カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(法団または組織の州またはその他の管轄区域) |
| (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| ||
(主な行政事務室住所) |
| (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号は市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
| 取引記号 |
| 各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような要件に適合しているかどうかを示す ☒違います☐.
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す ☒違います ☐.
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”または“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
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☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
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| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います
2023年2月13日までに
カタログ表
q
第1部：財務情報 |
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項目1.財務諸表(監査なし)： | ||
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合併貸借対照表 | 1 | |
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合併損益表 | 2 | |
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統合現金フロー表 | 3 | |
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合併株主権益変動表 | 4 | |
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監査されていない合併財務諸表の付記 | 5 | |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 17 | |
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 32 | |
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項目4.制御とプログラム | 32 | |
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第2部：その他の情報 | ||
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項目1.法的訴訟 | 33 | |
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第1 A項。リスク要因 | 33 | |
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 33 | |
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項目6.展示品 | 34 | |
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サイン | 35 |
カタログ表
第1部：財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)：
アメリカのエネルギーサービス会社は
合併貸借対照表
十二月三十一日 | 九月三十日 | |||||
| 2022 |
| 2022 | |||
資産 | ||||||
流動資産 |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金--貿易 |
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不良債権準備 |
| ( |
| ( | ||
応収保留金 |
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その他売掛金 |
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契約資産 |
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前払い費用とその他 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備はコストで計算する |
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減価償却累計を差し引く |
| ( |
| ( | ||
財産と設備の合計 |
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使用権資産--経営リース | | | ||||
無形資産、純額 | | | ||||
商誉 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
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負債と株主権益 |
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流動負債 |
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長期債務当期満期日 | $ | | $ | | ||
信用限度額と短期借入金 |
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賃貸負債を経営する当期満期日 | | | ||||
売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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契約責任 |
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流動負債総額 |
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長期債務は当面の期限が少ない |
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長期経営リース負債から当期満期日を差し引く | | | ||||
繰延税金負債 |
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総負債 |
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株主権益 |
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普通株$ |
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国庫株 |
| ( |
| ( | ||
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追加実収資本 |
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赤字を残す |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
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| ||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部です
1
カタログ表
アメリカのエネルギーサービス会社は
合併損益表
監査を受けていない
| 3か月まで | 3か月まで | |||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||
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| 2022 |
| 2021 |
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収入.収入 | $ | | $ | | |||
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収入コスト |
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毛利 |
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販売と管理費用 |
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営業収入 |
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その他の収入(費用) |
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利子収入 |
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その他営業外費用 |
| ( |
| ( | |||
利子支出 | ( | ( | |||||
設備販売収益 |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
