アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年12月31日までの四半期
| 1934年“交換法”第13節又は第15節に基づいて提出された移行報告 |
手数料br文書番号：000-55088
| (登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ) |
(州や他の管轄区域 会社や組織) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
ワシントン通りスイート百号、ネバダ州リノ、郵便番号：八九零三
(主に実行オフィスアドレス )
(775) 473-4744
(登録者電話番号 )
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回の報告以来変更が発生した場合)
同法第12条(B)により登録された証券：なし
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示す。そうかどうか☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうかどうか☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則、すなわち“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| ☐ | 大型加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | |
| ☒ | 小さな報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
もし が新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
(Br)チェックマークは，登録者が空殻会社であるかどうかを示す(取引法第12 b-2条に定義されているように)☒
2023年2月14日現在、登録者普通株の数は651，593，135株であり、1株当たり額面0.001ドルである。
アメリカの電池技術会社は
カタログ表
| ページ 番号 | ||
| 第1部財務情報 | 3 | |
| 第 項1. | 財務諸表 | 3 |
| 2022年12月31日(未監査)及び2022年6月30日(監査済み)までの連結貸借対照表 | 4 | |
| 2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明合併業務報告書(監査なし) | 5 | |
| 2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明株主権益合併報告書(監査なし) | 6 | |
| 2022年と2021年12月31日までの6ヶ月間簡明総合キャッシュフロー表(監査なし) | 8 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 9 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 20 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 22 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 22 |
| 第2部：その他の情報 | 25 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 25 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 25 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 25 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 25 |
| 第 項5. | その他の情報 | 26 |
| 第 項6. | 陳列品 | 27 |
| 第 項7. | サイン | 28 |
| 2 |
第1部-財務諸表
プロジェクト 1.財務諸表
添付されていない審査簡明総合財務諸表は、当社の経営陣がアメリカ公認の会計原則 に従って作成した。経営陣は、経営業績と財務状況を公平に列報するために必要なすべての調整が含まれており、このような調整はすべて正常な経常的な調整に属すると考えている。
2022年12月31日までの6カ月間の経営業績は、2023年6月30日までの会計年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。
| 3 |
アメリカの電池技術会社は
圧縮 連結貸借対照表
| 2022年12月31日 (監査なし) | June 30, 2022 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 投資する | ||||||||
| 前払い料金と保証金 | ||||||||
| 受取引受金 | ||||||||
| その他売掛金 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額(付記3) | ||||||||
| 採鉱財産 | ||||||||
| 無形資産(付記5) | ||||||||
| 使用権資産(付記7) | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記11) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
Aシリーズ優先株 ライセンス：500，000株優先株、額面 $発行済みおよび発行済み：優先株なし | ||||||||
| Bシリーズライセンス優先株：優先株、額面$発行され発行されました優先株 株 | ||||||||
Cシリーズ優先株 | ||||||||
| 普通株式を許可する：普通株、額面$発行され発行されましたそして2022年12月31日と2022年6月30日までの普通株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 普通株式を発行することができる | ||||||||
| 普通株収益 | ( | ) | ||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
(付記はこれらの簡明な合併未監査財務諸表の構成要素である)
| 4 |
アメリカの電池技術会社は
簡素化された合併業務報告書
(未監査)
| 2022年12月31日までの3ヶ月 | 3ヶ月
終了 2021年12月31日 | 6か月まで 2022年12月31日 | 6か月まで 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 探査コスト | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| その他の収入を差し引く前の純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 増価と利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 採鉱権売却の収益 | ||||||||||||||||
| 投資が未実現損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| その他収入合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 株主は純損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均流通株 | ||||||||||||||||
(付記はこれらの簡明な合併未監査財務諸表の構成要素である)
| 5 |
アメリカの電池技術会社は
株主権益合併報告書を簡素化する
(未監査)
2022年12月31日までの3ヶ月間
| Aシリーズ | Cシリーズ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.株式番号 | 額面金額 | P.株式番号 | 額面金額 | C.株式番号 | 額面金額 | その他の内容 支払い済み 資本 | C.在庫 発行可能である | 注文すべきである | 赤字を累計する | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 専門サービスのために発行した株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時発行株 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬--従業員 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募発行株は発行コストを差し引く | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | – | – | – | – |
( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 |
- |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日までの3ヶ月間
