カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
1934年証券取引法
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法
_から_への過渡期
依頼文書番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(法団または組織の州またはその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | 加速ファイルサーバ☐ |
規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで,発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する.
普通株、額面0.01ドル | ||
(クラス名) | (2023年1月31日現在債務未返済) |
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社
表格10-Q
2022年12月31日までの四半期報告
カタログ表
| ページ | ||
第1部 | |||
第1項。 | 財務諸表 | 3 | |
2022年12月31日現在(監査なし)と2022年9月30日現在の連結財務諸表 | 3 | ||
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の総合収益表(未監査) | 4 | ||
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の総合総合収益表(未監査) | 5 | ||
2022年、2022年、2021年12月31日までの3ヶ月間の総合株主権益変動表(監査なし) | 6 | ||
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の総合キャッシュフロー表(監査なし) | 7 | ||
監査されていない合併財務諸表の付記 | 8 | ||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 27 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 | |
第II部 | |||
第1項。 | 法律訴訟 | 39 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 39 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 39 | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 | |
五番目です。 | その他の情報 | 39 | |
第六項です。 | 陳列品 | 40 | |
サイン | 41 |
2
カタログ表
第1部
項目1.財務諸表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
連結財務諸表
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 |
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資産 | (未監査) | ||||||
銀行が払うべき現金と無利子預金 | $ | | $ | | |||
銀行が払うべき有利子預金 |
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売却された連邦基金 |
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現金と現金等価物の合計 |
| |
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証券: | |||||||
満期まで保有する$ |
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売ることができ,公正な価値で計算する |
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総証券 | | | |||||
投資のためのローン |
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融資損失準備 |
| ( |
| ( | |||
投資のための融資,純額 |
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部屋と設備、純額 |
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経営的リース資産 | | — | |||||
受取利息を計算する |
| |
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前払い年金 |
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連邦住宅ローン銀行(FHLB)の株は、コストで計算されます |
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商誉 |
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その他無形資産 |
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ローン返済権 |
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所得税を繰延する |
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その他の資産 |
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総資産 | $ | | $ | | |||
負債と株主権益 |
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預金: |
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無利息需要 | $ | | $ | | |||
貯蓄、現在、通貨市場 |
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時間です |
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総預金 |
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借金をする |
| |
| | |||
二次債券 |
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リース負債を経営する |
| |
| — | |||
支払利息 |
| |
| | |||
その他負債 |
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総負債 |
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支払いと負債があります | |||||||
株主権益 |
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Aシリーズ優先株(額面$ | | — | |||||
普通株(額面$ |
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満ち欠けしている |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計して税引き後純額 |
| ( |
| ( | |||
株主権益総額 |
| |
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総負債と株主権益 | $ | | $ | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
合併損益表(監査を経ていない)
(千ドル、1株を除く)
3か月まで |
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十二月三十一日 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
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利子収入 |
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貸し付け金 | $ | | $ | | |||
課税証券 |
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その他利子収入 |
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利子収入総額 |
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利子支出 |
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貯蓄、現在、通貨市場預金 |
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定期預金 |
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借金をする |
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利子支出総額 |
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純利子収入 |
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融資損失準備金 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利子収入 |
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返済利息と手数料収入 |
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預金口座手数料 |
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販売待ちローンを持つ収益を売却する |
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その他の収入 |
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非利子収入総額 |
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非利子支出 |
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報酬と従業員の福祉 |
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入居率と設備 |
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データ処理 |
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広告と販売促進 |
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専門費 |
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その他の費用 |
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非利子支出総額 |
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所得税前収入支出 |
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所得税費用 |
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純収入 | $ | | $ | | |||
1株当たりの収益: |
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| |||
基本型 | $ | | $ | | |||
薄めにする | $ | | $ | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
総合総合収益表(監査なし)
(千ドル)
3か月まで |
| ||||||
十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 |
| |||||
純収入 | $ | |
| $ | | ||
その他総合(赤字)収入、税引き後純額: |
|
| |||||
期間内に売却可能な証券の未実現収益変動,控除$ | ( | | |||||
税引き後のその他の総合収入総額 |
| ( |
| | |||
総合収益総額,税引き後純額 | $ | | $ | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
合併株主権益変動表(監査を経ず)
(千ドル1株当たりのデータは含まれていません)
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||||
| ごく普通である |
|
|
|
|
| その他を累計する |
| 合計する | |||||||||||
在庫品 | 優先して優先する | ごく普通である | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||||
(株) | 在庫品 | 在庫品 | 満ち欠けしている | 収益.収益 | 純損失 | 権益 | ||||||||||||||
2022年10月1日までの期初残高 |
| | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 |
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| — |
| — |
| — |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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| — |
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| — |
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| ( |
| ( | ||||||
発表された現金配当金(ドル | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — | ( | ||||||||
株に基づく報酬 |
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| — |
| — |
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| — |
| — |
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受け取った源泉徴収関連株 | ( |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||||
普通株交換のために発行された優先株 | ( |
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| ( |
| ( |
| — |
| — |
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株式オプションの行使 | |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
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2022年12月31日までの期末残高 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
| 2021年12月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||||
| ごく普通である |
|
|
|
| その他を累計する |
| 合計する | ||||||||||||
在庫品 | 優先して優先する | ごく普通である | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||||
(株) |
| 在庫品 | 在庫品 | 満ち欠けしている | 収益.収益 | 純収益 | 権益 | |||||||||||||
2021年10月1日現在の期初残高 |
| | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
その他の総合収益、税引き後純額 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| | ||||||
役員報酬の代わりに普通株を発行する |
| |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| | ||||||
株の報酬に基づいて純額 |
| ( |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
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2021年12月31日までの期末残高 |
| | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
合併現金フロー表(監査を経ていない)
(千ドル)
12月31日までの3ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
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| ||
融資損失準備金 |
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| | ||
減価償却および償却 |
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| | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
販売待ちローンを保有する純収益を売却する |
| ( |
| ( | ||
保険料·割引およびローン手数料とコストの純付加価値 |
| ( |
| ( | ||
経営賃貸純変動 |
| |
| — | ||
無形資産の償却 |
| |
| | ||
債務発行原価償却 |
| |
| | ||
融資返済権推定値調整 |
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| | ||
税金(福祉)費用を繰延する |
| ( |
| | ||
受取利息が減少する |
| ( |
| | ||
その他の資産増加 |
| ( |
| ( | ||
応算利息減少 |
| ( |
| ( | ||
その他の負債の増加 |
| |
| | ||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||
購入制限証券 |
| ( |
| ( | ||
満期まで持っていた元金返済 |
| |
| | ||
証券の元本返済に供することができる |
| |
| | ||
制限証券を償還する |
| |
| | ||
ローンで得た金を売る |
| |
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融資が純増加する |
| ( |
| ( | ||
家屋と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||
預金が純増する | ( | | ||||
定期借款と隔夜借款の前払金 |
| |
| | ||
FHLB前払を償還する |
| — |
| ( | ||
アメリカ連邦準備銀行の借金の返済 |
| ( |
| ( | ||
配当金源泉徴収税に関する支払い |
| ( |
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支払現金配当金 |
| ( |
| — | ||
株式オプションの行使 | | — | ||||
融資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ||
現金と現金等価物を増やす(減らす) |
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| ( | ||
期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の追加: |
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支払の利子 | $ | | $ | | ||
納めた所得税 |
| |
| — | ||
非現金開示を追加する: | ||||||
ポートフォリオローンから販売待ちローンへの移行 | $ | | $ | | ||
普通株交換のために発行された優先株 | | — |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
監査されていない合併財務諸表の付記
1.基礎、リスクと不確実性、会計政策、および最近の会計発展を列記する
Hanover Bancorp,Inc.(“会社”)はニューヨーク社であり,Hanover Community Bank(“銀行”)の持ち株会社である.この銀行はニューヨーク州ミニョラに本部を置いており、ニューヨーク州フランチャイズ銀行です。同銀行は2008年11月4日に営業を開始し、個人と企業の貸借と預金サービスを提供する全方位サービス銀行である。ニューヨーク州特許の非FRBメンバー銀行として、当行はニューヨーク州金融サービス部(DFS)と連邦預金保険会社(FDIC)の監督管理を受けなければならない。当社は連邦準備システム理事会(“FRB”)の監督と審査を受けなければならない。
陳述の基礎
当社経営陣は、先に監査されていない中期総合財務諸表には、当社の2022年12月31日までの総合財務状況表、2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月の総合収益表、2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月の総合総合収益表、2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月の総合株主権益変動表、及び2022年、2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月の総合現金フロー表に必要なすべての調整が含まれており、正常対応項目を含むとしている。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.