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所得税前収入 |
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所得税(福祉)費用 |
| ( |
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純収入 | $ | | $ | | |||
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| ||||||
加重平均流通株-基本 |
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| ||||||
加重平均株式-希釈 |
| |
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| ||||||
1株当たりの収益-基本 | $ | | $ | | |||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | |||
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部です
2
カタログ表
アメリカのエネルギーサービス会社は
統合現金フロー表
監査を受けていない
| 3か月まで | 3か月まで | ||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
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| ||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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| ||||
減価償却費用 |
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| | ||
売却設備の損失 |
| |
| ( | ||
繰延所得税割引 | ( | ( | ||||
無形資産の償却 | | | ||||
支払手形の増価利息 | | — | ||||
売掛金が減る |
| |
| ( | ||
受取保証金が増える | ( | ( | ||||
その他売掛金の減少 | ( | | ||||
契約資産減少 | | | ||||
前払い費用と他の費用が減少します |
| |
| | ||
売掛金が増える |
| ( |
| | ||
費用およびその他の流動負債の増加を計上しなければならない |
| ( |
| | ||
契約負債が増加する |
| |
| | ||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
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|
| ||||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
| ||||
財産と設備への投資 |
| ( |
| ( | ||
財産と設備を売却して得た収益 |
| |
| | ||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
| ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
| ||||
優先株償還 | — | ( | ||||
信用限度額借款と短期債務純額(返済) | ( | ( | ||||
長期債務収益 | | — | ||||
長期債務の元金支払い | ( | ( | ||||
融資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ||
現金と現金等価物の増加 |
| |
| | ||
期初現金と現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
非現金投融資活動補足スケジュール： |
|
| ||||
融資協定に基づいて財産と設備を購入する | $ | | $ | | ||
優先株転換発行の普通株式額面 | $ | — | $ | | ||
|
|
| ||||
キャッシュフロー情報の補足開示： |
|
| ||||
年内に支払う現金： |
|
| ||||
利子 | $ | | $ | | ||
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部です
3
カタログ表
アメリカのエネルギーサービス会社は
合併株主権益変動表
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
合計する | |||||||||||||||||
普通株 | 余分に支払う | 保留する | 財務局 | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 在庫品 |
| 権益 | ||||||
2022年9月30日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
| |||||||||||||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
| |||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
合計する | |||||||||||||||||
普通株 | 余分に支払う | 保留する | 財務局 | 株主の | |||||||||||||
|
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 在庫品 |
| 権益 | |||||
2021年9月30日の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | | — | | |||||||||||
優先株償還は、2021年9月30日の配当金を差し引いた純額 | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
優先株転換 |
| — | — | — | |||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部です
4
カタログ表
アメリカのエネルギーサービス会社は
監査されていない合併財務諸表の付記
1.ビジネスと組織
アメリカエネルギーサービス会社(“エネルギーサービス”或いは“会社”)は2006年に設立され、主に大西洋中部とアメリカ中部地区で運営する請負業者とサービス会社であり、天然ガス、石油、給水、自動車、化学工業と電力業界の顧客にサービスを提供する。天然ガス業界では、同社は主に公共事業会社と民間天然ガス会社のために天然ガスパイプラインや貯蔵施設を建設、交換、修復している。エネルギーサービス会社は州間と州内パイプの建設に参加しており，後者が重点である。石油業界では，同社は配管，貯蔵施設，工場作業に関する様々なサービスを提供している。電力、化学工業および自動車業界のために、同社は変電所とスイッチステーションサービス、現場準備、設備設定、配管製造と設置、組み立て建築、変圧器、およびその他の関連する補助作業を含む全方位の電気および機械の設置と修理サービスを提供する。エネルギーサービスの他のサービスには，液体管路建設，ポンプステーション建設，生産施設建設，給水·下水道管路設置，各種メンテナンス·メンテナンスサービス，管路建設に関する他のサービスがある。同社は住宅、商業、工業太陽エネルギーシステムを設置する能力も増加し、民生·総請負サービスを提供している。
C.J.ヒューズ建築会社(“C.J.ヒューズ”)は当社の完全子会社であり、主に公共事業会社のためにパイプ建設に従事する総請負業者である。請負業者賃貸会社はC.J.ヒューズの完全子会社であり、C.J.ヒューズが管理するプロジェクトに労働組合建築業界従業員を提供する。
Nitro建築サービス会社(“Nitro”)はC.J.ヒューズの完全子会社であり、主に自動車、化学工業、電力業界の顧客に電気、機械、暖房エアコン/リサイクル、太陽エネルギー設置、消防サービスを提供する。Revert Energy，LLCとNitro Electric Company，LLCはNitroが新たに設立した完全子会社である。頂上テクニカルソリューション社(“頂上”)はNitroの完全子会社であり，Nitroのオフィスビル内でデータ蓄積施設として運営されている。頂上はNitroの支持を受けて、自分の従業員がいない。すべてのC.J.ヒューズ、Nitro、請負業者の賃貸建築者は、様々な関連建築労働組合の労働組合員であり、異なる時間間隔が満了する集団交渉協定の制約を受けている。
ウェストバージニアパイプライン会社(“ウェストバージニアパイプライン”または“WVP”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、主にウェストバージニア州南部で天然ガスと水分配請負業者として運営されている。ウェストバージニア管の従業員は非組合員で、会社の労働組合子会社から独立して管理している。
SQP建築グループ有限公司(“SQP”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、主にウェストバージニア州で総請負業者として運営されている。SQPは、国と地方政府機関および商業顧客が建築とその他の民間建築プロジェクトの建設と改造に従事している。総請負業者として、SQPは、建設プロジェクト全体を管理し、大部分の作業を下請けする。SQPの従業員は非労働組合であり、会社の労働組合子会社から独立して管理されている。
三州舗装及び断熱材有限会社2022年4月29日，エネルギーサービス会社の完全子会社である三州舗装有限公司(“TSP”または“Tri−State Paying”)はTri−State Paying&Seneating，LLC(“Tri−State Paying，LLC”)のほぼ全資産の買収を完了した。Tri-State Payingは、西バージニア州チャールストン、ケンタッキー州レキシントン、テネシー州チャタヌーガ市場の配水顧客に公共事業敷設サービスを提供していますTSPの従業員は非組合であり，会社の労働組合子会社から独立して管理されている.