| Aシリーズ | Cシリーズ | その他の内容 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.株式番号 | 額面金額 | P.Shares 番号をつける | 額面金額 | C.株 番号をつける | 額面金額 | 支払い済み 資本 | C.在庫 発行可能である | 注文すべきである | 赤字を累計する | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C系列優先株による株式転換 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 発表した配当金 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | – | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
2022年12月31日までの6ヶ月間
Aシリーズ P.Shares |
パル | Cシリーズ P.Shares |
パル | 普通株 | その他の内容 支払い済み | ごく普通である 在庫品 | 定期購読する | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号をつける | 金額 | 番号をつける | 金額 | 番号をつける | 金額$ | 大書き$ | 発行可能である | 売掛金 | 赤字$ | 合計$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 専門サービスのために発行した株 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時発行株 | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬--従業員 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募発行株は発行コストを差し引く | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | – | – | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間
| Aシリーズ | Cシリーズ | その他の内容 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.株式番号 | 額面金額 | P.Shares 番号をつける | 額面金額 | C.株 番号をつける | 額面金額 | 支払い済み 資本 | C.在庫 発行可能である | 注文すべきである | 赤字を累計する | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | – | – | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証を行使するために発行された株式 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募発行株は発行コストを差し引く | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C系列優先株による株式転換 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式購入契約に基づいて発行された株式 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 発表した配当金 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(付記はこれらの簡明な合併未監査財務諸表の構成要素である)
| 7 |
アメリカの電池技術会社は
キャッシュフロー表の統合レポートを簡素化する
(未監査)
六ヶ月が過ぎました。 2022年12月31日 | 六ヶ月が過ぎました。 2021年12月31日 | |||||||
| 経営活動 | ||||||||
| 株主は純損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却費用 | ||||||||
| 経営賃貸負債純変化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式ベースの報酬-従業員 | ||||||||
| サービスのために発行した株 | ||||||||
| 減価損失 | ||||||||
| 投資が未実現損失 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 前払い料金と保証金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| 経営活動に使われている現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 鉱砂クレーム鉱床 | ( | ) | ||||||
| 購入水権 | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 株式証明書を行使して得た金 | ||||||||
| 普通株式を発行して得た金 | ||||||||
| 株式発行コスト | ( | ) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金の変化 | ( | ) | ||||||
| 現金期初め | ||||||||
| 現金端 | $ | $ | ||||||
| 補足開示 | ||||||||
| 支払の利子 | ||||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 帳簿中の建築工事費用を払う | $ | $ | ||||||
| 短期預金から鉱権クレームまで | $ | $ | – | |||||
| 受取持分信用限度額収益 | $ | $ | ||||||
| 帰属時発行株式の額面 | $ | $ | ||||||
| 発表した配当金 | $ | $ | ||||||
| 優先株転換のために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
| 発行された委託権証の公正価値 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの簡明な合併未監査財務諸表の構成要素である)
| 8 |
アメリカの電池技術会社は
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
1. 業務の組織と性質
米国電池技術会社(“当社”)はリチウムイオン電池業界のスタートアップ会社であり，電池金属の新たな一次資源を探索し，一次資源からこれらの電池金属を抽出する新技術の開発と商業化と，内部開発されたリチウムイオン電池を回収する総合プロセスを商業化し，リチウム，ニッケル，コバルト，マンガンなどの電池材料の国内生産量を増加させることに取り組んでいる。この三管揃った方法により，同社はこれらの電池材料の国内生産量 を増加させ，電池モジュールの使用寿命終了に伴い，その金属が閉ループ方式で国内製造サプライチェーンに戻ることを確保しようと努力している。
会社は二零一一年十月六日にネバダ州法律により登録設立され、鉱業権brを取得することを目的とし、最終目標は鉱物を生産する会社になることである。私たちの経営の歴史は限られていて、私たちの活動からどんな収入も発生したり達成されたりしていない。私たちの主な実行事務室はワシントン街100号、Suite 100、Reno、NV 89503にあります。
流動性 と資本資源
2022年12月31日までの6ヶ月間で、会社は860万ドルの純損失を出し、現金740万ドルを経営活動に使用した。2022年12月31日まで、会社は累計1億473億ドルの赤字を計上した。
Br社は現在保有している現金が将来の運営資金需要を満たすのに十分であると信じている。当社は現金残高を増やしたり、現金消費を制限したりして、その計画の運営を満たすのに十分な現金残高を維持できる保証はありません。当社は将来的により多くの資金を集める必要があるかもしれません。しかし、同社はそれが受け入れ可能な条項で追加のbr資本を調達できるか、または全くできないという保証はない。経営陣は、添付の財務諸表が発表された日から、会社はその運営に少なくとも1年間の資金を提供するのに十分な資本と流動資金を持っていると信じている。
これらの 簡明総合財務諸表には，記録資産の回収可能性や分類 金額および負債分類のいかなる調整も含まれておらず，会社が経営を継続できなければ，これらの調整が必要である可能性がある.
2. 重要な会計政策の概要
A) 列報基礎と合併原則
当社の簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、ドルで示されている。同社の財政年度の締め切りは6月30日です。
これらの簡明な連結財務諸表には、当社とその完全子会社Oroplata Exploracones、E Ingenieria SRL(Inactive)、LithiumOre Corporation(前身はLithech Resources Inc)、ABTC AG、LLCの勘定が含まれる。合併後、すべての会社間のbr口座と取引は解約されました。
今年度の新聞と一致するように、営業報告書の“一般と行政”費用に開示されているいくつかの 前年の金額は“研究開発”費用に再分類されている。これらの 再分類は，これまでに報告された2021年12月31日までの3カ月と6カ月の運営結果やキャッシュフローに影響を与えなかった。