また、以前審査されていなかった中期総合財務諸表は、アメリカ公認の中期財務資料会計原則(“アメリカ公認会計原則”)、表格10-Q及びS-X規則第10条の指示及び銀行業界の主要な慣例に基づいて作成された。これらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と付記中の報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2022年12月31日までの3カ月間の運営結果は、今年の残り時間が予想される運営結果を示すとは限らない。監査されていない総合財務諸表は、会社が2022年9月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。文意に加えて、ここでいう当社には、当社と当社の総合的な基礎が含まれています。
リスクと不確実性
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。疫病は経済に重大な破壊をもたらし、会社のいる地域の銀行や他の金融活動を混乱させた。新型肺炎の流行はすでに当社、その顧客、サービスするコミュニティに悪影響を与え続ける可能性がある。今後しばらくは、会社の財務状況や経営業績が重大な悪影響を受け続ける可能性がある。重大な悪影響には、融資損失準備の増加、私たちの投資の推定値減少、または繰延税金資産の全部または組み合わせが含まれる可能性があります。州や自治体は業務展開の大部分の制限を撤廃しているにもかかわらず、制限は再実施される可能性がある。
8
カタログ表
会計政策
融資損失準備-当社は、融資損失準備の決定が、その最も重要な会計政策、やり方、および推定の使用であると考えています。当社は既存の情報を用いて融資上可能な損失と合理的に見積もることができる損失を確認します。経済、市場、または他の条件の変化に応じて、将来的に手当を増やす必要があるかもしれない。推定数の変化は手当に実質的な変化をもたらす可能性がある。融資損失準備金は収入から融資損失準備金を差し引くことで増加し,控除回収後は解約により減少する。融資損失は、融資または一部の融資が回収できないとみなされている間に確認される。四半期ごとに、ポートフォリオにおける任意の固有の融資損失を補うのに十分かどうかを評価する。
ローンとローンの利息収入確認·企業が予測可能な将来または満了または償還前に保有するローンは、割増および割引、繰延融資費用およびコスト、ならびに融資損失準備金を差し引いた後、元金残高報告を返済しない意欲および能力がある。ローン組合は住宅不動産、複数世帯、商業不動産、商業と工業、建築と土地開発および消費ローンに分けられる。
ローンの利息収入は計算して収入に記入しなければならない.ローン発行費とコスト純額は水平収益率法を採用して繰延し、実際の前払い調整後にローン契約期間内の利息収入を計上/償却する。
取得した融資は最初に公正価値で入金され、関連する融資損失を繰り越して準備しない。買収後、融資損失で損失を確認する準備ができています。ローンの公正価値を決定することは、ローンの予想元本と利息キャッシュフローの額と時間を推定し、市場金利によってこれらのキャッシュフローを割引することに関連する。2022年12月31日と2022年9月30日までの同社の融資総額は$
販売待ちのローンを持つ中古市場で発行および販売される住宅ローンは、総コストまたは推定公正価値が低い者を基準として、投資家が返済していない約束を基準とする。当社は定期的に各種住宅ローンを発行しており、一般的に返済利息基準で投資家に販売しています。このようなローンの売却は一般的に最善を尽くした上で総約束によって手配されている。未実現純損失(あれば)は推定準備金として計上され収益に計上される。保険料、割引、発送費用と販売待ちローンを持つコストは延期され、販売損益の構成要素であることが確認された。売却用途として保有する融資の収益や損失は他の収入に計上し,決算日に確認し,売却得られた金と融資帳簿価値との差額と決定した。これらの取引は、当該等の会計基準に適合する販売入金であり、当該準則は、譲渡先として、当社は融資に対する制御権を放棄したと規定している。
一般に、流動資金の目的で、当初ポートフォリオで保有しようとしていた融資は、その後、売却のために保有している融資に移される。譲渡時に、それらは、コストまたは公正価値のうちの低いもので計上される。
Aシリーズ優先株-会社Aシリーズの優先株保有者は、会社取締役会の発表時に普通株主と同じ1株当たり配当金を取得する権利がある。A系列優先株が普通株と同じ配当を同時に支払わない限り、普通株は配当金を支払わないため、Aシリーズ優先株は1株当たり収益を計算する際に普通株とみなされる。Aシリーズ優先株には投票権がありません。会社解散の場合、Aシリーズ優先株は、発表されたものと支払われていない配当金を得る権利があり、その後、普通株株と解散収益を共有する。
9
カタログ表
最近の会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2016 02、レンタル(テーマ842)を発表した。FASBは既存のガイドラインを改訂し,テナントが開始日にすべてのリース(短期賃貸を除く)に対して,(1)レンタル負債,すなわちテナントが割引に基づいてリースによるリース金を支払う義務,(2)資産を使用し,テナントがレンタル期間内に特定資産を使用または制御する権利を代表する資産を確認することを要求した。新しいガイドラインの下で、レンタル人会計はほぼ変わらない。新しい指導意見はまた実体賃貸手配の開示を強化することを要求する。当社は2022年10月1日に新賃貸基準開始時の移行方法を採用し、テーマ842を採用した。新しい指導意見は、移行に関連するいくつかのオプションの実際の便宜的な措置を含み、これらの便宜的な措置は、一括方法として選択され、報告エンティティによってそのすべての賃貸契約に一貫して適用されなければならない。当社は、当社が従来の公認会計原則に基づいて歴史レンタルを経営リースに分類することを許可することを含む、すべての既存のリースに一括して実際の便宜を適用することを選択しました。会社の連結財務諸表にこの基準を採用した効果は1ドルであった
2016年6月財務会計基準委員会が発表しましたASU 2016-13は、“金融商品--信用損失”(主題326)、“金融商品信用損失の測定”である。改訂は、いくつかの表外金融商品(すなわち、無条件に廃止できない信用および予備信用証の約束)を含む、いくつかのタイプの金融商品(すなわち、融資および満期証券までの貸出および保有)の信用損失を推定するために、現在の予想される信用損失(“CECL”)に基づいて損失が発生した減価モデルを導入する。CECL規格は、契約期間内の前払いの推定値を含む、履歴情報、現在の情報、および合理的かつサポート可能な予測を考慮すべきである。1つのエンティティは,その状況に適した関連情報や推定方法を決定する際に判断しなければならない.信用損失を推定する際に、類似したリスク特徴を有する金融商品を組み合わせることができる。発生以来購入した信用損益は取るに足らず、かつ余剰コストで計量した購入した金融資産の信用損失準備を超え、余剰コストベースで計量した他の金融資産と類似した方法で決定された;しかし、予想される信用損失の初期推定は購入時の購入価格相殺(即ち増加)信用損失の準備によって確認される。信用損失準備の後続の変化だけがこれらの資産の融資損失準備金として記録される。ASUはまた、現在販売可能な債務証券の証券減価モデルを改訂し、即ち売却可能な債務証券に関連する信用損失は信用損失準備によって記録すべきである。改正案は改正された遡及法で実施される, これにより,指導意見が発効した最初の報告期間開始時の留保報酬の累積効果調整が行われた。当社は米国証券取引委員会が規定している比較的小さい申告会社であるため、当社は2023年10月1日にCECLを採用する。同社は現在、このASUを採用することが連結財務諸表に及ぼす潜在的な影響を評価している。
FASBは2022年3月、ASU 2022-02、金融商品-信用損失(主題326):問題債務再編と年次開示を発表した。ASUは、債権者の問題債務再編(TDR)と総ログアウトに関連する年開示に対していくつかの的確な改訂を行った。通過後、当社は、TDRの確認および計量指導を適用するのではなく、新しいローンを適用するか、既存のローンを継続するかを決定するために、融資、再融資、および再編指導を適用することを要求される。ASUはまた、326-20分の特集範囲内の融資入金とリース純投資の今期の起源年度別のログアウト総額を開示することを要求した。ASU 2022-02は、ASU 2016-13を採用するエンティティに対して2022年12月15日以降に開始される会計年度に有効であり、そうでなければ、有効日はASU 2016-13と同じである。同社はASU 2016-13を採用し、2023年10月1日から発効するとともに、ASU 2022-02を実行する。
10
カタログ表
2.1株当たり収益
基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算には2段階法を採用した。二級法の下で、普通株主が当期に獲得可能な収益は、発表された配当金と未分配収益の参加権に基づいて普通株式株主と参加証券との間で分配される。当社が付与した限定的な株式奨励には没収できない配当権が含まれているため、参加証券とみなされる。
会社は2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の基本的な1株当たり収益と希釈1株当たり収益を以下のように計算した。いくつありますか
12月31日までの3ヶ月間 | ||||||
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | 2022 |
| 2021 | |||
普通株主が得られる純収入 | $ | | $ | | ||
差し引く:支払配当金と参加証券に割り当てられた収益 | ( | ( | ||||
普通株は収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
加重平均参加証券を含む普通株式が発行された | | | ||||
減算:加重平均参加証券 | ( | ( | ||||
加重平均普通株式発行済み |
| |
| | ||
基本1株当たりの収益 | $ | | $ | | ||
普通株は収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
加重平均普通株式発行済み |
| |
| | ||
加重平均普通株等値株発行済み | | | ||||
加重平均発行済み普通株式と同値普通株 | | | ||||
1株当たりの収益を薄める | $ | | $ | |
3.証券
証券を購入する際には、会社は投資目標、流動性需要、意図に応じて、証券を売却可能または満期まで保有するように指定する。
次の表は、2022年12月31日と2022年9月30日に販売可能な証券と満期まで保有している証券の剰余コストと公正価値、および他の全面収益の累計で確認された未実現損益総額をまとめています
2022年12月31日 | ||||||||||||
| 償却する |
| 未実現総額 |
| 未実現総額 |
| ||||||
(単位:千) | コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | ||||||||
販売可能です | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
社債 | | — | ( | | ||||||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
満期まで保有する: | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
アメリカGSE商業担保ローン支援証券 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
満期まで保有する証券総額 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
総投資証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | |
11
カタログ表
2022年9月30日 | ||||||||||||
|
| 毛収入 |
| 毛収入 |
| |||||||
償却する | 実現していない | 実現していない | ||||||||||
(単位:千) | コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | ||||||||
販売可能です | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
社債 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
満期まで保有する: | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
アメリカGSE商業担保ローン支援証券 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
満期まで保有する証券総額 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
総投資証券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | |
契約満期日に計算すると、投資証券の2022年12月31日の分担コストと公正価値は以下の通りである。借り手が債務を催促または前払いし、罰金を催促または前払いする権利がある場合、期待期限は契約満期日とは異なる可能性がある。ある日に満期になっていない証券は単独で記載されていない。
2022年12月31日 | ||||||
| 償却する |
| 公平である | |||
(単位:千) | コスト | 価値がある | ||||
販売可能な証券: |
|
| ||||
5年から10年 | $ | | $ | | ||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 |
| |
| | ||
売却可能な証券総額 | | | ||||
満期まで持っている証券: |
|
|
|
| ||
1年から5年 | | | ||||
5年から10年 |
| |
| | ||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 |
| |
| | ||
アメリカGSE商業担保ローン支援証券 |
| |
| | ||
満期まで保有する証券総額 | | | ||||
総投資証券 | $ | | $ | |
2022年12月31日と2022年9月30日まで、帳簿金額がドルの投資証券
いくつありますか
12
カタログ表
下表は、2022年12月31日と2022年9月30日に投資種別と時間の長さ別にまとめた投資証券の未実現損失総額と公正価値をまとめたものである。
2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 12ヶ月もたたないうちに |
| 12ヶ月以上 |
| 合計する | |||||||||||||||
毛収入 | 毛収入 |
|
| 毛収入 | ||||||||||||||||
実現していない | 実現していない | 量 | 実現していない | |||||||||||||||||
(千単位で、証券数を除く) | 公正価値 | 損 | 公正価値 | 損 | 証券 | 公正価値 | 損 | |||||||||||||
販売可能です | ||||||||||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||||
社債 | | ( | — | — | | ( | ||||||||||||||
販売可能な総数量 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||||
満期まで保有する: | ||||||||||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||||
アメリカGSE商業担保ローン支援証券 | | ( | — | — | | ( | ||||||||||||||
満期まで保有する総額 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( |
2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
12ヶ月もたたないうちに |
| 12ヶ月以上 |
| 合計する | ||||||||||||||||
毛収入 | 毛収入 |
|
| 毛収入 | ||||||||||||||||
実現していない | 実現していない | 量 | 実現していない | |||||||||||||||||
(千単位で、証券数を除く) | 公正価値 | 損 | 公正価値 | 損 | 証券 | 公正価値 | 損 | |||||||||||||
販売可能です | ||||||||||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||||
社債 | | ( | — | — | | ( | ||||||||||||||
販売可能な総数量 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||||
満期まで保有する: | ||||||||||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||||
アメリカGSE商業担保ローン支援証券 | | ( | — | — | | ( | ||||||||||||||
満期まで保有する総額 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( |
あったことがある
13
カタログ表
4.ローン
次の表は、ローンの組合せ別に分類された自社ローンの上記期間の分類を示している。
2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 | |||
(単位:千) | |||||
住宅不動産 | $ | | $ | | |
複数戸の住宅 |
| |
| | |
商業地所 |
| |
| | |
商工業 |
| |
| | |
建設と土地開発 |
| |
| | |
消費者 |
| |
| | |
融資総額 |
| |
| | |
繰延ローン費用と費用純額 |
| |
| | |
融資総額 |
| |
| | |
融資損失準備 |
| ( |
| ( | |
融資総額,純額 | $ | | $ | |
同社はPaycheck Protection Program(“PPP”)の参加者であり,小企業管理局がCARE法案に基づいて管理し,条件に合った企業や組織に担保融資を提供する計画である。これらのローンの固定金利は
同社が提供するサービスは2022年12月31日と2022年9月30日まで
購入した信用減価ローン
当社はすでに融資を購入しているが、買収時には信用素が発生して以来悪化しているという証拠があるが、買収時にはすべての契約に必要な支払いを回収しない可能性が高い。これらのローンの帳簿金額は以下の通りです
2022年12月31日 | 2022年9月30日 | ||||
(単位:千) | |||||
商業地所 | $ | | $ | | |
商工業 |
| |
| | |
記録された総投資 | $ | | $ | |
会社は融資損失準備金#ドルを記録した
次の3か月まで2022年12月31日2021年には会社が売却した融資総額は$
14
カタログ表
以下に示す期間のポートフォリオ区分別の融資損失準備活動をまとめた
2022年12月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||||||
