却および償却1,028 996 32 
資産売却の収益(44)(77)33 
資産減額、再編成、決済費用148 300 (152)
鉄道整備費67 67 — 
買収に関連する費用2 7 (5)
債務返済損失— 36 (36)
調整後EBITDA$6,830 $4,907 $1,923 
(単位：百万)20222021変わる
農業サービスと油料種子$4,740 $3,145 1,595 
炭水化物溶液1,675 1,616 59 
栄養.栄養996 912 84 
その他の業務227 32 195 
会社(808)(798)(10)
調整後EBITDA$6,830 $4,907 $1,923 
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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
流動性と資本資源

会社の目標は、十分な流動性、貸借対照表の実力、財務柔軟性を持ち、資本集約型農業大口商品業務の運営と資本需要に資金を提供することである。同社は信用市場の参入に依存しており、これはその信用格付けとADM制御以外の要素の影響を受け、その運営資本需要と資本支出を満たす可能性がある。ADMの運営、資本支出と成長戦略の推進に資金を提供する主要な資金源は、商業手形借款と売掛金証券化計画を含む運営と信用限度額による現金である。また、同社は、米国や国際市場の公共·プライベート·エクイティおよび債務資本市場から資金を得ることができると信じている。

2022年には運営活動が提供する現金は35億ドル、2021年には66億ドルとなる。以下に述べる運営資本の変化は今年度の現金を15億ドル減少させたが、前年は27億ドル増加した。会社先物手数料やブローカー業務の取引活動が増加したため、単独投資は約15億ドル増加した。売掛金が17億ドル増加したのは、主に収入の増加によるものだ。在庫価格の上昇により在庫は3億ドル増加したが、在庫量の低下分はこの影響を相殺した。貿易対応金が14億ドル増加したのは、在庫調達に関する対応金の増加と、前年同期と比較して今年度第4四半期の経営活動の増加によるコストと支出の増加が原因である。会社先物手数料やブローカー業務の顧客取引活動が増加したため、ブローカー顧客への対応金は9億ドル増加した。

今年の投資活動に使われた現金は14億ドルだったが、昨年は27億ドルだった。今年度の資本支出は13億ドル、前年は12億ドルだった。前年に買収した業務純資産は16億ドルで、P 4、SojaProtein、Deerlandの買収に関係している。本年度の売却資産や業務の収益は1億ドルであり，ある資産の売却に関連しているが，前年にイリノイ州ピオリアのエタノール生産総合体やある他の資産の売却に関する収益は2億ドルであった。

今年の融資活動のための現金は25億ドルだったが、昨年は11億ドルだった。今年度の長期債務借入総額は8億元で、元金総額7.5億元、金利2.900の債券を含め、2032年に満期となる。前年の長期債務借入総額は13億ドルで、このうち元金総額2.700%の債券が2021年9月10日に満期になり、元金総額が2021年9月10日に満期になり、元金総額5億ユーロの固定金利から変動金利優先債券が2021年3月25日に私募で発行される。当社は今年度の借入金収益に相当する金額を運用し、条件を満たすグリーンプロジェクトおよび/または条件を満たす社会プロジェクトに融資または再融資を提供する予定です。前年の借入金収益は債務返済や一般会社用途に用いられた。今年度5億ドルの長期債務支払いには、2022年3月25日に私募で発行された2022年満期の固定金利から変動金利優先手形までが含まれ、元金総額は5億ユーロ。前年の長期債務支払いは5億ドルで、2021年9月期の元金総額2.750%の5億ドル債券を早期償還することを含む。今年度の短期信用手配の純支払いは4億ドルで、前年は11億ドルだった。今年度の株式買い戻し額は15億ドルだったが、前年の買い戻し額は微々たるものだった。今年度支払われた配当金は9億ドル、前年は8億ドルだった。
ADMは2022年12月31日現在、10億ドルの現金と現金等価物を持ち、流動比率(流動資産を流動負債で割ると定義)は1.5対1である。運営資本には90億ドルの随時販売可能な大口商品在庫が含まれている。2022年12月31日現在、会社の資本資源には243億ドルの株主権益と信用限度額が含まれており、以下に述べる売掛金証券化計画を含め、合計124億ドルであり、うち93億ドルは使用されていない。ADMの長期債務と総資本(長期債務と株主権益の合計)に対するADMの比率は、2022年12月31日と2021年12月31日現在でそれぞれ24%と26%である。同社はこの比率をADM社の長期負債の指標と財務の柔軟性を測る指標として使用している。2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の純債務(短期債務、長期債務の現在満期日と現金と現金等価物および短期有価証券の合計を差し引いた)と資本(純債務と株主権益の合計)の比率はそれぞれ25%と28%である。同社の総信用限度額のうち、50億ドルが商業手形借款計画を支持しており、2022年12月31日現在、3億ドルの商業手形が返済されていない。

同社は2022年12月31日現在、10億ドルの現金と現金等価物を保有しており、そのうち5億ドルは外国子会社が保有しており、その未分配収益は無期限再投資とされている。同社は、同社の歴史的にその米国業務から十分なキャッシュフローを生成する能力と、未使用で利用可能な57億ドルの米国信用能力に基づいて、これらの資金を米国以外の地域に無期限に再投資すると主張している
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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
同社はある商業手形管購入者と約束購入者と売掛金証券化計画(“計画”)を持っている。これらの計画は、これらの計画に繰り込まれた売掛金に対応するために、26億ドルまでの資金を会社に提供し、その貸借対照表資産を有効に利用することにより、会社が流動資金を獲得する経路を拡大している(これらの計画のより多くの情報および開示については、第8項の付記19を参照)。同社は2022年12月31日現在、これらの計画の下で26億ドルの融資を使用している

2014年11月5日、会社取締役会は2015年1月1日から2019年12月31日までの間に最大1億株の会社普通株を買い戻すことを許可した株式買い戻し計画を承認した。2019年8月7日、会社取締役会は株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長し、延長後の計画に基づいて最大1億株を追加的に買い戻すことを許可した。2022年12月31日現在、会社はこの計画とその延期に基づいて約1億122億株を買収している。

2022年12月31日現在、同社の総利用可能な流動資金は103億ドルであり、現金および現金等価物および未使用のクレジット限度額を含む。

2023年、同社は資本支出13億ドル、追加現金支出約10億ドルの配当金、および10億ドルまでの日和見株買い戻しを予想しており、これは資本の他の戦略的用途および通年の運営キャッシュフローおよび運営資本状況の変化に依存する。

同社の購入義務は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ158億ドルと186億ドル。この変化は主に農業商品在庫を購入する債務と他の約束の減少に関するものだ。同社は2022年12月31日までに、今後12カ月以内に購入義務に関する148億ドルを支払う予定だ。同社の今後12カ月以内のその他の重大な現金需要には、3億ドルの未償還商業手形、9億ドルの長期債務の現在満期日、3億ドルの利息支払い、3億ドルの経営リース支払い、3700万ドルの過渡税債務、1.07億ドルの年金およびその他の退職後計画支払いが含まれる。同社は今後12カ月以内に168億ドルの購入義務や他の重要な現金需要に関する金を支払う予定だ

会社の信用手配およびいくつかの債券は、最低有形純資産の維持、留置権、担保債務、およびいくつかの他の融資計画の発生に関する制限を含む特定の金融および非金融契約を遵守することを要求する。同社は2022年12月31日までこの条約を遵守している。

3大信用格付け機関は会社の信用格付けを穏健な投資レベルに維持しており、見通しは安定している

重要な会計政策と試算

財務諸表を作成する過程は、会社の資産及び負債の帳簿価値及び収入及び費用の確認に影響を与えるために、管理層に推定及び判断を要求する。これらの推定·判断は、会社の歴史的経験と経営陣の現在の事実や状況の理解と理解に基づいている。会社のある会計政策や見積もりが重要とされているが、これらの政策や見積もりは会社の財務諸表の記述が重要であり、経営陣が重大または複雑な判断を行う必要があるからである。肝心な会計推定は公認会計原則に基づいて作成した推定であり、このような推定は重大程度の推定不確定性に関連し、そしてすでにADMの財務状況及び経営業績に重大な影響を与える可能性がある。管理層はすでに会社監査委員会とこれらの肝心な会計政策と推定の制定、選択、開示と応用を討論した。以下は、経営陣が会社の財務諸表に重要だと考えている会計政策と見積もりである。







39


第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
公正な価値計量--在庫と商品デリバティブ

説明：2022年12月31日現在、会社のある在庫、在庫に関連する売掛金および商品デリバティブおよび負債は、90億ドルの商業障害者農産物在庫、13億ドルの商品デリバティブ資産、13億ドルの商品デリバティブ負債、13億ドルの在庫関連の支払いを含む推定公正価値で推定されている。商品デリバティブと負債は農産物の長期売買契約を含む。商残農産物は自由に取引され、市場オファーがあり、重大な追加加工を行うことなく販売することができる。

判断と不確実性：経営陣は現地市場の違いに基づいて調整した取引所オファーに基づいて、その大口商品関連資産と負債の公正価値を推定する。同社の在庫·在庫関連売掛金と商品デリバティブ商品公正価値計測は主に観察可能な市場オファーに基づいており、重大な調整が行われていないため、公正価値レベルでは第二級として報告されている。第三級公正価値は約33億ドルの資産と7億ドルの負債が公正価値推定を表し、その中で観察できない価格成分は公正価値の総価格の10%以上を占める。第3級と報告された額のより多くの情報については，第8項付記4を参照されたい

変化に対する感受性を見積もる：これらの在庫と商品契約の市場価値の変化は損益表で販売製品コストの一構成要素であることが確認された。経営陣が異なる方法や要因を用いて市場価値を見積もると、報告書の金額が大きく異なる可能性がある。また、市場状況が年末以降に変化すれば、今後の期間中に報告される金額が大きく異なる可能性がある。

デリバティブ-指定のヘッジ活動

説明：当社は、今後1ヶ月間に購入および加工される予想される数量の商品の購入または販売価格をヘッジするために、キャッシュフローヘッジヘッジに指定された派生契約を時々使用する。より多くの情報については，8項付記5を参照されたい.

判断と不透明要素：市場状況が正常であると仮定すると、このような派生ツール契約の時価の変動は従来からヘッジプロジェクトの価格変動を相殺する上で非常に有効であり、引き続き有効であることが予想される。

変動に対する感度：未平倉とクローズドセット期間取引による収益と損失は，適用所得税を差し引いた累積他の全面収入に繰延され，被セット期間項目が収益で確認された場合に収益表で販売製品コストと収入の構成要素として確認されたと推定される。使用されるデリバティブがこれ以上有効に相殺されないと判定された場合、これらの取引所取引の先物および取引所取引および場外取引(OTC)オプション契約の時価変化は、直ちに販売製品の収入および/またはコストの構成要素として収益表に記録される

所得税

説明：当社は適用された会計基準に従って所得税を計算する。これらの基準は、納税状況が連結財務諸表で確認されるまでに必要な最低のハードルを規定している。繰延税項は、制定された税法に基づいて、最終的に対処または回収可能な推定税項について確認する。制定された税率の変化は発生した時に税金準備に反映される

判断と不確実性：ADMは、会社が運営する各司法管轄区域で得られる法定税率と税務計画機会に基づいてその所得税支出を計算する。当社は判断を用いて当社の税務状況を評価し、その年度の税務支出を決定した。

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第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
変化に対する敏感性を見積もる：ADMはすべての税務立場を完全に支持できると考えているが、同社は米国と外国の税務当局から課税額に関する挑戦に直面している。当社が総合財務諸表内で税項状況を確認する際には、その技術的価値に基づいて審査を経て当該税項状況が継続している可能性が高い場合には、その税項状況を確認します。そして、最終和解後に実現可能性が50%以上の最大利益金額で評価される。例えば、会社はアルゼンチンとオランダの税務機関から納税評価を受け、会社子会社の所得税の立場に挑戦している。当社は当該等について税務倉庫位を評価し、一部法律顧問の意見に基づいて、当該等倉位の技術的価値に基づいて、当該等倉位の税務優遇が適切であることを確認することが適切であることを確認し、当該等税務倉位は審査を経て維持される可能性があると結論した(補足資料については、第8項付記13参照)

企業合併

記述：会社の買収は会計基準に基づいて編集(ASC)第805テーマ、企業合併、改訂されて入金された。移転された対価格は買収日の推定公正価値によって買収された各種資産と負担した負債に割り当てられ、残りの部分は営業権に割り当てられる。当社は仮持分中の任意の償還可能な非持株権益に対して償還価値に基づいて任意の償還可能な非持株権益を計上し、留保収益に定期的な変化を記録する

判断と不確実性：企業合併で買収された資産と負担する負債に割り当てられた公正価値は、管理層に重大な判断、推定と仮定、特に無形資産について要求される。経営陣は合理的と思われる仮定に基づいて公正価値を推定する。これらの推定は、歴史的経験と買収された会社経営陣から得られた情報に基づいており、内在的な不確実性を持っている。無形資産に関する見積公正価値は，主に顧客関係，商標，開発の技術からなり，これらは主に割引キャッシュフローモデルを用いて決定されている.割引キャッシュフローモデルにおける推定値は、予測結果の基礎を構成するいくつかの仮定(例えば、収入増加率、クライアントストリーム率、および特許権使用料比率)を含むが、これらに限定されない。このような重大な仮定は展望的であり、未来の経済と市場状況の影響を受けるかもしれない

見積もりの変動に対する感度：買収日から最大1年の計量期間内に、資産買収および負債を担う見積もり公正価値変動による調整は、移転された価格および関連分配の調整として記録される可能性がある。計量期間の終了または資産の買収および負債を担う価値が最終的に決定された後(早い者を基準に)、どのような調整についても総合収益表に計上される

商誉

説明：営業権は年間減価テストを受けなければならない。当社は毎年10月1日または指標表示帳簿が完全に回収できない可能性がある場合、報告単位レベルで減値営業権を評価します。当社には7つの報告単位があり、米国会計基準委員会350の基準に従って、経営部門の以下のレベルで営業権を決定した無形資産-営業権とその他(テーマ350)。

判断と不確実性：会社は第350テーマの規定を採択し、この条項は報告単位の公正価値指標の定性的評価を要求しないが、会社には要求しない。定性評価が完了した後，ある会社が報告単位が減値する可能性が高いと考えた場合，キャッシュフロー割引分析を行い，公正な価値を推定する予定である。各報告単位の公正価値を決定する重要な推定は、将来の期待キャッシュフロー、収入増加、割引率を含むが、これらに限定されない。当社は、2022年12月31日までの年度内に、5つの報告単位の定性的評価と2つの報告単位の定量的評価評価減値商誉を使用する

推定変動感度：当社は2021年12月31日までおよび2020年12月31日までにそれぞれ商誉減価費用500万ドルおよび100万ドルを記録した(詳細は第8項付記18)。2022年12月31日までに営業権減価費用は記録されていない。数量化評価を用いて減値を評価する報告単位の推定公正価値はその帳簿価値を大きく上回っている。経営陣が減価テストに異なる見積もりや仮定を使用している場合、会社は将来的に異なる費用金額を確認することができる。

41

第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について

当社の市場リスク感知型ツールおよび持倉固有の市場リスクは，以下に述べる商品市場価格と当社の商品純頭寸，外貨為替レートおよび金利の不利な変動による潜在損失である。

商品

天気条件、作物病害、栽培、政府計画と政策の変化、競争、全世界需要の変化、顧客の選好と生活レベルの変化及び類似と競争力のある作物の全世界生産量などの要素により、農産物の獲得性と価格は広範な変動の影響を受けている。

当社は、派生及び非派生契約を締結することにより、当社全体の商品の空頭又は多頭寸を減少させ、業務運営に使用及び生産される農産物の不利な価格変動によるリスクを管理する。また、同社は、利益率向上のための販売戦略の構成要素として、取引所取引の先物および取引所取引と場外オプション契約を使用している。これらの策略の結果は、取引所取引商品先物契約価値と基礎商品現金価格との相関性、取引相手契約違約及び貨物市場変動性などの要素の著しい影響を受ける可能性がある。また、当社は時々デリバティブ契約を締結し、今後1ヶ月間に購入および加工または販売する特定数量の商品としてのヘッジを指定しています。このような先物契約の時価の変動は従来から相殺期間プロジェクトの価格変動において非常に有効であり、引き続き有効であることが予想される。未平倉および既平倉はヘッジ取引による収益および損失を指定し，適用税項を差し引いて他の全面収益に繰延し，ヘッジ項目を確認する際に損益表で販売製品コストや収入の一部であることを確認した。

当社の商品頭寸には、商号残欠農産物在庫、関連購入販売契約、エネルギー及び運賃契約、取引所取引先物及び取引所取引及び場外オプション契約が含まれており、予想取引のための契約が含まれている。

当社の商品頭寸の公正価値は、当期市場オファーによってすべての商品の価格を推定するか、あるいは密接な代表を利用して各商品に対して計算した公正価値の総和である。同社はすでに取引量制限と保険価値(VaR)制限を含む市場リスク開放数を監視する指標を構築した。VaRは1年以内に起こりうる潜在的損失を95%の信頼度で測定する。毎日体積限界をモニタリングし、毎週VaR計算と感度分析をモニタリングする。

VaRを用いて1年間の市場価格の2つの標準偏差の逆変動(相関がないと仮定する)による仮説損失を測定したほか、市場価格の10%の不利な変動による公正価値潜在損失を測定するための敏感性分析を行った。2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の最高、最低、平均毎週頭寸、および10%の不利な価格変化を想定した市場リスクは以下のとおりである
 2022年12月31日2021年12月31日
長い/(短い)公正価値市場リスク公正価値市場リスク
 (単位：百万)
最高のポスト$986 $99 $1,426 $143 
最低位置44 4 (98)(10)
平均倉位388 39 671 67 

平均倉位の公正価値変動は，ある商品の価格低下によるものであり，平均数量全体の低下によるものが小さい.





42



第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について(継続)

貨幣

同社は70以上の国と地域で子会社を合併した。会社がアメリカ以外に設置されているほとんどの子会社にとって、現地通貨は機能通貨であるが、スイスのある重要な子会社を除いて、スイスではユーロは機能通貨であり、ブラジルとアルゼンチンではドルは機能通貨である。外貨為替レート変動に関するリスクを低減するため、当社は主にユーロ、ポンド、カナダドル、ブラジルレアル通貨建ての取引に関する外貨頭寸をできるだけ減らすための両替契約を締結した。これらの通貨は日常的な商業取引が発生する主要な機能通貨または現地通貨を代表する。同社は外国子会社や付属会社に無期限投資する金額のヘッジとして両替契約も使用している。使用する通貨交換契約には，長期契約，銀行とのスワップ契約，取引所取引の先物契約，場外オプションがある.このような契約の時価変化は関連取引通貨の価格変化と高度に関連している。外貨為替レートに10%の不利な変動があると仮定すると、このような純通貨の公平価値の潜在的損失は重大ではない。2022年4月1日から、会社はそのトルコ実体の本位貨幣をドルに変更し、会社の連結財務諸表に大きな影響を与えなかった

当社が外国子会社と合弁企業に無期限投資を検討している金額は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ130億ドルと106億ドル(歴史的為替レートでそれぞれ155億ドル、127億ドル)となっている。この増加は、外国子会社の留保収益が28億ドル増加し、一部が外貨対ドル4億ドルの切り下げによって相殺されたためだ。2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日、外貨見積レートが10%の不利な変化が生じたと仮定することによる公正価値潜在損失(主に他の全面収益で確認される)は、それぞれ16億ドルと13億ドルである。実際の結果は違うかもしれない。

利子

当社の長期債務の公正価値は、当社の類似タイプの借入金手配の現在の逓増借入金利に基づいて、見積市場価格(ある場合)と未来の現金流量割引を用いて推定したものである。市場リスクは、金利が50ベーシスポイント低下したことによる公正価値の潜在的な増加を想定していると推定される。実際の結果は違うかもしれない。
2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
長期債務の公正価値$7,502 $9,512 
公正価値が帳簿価値を超える金額(232)1,500 
市場リスク342 490 

2022年12月31日現在、長期債務公正価値の減少は主に金利上昇によるものである。
43

第八項です。財務諸表と補足データ

  
財務諸表ページ番号.
  
