アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表20-F

(マーク1)

☐1934年証券取引法第12(B)又は12(G)条に基づく登録声明

あるいは…。

☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告

本財政年度末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された幽霊会社報告

この幽霊会社の報告が必要な事件の日付…

そこからの過渡期について

手数料書類番号001-38397

ケイマン諸島

(登録成立または組織の司法管轄権)

1号棟1階, 連都区天寧街888号

麗水浙江省、浙江省

中華人民共和国中国323000

(主にオフィスアドレスを実行)

呉令戈最高財務官

+86-0578-82612876

メール：wlg@farmmi.com

1号棟1階, 連都区天寧街888号

麗水浙江省、浙江省

中華人民共和国中国323000

この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券：

同法第12条(G)に基づいて登録又は登録される証券：なし

同法第15条(D)により報告義務を有する証券：なし

年次報告で述べた期間終了までの発行者が属する各種資本または普通株の流通株数を明記する23,906,985普通株

登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。☐はい。☒違います。

本報告が年次報告又は移行報告である場合は、登録者が1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないか否かを勾印で示してください。☐はい。☒違います。

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☐ No

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☐ No

登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申請者”、“加速申請者”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もし1つの新興成長型会社が米国公認会計原則に従ってその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかをチェック番号で示す場合、取引所法案第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

“新又は改正財務会計基準”とは、財務会計基準委員会が2012年4月5日以降に発表したその会計基準編纂の任意の更新を意味する。

登録者が本文書に含まれる財務諸表を作成する際にどのような会計基盤を使用しているかをチェックマークで示す

前の質問に答えたときに“その他”をチェックした場合は、登録者がどの財務諸表項目に従うかをチェックしてください。☐プロジェクト17プロジェクト18

これが年次報告書である場合は、登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示してください(1934年証券取引法第12 b-2条で定義されているように)☐ Yes ☒ No

(過去5年間の破産手続きに関する発行者にのみ適用)

裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す。☐そうかどうか

前向き陳述に関する特別説明

本年度報告における会社の現在の計画、見積もり、戦略と信念に関する陳述、及びその他の非歴史的事実に関する陳述は、すべて会社の未来の業績に関する前向きな陳述である。前向き表現は、限定されるものではないが、“信じる”、“予想”、“計画”、“戦略”、“展望”、“予測”、“見積もり”、“プロジェクト”、“予想”、“目標”、“意図”、“求める”、“可能”または“べき”などの言葉を使用する表現と、未来の経営、財務業績、イベントまたは条件の議論と同様の意味を有する言葉を含むが、これらに限定されない。大衆に公開された他の資料には時々口頭または書面の前向きな陳述が含まれている可能性がある。これらの陳述は、経営陣が現在把握している情報に基づいた仮説、判断、信念に基づいている。同社は、多くの重要なリスクおよび不確定要素が、製品およびサービスの需要および受容度、技術、経済条件、競争および価格設定の影響、政府規制、および会社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した報告書に含まれる他のリスクを含むが、製品およびサービスの需要および受容度、技術、経済条件、競争および価格設定の影響、政府規制、および会社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した報告書に含まれる他のリスクを含む前向き声明で議論された結果と大きく異なる可能性があることを投資家に警告する。したがって、投資家たちはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。実際の結果は展望的陳述で述べられた結果とは大きく異なるかもしれない。

このようなすべての展望的陳述は、書面であっても口頭であっても、会社または代表会社によってなされたものであっても、警告的声明と、前向き声明を伴う可能性のある他の任意の警告声明とによって明確に制限される。また、当社は、本プレスリリースの日以降に発生した事件や状況を反映するために、いかなる前向き陳述も更新する義務はありません。