商業広告 | 建設 | ||||||||||||||||||||
住宅.住宅 | 複数- | 商業広告 | そして | 土地があります | |||||||||||||||||
| 不動産.不動産 |
| 家庭.家庭 |
| 不動産.不動産 |
| 工業 |
| 発展する |
| 消費者 |
| |||||||||
貸し付け金 | 貸し付け金 | 貸し付け金 | 貸し付け金 | 貸し付け金 | 貸し付け金 | 合計する | |||||||||||||||
(単位:千) | |||||||||||||||||||||
ローン損失準備: | |||||||||||||||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
押し売りする |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | — |
| — | ||||||||
回復する |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
融資損失準備金 |
| |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| | |||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
2021年12月31日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||||||
商業広告 | 建設 | ||||||||||||||||||||
住宅.住宅 | 複数- | 商業広告 | そして | 土地があります | |||||||||||||||||
不動産.不動産 | 家庭.家庭 | 不動産.不動産 | 工業 | 発展する | 消費者 | ||||||||||||||||
| 貸し付け金 |
| 貸し付け金 |
| 貸し付け金 |
| 貸し付け金 |
| 貸し付け金 |
| 貸し付け金 |
| 合計する | ||||||||
(単位:千) | |||||||||||||||||||||
ローン損失準備: | |||||||||||||||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | |||||||
押し売りする |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||
収容所 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
融資損失準備金 |
| ( |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | |
下表は融資損失準備残高と減値評価法に基づくポートフォリオ分類記録に基づく融資投資である。記録された融資投資には無形に計上されるべき受取利息は含まれていない。
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
商業広告 | 建設 | ||||||||||||||||||||
住宅.住宅 | 複数- | 商業広告 | そして | 土地があります | |||||||||||||||||
(単位:千) |
| 不動産.不動産 |
| 家庭.家庭 |
| 不動産.不動産 |
| 工業 |
| 発展する |
| 消費者 |
| 合計する | |||||||
ローン損失準備: | |||||||||||||||||||||
損害を単独で評価する | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||
集団評価減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
すでに購入した信用減価 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
融資損失準備総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
ローン: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
集団評価減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
すでに購入した信用減価 |
| — |
| — |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
投資用の融資総額を保有する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
15
カタログ表
2022年9月30日 | |||||||||||||||||||||
商業広告 | 建設 | ||||||||||||||||||||
住宅.住宅 | 複数- | 商業広告 | そして | 土地があります | |||||||||||||||||
(単位:千) |
| 不動産.不動産 |
| 家庭.家庭 |
| 不動産.不動産 |
| 工業 |
| 発展する |
| 消費者 |
| 合計する | |||||||
ローン損失準備: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
集団評価減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
すでに購入した信用減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
融資損失準備総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
ローン: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
集団評価減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
すでに購入した信用減価 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
投資用の融資総額を保有する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
以下に当社が示した期間におけるポートフォリオ別の減価融資に関する情報を示す。
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 | |||||||||||||||
| 未払い |
|
|
| 未払い |
|
| |||||||||||
元金 | 録画しました | 手当 | 元金 | 録画しました | 手当 | |||||||||||||
(単位:千) | てんびん | 投資する | 分配された | てんびん | 投資する | 分配された | ||||||||||||
未記録関連手当: | ||||||||||||||||||
住宅不動産 |
| $ | |
| $ | |
| $ | — | $ | |
| $ | |
| $ | — | |
複数戸の住宅 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| — | ||||||
商業地所 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| — | ||||||
商工業 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| — | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — |
12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| 平均値 |
| 利子 |
| 平均値 |
| 利子 | |||||
録画しました | 収入.収入 | 録画しました | 収入.収入 | |||||||||
(単位:千) | 投資する | 公認の(1) | 投資する | 公認の(1) | ||||||||
住宅不動産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
複数戸の住宅 |
| |
| |
| |
| — | ||||
商業地所 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
商工業 |
| |
| |
| |
| — | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 権責発生制利息収入は受取実現制収入とほぼ同じである。 |
2022年12月31日と2022年9月30日まで、ポートフォリオ別に分類された超過期間と非応算ローンは以下の通り
(単位:千) | 期限超過と非応算プロジェクト | |||||||||||||||||||||||
30 - 59 | 60 - 89 | より大きい | 過去の合計 | 購入した | ||||||||||||||||||||
日数 | 日数 | 89日だ | 満期和 | 信用.信用 | 合計する | |||||||||||||||||||
2022年12月31日 | 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた | 不応計プロジェクト | 不応計プロジェクト |
| 損傷の(1) |
| 現在のところ |
| 貸し付け金 | |||||||||||
住宅不動産 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
複数戸の住宅 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
商業地所 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
建設と土地開発 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
合計する | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 2022年12月31日までに、購入した信用減額ローンの期限が89日以上超過した。 |
16
カタログ表
(単位:千) | 期限超過と非応算プロジェクト | |||||||||||||||||||||||
30 - 59 | 60 - 89 | より大きい | 過去の合計 | 購入した | ||||||||||||||||||||
日数 | 日数 | 89日だ | 満期和 | 信用.信用 | 合計する | |||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた |
| 不応計プロジェクト | 不応計プロジェクト |
| 損傷の(2) |
| 現在のところ |
| 貸し付け金 | ||||||||||
住宅不動産 | $ | | $ | | $ | | $ | | (1) | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
複数戸の住宅 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
商業地所 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
建設と土地開発 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||||
消費者 | | | | | | | | | ||||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 住宅不動産の非権利責任によるローンでは$ |
(2) | 2022年9月30日までに、購入した信用減価ローンの期限が89日以上超過した。 |
問題債務再編(TDR)とは、会社が財務困難に陥った借り手に特許権を提供する融資改正である。借り手が財務的困難を経験しているかどうかを評価するために、その借り手が現在その任意の債務下で違約しているかどうか、または予測可能な将来に修正されずに違約する可能性があるかどうかを決定するための評価が実行される。2022年12月31日と2022年9月30日までの当社のTDRへの記録投資総額は$
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間
会社はその受取ローンの信用の質を監視し続けている。信用品質はある信用品質指標を審査することによってモニタリングされる。管理層はすでに確定しており、内部で指定されたローン部門別の信用リスク評価は、管理層が会社が受け取るべきローンの信用品質を監視するのに最も役立つ重要な信用品質指標である。
同社はその融資組合せリスク評価の一部として信用リスク評価システムを採用している。会社の貸手は、融資発行時にそのポートフォリオの各融資に対して信用リスク評価を行うことを要求されている。融資者が重要な金融事態の進展を知った場合、リスク格付けは審査され、必要に応じて調整される。また、当社は第三者独立融資審査員を招いて融資サンプルの四半期審査を行い、このような融資に割り当てられた信用リスクの格付けを確認した。信用リスク格付けは融資損失準備の確立と融資損失準備の十分性の確認に重要な役割を果たしている。
同社は借り手の債務返済能力に関する情報に基づいて融資をリスクカテゴリに分類し、これらの情報には、現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素が含まれている。当社は融資を信用リスク別に分類することにより、商業ローンを単独で分析している。当社は以下のリスク評価定義を使用します
特別なヒント:この融資には潜在的な弱点があり、経営陣が密接に注目する価値がある。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、資産の返済見通しを悪化させたり、今後ある日に会社の信用状況を悪化させたりする可能性がある。
17
カタログ表
基準に合わない:債務者又は質抵当担保(ある)の現在の穏健価値及び支払能力は融資を保護するのに十分ではない。基準に合わないと分類されたローンには、債務の清算を脅かす1つ以上の明確な弱点がなければならない。それらの特徴は、欠陥が是正されなければ、会社はいくつかの損失を被る可能性があるということだ。
懐疑的なのはこのローンは分類不合格に固有のすべての弱点を持ち、現在存在する要素、条件と価値によって、これらの弱点は回収或いは清算を非常に疑わしい、不可能にするという特徴を増加させた。
信用リスク評価が特に言及されていない、基準に合わない、または疑わしい融資は合格融資とみなされる。
2022年12月31日と2022年9月30日現在、当社の融資組合(ポートフォリオ別に細分化された信用リスク評価)は以下の通り
2022年12月31日 | |||||||||||||||
|
| 特価 |
|
|
| ||||||||||
(単位:千) | 通行証 | 言及する. | 標準に合わない | 疑いに値する | 合計する | ||||||||||
不動産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
住宅.住宅 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
複数戸の住宅 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商業広告 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
建設と土地開発 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||
|
| 特価 |
|
|
| ||||||||||
(単位:千) | 通行証 | 言及する. | 標準に合わない | 疑いに値する | 合計する | ||||||||||
不動産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
住宅.住宅 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
複数戸の住宅 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商業広告 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
建設と土地開発 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
5.株式報酬計画
会社の2021年と2018年の株式報酬計画(それぞれ2021年計画と2018年計画)は、管理職メンバー(従業員や管理職を含む)および取締役会メンバーに株式ベースの報酬報酬を付与することを規定している。2021年の計画では
株式オプション
株式オプションを付与する権利価格は、付与された日の会社普通株の公平な市場価値に等しく、通常は
18
カタログ表
株式オプションの公正価値は付与された日にクローズドオプション推定値(Black-Scholes)モデルを用いて推定される.予想される波動性は、当社の同業者普通株の歴史的波動性に基づいている。同社は履歴データを使用してオプションの行使と帰属後の終了行為を推定する。予想条項は履歴データをもとに,オプションが未償還を期待する期間を代表する.オプション期待期限の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。
いくつありますか
以下に株式オプション活動の要約(内的価値を合計し,単位は千)を示す
重みをつける | ||||||||||
重みをつける | 平均値 | |||||||||
平均値 | 骨材 | 残り | ||||||||
量 | トレーニングをする | 固有の | 契約書 | |||||||
| オプション |
| 値段 |
| 価値がある |
| 用語.用語 | |||
優れています2022年10月1日 |
| | $ | | $ | |
| |||
授与する |
| |
| |
|
| ||||
鍛えられた |
| ( |
| |
|
| ||||
没収される |
| |
| |
|
| ||||
未返済、2022年12月31日(1) |
| | $ | | $ | |
|
(1) | すべての未返済オプションは完全に付与されて行使可能だ。 |
以下の表は、列挙された期間の株式オプション計画に関する情報を示す
12月31日までの3ヶ月間 |
| ||||||
(単位:千) |
| 2022 |
| 2021 | |||
オプションの内在的価値を行使する | $ | | $ | — |
| ||
オプション行使から受け取った現金 |
| |
| — | |||
オプション取引による税収割引 |
| |
| — | |||
付与オプションの加重平均公正価値 |
| — |
| — |
あったことがある
制限株式賞
2022年12月31日までの3ヶ月間、限定株式奨励
限定的株式奨励活動の概要は以下のとおりである
|
| 加重平均 | |||
量 | 贈与日交易会 | ||||
| 株 |
| 価値がある | ||
帰属していない、2022年10月1日 | | $ | | ||
授与する |
| |
| | |
既得 |
| ( |
| | |
没収される |
| |
| | |
帰属していない、2022年12月31日 |
| | $ | |
19
カタログ表
限定的な株式報酬の報酬支出は$に起因することができます
限定株単位
長期インセンティブ計画
限定株式単位(RSU)は、いくつかの帰属条件を満たした場合に、将来の日に譲渡者に株式を交付する義務を表す。RSUは、時間に基づくホームスケジュールおよび/または履行条件の満たされた制約を受け、会社の普通株の株式で決済される。RSUは投票権を提供せず,RSUは付与された日から配当を得ることができる.