合併損益表
45
  
総合総合収益表(損益表)
46
  
合併貸借対照表
47
  
統合現金フロー表
48
  
合併株主権益報告書
49
  
連結財務諸表付記
50
  
独立公認会計士事務所報告PCAOB ID：42
102

44

アチャー·ダニールズ·ミデラン社

合併損益表
 

現在までの年度
(単位：百万、1株を除く)十二月三十一日
 202220212020
  
収入.収入$101,556 $85,249 $64,355 
製品販売コスト93,986 79,262 59,902 
毛利7,570 5,987 4,453 
販売、一般、行政費用3,358 2,994 2,687 
資産減価、脱退、再構成コスト66 164 80 
未合併関連会社の収益における権益(832)(595)(579)
債務返済損失— 36 409 
利子と投資収入(293)(96)(111)
利子支出396 265 339 
その他の費用-純額(358)(94)(255)
所得税前収益5,233 3,313 1,883 
所得税費用868 578 101 
非制御的権益を含む純収益4,365 2,735 1,782 
差し引く：非持株権益による純収益(損失)25 26 10 
持株権益の純収益に起因することができる$4,340 $2,709 $1,772 
平均流通株数は基本的に562 564 561 
平均流通株数--希釈563 566 565 
基本的に1株当たりの収益$7.72 $4.80 $3.16 
薄めて1株当たりの収益$7.71 $4.79 $3.15 

連結財務諸表付記を参照してください。
45

アチャー·ダニールズ·ミデラン社

総合総合収益表(損益表)
 

 現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
  
非持株権益を含めた純収益$4,365 $2,735 $1,782 
その他の全面収益(損失)： 
外貨換算調整(301)279 (362)
税収効果(93)(103)97 
税額純額(394)176 (265)
年金やその他の退職後の福祉負債調整140 289 (113)
税収効果(15)(71)16 
税額純額125 218 (97)
ヘッジ活動の繰延損益(84)33 254 
税収効果7 7 (57)
税収の影響を差し引いた純額(77)40 197 
投資が実現していない収益(12)(2)(27)
税収効果1 — — 
税収の影響を差し引いた純額(11)(2)(27)
その他全面収益(赤字)(357)432 (192)
総合収益(赤字)4,008 3,167 1,590 
差し引く：非持株権益による総合収益(損失)5 26 17 
持株権益に帰属できる総合収益(損失)$4,003 $3,141 $1,573 
 
連結財務諸表付記を参照してください。
46

アチャー·ダニールズ·ミデラン社
合併貸借対照表 
(単位：百万)2022年12月31日2021年12月31日
資産  
流動資産  
現金と現金等価物$1,037 $943 
別々の現金と投資9,010 8,016 
売掛金--純額4,926 3,311 
棚卸しをする14,771 14,481 
その他流動資産5,666 5,158 
流動資産総額35,410 31,909 
投資やその他の資産  
関連会社への投資と下敷き5,467 5,285 
営業権とその他の無形資産6,544 6,747 
使用権資産1,088 1,023 
その他の資産1,332 1,369 
総投資とその他の資産14,431 14,424 
財産·工場·設備  
土地と土地改良502 554 
建物.建物5,639 5,597 
機械と設備19,194 19,112 
建設中の工事1,440 960 
 26,775 26,223 
減価償却累計(16,842)(16,420)
純資産·工場·設備9,933 9,803 
総資産$59,774 $56,136 
負債、仮持分、株主権益  
流動負債  
短期債務$503 $958 
貿易応払い7,803 6,388 
仲買客への金に対処する9,856 8,965 
流動賃貸負債292 277 
計算すべき費用その他は支払わなければならない4,795 4,790 
長期債務当期満期日942 570 
流動負債総額24,191 21,948 
長期負債  
長期債務7,735 8,011 
所得税を繰延する1,402 1,412 
非流動賃貸負債816 765 
他にも1,014 1,233 
長期負債総額10,967 11,421 
仮持分--償還可能な非持株権益299 259 
株主権益  
普通株3,147 2,994 
再投資収益23,646 21,655 
その他の総合収益を累計する(2,509)(2,172)
非制御的権益33 31 
株主権益総額24,317 22,508 
総負債、臨時持分、株主権益$59,774 $56,136 

連結財務諸表付記を参照してください。
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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

統合現金フロー表

(単位：百万)12月31日までの年度
 202220212020
経営活動 
非持株権益を含めた純収益$4,365 $2,735 $1,782 
純収益と経営実績提供の現金純額を調整する 
減価償却および償却1,028 996 976 
資産減価費用37 125 54 
所得税を繰延する(89)(129)75 
関連会社の収益から配当を差し引いた権益(457)(177)(298)
株補償費用147 161 151 
繰延キャッシュフローヘッジ(84)34 254 
債務返済損失— 36 409 
(収益)売却資産と業務の損失/投資リスコアリング(115)(149)(161)
その他-ネットワーク178 309 (113)
経営性資産と負債変動、買収と処分を差し引く 
隔離投資(1,512)400 408 
売掛金(1,682)(578)(149)
棚卸しをする(295)(2,839)(2,426)
証券化売掛金の繰延対価格— — (4,603)
その他流動資産(279)1,298 (2,126)
貿易応払い1,389 1,919 694 
仲買客への金に対処する891 2,527 1,400 
計算すべき費用その他は支払わなければならない(44)(73)1,287 
総経営活動3,478 6,595 (2,386)
投資活動 
資本支出(1,319)(1,169)(823)
企業純資産を買収する(22)(1,564)(15)
資産と業務を売却して得られる収益131 245 728 
関連会社への投資(77)(34)(5)
証券化売掛金留保権益投資— — (2,121)
証券化売掛金留保権益収益— — 6,724 
コスト法投資(155)(69)(30)
その他-ネットワーク42 (78)7 
総投資活動(1,400)(2,669)4,465 
融資活動 
長期債務借款752 1,329 1,791 
長期債務返済(482)(534)(2,136)
信用限度額協定下の純借款(428)(1,085)837 
株式買い戻し(1,450)— (133)
現金配当金(899)(834)(809)
その他-ネットワーク8 6 27 
融資活動総額(2,499)(1,118)(423)
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物の増加(減少)(421)2,808 1,656 
現金、現金等価物、制限された現金、制限された現金等価物--年明け7,454 4,646 2,990 
現金、現金等価物、限定現金および制限現金等価物–年末.年末
$7,033 $7,454 $4,646 
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物と合併貸借対照表との入金
現金と現金等価物$1,037 $943 $666 
分割された現金および投資に含まれる制限された現金および制限された現金同等物5,996 6,511 3,980 
現金総額、現金等価物、限定現金および限定現金等価物$7,033 $7,454 $4,646 
利息と所得税を支払う現金は以下の通り
利子$409 $276 $345 
所得税$708 $553 $195 
非現金投資活動の追加開示：
証券化売掛金の留保権益$— $— $4,656 
連結財務諸表付記を参照してください。
48

アチャー·ダニールズ·ミデラン社

合併株主権益報告書
積算
他にも		合計する
 普通株再投資全面的に非制御性株主の
 株金額収益.収益収入(損)利益．権益
 (単位：百万)
バランス、2019年12月31日557 $2,655 $18,958 $(2,405)$17 $19,225 
ASC 326の影響(注1参照)(8)(8)
バランス、2020年1月1日557 $2,655 $18,950 $(2,405)$17 $19,217 
総合収益      
純収益  1,772  10  
その他全面収益(赤字)   (199)7  
総合収益総額     1,590 
支払われた現金配当金--$1.441株当たり  (809)  (809)
株式買い戻し(4)(133)(133)
株補償費用2 151    151 
株式オプション行使税引き後純額120 20 
他にも— (2)—  (12)(14)
バランス、2020年12月31日556 $2,824 $19,780 $(2,604)$22 $20,022 
総合収益
純収益2,709 26 
その他全面収益(赤字)432 — 
総合収益総額3,167 
支払われた現金配当金--$1.481株当たり(834)(834)
株補償費用3 161 161 
株式オプション行使税引き後純額14 4 
他にも— 5 — (17)(12)
バランス、2021年12月31日560 $2,994 $21,655 $(2,172)$31 $22,508 
総合収益
純収益4,340 25 
その他全面収益(赤字)(337)(20)
総合収益総額4,008 
支払われた現金配当金--$1.601株当たり(899)(899)
株式買い戻し(17)(1,450)(1,450)
株補償費用3 147 147 
株式オプション行使税引き後純額1 4 4 
他にも— 2 — (3)(1)
バランス、2022年12月31日547 $3,147 $23,646 $(2,509)$33 $24,317 

連結財務諸表付記を参照してください。
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連結財務諸表付記


Note 1. 重要会計政策の概要

業務的性質

ADMは自然の力を解き放ち、生活の質を豊かにした。同社は不可欠な世界農業供給チェーン管理と加工業者であり、随一の人間と動物栄養サプライヤー、より健康な生活を支援する先駆的な解決策の開拓者、石油製品の代替業界のリード革新者、持続可能な発展におけるリーダーである。ADMの広さ、深さ、洞察力、施設および物流専門知識は、食品安全、健康および福祉、ならびに農業および食品バリューチェーンの持続可能性に関連する世界的な傾向駆動の需要を満たすために、同社に比類のない能力を持たせる。アイデアの種から解決策の結果まで、ADMは今日と未来の栄養と持続可能な開発課題を解決する上で顧客に優位性を提供している。

同社は世界有数の持続可能な栄養具メーカーの一つだ。小麦粉、油、甘味料などの主食から植物性肉類や乳製品などの革新的な代替品まで、ADMは業界で最も広範な食品と飲料ソリューションの組み合わせを提供している。同社は動物栄養分野の先駆者でもある。現在、ますます多くの人が自分が食べているような清潔、簡単、健康な製品でペットを育てたいと思っており、消費者は家畜が自然、人文、持続可能な飼育と飼育を得ることを望んでいる。ADMは、すべての動物の需要を満たすために、自然からの一連の具、味、および解決策を提供する。

合併原則

連結財務諸表には、当社及びその子会社の勘定が含まれている。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。当社は、可変権益エンティティ(VIE)を含む、持株権を有するすべてのエンティティを統合する。VIEの場合、当社は、会計基準を適用して定義された主要な受益者であるかどうかを評価する。連属会社への投資は、当社がそれを通して重大な影響力を行使するが、被投資者であり被投資者活動の主要な受益者ではないVIEを制御し、買収後に未分配収益にコストプラス権益を計上し、適切な場合に投資残高と被投資者関連純資産との間の基礎差に基づいて調整することを含む。当社のある連属会社の業績とあるVIEの業績が採用されている最新の利用可能な財務諸表が含まれています。いずれの場合も、財務諸表は会社年末の93日以内であり、異なる時期に一致している。  

予算の使用

公認会計原則(GAAP)に基づいて連結財務諸表を作成することは、経営陣にその合併財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

現金等価物

当社はすべての購入時満期日が三ヶ月以下の非隔離、高流動性投資を現金等価物と見なしています。

分離された現金と投資

監督管理要求、商品交換要求と保険手配に基づいて、会社はある現金、現金等価物と投資残高を分離する。これらの残高には、当社登録先物手数料業者及び商品仲買サービス顧客から受け取った預金、商品取引所手形交換所に担保された現金保証金及び証券、及び特定の保険に基づいて担保として担保された現金が含まれる。単独の現金と投資には会社専属保険業務の各種保険計画の有限現金担保も含まれています。これらの分離された残高が現金および現金等価物からなる程度については、それらは、現金フロースケール上で制限された現金および現金等価物とみなされる。
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連結財務諸表付記

付記1.主要会計政策概要(続)
売掛金

会社は可変動純価値で売掛金を記録しています。この価値には、売掛金残高の予想される任意の損失を反映して、売掛金の任意の売掛金利息を含む推定不良債権準備が含まれる。当社はタイプ、地域、信用リスク格付け、年齢合併売掛金で不良債権を推定しています。各貯蔵プールには、歴史的打抜きに基づく一般準備金を得るための予想損失係数が割り当てられ、必要に応じて地域、経済、その他の前向き要因に応じて調整される。そのグローバル顧客群の膨大さと多様化の性質により、同社は信用リスクを最小限に抑えている。ADMは，信用分析と承認，信用限度額，監視プログラムにより，取引相手の信用リスクへの開放を管理する.他の資産に記録されている長期売掛金は、会社全体の売掛金の組み合わせにとって重要ではありません。会社は販売、一般、行政費用に不良債権費用#ドルを記録した88百万、$32百万ドルと$47それぞれ2022年，2021年，2020年12月31日までの年間で100万に達した。

不良債権準備の変動状況は以下のとおりと予想される
12月31日までの年度
20222021
1月1日から$122 $100 
その年に備えた8832
回復する2 5 
手当の押し売り(12)(28)
外国為替換算調整(2)(1)
他にも1 14 
完、十二月三十一日$199 $122 
当社は2020年1月1日から会計基準編纂(ASC)テーマ326，金融商品−信用損失(テーマ326)を採用し，2020年1月1日までの留保収益の累積影響を$に調整したことを記録した8特別テーマ326を採用したことにより、100万ドルの収入が生じた

棚卸しをする

ある商業化農産物在庫には、繰延定価契約によって得られた在庫が含まれており、市場価値に応じて列報される。そのほか、会社は先進先出し(FIFO)方法を用いてある在庫を推定し、コスト或いは可変現純値の中で低い者を基準とする。2020年1月1日までに、同社はまた後進先出(LIFO)方法を用いて、そのある農産物在庫を推定し、コスト或いは可変現純値の中で低い者を基準とする。

2020年1月1日から、同社はそのある農産物在庫の会計方法を後進先出法から農業サービスと油種子部門の時価に変更した。同社の結論は、会計変動は従来の各期の財務諸表に実質的な影響を与えないため、この変動を遡及的に適用しないことにした。そのため、同社が記録した販売製品コストは#ドル減少した91百万ドル69税引後百万ドルは$に相当します0.122020年12月31日までの年次変動の累積影響(希釈後1株)は，キャッシュフロー表に影響を与えなかった。この変化は、当社の2020年12月31日までの年間業績に実質的な影響を与えていない。

会社が会計変更を行っていなければ、後進が先に評価値を出してADMの経営業績に与える影響は販売商品コストの増加#ドルとなる147百万ドル113税引後百万ドルは$に相当します0.202020年12月31日までの年度の1株当たり償却)は、総合キャッシュフロー表に影響を与えない。




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連結財務諸表付記

付記1.主要会計政策概要(続)
次の表は同社の2022年と2021年12月31日までの在庫を示している。

2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
原材料と供給品$6,975 $7,331 
完成品7,796 7,150 
総在庫$14,771 $14,481 

原材料と供給には製品在庫が含まれており、2022年12月31日と2021年現在、これらの在庫は材料ではない。

公正価値計量

当社は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却したり、移転負債を支払って受信した価格に基づいて公正価値を決定します。当社は市場法評価技術を用いて公正価値に基づいて入金された大部分の資産と負債を計測します。公正価値を報告するために使用可能な公正価値階層構造には、レベル1：アクティブ市場における同じ資産または負債のオファー(未調整)の3つのレベルが設けられている。レベル2：調整された第1レベルの価格、資産または負債のようなオファー、取引取引所のように活発ではない市場のオファー、および観察可能な他の投入、または観測可能な市場データが十分に確認されることができる他の投入を含む観察可能な投入。第三レベル：市場活動支援の少ないかない観察できない投入は、資産または負債の公正価値の重要な構成部分である。公正価値投入の重要性を評価する際には、当社は一般に資産または負債を3段階に分類し、その公正価値が単独または他の観察不可能投入と合計した観察不能投入を用いて確定した場合、資産または負債公正価値の10%以上を占める。公正価値レベル分類の重要性を決定する際には，定量的および定性的要因を評価する際に判断する必要がある。第三級金額は、その価値が定価モデルの使用、現金流動法の適用、または同様の技術的に決定された資産と負債であり、価値を決定するために管理層が重大な判断または推定を必要とする資産および負債を含むことができる。

会社のサプライヤーと顧客との歴史経験、会社自身の信用リスク及び現在の市場状況に対する理解に基づいて、会社は不履行リスクはその大部分の長期商品売買契約の公正価値に重大な影響を与えないと考えている。しかし、場合によっては、企業がリスクを履行しないことが重要な投入であると考えた場合、会社は推定された公正価値調整を記録し、計量を3段階に分類する。

多くの場合、公正価値を計量するための推定技術は、公正価値レベルからの複数のレベルからの投入を含む。公正価値計量の重要な構成部分である最低投入レベルは全体の公正価値計量の階層構造中の位置を決定した。当社は公正価値計量の特定投入の重要性の評価は判断する必要があり、公正価値階層構造レベル内の公正価値資産と負債の分類に影響を与える可能性がある。

当社は、異なるレベル間の移行のスケジュールについて、3レベルの調整と呼び出しを含むポリシーを含み、報告期間末に転送を測定·記録しています。  

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連結財務諸表付記

付記1.主要会計政策概要(続)
派生商品

当社はその総合貸借対照表において、そのすべての派生ツールが資産または負債であることを公正な価値で確認している。未実現収益報告は他の流動資産であり、未実現損失報告は課税費用と他の支払いである。派生ツールの公正価値変動(すなわち、損益)の会計処理は、ツールがヘッジ関係の一部として指定され、条件、およびヘッジ関係のタイプに適合しているかどうかに依存する。当社のデリバティブの大部分はヘッジツールに指定されていないため，これらのデリバティブの公正価値変動はただちに収益で確認されている。指定され、ヘッジツールに適合する派生ツールについては、当社は、ヘッジされたリスク開放に基づいて、このヘッジツールをキャッシュフローヘッジまたは純投資ヘッジとして指定する

効率的なキャッシュフローのヘッジとして指定されたデリバティブ(すなわち、特定のリスクに起因する予期される将来のキャッシュフローの変化を予測することができるリスク開放)の場合、派生ツールの損益は、キャッシュフロー表において、他の包括的な収益(損失)の構成要素および経営活動を累積するとして報告され、ヘッジ取引の影響を受ける同一項目における収益と、ヘッジ取引によって影響される収益の同じ期間または複数の期間の収益とに再分類される。有効性評価を計上しないヘッジ部分および終了ヘッジに関する損益は今期総合収益表で確認した。

純投資ヘッジに指定され資格に適合するデリバティブについては，外貨レート変動に関する外国為替収益や損失がAOCIで繰延され，基礎投資が剥離されるまで延期される。
コスト法投資

コスト法投資：$488百万ドルとドル2972022年、2022年、2021年12月31日までの600万ユーロは、それぞれ会社総合貸借対照表の他の資産に計上される。収益を1ドルリスコアリングする37百万、$49百万ドルと$232022年12月31日まで，2021年12月31日と2020年12月31日までに，観察可能な第三者取引に関する百万ドルを，当社の総合収益表に利子と投資収入を計上した。2022年12月31日までの累計引き上げ額はドル113百万ドルです。

財産·工場·設備

財産·工場·設備はコストに応じて入金する.修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。会社は財務報告に直線減価償却法を用いて減価償却を計算し，所得税では加速償却法が一般的に用いられている。年次減価償却準備は主に以下の資産寿命範囲で計算される：建物-15至れり尽くせり40何年か機械や装置は3至れり尽くせり40何年もです。同社は進行中の主要建設プロジェクトの利息資本を#ドルに変えた20百万、$17百万ドルと$14それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。

所得税

当社は貸借対照法に基づいて所得税を計算します。繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の計税基準と届出済み金額との一時的な差額を総合財務諸表に予想差額で年度の有効法定税率に戻して入金する。税率変動が繰延税項資産や負債に及ぼす影響は、法律規定の公布日所在期間の経営業績に計上されている。適用される会計基準は、納税状況が連結財務諸表で確認されるまでに必要な最低のハードルを規定している。当社はその総合財務諸表の中で、税倉の技術的価値により、審査を経て確定した税倉が継続する可能性があることを確認した。

当社は所得税関連残高の利息を利息支出に分類し、税務に関する処罰を販売、一般、行政費用に分類する。個人会計単位が売却され、終了または消滅された場合、AOCIの所得税の影響は放出される。
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連結財務諸表付記

付記1.主要会計政策概要(続)
営業権とその他の無形資産

営業権やその他の無限年限を持つとされる無形資産は償却されないが、年間減値テストを受けなければならない。会社1 ADM計画に関連する資本化費用、第三者構成コストや内部労働力などの固定寿命無形資産は、その推定耐用年数内に償却される1至れり尽くせり50年内には、資産の帳簿価値を示す指標が完全に回収できない可能性がある場合には、減値を検討する。当社の会計政策は、各会計年度の10月1日に、または資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性がある指標がある場合に、無期限寿命を有する営業権および他の無形資産の減値評価を行うものである。会社が記録した減価費用の総額は#ドルです2顧客リストに関連する百万ドル、$52営業権や他の無形資産に関する百万ドルや26それぞれ2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、顧客リストに関する百万ドル(詳細については付記9参照)。

資産放棄と資産減記

減値指標が存在する限り、当社は長期資産の減価評価を行う。また、当社が資産をその期待用途に適用し、資産を他の用途に使用したり、資産を売却して帳簿価値を回収する能力を考慮した後、資産を公正価値に減記する。公正価値は、一般に、市場参加者の仮定の管理層の推定に依存するか、または販売のための資産を保有しているとみなされる推定販売価格(適用会計基準に従って行われる第3レベル計量)に基づく割引現金流量分析に基づく。2022年から2021年までの間、同社は一部の非実質的な資産を一時的に放置した。二零二年には，当社はエタノールを生産したいくつかのトウモロコシ加工資産を一時的に遊休し，これらの資産を定量的に減価評価したため，減価費用はなかった。同社は2021年4月に2020年の遊休施設を再稼働させた。2022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日までの資産放棄および減価費用は35百万、$73百万ドルと$28それぞれ100万ドルです

仲買客への金に対処する

取次顧客への支払金とは、その会社の先物委託業者が信用または正残高を持っている顧客口座の総数をいう。顧客口座は、主に商品取引に用いられ、未平倉商品取引の収益及び損失、並びに保証金又は当社又は取引所決済組織又は取引相手が要求する他の目的のために支払われる証券及びその他の預金を含む。受託顧客への支払金は、分割された現金と投資に相応の残高があり、他の流動資産には顧客総合売掛金がある。

収入.収入

同社は、製品またはサービスの制御権を顧客に移転することでその履行義務を履行する際に、単一の時点で収入を確認する政策に従っている。輸送サービス契約については、会社はASCテーマ606の制御権移転指導に基づき、輸送方式がその目的地に移動するにつれて、時間の経過とともに収入を確認した取引先と契約した収入(“主題606”)。主題606の範囲に属さない実物決済のデリバティブ販売契約については、ASC 610−20の要求に応じて、在庫の制御権が主題606の意味で移行すると、会社は収入を確認する非金融資産終了確認の損益(“Topic 610-20”).