第1部

項目1.役員、上級管理者、コンサルタントの身分

表格20−Fの年次報告には適用されない。

項目2.見積統計データと予想スケジュール

表格20−Fの年次報告には適用されない。

プロジェクト3.重要な情報

私たちの会社の構造と中国での子会社と合併実体の運営

農米良品(以下、“農米良品”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、中国の運営会社ではなく、ケイマン諸島(“ケイマン諸島”)に登録設立された持ち株会社である。持ち株会社として、中国大陸に本社を置く子会社を通じて大部分の業務を展開しています。また、私たちはオンラインと電子商取引を通じて私たちの製品を販売する。中国の法律法規は、インターネット、付加価値電気通信サービス、モバイルアプリケーションサービス、その他の業務に基づく外商投資を制限し、条件を適用している。そのため、私たちは主に私たちの合併関連実体が中国で私たちのオンラインと電子商取引販売を経営し、私たちの中国子会社、合併関連実体とその指定株主間の契約手配に依存して業務運営を制御しています。このような共同経営実体は会計目的で合併されているが、私たちケイマンホールディングスや私たちの投資家が権益を持っている実体ではない。このような構造と契約手配は、農米良品がこれらの実体の重要な活動を指導する権利を持たせ、中国の法律で禁止、制限、或いはこのような実体への外国直接投資に条件を加えた場合に、これらの実体から経済利益を得ることを目的としている

私たちの合併関連エンティティは、財務会計基準委員会会計基準アセンブリ810に従って統合され、可変利息エンティティとみなされ、私たちは、私たちの合併関連エンティティの主な受益者とみなされる。したがって、私たちはアメリカ公認会計原則に基づいて私たちのVIEを私たちの合併エンティティと見なし、アメリカGAAPが私たちの合併財務諸表にVIEを統合した財務結果に基づいています。

私たちの子会社、私たちのVIE、VIEの株主は一連の契約協定を締結しました。この等の契約手配は、(A)付属会社が提供するサービスの徴収は、私たちの総合連合実体に対して重大な潜在経済利益を持つ可能性がある；(B)私たちの総合連合実体に対して有効な制御権を行使する；および(C)中国の法律許可の範囲内で、独占的選択権を持って私たちのVIEの全部または一部の持分を購入することができる。私たちの子会社、私たちのVIEおよびその株主間の契約手配は、一般に株主投票権代理プロトコル、独占持分購入オプション協定、技術、管理とコンサルティングサービス協定、および株式質権契約を含む。契約手配により、当社は当該等連合会社に対して有効な制御権を有し、同社等の主要な受益者とされ、同社の財務業績を我々の総合財務諸表に統合している。これらの契約スケジュールの詳細については、“項目4.会社に関する情報--B”を参照されたい。業務概要；“と”プロジェクト4.会社情報--C。組織構造です

契約手配は、私たちが合併した関連エンティティに対する支配権を提供する上で、直接所有権よりも有効である可能性があり、手配条項を実行する巨額のコストが生じる可能性があります。中国の法制度の不確実性は、私たちがケイマンホールディングスとしてこれらの契約手配を実行する能力を制限するかもしれない。私たちの会社構造はVIEとの契約手配に関するリスクの影響を受けています。投資家たちは絶対に私たちのVIEの株式を直接持っていないかもしれない。もし中国政府が私たちの業務運営構造を構築する合意が中国の法律法規に適合していないことを発見した場合、あるいはこれらの法規やその解釈が未来に変化した場合、私たちは厳しい罰を受けたり、これらの業務における私たちの権益を放棄させられたりする可能性がある。“プロジェクト3.重要な情報--Dを参照。リスク要因-中国のビジネスと関連したリスク

次の図に本年度報告日までの当社の組織構造を示す

中国大陸部の大部分の業務には、中国政府の法律、政治と経済政策、中国とアメリカの関係や中国やアメリカ法規の変化を含む重大な法律と経営リスクが存在し、これらのリスクは私たちの業務、財務状況、経営業績および私たちの普通株の市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような変化は、私たちが投資家に私たちの株を提供または継続する能力を著しく制限したり、完全に阻害したりする可能性があり、私たちの株式価値を大幅に下落させたり、価値がなくなったりする可能性がある。中国政府が最近発表した声明と取った規制行動は、最近公布された中国の“データ安全法”と、中国の新しいネットワークセキュリティ審査方法(2022年2月15日施行)、多段保護計画に関連する法規とガイドライン、個人情報保護法またはPIPL、および任意の他の将来の法律法規を遵守し、巨額の費用を発生させることを要求する可能性があり、私たちが業務を展開し、外国投資を受け入れたり、米国や外国証券取引所に上場し続ける能力に重大な影響を与える可能性がある。