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アメリカの電池技術会社は
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
2. 重要会計政策の概要(継続)
B) 中期財務諸表
この等簡明総合財務諸表は年度総合財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣はこのような簡明総合財務諸表はすべての調整を反映しており、その中には正常な経常的調整のみが含まれており、示された期間の会社の財務状況、経営業績及び現金流量を公平に報告することが含まれている。中間財務諸表とその付記は，会社の2022年6月30日までの財政年度最新のForm 10−K年度報告とともに読まなければならない。これらの時期の経営結果は必ずしも年間または未来のどの時期の予想結果を代表するとは限らない。
C) 推定数を用いる
米国公認会計原則に基づいてこのような簡明な総合財務諸表を作成する際には、管理層は財務諸表の日付の資産及び負債額及び開示或いは資産及び負債、及び報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。当社は、株式に基づく報酬の公正価値、長期資産の回収可能性、繰延所得税資産推定免税額に関する推定と仮定を定期的に評価する。
会社は現在の事実、歴史経験とその当時の状況が合理的であると考えている様々な他の要素に基づいて推定と仮定を行い、これらの要素の結果は資産と負債の帳簿価値及び他の出所からは明らかに見えにくいコストと費用の計算すべき価値を判断する基礎を構成している。当社が経験した実績は当社の見積もりとは大きく異なる可能性があります。見積もり結果と実際の結果との間に大きな差があれば，将来の運営結果が影響を受ける。
Br社はASC 260 1株当たり収益から1株当たり純収益(損失)を計算している。ASC 260は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(EPS)とを損益表の正面に同時に列記することを要求する。基本1株当たり収益の計算方法は、普通株株主(分子)が獲得可能な純収益(損失)を期間内に発行された加重平均流通株(分母)で除することである。 希釈した1株当たり収益は、在庫株方法ですべての希釈潜在普通株を計算し、IF-転換法により転換可能な優先株を計算する。1株当たりの希釈収益を計算する際には、その期間の平均株価を用いて、株式奨励と引受権証の行使により購入を想定した株式数を決定する。希釈1株当たりの収益は、それらの影響が逆希釈であれば、希釈潜在力のあるすべての株を含まない。
当社は2022年12月31日に、40，210，611株の普通株として行使可能な引受権証と、25，440，803株の普通株に相当する制限株式単位(RSU)とを含む65，651，414株の潜在的希薄化株式を保有する
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アメリカの電池技術会社は
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
2. 重要会計政策の概要(継続)
E) マイニング属性
未解明鉱物をリース，探査，輸送，保持するコスト は発生時に費用を計上している。当社はまだ探査段階にあるため、当社は発生したすべての鉱物探査コストを負担します。会社がその財産の調査で明らかかつ可能な埋蔵量を発見し，鉱山を運営する計画を立てた後，開発段階に入り，生産が成立するまで将来コストを資本化する。物件が生産段階に達した時、関連資本化コストは生産単位で生産を開始した後、すでに明らかにされた埋蔵量と可能な埋蔵量によって償却する。割り当て可能な利子支出 は，資産が用意されるまで採鉱業の開発や新施設建設のコストに計上され，期待されるbrが使用できるまでである。
Br日まで、当社はまだいかなる探査遠景の商業実行可能性を確定していない；そのため、すべての探査コストは 費用に計上されている。
ASC 930-805、“採掘活動-採鉱：企業合併”は、鉱業権には、鉱物収益の少なくとも一部を探査、採掘、保持する合法的な権利が含まれていることを指摘している。採鉱資産は、ASC 930-805に従ってbr有形資産とみなされる鉱業権を含む。ASC 930−805は、鉱業権を取得した日から公正価値で確認することを要求する。そのため、鉱業権を獲得する直接コストは最初に有形資産に資本化された。鉱業権には、取得された特許および特許を取得していない採鉱権利の取得に関するコストが含まれる。
F) 研究開発コスト
研究と開発(“R&D”)コストはASC 730“研究と開発”によって計算される。ASC 730-10-25は、すべての研究開発コストを発生した費用として確認することを必要とする。しかしながら、研究開発活動に関連するいくつかのコスト(例えば、材料、設備、施設)は、将来代替用途がある資本化可能である可能性がある。
同社は具体的な研究開発プロジェクトで連邦支出奨励金を獲得した。ASU番号2021-10“政府援助”によると、 社は領収書を発行した政府資金が条件に合ったコストが発生している間に研究開発コストを相殺することを確認した。会社 は，これらの計画に関する予想純支出を最も反映していると考えている。
G) 最近の会計声明
FASBは2021年11月、ASU 2021-10号“政府援助(テーマ832)：企業実体の政府援助に関する開示”を発表した。本ASUは、(1)受け入れられた政府援助のタイプ、(2)このような援助の計算、および(3)援助が企業実体財務諸表に与える影響を要求することによって、大多数の商業実体が政府援助を受ける透明性を向上させる。ASU 2021-10号は、2021年12月15日から発表された年次財務諸表 に適用され、事前申請が許可されています。本ASUは、当社の2022年7月1日からの財政年度に適用されます。
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アメリカの電池技術会社は
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
3.“br}財産とデバイス
財産と設備明細書
| 土地 | 家を建てる | 装備 | 合計する | |||||||||||||
| コスト： | ||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 足し算 | ||||||||||||||||
| 建設中の工事 | ||||||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 減価償却累計： | ||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 足し算 | ||||||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 帳簿金額： | ||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
建築と設備支出は主に建設中であり，2022年12月31日まで使用されていない。
当社は2021年2月に、取引が行われていないにもかかわらず、取引が行われていないにもかかわらず、ネバダ州トノパにある土地を公正価値85，000ドルで購入する協定を締結した。2021年9月、同社は株を発行し、それに伴い株価が上昇した。帳簿価値を修正するため、当社は減価支出が186，779ドルであることを確認した。当社は2021年12月31日までの6カ月間の一般減値コストおよび行政費 を計上しています。
4. マイニング属性
2022年12月31日までの6ヶ月間、当社は選択権を行使し、ネバダ州トノパ市の非特許採鉱権を総コスト8.2ドルで購入した100万ドルそのうちの$は
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アメリカの電池技術会社は
簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
5. 無形資産
無形資産明細書
| 水権 | ||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | |||
| 足し算 | ||||
| 処置する | ||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | |||
同社はこれまでにネバダ州フェンリ市の水権を約390万ドルで購入している。水権は，会社のリチウムイオン電池回収工場が建設完了後に十分な満水負荷運転を確保するために用いられる。水権は、ASC 350“無形資産”に従って処理され、遺言サービスを用いて財産を譲渡する際に無限の使用寿命を有し、満期日がない。
社は注目すべき事項を四半期ごとに評価し，無形資産の帳簿価値を調整する必要がある。当社は2022年12月31日および2021年12月31日までの6ヶ月間、その無形資産について何の減価も確認していません。
6. 関連先取引
当社は2022年12月31日および2021年12月31日までの6ヶ月間、関連先取引を記録していません。
2022年6月30日および2022年12月31日に、当社には関連先の資産や負債は何もありません。
7. 借約
賃貸契約は、テナントが一定期間内に確定された資産の使用を制御して、価格と交換する権利があることを規定している。経営リース使用権資産(“ROU資産”)は、会社における簡明総合貸借対照表の資産部分を示し、リース負債には、会社における2022年6月30日と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表の負債部分が含まれる。