株の報酬

同社は付与された奨励金の公正価値に基づいてその株式補償の費用を確認した。会社の株式補償計画は、制限株、制限株式単位、業績株単位、株式オプションを付与することを規定している。株式オプションと業績株式単位の公正価値は，付与日にそれぞれBlack-Scholesオプション推定モデルと格子推定モデルを用いて推定した.これらの推定モデルは主観仮説を入力する必要がある.計量された補償コストは、没収された後、関連株補償報酬の帰属期間中に比例して確認される。



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連結財務諸表付記

付記1.主要会計政策概要(続)
研究と開発

研究·開発に関するコストは発生した費用として販売，一般，行政費用に計上されている。これらの費用は，後に政府補助金で返済された支出を差し引くと，#ドルである216百万、$171百万ドルと$160それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。

1株当たりのデータ

1株当たりの基本収益は、持株権益に帰属する純収益を発行済み普通株の加重平均数で割ることによって決定される。1株当たり収益を希釈する際に、発行済み普通株の平均数量は、在庫株方法を用いた普通株平均市場価格よりも行使価格が低い発行普通株オプションによって増加する。

企業合併

当社の買収はASCテーマ805に基づいて説明されている企業が合併し改訂された. 移転された対価格は買収日の推定公正価値によって買収された各種資産と負担した負債に割り当てられ、残りの部分は営業権に割り当てられる。企業合併において買収された資産と負担する負債に割り当てられた公正価値は、管理層に重大な判断、推定及び仮定、特に無形資産についての判断を要求する。経営陣は合理的と思われる仮定に基づいて公正価値を推定する。これらの推定は、歴史的経験と買収された会社経営陣から得られた情報に基づいており、内在的な不確実性を持っている。無形資産に関する見積公正価値は，主に顧客関係，商標，開発の技術からなり，これらは主に割引キャッシュフローモデルを用いて決定されている.割引キャッシュフローモデルにおける推定値は、予測結果の基礎を構成するいくつかの仮定(例えば、収入増加率、クライアントストリーム率、および特許権使用料比率)を含むが、これらに限定されない。このような重大な仮定は展望的であり、未来の経済と市場状況の影響を受けるかもしれない。買収日から最長1年の計量期間内に、資産買収及び負債を担う推定公正価値変動による調整は、価格及び関連分配の調整を移転したと記すことができる。計量期間の終了または資産の買収および負債を担う価値が最終的に決定された後(早い者を基準に)、どのような調整についても総合収益表に計上される。

償還可能な非持株権益

当社は仮持分中の任意の償還可能な非持株権益に対して償還価値に基づいて任意の償還可能な非持株権益を計上し、留保収益に定期的な変化を記録する。

ウクライナとロシアでの業務

ADMは約640彼は油種子圧搾工場、穀物港埠頭、内陸と川のサイロ、貿易事務室を経営している。2022年2月24日以来、大部分の施設は一時遊休状態にあり、その中の一部の施設は2022年9月30日までの四半期にオンラインを回復し、一部の原因は黒海穀物輸出回廊の開放である。同社のロシアでの業務は、基本食品、商品、具の生産·輸送に関する業務に限られている。

ウクライナの持続的な衝突により、当社は2022年12月31日までの年間でその資産の推定値を審査し、売掛金や在庫に関する無形費用を記録した。ADMは2022年12月31日現在，1)引当後の売掛金を差し引いて回収可能とされている，2)大口商品在庫が適切に推定されている，と結論している。一時的に遊休した財産、工場、設備はどうでもいいことであり、減価とはみなされない。同社はまた、ロシアが最近発表した4つのウクライナ地域の併合がADMのこれらの地域での資産推定値に与える影響を評価し、これらの資産の推定値が適切であると結論した。ウクライナ紛争の発展に伴い、当社はこれらの資産の推定値を引き続き審査し、必要な調整を行い、これらの調整は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。

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付記1.主要会計政策概要(続)
未定会計基準

2024年12月31日までに、当社はASCテーマ848の改訂ガイドラインを採用することを選択することができる中間価格改革GAAPを契約、ヘッジ関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用するために、いくつかの基準が満たされれば、オプションの便宜的および例外を提供する。改訂は、契約、ヘッジ関係、その他の参考ロンドン銀行の同業解体や他の参考金利改革により停止されることが予想される基準金利の取引にのみ適用される。改訂された指導意見が提供する便宜的な計および例外状況は、2024年12月31日以降に締結または評価された契約修正およびヘッジ関係には適用されないが、2024年12月31日までに存在するヘッジ関係は除外され、すなわち、エンティティはそのためにいくつかのオプションの方便を選択し、ヘッジ関係が終了するまで保持されている。会社は2024年12月31日期限までに改訂されたガイドラインが提供する方便や例外状況を採用する予定であり、改訂された指針の採用は総合財務諸表に影響を与えないと予想される。

2023年1月1日から、当社はASCテーマ805の改訂ガイドラインの採用を要求される企業合併これにより、業務合併の日和後に顧客と確認·計量して得られた収入契約の比較性が向上する。改訂された指導意見は、企業合併で取得した契約資産及び契約負債を特定テーマ606に基づいて確認及び計量することを実体(購入者)に要求する。同社は，この改訂されたガイドラインを採用することは，その総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。

2023年1月1日から、改訂されたASCサブタイトル405-50のガイドラインの採用が求められる負債-仕入先財務計画これは、仕入先融資計画の透明性を向上させる。改訂されたガイドラインは、財務諸表のユーザがその計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、仕入先融資計画中のエンティティ(買い手)に、その計画に関する十分な情報を開示することを要求する。この改訂された指導意見を採用して、同社にそのサプライヤーの財務計画に関する開示(実質的であれば)の提供を要求するが、その連結財務諸表に影響を与えないことが予想される。

Note 2. 収入.収入

収入確認

同社の収入は主に農産物の販売と輸送、食品、飲料、飼料、エネルギーおよび工業用途のための製造製品、ならびに人間と動物の栄養の具と解決策から来ている。収入は顧客との契約に規定されている対価格によって測定されます。同社は、製品またはサービスの制御権を顧客に移転することでその履行義務を履行する際に、単一の時点で収入を確認する政策に従っている。会社と顧客のほとんどの契約には契約履行義務があり、契約期間は1年以上です。当社は、適用対象606第10-50-14項における実際の方便については、当初予想期間が1年以下である残り履行義務の情報を開示しない。輸送サービス契約については、会社は主題606の制御権移転指導に基づいて、輸送方式の目的地への移動に伴い、時間の経過に伴う収入を確認する。同社が確認した輸送サービス契約収入は#ドル818百万、$606百万ドルと$423それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。主題606の範囲に属さない実物決済デリバティブ販売契約について、会社は、ASC 610−20の要求に従って在庫制御権を主題606の意味に移行すると、収入を確認する。
運賃と運搬費

顧客と締結された販売貨物契約に関する輸送·運搬費用を履行活動として入金し、製品を販売するコストを計上する。したがって、顧客に発行されたこのような費用の金額は収入の1つの構成要素として含まれる。



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注2.収入(継続)

顧客から徴収して政府当局に送金する
当社には、政府当局によって評価された税金は含まれておらず、これらの税金は、(I)特定の創収取引において徴収され、(Ii)取引価格を測定しているか、または販売製品の収入およびコストの構成要素として顧客に徴収されている。
契約責任

契約債務は、会社がまだ提供していない貨物とサービスに対する顧客の前払いに関するものだ。契約負債#ドル694百万ドルとドル5812022年、2022年、2021年12月31日現在、連結貸借対照表の課税費用とその他の支払額にそれぞれ100万ドルが記録されている。2022年と2021年12月31日終了年度に収入と確認された契約負債は#ドル581百万ドルとドル626それぞれ100万ドルです

収入分解

次の表に2022年12月31日まで，2021年12月31日と2020年12月31日までの年度確認期間と主要製品ライン別収入を示す。

2022年12月31日までの年度
主題606収入
テーマ815(1)
合計する
時点時がたつにつれて合計する収入.収入収入.収入
(単位：百万)
農業サービスと油料種子
AGサービス$4,053 $818 $4,871 $48,310 $53,181 
圧搾する573 — 573 12,566 13,139 
精製品その他2,724 — 2,724 10,519 13,243 
総農業サービスと油の種7,350 818 8,168 71,395 79,563 
炭水化物溶液
でんぷんと甘味料7,696 — 7,696 2,555 10,251 
Vantageトウモロコシ加工業者3,710 — 3,710 — 3,710 
総炭水化物ソリューション11,406 — 11,406 2,555 13,961 
栄養.栄養
人間栄養学3,769 — 3,769 — 3,769 
動物栄養学3,867 — 3,867 — 3,867 
全栄養7,636 — 7,636 — 7,636 
その他の業務396 — 396 — 396 
総収入$26,788 $818 $27,606 $73,950 $101,556 

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注2.収入(継続)

2021年12月31日までの年度
主題606収入
テーマ815(1)
合計する
時点時がたつにつれて合計する収入.収入収入.収入
(単位：百万)
農業サービスと油料種子
AGサービス$2,831 $606 $3,437 $41,580 $45,017 
圧搾する441 — 441 10,927 11,368 
精製品その他2,458 — 2,458 8,204 10,662 
総農業サービスと油の種5,730 606 6,336 60,711 67,047 
炭水化物溶液
でんぷんと甘味料5,866 — 5,866 1,745 7,611 
Vantageトウモロコシ加工業者3,499 — 3,499 — 3,499 
総炭水化物ソリューション9,365 — 9,365 1,745 11,110 
栄養.栄養
人間栄養学3,189 — 3,189 — 3,189 
動物栄養学3,523 — 3,523 — 3,523 
全栄養6,712 — 6,712 — 6,712 
その他の業務380 — 380 — 380 
総収入$22,187 $606 $22,793 $62,456 $85,249 

2020年12月31日までの年度
主題606収入
テーマ815(1)
合計する
時点時がたつにつれて合計する収入.収入収入.収入
(単位：百万)
農業サービスと油料種子
AGサービス$3,108 $423 $3,531 $29,195 $32,726 
圧搾する467 — 467 9,126 9,593 
精製品その他2,095 — 2,095 5,302 7,397 
総農業サービスと油の種5,670 423 6,093 43,623 49,716 
炭水化物溶液
でんぷんと甘味料4,756 — 4,756 1,631 6,387 
Vantageトウモロコシ加工業者2,085 — 2,085 — 2,085 
総炭水化物ソリューション6,841 — 6,841 1,631 8,472 
栄養.栄養
人間栄養学2,812 — 2,812 — 2,812 
動物栄養学2,988 — 2,988 — 2,988 
全栄養5,800 — 5,800 — 5,800 
その他の業務367 — 367 — 367 
総収入$18,678 $423 $19,101 $45,254 $64,355 

(1) 主題815収入は会社販売契約の実物交付または決済に関係しており、これらの契約はデリバティブとして入金されており、主題606の範囲内ではない。
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注2.収入(継続)

農業サービスと油料種子

農業サービスと油種子部門の収入は，商品販売，貨物輸送サービス料，その全世界加工施設で製造された製品の販売，その構造的貿易融資活動から来ている。収入は契約に規定されている対価格によって計量されます。製品の制御権を移転したり、顧客にサービスを提供したりすることで義務を履行する場合には、収入が確認される。輸送サービス契約については、会社は主題606の制御権移転指導に基づいて、輸送方式の目的地への移動に伴い、時間の経過に伴う収入を確認する。確認された収入額は、運賃または契約によって規定される他のコスト部分を含むことができる契約によって規定される価格に従う。主題606の範囲内にない実物決済デリバティブ販売契約については、主題610~20の要求に従って、主題606の意味で在庫制御権が転送されると、会社は収入を確認する。同社は、世界的な貿易流動を利用して、世界の食糧購入と販売の支払いを保証するために、信用状(LCS)を獲得するための様々な構造的な貿易融資活動に従事している。食糧販売支払いを保証するLCは追徴権なしで販売されており，継続的な参加はない。関連取引の異なるリスク状況に鑑み、当社は穀物売買支払いを保証するLCS間の利差から見返りを稼いでいる。構造的貿易融資活動に関する純利益は収入に含まれており、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間では顕著ではない。

炭水化物溶液

炭水化物ソリューション部門の収入は、同社が世界各地のトウモロコシと小麦粉砕施設で生産した製品の販売から来ている。製品に対する制御権がクライアントに移行すると，収入が確認される.製品は会社の各種施設やストレージ端末ネットワークからお客様に運ばれます。確認された収入額は、契約に規定されている対価格によって決定され、その中には、運賃および他の費用が含まれている可能性があり、具体的には、各契約の具体的な輸送条項に依存する。主題606の範囲内にない実物決済デリバティブ販売契約については、主題610~20の要求に従って、主題606の意味で在庫制御権が転送されると、会社は収入を確認する。

栄養.栄養

栄養部門は、植物性タンパク質、天然香料、風味系、天然色素、乳化剤、可溶性繊維、ポリオール、親水コロイド、プロバイオティクス、プロバイオティクス、酵素、植物抽出物、食用豆類、配合飼料、動物保健·栄養製品、ペットフードと食品、その他の特色食品や飼料原料を販売している。製品に対する制御権がクライアントに移行すると，収入が確認される.確認された収入金額は製品の契約価格または双方が合意した価格に従う。運賃と運航は収入の1つの構成要素であることが確認されるとともに、顧客への移行を制御する

その他の業務

その他の業務は、会社の先物手数料業務を含み、その主な収入源は、手数料およびブローカー収入であり、これらの手数料およびブローカー収入は、顧客が注文および先物契約および先物契約オプションを実行することを代表して生成される。手数料とブローカー収入は取引実行日に確認されます。他の業務には、第三者再保険プールから保険料を比例的に共有することによって第三者収入を生成する同社の専属自己保険業務も含まれる。再保険料は保険期間中に直線的に確認されます。








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Note 3. 買収する

2022年度買収

2022年12月31日までの年間で、会社は現金でドルでカンザスタンパク質食品有限会社を買収した23百万ドルです。今回買収した現金は対価でドルを差し引く1得られた100万ドルの現金は以下のように割り当てられた

(単位：百万)
財産·工場·設備$9 
商誉13 
現金で値段を合わせる$22 

2021年度買収

2021年12月31日までの年間で，会社の栄養部門が買収された5人業務には、以下のことがある75米国に本部を置くPetDine、Pedigree Ovens、Pound BakeryとNutraDine(総称してP 4と呼ぶ)の多数の株式であり、これらの会社は自社ブランドのペット食品とサプリメントの主要なサプライヤーである；Deerlandプロバイオティクスと酵素(Deerland)、プロバイオティクス、プロバイオティクスと酵素技術の先頭者；及びSojaProtein、ヨーロッパをリードする非遺伝子組換え大豆成分サプライヤー、総対価格は$である1.610億ドルは手元の現金を使っている。これらの買収した総現金は対価格で，米ドルを差し引く21得られた百万ドルの現金は、以下のように割り当てられる。2022年、会社はこれらの買収に関する買収価格配分を非実質的に調整した。これらの調整は次の表に反映されている.

(単位：百万)P4鹿の地ソア蛋白他の人は合計する
運営資本$11 $27 $35 $7 $80 
財産·工場·設備73 43 85 6 207 
商誉317 396 192 35 940 
その他無形資産245 252 42 18 557 
その他長期資産— — 12 2 14 
長期負債— (74)(10)— (84)
仮持分--償還可能な非持株権益(150)— — — (150)
総現金対価格$496 $644 $356 $68 $1,564 

会社は残りの株式を買収する選択権を持っている252023年12月31日から2025年3月31日までのP 4の利子率は、固定倍数の利息、税項、減価償却と償却前収益に基づいています12か月この選択権を行使する前に。非持株権益保有者も同じ条項で当社に25%の権益を承認する権利がある。当社は記録しました25仮持分の余剰権益--償還可能な非持株権益。

ドルの中で940販売権に割り当てられた百万ドル$313100万人の人々が税金の側面で控除されると予想される。

2021年の買収は，ペット治療やサプリメントにおける会社の能力，および急速に増加する世界的な植物性タンパク質への需要，および高価値調味料分野における能力と食品·飲料·サプリメントの急速な増加への需要を拡大することにより，ADMの成長戦略を進めている。これらの買収後の財務結果は栄養部分で報告されている。






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注3.買収(継続)
次の表に買収された他の無形資産の公正価値と耐用年数を示す。
有用な寿命P4鹿の地ソア蛋白他の人は合計する
(単位：年)(単位：百万)
寿命の限られた無形資産：
商標·ブランド7至れり尽くせり15$9 $18 $5 $1 $33 
顧客リスト15至れり尽くせり20220 176 37 14 447 
レシピとその他716 58 — 3 77 
買収したその他無形資産合計$245 $252 $42 $18 $557 

2020年度買収

2020年12月31日までに、当社はYerbalatinaと残りを買収しました70アンコール動物栄養能力有限会社(“アンコール”)の権益は、総現金対価格は#ドルです15百万ドルです。これらの買収した総現金の対価格にドルを加える3当社が以前保有していたアンコール株の買収日価値は百万ドルであり、以下のように割り当てられている
(単位：百万)
運営資本$16 
財産·工場·設備1 
商誉2 
長期負債(1)
現金総対価に買収日以前に保有していた持分の公正価値を加える$18 

会社が確認した税引前収益は#ドルです2Anco取引の帳簿価値と買収日公平価値との差額、すなわち当社が以前保有していた株式の帳簿価値と買収日公平価値との差額である。買収日公允価値は市場参加者の仮説(会計基準下の第三級計量を適用)を採用した割引キャッシュフロー分析に基づいて決定される。
.






















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Note 4. 公正価値計量

次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の公正価値で恒常的に計算されている会社の資産と負債をレベル別に示しています。

 2022年12月31日の公正価値計測
見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
  (単位：百万) 
資産：    
市場で繰り越した在庫$— $6,281 $2,760 $9,041 
実現されていない派生収益：    
商品契約— 796 541 1,337 
外国為替契約
— 258 — 258 
金利契約— 109 — 109 
現金等価物405 — — 405 
隔離投資1,453 — — 1,453 
総資産$1,858 $7,444 $3,301 $12,603 
負債：    
実現されていない派生ツール損失：    
商品契約$— $665 $603 $1,268 
外国為替契約
— 275 — 275 
債務転換オプション— — 6 6 
在庫に関する未払い— 1,181 89 1,270 
総負債$— $2,121 $698 $2,819 

 
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連結財務諸表付記
 
付記4.公正価値計量(続)
 2021年12月31日の公正価値計測
見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
  (単位：百万) 
資産：    
市場で繰り越した在庫$— $6,765 $3,004 $9,769 
実現されていない派生収益：    
商品契約— 902 460 1,362 
外貨契約— 238 — 238 
金利契約— 46 — 46 
現金等価物448 — — 448 
隔離投資1,338 — — 1,338 
総資産$1,786 $7,951 $3,464 $13,201 
負債：    
実現されていない派生ツール損失：    
商品契約$— $944 $815 $1,759 
外貨契約— 191 — 191 
債務転換オプション— — 15 15 
在庫に関する未払い— 859 106 965 
総負債$— $1,994 $936 $2,930 
 
市価別に記載されている在庫および在庫に関する支払すべき勘定の見積公正価値は、取引所見積価格をもとに、現地市場と品質の違いに応じて調整され、基準と呼ばれる。会社の在庫の市場評価値は場所と品質(基礎)に応じて調整されており，取引所からの見積価格は商品，数量，将来納期，納品地と商品品質や等級に標準化された条項を持つ契約を表しているからである.基本的な調整は、一般に、競争相手およびブローカーのオファーまたは市場取引の投入を使用して決定され、観察可能とみなされる。基数調整は施設や全体市場ごとに特定される現地需給特徴の影響を受ける。代替製品，天候，燃料コスト，契約条項，先物価格などの要因もこれらの基差調整の動向に影響する。いくつかの場合、それらは市場活動の支援が少ないか、全く支持されていないので、基本的な調整は見られない。投入が公正価値の計量に大きな影響を与えることが見られない場合(10%を超える)場合、在庫は第3段階に分類される。在庫と在庫に関する支払すべき公正価値変動は、総合収益表で販売製品コストの構成要素として確認されている。














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連結財務諸表付記
 
付記4.公正価値計量(続)
デリバティブ契約には，取引所で取引される商品先物とオプション契約，長期商品売買契約，および主に農業商品，エネルギー，金利，外国為替に関する場外取引ツールがある。取引所取引の先物とオプション契約は、活発な市場で調整されていない見積に基づいて推定され、一級に分類される。当社の多くの取引所で取引されている先物·オプション契約は、毎日現金で決済されているため、これらの表には含まれていない。長期商品売買契約の公正価値は現地市場の差異に基づいて調整した外貨見積もりに基づいて推定される。当社の長期商品売買契約の市場評価値は，取引所オファーは商品，数量，将来納期，受け渡し地点および商品品質や等級に標準化された条項を持つ契約を代表するため，地点(基礎)に応じて調整される.基本的な調整は、一般に、競争相手およびブローカーのオファーまたは市場取引の投入を使用して決定され、観察可能とみなされる。基数調整は施設や全体市場ごとに特定される現地需給特徴の影響を受ける。代替製品，天候，燃料コスト，契約条項，先物価格などの要因もこれらの基差調整の動向に影響する。いくつかの場合、それらは市場活動の支援が少ないか、全く支持されていないので、基本的な調整は見られない。観察可能な投入が契約のほぼ全期間にわたって利用可能である場合、それは第2のレベルに分類される。観察できない投入が公正価値の計量に重大な影響を与える場合(10%を超える)場合、契約は第3のレベルに分類される。現金流量ヘッジファンドとして指定されたいくつかの派生商品を除く, 商品関連デリバティブの公正価値変動は，総合収益表で販売製品コストの構成要素であることが確認された。外貨関連デリバティブの公正価値変動は，総合収益表において収入，販売製品コスト，その他(収入)費用純額の構成要素であることが確認され，具体的には契約の目的に依存する。有効キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブの公正価値変動は、ヘッジプロジェクトに収益が計上されるか、またはヘッジ取引が発生しなくなる可能性があるまで、総合貸借対照表においてAOCIの構成要素として確認される。