われわれの運営は中国当局の許可を得る必要がある

私たちは私たちの子会社とVIEや中国実体を通じて中国で事業を展開しています。私たちは中国当局のいくつかの許可を得て、外国投資家に証券を発行し、あるデータを移転することができる。規制と国有制によって、中国政府はすでに中国経済のほぼすべての部門に実質的な影響や制御を加え続けている可能性がある。もし私たちの中国子会社が中国での経営の承認を得るか維持できなければ、私たちの中国での経営能力は損なわれる可能性がある。中央または地方政府は、新たな、より厳しい規定、または既存の規定の解釈を実施することができ、これには追加の支出が必要になる可能性があり、私たち側は、これらの規定や解釈を遵守することを確実にするために努力することができる。我々が現在大陸部で行っている一般業務活動を経営するためには，中国，我々の個々の中国実体は国家市場監督管理総局(SAMR)の現地対応部門の営業許可証を取得する必要がある.私たちのすべての中国実体はすでに現地SAMRから有効な営業許可証を取得しており、どのような免許の申請も拒否されていない。私たちの中国実体もまた特定の許可証と許可を得る必要がある。私たちの中国実体の中で、“中国食品安全法”によると、農米良品食品と農米良品生物科学技術は食品経営許可証を取得しなければならない。2021年4月までに、農遠ネットワークは非運営インターネットコンテンツプロバイダとして電気通信主管部門に報告することを要求され、インターネットコンテンツプロバイダ許可証を取得した。本報告日には、吾らの中国法律顧問正標法律事務所の意見によると、吾ら及び吾等の中国実体は中国政府当局から中国での業務展開に必要なすべての許可、承認及び証明書を取得している。私たちの知る限りでは, 拒否されたり撤回されたりする許可や承認は何もない。しかし、関連法律法規の解釈と実施および政府当局の法執行実践には不確実性があるため、私たちはこの方面の関連政策が未来に変わらないと判断することはできず、これは中国で業務を展開するために、私たちまたは私たちの子会社やVIEが追加の許可、許可、届出、承認を得る必要があるかもしれない。もし吾等又は吾等の付属会社又はVIEが必要な許可又は承認を受信又は維持していない場合、又は当該等の許可又は承認を必要としないことを中断する意図がない場合、吾等は政府の調査又は法執行行動、罰金、処罰、一時停止運営を受ける可能性があり、又は関連業務に従事したり、証券発売を行うことが禁止されたりする可能性があり、これらのリスクは、吾等の業務に重大な悪影響を与え、吾等の投資家への証券発売又は継続発売能力を著しく制限又は完全に阻害し、又は当該等の証券を大幅に値下がりさせたり、不文文になったりする可能性がある。

吾らが先に海外投資家に証券を発行したことについて、中国の現行の法律、法規及び監督管理規則に基づいて、今年度の報告日まで、吾ら及び吾などの中国付属会社は：(I)中国証監会或いは中国証監会の許可を取得しなければならない；(Ii)中国政府ネット信弁或いは中国証監会のネットワーク安全審査を受ける必要がある；及び(Iii)いかなる中国当局に必要な許可を得ていないか、或いは拒否されている。しかし、中国政府は最近、中国をベースとした発行者の海外および/または外国投資による発行により多くの監督と制御を加える意向を示している。