ROU 資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は，リース負債経営代表会社がリースによるリース金の支払いを義務付けている。当社は開始時に1つの手配がレンタルかどうかを決定します。 レンタル開始日に、レンタル期間内にレンタル支払いの現在値に基づいて純資産と負債を確認します。多くの経営賃貸契約には継続オプションが含まれており、当時の市場条件に応じて賃料を上げることが規定されている。ある物件のROU資産を計算するための用語 は、会社が行使する継続選択権を合理的に決定することを含む。
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簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
7. 借約(継続)
賃貸支払い開始日の現在値を決定するための割引率は、レンタルに隠された金利であるか、または、その金利が容易に決定できない場合、当社は、歴史的ローン契約に基づいて、2022年12月31日までの6ヶ月間の金利を8.00%と推定する。ROU資産には、開始前に支払わなければならないレンタル支払いが含まれていますが、レンタル報酬は含まれていません。純資産も賃貸負債も指数または料率に基づく可変支払いは含まれておらず、後者は期間コストとみなされている。当社の賃貸契約には重大な剰余価値保証、制限、またはチェーノは含まれていません。
Br社は満期日のレンタル契約に応じてオフィス施設を占有しています。当社には重大な融資リースはありません。2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の総運営リースコストはそれぞれ97，000ドルと15，000ドル， である。
2022年12月31日現在、114，685ドルの短期賃貸負債は簡明総合貸借対照表の“売掛金と売掛金”に計上されている。次の表は、営業賃貸純資産、償却純額、賃貸負債総額を示しており、具体的には以下の通りです
賃貸純資産および賃貸貸借対照表を経営する
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | |||||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | $ | ||||||
| リース負債を経営する | $ | $ | ||||||
次の表は、2022年12月31日までの経営リース負債満期日を示しています
賃貸負債満期表を経営する
| 2023年12月31日 | $ | |||
| 2024年12月31日 | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 値引き：割引 | ( | ) | ||
| リース負債総額を経営する | $ |
次の表に2022年12月31日までに 経営賃貸使用権資産を計算する際に使用する経営リースの加重平均残存期間と加重平均割引率を示す。
経営賃貸加重平均残存期間と加重平均割引率明細書
| 加重平均賃貸年数(年) | ||||
| 加重平均割引率 | % |
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簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
8. 株主資本
会社の法定普通株は1，200，000，000株普通株からなり，額面は0.001ドルである。
系列 A優先株
Br社は500，000株のAシリーズ優先株を所有しており，額面は0.001ドルである。当社は2022年6月30日及び2022年12月31日にAシリーズ優先株 を発行及び発行します。
2022年1月27日、会社はすべてのAシリーズ優先株の流通株を償還した。
Bシリーズ優先株
会社は2，000，000株Bシリーズ優先株を持っており，額面は10.00ドルである。同社は2022年6月30日と2022年12月31日にBシリーズ優先株 を発行し、発行金額はゼロとなった。
Cシリーズ優先株
社は2，000，000株のCシリーズ優先株を持ち，額面は10.00ドルである.会社は2022年6月30日と2022年12月31日にCシリーズ優先株 を発行·発行し、発行金額はゼロとなった。
2020年12月18日、会社は1単位当たり50，000ドルで48.29株のCシリーズ優先株(241，450株Cシリーズ優先株)を発行し、得られた金は240万ドルであった。br}は1単位当たり5，000株のCシリーズ優先株(Cシリーズ優先株1株当たり80株普通株に換算できる)と引受権証を含み、2023年3月31日まで1株0.25ドルで40万株普通株を購入した。各株主は毎年1株当たり8% の比率で非累積配当金を得る権利がある。配当金は当社が選択して現金または当社の普通株で支払います。普通株で支払う場合、会社が発行する普通株式数は、配当金額をその価値で割ったものに等しく、80を乗じる。
また、会社は2020年12月18日に8株のCシリーズ優先株(40，000株Cシリーズ優先株)を発行し、公正価値は400，000ドル、381，622ドルの支払手形と18，378ドルの課税利息を転換するために使用されている。
C系優先株株主は、2021年12月31日までの6ヶ月間、180，000株のC系優先株を14，400，000株の普通株に変換した。
2022年2月2日、会社は残りのCシリーズ優先株株主に強制転換通知を出した。この通知は、Cシリーズ優先株のすべての流通株を普通株に変換し、転換割合を1株当たりC系列優先株80株普通株とする。
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簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
8. 株主資本(続)
普通株 株
2022年12月31日までの6ヶ月間
期間内、当社は当社従業員及び取締役に帰属して発行した制限株式単位に基づいて、1，827，188株の普通株を発行し、額面は1，827ドルである。帰属株式のうち，850，000株の公正価値が約490，000ドルの普通株が当社の高級社員に発行されている.
期間中，当社は4，000，000株の普通株を発行し，額面は$とした 2021年4月2日に発効した株式購入協定に基づきます。その会社は200万ドルの収益を得ると推定されている。このお金の$は100万ドルは流動資産に反映され、60万ドルが株主権益の構成要素となる。
この間、会社は非従業員に150，129株の専門サービス用株を発行し、公正価値は約104，000ドルであり、そのうち60，000ドルは2022年6月30日に発行された。
この間、会社は株主権益の構成要素である追加実収資本の増加である約350万ドルの株式ベース報酬を確認した。この金のうち、会社の上級管理職と役員は約160万ドルを確認した。
2021年12月31日までの6ヶ月間
この間、当社は転換180，000株Cシリーズ優先株により14，400，000株普通株を発行し、転換割合は1株当たり80株普通株に対して1株C系列優先株とした。
期間中、当社は1株1.54ドルの私募方式で25，389，611単位、純収益3，910万ドルを発行した。各単位は1株の当社普通株と1部の株式引受権証からなり、その中で1株当たり引受権証は1株1.75ドルの価格で自社普通株として行使することができ、発行日から5年 である。融資の一部として、当社は220万ドルの株式発行コストを支払い、手数料として1，955，000件の株式権証を発行し、普通株1株当たり1.54ドルで行使することができ、3年間、発行日から計算することができる。手数料権証の公正価値は270万ドルであり、Black-Scholesオプション定価モデルによって決定され、変動率は166%、無リスク金利は0.56%、 の期待寿命は3年 と仮定し、所期の没収や配当は発生しない。
この間、当社は5，625，216株の株式承認証により4，500，000株の普通株を発行し、得られた金は337，500ドルであり、そのうち250，000株の株式承認証は2021年6月30日までの四半期内に行使され、現金行使の総価格は18，750ドルであった。
この間，当社は購入契約により3，000，000株の普通株を発行し，2021年4月2日から発効し，得られた金の総額は400万ドルであった。
期間内に、当社はサービス普通株10，105，258株を発行し、公正価値は1，570万ドルであり、その中で高級管理者及び取締役に7，024，040株の普通株を発行し、公正価値は1，100万ドルである。2021年12月31日まで、会社は2，066，045株の普通株を発行し、公正価値は330万ドル であり、専門サービスに使用され、その中の2，035，000株の普通株、公正価値は260万ドルであり、会社の2人の取締役の取締役会の報酬とする。
2021年4月2日、当社はデラウェア州有限会社Tysadco Partners LLC(“Tysadco”)と調達協定を締結した。協定によると、テサデコは24カ月以内に7500万ドルに達する会社の普通株を購入することを約束した。当社はTysadcoが1，000万ドルの普通株または締め切り日の5日前に取引された平均株の200%より小さい者に、購入価格は株価中央値の95%であり、受け渡しと決済後の最初の取引日から25，000ドルとすることを指示する権利がある(ただし、br義務なし). 期間中、当社が発行します3,000,000 普通株 ，収益は$400万円.