同社の現金等価物は、市場見積で推定された通貨市場基金で構成され、1級に分類されている。

同社の独立投資は米国債で構成されている。米国債は市場見積もりを用いて評価され、1級に分類される。

債務転換オプションは、付記10に記載された交換可能債券に関する権益フック埋め込み派生ツールである。組み込みデリバティブの公正価値は長期債務に計上され、公正価値変動は利息であることが確認され、第三者定価サービス(第3級計量)の協力の下で推定される。






















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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
付記4.公正価値計量(続)
次の表に，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に，重大で観察できない投入(第3級)を用いて公正価値で恒常的に計測されたすべての資産と負債活動の前転を示す。

 第3級公正価値資産計測
2022年12月31日
棚卸しをする
引受場所：
市場		商品
導関数
契約書
収益.収益		合計する
 (単位：百万)
バランス、2021年12月31日$3,004 $460 $3,464 
販売製品コストに含まれる実現済み/未実現収益純額合計増加(減少)867 1,648 2,515 
購入49,735 — 49,735 
売上高(50,414)— (50,414)
集まって落ち合う— (1,672)(1,672)
レベル3に移る1,088 400 1,488 
レベル3に移行する(1,520)(295)(1,815)
期末残高、2022年12月31日 (1)
$2,760 $541 $3,301 

(1)増えたのも含めて未実現収益共$2.72022年12月31日にも保有する3級資産関連の10億ドル。

 第3級公正価値負債計量
2022年12月31日
在庫-
関わる
支払いに応じる		商品
導関数
契約書
損		債務転換オプション合計する
 (単位：百万)
バランス、2021年12月31日$106 $815 $15 $936 
販売製品コストと利息支出に含まれる実現済み/未実現純損失の合計増加(減少)3 2,483 (9)2,477 
購入183 — — 183 
売上高(203)— — (203)
集まって落ち合う— (2,844)— (2,844)
レベル3に移る— 401 — 401 
レベル3に移行する— (252)— (252)
期末残高、2022年12月31日 (1)
$89 $603 $6 $698 
 
(1)増えたのも含めて未実現損失共$2.52022年12月31日現在、3級負債に関する10億ドル。
 
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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
付記4.公正価値計量(続)
 第3級公正価値資産計測
2021年12月31日
棚卸しをする
引受場所：
市場		商品
導関数
契約書
収益.収益		合計する
 (単位：百万)
バランス、2020年12月31日$2,183 $859 $3,042 
販売製品コストに含まれる実現済み/未実現収益純額合計増加(減少)1,131 1,071 2,202 
購入30,357 — 30,357 
売上高(30,471)— (30,471)
集まって落ち合う— (1,437)(1,437)
レベル3に移る1,200 103 1,303 
レベル3に移行する(1,396)(136)(1,532)
期末残高、2021年12月31日 (1)
$3,004 $460 $3,464 

(1)増えたのも含めて未実現収益共$2.22021年12月31日現在も保有している3級資産に関する10億ドル。

 第3級公正価値負債計量
2021年12月31日
在庫-
関わる
支払いに応じる		商品
導関数
契約書
損		債務転換オプション合計する
 (単位：百万)
バランス、2020年12月31日$11 $918 $34 $963 
販売製品コストと利息支出に含まれる実現済み/未実現純損失の合計増加(減少)2 1,992 (19)1,975 
購入123 — — 123 
売上高(30)— — (30)
集まって落ち合う— (2,191)— (2,191)
レベル3に移る— 324 — 324 
レベル3に移行する— (228)— (228)
期末残高、2021年12月31日 (1)
$106 $815 $15 $936 

(1)増えたのも含めて未実現損失共$2.02021年12月31日現在、レベル3負債に関する10億ドル。

以前に第2レベルに分類された資産および負債の第3レベルへの移行は、観察できない投入が特定の製品および派生契約の公正価値計量総額に対して10%を超えることによるものである。第3レベルへの移行の主な原因は、いくつかの製品および派生契約の総公正価値計量に対する相対価値が10%未満の閾値を下回っていることが観察できず、それにより、第2のレベルへの再分類を可能にすることである。





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連結財務諸表付記
 
付記4.公正価値計量(続)
場合によっては、在庫や商品売買契約を招く取引所取引価格と現地価格との間に差がある価格構成部分は、これらの定価構成部分による既存の見積が観察され、場合によってはこのような差は見られない場合がある。これらの価格構成には、主に輸送コストと、場所、品質、または他の契約条項に必要な他の調整が含まれる。次の表では，これらの他の調整を基数と呼ぶ

次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの会社3級推定値に含まれる観察不可能価格構成要素の加重平均パーセントを示しています。同社の3級計量は基数のみ、輸送コストのみを含むか、または2つの価格構成要素を同時に含むことができる。たとえば，基礎のある3次在庫については，2022年12月31日までの観察不可能コンポーネントは重み付き平均値である19.4資産総価格の%と15.2債務総価格の%です。
 
総価格の加重平均パーセント
 2022年12月31日2021年12月31日
コンポーネントタイプ資産負債.負債資産負債.負債
在庫及び関連支払    
基礎19.4%15.2%28.7%13.1%
輸送コスト10.5%—%13.0%—%
商品デリバティブ契約    
基礎22.7%26.5%30.0%27.1%
輸送コスト13.5%3.7%8.1%0.7%

会社のある主要市場では、会社は第三者の見積もりに依存してその在庫と実物商品売買契約を評価する。適用される市場価格を決定する際には、会社はこれらの見積もりをこれ以上調整しないのが一般的だ。場合によっては、サードパーティオファーは、1つまたは2つの独立したソースに限定される。これらの場合、他に証拠がない場合には、当社は、これらのオファーは100%観察できないと考えているため、これらのプロジェクトの公正価値は第三級報告である。

Note 5. 派生ツールとヘッジ活動

ヘッジツールとして指定されていない派生ツール

当社の派生ツールの大部分はヘッジツールに指定されていません。会社は取引所取引先物と取引所取引及び場外オプション契約を用いて、その商品障害農産物在庫と長期現金購入販売契約の純頭寸を管理し、農産物と外国為替市場の変動による価格リスクを下げる。同社はまた、利益率を高めるための販売戦略の構成要素として、取引所取引の先物と取引所取引の和場外オプション契約を使用している。これらの戦略の結果は、取引所取引商品先物契約価値と標的商品価値との関連性、取引相手契約違約及び貨物市場変動などの要素の著しい影響を受ける可能性がある。デリバティブは、取引所売買契約および長期商品売買契約、およびいくつかの商業障害者農産物の在庫(繰延定価契約に従って購入された金額を含む)を含み、公正価値または市価に記載されている。在庫は派生ツールではないため、在庫の公正価値および公正価値変動は下表には含まれていない


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連結財務諸表付記

付記5.派生ツールおよびヘッジ活動(継続)
次の表は、2022年12月31日現在、2021年12月31日までヘッジツールに指定されていない派生商品の公正価値を示している。
 2022年12月31日2021年12月31日
 資産負債.負債資産負債.負債
 (単位：百万)
外貨契約$154 $275 $217 $116 
商品契約1,337 1,248 1,276 1,759 
債務転換オプション— 6 — 15 
合計する$1,491 $1,529 $1,493 $1,890 

次の表は、ヘッジツールに指定されていないデリバティブの税引前収益(赤字)を示しており、これらのデリバティブは2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までの総合収益表に含まれている。
コストその他費用(収入)-純額
製品利子
(単位：百万)収入.収入販売する費用.費用
2022年12月31日までの年度
合併損益表$101,556 $93,986 $396 $(358)
税引前収益(損失)：
外貨契約$(42)$367 $— $194 
商品契約— (120)— — 
債務転換オプション— — 9 — 
収益の中で確認した全収益(損失)$(42)$247 $9 $194 $408 
2021年12月31日までの年度
合併損益表$85,249 $79,262 $265 $(94)
税引前収益(損失)：
外貨契約$3 $(140)$— $189 
商品契約— (1,606)— — 
債務転換オプション— — 19 — 
収益の中で確認した全収益(損失)$3 $(1,746)$19 $189 $(1,535)
2020年12月31日まで年度
合併損益表$64,355 $59,902 $339 $(255)
税引前収益(損失)：
外貨契約$28 $(496)$— $(153)
商品契約— (68)— — 
債務転換オプション— — (17)— 
収益の中で確認した全収益(損失)$28 $(564)$(17)$(153)$(706)
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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記

付記5.派生ツールおよびヘッジ活動(継続)
ある商業化農産物、在庫に関連する支払金、長期現金購入販売契約、取引所取引先物及び取引所取引と場外オプション契約の市場価値変動は、直ちに収益の中で販売製品コストの構成部分であることを確認した。

外貨関連デリバティブの公正価値変動は，総合収益表において収入，販売製品コスト，その他(収入)費用純額の構成要素であることが確認され，具体的には契約の目的に依存する。

キャッシュフローまたは純投資ヘッジツールに指定されたデリバティブ

同社には、2022年12月31日と2021年12月31日まで、一部のデリバティブがキャッシュフローと純投資ヘッジに指定されている

効率的なキャッシュフローのヘッジとして指定されたデリバティブ(すなわち、特定のリスクに起因することができる予想される将来のキャッシュフローの変化を予測するリスク開放)については、派生ツールの収益または損失は、キャッシュフロー尺度においてAOCIの構成要素および経営活動報告として再分類され、ヘッジ取引の影響を受ける同一プロジェクトにおける収益と、ヘッジ取引によって影響される収益との同じまたは複数の期間に再分類される。有効性評価を計上しないヘッジ部分および終了ヘッジに関する損益は今期総合収益表で確認した。

商品契約
以下に説明する各ヘッジプランについて、デリバティブはキャッシュフローヘッジとして指定される。このようなデリバティブ契約の時価の変動は，従来からヘッジプロジェクトの価格変動を相殺する上で非常に有効であり，継続的に有効であることが予想される.ヘッジ項目が収益の中で確認されると、ヘッジによる収益と損失はAOCIから販売製品の収入またはコストに再分類される(場合によって)

同社は先物またはオプション契約を使用して、今後1ヶ月間に購入と加工される予定のトウモロコシ数量の購入価格をヘッジする。この期間保証計画の目標は，同社が予測したトウモロコシ購入量に関するキャッシュフローの可変性を減少させることである。同社のトウモロコシ加工工場は通常約65毎月百万円です。過去12ヶ月間に同社は17%和33月間摩耗量の%を占めている。当社は2022年12月31日までにヘッジ、代表を指定しました14%から28次の年は毎月トウモロコシ研磨量の%を予定しています12何ヶ月になりますか。

同社はまた、時々先物、オプション、およびスワップを使用して、あるエタノール販売契約の販売価格をヘッジする。同社はエタノール販売契約のためのヘッジ計画を構築し、これらの契約は無鉛ガソリン価格と各種取引所で取引されるエタノール契約とリンクしている。これらのヘッジ計画の目標は，同社のエタノール販売に関連するキャッシュフローの可変性を減少させることである。過去12ヶ月間で2022年12月31日までに会社は違います。エタノール販売に関連したヘッジ。

同社は先物とオプション契約を使用して、今後1ヶ月間のあるアメリカの大豆圧搾施設の購入と加工の期待数量の大豆の購入価格をヘッジするが、ある計画の制限を受けている。同社はまた、これらの施設の大豆圧搾プロセスに比例する予想豆粕および豆油販売価格をヘッジするために先物またはオプション契約を使用しているが、いくつかの計画によって制限されている。過去12ヶ月間に同社は85%和100毎月のダイズ圧搾量のパーセンテージは，指定施設での大豆の購入および豆粕や豆油の販売に利用される予定である。当社は2022年12月31日までにヘッジ、代表を指定しました0%和100来年度指定施設大豆調達と豆粕及び豆油販売のための毎月の大豆圧搾量のパーセンテージ12何ヶ月になりますか。

同社は先物と場外スワップを使用して、北米とヨーロッパのある施設での今後1ヶ月の天然ガス消費量の予想購入価格をヘッジするが、ある計画の制限を受けている。過去12ヶ月間に同社は73%和93指定施設は毎月天然ガス消費量の%を予定している。当社は2022年12月31日までにヘッジ、代表を指定しました53%和83今後1ヶ月間の天然ガス消費量のパーセントは12何ヶ月になりますか。
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連結財務諸表付記

付記5.派生ツールおよびヘッジ活動(継続)
2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の税引後損失はドルである17百万ドルと税引後収益161AOCIにおける100万ドルはそれぞれこれらの計画の収益と損失に関係している.同社は$を確認する予定です172022年の税引き後に損失した100万ドルを今後12カ月の総合収益報告書に計上する。

金利契約
同社の構造的貿易融資計画は、特定の信用状に対するヘッジ銀行の予想利息支払いのために、キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップを使用する。金利交換の条項は予測された利息支払い条項と一致する。繰延損益は銀行への支払に関する利息期間の収入で確認される。これらの金額は収入に記録されており、関連結果も収入に記録されているからだ。その会社は期日によって満期の金利スワップがあり、総名義金額は#ドルです1.02021年12月31日までありません2022年12月31日まで。

同社はまた、将来の債券発行日前の基準金利の変化による予測利息支払いの変化をヘッジするために、キャッシュフローヘッジに指定されたオフフックを使用している。スワップロックの条項は、予想される利息支払い条項と一致する。繰延損益は関連利息支払い期間中の利息支出で確認されます。2022年12月31日および2021年12月31日まで、当社は異なる日に満期になったスワップロックを実行し、名目金額の合計は$となります400百万ドルです。

2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の税引後収益は82百万ドルとドル35金利スワップとスワップロックに関するAOCIはそれぞれ100万ドルである.当社は手形存続期間内に総合収益表でAOCIにおける繰延金を確認することを期待している。

外貨契約
同社は純投資ヘッジに指定されたクロスマネースワップと外貨長期を使用して、外国子会社への投資を外貨レート変化の影響から保護している。同社はドル固定対ユーロ固定のクロス通貨スワップを実行し、名目総金額は#ドルとなった0.810億ドル1.2それぞれ2022年と2021年12月31日までの10億ドルと外貨長期、名目総額はドルです2.510億ドル2.6それぞれ2022年と2021年12月31日までの10億ドル。すべての新聞列の間、ヘッジ有効性評価から除外された金額はどうでもいい。
2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の税引後収益は79100万ドルと税引後損失44AOCIにおける100万ドルはそれぞれ純投資ヘッジ取引の外貨収益と損失と関係がある。この金額はAOCIで基礎投資を剥離するまで延期される。

次の表は、2022年12月31日現在と2021年12月31日までにヘッジツールに指定された派生商品の公正価値を示している。
 2022年12月31日2021年12月31日
 資産負債.負債資産負債.負債
 (単位：百万)
商品契約$— $20 $86 $— 
金利契約109 — 46 — 
外貨契約104 — 21 75 
合計する$213 $20 $153 $75 
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連結財務諸表付記

付記5.派生ツールおよびヘッジ活動(継続)
次の表は、ヘッジツールに指定されているデリバティブの税引前収益(赤字)を示しており、これらのデリバティブは2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までの総合収益表に含まれている。
製品販売コスト利子支出その他費用(収入)-純額
(単位：百万)収入.収入
2022年12月31日までの年度
合併損益表$101,556 $93,986 $396 $(358)
収益で確認された有効金額
税引前収益(損失)：
商品契約— 351 — — 
利子契約1 — — — 
収益の中で確認した全収益(損失)$1 $351 $— $— $352 
2021年12月31日までの年度
合併損益表$85,249 $79,262 265 $(94)
収益で確認された有効金額
税引前収益(損失)：
商品契約$— $490 $— $— 
金利契約(16)— — — 
収益の中で確認した全収益(損失)$(16)$490 $— $— $474 
2020年12月31日まで年度
合併損益表$64,355 $59,902 $339 $(255)
収益で確認された有効金額
税引前収益(損失)：
商品契約$7 $27 $— $(2)
金利契約(75)— (2)— 
収益の中で確認した全収益(損失)$(68)$27 $(2)$(2)$(45)
その他の純投資ヘッジ戦略

その会社はユーロを指定した1.310億ユーロ1.82022年12月31日と2021年12月31日までの長期債務未返済と商業手形借款はそれぞれ10億ドルで、外国子会社への純投資のヘッジとした。2022年12月31日と2021年12月31日までの同社の税引後収益は228百万ドルとドル55AOCIでは，純投資ヘッジ取引の外国為替収益と損失がそれぞれ関係している.この金額はAOCIで基礎投資を剥離するまで延期される。






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Note 6. その他流動資産

次の表に他の流動資産の項目を示します

2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
派生ツール契約の未実現収益$1,704 $1,646 
保証金預金と食糧口座723 600 
お客様総合売掛金1,309 1,179 
融資売掛金--純額(1)
235 189 
未収保険料54 20 
前払い費用443 370 
バイオディーゼル税控除68 79 
税金を受け取るべきだ616 708 
非貿易売掛金(2)
361 285 
その他流動資産153 82 
 $5,666 $5,158 

(1)同社はサプライヤー(主にブラジルの農民)に融資を提供し、サプライヤーの生産コストの一部を援助する。報告書の金額は手当純額#ドルを差し引くことだ3百万ドルとドル4それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。受取融資利息#ドル15百万、$11百万ドルと$202022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の利息と投資収入は、それぞれ総合収益表の利息と投資収入に計上される。

(2) 非貿易入金には#ドルが含まれています18百万ドルとドル272022年12月31日までと2021年12月31日までの再保険回収可能額はそれぞれ100万ドル。

Note 7. 計算すべき費用その他は支払わなければならない

以下の表に課税費用とその他の支払項目を示します
 
2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
派生ツール契約の未実現損失$1,543 $1,950 
補償すべきである475 445 
所得税に対処する248 132 
その他は税金を払うべきだ136 168 
保険に対応して弁償する223 220 
契約責任694 581 
その他の課税項目と支払金1,476 1,294 
 $4,795 $4,790 





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Note 8. 関連会社への投資と下敷き

会社がADMに重大な影響を与える能力がある被投資者の投資は権益会計方法を採用し、会社の22.5%和22.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日にWilmarの株式比率を保有する。2022年12月31日現在、会社は対太平洋(対太平洋)を保有している32.2%)、Stratas Foods LLC(50.0%)、食用油有限会社(50.0%)、Olenex(37.5%)、SoyVen(50.0%)、Hungrana Ltd.(50.0%)、メキシコアミド菌(Almidones mericanos S.A.)50.0%)、アストン食品と食品トッピング(50.0%)、およびVimison S.A.de C.V.(45.3%)。その会社は所有している67そして632022年12月31日と2021年12月31日まで、合併していない国内·海外付属会社下表は，2022年，2022年および2021年12月31日までの連結貸借対照表と，2022年，2022年，2021年および2020年12月31日までの年度会社未合併関連会社の合併収益表をまとめたものである。
十二月三十一日
(単位：百万)20222021
流動資産$41,407 $34,955 
非流動資産30,589 27,938 
流動負債(36,091)(30,002)
非流動負債(9,300)(8,362)
非制御的権益(2,641)(2,630)
純資産$23,964 $21,899 

12月31日までの年度
(単位：百万)202220212020
収入.収入$109,448 $87,528 $59,195 
毛利8,946 7,719 5,070 
純収入3,140 2,315 2,093 

2022年12月31日現在，会社が未合併関連会社の未分配収益に占めるシェアは$である3.2十億ドルです。同社のWilmarへの投資の帳簿価値は#ドルである4.12022年12月31日までの市場価値は4.410億ドルは、2022年12月31日に適用為替レートでドルに両替された見積市場価格に基づいている

同社が提供する信用限度額の合計は$である116百万ドルから5人合併していない付属会社。あったことがある違います。これらの施設の未返済残高は2022年12月31日まで

2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間における未合併付属会社の純売上高は7.8億ドルだ6.6億ドルと4.7それぞれ10億ドルです

2022年12月31日と2021年12月31日までの未合併関連会社からの売掛金はドルである286百万ドルとドル274それぞれ100万ドルです











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Note 9. 商業権その他無形資産

合併業務は営業権残高を部分ごとに次の表に列挙しなければならない。
 
 2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
農業サービスと油料種子$193 $204 
炭水化物溶液224 240 
栄養.栄養3,731 3,734 
その他の業務14 4 
合計する$4,162 $4,182 

2022年12月31日までの年度の営業権変動は外貨両替損失#ドルと関係がある1232022年買収と2021年買収に関する購入価格配分調整(付記3参照)は、2022年買収と2021年買収に関する調達価格配分の調整を部分的に相殺した。

次の表に他の無形資産を示します
2022年12月31日2021年12月31日
役に立つ毛収入積算毛収入積算
命金額償却するネットワークがあります金額償却するネットワークがあります
(単位：年)(単位：百万)
無限の寿命を持つ無形資産：
商標·ブランド$397 $— $397 $409 $— $409 
固定寿命を持つ無形資産：
商標·ブランド5至れり尽くせり2070 (28)42 105 (20)85 
顧客リスト1至れり尽くせり301,544 (542)1,002 1,580 (454)1,126 
資本化されたソフトウェアと関連コスト5721 (449)272 714 (383)331 
土地権2至れり尽くせり50109 (25)84 122 (28)94 
他の知的財産権6至れり尽くせり20228 (112)116 276 (100)176 
レシピとその他3至れり尽くせり35547 (274)273 487 (230)257 
処理中の無形資産196 — 196 87 — 87 
合計する$3,812 $(1,430)$2,382 $3,780 $(1,215)$2,565 