2021年7月10日、中国民航総局は“ネットワーク安全審査方法”改訂草案を公表し、公衆の意見を求めた。これらの措置により、100万人以上のユーザーを持つ事業者は海外上場前にネットワークセキュリティ審査を受けるべきだ。ネットワーク安全審査は重要な情報インフラ、核心データ、重要なデータ或いは大量の個人情報が海外上場後に外国政府に影響され、コントロール或いは悪用されるリスクを評価する。ネットワーク製品やサービスの調達、データ処理活動や海外上場は、国家安全にとってリスクとなる可能性があれば、ネットワークセキュリティ審査も受けるべきである。“ネットワークセキュリティ有効審査方法”によると、ある業界のネットワークプラットフォーム/サイト経営者は“国家ネットワーク安全検査操作ガイドライン”に規定された基準に達すると、CACにキー情報インフラ経営者と認定され、このような経営者に対してネットワークセキュリティ審査を行うことが可能である。2021年12月28日、CAC、国家発展·改革委員会などの政府機関は、改正された“ネットワークセキュリティ審査方法”の最終版を共同で発表し、2022年2月15日から施行され、これまでに発表された改訂後のネットワークセキュリティ審査方法に代わった。これらの措置により，100万人を超えるユーザ個人データを持つ“オンラインプラットフォーム事業者”は，それを外国証券取引所に上場しようとする場合には，ネットワークセキュリティ審査を申請しなければならない。国家セキュリティに影響または影響を与える可能性のあるデータ処理活動を実施するキー情報インフラ運営者とネットワークプラットフォーム運営者(総称して運営者)は，ネットワークセキュリティ審査を行うべきである, 100万人以上のユーザーの個人情報を制御しているオンラインプラットフォーム事業者は、外国での上場を求める場合、ネットワークセキュリティ審査室のネットワークセキュリティ審査を通過しなければならない。この等の措置によれば，吾らは我々などがCACのネットワークセキュリティ審査を受けていないと信じているが，理由は，(I)本報告日まで，吾らは業務運営中の比較的少数のユーザの個人資料を持ち，100万人のユーザよりも著しく少ないこと，および(Ii)吾などの業務で処理されているデータは国家安全に影響を与えないため，中国当局にコアや重要なデータとされてはならないからである.我々は，“方法”が指す事業者ではなく，100万人を超えるユーザの個人情報も制御していないため，改訂された方法に基づいてネットワークセキュリティ審査を申請することを要求すべきではないと考えられる.また、2022年2月17日にCACサイトで発表されたこれらの措置の専門家の解読では、改正されたネットワークセキュリティ対策が実施されるまで、海外で上場している事業者は申請審査を行う必要がないことが明らかになった。しかし，これらの措置は最近発表されたばかりであり，一般的に指導が不足しており，解釈や実行に大きな不確実性がある。伝統企業(例えば食品、薬品、製造と商品販売企業)が行ったデータ処理活動がこのような審査を受けているかどうかは、審査の範囲は監督管理部門がその後の実施過程で更に明確にする必要がある。

中国政府はこのほど、新措置を講じてネットワーク安全審査範囲を拡大し、証券市場の違法行為に打撃を与え、反独占法執行に力を入れることを含む、中国の業務経営を規範化するための一連の監督管理行動と声明を開始した。中国政府はデータセキュリティにますます注目している。2021年7月、CACはいくつかのアメリカで上場した科学技術会社に対してネットワークセキュリティ調査を開始し、重点は反独占監督管理、及び会社がどのようにデータを収集、保存、処理と転送するかである。2021年11月14日、CACは“ネットワークデータ安全管理条例”の意見募集稿を公表し、その中で、海外上場のデータ処理業者は自ら或いはデータ安全サービスプロバイダーに年間データ安全審査を依頼し、翌年1月31日までに市ネットワーク安全部門に所与の年度のデータ安全審査報告を提出しなければならないと規定した。ネットワークデータセキュリティ管理条例案が現行形式で制定されれば、海外上場企業として年間データセキュリティ審査を行い、報告義務を遵守することが求められる。本報告の日まで，条例案は社会に公開して意見を求めるだけであり，正式には採択されていない。最後の条項と採択されたスケジュールは変化して不確実な要素が発生する可能性がある。私たちは、特に承認、年間データ安全審査、あるいは他の私たちに課せられる可能性のある手続きに関する要求について、中国の規制発展に密接に注目してきた。もし実際に承認、審査、または他の手続きが必要なら, 私たちは私たちの投資家に、私たちがそのような承認をタイムリーにまたは完全に得ることができるか、またはそのような審査または他の手続きを完了することができるということを保証することができない。私たちが得ることができる可能性のある任意の承認については、それは依然として撤回されることができ、その発行条項は私たちの業務および/または証券発行に制限を加えるかもしれない。中国のネットワークセキュリティとデータセキュリティに関する監督管理要求は絶えず変化しており、異なる解釈と重大な変化を受ける可能性があり、この方面の責任範囲に不確定性が存在する。これらのネットワークセキュリティとデータプライバシーの要求をタイムリーにまたは根本的に遵守できなかった場合、政府の法執行行動と調査、罰金、処罰、一時停止、または中断に直面する可能性があります。