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簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
株式引受権証活動スケジュール
量 株式承認証 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | |||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | |||||||
| 発表されました | $ | |||||||
| 鍛えられた | $ | |||||||
| 期限が切れる | $ | |||||||
| バランス、2022年12月31日 | $ | |||||||
株式引受権証に関する補足資料別表
卓越した和 練習可能である | ||||||||
| 行権価格区間 | 量 株式承認証 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 (年) | ||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“計画”と略す)によると、会社は最大6000万を発行する権利があるBr社の従業員と非従業員に株を提供する
複数の従業員、高級管理者、取締役はサービスに基づく限定株単位(RSU)を付与されている。サービスベースの RSUは、通常、4年間の期間内に付与され、付与後に普通株式に変換することができる。
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2022年12月31日までの期間
(未監査)
10. 限定株と販売制限株単位(継続)
この6ヶ月までの6ヶ月以内に、当社は2，720万株の制限株式単位 (“株式単位”)を付与し、授出日の公正価値は約$である100万、その中に1110万個のRSUが授与され、授与日は 公正価値#百万ドル、会社の上級管理者と役員に。
限定株と限定株明細書 未帰属株式
| 職場.職場 | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 単位ごとに | |||||||
| 2022年6月30日までの未帰属裁決 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得 | ( | ) | | |||||
| 没収する | ||||||||
| 2022年12月31日までの未帰属裁決 | ||||||||
単位が付与された場合には、ASC 718“株式による補償”の規定に従って、必要なサービス 期間内に付与日公平市場価値に相当する株式ベースの補償を支出する。2022年12月31日までの6ヶ月間、会社は約3.5ドルの株式報酬を確認した$を含む百万ドル会社の上級管理職と役員に百万ドルです。
株価報酬明細書
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 一般と行政 | $ | |||||||
| 研究開発 | ||||||||
| 探索 | ||||||||
| $ | ||||||||
2022年12月31日現在，約1，040万ドルの未支払奨励に関する余剰費用があり，3.3年の残り加重平均期間内に確認される予定である。
役員や選定された他の重要な従業員は取締役会が決定した普通株業績に基づく報酬を得る資格がある。支払い形式は制限されない普通株であり、会社の運営目標の実現程度によって異なる。これらのパフォーマンスベースの報酬は、通常、4年間のサービスベースの要件を含む。パフォーマンス閾値に達するまで、これらの報酬は付与されない。2022年12月31日及び2021年12月31日までの3ヶ月及び6ヶ月以内に、当社は高級職員又は従業員に仕事表現に基づく奨励を付与していません。
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簡明合併財務諸表付記
2022年12月31日までの期間
(未監査)
11. 支払いの引受や事項
当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟や法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。 訴訟には固有の不確実性があり、これらや他の事項は時々不利な結果を生む可能性があり、業務を損なう可能性があります。経営陣は、このような法的手続きやクレームが、私たちの業務、財務状況、または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があることを知らない。
運営 借約
私たちはネバダ州リノ市にある主要なオフィスを借りました。私たちはまた短期借約の形でレイノルネバダ大学で2つの隣接する実験室空間を借りた。主要勤務先賃貸契約は2024年11月30日に満期になり、実験室賃貸契約は2023年3月15日に満期になります。ASC 842“借約”の指導により、主要勤務先賃貸を運営賃貸として総合貸借対照表に記録しています。経営賃貸承諾に関するより多くの情報は、付記6- レンタルを参照してください。
財務保障
ネバダ州と他の州、及び連邦土地での採鉱作業を管理する連邦法規は、地下水品質保護計画を含む鉱山再開墾と閉鎖の見積もりコストに財務保証を提供することを要求している。ABTCは現金債券と保証債券の組み合わせを使用して財務 保証要求を満たしている。ABTCが提供すべき財務保証金額 は，法律，法規，干拓，閉鎖要求およびコスト試算の変化に応じて変化する。ABTCは2022年12月31日現在、米国鉱山閉鎖と復墾/回復コスト試算に関する財務保証義務は合計約20，000ドルであり、法律はネバダ州トノパ市で採鉱資産の財務保証義務を履行することを求めている。同社は先にネバダ州鉄道谷地区で大部分の債務を解除した
12. 後続イベント
2023年1月6日、会社は首席資源官Scott Jolcoverと新たな雇用協定に署名した。この協定の期限は2年で、2023年1月3日から発効し、年間基本給は240，000ドルと規定されている。この協定では、あるマイルストーンの実現により、現金ボーナスは最高年間基本給の75%に達すると規定されている。この協定はまた、300，000ドルに相当する制限された 株式単位をプロトコル発効日の20日前の過去の出来高加重平均価格 と500，000ドルの権利証を付与することを規定し、Black-Scholesがプロトコル発効日に計算した数量と行使価格で計算し、有効期限は3年であり、条件はいくつかのマイルストーンを実現し、プロトコル概要の帰属スケジュールに制限されている。
2023年1月10日、会社は最高運営官アンドレース·メイザと2年間、2023年1月3日から発効し、年間基本給275，000ドルを規定する新たな雇用協定に調印した。同協定はまた、あるマイルストーンの実現により、最高で年間基本給の75%の現金ボーナスを得ることができると規定している。協定はまた、制限されたbr株単位を付与することを規定し、協定発効日の20日前の過去取引量加重平均価格 と100万ドルの権利証で割って、権証の数量と行使価格は協定発効日の4年以内に満期になり、条件はあるマイルストーンを実現し、そして合意概要の帰属スケジュールに制限される。
2023年1月の間、当社は帰属に応じてサービス本位の運営単位で1，477，187株の普通株を発行した。このうち，会社役員に685，000株を発行した。
財務諸表の発表日から、会社は後続イベントを評価しており、 の他の後続イベントは付随する簡明財務諸表を調整または開示する必要があることは発見されていない。
| 19 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述
本議論における情報には、“1933年証券法”(改正)第27 A節又は“証券法”(改正)及び“1934年証券取引法”第21 E条(改正された)に該当する前向き陳述及び情報が含まれており、これらの条項によって創出された“安全港”の制約を受ける。これらの展望的な陳述は、我々の戦略、将来の業務、将来の財務状況、将来の収入、予想コスト、見通し、および管理計画および目標に関する陳述を含むが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“将”、“将”および同様の 表現は、すべての前向き表現がこれらの象徴的な 表現を含むわけではないが、前向き表現を識別することを目的としている。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。実際の結果または事件は、私たちが前向きな陳述で開示した計画、意図、および予想とは大きく異なるかもしれない。これらの前向き声明はリスクと不確実性 に関連しており、我々の実際の結果は、前向き声明の結果と大きく異なる可能性があり、これらに限定されるものではないが、我々が米国証券取引委員会に提出した報告書に記載されているリスクを含む。前向き表現は作成された日からのみ適用され、私たちは前向き表現を更新する義務を負いません。
概要
米国の電池技術会社はリチウムイオン電池業界のスタートアップ会社であり、電池金属の新しい一次資源を探索することにより、一次資源からこれらの電池金属を抽出する新技術を開発して商業化し、内部で開発された回収リチウムイオン電池の総合技術を商業化し、brリチウム、ニッケル、コバルト、マンガンなどの電池材料の国内生産量を増加させることに取り組んでいる。このような三管一致の方法により，同社はこれらの電池材料の国内生産量 を増加させ，廃電池の基本電池金属が経済的，環境保全，閉ループで国内製造サプライチェーンに戻ることを確保しようと努力している。
この業務戦略を実施するために，会社は現在，電気自動車，固定貯蔵，消費電子業界の廃電池材料 を受け取る最初の集積リチウムイオン電池回収施設を建設している。この施設の建設、試運転、運営は会社にとって最優先であるため、技術者のさらなる内部募集、実験室施設の拡張、設備の購入を含む施設を実行するための資源を著しく増加させている。同社はすでに米国先進電池連盟の競争的入札支出を獲得し，この商用前規模の集積リチウムイオン電池回収施設の開発とモデルを加速させている。同社はすでに通知を受け、両党基礎施設法 選択に基づいて追加支出を獲得し、その既存のリチウムイオン電池回収試験工場で3つの破壊性の先進的な分離と処理技術を検証、テスト、配備した。ライセンス契約状況のより多くの詳細については、第2部：第5項：その他の資料を参照。
また、会社はネバダ州の堆積粘土資源から電池級水酸化リチウムを生産するために、内部開発の低コスト、低環境の衝撃加工装置のモデルと商業化を加速している。br社はキー材料革新計画を通じて、これらの技術の拡大と商業化を支援するために、米国エネルギー省先進製造オフィスの贈与協力協定を獲得し、1日数トンの総合連続デモシステムの建設と運営を支援している。当社はすでに通知を受けており、両党の基礎施設法により、この資源を用いて電池級水酸化リチウムを生産する初の商業製造施設の設計、建設、委託のために追加支出を得ることが選ばれた。与印契約状態に関する他の詳細な情報は，第2部：第5項：その他の情報である.