2022年12月31日までの年度総額変動は主に無形資産の増加に関係しているが、外貨換算に関する減少額(#ドル)は上記の変動を部分的に相殺している89百万ドルです。2022年12月31日までの年度累計償却変動は償却費用と関係があるが、外貨換算で#ドル減少したため一部相殺された30百万ドルです。償却費用総額は$235百万、$177百万ドルと$1732022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日までの年度はそれぞれ百万ドルである69百万、$33百万ドルと$45100万ドルはそれぞれ資本化ソフトウェアの償却と関連コストに使用される。今後5年間の償却費用の総額は#ドルと予想される246百万、$273百万、$255百万、$251百万ドルと$245それぞれ100万ドルです
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Note 10. 債務融資手配

同社の長期債務には以下の内容が含まれている
債務道具
金利.金利額面.額面期日まで2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
2.5%注釈$110億2026$997 $996 
3.25%注釈$110億2030989 988 
2.900%注釈$750百万2032744 — 
2.700%注釈$750百万2051731 730 
1%注釈€650百万2025691 735 
1.75%注釈€600百万2023641 681 
4.5%注釈$600百万2049589 588 
5.375%債務$432百万2035425 425 
3.75%注釈$408百万2047403 402 
5.935%債務$336百万2032334 333 
0債券パーセント$300百万2023304 310 
5.765%債務$297百万2041297 297 
4.535%債務$383百万2042286 283 
4.016%債務$371百万2043260 258 
7%債務$160百万2031159 159 
6.95%債務$157百万2097154 154 
7.5%債務$147百万2027147 147 
6.625%債務$144百万2029144 144 
6.75%債務$103百万2027103 103 
6.45%債務$103百万2038102 102 
固定金利から変動金利手形まで€500百万2022— 569 
他にも177 177 
今期債務を含めた長期債務総額8,677 8,581 
期限が切れる(942)(570)
長期債務総額$7,735 $8,011 
 
開ける2022年2月28日同社は最初の持続可能な債券を発行しました金額は$です750元金総額は百万ドルである2.900満期手形の割合March 1, 2032それは.費用を差し引く前の純収益は$748百万ドルです。同社は純収益に相当する金額を運用し、条件を満たすグリーンプロジェクトおよび/または条件を満たす社会プロジェクトに資金や再融資を提供する予定だ。

2022年9月に会社はユーロを償還します5002021年3月25日に私募で発行された元金総額が2022年満期の固定金利から変動金利優先債券まで。

2022年9月29日、アチュダニールスミデランシンガポールプライベート株式会社。会社の完全子会社有限会社は、ドルで引けた500百万の循環信用手配、金利は保証のある隔夜融資金利と固定利差それは.この融資は、アジア太平洋地域のADM実体の運営資金需要と一般企業用途に資金を提供するために使用される。
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連結財務諸表付記

注10.債務融資手配(継続)
開ける2021年9月10日同社は$を発行しました750元金総額は百万ドルである2.700満期手形の割合2051年9月15日(“注釈”)。費用を差し引く前の純収益は$732百万ドルです。

2021年9月に同社は債券発行で$を償還した500元金総額は百万ドルである2.750%手形は2025年3月27日に満期になり、債務返済費用が$であることを確認します362021年12月31日までの1年間で

割引償却費用は，割増償却を差し引いて純額を$とする6百万、$10百万ドルと$132022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日までの年度の利息支出は、それぞれ会社の長期債務に関する利息支出に含まれている。

2022年12月31日まで、会社の長期債務の公正価値は帳簿価値より1ドル低い0.210億ドルは、見積市場価格(適用会計基準下の第2レベル計量)を用いて推定される。

2022年12月31日以降5年間の長期債務総満期日は#ドル942百万、$6百万、$693百万、$998百万ドルと$250それぞれ100万ドルです

2022年12月31日現在、会社は信用限度額を有しており、以下に述べる売掛金証券化計画を含め、総額は$である12.4億ドルですその中で9.310億ドルの未使用です2022年12月31日と2021年12月31日までの未返済短期借入金の加重平均金利は6.21%和1.23%です。その会社の総信用限度額では5.010億ドルはアメリカとヨーロッパが合併した商業手形借款計画を支持し、それに対応するのはドルです0.32022年12月31日現在、未返済の商業手形は10億ドル。

会社の信用手配およびいくつかの債券は、最低有形純資産の維持、留置権、担保債務、およびいくつかの他の融資計画の発生に関する制限を含む特定の金融および非金融契約を遵守することを要求する。2022年12月31日まで、会社はこの条約を遵守した。

2022年12月31日と2021年12月31日現在、会社は未返済の予備信用状と保証債券を持っており、総額は$です1.610億ドル1.2それぞれ10億ドルです

当社には売掛金証券化計画(以下、“計画”と略す)が設置されている。これらの計画は会社にガンダムを提供しました2.6売掛金の売却で生まれた10億ドルの資金。2022年12月31日現在、会社は使用しています2.6これらの案での資金総額は10億ドルである(これらの案に関するより多くの情報は、付記19参照)。

Note 11. 株の報酬

会社の従業員株式補償計画は、会社が2020年の報酬奨励計画に基づいて、会社の普通株を購入するオプションを従業員に付与することを規定している。これらのオプションは付与された日に市場価値によって発行され，その後徐々に付与される1年至れり尽くせり5年期限が切れています10年日付を承認した後。

各オプション付与の公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズ単一オプション定価モデルを用いて推定される。ブラック·スコアーズ単一オプション定価モデルで用いられている変動率は，会社株の履歴変動率に基づくものと仮定した。会社株の変動率は、付与日直前の一定期間の会社株の月終値から算出され、付与日の平均期待寿命に対応している。平均期待寿命代表オプションは未償還予定期間を付与する。無リスク金利は、残存期間がオプション付与期待寿命に等しい米財務省ゼロ金利債券発行に基づく金利である。2022年、2021年、そして2020年には何のオプションも付与されていない





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連結財務諸表付記

注11.株式報酬(継続)
2022年期間のオプション活動の概要は以下のとおりである
株加重平均
行権価格
 (千単位で、1株当たりを除く)
2021年12月31日の引受権下の株式4,584 $37.20
鍛えられた(2,484)36.30
没収または期限切れ(3)26.25
2022年12月31日の引受権下の株式2,097 $38.27
2022年12月31日に行使できます2,097 $38.27

2022年12月31日までの未償還と行使可能なオプションの加重平均残存契約期間は3年和3それぞれ数年です。2022年12月31日現在，未償還と行使可能オプションの内的価値の合計は$である115百万ドルとドル115それぞれ100万ドルです2022年，2021年および2020年12月31日までに年度内に行使されるオプション総内的価値は117百万、$37百万ドルと$32それぞれ100万ドルです2022年12月31日現在，2021年，2020年12月31日までの年間行使オプションによる現金収益は#ドル90百万、$64百万ドルと$49それぞれ100万ドルです

2022年12月31日現在、オプション付与に関する未確認報酬支出が来年度に報酬支出として確認されることは重要ではない

会社は2020年に報酬計画を奨励し、ある高級管理者と肝心な従業員に制限株式と制限株式単位(制限株式奨励)を無料で付与することを規定している。また、会社の2020年のインセンティブ給与計画は、ある高級管理者と肝心な従業員に業績株式単位(PSU)を無料で授与することを規定している。制限株式報酬は、制限期間の終了時に普通株または同等の権利と帰属を有する株式単位で行われる3年それは.2022年には、PSUの奨励は普通株式単位で行われ、帰属期間の終了時に付与される3年会社調整後の投資資本収益率(ROIC)と調整後の1株当たり収益(EPS)および性別平等と温室効果ガス排出修正後のある将来のサービスと業績基準に基づいている。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、2.3百万人2.7百万ドルと2.7100万株の普通株または株式単位にはそれぞれ制限株式賞とPSUが付与されている。2022年12月31日には14.72020年計画によると、将来付与可能な株式数は100万株。

制限株式奨励の公正価値は、付与日会社株の時価に基づいて決定される。2022年に、発行済み株式の公正価値は、当社株式の授出日の時価に応じた調整ROIC及び調整された1株当たり収益の加重平均価値に基づいて計算される。2021年および2020年に、発行されたPSUの公正価値は、調整されたROICの加重平均値およびNutrition分部営業利益の複合平均成長率(当社株式の授出日の時価決定)に基づいて計算される。2022年12月31日，2021年および2020年12月31日までの年度内に付与された奨励金の加重平均付与日公正価値は$である70.13, $53.28、と$45.59それぞれ，である.











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注11.株式報酬(継続)
2022年限定株式奨励およびPSU活動の概要は以下の通りです
制限される
株式奨励とPSU		加重平均
授与日-公正価値
 (千単位で、1株当たりを除く)
2021年12月31日現在帰属していません7,135 $47.27
授与する2,267 70.13
既得(2,794)42.02
没収される(200)63.15
2022年12月31日現在帰属していません6,408 $57.22

2022年12月31日に$95制限株式奨励とPSUに関する未確認報酬支出総額の百万ドル。次の年に補償費用の金額を確認します3年はい$です61百万、$31百万ドルと$3それぞれ100万ドルです2022年12月31日までの年間帰属制限株式奨励授与日の総公平価値は$117百万ドルです。

従業員に付与されるオプション付与、制限的株式奨励、PSUの報酬支出は、一般にそれぞれ付与されたサービス期間内に直線ベースで確認される。当社のあるオプション付与、制限的株式奨励、PSUは、受給者が当社を退職した後も引き続き帰属し、退職資格に適合する従業員に付与されたオプション及び制限的株式奨励に関する補償支出は、付与日の収益で確認される。PSUの補償費用は性能基準を満たす確率に基づく.会社は没収行為が発生した場合に確認します。

オプション付与、制限株式奨励、PSUの総報酬支出は、2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年間で$となる147百万、$161百万ドルと$151それぞれ100万ドルですインセンティブ報酬支出の変化は，主に上記のPSU業績基準を達成する程度によるものである。

Note 12. その他の費用-純額

次の表に他の費用の項目を示します
(単位：百万)12月31日までの年度
 202220212020
資産売却の収益$(78)$(100)$(138)
年金決済— 83 — 
その他-ネットワーク(280)(77)(117)
 $(358)$(94)$(255)

上の表に含まれる個別の重要項目は、

2022年12月31日までの年度内に、資産売却収益には、特定の資産を売却する収益と、正常業務中に個別の些細な資産を処分することが含まれる。2021年12月31日までの年度の資産売却収益には，イリノイ州ピオリアにあるエタノール生産総合体の売却益$が含まれている22いくつかの他の資産を売却し、正常な業務中に個別の些細な資産を処分する。2020年12月31日までの年間における売却資産の収益には、Wilmarの株式の一部を売却する収益と、通常業務中に何らかの他の資産を売却し、個別の些細な資産を処分する純収益とが含まれる。
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付記12.その他(収入)費用--純額(継続)
2021年12月31日までの年度の退職金決済は集団年金契約の購入に関連しており、この契約は、ある受給及び時間制退職者の将来の福祉義務及び年金管理を独立第三者に移すことができず、当社のADM退職計画及び小時間工に適用されるADM退職金計画に基づいて既得権益参加者を終了する。

その他-ネットワーク2022年12月31日までの年度は、ルイジアナ州に備蓄されている輸出施設の2019年と2020年の閉鎖に関する法律回収を含め、金額は$110百万ドル、純外貨収益はドルです105100万、1ドル50アメリカ農務省バイオ燃料メーカー回復計画からの一括払い100万ドルと年金福祉純収入の非サービス部分#ドル25100万ドル、一部は他の純支出によって相殺されたその他-ネットワーク2021年12月31日終了年度年金給付純収入#ドルを含む非サービス部分16百万ドル、純外貨収益はドルです24何百万ドルもの収入がありますその他-ネットワーク2020年12月31日終了年度年金給付純収入#ドルを含む非サービス部分33百万ドル、外国為替収益、その他の収入。

Note 13. 所得税

所得税前収益の地理的分布を以下の表に示す

 現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
  
アメリカです$2,725 $2,140 $442 
外国.外国2,508 1,173 1,441 
 $5,233 $3,313 $1,883 

所得税の重要な構成部分は以下の通りである
(単位：百万)12月31日までの年度
 202220212020
現在のところ 
連邦制$379 $404 $(164)
状態.状態97 79 4 
外国.外国481 224 186 
延期する 
連邦制23 (59)41 
状態.状態7 (12)(10)
外国.外国(119)(58)44 
 $868 $578 $101 










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注13.所得税(継続)
繰延税金負債と資産の重要な構成要素は以下のとおりである
2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
繰延税金負債 
財産·工場·設備$811 $875 
無形資産417 403 
使用権資産237 214 
関連会社の収益における権益191 153 
在庫備蓄11 29 
債務交換52 53 
準備金その他の課税項目86 65 
他にも108 185 
 $1,913 $1,977 
繰延税金資産 
年金と退職後の福祉$104 $137 
賃貸負債244 220 
株の報酬51 53 
外国の税損繰り越し496 465 
資本損失繰越42 74 
州税属性21 21 
準備金その他の課税項目22 158 
他にも77 44 
繰延税項目総資産1,057 1,172 
推定免税額(209)(281)
繰延税項目純資産$848 $891 
繰延税金純負債$1,065 $1,086 
繰延税金項目の純負債を以下のように分類する 
非流動資産$— $27 
非流動資産(海外)337 299 
非流動負債(1,183)(1,079)
非流動負債(海外)(219)(333)
 $(1,065)$(1,086)

2022年の間に、当社は推定額を6，800万ドル削減しようとしており、主に純営業損失および海外資本損失の繰り越しと関係がある。
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注13.所得税(継続)
法定連邦所得税率と会社収益の有効所得税率の入金は以下のとおりである
現在までの年度
十二月三十一日
 202220212020
法定料率21.0 %21.0 %21.0 %
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く
1.4 1.5 (0.3)
米国法定税率以外の税率で課税される外国収益
(3.8)(2.8)(2.3)
外貨影響·再計量0.6 — (1.1)
提出された納税表を所得税調整する(0.1)0.7 (0.4)
アメリカのバイオディーゼルは税金を免除します(1.2)(1.9)(3.3)
アメリカ鉄道の免除の税金割引(1.2)(2.0)(8.0)
アメリカは外国の収入に課税します0.2 — 0.6 
推定免税額— 0.7 0.2 
他にも(0.3)0.2 (1.0)
有効所得税率16.6 %17.4 %5.4 %

2022年の有効税率は収入と税目別の地理的組み合わせの影響を受ける。2021年と2020年の有効税率は、バイオディーゼル税控除および鉄道維持税控除を含む収入と米国の税収控除の地理的組み合わせの影響を受ける。
ADMの外国管轄区での業務占有48%, 35%、および77企業の2022年度、2021年度、2020年度の総税引前収益の割合をそれぞれ占めています。外国税率の違いは、主にスイス、アジア、カリブ海地域での同社の業務に適用される収入の税率が低いためだ
2022年8月16日、米国政府は米国企業所得税制度の改革を含む“2022年インフレ率低減法”(略称“インフレ法”)を公布した15最低税率は“調整後の財務諸表収入”に基づいて、2022年12月31日以降の納税年度株の純買い戻しに1%の消費税を課す。インフレ法には即効的な影響はなく、ADMの将来の経営業績に実質的な悪影響を与えることも予想されるが、会社はさらなる情報を得た後もその影響を評価し続ける。
同社の外国子会社と合弁企業の未分配収益は約#ドル15.52022年12月31日。これらの未分配収益は引き続き無期限に海外業務に再投資されるため、2017年12月22日に“減税·雇用法案”(以下、“法案”と略す)が公布された後、過渡税、米国未分配支部F税、世界無形低税収入最低税額(GILTI)を除いて、他の所得税は規定されていない。外国の付属会社及び合営会社が過渡税を払わなければならないいかなる余剰未分配収益に関する未確認繰延税項の負債額を確定することは不可能である。
同社は8年以内に蓄積された外国収益に一度の移行税を支払うことを選択した。2022年12月31日現在、会社の残りの移行税負債は$122100万、このお金は2025年までに分割して支払うだろう。
同社が生産したアメリカの課税所得は#ドルです684百万、$244百万ドルと$259GILTIに関連する100万ドルを控除します67百万、$87百万ドルと$122022年、2021年、2020年度にそれぞれFDIIに関連する100万ドル。会社はGILTIを期間コストとして扱う会計政策選択を行った。米国の税務当局が税制改革に関する変化に対応するため、財務省条例やその他の指導意見を発表したため、会社は税制改革プロジェクトの影響を記録し続ける。この追加的な指針は、世界の税務法規が行う可能性のある追加的な変更とともに、重大な減額と収入計上に影響を与える可能性があり、会社の純収入やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

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注13.所得税(継続)
その会社は$を持っている496百万ドルとドル465ある国際子会社の純営業損失に関する納税資産はそれぞれ2022年、2022年、2021年12月31日に繰り越される。2022年12月31日までに399これらの資産のうち100万ドルは満期日がなく残りのドルは972032年度までに100万人が異なる時期に満期になる。このうち一部の資産の年間使用量は、該当外国子会社の当年課税所得額の一定割合に限られている。同社は#ドルの推定手当を記録している142百万ドルとドル200実現の不確実性により、それぞれ2022年と2021年12月31日にこれらの税収資産に100万ユーロが支払われた。

その会社は$を持っている42百万ドルとドル74外国資本損失に関する納税資産はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に繰り越す。同社は#ドルの推定手当を記録している42百万ドルとドル74実現の不確実性により、それぞれ2022年と2021年12月31日にこれらの税収資産に100万ユーロが支払われた。

その会社は$を持っている212022年12月31日と2021年までに、州所得税属性(インセンティブ控除と純営業損失繰越)に関する税収資産のうち、連邦税収割引を差し引いた純額は100万ドルであり、その大部分は2023年から2027年の間に満期となる。現金化の不確実性により、会社は#ドルの推定手当を記録した15百万ドルとドル132022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ州所得税資産から連邦税収割引を差し引いた100万ドルと関連している。推定免税額の変化は、数年前に完全に保留されていたある国の所得税属性の満期と関係がある
同社は2016年から2022年までの例年の納税年度にも米国で連邦審査を受ける必要がある。

次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間未確認税収割引活動の前出状況を以下のように示している
 未確認税収割引
 2022年12月31日2021年12月31日
 (単位：百万)
期初残高$157 $151 
今年度の納税状況に関する増加6 7 
数年前の納税状況に関する増加26 15 
買収に関連した増加11 — 
訴訟の時効失効に関する欠陥(6)(9)
税務機関と和解する(43)(7)
期末残高$151 $157 

表に示した未確認税収割引の増加と減少には，純収入や株主権益に関する影響が含まれている。税収優遇の変化が会社の純収入やキャッシュフローに実質的な影響を与えていないことは確認されていない。当社は2022年、2022年および2021年12月31日に、確認されていない税務優遇計について利息と罰金を科しました39百万ドルです。

同社は世界各地の多くの司法管轄区で所得税と定例検査を納付し、納税すべき税金に関する挑戦に直面している。これらの挑戦には、減額された時間、性質、金額、および異なる管轄区域間の収入分配における会社の立場が含まれる。各種納税額に関するリスクの定例評価では、当社は適用される会計基準に基づき、必要に応じて当社が潜在的に課税すべき負債を推定していることを確認する。関連税務機関との交渉や訴訟による関連税務問題の解決には、数年かかる可能性がある。そのため、税務状況を解決する時間を予測することは困難であり、当社はこれらの進行中や将来の審査の最終結果を予測したり保証したりすることはできない。しかし、会社は未確認の税収割引総額が今後12カ月以内に大幅に増加または減少しないと予想している。税務頭寸の解決に係る時間が長いことから、当社が確認していない税収割引は、当社の任意の所与の期間の実際の所得税率に大きな影響を与えないと予想されます。会社が未確認の税収割引総額を一度に確認すれば、#ドル減少する148この時期の税金は100万ポンドです。
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注13.所得税(継続)
同社がアルゼンチンの子会社ADM AGRO SRL(前身はADMアルゼンチン社とAlfred C.Toepferアルゼンチン社)で受け取った納税評価は、1999年から2011年と2015年度の食糧輸出定価の譲渡価格に挑戦した。2022年12月31日までにこれらの評価総額は$5百万ドルの税収と最高は25百万ドルの利息(通貨レートの変化に応じて調整)。アルゼンチンの税務当局は穀物や他の農産物の大手輸出業者や加工業者が納めた所得税やその他の税金を審査し、脱税を告発した。その会社はそれがアルゼンチンのすべての税法を遵守していると信じている。現在、同社は2016年度と2017年度の監査を受けている。2012年度と2013年度の訴訟時効は満了しているが、当社は2015年以降の数年以内に食糧輸出定価の譲渡価格に挑戦するための追加評価を受けることを排除することはできない。当社は，当該等の評価に係る取引を適切に評価し，アルゼンチン税法に基づいて結論を出していると信じており，その技術的利点により，その税務状況が維持される可能性があるため，当該等について記録税務責任を評価することはない。その会社はどんな評価に対しても自分の立場を強力に守るつもりだ。

2014年、オランダの完全子会社ADM Europe B.V.はオランダの税務機関から納税評価を受け、2009年にオランダの子会社2社の業務再編における譲渡定価に関連して疑問を提起した。2022年12月31日までにこの評価は$です87百万ドルの税収と31百万ドルの利息(通貨レートの変化に応じて調整)。2020年4月23日、裁判所は不利な裁決を下し、2020年10月に第三者専門家を割り当てて推定値を確立した。2021年第2四半期、第三者専門家は最終推定値を発表した。2022年9月30日、裁判所は評価報告と一致した裁決を発表し、オランダの税務部門は控訴した。ADMは2023年第1四半期に交差控訴を行う予定だ。同社は2022年12月31日現在、可能と考えられる訴訟結果を最適に推定している。