2021年12月24日、証監会は“国務院の国内企業の海外発行上場管理規定”(“管理規定草案”)と“国内企業の海外発行証券及び上場届出管理方法(意見募集稿)”(意見募集稿)を発表し、総称して“海外上場規則草案”と呼ばれ、現在社会に公開的に意見を求めるだけである。海外上場規則草案によると、すべての中国を拠点とする会社が海外証券の発行、上場と上場後の資本操作を申請するには、届出と情報申告要求などの法定手続きを遵守しなければならない。海外で上場する中国企業は、3営業日以内に中国証監会に初公開または上場申請を提出しなければならない。また、以下の場合、このような中国に本部を置く企業の海外上場を禁止することができる：(A)証券発行と上場が適用される中国の法律と規則は禁止されている；(B)中国の関係部門の審査により、証券発行と上場が国家安全を脅かすか、または危険にさらされている可能性がある；(C)申請者の株式、重大な資産、コア技術またはその他の事項に重大な所有権紛争がある。(D)中国会社又はその持株株主又は実際の支配者が過去3年間に重大な違法行為の疑いで何らかの罪を犯し、調査を受けている；(E)出願人の取締役、監事又は上級管理者が深刻な違法行為により行政処罰を受けているか否か, あるいは犯罪または重大な違法行為によって調査を受けている；または(6)に規定されている他の場合。“管理規定(草案)”はさらに、会社が中国証監会に届出する要求に達していない、あるいは海外上場規則草案に違反して海外発行或いは上場を行った場合、100万元以上1000万元以下の罰金を科すことができる。筋が深刻な場合は，廃業整備を命じ，関連営業許可証や経営許可証を取り消すことができる.海外上場規則草案の制約を受けた海外発行と上場には、直接と間接発行と上場が含まれる。私たちは、海外上場規則草案によると、当社株のナスダック資本市場への上場は間接海外上場とみなされ、最終規則が現在の海外上場規則草案が提案したように公表された場合、届出手続きを完了し、中国証監会に関連情報を提出することが要求されると考えられる。本報告の日まで、このような規則はまだ施行されていない。また、規則が発効した後、私たちは届出書類を提出するだけで、規則は中国証監会の承認を必要としない。私たちは中国の弁護士の提案に依存しているため、弁護士の意見に依存する固有の不確実性、すなわち私たちの業務および/または上場を承認する必要がある政府機関の許可を得る必要があるかどうか。もし政府の承認が必要なら、私たちは私たちの投資家に私たちが適時に承認を得ることができるか、あるいは根本的にできないことを保証することができない。もし私たちが新しい規制要求を完全に遵守できなければ、私たちが普通株を発売し続ける能力を深刻に制限したり、完全に阻害したりする可能性がある, 私たちの業務運営に重大な妨害を与え、私たちの名声を深刻に損害し、私たちの財務状況と運営結果に重大な悪影響を与え、私たちの株が大幅に値下がりしたり、価値がなくなったりした。

より詳細な情報は“項目3.重要な情報であるDを参照。リスク要因-中国のビジネスと関連したリスク

私たちの組織のキャッシュフローを通じて

農米良品は持ち株会社で、自分の業務を持っていない。私たちは主に子会社を通じて中国で業務を展開しています。したがって、私たちは中国の子会社が私たちに支払った配当金に依存して配当金を支払い、私たちが発生する可能性のあるいかなる債務にも資金を提供することができる。本報告日まで、私たちは私たちに配当金や分配を支給する子会社もなく、私たちの株主に配当金や分配も支払わなかった。私たちは中国の子会社で経営活動で発生した現金を生成して保留し、それを私たちの業務に再投資します。

中国の現行法規によると、中国大陸部の付属会社は中国の会計基準及び法規に基づいて定められた累積利益(あればある)の中から当社に配当金を派遣することしかできない。私たちの現在の会社構造の下で、私たちは子会社の配当金支払いまたは他の分配によって、私たちの株主に配当金や他の現金を支払い、私たちが発生する可能性のある任意の債務を分配または返済するために必要な資金を含む、可能性のある任意の現金および融資需要に資金を提供します。任意の子会社が将来自分の名義で債務が発生した場合、このような債務を管理するツールは、私たちに配当金を支払う能力を制限する可能性がある。また、中国の法律と法規によると、私たちの各中国子会社は毎年その純収入の中からその積立金がその登録資本の50%に達するまで、法定黒字積立金として一部を計上しなければならない。この準備金は配当金として分配できない。したがって、私たちの中国子会社が配当、ローンまたは立て替えの形でその一部の純資産を私たちに譲渡する能力は制限されている。また、中国政府は人民元を外貨に両替し、通貨を中国に送金することを規制している。したがって、私たちは私たちの利益から配当金を支払うための外貨を獲得して送金するために必要な行政手続きを完了する際に困難に直面するかもしれない。もし私たちが子会社から資金を得ることができなければ、私たちは普通株の現金配当金を支払うことができないかもしれない。