次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月間の不正業績RSU活動をまとめています
|
| 加重平均 | |||
量 | 贈与日交易会 | ||||
| 株 |
| 価値がある | ||
帰属していない、2022年10月1日 | | $ | | ||
授与する |
| |
| | |
既得 |
| |
| | |
没収される |
| |
| | |
帰属していない、2022年12月31日 |
| | $ | |
RSUの報酬支出は#ドルです
6.規制に関する事項
その銀行は連邦銀行機関が管理する様々な規制資本要求によって制限されている。資本充足率指導方針と適時是正措置の規定は、監督管理会計慣例に基づいて計算した資産、負債とある表外項目の数量化測定に関連する。資本額と分類はまた規制機関の定性的な判断を受けている。最低資本金の要求を満たさないことは規制行動を引き起こす可能性がある。証券を売却することができる未実現純収益または純損失は計算監督管理資本に含まれない。経営陣は、2022年12月31日現在、当該銀行は遵守しなければならないすべての自己資本比率要件に適合しているとしている。
適時是正措置条例は5種類の分類を提供した:資本充足、資本充足、資本不足、深刻な資本不足と深刻な資本不足であるが、これらの用語は全体の財務状況を代表するために使用されていない。資本が十分かもっと悪い場合、ブローカー預金を受け入れるには規制部門の承認を得る必要がある。資本が不足すれば資本配分が制限され、資産増加や拡張も同様であり、資本回復計画を立てる必要がある。最新の規制通知は、2022年12月31日と2022年9月30日に、迅速な是正行動をとるために、監督管理の枠組みの下で資本余裕を行うように分類されている。その通知以来、経営陣は何の条件やイベントが機関の種類を変えていないと思っている。
20
カタログ表
FRBが合併資産が30億ドル以下の銀行持株会社に適用される政策によると、同社は合併規制資本要求の制約を受けない。
次の表に銀行の現行法規下の実際と要求資本金額(千で計算)と比率を示す
最低資本 | 健康の最低要求 |
| |||||||||||||||||||
十分な要求 | 大文字で |
| |||||||||||||||||||
最低資本 | 資本ができた | 即時に訂正する |
| ||||||||||||||||||
実際資本 | 十分な要求 | バッファを保護する | 訴訟条項 |
| |||||||||||||||||
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| |||||
2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||
総資本とリスク重み付け資産の比 | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | |
一級資本とリスク重み付け資産の比 |
| |
| | % |
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| | % |
| |
| | % |
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| | % | |
普通株式一級資本とリスク重み付け資産の比 |
| |
| | % |
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| | % |
| |
| | % |
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| | % | |
1級資本と平均総資産の比 |
| |
| | % |
| |
| | % |
| 適用されない |
| 適用されない |
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| | % | ||
2022年9月30日 | |||||||||||||||||||||
総資本とリスク重み付け資産の比 | $ | |
| | % | $ | | | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | ||
一級資本とリスク重み付け資産の比 |
| |
| | % | | | % | |
| | % | |
| | % | |||||
普通株式一級資本とリスク重み付け資産の比 |
| |
| | % | | | % | |
| | % | |
| | % | |||||
1級資本と平均総資産の比 |
| |
| | % | | | % | 適用されない |
| 適用されない | |
| | % |
配当制限-会社が配当金および債務超過のために使用する主な資金源は、銀行から受け取った配当金である。銀行は2022年12月31日までの3ヶ月間に$を支払いました
7.公正価値
FASB ASC No.820-10は、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移動させることによって受信された価格として定義する。公正な価値は見積もりの市場価格を使用して決定されたほうがいい。しかし、多くの場合、見積もりの市場価格を得ることができない。この場合、公正価値は適切な推定技術を使用して決定される。これらの技術を適用する際には,様々な仮説や観察可能な入力に依存しなければならない.したがって,推定値レベル内の分類は公正価値計測に重要な最低投入レベルに基づいている.したがって、公正価値推定は、関連する資産または負債の即時移転において達成されない可能性がある。
FASB ASC 820-10はまた、公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するために使用可能な3つの入力レベルを説明した:公正価値階層構造中の3つのレベルは以下の通りである
● | 第1レベル:推定値は、報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整見積に基づく。 |
● | 第2級:公正価値は、資産または負債が直接または間接的に見られる見積市場価格以外の重大な投入を用いて計算される。推定値は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入(例えば、金利、金利変動、早期返済速度、信用格付け)、または主に市場データ、相関、または他の方法によって導出または確認された投入に依存する可能性がある。 |
21
カタログ表
● | 第3レベル:それぞれの資産や負債の公正価値を決定するための投入は観察できない。レベル3評価は、大量の管理職の判断または推定を必要とする価格モデルおよび技術に依存します。 |
公正価値推定は、特定の時点で関連市場情報と金融商品に関する情報に基づいて作成される。これらの推定は、会社が保有するある特定の金融商品が生成する可能性のあるプレミアムまたは割引を一度に販売することを反映していない。同社の大部分の金融商品は市場が存在しないため、公正価値推定は未来の予想損失経験、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴及びその他の要素の判断に基づいている。これらの見積りは主観的であり,不確定要素や重大な判断事項に関与しているため,正確には確定できない.仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。
公正価値推定は、期待される将来の業務の価値および金融商品とみなされない資産および負債の価値を推定しようとすることなく、既存の表内および表外金融商品に基づく。また,未実現損益の実現に関する税務影響は公正価値推定に大きな影響を与える可能性があり,見積りではこの影響は考慮されていない.
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産
以下は、2022年12月31日と2022年9月30日の経常公正価値計測である
2022年12月31日 | ||||||||||||
公正価値計量使用: | ||||||||||||
見積もりはありますか | 意味が重大である | |||||||||||
|
| 活発な市場 |
| 大切な他の人 |
| 見えない | ||||||
携帯する | 同じ資産上の | 観測可能入力 | 入力量 | |||||||||
(単位:千) | 金額 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||
金融資産: | ||||||||||||
販売可能な証券: | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
社債 |
| |
| |
| |
| | ||||
ローン返済権 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日 | ||||||||||||
公正価値計量使用: | ||||||||||||
見積もりはありますか | ||||||||||||
活発な市場 | 意味が重大である | |||||||||||
|
| 同じ上の |
| 大切な他の人 |
| 見えない | ||||||
携帯する | 資産 | 観測可能入力 | 入力量 | |||||||||
(単位:千) | 金額 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||
金融資産: | ||||||||||||
販売可能な証券: | ||||||||||||
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
社債 |
| |
| |
| |
| | ||||
ローン返済権 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
売却可能な証券の公正価値は行列定価によって独立仲介人から得られ、行列定価は業界で広く使用されている数学技術であり、債務証券を評価するために使用され、特定の証券のオファーに完全に依存するのではなく、証券と他の基準見積証券との関係に依存する。当社はこれを公正価値階層構造における第2レベル投入に分類した。
22
カタログ表
抵当ローン返済権の公正価値は推定された未来のサービス収入の現在値を計算した推定モデルに基づいている。推定モデルは金利,早期返済速度,違約率の仮定を利用しており,市場参加者はこれらの仮定を用いて将来の純サービス収入を推定する。住宅ローンに関する返済権が2022年12月31日に公開される価値は、予想された未来割引に基づいて決定される
SBAローンの2022年12月31日の返済権公允価値は割引の予想に基づいて将来の現金流量を決定し、割引率範囲は
当社はこれらの大部分が観察できない投入であることを確認し,公正価値階層構造における3級投入とした。
上記期間の住宅ローン返済権の変動状況を以下の表に示す:
| 12月31日までの3ヶ月間 | |||||
(単位:千) | 2022 |
| 2021 | |||
期初残高 |
| $ | | $ | | |
足し算 |
| |
| | ||
公正価値に応じて調整する |
| ( |
| ( | ||
期末残高 | $ | | $ | |
公正価値非日常的基礎計量資産
その会社は所有している
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カタログ表
不公正価値計量の金融商品
以下は、会社が2022年12月31日と2022年9月30日に公正価値で入金されていない金融商品の帳簿金額と見積公正価値である
2022年12月31日 | |||||||||||||||
公正価値計量使用: | |||||||||||||||
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| 見積もりはありますか |
|
|
|
|
|
| ||||||
活発な市場 | 意味が重大である | ||||||||||||||
同じ上の | 大切な他の人 | 見えない | |||||||||||||
携帯する | 資産 | 観測可能入力 | 入力量 | いつも公平である | |||||||||||
(単位:千) | 金額 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 価値がある | ||||||||||
金融資産: | |||||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
満期まで持っている証券 |
| |
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| |
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| | |||||
ローン、純額 |
| |
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| |
| |
| | |||||
受取利息を計算する |
| |
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財務負債: |
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| |||||
定期預金 |
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当座預金とその他の預金 |
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| | |||||
借金をする |