Note 14. 賃貸借証書

借受人会計

同社はいくつかの輸送設備、工場設備、事務設備、土地、建物、貯蔵施設をレンタルしている。ほとんどのレンタルには更新オプションが含まれています。更新条項はレンタル期間を6数ヶ月後49何年もです。当社が選択可能な継続期間を合理的に決定しない限り、継続選択権は使用権資産や賃貸負債の計量には計上されない。いくつかの賃貸契約には、指数および非指数アップグレード条項と、賃貸物件を購入するオプションも含まれています。融資リースは2022年12月31日に重要ではないため、賃貸が大きな割合を占めている

会計政策選択として、当社は、テーマ842の確認要求を、そのすべての関連資産カテゴリにおける短期賃貸に適用しない。当社はレンタル期間中に直線原則で収益の中で短期賃貸支払いを確認し、その等の支払い義務が発生している間は可変レンタル支払いを確認します。同社はまた、そのすべての基礎資産カテゴリにおけるリースと非リース契約構成要素を会計政策選択に統合した。
















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備考14.賃貸借契約(継続)


次の表に会社の総レンタルコストとその他の情報に関する金額を示します。

12月31日までの年度
202220212020
(単位：百万)
レンタル料：
リースコストを経営する$356 $336 $315 
短期賃貸コスト127 117 101 
総賃貸コスト$483 $453 $416 
その他の情報：
経営リース負債元金支払い$339 $325 $302 
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産$357 $197 $314 
十二月三十一日
20222021
加重-平均残余賃貸期間-営業リース(年)76
加重平均割引率−レンタル経営3.7 %3.8 %

以下は2022年12月31日までの経営リース負債の将来年度未割引キャッシュフローの表開示である。
 未割引
 キャッシュフロー
 (単位：百万)
2023$325 
2024259 
2025186 
2026124 
202794 
その後…268 
合計する1,256 
より少ない興味(1)
(148)
リース責任$1,108 

(1)計算は、利用可能である場合、またはレンタル期間および地理的位置に適したレンタル暗黙的金利を使用して計算される。






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Note 15. 従業員福祉計画

同社は、ほぼすべての米国人従業員とある外国子会社の従業員に固定収益年金計画や固定拠出計画を含む退職給付を提供している。同社はまた、条件を満たして退職したある条件に適合した米国人従業員に退職後の医療保険補助金や医療保険精算口座を提供している。

2021年に、当社はADM退職計画及び小時工ADM退職金計画(総称して“計画”)を改訂し、(1)信安生命保険会社(“依頼人”)からの団体年金契約及び(2)2つの団体年金契約は、それぞれ米国一般生命保険会社(“AGL”)及びその付属会社米国ニューヨーク市のアメリカ人寿保険会社(“USL”)から、将来の福祉義務及び年金管理を約40%撤回することができない2つの拘束力のある合意を締結した6,000退職者と終了計画の既得権益参加者は校長、AGL、USLに参加する。団体年金契約の資金は計画された資産から直接購入され、会社の年金債務を約#ドル減少させた0.7十億ドルです。これらの取引の結果、会社は非現金の税引前年金決済費用#ドルを確認した832021年12月31日までの1年間で

2017年7月31日、会社は、2022年1月1日から、米国の有給年金計画と補充役員退職計画(SERP)の全参加者が現金残高式に基づいて累算して福祉を開始すると発表した。2021年12月31日現在、最終平均賃金式に基づいて計算される参加者の福祉は、その日までの賃金やサービスを含む凍結されている。

同社はほとんどの米国人従業員をカバーする401(K)計画を維持している。同社は条件に合った従業員の入金をマッチングさせるために計画された現金を提供し、一致しない雇用主の供出を提供する1条件を満たした参加者に支払われる報酬の割合。401(K)計画の従業員持株部分によれば、従業員は、彼ら自身の投資選択の一部として、投資会社の株を選択することができる。同社401(K)計画の資産は主に上場普通株と集合基金からなる。会社の401(K)計画は変わらない5.92022年12月31日、会社の普通株100万株、時価は550百万ドルです。2022年12月31日までの年度内に、これらの計画に基づいて受け取った会社普通株の現金配当金は$10百万ドルです。

次の表に2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日までの年間退職計画費用の構成を示す
 年金福祉退職後の福祉
(単位：百万)12月31日までの年度12月31日までの年度
202220212020202220212020
退職計画費
決定された福祉計画：
サービスコスト(期間で稼いだ利益)$48 $64 $61 $1 $1 $1 
利子コスト48 48 70 3 2 4 
計画資産の期待リターン(79)(95)(126)— — — 
和解費用— 83 — — — — 
支出を削減する(2)— — — — — 
精算損失償却17 33 38 5 6 6 
前のサービス費用を償却する(20)(20)(19)— (2)(13)
定期固定福祉計画費用純額12 113 24 9 7 (2)
固定払込計画67 61 54 — — — 
退職計画総支出$79 $174 $78 $9 $7 $(2)

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注15.従業員福祉計画(継続)
次の表に、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の固定福祉債務と固定福祉計画資産の公正価値の変化を示す
 年金福祉退職後の福祉
十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021		十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
 (単位：百万)(単位：百万)
福祉義務、開始$2,178 $3,014 $154 $173 
サービスコスト48 64 1 1 
利子コスト48 48 3 2 
精算損失(収益)(575)(152)(24)(5)
従業員支払い3 2 — — 
支出を削減する(2)— — — 
集まって落ち合う(1)(715)— — 
支払われた福祉(47)(51)(16)(17)
外貨効果(65)(32)— — 
福祉義務、中止$1,587 $2,178 $118 $154 
計画資産の公正価値，期初$1,742 $2,337 $— $— 
計画資産の実際収益率(438)146 — — 
雇い主が金を供給する60 30 16 17 
従業員支払い3 2 — — 
集まって落ち合う(1)(715)— — 
支払われた福祉(47)(51)(16)(17)
外貨効果(50)(7)— — 
計画資産の公正価値、期末$1,269 $1,742 $— $— 
資金状況$(318)$(436)$(118)$(154)
給付費を前払いする$60 $121 $— $— 
福祉負債を計算すべきです(18)(18)(14)(15)
長期的な福祉負債を考慮して(360)(539)(104)(139)
貸借対照表で確認された純額$(318)$(436)$(118)$(154)
 
2022年、年金計画の精算収益は主に世界債券収益率の増加によるものであるが、計画資産の実益は米国、カナダ、スイスなどの物質資産を持つ国の不利な資産表現に関係している。

当社は償却精算損失の際に廊下法を採用しています。廊下方法によると、福祉債務や計画資産市場関連価値が大きいと予想される10%を超える未確認精算損失純額は将来的に償却される。参加者が少ないか、またはアクティブ参加者が全くいない計画については、償却期間は、参加者の残りの平均期待寿命である。アクティブ参加者がいる計画では，償却期間はアクティブ参加者の残りの平均サービス期間である.償却期限従2至れり尽くせり28会社の固定収益年金計画の年数と従5至れり尽くせり19会社退職後の福祉計画の年限

2022年12月31日現在の年金給付のAOCIでは、未確認の以前のサービス貸金#ドルが定期年金純コストで確認されていない額がある75未確認の百万ドルの精算損失226百万ドルです

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連結財務諸表付記
 
注15.従業員福祉計画(継続)
2022年12月31日現在の退職後福祉のAOCIでは、退職後の定期福祉純コストで確認されていない金額があります：未確認の先のサービス費用#ドル1百万と未確認の精算損失 共$16百万ドルです


次の表は，定期的な利益純コストを作成する際に用いる主な仮定について述べた
 年金福祉退職後の福祉
十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021		十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
割引率2.5%2.3%2.7%2.3%
計画資産の期待リターン5.0%6.0%適用されない適用されない
補償増値率4.2%4.8%適用されない適用されない
利子貸記金利1.9%2.0%適用されない適用されない

次の表に予想福祉債務の年末精算現在値を作成する際に用いる主な仮定を示す

 年金福祉退職後の福祉
十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021		十二月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
割引率4.8 %2.5 %5.1%2.7%
補償増値率4.3 %4.2 %適用されない適用されない
利子貸記金利3.9 %1.9 %適用されない適用されない

福祉債務が計画資産を超えると予想される年金計画の予想福祉債務、累積福祉債務、計画資産の公正価値は#ドルである1.3億ドルだ1.3億ドルと0.92022年12月31日の10億ドルと1.7億ドルだ1.6億ドルと1.2それぞれ2021年12月31日の10億ドル。累積福祉義務が計画資産を超える年金計画の予想福祉債務，累積福祉債務，計画資産の公正価値は#ドルである1.2億ドルだ1.2億ドルと0.82022年12月31日と2022年12月31日の1.7億ドルだ1.6億ドルと1.2それぞれ2021年12月31日の10億ドル。全年金計画の累積給付義務は2022年12月31日と2021年12月31日までで#ドルである1.610億ドル2.1それぞれ10億ドルです

退職後の福祉測定ではa6.92022年12月31日までの1年間で，カバーする医療福祉の1人当たりコスト年間成長率を%と仮定した。この比率は徐々に低下していくと仮定して4.5百分率は2031その後もこのレベルに維持されています

計画資産

会社の従業員福祉計画資産は主に以下のタイプの投資からなる

普通株：
株式証券は、見積された取引所価格に基づいて推定され、推定レベルの第1レベルに分類される。

共同基金：
共同基金はその取引活発市場で報告された終値で推定され、評価レベルの第1級に分類される。



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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
注15.従業員福祉計画(継続)
共同集団信託(CCT)基金：
CCTの公正価値は資産純資産値(NAV)を用いて推定される。中央企業への投資には、米国と国際株式、固定収益、その他の証券が含まれる。これらの投資の価値は基金管理者が提供する資産純資産値で計算される。

会社の債務ツール：
会社債務ツールは、第三者価格設定サービスを用いて評価され、評価レベルの第2レベルに分類される。

アメリカ国庫券：
米国債はその取引活発市場で報告された終値で推定され、評価階層構造の第1級に分類される。

アメリカ政府機関州地方政府債券
米国政府機関債務および州と市政債券は第三者定価サービスを用いて評価され、評価階層構造の第2レベルに分類される

上記の方法によって生成される可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映しないか、または未来の公正価値を反映しない可能性がある。また、当社はその推定方法が適切であり、他の市場参加者の方法と一致すると信じているが、異なる方法や仮定を用いてある金融商品の公正価値を特定することは、報告日の公正価値計量が異なることを招く可能性がある。

次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの計画資産の公正価値を公正価値レベルで示している。
 2022年12月31日の公正価値計測
見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
 (単位：百万)
普通株$68 $— $— $68 
共同基金245 — — 245 
社債— 318 — 318 
アメリカ国庫券
173 — — 173 
アメリカ政府機関、州、地方政府債券
— 5 — 5 
他にも— 9 — 9 
総資産$486 $332 $— $818 
純資産の共同集団信託基金
アメリカ株23 
国際公平76 
固定収益247 
他にも105 
公正な価値で計算された総資産$1,269 

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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
注15.従業員福祉計画(継続)
 2021年12月31日の公正価値計測
見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
 (単位：百万)
普通株$135 $— $— $135 
共同基金426 — — 426 
社債— 304 — 304 
アメリカ国庫券226 — — 226 
アメリカ政府機関、州、地方政府債券
— 3 — 3 
他にも— 8 — 8 
総資産$787 $315 $— $1,102 
純資産の共同集団信託基金
アメリカ株34 
国際公平193 
固定収益285 
他にも128 
公正な価値で計算された総資産$1,742 

第三級損益：
公正価値階層構造では、第3レベルの計画資産に分類されていないため、第3レベルの資産に関する損益はない。

以下の表は、計量日までの会社のグローバル年金計画資産の実際の資産配分状況を示している
 
2022年12月31日(1)(2)
十二月三十一日
2021(2)
株式証券33%47%
債務証券62%44%
他にも5%9%
合計する100%100%

(1)その会社のアメリカ年金計画には約66会社の世界年金計画資産の%を占めています。計量日まで、会社のアメリカ年金計画の実際の資産構成には37株式証券のパーセントと63%の債務証券。同社の米国年金計画の目標資産配置は実際の資産配置とほぼ同じだ。計量日まで、会社の海外年金計画の実際の資産構成には24%株式証券、62%債務証券、および14%その他。会社の海外年金計画の目標資産配置は実際の資産配置とほぼ同じである。

(2)12月31日、2022年、2021年の測定日まで、会社の年金計画は会社普通株を直接保有していない。 


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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
注15.従業員福祉計画(継続)
会社が計画する資産の投資目標は：

•計画資産の長期的なリターンを許容可能なリスクレベルで最適化する。
•様々な資産カテゴリと投資マネージャーの間で広範な多様性を維持する。
•各資産カテゴリ内のリスクレベルの慎重な統制を維持する。

年金計画義務を履行する長期時間範囲に鑑み、資産配置目標は最適な期待収益と変動的特徴を促進する。計画資産のための目標資産配分を選択する根拠は，資産種別ごとの期待収益とリスク特徴，および資産種別間の収益相関性を審査することである。米国年金計画の資産配置目標も定期的に更新された資産や負債研究に基づいている。

投資指針は各投資マネージャーと一緒に制定された。これらの基準は、適格証券および不適格証券を決定する基準、多元化要件、および信用品質基準(例えば、適用)を含む投資マネージャーが運営に同意するパラメータを提供する。いくつかの国では、派生商品は有効かつ適時な方法で市場リスクの開放を獲得するために使用されることができる；しかし、派生商品は基礎投資市場価値を超えるポートフォリオの利用に使用してはならない。

会社は外部コンサルタントを招いて、会社が計画した資産の投資戦略と資産の組み合わせの監視に協力している。計画資産に対する会社の期待長期収益率仮定を作成するために、会社は、通常、資産および負債研究で決定された目標資産の組み合わせの長期履歴リターン情報を使用する。予想長期収益率は、必要があると考えられた場合には、全体投資市場の将来投資パフォーマンスの改定予想に応じて調整されると仮定している。

支払いと将来の福祉支払い

精算計算によると、同社は#ドルを貢献する予定だ25100万ドルを年金計画や$142023年には退職後の福祉計画に100万ドルを提供する。当社はその間に追加の情状酌量を行うことを選択することができます。

予想される将来のサービスを反映した次の福祉支払いは、福祉計画によって支払われると予想される
 
年金.年金
優位性		退職後
優位性
 (単位：百万)
2023$64 $14 
202470 13 
202576 12 
202682 11 
202785 10 
2028-2032524 44 

Note 16. 株主権益

当社は許可しました10億ドル普通株と普通株500,000優先株は1株にあるゼロ額面価値違います。優先株は既に発行された.2022年12月31日と2021年12月31日までに、同社は約169.0百万株と156.6それぞれ国庫普通株の100万株。在庫量は$4.910億ドル5.12022年12月31日と2021年12月31日の10億ドルそれぞれコスト計上普通株と在庫株の減少#ドル1.710億ドル0.32022年12月31日と2021年12月31日の10億ドルは、それぞれコスト計上で利益剰余金が減少した
90


アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
付記16.株主権益(続)
次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの年度構成部分別AOCIの変化とAOCI以外の再分類を示す
 
 
外国.外国
貨幣
訳す
調整、調整
 
延期する
(損を)得る
論ファジィ制限語
活動する
年金と
他にも
退職後
効果がある
負債.負債
調整、調整
 
実現していない
(損を)得る
開ける
投資する
 
積算
他にも
全面的に
収入(損)
(単位：百万)
2020年12月31日残高$(2,424)$185 $(365)$— $(2,604)
改叙前のその他の全面的な収入(119)507 190 (2)576 
純投資裁定収益398 — — — 398 
AOCIから再分類された金額— (474)99 — (375)
税収効果(103)7 (71)— (167)
税額純額176 40 218 (2)432 
2021年12月31日の残高$(2,248)$225 $(147)$(2)$(2,172)
改叙前のその他の全面的な収入(609)268 117 (12)(236)
純投資裁定収益328 — — — 328 
AOCIから再分類された金額— (352)23 — (329)
税収効果(93)7 (15)1 (100)
税額純額(374)(77)125 (11)(337)
2022年12月31日の残高$(2,622)$148 $(22)$(13)$(2,509)

2022年の外貨換算調整の変化は、ドル高が当社の海外子会社の権益価値に影響しているが、付記5で述べたように、一部は純投資ヘッジによって相殺されているが、2021年の外貨換算調整の変化は主に純投資ヘッジによるものである。

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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
付記16.株主権益(続)
AOCIから再分類された金額
12月31日までの年度		影響を受けた行項目
合併報告書
AOCIコンポーネントの詳細202220212020収益.収益
(単位：百万)
ヘッジ活動の繰延損失(収益)
$(1)$16 $68 収入.収入
(351)(490)(27)製品販売コスト
— — 2 利子支出
— — 2 その他の費用-純額
(352)(474)45 所得税前収益
62 118 7 所得税費用
$(290)$(356)$52 純収益
年金負債調整
固定収益年金プロジェクトの償却：
以前サービス損失(貸方)$(119)$(77)$(32)その他の費用-純額
精算損失142 176 39 その他の費用-純額
23 99 7 所得税前収益
(4)(26)(11)所得税費用
$19 $73 $(4)純収益

Note 17. 市場と地理情報を細分化する

その会社の運営は組織·管理され分類されている三つ報告可能なビジネス部門：AGサービスと油種子、炭水化物ソリューション、および栄養。これらの細分化のそれぞれは，提供される製品やサービスの性質に基づいて組織される.適用会計基準の定義によると、会社の余剰業務は報告可能な部門に属さない,他の業務に分類されています

農業サービスと油種子部門は農業原材料の源、販売、輸送と貯蔵、及び大豆と軟種(綿種子、ヒマワリ種子、アブラナ種子と亜麻種子)などの油種子を粉砕し、さらに植物油と蛋白粉に加工することに関する全世界活動を含む。この細分化された市場で生産·販売されている油種子製品には、食品、飼料、エネルギー、工業顧客の具が含まれている。この部門の圧搾活動で生産された粗植物油は再生可能なグリーンディーゼルメーカーや他の顧客にそのまま販売されたり，精製，混合，漂白，脱臭によりさらにサラダ油に加工されている。サラダ油はそのまま販売したり、水素化および/またはエステル交換作用によりさらにマーガリン、ショートニング、その他の食品に加工したりする。部分的に精製された油は、バイオディーゼルおよびエチレングリコールを製造するために使用されるか、または化学品、塗料および他の工業製品のために他の製造業者に販売される。油種子蛋白粉は主に第三者に販売され、商業家畜飼料の具として使用されている。農業サービスと油種子部門もアメリカと輸出市場の落花生と落花生の原料の主要なサプライヤーである。北米では、綿質セルロースパルプが製造され、化学工業、製紙、その他の工業市場に販売されている。農業サービスと油種子部門の穀物調達、荷役と輸送ネットワーク(はしけ、遠洋汽船、トラック、鉄道とコンテナ貨物サービスを含む)は、会社の顧客と農産物加工業務に信頼性と効率的なサービスを提供する。農業サービスと油種子部門にはまた農産物と飼料製品の輸出入と世界流通が含まれている, 構造的な貿易融資活動をしています同社はその世界的な貿易流量を利用するために、様々な構造的な貿易融資活動に従事している。この部分にはWilmarの株式投資結果における同社のシェアと、Pacsignor、Stratas Foods LLC、Edible Oils Limited、OlenexとSoyVenの合弁企業におけるシェアも含まれている。

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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
炭水化物ソリューション部門はトウモロコシと小麦の湿磨と乾燥磨、その他の活動に従事している。炭水化物ソリューション部門はトウモロコシと小麦を食品·飲料業界で使用されている製品と具に変換し、甘味料、トウモロコシと小麦デンプン、シロップ、ブドウ糖、小麦粉、ブドウ糖を含む。グルコースとデンプンは炭水化物ソリューション部門で他の下流プロセスの原料として使用されている。グルコース，炭水化物溶液部門を発酵させることによりアルコールや他の食品や動物飼料成分を生産する。エタノールは，洗浄液やガソリンに使用されているエタノールなど，同社製工業用製品であり，拡張剤や酸化剤としてのオクタンの作用を増加させることができるからである。トウモロコシグルテン飼料とトウモロコシ粉、および酒粕は、動物飼料の原料として使用されている。トウモロコシ胚芽は湿式製粉過程の副産物であり、さらに植物油と蛋白粉に加工することができる。他の炭水化物ソリューション製品には、様々な食品や工業製品用のクエン酸が含まれている。炭水化物ソリューション部門は潜在戦略パートナーとの各種了解覚書を発表し、私たちのコア生産能力と炭素固定経験を利用して、持続可能な航空燃料と革新的な再生可能化学品のような低炭素生物製品の生産を促進する。この部分には，Hungrana株式会社，Almidonesメキシコ社，アストン食品·食品原料会社の株式投資結果に占めるシェアも含まれている。2021年11月、同社はイリノイ州ピオリアに位置するエタノール生産総合体を販売した。2022年8月、会社は世界をリードする多元化化学会社LG化学と2つの合弁企業を設立した--GreenWise laxyとLG Chem Illinois Biochem, 米国における乳酸やポリ乳酸の生産に用いられ，様々な植物性製品の需要が増加している。

栄養部分は、食品、飲料、栄養補助剤、ならびに家畜、水産養殖およびペットフードの飼料およびプレミックスを含む様々な端末市場にサービスされる。同部門は植物性タンパク質、天然香料、風味系、天然色素、乳化剤、可溶性繊維、ポリオール、親水コロイド、プロバイオティクス、プロバイオティクス、酵素、植物抽出物、その他の特色食品と飼料原料を含む様々な具と解決策の製造、販売と流通に従事している。栄養部には食用豆の調達，加工，分配に関する活動が含まれている。この部分には，配合飼料，動物保健·栄養製品の加工·流通，契約や自社ブランドペットフードや食品の生産に関する活動も含まれている。この部分には，Vimison S.A.de C.V.株式投資の結果に占める会社のシェアも含まれている