私たちの普通株の現金配当金(あれば)はドルで支払います。税務目的について言えば、吾らは中国税務住民企業とみなされ、吾らが海外株主に支払ういかなる配当金も中国由来の収入とみなされる可能性があるため、10%に達する税率で中国の源泉徴収税を納付しなければならない可能性がある。非住民企業投資家に支払われる配当金には、10%の中華人民共和国源泉徴収税が適用される。このような投資家が普通株を譲渡して発生したいかなる収益も現行税率10%で中国税項を納付しなければならないが、配当については、当該等の収益が中国国内からの収入とみなされた場合、当該等の収益は出所で源泉徴収される。

大陸部中国と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配、あるいは二重租税回避手配によると、香港住民企業は中国住民企業の25%以上の株式を保有し、10%の予定税率を5%に下げることができる。しかし、5%の予定税率は自動的に適用されず、(A)香港住民企業は関連配当金の実益所有者でなければならないことを含むが、これらに限定されないいくつかの要求を満たさなければならない；および(B)香港住民企業は配当を受け取る前に12ヶ月以内に中国実体の25%以上の株式を直接保有しなければならない。現在のやり方では、香港実体は香港税務機関の税務住民証明を得なければ、5%低い中国の事前提出税率を申請することができる。香港の税務機関は個別の状況で税務住民証明書を発行するため、吾らは香港の税務機関に税務住民証明書を取得することができ、二重課税手配に基づいて吾などの中国付属会社について吾などの香港付属会社に配当金を支払うことで5%の優遇源泉徴収税率を享受できるとは確信できない。本報告日まで、私たちは関連する香港税務機関に税務住民証明書を申請していません。私たちが大陸部の子会社中国でその香港の親会社に配当金を申告し、支払うことを計画した時、私たちの香港子会社は税務居留証明書を申請するつもりです。

オフショア持ち株会社として、中国の法律法規によると、私たちはローンや出資を通じて、私たちの中国の子会社に海外での資金集め活動で得られた資金を提供することしかできず、適用される政府の登録と承認要求を満たさなければならないことを前提としている。私たちの中国子会社に融資を提供する前に、私たちは中国関連の法律と法規に基づいて中国国家外国為替管理局(“外管局”)に融資の詳細に関する届出書類を提出することを要求される。私たちが融資を受けている中国子会社は、このような法律や規制の目的に融資を使用することのみを許可されている。外国為替局の規定によると、事前に外匯局の許可を得て、外匯局に登録しなければ、人民元は融資、海外投資、中国海外投資などの資本項目の外貨両替に使用することができない。

中国の法律によると、吾らは出資や融資を通じて私たちの中国付属会社に資金を提供することしかできず、そして私たちの中国合併関連実体を分割する前に私たちの以前の合併関連実体に融資を提供することによって資金を提供することしかできないが、適用される政府の登録と承認要求を満たす必要がある。

2020年9月30日までの財政年度に，会社は我々の子会社に合計1，020万ドルの運営資金ローンを提供している。

会社は2021年9月30日までの財政年度に、当社の完全子会社に合計1億329億ドルの運営資金融資を提供した。

2022年9月30日までの財政年度に，会社は我々の完全子会社に合計1億404億ドルの運営資金融資を提供した。

私たちは現金配当金を発表したり支払ったりしていませんし、私たちは現在予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払う計画もありません。私たちは現在、私たちの業務を運営し、拡大するために、利用可能な資金と将来の任意の収益の大部分(すべてでなければ)を保留するつもりだ。

本報告の日まで、子会社間で現金を移転する能力には何の困難もないと予想されています。私たちはこのような資金の金額と移転方法を規定する現金管理政策を作っていない。

“外国会社の責任追及法案”