財務 ポイント：
| ● | 2022年12月31日まで、現金は1，140万ドル、引受金は200万ドルで、その中の140万ドルは2023年1月に受け取り、60万ドルは株主権益の構成要素として列報した。 |
| ● | 2022年12月31日までの6カ月間、財産、建築、設備、水権を買収するための現金は1，020万ドル。 |
| ● | 2022年12月31日までの6カ月間、運営に使用された現金は740万ドルで、前年比70%増加した。 |
| ● | 2022年12月31日までの6カ月間の総運営コストは880万ドルで、サービス発行株式関連費用や株式ベースの報酬費用を含めて1，520万ドル減少した。 |
| ● | 2022年12月31日までの6カ月間、会社の研究開発への投資は200万ドルで、前年同期に比べて304%増加した。 |
| ● | 当社は当社の従業員および取締役に2，720万株の制限株式単位を発行し、公正価値は1，380万元、加重平均年間は3.3年である。 |
| ● | 2022年12月31日までの6ヶ月間、研究·開発は約400，000ドルの政府贈与奨励資金によって相殺された。 |
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プロジェクト 2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
作業報告書の構成要素
運営費用
探査コスト は主に探査の新しい一次電池金属資源の掘削、旅行と土壌サンプリングコストに関連する支出 を含む。
一般費用と行政費用には事務費用、法律費用、給料と福祉、実験室費用が含まれています。同社は発行された専門サービス株式数を大幅に削減している。
この6か月までの間に，当社 は当社の高級管理者および取締役に2，720万個のRSUを授与し，授与日公平値は約1，380万ドルであり，そのうち1，110万個のRSU，付与日公平値は570万ドルであった。2022年12月31日現在、当社の1040万ドルの無帰属報酬に関する総報酬支出 は、3.3加重平均期間中に確認される予定です。何年もです。
2022年12月31日までの6カ月間で880万ドルの運営費が発生したが、2021年12月31日までの6カ月の運営費は2410万ドルだった。当社はサービスに基づく帰属要求に大きく移行しており、サービス要求を継続することなく、コンサルタント、従業員、取締役に株式を直接発行するのではなく、株式ベースの報酬をベースにしている。
資金を贈る
2021年8月16日、ABTCは米国先進電池連盟(USABC)から授与された30ヶ月間のプロジェクト契約を取得し、総予算は200万ドルであり、これは競争的入札プロジェクトの一部であり、ABTCはこのプロジェクトを通じて50万ドルまでの合格支出を得てbrを精算する。契約付与の目標は，リチウムイオン電池回収システムを統合した商業規模開発と実証を行い，電池陰極級金属製品を製造し，これら回収した電池金属から高エネルギー密度の活正極材料を合成し，これらの回収材料を用いて大型自動車電池 電池を製造し，これらの電池を他の原始由来金属からなる他の同じ電池と試験することである。
2021年1月20日、米国エネルギー省は、国内粘土資源技術からの電池級水酸化リチウムの選択的浸出、方向性精製、電気化学的生産の現場モデルのために、3年間の総予算450万ドルのプロジェクトの入札交渉に参加することが選ばれたと発表した。この贈与奨励により、ABTCは最高50%の合格支出または最高230万ドルの精算を受ける資格がある。この贈与の主な合意契約(“AMO贈与”) のプロジェクト開始日は2021年10月1日
Br社はこれらの奨励項で承認された資金を特定の研究開発計画への補償として確認した。財務諸表の付記で述べたように、同社はASU番号2021-10“政府援助”に基づいてこれらの奨励を計算した。当社は条件を満たす 支出とそれぞれの政府援助を確認し，受け取った資金と発生した総コストを純額計算し，期間ごとの純支出 を得た。同社は、研究開発への持続的な投資や政府財政援助の助けを最もよく反映していると考えている。以下の金額は当社が政府実体から受け取った資金である。
| 6か月まで 2022年12月31日 | 財政年度 June 30, 2022 | |||||||
| USABC贈呈金 | $ | 75,981 | $ | 72,413 | ||||
| 古物古跡事務所補助金 | $ | 294,427 | $ | 31,894 | ||||
その他 収入(費用)
2022年12月31日までの6カ月間で，会社は約126，000ドルの他の収入を記録したが，2021年12月31日までの6カ月の他の収入は約36，000ドルであった。
2022年12月31日までの6カ月間，会社はネバダ州鉄道谷で以前に保有していた採鉱権の売却に関する約99，000ドルの収益を確認した。
純損失
2022年12月31日までの6ヶ月間に、会社は860万ドルの純損失または1株当たり0.01ドルの赤字を記録したが、2021年12月31日までの6ヶ月は純損失2，410万ドルまたは1株当たり0.04ドルの赤字を記録した。
流動性 と資本資源
同社の現金は2022年12月31日現在で1140万ドル、総資産は4760万ドル、2022年6月30日現在の現金は2900万ドル、総資産は5290万ドル。現金減少は，会社がネバダ州フェンリーにあるパイロット工場に投資を継続し，ネバダ州トノパの鉱物brを820万ドルで買収したためである。会社は引き続き研究開発と探査活動などの重点分野で力を入れている。
同社の総負債は2022年12月31日現在170万ドル であるが、2022年6月30日現在の同社の総負債は320万ドルである。総負債減少の要因は，施工コストが2022年12月31日と2021年12月31日に発生する時期である。
2022年12月31日現在の会社の運営資金は1，210万ドルであるのに対し，2022年6月30日現在の運営資金は2，680万ドルである。運営資金の減少は主に鉱業権、設備の買収及びそのパイロット工場に関する建築コスト、研究開発費の増加、及び2022年12月31日までの6ヶ月間の従業員数の増加による追加賃金関連コストである。
キャッシュフロー
イベントを運営する現金 。
2022年12月31日までの6ヶ月間、会社が経営活動に使用した現金は740万ドルだったが、2021年12月31日までの6ヶ月は430万ドルであった。現金の経営活動への増加は、賃金に関する支出の増加、すなわち研究開発支出によるものである。当社は2022年12月31日まで第1回株主総会を開催し、行政費を計上しています。当社はネバダ州トノバ地区での権益を評価し続けており、探査活動費も着実に上昇しています。
投資活動からの現金
2022年12月31日までの6ヶ月間、会社は約1，020万ドルの現金を使用し、そのうち800万ドルはネバダ州トノパの採鉱権を買収し、220万ドルはその初期リチウムイオン電池回収パイロット工場の建設と設備コストに使用された。対照的に、2021年12月31日までの6ヶ月間の買収コストは720万ドルで、主に510万ドルの建築と設備、220万ドルの水権を含み、会社のパイロット工場運営を支援する。