その他の業務には、会社が先物、手数料、保険業務に関連する金融業務部門が含まれている

部門間売上高は市場に近い金額で入金されています。各部門の営業利益は純売上高に基づいて識別可能な営業費用を引いています。各支部の営業利益には、権益会計方法に基づく関連会社の収益における権益も含まれている。各業務部門の経営業績はこれらの項目を含まない経営陣によって評価されるため、総営業利益に含まれる特定項目やある会社項目は当社の各業務部門に割り当てられない。会社業績には，主に後進先出に関する調整，未分配会社費用，利子収入控除後の利息コスト，コスト法投資のリスコアリング損益およびADM Ventures投資の早期スタートアップ会社の株式投資結果シェアの影響がある。

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連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
市場情報を細分化する
 現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
毛収入
農業サービスと油料種子$83,686 $70,455 $55,667 
炭水化物溶液16,336 12,672 9,423 
栄養.栄養7,836 6,933 5,959 
他にも396 380 367 
セグメント間淘汰(6,698)(5,191)(7,061)
合計する$101,556 $85,249 $64,355 
部門間収入 
農業サービスと油料種子$4,123 $3,408 $5,951 
炭水化物溶液2,375 1,562 951 
栄養.栄養200 221 159 
合計する$6,698 $5,191 $7,061 
外部顧客からの収入
農業サービスと油料種子
AGサービス$53,181 $45,017 $32,726 
圧搾する13,139 11,368 9,593 
精製品その他13,243 10,662 7,397 
総農業サービスと油の種79,563 67,047 49,716 
炭水化物溶液
でんぷんと甘味料10,251 7,611 6,387 
Vantageトウモロコシ加工業者3,710 3,499 2,085 
総炭水化物ソリューション13,961 11,110 8,472 
栄養.栄養
人間栄養学3,769 3,189 2,812 
動物栄養学3,867 3,523 2,988 
全栄養7,636 6,712 5,800 
他にも396 380 367 
合計する$101,556 $85,249 $64,355 


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連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
 現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
減価償却
農業サービスと油料種子$334 $349 $351 
炭水化物溶液307 322 305 
栄養.栄養120 101 114 
他にも9 8 6 
会社24 27 24 
合計する$794 $807 $800 
長期資産減価(1)
農業サービスと油料種子$— $10 $8 
炭水化物溶液14 13 — 
栄養.栄養21 50 13 
会社— — 7 
合計する$35 $73 $28 
利子と投資収入
農業サービスと油料種子$52 $27 $39 
栄養.栄養2 1 2 
他にも185 16 40 
会社54 52 30 
合計する$293 $96 $111 
関連会社の収益における権益
農業サービスと油料種子$714 $500 $475 
炭水化物溶液94 70 81 
栄養.栄養23 24 22 
会社1 1 1 
合計する$832 $595 $579 
(1)資産減額、脱退、および再編成の総コストは付記18を参照されたい。
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連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
 現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
分部営業利益
農業サービスと油料種子$4,386 $2,775 $2,105 
炭水化物溶液1,360 1,283 717 
栄養.栄養736 691 574 
他にも167 25 52 
指定項目：
資産売却と業務の収益(1)
47 77 83 
減価、再編成、決済費用(2)
(147)(213)(76)
部門総営業利益6,549 4,638 3,455 
会社(1,316)(1,325)(1,572)
所得税前収益$5,233 $3,313 $1,883 
(1)2022年の収益は特定の資産の売却と関連がある。2021年の収益は、エタノールおよびいくつかの他の資産の売却と関連がある。2020年の収益はWilmarにおける会社の株式の一部と他の資産の一部を売却することと関係がある

(2)2022年の費用は、特定の資産の減価、再編成、または決済と関連がある。2021年の費用は、特定の長期資産、営業権、および他の無形資産の減価、再編、および法律の和解と関連があります。2020年の費用は特定の資産の減価、再編成、そして決済と関連がある

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連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
(単位：百万)十二月三十一日
20222021
関連会社への投資と下敷き
農業サービスと油料種子$4,863 $4,826 
炭水化物溶液365 358 
栄養.栄養111 56 
会社128 45 
合計する$5,467 $5,285 
資産確認可能
農業サービスと油料種子$28,657 $25,976 
炭水化物溶液6,801 6,238 
栄養.栄養10,615 10,142 
他にも10,569 9,235 
会社3,132 4,545 
合計する$59,774 $56,136 
(単位：百万)12月31日までの年度
 20222021
不動産·工場·設備の総増加額 
農業サービスと油料種子$568 $451 
炭水化物溶液261 260 
栄養.栄養314 242 
他にも15 7 
会社53 45 
合計する$1,211 $1,005 
 

















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連結財務諸表付記

注17.細分化市場と地理情報(継続)
地理情報：以下の地理データには、売却子会社の所在地で計算された国家収入と、実際の位置で計算された長期資産が含まれる。長期資産とは財産、工場、設備の帳簿純価値のことである。
 
現在までの年度
(単位：百万)十二月三十一日
 202220212020
収入.収入 
アメリカです$43,272 $35,396 $25,986 
スイス21,821 18,453 13,819 
ケイマン諸島5,883 5,515 3,958 
ブラジル4,004 3,213 2,357 
メキシコだ3,709 2,934 2,244 
カナダ2,272 1,818 1,280 
イギリス.イギリス2,231 1,848 1,519 
他の外国18,364 16,072 13,192 
 $101,556 $85,249 $64,355 
(単位：百万)十二月三十一日
20222021
長寿資産
アメリカです$6,322 $6,098 
ブラジル801 760 
他の外国2,810 2,945 
 $9,933 $9,803 

Note 18. 資産減価、脱退、再構成コスト

次の表に資産減額、脱退、再構成コストに含まれる費用を示します
(単位：百万)12月31日までの年度
202220212020
  
再構成と脱退コスト(1)
$29 $39 $26 
減価費用-営業権とその他の無形資産 (2)
2 52 26 
減価準備--その他の長期資産(3)
35 73 28 
資産減額、脱退、再編成総コスト$66 $164 $80 





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連結財務諸表付記

付記18.資産減額、脱退、再編コスト(継続)
(1)2022年12月31日までの年度の再編及び既存コストには、いくつかの些細な再編費用が含まれており、総額は28分部営業利益と再編費用のうち指定項目として列記された百万ドル1百万ドルの会社です。2021年12月31日までの年度の再編·脱退コストには、いくつかの些細な再編費用が含まれており、総額は35分部営業利益内に指定項目として列記された百万ドルと4百万ドルの会社です。2020年12月31日までの年度の再編·脱退コストには、いくつかの些細な再編費用が含まれており、総額は17分部営業利益内に指定項目として列記された百万ドルと9百万ドルの会社です。
(2)減価費用-2022年12月31日までの年間営業権およびその他の無形資産には、顧客リストが含まれています#2百万元の栄養は支部営業利益内で指定項目として列報された。減価費用-2021年12月31日までの年間営業権およびその他の無形資産には、営業権減価#ドルが含まれています5百万ドルと土地権減価共$42農業サービスと油種子支出は100万ドル、営業権は#ドルに減少しました1百万ドルと顧客リストの減価共$4百万ドルの栄養は、支部営業利益の中で指定項目として列報された。減価費用-2020年12月31日までの年度の営業権及びその他の無形資産には他の無形資産の減価が含まれており、支部営業利益内に指定項目に記載されている。

(3)減価費用-2022年12月31日までの年度の他の長期資産には、炭水化物ソリューションや栄養会社のある長期資産に関する減価が含まれており、金額は$15百万ドルとドル20百万，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000減価費用-2021年12月31日までの年間の他の長期資産には、農業サービスおよび油種子、炭水化物ソリューション、および栄養に関するいくつかの長期資産に関連する減価$が含まれています10百万、$13百万ドルと$50百万，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000減価費用-2020年12月31日までの年間の他の長期資産には、農業サービスおよび油種子および栄養分野のいくつかの長期資産に関連する減価#ドルが含まれています8百万ドルとドル13百万ドル、それぞれ分部営業利益内に指定項目として列記し、#ドル7会社のある資産に関連して百万ドルの減価があります。

備考19.売掛金

当社は，ある商業手形パイプ購入者と承諾購入者(“第一購入者”と総称する)と売掛金証券化計画(“計画”)を策定した。この計画によれば、いくつかの米国由来の貿易売掛金は、破産から離れた完全所有の実体であるADM売掛金有限責任会社(ADM Receivables，LLC)に販売される。2020年10月1日までに、ADM売掛金は売掛金購入契約に基づいて購入した売掛金をすべて第1陣の購入者に譲渡する。ADM売掛金は、売掛金移行の交換として、一定額までの現金支払いを受け取り、売掛金を回収する際に追加の金額(繰延対価格)を受け取った。2020年10月1日、会社はFirst Programを繰延買収価格から質押構造に再編した。新しい構造の下で、ADM売掛金は、いくつかの購入された売掛金をすべての最初の購入者に譲渡し、そのすべての権利、所有権、および残りの購入された売掛金の権益の保証権益を提供する。代わりにADM Receivablesは$までの現金支払いを受け取りました1.8億元は売掛金振替である.延期されない限り、最初の計画は2023年5月18日に終了するだろう

会社はまた、ある商業手形管購入者と承諾購入者(“第二購入者”と総称する)と売掛金証券化計画(“第二計画”)を策定した。第二の計画によると、米国由来ではないいくつかの貿易売掛金は、完全所有で破産から離れた実体であるADMアイルランド売掛金会社(ADMアイルランド売掛金)に売却される。2020年4月1日までに、ADMアイルランドの売掛金は売掛金購入契約に基づいて購入した売掛金をすべて第2の買い手に譲渡する。ADMアイルランドの売掛金は、売掛金移転の交換として、最高一定額に達する現金支払いを受け、売掛金(繰延対価格)を回収する際に追加金を受け取った。2020年4月1日、会社は第2案を再編し、繰延買収価格から質押構造に変更した。新しい構造の下で、ADMアイルランド売掛金会社は、いくつかの購入された売掛金を各第2の購入者に譲渡し、そのすべての権利、所有権、および残りの購入売掛金の権益に対する保証権益を譲渡する。代わりにADMアイルランドの売掛金は$までの現金支払いを受けました0.8億(ユーロ)0.8億)の売掛金。延期されない限り、二番目の計画は2023年3月16日に終了されるだろう
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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記

備考19.売掛金(続)
第一及び第二計画(総称して“計画”と呼ぶ)によれば、ADM売掛金及びADMアイルランド売掛金は、第一購入者及び第二購入者(“購入者”と総称する)に売掛金を譲渡する現金収益及びその他の適用の対価を使用して、当社及び売掛金を開始したADM子会社から売掛金を購入するために資金を提供する。同社はこれらを販売入金に移した。当社は譲渡した売掛金にサービスを提供しています。当社は、2022年、2022年、2021年12月31日まで、修理費、類似取引の市場価値及び売却された売掛金にサービスを提供するコストの評価に基づいて、その保留責任に関する修理資産又は負債を記録していない

2022年12月31日及び2021年12月31日までに、計画により買い手に移転し、会社総合貸借対照表から確認された貿易売掛金の公正価値をキャンセルして#ドル2.610億ドル2.2それぞれ10億ドルです販売された売掛金総額は$59.0億ドルだ50.3億ドルと35.0それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。販売している売掛金がお客様から受け取った現金は$です56.9億ドルだ47.3億ドルと34.2それぞれ2022年12月31日，2021年12月31日，2020年12月31日である。2020年の金額では6.710億ドルは繰延対価格の現金収入であり、2020年12月31日までの年間投資活動の現金流入に反映されている。買い手への抵当の売掛金は#ドルです0.610億ドル0.5それぞれ2022年と2021年12月31日までの10億ドル。
これらの案での入金移転は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度内に販売損失支出#ドルを招く21百万、$11百万ドルと$9それぞれ販売費用，一般費用，行政費用であり，総合収益表では販売費用，一般費用，行政費用に分類される。

主題230の改訂指針によると、同社は、その統合キャッシュフロー表において、繰延売掛金対価格に関連するキャッシュフローを投資活動に反映させる。他のすべてのキャッシュフローは経営活動に分類されており，当社の貿易売掛金の短期的な性質から，売掛金の売却や受取時に買い手から受け取った現金は重大な金利リスクの影響を受けないためである。

Note 20. 法律訴訟

当社は，指摘された人身傷害，労働法，製品責任，知的財産権，環境問題，指定された税務責任(所得税に関する資料は付記13)，集団訴訟を含む複数の実際的あるいは脅威的な法的訴訟にしばしば巻き込まれる。当社はまた、当社の業務の各方面に関する規制機関や他の政府機関から定期的に問い合わせを受けており、任意の所与の時間において、当社の事項は異なる解決段階にある。このようなことの結果は私たちの完全な統制内ではなく、長い間知られていないかもしれない。いくつかの訴訟では、クレーム者は損害賠償を求め、禁止救済を含む他の救済を求め、これは大量の支出または収入損失を招く可能性がある。適用される会計基準によれば、損失が発生する可能性があることが知られているか、または金額が合理的に推定される場合、当社は、その連結財務諸表に重大な損失があるか、または負債に記入する。既知または可能な損失の合理的な推定が範囲であり、その範囲内の任意の金額が任意の他の推定値よりも良い推定値でない場合、その範囲の最小金額は計算されるべきである。重大な損失または合理的な可能性があるが、未知または発生する可能性があり、合理的に推定可能である場合、推定損失または損失範囲は、総合財務諸表付記で開示されなければならない。推定損失や損失範囲を決定する際には，損失の額と計上時間を見積もるために重大な判断を行う必要がある.会社に関わる訴訟や政府訴訟による可能性のある損失の見積もり自体を予測することは困難であり，特に物事が初期の手続き段階にある場合, 不完全な事実または法的発見；未確認または不確定な損害賠償要件に関する；処罰、罰金、返還または懲罰的損害賠償に関連する可能性があり、または商業的慣行の変化をもたらす可能性がある。









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アチャー·ダニールズ·ミデラン社

連結財務諸表付記
 
注20.法律訴訟(続)

AOT Holding AG(“AOT”)は2019年9月4日、米商品取引法に基づいてイリノイ州アーバーナにある連邦地域裁判所に集団訴訟を提起し、同社が先物取引所で取引されているエタノールデリバティブの定価と決済基準価格を操作しようとしていると告発した。2021年3月16日、AOTは修正された起訴状を提出し、2人目の原告トウモロコシ資本グループ(Maize Capital Group，LLC)を追加した。AOTとMaizeは，会社の行動により，カテゴリのメンバーが合計約5億から20億ドル以上の被害を受けたと仮定していると主張している.2020年7月14日、Green Plains Inc.とその関連実体(“GP”)はネブラスカ州連邦裁判所に推定された集団訴訟を提起し、基本的に同じ操作事実を主張し、エタノール販売業者を代表しようとした。2020年7月23日、中西部再生可能エネルギー有限責任会社(“中西部再生可能エネルギー”)はイリノイ州連邦裁判所で推定された集団訴訟を起こし、ほぼ同じ操作事実を主張し、シェルマン法に基づいてクレームを主張した。2020年11月11日、連合ウィスコンシン穀物メーカー有限責任会社(UWGP)と他の5社のエタノールメーカーがイリノイ州連邦裁判所に訴訟を起こし、事実はほぼ同じであり、シェルマン法とイリノイ州、アイオワ州、ウィスコンシン州の法律に基づいてクレームを出した。裁判所はそれぞれ2021年8月9日と2021年9月28日にADMがMREおよびUWGP苦情に影響を与えることなくその訴えを却下する動議を承認した。2021年8月16日、裁判所はADMがGP訴えを却下する動議を承認し、偏見を持つ訴えを却下し、残りの州の法律申し立てに対する管轄権を拒否した。MREは2021年8月30日に改正訴えを提出し，ADMは2021年9月27日に却下した。UWGPは2021年10月19日に修正した訴えを提出し，裁判所は7月12日にこの訴えを却下した, 2022年UWGPはすでに米国第7巡回控訴裁判所への上訴を却下した。2021年10月26日、GPはネブラスカ州連邦地域裁判所に新しい訴訟を提起し、実質的に同じ事実を主張し、権利侵害が契約関係を妨害したと主張した。2022年3月18日、ネブラスカ州連邦地域裁判所はADMが提出したGP事件をイリノイ州中区に移送してさらなる審理を行う動議を承認した。ADMは2022年5月20日に行動してこの訴えを却下し，2022年12月30日，裁判所はGPの訴えを偏見で却下した。GPは解雇に対して控訴した。その会社は責任を否定し、このような行動で積極的に自分を弁護した。これらの行動は予審手続き中であるため、会社は現在、どの合理的な程度の確実性で最終結果を予測することはできないが、結果はその財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと信じている。

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独立公認会計士事務所報告


取締役会と株主
アチャー·ダニールズ·ミデラン社

財務諸表のいくつかの見方

当社は、2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の連結貸借対照表、2022年12月31日現在の3年度の関連総合収益表、全面収益(赤字)表、現金流量及び株主権益表、及び指数第15(A)(2)項に記載された関連付記及び財務諸表付表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる

また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2023年2月14日に発表された報告書について保留意見を発表した。

意見の基礎

これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。

重要な監査事項

以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない













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ある商品の市場または公正価値障害農業商品在庫、在庫に関する対応金、および長期商品購入契約
関係事項の記述総合財務諸表付記1及び付記4に記載されているように、複数の商家及び障害者農産物在庫及び在庫に関する対応金は、市価又は公正価値に記載されている。派生ツール契約の資格に符合する長期商品売買契約も市価或いは公正価値によって列報される。商残農産物在庫、在庫に関連する対応金及び長期商品購入販売契約は第2級と第3級公正価値ツールとされている。2022年12月31日まで、ある商家の不自由な農産物の在庫、在庫関連の支払い、資産の短期商品契約と負債長期商品契約の市場或いは公正価値はそれぞれ90.41億ドル、12.7億ドル、13.37億ドルと12.68億ドルである
障害農産物在庫、在庫に関連する対応金及び長期商品売買契約の推定時価或いは公正価値を審査することは複雑であり、市場或いは公正価値に関連する判断を決定するため、特に見積もり基準調整を決定することに関連し、即ち交換オファーについてある商業障害農産物在庫、在庫に関連する対応金及び長期商品購入販売契約の市場或いは公正価値の調整を得ることに関連するからである。基数調整は一般に競争相手やブローカーの見積もりや市場取引の投入を用いて決定され、各施設と全体市場の特定の現地需給特徴の影響を受ける。代替製品、天気、燃料コスト、契約条項と先物価格などの要素もこれらの基礎差調整に影響する
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか吾らはすでに当社がいくつかの商品の推定市場或いは公正価値、在庫に関連する対応金及び長期商品売買契約の制御措置の運営効果を理解、評価及びテスト制御した。我々のテストには，基数調整をサポートする見積り過程の制御が含まれている
いくつかの商号の推定市価または公正価値をテストするために、我々の審査手順は、(I)当社の主要市場に対する選択の評価、(Ii)ベース差調整の投入、および(Iii)基礎差調整をサポートする基礎データの完全性および正確性を含む。例えば、決定された主要市場と、基礎差調整を支援するための管理層とのリソースを評価することを含む、管理層が基差調整を決定する方法を評価した。具体的には，管理職が使用する基数調整を，競争相手や仲介人の見積，業界出版物および/または最近実行された取引と比較した.また，第三者が入手可能な情報と一致しない基数調整を必要な程度調べた.最後に、障害物農産物在庫、在庫に関連する対応金、および長期商品売買契約を含む、会社の財務諸表が開示されている特定の業者の推定市場または公正価値に関する十分性を評価した。

/s/ 安永法律事務所

1930年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。

セントルイス、ミズーリ州
2023年2月14日



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独立公認会計士事務所報告

取締役会と株主
アチャー·ダニールズ·ミデラン社

財務報告の内部統制については

アーチャー·Daniels-Midland Companyの2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(2013年枠組み)(COSO基準)。COSO基準によれば、2022年12月31日現在、アーチャー-Daniels-Midland Company(当社)はすべての重要な面で財務報告に対して有効な内部統制を実施していると考えられる。

また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、アーチャー-Daniels-Midland社の2022年12月31日現在、2022年と2021年までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの3年間の総合収益、総合収益(損失)、現金流量と株主権益表、および指数15(A)(2)項に記載された付記と財務諸表を監査し、2023年2月14日の報告書について無保留意見を発表した。

意見の基礎

当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。

我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界

会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.