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| | |||||
二次債券 |
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| |
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| | |||||
支払利息 |
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| |
| |
2022年9月30日 | |||||||||||||||
公正価値計量使用: | |||||||||||||||
見積もりはありますか | |||||||||||||||
活発な市場 | 意味が重大である | ||||||||||||||
同じ上の | 大切な他の人 | 見えない | |||||||||||||
携帯する | 資産 | 観測可能入力 | 入力量 | いつも公平である | |||||||||||
(単位:千) | 金額 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 価値がある | ||||||||||
金融資産: | |||||||||||||||
現金と現金等価物 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
満期まで持っている証券 |
| |
| |
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| | |||||
ローン、純額 |
| |
| |
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| |
| | |||||
受取利息を計算する |
| |
| |
| |
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| | |||||
財務負債: |
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|
|
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|
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| |||||
定期預金 |
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| |
| |
| | |||||
当座預金とその他の預金 |
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| |
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| |
| | |||||
借金をする |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
二次債券 | | | | | | ||||||||||
支払利息 |
| |
| |
| |
| |
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8.または損失がある
通常の業務中に発生したクレームおよび法的訴訟を含み、損失が発生する可能性があり、損失金額または範囲を合理的に推定することができる場合に、負債を計上する損失がある。当社の経営陣は、このような事項が財務諸表に大きな影響を与えるとは考えていません。
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カタログ表
9.借金
連邦住宅ローン銀行(FHLB)前払い
FHLB定期借入金未返済額は2022年12月31日と2022年9月30日現在$
2022年12月31日と2022年9月30日まで、会社は
各立て替え金は満期日に支払い、固定金利立て替えは違約金を前払いする必要がある。これらの立て替え金は、2022年12月31日と2022年9月30日に一括留置権に基づいて住宅や商業担保ローンを担保に手配されている。この担保と会社が保有するFHLB株によると、会社は最大#ドルの追加借金をする資格がある
以下の表は、同社の固定金利FHLB前払いの契約満期日と加重平均金利(単位:千):
12月31日までの残高 | ||||||
2022 | ||||||
重みをつける | ||||||
契約期日 |
| 金額 |
| 平均料率 | ||
夜を明かす | $ | | | % | ||
2023年、金利は | | | % | |||
2024年、金利は自己 | | | % | |||
2025年には金利が |
| |
| | % | |
定期前払い総額 | | | % | |||
FHLB前払総額 | $ | |
| | % |
9月30日までの残高は | ||||||
2022 | ||||||
重みをつける | ||||||
契約期日 |
| 金額 |
| 平均料率 | ||
夜を明かす | $ | | | % | ||
2023年、金利は | | | % | |||
2024年、金利は自己 | | | % | |||
2025年には金利が |
| |
| | % | |
定期前払い総額 |
| |
| | % | |
FHLB前払総額 | $ | |
| | % |
FRBが借金をする
2022年12月31日と2022年9月30日まで、会社はFRBのPaycheck Protection Program流動性ツール(PPPLF)から$に借金した
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カタログ表
銀行の借金を代行する
2022年12月31日には約$
10.付属債権証
2020年10月、当社は指向性増発を完了しました
二零二二年十二月三十一日及び二零二年九月三十日に、債券の未償却発行コストは
11.その他総合(赤字)収入の累計
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月の構成部分別の累計その他総合(赤字)収入変動を示しています
| 未実現収益と | ||
利用可能な損失- | |||
販売待ち債務 | |||
(単位:千) | 証券 | ||
2022年10月1日の残高 | $ | ( | |
その他総合損失 |
| ( | |
2022年12月31日の残高 | $ | ( |
未実現収益と | |||
利用可能な損失- | |||
販売待ち債務 | |||
(単位:千) | 証券 | ||
2021年10月1日の残高 | $ | | |
その他総合収益 |
| | |
2021年12月31日の残高 | $ | |
いくつありますか
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カタログ表
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
展望性陳述に関する警告的陳述--本文書は多くの展望性陳述を含み、会社の財務状況、経営結果、収益の将来性と将来性に関する陳述を含む。前向きな陳述は、一般に、“すべき”、“可能”、“計画”、“信じる”、“予想”、“予想”、“意図”、“展望”、“推定”、“予測”、“目標”、“プロジェクト”、“目標”および他の同様の言葉および表現によって識別される。このような展望的な陳述は一定の危険と不確実性を含む。同社はその計画や戦略の結果や実際の効果を予測する能力が内的不確実性の影響を受けている。
実際の結果または収益がこれらの前向き陳述と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、第1の部分1 Aに記載された要因を含む。2022年9月30日までの財政年度のForm 10-K年度報告におけるリスク要因は、会社がその後、米国証券取引委員会に提出した文書および以下の文書によって更新される
● | 連邦準備委員会とアメリカ政府の通貨と財政政策の変化、特に金利とインフレの変化と関係があり、利差と金融商品の公正な価値に影響を与える可能性がある |
● | 全国や市場分野の全体的な経済状況の変化は、予想よりも悪い |
● | 市場浸透率を増加させ、融資能力を拡大し、製品を提供することで収入を増加させる能力 |
● | 自然或いは人為災害或いは災害が発生し、衛生緊急状況、伝染病伝播、新冠肺炎などの大流行病或いは敵対行動(例えばロシアとウクライナの間)或いは気候変化の影響、及び会社が上述の状況による妨害に有効に対応する能力を含む |
● | 新冠肺炎の影響は、疫病が持続する時間の長さ、ウイルスの新変種の発展及びその影響を含むが、未来に旅行に更なる制限を実施する可能性があり、連邦、州と地方政府が取った措置、従業員の健康及び従業員が疾病、隔離或いは政府命令によって仕事ができない可能性がある場合、顧客とサプライヤーの業務連続性計画、ネットワーク安全リスク、データ漏洩或いは従業員の在宅勤務による詐欺の可能性が増加し、借り手がローンを返済する能力、及び大流行が借り手の一般経済と企業に与える影響を含む |
● | 立法、法規、または政策の変化 |
● | 融資、預金、その他の金融サービスに対する会社の需要が低下している |
● | 他の銀行と非銀行金融サービス提供者からの競争が激化した |
● | 技術の変革と技術に関するコストの増加 |
● | 会計原則の変化、または一般的に受け入れられている会計原則の適用。 |
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カタログ表
これらの前向き陳述は仮説と不確定要素の影響を受けるため、実際の結果はこれらの前向き陳述によって表現または示唆されたものとは大きく異なる可能性がある。これらの陳述に過度に依存しないように注意し、これらの陳述は、本ファイルの日付のみを示すか、または参照によって本ファイルに組み込まれた任意のファイルの日付のみを示す。本文書に記載されている事項に関するすべての後続の書面および口頭前向き陳述、ならびに会社または会社を代表して行動する誰のためのすべての前向き陳述は、本文書に含まれるまたは言及された警告声明によって明確に制限される。法律又は法規の要求が適用される範囲を除いて、会社は、本文書の発行日以降の事件や状況を反映したり、アクシデントの発生を反映したりするために、これらの前向き陳述を更新する義務はない。
非GAAP開示--今回の討論は会社の有形普通株式権益(“TCE”)比率、有形普通株式権益と有形資産、非GAAP財務測定基準に対する討論を含む。非GAAP財務計量は、歴史または将来の財務業績、財務状況またはキャッシュフローに対するデジタル計量であり、米国GAAP計算および列報による最も直接的な比較可能な計量に開示される必要がある金額を含まないか、または修正する。同社は、これらの非公認会計原則の財務指標は管理層と投資家に基本経営結果と傾向及び会社市場表現に対するより全面的な理解を提供したと信じている。これらの付加情報の列報は孤立的に考慮されているわけでもなく、米国公認会計原則に基づいて作成された数字の代替としてもなく、他の金融機関が使用している類似名称の尺度と比較できない可能性がある。
有形普通株式資本、有形資産およびTCE比率の計算および調整については、本明細書に記載された流動性および資本資源を参照して、最も直接的に比較可能な公認会計基準測定基準との調整を参照されたい。
実行概要-当社は2016年に設立された銀行持ち株会社です。当社はその全額付属会社の国開行の親会社として、2008年に営業を開始した。当社の収入は主に銀行の業務によるものです。文意に加えて、ここでいう当社には、当社と当社の総合的な基礎が含まれています。
この銀行は現地に本部を置くコミュニティ志向の銀行で、ナッソー、クイーンズ、キング(ブルックリン)とニューヨーク(マンハッタン)県、ニューヨークとニュージャージー州モンマス県のフリーホルドに設置された事務所を通じて、ニューヨークの大部分の市街地全体の顧客にサービスを提供している。また、2023年初めにニューヨーク州サフォーク県のハパーカーに事務所を開設する予定です。私たちは主に私たちの市場地域にある借主に融資活動を集中させています。製品、サービス、解決策に対する卓越した情熱を持って、私たちは一流の銀行体験を創造し、顧客の期待を超えて、私たちの従業員に彼らが私たちの最大の資源であることを示し、私たちのサービスのコミュニティに積極的な影響を与え、私たちの株主と利益関係者の自信を奮い立たせる。私たちは担保と無担保に基づいて個人と商業ローン、SBAとUSDA担保ローン、循環信用限度額、商業担保ローン、及び所有者の自己居住又は投資物件である可能性のある一級及び二級住宅から保証される一~四戸の非適格担保ローン、住宅純資産ローン、過渡的ローン及びその他の個人用途ローンを提供する。
世銀は経営陣が考えている競争金融機関よりも直接的で密着した関心の提供に力を入れており、これらの金融機関の多くは世銀の主要貿易分野以外に本部を置く銀行の支店である。専門的で反応が迅速で博識な従業員の採用に努めることで、世銀は顧客により高いレベルのサービスを提供していると信じている。上級管理職は毎日相談できるため、世銀は顧客に融資申請や他の銀行取引に対するより速い反応を提供し、競争相手よりもこれらの取引が実際に完了することを決定していると信じている。競争相手の決定は遠い本社で行われる可能性があるからだ。
歴史的に見ると、世銀は戦略的に開始し、他の金融機関にその主要な融資製品をプレミアムで販売することで追加収入を生成することができる。2021年12月、SBAは世銀がSBA優先融資者計画に従ってローンを処理する申請を許可し、世行がSBAの許可に基づいてSBAの申請を処理できるようにし、世行がSBAローン機会をより効果的に競争する能力を強化した。世銀は、自身のポートフォリオや売却のための融資を継続すると予想しており、金利収入の持続的な増加を招くとともに、他人への融資収益も実現している。