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プロジェクト 2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
融資活動による現金
2022年12月31日までの6カ月間、当社が融資活動を通じて提供した現金純額はゼロだったのに対し、2021年12月31日までの6カ月は4，120万ドル であった。
表外手配 表内手配
2022年12月31日まで、私たちは私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出または資本資源に現在または未来の影響を与える重大な表外手配がなく、これらの手配は株主にとって重要である。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
制御 とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々 は、“取引法”ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された開示制御およびプログラムを維持する。開示制御 およびプログラムは、取引法に基づいて提出または提出された報告書 において、我々が開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証するための制御および他のプログラムである。開示制御および手順は、取引所法案に従って提出または提出された報告書に開示すべき情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、これらに限定されないが、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEOおよび最高財務官の制御および手順を含む。開示制御およびプログラムを設計および評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識する。
取引法ルール13 a-15および15 d-15の要求に基づき、我々の経営陣による開示制御およびプログラムの評価(私たちの最高経営責任者および財務責任者を務める個人の参加)、私たちのCEOおよび最高財務責任者を務める各個人は、2022年12月31日まで、すなわち本報告がカバーする期限が終了した時点で、私たちの開示制御および手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論している。 は以下に述べるように、会社はこの結論の背後にある問題を解決している。
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第 項4.制御とプログラム(続)
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告の十分な内部統制を確立し、維持する責任がある(“取引法”ルール13 a-15(F) および15 d-15(F)で定義される)。財務報告内部統制は、米国公認の会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供するために、我々の経営陣(私たちの最高経営責任者および最高財務官を務める個人を含む)の監督下で設計されたプログラムである。
重大欠陥とは財務報告の内部制御に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在するため、合理的な可能性があり、年度或いは中期財務諸表の重大な誤報を適時に防止或いは発見できない可能性がある。
経営陣 は，トレデビル委員会内部統制−総合枠組み(2013年枠組み)組織協賛委員会が策定した基準に基づき，財務報告の内部統制に対する我々の有効性を評価した。この評価に基づき，我々の経営陣 は，2022年12月31日現在，その中の 基準に基づいて，財務報告に対する内部統制を無効としていると結論した。財務報告書の面で、私たちの内部統制には重大な弱点があり、具体的には以下のように説明される。
材料br財務報告内部統制が弱い
私たち は、いくつかの制御活動の操作有効性を証明するのに十分なファイルを保存しておらず、複雑な会計事項に対して適切な監督や審査レベルを維持していません。私たちは会計手続きと関連した適切な役割分担を維持しなかった。
これらの重大な欠陥は、財務諸表の重大なミス陳述が予防されないか、またはタイムリーに発見されないという合理的な可能性が生じ、これらの欠陥は、財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを表しており、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制が発効していないと結論した。
救済 計画
我々は、2022年6月30日および2021年6月30日までの会計年度財務諸表の重大な欠陥を補うために、財務報告書の内部統制を強化し続けている。私たちは財務報告書の内部統制を設計して効率的に動作させることを確実にするために努力している。
| ○ | 財務報告の機能を改善するために必要な専門知識を持つより多くの人員を採用することに成功した | |
| ○ | SAP ByDesignの実施 を完成し、これは1種の企業資源計画(ERP)解決方案であり、必要な権限と役割を提供して、肝心な会計プロセスとプログラム中の制御弱点を緩和する | |
| ○ | 従業員に対して会計手続きに関する教育と訓練を行い、会社がより多くの会計人員を募集しているため、その役割分担に注目し続ける追加指導を提供する | |
| ○ | アメリカ公認会計原則の要求に基づいて、更に重大な口座、会計推定と複雑項目の列報のために詳細な会計政策を制定し、記録した | |
| ○ | ITシステムに対して効率的な一般的な制御を確立し、プロセスレベルの制御が生成された情報に依存することを保証する | |
| ○ | 私たちは、財務情報、従業員情報、ノウハウ、戦略的パートナーシップの保護をさらに強化するために、ネットワークとIT保護に特化した会社を招聘しました |
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第 項4.制御とプログラム(続)
救済計画 (続)
私たちは2023年6月30日までの会計年度で私たちの大きな弱点を補いたい。しかし，このような重大な欠陥が年内に修復される保証はなく，他の重大な弱点が発見される可能性があり，救済には余分な時間と資源が必要となる可能性がある。
財務報告内部統制報告書の証明
この表10-Qの中間報告には，我々の独立公認会計士事務所の認証報告は含まれておらず， の小さい報告会社が延期を許可しているためである.