/s/ 安永法律事務所

セントルイス、ミズーリ州
2023年2月14日
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第九項です。会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。

第9条。制御とプログラム

2022年12月31日現在、会社“開示制御及び手続”(1934年証券取引法(“取引法”)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定される)の設計及び運営の有効性は、最高経営者及び最高財務官を含む企業経営陣の監督·参加の下で評価されている。この評価に基づいて、会社経営者は、最高経営者およびCEOを含み、(I)証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告書を記録、処理、および報告し、(Ii)最高経営者および最高財務官を含む会社の取引法に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報を保証するために、会社の開示制御および手続きが有効であると結論付け、(I)開示要求に関する決定をタイムリーに行うために会社管理層に伝達する。

2018年、同社はその早期の1 ADMと運営卓越計画に基づいて、データ分析、プロセス簡略化と標準化および行為と文化変革の組み合わせを通じて、会社の既存業務において新たな効率化と顧客体験の改善を推進するReadnessという計画を発表した。この転換の一部として，同社は世界規模で新たな企業資源計画(ERP)システムを実施しており，今後数年で段階的に実施される予定である.2022年の間、企業資源計画システムは配備されていません。当社は引き続きその財務報告の内部統制の設計とテストの有効性を変更することを考慮し、上述した評価の一部として、新しい企業資源計画システムを実施することは、その財務報告内部統制に実質的な影響を与えていないと結論した。

財務報告の内部統制に関する経営陣の報告

取引規制13 a-15(F)に定義されている財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当する阿徹-ダニルス-ミデラン社の経営陣。当社の内部制御システムは、財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することを目的としている。

最高経営責任者·最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下、会社経営陣は、次の枠組みに基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制の設計·運用有効性を評価した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会は組織委員会の発表(2013年枠組み)を後援している。この評価によると、経営陣は、会社の財務報告に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。

独立公認会計士事務所安永会計士事務所は、2022年12月31日現在の社内財務報告内部統制証明書を発表した。この報告書はここに含まれています。

フアン·R·ルシアノ
フアン·R·ルシアノ
社長、CEO、総裁		/s/Vikram Luthar
ヴィクラム·ルサール
上級副社長と首席財務官

プロジェクト9 B。その他の情報

ない。

プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示

適用されません。

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第三部

第10項。役員、行政、会社の管理

当社取締役、行動準則、監査委員会及び監査委員会財務専門家に関する情報、並びに第16条実益所有権報告の適合性は、2023年5月1日又はそれまでに提出される会社年度株主総会最終委託書の“第1号提案−1年任期の取締役を選出する”、“行動準則”、“委員会及び会議に関する情報である監査委員会”、“監査委員会の報告”、“取締役に対する評価；延滞16(A)条報告”に記載されており、これを参考に組み込む。

当社の上級社員は取締役会選挙で選出され、任期は1年で、その後継者が正式に選出されて資格を取得するまでです。

当社の高級管理者及びいくつかの重要従業員に関する資料は以下のように述べた。他に説明がある以外は、すべての職位は当社所有です。

名前.名前タイトル年ごろ
ロナルド·S·バンドラー総裁副秘書長は、2022年5月から司庫に就任する。補佐官庫は、1998年1月から2022年5月まで。62 
ベンジャミン·I·バード総裁副事務総長は、2021年6月から監査長に就任する。2014年1月からグローバル首席コンプライアンス官を務めている49 
カミーユ·バティスター上級副社長は、2021年5月以来のグローバル·サプライチェーン·調達。総裁、2020年1月から2021年5月までのグローバル·サプライチェーン。総裁、2019年6月から2021年5月まで栄養最適化。総裁副局長は、2017年3月から2019年6月までグローバル調達部。総裁副総裁は、2015年3月から2017年3月までホネウェル航空宇宙会社で調達運営·コンプライアンス部長を務めた51 
ベロニカ·L·ブラック上級副総裁は、2019年4月以来グローバル運営を担当している。2020年1月以来、世界安全保障執行チャンピオンを務めてきた。2017年4月から2019年3月まで、バスフ運営-パフォーマンス材料副総裁。2014年1月から2017年4月まで、バスフ北米運営担当-高性能材料。55 
クリストファー·M·カディ上級副総裁は2015年5月から当社に勤務している。社長、2015年3月に炭水化物ソリューション事業部に入社。49 
ピエール·クリストフ·デュプラット総裁は、“バイオソリューションプランと2022年8月以来の国際トウモロコシ”。総裁、“動物栄養”、2018年8月から2022年8月まで。総裁は、ADMヨーロッパ、中東、アフリカ(EMEA)、2016年6月から2018年8月まで。総裁は、ADMトウモロコシ、EMEA、アジア、2015年11月から2022年8月まで55 
D.キャメロン·フィンドリー上級副総裁、総法律顧問、2013年7月から事務総長を務める63 
クリスティ·フォルクウィン上級副社長は2018年3月から当社に勤務しています。2020年1月から首席技術官を務める。首席情報官は、2018年3月から2020年1月まで。総裁兼副秘書長兼首席情報官は、2016年6月から2018年3月まで60 
モリー·ステラード果物総裁副会長は、2021年3月から会社財務総監を務める。副総裁は、2019年5月から2021年3月まで、グローバル金融サービスを提供する。2018年8月から2019年5月まで、炭水化物ソリューションディレクター。副総裁は、2016年4月から2019年6月まで、世界的な信用。2015年6月から2018年8月まで、アメリカ農業サービスディレクター。44 
レティシア·ゴンザルビス総裁、2021年3月以来、世界の食品。総裁、2020年1月から2021年3月までの世界的な特色ある具材。上級副総裁とバイエル米国事業部担当者は、2018年9月から2020年1月まで。総裁は、2014年8月から2018年8月まで、モンサントヨーロッパと中東地域。48 
ドミンゴ·ラトラ社長は2017年7月から南米で働いてきた。総裁副局長は、2016年3月から2017年7月まで、統合と戦略54 
フアン·R·ルシアノ2016年1月から取締役会長を務めている。2015年1月から最高経営責任者と社長を務める61 
106



第10項。役員·行政·会社管理(継続)
ヴィクラム·ルサール上級副総裁は2015年3月から当社に勤務している。2022年4月以来最高財務官を務めている。投資家関係主管は、2021年6月から2022年7月まで。栄養部首席財務官は、2020年1月から2022年4月まで。総裁、健康と健康、2018年3月から2020年1月まで。総裁、2017年2月から2018年3月までの間の生物活性。総裁、酵素は2015年12月から2017年2月まで。2014年3月から2017年2月まで、トウモロコシ加工業務部首席財務官を務めた56 
ビンセント·F·マジョッチ上級副総裁は2015年5月から当社の栄養事業部社長を務め、総裁は2015年5月から栄養事業部を務めている。2020年1月から首席販売·営業官を務める57 
グレゴリー·A·モリス上級副社長は2014年11月から当社に勤務しています。社長、2019年7月から現在まで、農業サービスと油種子業務部門。総裁、全世界油種子加工業務部は、2015年5月から2019年6月まで51 
イアン·ピンナ上級副社長は2020年1月から当社に勤務しています。2020年1月から首席戦略·革新官を務める。総裁、健康と健康、2020年1月から2021年3月まで。総裁副局長は、2018年8月から2020年1月まで、成長と戦略を発表した。首席増長官は、2017年7月から2018年8月まで。総裁は、2015年12月から2017年7月まで、東南アジアと世界の目的地マーケティングを行った50 
イズメル·ロイグ上級副総裁は2015年12月から当社に勤務している。総裁、2022年8月以来、“動物栄養”。総裁は、2018年8月からADM欧州、中東、アフリカ(EMEA)総裁を務めている。首席戦略官は、2015年12月から2018年8月まで。持続可能な開発首席官は、2015年5月から2017年3月まで55 
ジョン·P·ストート総裁は、2022年7月からADM投資家サービス会社に加入する。グループ副総裁、財務、企業財務主管兼首席財務官、ユニバーサル科学技術、2021年3月から2022年5月まで。グループ副総裁、財務·会社総監、2014年8月から2021年3月まで55 
ジョセフ·D·タツ上級副総裁は2011年8月から当社取締役に就任した。総裁は2021年5月からアジア太平洋地域で働いている。2020年1月から2021年5月までの品質と食品安全執行チャンピオン。総裁は、2018年3月から2021年5月までのグローバルビジネス準備状況を発表した。総裁は、2011年8月から2018年3月まで、農業経営先57 
Thuy-Nga T.Vo2017年1月から会社、証券、M&A首席法律顧問兼アシスタント秘書を務めている。2013年5月から2017年1月まで、首席M&A法律顧問58 
ジェニファー·L·ウェーバー上級副総裁は2020年8月から首席人的資源官を務めている。執行副総裁である羅氏社人的資源部は、2016年3月から2020年4月まで56 
トッド·ウォビー上級副総裁は2020年1月から首席科学官を務める。上級副総裁と首席技術官は、2015年3月から2020年1月まで60 


107


第十一項。役員報酬

このプロジェクトに関連する情報は、2023年5月1日までに提出される会社年度株主総会最終依頼書の“報酬議論と分析”、“役員報酬”、“役員報酬”に掲載され、引用によって本明細書に組み込まれる。

第十二項。ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項

これに関連する情報は、2023年5月1日までに提出される会社年度株主総会の最終委託書の“投票証券の主な所有者”、“提案1--1年間の任期の取締役を選出する”、“役員持株”、“2022年12月31日の持分補償計画情報”に掲載され、引用により本明細書に組み込まれる。

十三項。特定の関係や関連取引、取締役の独立性

この項目に応答する情報は、2023年5月1日またはそれまでに提出される会社年度株主総会の最終委託書の“特定の関係および関連取引”、“特定の関係および関連取引の審査および承認”および“取締役の独立性”に記載され、引用によって本明細書に組み込まれる。

14項です。主な会計費用とサービス

これに関連する情報は、2023年5月1日までに提出される当社年度株主総会最終委託書の“独立監査人に支払う費用”および“監査委員会が事前に承認した政策”に掲載され、引用によって本明細書に組み込まれる。

108


第4部

第十五項。展示品と財務諸表の付表
(a)(1)財務諸表リストは項目8“財務諸表と補足データ”を参照。
(a)(2)財務諸表明細書
別表2--推定値と資格に適合する口座と準備金
 始まったのは   終わりだ
(単位：百万)年度残高足し算
控除額(1)
他にも(2)
年度残高
不良債権準備     
2020年12月31日$110 47 (66)9 $100 
2021年12月31日$100 32 (28)18 $122 
2022年12月31日$122 88 (12)1 $199 
始まったのは終わりだ
(単位：百万)年度残高足し算控除額他にも年度残高
所得税推定免税額
2020年12月31日$325 14 — — $339 
2021年12月31日$339 7 (65)— $281 
2022年12月31日$281 18 (90)— $209 
(1)不良債権核販売
(2)再分類，外国為替換算，その他の調整の影響

他のすべての計画は必要ではないか、適用されないか、他の方法で情報を含む。
(a)(3)展示品リスト

(3i)改訂された総合会社登録証明書(添付ファイル(3)(I)を参照して2001年9月30日までのForm 10-Qの四半期に編入)。

(3 II)定款は、2022年11月2日まで改訂される。

109



第十五項。展示品と財務諸表別表(続)
(4)所有者の権利を保証する文書を定義することは、

(i)登録者の証券説明

(Ii)会社とニューヨークメロン銀行(モルガン大通、大通マンハッタン銀行、化学銀行、メーカーハノーバー信託会社の後継者)を受託者(会社S-3表登録声明(書類番号33-6721)の添付ファイル4(A)を参考にして受託者として設立)、1989年8月1日会社とニューヨークメロン銀行(モルガン大通、大通マンハッタン銀行、化学銀行、メーカーハノーバー信託会社の後継者)により改訂·補充された補充契約は、1986年6月1日の契約であり、受託者(添付ファイル4(C)を参照して設立され、会社S-3表登録声明を掲示するための発効改正案第3号(第33-6721号))として、以下のように関連する

the $350,000,000 – 7 1/2% Debentures due March 15, 2027,
the $200,000,000 – 6 3/4% Debentures due December 15, 2027,
the $300,000,000 – 6 5/8% Debentures due May 1, 2029,
2031年2月1日に満期となった4億ドル-7%の債券
the $500,000,000 – 5.935% Debentures due October 1, 2032,
2035年9月15日に満期となった6億-5.375%の債券、および
2097年12月15日に満期となった250，000，000-6.95%債券。

(Iii)当社とニューヨークメロン銀行との契約は，日付は2006年9月20日であり，JPMorgan Chase Bank，N.A.の後継者として受託者(当社の添付ファイル4を参照して登録して設立された’SテーブルS-3上の登録宣言)、そして、第一補足契約は，日付は2008年6月3日であり，当社とニューヨークメロン銀行(前身はニューヨーク銀行)(当社の添付ファイル4.6を引用して合併したものである’(2008年6月3日に最新提出されたタブ8-Kレポート), 当社とニューヨーク·メロン銀行との間の2つ目の補足契約は、日付は2010年11月29日(当社の添付ファイル4.3を引用して合併したものです’(2010年11月30日に提出された最新のタブ8-Kレポート)そして、そして当社とニューヨークメロン銀行との間の第3の補足契約は、日付が2011年4月4日(当社の添付ファイル4.4登録を引用して設立されました’2011年4月8日に提出された最新の表格8-Kレポート)以下に関連している

the $500,000,000 – 6.45% Debentures due January 15, 2038,
the $1,000,000,000 – 5.765% Debentures due March 1, 2041, and
the $527,688,000 – 4.535% Debentures due March 26, 2042.

(Iv)受託者である会社とニューヨーク·メロン銀行との契約は、2012年10月16日(当社の添付ファイル4.1を引用して登録して設立されました’2012年10月17日に提出された表格8-Kの最新報告)は、以下の通りである

the $570,425,000 – 4.016% Debentures due April 16, 2043,
the €600,000,000 – 1.750% Notes due June 23, 2023,
the $1,000,000,000 – 2.500% Notes due August 11, 2026,
the $500,000,000 – 3.750% Notes due September 15, 2047,
the €650,000,000 – 1.00% Notes due September 12, 2025,
the $400,000,000 – 3.375% Notes due March 15, 2022,
the $600,000,000 – 4.500% Notes due March 15, 2049,
the $1,000,000,000 – 3.250% Notes due March 27, 2030,
the $750,000,000 – 3.250% Notes due September 15, 2051, and
the $750,000,000 – 2.900% Notes due March 1, 2032



110



第十五項。展示品と財務諸表別表(続)
(v)S-K法規第601項(B)(4)(Iii)(A)項の指示によれば、任意のこのような文書の下で許可された証券総額は、総合的に当社およびその子会社の総資産の10%を超えないので、当社およびその付属会社の長期債務保有者権利を定義する構成文書コピー(本明細書に記載された契約を除く)はこのようにアーカイブされていない。当社は、米国証券取引委員会の要求に応じて、このような文書の写しを米国証券取引委員会に提供することに同意します。

(10)会社の持分補償計画、繰延補償計画、および幹部との合意のコピーは、S-K法規第601項の指示に従って(B)(10)(Iii)(A)が参照されて本明細書に組み込まれ、各々は、以下のように、表格10-K第15(B)項に従って証拠アーカイブとして要求される管理契約または補償計画または配置である

(i)改訂されたアーチャー-Daniels-Midland社特定管理従業員繰延給与計画I(2010年6月30日現在の10-K表年次報告添付ファイル10(Iii)を参照して編入)。

(Ii)特定管理従業員遅延報酬計画II(2013年12月31日現在の10-K表年次報告書の添付ファイル10(II)を参照して編入された)は、阿徹-ダニルス-ミデラン社が改訂され、再記載された。

(Iii)改訂·再記述されたアーチャー-Daniels-Midland社の補足退職計画(2010年6月30日現在の年次報告Form 10-Kの添付ファイル10(Vi)を参考にして編入)

(Iv)ADM補足退職計画第2修正案(当社の2010年12月31日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1参照)。

(v)アチャー·ダニルス·ミデラン社は、改訂された非従業員取締役株式単位計画を改訂し、再策定した(2016年12月31日までの10-K表年次報告添付ファイル10(V)を参照して編入)。

(Vi)2002年奨励報酬計画(2002年9月25日に提出された会社最終委託書添付Aを参照して編入された)

(Vii)企業の2002年奨励報酬計画下の株式オプション協定表(添付ファイル10.2を参照して2005年3月31日までの四半期報告書10-Q表に組み込まれている)。

(Viii)会社2002年奨励報酬計画下の制限株式プロトコル表(当社の2005年3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.3参照)。

(Ix)当社の2002年奨励補償計画(2010年6月30日までの年度の10-K表に添付ファイル10(Xii)を参照して当社年報に編入)下の業績株式単位奨励プロトコル表。

(x)当社の2002年インセンティブ報酬計画下の制限株式奨励プロトコル表(当社2010年6月30日現在の年度10-K表の添付ファイル10(Xiii)を参照)に組み込まれています。

(Xi)2009年奨励報酬計画(2009年9月25日提出の会社最終委託書添付Aを参照).

(Xii)2009年インセンティブ報酬計画(2013年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10(I)を参照して組み込まれた)に基づく米国従業員株式オプション協定表。
111



第十五項。展示品と財務諸表別表(続)

(Xiii)2009年インセンティブ報酬計画(2013年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10(Ii)を参照して組み込まれた)に基づく米国人従業員限定株式単位奨励協定の形態。

(Xiv)当社の2009年奨励報酬計画(当社の2013年3月31日までの四半期報告10-Q表添付ファイル10(Iii)参照)での指定上級管理者株式オプション契約表。

(Xv)当社の2009年インセンティブ報酬計画(2013年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10(Iv)を参照して当社が編入した)に従って、役員の制限株式単位報酬プロトコル表を指定します。

(十六)当社の2009年度奨励給与計画下の国際従業員株式オプション協定表(当社は2013年3月31日までの四半期10-Q表の添付ファイル10(V)を参照して組み込まれています)。

(Xvii)会社国際従業員制限株式単位奨励協定フォーマット’2009年奨励報酬計画(2013年3月31日現在の四半期報告書10-Q表に添付ファイル10(Vi))を引用します。

(Xviii)当社の2009年奨励報酬計画下の業績株単位奨励プロトコル表(当社が2013年3月31日までの四半期10-Q表の添付ファイル10(Vii)を参照して編入)。

(Xix)当社が2009年にJ.Lucianoに付与したインセンティブ報酬計画下の業績株単位奨励プロトコル表(2011年3月25日に提出された当社現在報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入されます)。

(Xx)同社の2009年度奨励報酬計画下の役員非制限株式オプション奨励協定のフォーマット(2016年9月30日現在の四半期報告10-Q表の添付ファイル10.1参照)。

(XXI)2009年のインセンティブ報酬計画に従って米国の従業員に提供された非限定的な株式オプション奨励協定の表(2016年9月30日現在の会社の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2を参照して組み込まれている)。

(Xxii)企業の2009年インセンティブ報酬計画下の役員限定株式奨励プロトコル表(2016年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.3参照).

(XXIII)企業の2009年インセンティブ報酬計画下の米国従業員限定株式単位報酬プロトコル表(2016年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4を参照して編入されました)。

(XXIV)企業の2009年インセンティブ報酬計画下の制限株式奨励プロトコル表(2017年3月31日現在の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.1参照)。

(XXV)当社の2009年奨励報酬計画下の業績株単位奨励協定表(当社の2017年3月31日までの四半期10-Q表の添付ファイル10.2を参照)。

(Xxvi)ADM社員株式購入計画(2018年5月15日に会社が提出したS-8表登録声明の添付ファイル4.3を参照して編入)。

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第十五項。展示品と財務諸表別表(続)
(Xxvii)アーチャー-Daniels-Midland Company 2020奨励的報酬計画(合併内容は、当社が2020年3月25日に提出した最終依頼書添付ファイルBを参照)。

(Xxviii)会社2020年インセンティブ計画下の業績共有単位奨励プロトコル表(会社2020年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.1参照).

(XXIX)会社の2020年インセンティブ計画下の制限株式奨励協定表(会社が2020年6月30日までの四半期報告書10-Q表に添付ファイル10.2を参照).

(Xxx)会社2020年インセンティブ計画下の業績共有単位奨励プロトコル表(当社の2022年3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.1を引用して組み込む)。

(XXXI)会社の2020年インセンティブ計画下の制限株式奨励プロトコル表(当社の2022年3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.2を参照して編入)。

(21)当社の付属会社.

(23)独立公認会計士事務所が同意します。

(24)授権書。

(31.1)1934年に改正された証券取引法規則13 a-14(A)と規則15 d-14(A)に基づいて最高経営者を認証する。

(31.2)1934年に改正された証券取引法規則13 a-14(A)および規則15 d-14(A)に基づいて首席財務官を認証する。

(32.1)2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。

(32.2)2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。

(101)インタラクティブなデータファイル。

(104)表紙対話データファイル(添付ファイル101を参照して組み込まれた内部接続XBRLのフォーマット)。

第十六項。表格10-Kの概要

適用されません。
113


サイン

1934年“証券取引法”第13節の要求に基づき、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。

日付：2023年2月14日

アチャー·ダニールズ·ミデラン社

作者：/s/D.C.フィントリー
D.C.フィンドリー
上級副総裁、総法律顧問兼事務総長

1934年の証券取引法の要求によると、本報告は2023年2月14日に以下の登録者によって代表され、指定された身分で署名された。

/J.R.ルシアノ/S/D.E.フェルシンガー/s/D.C.フィンドリー
J·R·ルシアノD.E.フェリシンガー*，D.C.フィンドリー
議長、行政総裁、役員.取締役事実弁護士
総裁、役員
(首席行政主任)/S/S.F.ハリソン
S.F.ハリソン*，
/s/V.Luthar役員.取締役
V.Luthar 
上級副社長と/s/P.J.ムーア
首席財務官*ムーア*
(首席財務官)役員.取締役
  
/s/M.S.果物/F·J·サンチェス
M.S.果物F.J.サンチェス*，
社長副会長、会社財務総監役員.取締役
(首席会計主任) 
/s/D.A.サンドラー
/s/M.S.BurkeD.A.サンドラー*，
M.S.Burke*役員.取締役
役員.取締役
/s/L.Z.Schlitz
/s/T.コルバートL.Z.Schlitz*
T.Colbert*役員.取締役
役員.取締役
/K.R.ウィスブルック
J·C·コリンズJr.K.R.ウィスブルック*
J.C.Collins，Jr*，役員.取締役
役員.取締役
乗組員/s/T.K
T.K.Crews*
役員.取締役

*ライセンスV.Luthar、M.S.FruitおよびD.C.Findlayおよびそれらのそれぞれは、上記の会社の上級者および取締役を代表して、証券取引委員会に提出されている10-Kフォームの許可書に署名しています。

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