瑞安建築サービス会社(“ライアン建築”或いは“RCS”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、2022年8月に設立され、ライアン環境有限責任会社とライアン環境輸送有限責任会社のほとんどの資産の買収と関係があり、広帯域サービス提供者に方向性掘削サービスを提供し、同時に天然ガス分配サービス、陰極保護と防腐サービス及び民間建築サービスを提供する。ライアン建築会社は主に西バージニア州とペンシルベニア州で運営されています。RCSの従業員は非労働組合であり、会社の労働組合子会社から独立して管理されている。
5
カタログ表
中間財務諸表
添付されている監査されていない総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されており、会社が2022年9月30日及び2021年9月30日までの年度監査総合財務諸表及びその脚注とともに読まなければならず、これらの報告書は、会社が2022年12月22日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれている。米国証券取引委員会の中期財務報告規則と規定によると、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報や脚注開示が漏れている。財務諸表は、経営陣が会社の財務状況や経営結果を公平に報告するために必要と考えているすべての調整(主に正常な経常的調整を含む)を反映している。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の経営業績は、必ずしも通年または任意の他の中期的な予想結果を示すとは限らない
合併原則
Energy Servicesの総合財務諸表は、Energy Services、その完全子会社西バージニアパイプ、SQP、Ryan Construction、Tri-State Paying、およびC.J.Hughesおよびそれらの子会社の勘定を含む。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。文脈が他に要求されない限り、エネルギーサービス会社は、エネルギーサービス会社、ウェストバージニアパイプライン会社、SQP会社、ライアン建築会社、三州舗装会社、およびC.J.ヒューズ社およびそれらの子会社を含む。
見積もりと仮説の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の損益に影響するように管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
2.主な会計政策の概要
付記2“をご参照ください重要会計政策の概要“2022年9月30日までの年次報告書Form 10-Kにおける総合財務諸表は、我々の重要な会計政策をより詳細に検討するために必要である。2022年12月31日までの3ヶ月間、これらの重大な会計政策に実質的な変化はなかった。
3.収入確認
私たちの収入は主にいくつかの四半期にまたがるかもしれない建築契約から来ている。会計基準編纂(“ASC”)主題606に基づいて収入を確認した取引先と契約した収入(“ASC 606”または“Theme 606”)、クライアントとの契約収入を確認する5ステップモードは、以下のように規定される
| ● | 契約を確定する |
| ● | 契約履行義務を定める |
| ● | 出来高を確定する |
| ● | 分配原価 |
| ● | 収入を確認する |
私たちの特定の期間内の収入と利益確認の正確性は、各プロジェクトを完成させるためのコスト推定の正確性に依存します。私たちは私たちの経験が私たちが実質的に信頼できる推定をすることができると信じている。契約費用と収益性推定数の変化につながる可能性がある多くの要素がある。最も重要なのは
| ● | 原書の完全性と正確性 |
| ● | 範囲変化に関連するコスト |
| ● | 人工的および/または材料コストの変化 |
| ● | 所有者、天気、および他の遅延のために延長された管理費用および他のコスト |
| ● | 下請け業者の表現問題 |
6
カタログ表
| ● | 生産性の予想の変化 |
| ● | フィールド条件は，元の入札で仮定した場合とは異なる |
| ● | 設計工事プロジェクトを元の設計変更を行った |
| ● | プロジェクトの地理的位置の労働者の獲得可能性と技能レベル； |
| ● | 装置や材料の獲得性と近接性を変えることができます |
| ● | 私たちは肯定的なクレームと追加契約費用の費用を十分かつ迅速に回収することができます |
| ● | 顧客が契約を正確に管理する能力。 |
これらの要因および進行中の契約の完了段階と異なる利益率の契約の組み合わせは、毛利が異なる時期に変動する可能性がある。コスト見積もりの大きな変化、特に私たちのより大きく、より複雑なプロジェクトでは、私たちの収益性に大きな影響を与えるかもしれません。
私たちの契約資産には、コストおよび請求書を超える推定収益、すなわち、請求請求推定を含む契約に従って稼いだおよび償還可能な金額が含まれているが、マイルストーンまたは完了項目を達成するような条件付き請求書および支払い権利が含まれている。お客様の肯定的なクレームを除いて、通常、このような未発行金額は契約条項によって発行可能金額になり、一般的に次の3ヶ月以内に請求書を発行して受け取ります。未解決の肯定的なクレームについて顧客と和解することはクレーム解決過程に依存し、1年以上延長する可能性がある。私たちの歴史的経験によると、売掛金に関する受託リスクは低いと考えられています。イベントまたは条件が未済金額を示す場合、請求書を発行できない可能性が高い場合、取引価格および関連契約資産は減少する。