“外国会社の責任追及法案”が2020年12月18日に公布された。HFCAAは，米国証券取引委員会が我々が提出した監査報告書が2021年から3年連続でPCAOB検査を受けていない公認会計士事務所から発行されたと判断した場合，米国証券取引委員会は我々の株式の全国証券取引所での取引を禁止すると規定している。私たちの現在の監査人はアメリカに設置され、定期的にPCAOBの検査を受けている。我々の監査役はPCAOBに登録されている会計士事務所に列しておらず、これらの公認会計士事務所の本部は中国または香港に設置されており、PCAOBの決定の影響を受けている。上述したにもかかわらず、将来、PCAOBが私たちの監査人を全面的に検査または調査できないと後に判断された場合、または中国の監督管理機関にいかなる規制変化が生じた場合、または任意のステップが取られた場合、私たちの監査師が検査または調査のためにPCAOBに監査文書を提供することを許可しない場合、私たちの投資家はそのような検査の利点を奪われる可能性がある。PCAOBの全面的な検査または調査を受けていない監査報告、またはPCAOBの中国に対する監査作業の検査が不足して、PCAOBが私たちの監査者の監査とその品質制御プログラムを定期的に評価することを阻止することは、私たちの財務諸表と開示の十分かつ正確さを保証できない可能性があり、これは、国家取引所または“場外”市場での取引を含む米国資本市場と私たちの証券取引に参入し、HFCAAの制限または制限を受ける可能性がある

A.選定された財務データ

次の表では、わが社の履歴精選財務データを提供しております。2022年、2022年、2021年、2020年9月30日までの財政年度の精選総合経営報告書データと、2022年9月30日現在、2022年および2021年までの精選総合貸借対照表データは、本年度報告に含まれ、F-1ページから始まる監査された総合財務諸表から来ています。2020年9月30日、2019年9月30日、2018年9月30日までの精選総合貸借対照表データは、2020年9月30日と2019年9月30日までの監査済み総合貸借対照表に由来しており、本年報には含まれていません。2019年9月30日および2018年9月30日までの精選総合財務諸表データは、当社の2019年9月30日までの年度の審査された総合財務諸表から来ており、本年報には当該等の財務諸表は含まれていません。私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期の予想結果を示すとは限らない。選定した総合財務データは当社が審査した総合財務諸表及び関連付記及び以下の“第5項、運営及び財務回顧及び展望”と結合して読むべきであり、そしてその全体標準に従って確認しなければならない。私たちの審査を経て総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成され、報告されました。

(すべての金額はドルで計算)

運営報告書データ：

_________ 

1.2022年5月31日、会社は25株1株の割合で普通株を合併した。加重平均普通株は2018年から普通株の合併を反映するように遡及調整を行った

貸借対照表データ

選定された総合財務計画

以下の表は，会社の総合経営と全面収益(赤字)レポートをFAMI，VIEとその子会社，VIEの主要受益者WFOEおよび2022年9月30日，2021年と2020年9月30日までの財政年度合併の他実体の集合に分解する。

下表は，当社の総合貸借対照表を，VIE，VIEとその子会社，VIEとその子会社，VIEの主な受益者WFOEおよび2022年と2021年9月30日までの財政年度統合の他のエンティティの集合に分解する。

為替レート情報

私たちの財務情報はドルで表されている。我々の機能通貨は人民元(“人民元”)であり、中華人民共和国通貨である。人民元以外の通貨での取引は、取引当日の人民銀行が報告した為替レートで人民元に換算される。非人民元建ての取引による為替損益を外貨取引損益として経営報告書に計上する。我々の財務諸表は財務会計基準(“SFAS”)第52号“外貨換算”に基づいてドルに換算され、この報告書はその後ASC 830“外貨事項”に組み込まれている。財務情報はまず人民元で作成され、その後、資産と負債の期末レートと収入と費用の平均レートにドルに換算される。資本項目は資本取引が発生した場合の歴史的為替レートに換算される。外貨換算調整の影響を計上する株主権益のうち累計その他の全面収益(損失)の構成要素。関連為替レートは以下のとおりである

B.資本化と負債

20-F年度報告書には適用されない。

C.報酬を提案し使用する理由

20-F年度報告書には適用されない。

D.リスク要因

あなたが私たちの普通株を購入することを決定する前に、あなたは関連された高リスク度を理解しなければならない。この報告書では、私たちの連結財務諸表および関連付記を含む、以下のリスクおよび他の情報を慎重に考慮しなければなりません。実際に以下のいずれかのリスクが発生すれば、我々の業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。したがって、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性があり、さらには大幅に低下するかもしれない。