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カタログ表
世界銀行の活動の大部分は、無利子当座預金、貯蓄、即時預金と通貨市場預金、定期預金、短期·長期借入金など、様々な預金で資金を調達している。同社の主要な競争相手は、その市場範囲内のローカル銀行、ニューヨーク市通貨センター銀行と地域銀行、および金融科学技術融資機関を含む非銀行融資機関を含む。
財務業績概要
2022年と2021年12月31日までまたは2021年12月31日までの3ヶ月
(千ドル1株当たりのデータは除く)
3か月まで | |||||||
十二月三十一日 | |||||||
2022 |
| 2021 |
| ||||
収入.収入(1) | $ | 16,675 | $ | 17,644 | |||
非利子支出 |
| 8,271 | 8,264 | ||||
融資損失準備金 |
| 1,500 | 900 | ||||
純収入 |
| 5,338 | 6,537 | ||||
1株当たり純収益-希釈した後 |
| 0.72 | 1.16 | ||||
平均資産収益率 |
| 1.18 | % | 1.80 | % | ||
平均株主権益収益率(2) |
| 12.04 | % | 20.52 | % | ||
第1級レバレッジ率 |
| 10.34 | % | 9.92 | % | ||
普通株一級リスク資本比率 |
| 14.17 | % | 14.44 | % | ||
一級リスク自己資本比率 |
| 14.17 | % | 14.44 | % | ||
リスクに基づく総資本比率 |
| 15.30 | % | 15.52 | % | ||
有形普通株式権益比率(非公認会計原則)(2) |
| 8.05 | % | 7.63 | % | ||
総株主権益/総資産 (3) |
| 8.95 | % | 8.87 | % |
(1) | 純利息収入と非利息収入総額を代表します。 |
(2) | 2022年12月31日までの四半期の普通株とAシリーズ優先株を含む。 |
(3) | 株主権益総額と総資産の比率はGAAP測定標準と本文で提案した非GAAP有形普通株権益比率と最も比較可能な指標である。 |
2022年12月31日現在、会社の合併ベースの総資産は20億ドル、預金総額は15億ドル、株主権益総額は1兆776億ドル。2022年12月31日までの3ヶ月間、同社は純収益530万ドル、または1株当たり希釈後収益0.72ドル(Aシリーズ優先株を含む)を記録したが、2021年同期の純収益は650万ドル、または1株希釈後収益は1.16ドルだった。
2022年12月31日までの3カ月間の収益が2021年同期に比べて120万ドル減少したのは、主に2022年12月31日までの四半期の非利息収入が100万ドル減少したことと、融資組合の増加による融資損失準備金が60万ドル増加したためだ。
2022年12月31日までの3カ月間、会社の平均資産収益率と平均株主権益収益率はそれぞれ1.18%と12.04%だったが、2021年同期はそれぞれ1.80%と20.52%だった。
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カタログ表
2022年12月31日までの非課税融資総額は1,060万ドルで、総ローンの0.61%を占めているが、2022年9月30日までの非課税ローン総額は1,230万ドルであり、総ローンの0.76%を占めているが、2021年12月31日現在の非課税ローン総額は610万ドルであり、総ローンの0.48%を占めている。2022年12月31日まで、2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資準備が非課税ローン総額に占める割合はそれぞれ136%、105%、153%であった。
2022年12月31日までの3カ月間、同社の運営効率比率は49.6%だったが、1年前は46.8%だった。経営効率比率の増加は,非利息収入が100万ドル減少したためである(主に販売待ちローンを保有する収益の売却である)。
肝心な会計政策、判断と推定--アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成するために、会社管理層は既存の情報に基づいて推定と仮定を行う。これらの推定および仮定は、財務諸表において報告された金額と提供された開示に影響を与え、実際の結果が異なる可能性がある。キー会計見積もりとは、(A)高度不確実な事項又は当該等の事項の変動感受性の解釈に必要な主観的及び判断力の程度により、見積もりの性質が重大であり、及び(B)見積もりが財務状況又は経営業績に及ぼす影響が重大である場合の会計見積もりである。
当社は融資損失準備の決定がその最も重要な会計政策、慣行、見積もりの使用だと考えている。当社は既存の情報を用いて融資上可能な損失と合理的に見積もることができる損失を確認します。経済、市場、または他の条件の変化に応じて、将来的に手当を増やす必要があるかもしれない。推定数の変化は手当に実質的な変化をもたらす可能性がある。融資損失準備金は収入から融資損失準備金を差し引くことで増加し,控除回収後は解約により減少する。融資損失は、融資または一部の融資が回収できないとみなされている間に確認される。四半期ごとに、ポートフォリオにおける任意の固有の融資損失を補うのに十分かどうかを評価する。
財務状況--2022年12月31日現在、会社の総資産は20億ドルですが、2022年9月30日現在、会社の総資産は18億ドルです。2022年12月31日までの融資総額は17億ドルだが、2022年9月30日現在の融資総額は16億ドル。2022年12月31日と2022年9月30日までの預金総額は15億ドル。2022年12月31日現在、借入金と二次債務総額は2兆629億ドルで、この数字には2.248億ドルの未返済FHLB前払いが含まれているが、2022年9月30日現在、この数字は1兆263億ドルである。
2022年12月31日までの3カ月間で、同社の融資組合は売上高を差し引いて1兆233億ドル増加し、17億ドルに達した。2022年12月31日現在、住宅ローン組合は5兆765億ドルで、総ローンの33.0%を占めている。商業不動産ローンは、複数戸のローンおよび建築と土地開発ローンを含み、引き続き私たちのローングループの中でより大きな割合を占めており、2022年12月31日現在、ローン総額は11億ドルで、総ローンの64.3%を占めている。PPP融資を含む商業融資総額は4,620万ドルで、融資総額の2.6%を占めている。
2022年12月31日と2022年9月30日までの預金総額は15億ドル。コア預金残高は、普通預金、普通預金、貯蓄預金と通貨市場預金を含み、それぞれ2022年12月31日と2022年9月30日の総預金の74.4%と77.8%を占める。当時、普通預金残高はそれぞれ総預金の13.1%と14.3%を占めていた。2020年末から、私たちは市政預金計画を始めた。この計画は入札に基づく取引ではなく、私たちの管理チームの関係に基づいている。2022年12月31日現在、市政預金総額は3兆836億ドルで、総預金の25.3%を占めているが、2022年9月30日現在の市政預金総額は4.169億ドルで、総預金の27.3%を占めている。2022年12月31日現在、市政預金組合の金利は2.66%だ。
2022年12月31日現在の借入金は2.383億ドルで、850万ドルのPPPLF資金が含まれているが、2022年9月30日現在の借金は1.018億ドルで、900万ドルのPPPLF資金を含む。購買力平価ローンが低下し、借り手が許しを受けたり購買力平価ローンを支払ったりしたためである。同社は2022年12月31日現在、2億248億ドルのFHLB前金を持っているが、2022年9月30日現在、同社の前金は9280万ドル。
30
カタログ表
流動資金及び資本資源−流動資金管理は、会社及び銀行が重大な損失又は正常な運営中断を招くことなく、その財務義務を継続的に履行する能力と定義される。これらの義務には、必要に応じてまたは契約満了時に預金を引き出し、満期になって借金を返済し、新たなおよび既存の融資約束に資金を提供すること、およびビジネス機会が発生したときにこれらの機会を利用する能力が含まれる。資産流動性は短期投資によって提供され、例えば売却可能な連邦基金、売却可能な証券の販売可能性、FRB、連邦住宅金融局、代理銀行が満期を迎えた利息預金は、2022年12月31日と2022年9月30日現在、これらの預金総額はそれぞれ1兆523億ドル、1.5億ドルである。これらの流動資産には、主に市政預金や借金を担保とした資産が含まれる可能性がある。流動性はまた、コア預金、銀行が支払うべき現金および無利子預金の基礎、販売または質権販売可能資産を維持する能力、および信用限度額を獲得することによって提供される。
流動資金を継続的に監視し、管理層が資金源と用途面の一時的なミスマッチを含む新たに出現した貸借対照表の傾向をよりよく理解し、対応できるようにする。実際と予想されるキャッシュフロー需要を評価した後、経営陣は最も経済的なコストで資金を得ることを求めている。これらの資金は、流動資産を現金に変換することによって、または新しい預金または他の資金源を吸引することによって得ることができる。多くの要素は、サービス市場の変化、融資需要、その資産/負債の組み合わせ、その市場における名声と信用、および全体的な経済状況を含む、当社が流動資金需要を満たす能力に影響する。借入金および投資証券や融資の予定償却はより予測可能な資金源である。預金の流れと証券の早期返済は、外部要因の影響を受けることが多いため、ある程度予測が難しい。その中には、地方や国家経済の変化、他の金融機関からの競争、市場金利の変化が含まれている。
同社の主な資金源は預金によって提供される現金であり、これにはブローカーや上場サービス預金、および借金、満期、証券売却の収益、経営活動が提供する現金が含まれている可能性がある。2022年12月31日現在、預金総額は15億ドルで、うち2.103億ドルは今後12カ月以内に満期を迎える予定の定期預金である。歴史的経験によると、当社は満期預金の大部分を比較可能な預金製品で代替できることを期待している。2022年12月31日と2022年9月30日現在、会社はそれぞれ2.383億ドルと1.018億ドルの借金を持っており、会社の融資組合の成長に資金を提供している。
世界銀行の流動性と卸売融資政策は、流動性レベルを管理する具体的な政策と操作手順を確立し、経営陣の計画策定に協力し、将来と現在の流動性需要を満たす。経営陣は、融資·ポートフォリオの金利およびキャッシュフローを監視するとともに、負債の期限構造や変動特徴を審査し、最適な資産/負債組合せを作成する。利用可能な資金源には、小売、商業および市政預金、購入された負債、および株主権益が含まれる。2022年12月31日現在、銀行は約8.845億ドルのFHLB隔夜または定期借入信用限度額を取得しており、そのうち4.068億ドルの市政信用状、1.87億ドルの隔夜借款、3780万ドルの定期借款はまだ返済されていない。2022年12月31日まで、世銀は必要に応じて代理行が提供する約6500万ドルの無担保信用限度額を獲得し、短期融資に用いることができる。2022年12月31日現在、代理銀行の信用限度額では、一夜借入金は500万ドル返済されていない。
会社はそのリスク状況に応じた有効資本レベルを維持しようと努力した上で、株主は短期的かつ長期的に競争力のある収益率を実現する。資本の管理は、株主価値を高めるとともに、変化する市場で日和見主義的な行動をとるために、経営陣に柔軟性を提供するためである。経営陣は、現在と将来の成長目標と規制指針に基づいて、会社の資本状況を継続的に評価する。株主権益総額は2022年9月30日の1兆726億ドルから2022年12月31日の1兆776億ドルに増加したが、これは主に2022年12月31日までの3カ月間に記録された純収益によるものだ。
その銀行は規制資本要求によって制限されている。2022年12月31日現在、同行の一級レバレッジ率、普通株一級リスク資本比率、一級リスク資本比率と総リスク資本比率はそれぞれ10.34%、14.17%、14.17%、15.30%であり、資本充足機関のすべての監督管理ガイドラインを超えており、これは最高の監督管理資本種別である。また、資本規則は、銀行組織が最低資本要求よりも高い普通株一次資本緩衝を維持していないことを前提として、資本分配とある自由に支配可能なボーナス支払いを制限している。2022年12月31日現在、銀行の資本緩衝は要求を超えている。
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カタログ表
2022年12月31日までの3ヶ月間、会社は何の普通株も買い戻していない。
2022年12月31日まで、会社の総株主権益と総資産比率と会社の有形普通株権益と有形資産比率(“TCE比率”)はそれぞれ8.95%と8.05%であり、2022年9月30日はそれぞれ9.38%と8.41%、2021年12月31日はそれぞれ8.87%と7.63%であった。総株主権益と総資産の比率はアメリカ公認会計原則の評価標準と本文で提出した非公認会計原則TCE比率と最も比較可能な指標である。有形普通株式資本と有形資産の比率、あるいはTCE比率は、株主資本総額を総資産で割って無形資産を減算したものである。TCE比率は、米国公認会計原則または適用される銀行監督管理要求に要求されるものではなく、管理層が私たちの資本レベルの十分性を評価するための指標である。TCE比率を計算する権威的な規定がないため、私たちのTCE比率は必ずしも金融サービス業他社が開示あるいは使用している類似資本測定基準に匹敵するとは限らない。有形普通株式権益および有形資産は非GAAP財務計量であり、米国GAAPによって決定された財務計量の補充とみなされるべきであり、これらの財務計量の代わりにまたは優れている。以下は2022年12月31日の有形普通株式権益と米国公認会計原則株主権益総額および有形資産と米国公認会計原則総資産との入金状況(単位:千)である。(本明細書に含まれる非GAAP開示を参照されたい。)