私たちの契約負債にはコスト超過と推定収益の損失と請求書準備金が含まれています。損失準備金が発生した場合は，合併損益表において未完了履行義務額で確認し，額は履行義務を示す推定総コストがその推定総収入を超えている期間の推定損失総額である。コスト及び推定収益を超える請求書は、契約条件として交渉された前金を含む、仕事が完了する前に契約に基づいて顧客に発行される請求書である。一般的に、稼いでいないプロジェクト関連費用は次の12ヶ月以内に計上される。
4.収入分類
同社は，(1)天然ガスと水分配，(2)天然ガスと石油輸送，および(3)電気，機械と一般サービスと建築のサービス分類収入に基づいている。私たちの契約タイプは、使い捨て契約、単価契約、コストプラス契約、時間と材料契約(“T&M”)です。次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の分類収入を示しています
2022年12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
電気は | ||||||||||||
| 天然ガスと水 | 天然ガスと石油 | 機械的に | 総収入 | ||||||||
| 分布 |
| 転送する |
| 通常と同じように |
| 契約から | |||||
1回の総払い契約 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
単価契約 |
| |
| |
| |
| | ||||
コスト加算T&Mとの契約 |
| — |
| — |
| |
| | ||||
契約総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
|
| ||||||||
時がたつにつれて稼ぐ | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時点で得られた収入 |
| |
| — |
| |
| | ||||
契約総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
7
カタログ表
2021年12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
電気は | ||||||||||||
| 天然ガスと水 | 天然ガスと石油 | 機械的に | 総収入 | ||||||||
| 分布 |
| 転送する |
| 通常と同じように |
| 契約から | |||||
1回の総払い契約 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
単価契約 |
| |
| |
| — |
| | ||||
コスト加算T&Mとの契約 |
| — |
| — |
| |
| | ||||
契約総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
時がたつにつれて稼ぐ | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時点で得られた収入 |
| |
| — |
| |
| | ||||
契約総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
5.契約残高
同社の売掛金には、顧客に請求書を発行した金額が含まれており、通常は担保を必要としない。その会社のほとんどの契約は月で料金を計算する条項を持っている；しかし、一部の契約の課金条項はプロジェクトの完成状況に基づいている。支払い条件は一般的に以下の範囲にあります
2022年12月31日までの3ヶ月間で確認された収入は
売掛金--不良債権準備、契約資産、契約負債を差し引いた純額は、
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 |
| 変わる | ||||
売掛金--不良債権準備後の貿易 | $ | | $ | | $ | ( | |||
|
|
|
|
|
| ||||
契約資産 |
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|
| |||
請求書のコストと見積もり収益を超えて | $ | | $ | | $ | ( | |||
|
|
|
|
|
|
| |||
契約責任 |
|
|
|
|
|
| |||
コストと予想収益を超える請求書 | $ | | $ | | $ | | |||
6.義務を果たす
2022年12月31日までの3ヶ月間
2022年12月31日現在、同社は
8
カタログ表
7.未完成の契約
2022年12月31日と2022年9月30日までの未完了契約のコスト、推定収益、請求書の概要は以下の通りです
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 | |||
進行中の契約による費用 | $ | | $ | | ||
収益を見積もるには，見積もり損失後の純額を差し引く |
| |
| | ||
|
| |
| | ||
これまでに請求書が減少しました |
| |
| | ||
| $ | | $ | | ||
未完成契約請求書を超えたコストと推定収益 | $ | | $ | | ||
未完了契約の超過コストと推定収益の請求書の減少 |
|
| | |||