私たちのビジネスや産業に関するリスクは

私たちは健康流行病に関連するリスクに直面しています。これは私たちの販売と経営業績に影響を与えるかもしれません。

私たちの業務は新冠肺炎を含む広範に発生する伝染病の影響を受ける可能性がある。2021年には、中国のいくつかの停止により、新冠肺炎が我々の業務や運営に与える影響は一時的であるが、将来的にはいかなる伝染病の爆発、その他の不利な公衆衛生事態の発展、特に中国の疫病は、我々の業務運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらは、私たちの運営能力を中断または制限することと、私たちの施設と港または私たちの顧客と第三者サービスプロバイダを一時的に閉鎖する施設を含むことができます。私どものお客様や第三者サービスプロバイダのいかなる中断や遅延も、当社の経営業績や会社が継続的な経営企業として経営を継続する能力に影響を与える可能性があります。また、伝染性疾患の人類における大規模な爆発は広範な健康危機を招く可能性があり、中国と他の多くの国の経済と金融市場に悪影響を与える可能性があり、経済低下を招き、私たちの製品の需要に影響を与え、私たちの経営業績に重大な影響を与える可能性がある。

新冠肺炎は2020年9月30日までの年度の運営に大きな影響を与え，2021年と2022年9月30日までの年度の運営に一時的な影響を与えた。

私たちの製品を製造および/または販売する能力は、私たちの製造、倉庫または流通能力によって損害または中断されるか、または新冠肺炎の影響によって、私たちのサプライヤー、物流サービスプロバイダまたは流通業者の能力に損害または中断をもたらす可能性があります。このような損害または中断は、原材料不足、流行病、政府停止、物流中断、仕入先生産能力制限、不利な気象条件、自然災害、火災、テロ、または他の事件のような、私たちの制御範囲を予測できない、または超えるイベントまたは要因によって引き起こされる可能性がある。2019年12月、新冠肺炎が誕生した。中国政府が定める避難令や旅行制限により、当社の生産·販売活動は2020年1月末から2月末まで停止し、当社のこの間の生産·販売に悪影響を与えています。2020年3月末に生産·販売が再開されたが、2020年9月30日現在の会計年度には、新冠肺炎の流行が我々の業務·運営に大きな悪影響を与えている。我々の業務や運営は新冠肺炎の一時的な影響しか受けていないが，会社の運営は持続的に発生する新冠肺炎の影響を受ける可能性がある。新冠肺炎に関連する持続的な不確定性は、同社の収入とキャッシュフローが今後12ヶ月で不振になる可能性がある。回復は販売、売掛金からの支払い、サプライヤーの前払いの利用にマイナス影響を与える可能性がある。新冠肺炎の将来の影響の程度は依然として高度に不確定であり，本報告日までは予測できない。もし新冠肺炎がその生産と販売にさらに影響を与える場合、会社の財務状況、経営業績とキャッシュフローは引き続き不利な影響を受ける可能性がある。

私たちを失ったどんな重要な顧客も私たちの収入と収益を減らすことができる。

私たちの2022年度の主な顧客は上海雲蜜匯サプライチェーン有限公司(“雲蜜匯”)と寧波森佳亜美貿易有限公司です。(“森佳亜美”)。彼らは関係のない人であり、私たちの新しい顧客でもある。2022年，2022年，2021年および2020年9月30日までの財政年度では，クラウド美恵の売上高はそれぞれ我々の総収入の31.2%，0%および0%を占め，対森佳亜美の売上高はそれぞれ約15.6%，0%および0%を占めている。私たちは過去2年間にいくつかの主要な顧客を失ったが、私たちは新しい顧客の発展で収入を減らしていない。これらの主要顧客と長期的な関係を保つことができなければ、私たちは彼らの販売損失が私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちがこれらの顧客との関係を維持したり改善したりする保証はありませんし、現在のレベルでこれらの顧客を供給し続けることができるか、あるいは根本的にできないという保証はありません。これらの顧客のいかなる不払いもわが社の業務に実質的なマイナス影響を与える可能性があります。また、顧客数が相対的に少ないことは、これらの顧客が未払い領収書を支払う時間に応じて、四半期の業績が一致しない可能性があります

私たちは比較的限られた数量のサプライヤーから供給品を購入する。

2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの数年間、以下のサプライヤーが私たちの調達の15%以上を占めています。