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| 比率.比率 | |||||||
株主権益総額(3) | $ | 177,628 | 総資産 | $ | 1,983,692 | 8.95% | (1) | |||
減価:営業権 |
| (19,168) | 減価:営業権 | (19,168) |
| |||||
差し引く:岩心預金無形 |
| (381) | 差し引く:岩心預金無形 | (381) |
| |||||
有形普通株権益(3) | $ | 158,079 | 有形資産 | $ | 1,964,143 | 8.05% | (2) |
(1) | 株主権益総額と総資産の比率はGAAP測定標準と本文で提案した非GAAP有形普通株権益比率と最も比較可能な指標である。 |
(2) | TCE比率 |
(3) | 普通株とAシリーズ優先株が含まれています。 |
すべての配当金は適用された法的要求に適合しなければならない。会社が株主に配当金を支払う能力は銀行が会社に配当金を支払う能力に依存する。また、銀行が当社に配当金を支払う能力はいくつかの規制によって制限されている。ニューヨーク州の法律によると、銀行は純利益から普通株の配当金しか支払うことができず、銀行または信託会社が任意のカレンダー年度に発表したすべての配当金の合計がその年度の純利益と前の2年間の留保純利益の合計を超え、黒字または任意の優先株廃棄基金に移転する必要があるいかなる金額を差し引いた場合、銀行はDFS総監の許可を得なければならない。
会社取締役会は2023年2月14日に2023年2月7日に登録された株主に普通株とAシリーズ優先株1株当たり0.10ドルの現金配当金を支払うことを許可した。
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カタログ表
表外手配-銀行は、顧客の融資ニーズを満たすために、通常業務中に表外リスクが存在する金融商品の当事者である。このような金融商品は信用状と信用状を提供する約束を含む。これらのツールは、連結財務諸表の確認金額を超える信用リスク要素に関する程度である。世銀が承諾と条件付き債務を行う際に使用する信用政策は、貸借対照表内のツールに対する信用政策と同じである。
信用提供の承諾とは、契約に規定されているいかなる条件にも違反することなく顧客に融資を提供する協定をいう。約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。多くの引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。銀行はすべての顧客の信頼性を逐一評価するだろう。当行が信用を発行する際に必要があると考えている場合、取得した担保金額は、管理層の顧客に対する信用評価に基づいて決定される。必要な担保はそれぞれ異なるが、売掛金、在庫、設備、不動産、商業不動産の創設が含まれている可能性がある。世界銀行が負担する融資の約束と未使用信用限度額での約束は、2022年12月31日と2022年9月30日現在、それぞれ約7800万ドルと7300万ドルである。
信用状は条件付きの承諾であり、信用証合意の条項に従って為替手形を支払うことを保証します。商業信用状は、主に貿易または商業を促進するために使用され、公共および民間借款手配、債券融資、および同様の取引を支援するためにも使用される。経営陣の個々の顧客信用の評価によると、信用状を支援するための担保が必要になる可能性がある。信用状の発行に係る信用リスクは、顧客への融資サービスに係る信用リスクとほぼ同じである。未払い信用状は2022年12月31日と2022年9月30日現在で約81.7万ドル。
経営実績である2022年12月31日までと2021年12月31日までの3カ月間の比較では、同社は2022年12月31日までの3カ月間で純収益530万ドルを記録したが、前年同期の純収益は650万ドルだった。2021年同期と比較して、2022年12月31日までの3ヶ月間の収益が低下した主な原因は、非利息収入が100万ドルまたは40.6%減少し、2022年第4四半期のローン組合せ増加により融資損失準備金が60万ドル増加し、購入会計の増加が減少したことである。各種要因により、小企業管理局の融資保証部分の販売収益は2022年第4四半期に予想を下回っており、小企業管理局の保険料の持続的な低下や借り手の考慮による融資閉鎖の遅延が含まれている。
純利息収入と毛利
会社の純利息差は2021年四半期の4.39%から2022年第4四半期の3.49%に圧縮されるため、2022年12月31日までの3カ月と2021年は四半期の純利息収入より1530万ドル横ばいとなる。生息資産収益率は2021年第4四半期の4.77%から2022年第2四半期の5.17%に上昇し,40ベーシスポイント増加したが,利息負債コストは2021年第4四半期の0.48%から2022年の2.08%に上昇し,160ベーシスポイントと増加した。純利息収入には、2022年12月31日までの3カ月間で増加·販売された購入会計調整26.5万ドルと、2021年12月31日までの3カ月間にサヴォイ銀行の買収により増加·販売された160万ドルが含まれる。これらの購入会計調整を除いて、2022年と2021年12月31日までの四半期で、調整後の純利益差はそれぞれ3.43%と3.90%だった。
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カタログ表
純利子収入分析
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
(千ドル)
2022 | 2021 | ||||||||||||||||
平均値 | 平均値 | 平均値 | 平均値 | ||||||||||||||
てんびん | 利子 | 料率率 | てんびん | 利子 | 料率率 | ||||||||||||
資産: | |||||||||||||||||
生息資産 | |||||||||||||||||
貸し付け金 | $ | 1,681,460 | $ | 21,979 |
| 5.19 | % | $ | 1,253,827 | $ | 16,381 |
| 5.18 | % | |||
投資証券 |
| 16,509 |
| 212 |
| 5.09 | % |
| 15,634 |
| 155 |
| 3.93 | % | |||
生活現金 |
| 29,281 |
| 275 |
| 3.73 | % |
| 106,660 |
| 38 |
| 0.14 | % | |||
FHLB株およびその他の投資 | 6,489 | 106 | 6.48 | 5,252 | 42 | 3.17 | |||||||||||
生息資産総額 |
| 1,733,739 |
| 22,572 |
| 5.17 | % |
| 1,381,373 |
| 16,616 |
| 4.77 | % | |||
非利子資産: | |||||||||||||||||
現金と銀行の満期金 |
| 10,614 |
|
|
|
|
| 8,264 |
|
|
|
| |||||
その他の資産 |
| 52,493 |
|
|
|
|
| 49,011 |
|
|
|
| |||||
総資産 | $ | 1,796,846 |
|
|
|
| $ | 1,438,648 |
|
|
|
| |||||
負債と株主資本: | |||||||||||||||||
有利子負債 | |||||||||||||||||
貯蓄、現在、通貨市場預金 | $ | 910,732 | $ | 4,763 |
| 2.07 | % | $ | 609,251 | $ | 366 |
| 0.24 | % | |||
定期預金 |
| 357,994 |
| 1,547 |
| 1.71 | % |
| 346,448 |
| 491 |
| 0.56 | % | |||
有利子預金総額 |
| 1,268,726 |
| 6,310 |
| 1.97 | % |
| 955,699 |
| 857 |
| 0.36 | % | |||
購入した連邦基金とFHLBとFRBの前払い | 98,576 | 664 | 2.67 | 126,058 | 160 | 0.50 | |||||||||||
二次債券 |
| 24,573 |
| 334 |
| 5.39 | % |
| 24,499 |
| 330 |
| 5.34 | % | |||
利子負債総額 |
| 1,391,875 |
| 7,308 |
| 2.08 | % |
| 1,106,256 |
| 1,347 |
| 0.48 | % | |||
当座預金 |
| 204,256 |
|
|
|
|
| 192,161 |
|
|
|
| |||||
その他負債 |
| 24,793 |
|
|
|
|
| 13,834 |
|
|
|
| |||||
総負債 | 1,620,924 | 1,312,251 | |||||||||||||||
株主権益 |
| 175,922 |
|
|
|
|
| 126,397 |
|
|
|
| |||||
総負債と株主権益 | $ | 1,796,846 |
|
|
|
| $ | 1,438,648 |
|
|
|
| |||||
純利息収入と利差 |
|
|
|
|
| 3.09 | % |
|
|
|
|
| 4.29 | % | |||
純利息差 |
|
| $ | 15,264 |
| 3.49 | % |
|
| $ | 15,269 |
| 4.39 | % |
融資損失の準備と準備
同社は2022年12月31日までの3カ月間に150万ドルの融資損失費用準備金を記録したが、2021年同期は90万ドルだった。2022年12月31日まで、減額融資、過去の融資損失経験、組み合わせにおける既知および固有のリスク、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある既存の不利な状況、および任意の保証融資の基礎担保品の推定公正価値を含む管理層の融資組み合わせの継続的な審査に依存する1,440万ドルの準備およびそれによって生じる融資損失を計上する。また、管理層は、保証基準、収集、ログアウトと回収方法、ポートフォリオの性質或いは数量、融資人員、融資集中程度及び現在の経済状況とその他の関連要素の変化を評価した。経営陣は、融資損失は2022年12月31日の可能性と合理的に推定可能な損失を計上するのに十分だとしている。(本明細書に記載されている重要な会計政策、判断および推定、および資産品質を参照してください。)
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カタログ表
非利子収入
2022年12月31日までの3カ月間、非利息収入は2021年同期比100万ドル減少した。この下落幅は主に売却ローンの純収益の減少によるものである。同社は2022年と2021年12月31日までの3カ月間、合計約810万ドルと3520万ドルの融資をそれぞれ売却し、それぞれ57万8千ドルと150万ドルの純収益を確認した。各種要因により、小企業管理局の融資保証部分の販売収益は2022年第4四半期に予想を下回っており、小企業管理局の保険料の持続的な低下や借り手の考慮による融資閉鎖の遅延が含まれている。
非利子収入
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
(千ドル)
3か月まで | |||||||
十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 |
| 2021 | ||||
返済利息と手数料収入 | $ | 678 | $ | 690 | |||
預金口座手数料 |
| 63 |
| 63 | |||
保有販売ローンの純収益を売却する |
| 578 |
| 1,492 | |||
その他の収入 |
| 92 |
| 130 | |||
非利子収入総額 | $ | 1,411 | $ | 2,375 |
非利子支出
2022年12月31日までの3カ月間の非利息支出総額は2021年同期と横ばいの830万ドル。賃金と福祉は607000ドル減少したが、非利息支出の残りの増加によって相殺された。
非利子支出
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
(千ドル)
3か月まで |
| |||||||
十二月三十一日 | ||||||||
(単位:千) |
| 2022 |
| 2021 |
| |||
報酬と従業員の福祉 | $ | 4,332 | $ | 4,939 | ||||
入居率と設備 |
| 1,477 |
| 1,413 | ||||
データ処理 |
| 418 |
| 366 | ||||
広告と販売促進 |
| 150 |
| 33 | ||||
専門費 |
| 683 |
| 499 | ||||
その他の費用 |
| 1,211 |
| 1,014 | ||||
非利子支出総額 | $ | 8,271 | $ | 8,264 |
2022年12月31日までの3カ月間、同社が記録した所得税支出は160万ドル、実質税率は22.7%だったのに対し、2021年同期の所得税支出は190万ドル、実質税率は22.9%だった。
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カタログ表