$ | | $ | | |||
2022年12月31日と20年9月30日の在庫注文は$
8.公正価値計測
価値計量案内を公平にする 財務会計基準委員会(“FASB”)の規定に基づいて、会計基準委員会は公正価値を定義し、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量の開示に関することを規定した。
公正価値計量に関する財務会計基準委員会の権威ある指導によると、公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引中に資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格である。FASB ASCの公正価値計量指針は計量日までの資産或いは負債評価投入の透明性に基づいて、公正価値計量のために三級階層構造を構築した。この3つのクラスは以下のように定義される
第1級-ニューヨーク証券取引所のような活発な取引所市場で取引される同じ資産及び負債の見積もり。
第2レベル-第1レベル以外の観察可能な投入は、類似の資産または負債の見積もり、あまり活発でない市場の見積もり、または観測可能な市場データによって確認可能な他の観測可能な投入を含む。第2レベルは派生契約も含み、その価値は、観察可能な市場投入を有する定価モデルに基づいて決定されるか、または主に観察可能な市場データから導出または実証されることができる。
第3レベル-市場活動が非常に少ないか、または市場活動支援がない観察不可能な投入、定価モデル、現金フロー方法、または同様の技術を使用して価値を決定するための金融商品、およびその公正な価値の決定には、管理層が重大な判断または推定を行う必要があるツール；観察可能な市場データによって確認されていない非拘束的な単一トレーダーオファーの観察可能な投入も含まれる。
金融商品の推定レベルにおける分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている
当社から変動市場金利を徴収しているため、当社の循環信用融資項における借入金の帳簿金額は公正価値に近づいている。会社の長期固定金利債務の公正価値は、会社が現在類似した条項や期限の銀行ローンの借入金金利に基づいて推定されている割引キャッシュフロー分析と収益率推定を使用して推定される。会社の固定金利債務元金総額#ドルの公正価値
他のすべての流動資産と負債は可変動純価値に従って帳簿に記載されており、満期日が短いため、可現金化純値は公正価値に近い。
9
カタログ表
9.1株当たり収益
2022年、2022年、2021年12月31日までの3カ月間の1株当たり収益を算出するための金額の概要は以下の通り。
| 3か月まで | 3か月まで | ||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
純収入 | $ | | $ | | ||
|
|
| ||||
加重平均流通株-基本 |
| |
| | ||
|
|
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| ||
加重平均株式-希釈 |
| |
| | ||
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| ||
1株当たりの収益-基本 | $ | | $ | | ||
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| ||||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | ||
10.所得税
所得税の構成は以下のとおりである
3か月まで | ||||||
| 2022年12月31日 |
| 2021年12月31日 | |||
連邦制 |
|
|
|
| ||
現在のところ | $ | | $ | | ||
延期する |
| ( |
| ( | ||
合計する | ( | | ||||
|
| |||||
状態.状態 |
|
| ||||
現在のところ | | | ||||
延期する |
| ( |
| ( | ||
合計する | ( | | ||||
|
|
|
| |||
所得税費用総額 | $ | ( | $ | | ||
2022年12月31日までの3ヶ月間の実質所得税税率は(
実際の税率に影響を与える可能性のある主要な項目には、営業権の償却と毎日の費用の相殺できない金額が含まれている。
10
カタログ表
繰延税金資産と負債の一時的な差が所得税に与える影響は以下の通りである
| 十二月三十一日 | 九月三十日 | ||||
|
| 2022 |
| 2022 | ||
繰延税金負債 |
|
|
|
| ||
財産と設備 | $ | | $ | | ||
他にも |
| |
| | ||
繰延税金負債総額 | $ | | $ | | ||
|
|
| ||||
繰延所得税資産 |
|
|
| |||
他にも | $ | | $ | | ||
純営業損失が繰り越す | | | ||||
繰延税金資産総額 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
繰延納税純負債総額 | $ | | $ | | ||
繰延所得税は、資産および負債の課税ベースと、連結財務諸表で報告された金額との間の一時的な差に起因して生じ、これは、将来の課税または控除可能な金額をもたらす。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させる必要がある場合は、推定支出を設定しなければならない。当社は2022年12月31日現在、すべての純営業損失が近い将来実現すると予想しています。