財務報告内部統制変更
本10-Q表中間報告がカバーする財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。
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第2部-その他の情報
第 項1.法的訴訟
2022年8月22日、同社のジョン·ルークリッジ元事務室主任はカリフォルニア州裁判所に同社への訴えを提起した。同社は多様性を理由に訴訟を連邦裁判所に移し、現在カリフォルニア州北区アメリカ地区裁判所の判決を待っている。事件番号3：22-cv-06690。Lukrichは，(1)契約違反，(2)賃金の速やかな支払いができなかった，(3)労働法925条に違反し，これらは彼の以前の仕事や関連賠償と関係があると述べている。Lukrichは、彼の賠償、彼の招聘状条項に関連した明確な救済、弁護士費、費用を取り戻すために一般的な損害賠償を要求した。2022年11月7日、同社は苦情に対する回答を提出し、これらの容疑を否定し、陪審員に裁判を要求した。会社が答弁書を提出して以来、事件にはこれ以上の実質的な行動はなかった。その会社はこれらのクレームに根拠がないと考えている。
2022年11月22日、ピーター·シュルツは日光と雨水資産管理取消不可信託基金(総称して“原告”)の受託者として、米国ネバダ州地域裁判所で当社と行動株譲渡会社を提訴し、事件番号2：22-cv-01965、会社(1) がNRS 104-8401および以下の規定による証明された株の登録義務に違反したこと、(2)契約違反、(3)転換；(4)“誠実信用と公正取引黙示条約”違反，(5)禁止救済。起訴状によると、この訴訟は、会社と原告の間で締結されたいくつかの相談協定に関連する。その他の事項を除いて、原告は75，000ドルを超える補償性損害賠償(証拠による)、懲罰的賠償、会社にある株の登録を指示する永久禁止令、弁護士費と費用を要求する。
2023年1月11日、同社は弁護士を通じて、起訴状における原告の告発を否定し、(1)契約違反、(2)誠実および公正取引黙示条約違反、(3)不当な利益獲得、および(4)救済宣言を含む答弁書を提出した。会社が答弁や反クレームを提出して以来、事件にはこれ以上の行動はなかった。
Br社はまだ結論が出ておらず，このことが有利または不利な結果になる可能性は低いか小さいと考えている。したがって， 現在，当社は訴訟結果や何らかの潜在的損失の金額や範囲(ある場合)について意見を述べない.
これらの訴訟に加えて、私たちの知る限り、私たちは現在、個別または全体が私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与えるとみなされている法的訴訟には参加していません。
ネバダ州改正法規(NRS)78.090節の規定により，我々はネバダ州に登録エージェントを所有しなければならない.我々がそのために登録したエージェントはコンビナートサービス会社であり，住所は2520 St Rose Pkwy Suite 319，Henderson，NV 89074である.法的許可が我々に送達されるすべての法律手続きおよび任意の要求または通知は，NRS 14.020(2)に規定された方法でネバダ州の登録エージェントに送達することができる.
1 a項目.リスク要因
我々 は取引法第12 b−2条に規定されている小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される情報 を提供する必要はない。
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
ない。
第br項3.高級証券違約
ありません
第br項4.炭鉱安全情報開示
は適用されない
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第 項5.その他の情報
2022年10月、当社は通知を受け、両党の基礎施設法に基づいて、二次受賞者、ネバダ大学ルノー校のデュポン水務ソリューション会社、アゴン国立実験室とともに援助賞受賞者に選ばれ、ネバダ州の非通常のリチウム含有堆積資源から電池正極級水酸化リチウムを生産するプロセスを展示するために、両党の基礎施設法に基づき、随一の商業規模施設を設計、建設、委託、運営した。贈与資金はコスト分担構造であり、この構造によると、当社とその贈与受給者は条件に合った支出の50%の精算を受け、5年間で最大5700万ドルに達する。この賞は米国エネルギー省(“DOE”)が製造·エネルギーサプライチェーンオフィス(“MESC”)によって管理され，エネルギー省エネルギー効率オフィスと再生可能エネルギー車両技術オフィスの支援を得ている。授標通知を受けた後，ABTCはエネルギー省と契約交渉を行い，授標条項とプロジェクト詳細を決定した。同社はこれらの交渉が第3四半期に完了し、契約が最終的に決定され、プロジェクトは会社の2023年度第4四半期に開始されると予想している。
2022年11月、同社は通知を受け、“両党インフラ法”に基づき、その子受給者Novix Group、ネバダ大学ルノー校、ユタ大学ノースカロライナ州立大学、国家再生可能エネルギー実験室を下請け業者、アゴン国立実験室、アイダホ州国立実験室と共に援助賞受賞者に選ばれ、既存のリチウムイオン電池回収試験工場で破壊的な先進的な分離·処理技術の3つを検証、テスト、配備した。贈与資金 はコスト分担構造であり，この仕組みにより，当社とその贈与受給者は条件に合った支出の50%の精算を受けることになり，3年間で最高1，000万ドルに達する。この賞は米国エネルギー省(“DOE”) 国家エネルギー技術実験室(“NETL”)によって管理されている。エネルギー省エネルギー効率オフィスと再生可能エネルギー車両技術オフィスの支援の下、ABTCは受賞通知を受けた後、エネルギー省と契約交渉を行い、最終的に契約条項とプロジェクトの詳細を決定した。同社はこれらの交渉が第3四半期に完了し、契約を決定し、プロジェクトは会社2023年度第4四半期に開始されると予想している。
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物品 6.展示
(A)(br}個の展示品
| 展示品 | 説明する | ここでアーカイブ | 合併日 | から 表 |
参考文献 展示 | |||||
| 31.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された最高経営責任者証明書。 | x | ||||||||
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官証明書 | x | ||||||||
| 32.1 | 2002年にサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された最高経営責任者証明書 | x | ||||||||
| 32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づく首席財務官証明書 | x | ||||||||
| 101 | INS はXBRLリアルタイム文書を連結する. | x | ||||||||
| 101 | Sch インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | x | ||||||||
| 101 | Cal 連結XBRL分類拡張計算Linkbase文書 | x | ||||||||
| 101 | Lab インラインXRBL分類ラベルLinkbase文書 | x | ||||||||
| 101 | Pre インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | x | ||||||||
| 101 | Def インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | x | ||||||||
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | x |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
アメリカの電池技術会社は (登録者) | ||
| 日付： 2023年2月14日 | By: | /s/ Ryan Melsert |
| ライアンメルセター | ||
| CEO | ||
| 役員.取締役 | ||
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