資産の質-2022年12月31日まで、非応算ローンの総額は1,060万ドルで、総ローンの0.61%を占めているが、2022年9月30日まで、非応算ローンの総額は1,230万ドルであり、総ローンの0.76%を占めている;2021年12月31日まで、非応算ローンの総額は610万ドルであり、総ローンの0.48%を占めている。2022年12月31日まで、2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資準備が非課税ローン総額に占める割合はそれぞれ136%、105%、153%であった。
2022年12月31日、2022年9月30日、2021年12月31日まで、30日間以上延滞したローン総額はそれぞれ310万ドル、290万ドル、610万ドルで、その中には購入した信用減価ローンは含まれていない。
2022年12月31日現在、信用リスク格付けが特別言及または不合格となった融資総額は2560万ドルであるのに対し、2022年9月30日は3260万ドルとなっている。このような資金は主に買収されたサヴォイ融資組合から来た。買収したポートフォリオの大部分は小企業管理局の融資であり,これらの融資は小企業管理局の援助の下でCOVID−大流行により支援されている。サヴォイポートフォリオで批判されている融資水準が高く,これらの借り手の政府援助終了後の履行能力に対する保守的な見方や,借り手がその業務に影響を受けて援助/延期/改正を求める具体的な状況が原因である。2022年12月31日現在、会社の特別な言及は、住宅不動産、複数戸、商業不動産ローン、商業·工業ローン(SBAローンを含む)、建築ローンを含むローンおよび基準外ローンについて言及している。本報告書に記載されている間、同社は信用リスク評価が疑わしいローンを持っていない。信用リスク評価が特に言及されていない、基準に合わない、あるいは疑わしいすべてのローンは合格ローンとみなされている。
同社は2022年12月31日現在、住宅不動産ローンを含む180万ドルの債務再編(TDR)を抱えている。同社のTDRは2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ230万ドルと170万ドル。
2022年12月31日現在、会社の融資損失準備金は1,440万ドルで、期末未返済融資総額の0.82%を占めている。2022年9月30日現在、未返済ローンに占める融資額の割合は0.79%であるが、2021年12月31日現在では0.73%である。2022年12月31日までの3カ月間で、同社が記録した融資の純回収額は6万ドルだったが、2022年9月30日までの3カ月間の純融資は9.2万ドルだった。同社は2021年12月31日までの3カ月間、融資6.6万ドルを純回収した。
同社は2022年12月31日までの3カ月間に150万ドルの融資損失費用準備金を記録したが、2021年同期は90万ドルだった。会社の損失経験の調整は経営層のいくつかの環境要素に対する評価に基づいており、これらの要素は:融資組合の収集可能性に影響する現地、地域、国家と国際経済と商業状況と事態の変化、各細分化市場の状況を含む;会社のポートフォリオの性質と数量及び会社の融資条項の変化;融資管理層と他の関係者の経験、能力と深さの変化;期限を過ぎたローンの数量と深刻度、非計算ローンの数量と深刻度及び逆分類或いは階層ローンの数量と深刻度の変化;会社のローン審査システムの品質の変化;ローン政策、手続きと戦略の変化;担保に依存するローンの基礎担保価値の変化;任意の信用集中の存在と影響及びこのような集中程度の変化;その他の外部要素、例えば競争と法律と監督要求が会社の既存のポートフォリオで推定した信用損失レベルに与える影響。
経営陣は、ポートフォリオに存在する可能性のある合理的な損失については、現在の融資損失準備金レベルで十分であることを確認している。経営陣は既存の情報を用いて融資の可能性と合理的に推定可能な損失を確認するが、将来的には支出を増やす必要がある可能性があり、経営陣は今後の間に融資の衝撃を記録する必要があるかもしれない。推定数の変化は手当に実質的な変化をもたらす可能性がある。また、審査過程の構成要素として、各監督機関は、会社の融資損失を定期的に審査し、その審査時に得られる情報の判断に基づいて、確認準備の増加を要求することが可能である。(本明細書に記載された重要な会計政策、判断、および推定を参照)。
36
カタログ表
資産の質
2022年12月31日と2022年9月30日および2021年12月31日
(千ドル)
現在またはそれまでの3か月 | ||||||||||
| 12/31/2022 |
| 9/30/2022 |
| 12/31/2021 | |||||
非権責発生制ローン | $ | 10,596 | $ | 12,281 | $ | 6,115 | ||||
販売すべき非課税プロジェクトローンを持っている | — | — | — | |||||||
90日以上のローン | 1,202 | 1,231 | 2,501 | |||||||
所有している他の不動産 | — | — | — | |||||||
不良資産総額(1) | $ | 11,798 | $ | 13,512 | $ | 8,616 | ||||
TDRの実行 | $ | 1,901 | $ | 2,370 | $ | 455 | ||||
販売待ちのローンを持つ | — | — | — | |||||||
投資のためのローン | 1,746,810 | 1,623,531 | 1,277,434 | |||||||
ローン損失準備: | ||||||||||
期初残高 | $ | 12,844 | $ | 10,886 | $ | 8,552 | ||||
規定 | 1,500 | 2,050 | 900 | |||||||
押し売りする | — | (92) | (66) | |||||||
回復する | 60 | — | — | |||||||
期末残高 | $ | 14,404 | $ | 12,844 | $ | 9,386 | ||||
融資損失は融資総額のパーセントを占める(2) | 0.82 | % | 0.79 | % | 0.73 | % | ||||
融資損失は非課税融資の割合を占める準備ができている (2) | 136 | % | 105 | % | 153 | % | ||||
非権利責任発生制ローンは融資総額のパーセントを占めている(2) | 0.61 | % | 0.76 | % | 0.48 | % | ||||
不良資産が総ローン、保有販売ローン、その他所有する不動産の割合を占める | 0.68 | % | 0.83 | % | 0.67 | % | ||||
不良資産が総資産のパーセントを占める | 0.59 | % | 0.73 | % | 0.59 | % | ||||
不良資産と不良TDRは、売却と投資のために保有する融資総額を占める | 0.78 | % | 0.98 | % | 0.71 | % |
(1) | 不良資産は、非権利責任発生制ローン、販売待ちの非権利責任発生制ローン、期限90日以上のローン、および所有する他の不動産と定義されている。 |
(2) | 保有している販売待ちローンは含まれていません。 |
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カタログ表
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
当社は生息資産に発起·投資し,利子計上口座を募集している。当社の業務は、金利変動による市場リスクの影響、すなわち任意の期間にわたって前払い、抽出、満期または再定価された有利子資産と有利子負債の金額に差があります。会社の収益やそのポートフォリオの純価値は異なる金利シナリオで変化するだろう。会社の資産·負債管理計画の主な目標は、金利変化および流動性リスクの影響を含む、許容可能な全体的なリスク範囲内で純利息収入を最大化することである。
以下は、同社の2022年12月31日の株式経済価値(“イヴ”)と純利息収入(“NII”)感受性(千ドル単位)である。結果は当社の政策範囲内です。
2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
金利.金利 | 推定数 | 前夜の見積もり変動 | 金利.金利 | 推定数 | NIIの見積もり変動(1) | ||||||||||||||
(基点) |
| イブ |
| 金額 |
| % |
| (基点) |
| NII(1) |
| 金額 |
| % | |||||
+400 | $ | 83,998 | $ | (108,110) |
| (56.3) | +400 | $ | 42,050 | $ | (14,679) |
| (25.9) | ||||||
+300 |
| 108,935 |
| (83,173) |
| (43.3) | +300 |
| 45,758 |
| (10,971) |
| (19.3) | ||||||
+200 |
| 135,313 |
| (56,795) |
| (29.6) | +200 |
| 49,519 |
| (7,210) |
| (12.7) | ||||||
+100 |
| 164,460 |
| (27,648) |
| (14.4) | +100 |
| 53,225 |
| (3,504) |
| (6.2) | ||||||
0 |
| 192,108 |
| 0 |
| 56,729 |
|
| |||||||||||
-100 |
| 215,450 |
| 23,342 |
| 12.2 | -100 |
| 60,041 |
| 3,312 |
| 5.8 |
(1) | 12ヶ月の時間範囲を仮定する. |
プロジェクト4--制御とプログラム
当社は、その主要行政官と主要財務官の監督の下で、その主要財務官の参加の下で、1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”)下の規則13 a-15(E)と規則15 d-15(E)で定義された開示制御とプログラムの設計と運営の有効性を評価した。この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告に係る期間が終了するまで、会社の開示制御および手順は、会社が証券取引委員会に提出した定期報告に含まれる重要な情報を要求することに効果的にタイムリーに注意を促すと結論した。当社が評価を行った日から、当社の内部統制や他の内部統制に著しく影響する可能性のある要因に大きな変動はありません。
当社の前会計四半期において、当社の財務報告内部統制規則第13 a-15(F)条および規則15 d-15(F)条で定義された財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
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カタログ表
第II部
プロジェクト1.--法的訴訟
当社はその経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性のある法的手続きの影響を受けることはありません。
第1 A項。--リスク要因
会社が証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告では、“リスク要因”の部分開示のリスクに変化はなかった。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
適用されません。
第3項--高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4−鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項--その他の資料
適用されません。
39
カタログ表
プロジェクト6.証拠品
3.1 | “ハノーバー銀行会社別例”(1) | |
3.2 | 2022年10月25日ニューヨーク州国務長官に提出されたAシリーズ変換可能永久優先株会社登録指定証明書修正書(2) | |
10.1 | ブライアン·K·フェンナランとの退職と移行協定(3) | |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく主要執行者の認証 | |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条による主要財務官の証明 | |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 | |
32.2 | 2002年サバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要財務官の証明 | |
101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.カール | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
(1) | 参照登録者2022年10月31日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.2 |
(2) | 添付ファイル3.1を参照して登録者に組み込まれる2022年10月31日に提出された8−Kフォームの現在の報告書に |
(3) | 添付ファイル10.1を参照して登録者2022年10月17日に提出された8-K表の現在の報告書に組み込まれる |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ハノーバー銀行株式会社 | |
日付:2023年2月13日 | /s/Michael P.Puorro |
マイケル·P·プロ | |
会長兼最高経営責任者 | |
(首席行政官) | |
日付:2023年2月13日 | /ランス·P·バーク |
ランス·P·バーク | |
常務副総裁兼首席財務官 | |
(首席財務会計官) |
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