当社はその連結財務諸表に確認すべき未確認税収割引が含まれているとは考えていません。当社は今期中に税務機関といかなる和解合意も成立せず、適用された訴訟時効が失効したために税務優遇を確認していません。当社は、未確認の税収割引に関する利子と罰金(適用されれば)、一般と行政費用を確認しています。
当社とそのすべての子会社は合併した連邦と各州所得税申告書を会計年度ごとに提出します。ごく少数の例外を除いて、当社は2018年9月30日までの年度内に米国連邦、州または地方所得税審査を受けなくなりました。
11.短期·長期債務
短期債務は以下の部分から構成される
2022年7月13日、同社は1年間の延期を得た
信用限度額は$
2023年1月19日、会社は信用限度額を#ドルに引き上げる合意修正案を受け取った
改訂された2022年12月31日までの四半期とその後のすべての四半期の財務契約は以下の通り
| ● | 最低有形正味価は$ |
| ● | 最も伝統的な債務返済カバー率は |
| ● | 最小電流比 |
| ● | 最大債務対有形純価値比率(“TNW”)は |
| ● | 2022年12月31日からの各カレンダー四半期から、各比率と契約を決定、テスト、測定しなければならない |
| ● | 借り手は、利息、税項、減価償却及び償却前収益(EBDITA)の控除に対する最高優先融資債務(SFD)の比率を維持しなければならない |
11
カタログ表
| 二次債務ではありません本条約は財政四半期ごとに四半期ごとにテストを行うべきであり、EBITDAは以前の4四半期を基礎としている。 |
2022年12月31日まで、会社はすべての条約を遵守し、会社は次の12ヶ月以内にすべての条約の要求を満たすことを計画している。
同社はまた、融資会社を通じて短期的な方法で保険料に資金を提供している。このような保険は労働者補償、一般的な責任、自動車、傘、そして設備保険を含む。同社は1月に頭金を支払い、11ヶ月の支払い後に残りの保険料金額に資金を提供する。保険料残高は2022年12月31日と2022年9月30日現在でそれぞれ#ドルである
12
カタログ表
2022年12月31日と2022年9月30日までの短期·長期債務の概要は以下の通り
| 十二月三十一日 | 九月三十日 | ||||
|
| 2022 |
| 2022 | ||
銀行への信用限度額に対応して、毎月の利息は | $ | | $ | | ||
|
| |||||
連合銀行への定期手形、WVパイプ買収、月分割払い$ |
| |
| | ||
|
| |||||
財務会社の手形を月賦で合計する$ |
| |
| | ||
|
| |||||
財務会社に支払う保険料支払手形は、月賦で、総額は$ |
| — |
| | ||
|
| |||||
銀行への手形を月賦で合計する$ |
| |
| | ||
|
| |||||
銀行への手形を月賦で合計する$ |
| |
| | ||
|
| |||||
銀行への手形を月賦で合計する$ |
| |
| — | ||
|
| |||||
デヴィッド·ボルトンとダニエル·ボルトンの手形を支払い、年分割払いにします$ |
| |
| | ||
|
|
| ||||
銀行への手形を月賦で合計する$ | | | ||||
連合銀行への定期手形を支払い，三州舗装買収，月分割払い$ | | | ||||
トウモロコシ企業手形の支払いは年分割払いで合計します$ | | | ||||
債務総額 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
現在の期日が少ない |
| |
| | ||
|
| |||||
長期債務総額 | $ | | $ | | ||
13
カタログ表
12.営業権および無形資産
当社はASCテーマ350の指導に従い、無形資産-営業権とその他それは会社に報告単位の営業権帳簿金額がその公正価値を超えていることに基づいて減価費用を記録することを要求します。現在の指導の下で、会社はまず定性的要因に基づいて任意の減値を評価することを選択することができる(ステップ0)。もしある会社がこのテストに合格しなかったり、このステップを迂回することを決定しなかった場合、それは営業権減価の定量的評価を継続しなければならない。当社は2022年12月31日または2022年9月30日に営業権減価はありません。
同社の営業権表は以下の通りである
| 十二月三十一日 |
| 九月三十日 | |||
2022 | 2022 | |||||
期初残高 | $ | | $ | | ||
あさって |
| |
| | ||
期末残高 | $ | | $ | | ||
会社が2022年12月31日と2022年9月30日に償却すべき無形資産一覧表は以下の通り
積算 | 積算 | 償却和 | |||||||||||||||
残存寿命は | 償却和 | 償却和 | 損害三 | ネットブック | |||||||||||||
十二月三十一日 | 減価のある | 減価のある | 現在までの月 | 価値のある | |||||||||||||
無形資産： |
| 2022 |
| 原始コスト |
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 |
| 2022年12月31日 |
| 2022年12月31日 | |||||
ウェストバージニア州のパイプ： |
|
|
|
|
| ||||||||||||
取引先関係 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
商標名 | | | | | | ||||||||||||
競業禁止 |
|
| |
| |
| |
| |
| — | ||||||
抵抗エネルギー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
雇用協定·競業禁止協定 |
|
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
三州舗装 | |||||||||||||||||
取引先関係 | | $ | | | $ | | | ||||||||||
商標名 | | | | | | ||||||||||||
競業禁止 | | | | | | ||||||||||||
無形資産総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の識別可能無形資産の償却はそしてそれぞれ，である
識別可能な無形資産に関する償却費用は以下のように予想される
| 費用を償却する | ||
2023年1月から2023年12月まで |
| $ | |
2024年1月から2024年12月まで |
| | |
2025年1月から2025年12月まで |
| | |
2026年1月から2026年12月まで |
| | |
2027年1月から2027年12月まで |
| | |
その後… |
| | |
合計する | $ | | |
13.レンタル義務
同社は#ドルの価格でSQPとしてオフィススペースを借りている
14
カタログ表
その会社は所有している
その会社は所有している
ライアン環境会社の買収の一部として、同社は2022年8月11日にEnterprise Fleet Management，Inc.と使用権経営賃貸契約を締結した。この賃貸契約は最初は
ライアン環境会社の買収の一部として、同社は2022年8月12日にRICA開発者との使用権経営賃貸契約を取得した。ウェストバージニア州ブリッジポート工場のこの賃貸契約の正味現在価値は#ドルです
当社の2022年12月31日の経営賃貸に関するスケジュールは以下の通りです
余剰負債 | |||||||||||||
| 残りの数年 |
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 |
| 賃貸借契約が終わる |
| 財政年度が終わる | ||||
レンタル1を経営する |
| $ | | $ | | 4/30/2025 | 2025 | ||||||
レンタル2を経営する |
|
| |
| | 5/31/2024 |
| 2024 | |||||
経営賃貸約3 | | | 8/10/2026 | 2027 | |||||||||
経営レンタル約4 | | | 8/11/2023 | 2023 | |||||||||
$ | | $ | | ||||||||||
加重平均残期限 |
|
|
|
|
| ||||||||
レンタル満期日スケジュールを運営しております | |||
2023年1月から2023年12月まで |
| $ | |
2024年1月から2024年12月まで |
| | |
2025年1月から2025年12月まで |
| | |
2026年1月から2026年12月まで | | ||
| |||
利子を表す金額が少ない |
| ( | |
リース負債現在価値を経営する | $ | |
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カタログ表
3か月まで | |||
| 2022年12月31日 | ||
レンタル費用を経営する | |||
償却する |
|
| |
レンタル1を経営する | $ | | |
レンタル2を経営する |
| | |
経営賃貸約3 | | ||
経営レンタル約4 | | ||
全額償却する | | ||
利子 |
|
| |
レンタル1を経営する | | ||
レンタル2を経営する |
| | |
経営賃貸約3 | | ||
経営レンタル約4 | | ||
総利息 | | ||
全額償却と利息 | $ | | |
同社は建築プロジェクト用の設備をレンタルし、レンタル契約は毎週から毎週または毎月から毎月となっている。建築プロジェクトの設備需要と会社の自社設備の可用性のため、レンタル料費用は報告期間によって異なる可能性がある。賃貸料支出は、総合損益表で販売されている貨物コストに含まれています#ドル
15.後続の活動
2023年1月18日、会社の取締役会は特別現金配当金を承認し、金額は$
2023年1月19日、会社はその信用限度額を1ドルから1ドルに増加させる修正案を受けた
経営陣はすべての後続事件について会計と開示評価を行った。上述した以外に、期間内に他の重大な事件影響報告に反映された業績や当社の将来の業績はない。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
エネルギーサービスの財務状況と経営結果に関する以下の議論と、本報告の他の部分に掲載されている“財務諸表”および歴史的財務諸表と関連付記を読むべきです。その他の事項に加えて、これらの履歴連結財務諸表は、以下の情報列報ベースに関するより詳細な情報を含む。エネルギーサービスという言葉は、当社、ウェストバージニアパイプライン会社、SQP会社、三州舗装会社、ライアン建築会社およびC.J.ヒューズとC.J.ヒューズの合併に基づく完全子会社である。
前向きに陳述する
エネルギーサービス会社の総合財務諸表および財務状況と経営結果の検討と分析には、将来の事件に対する仮説、予想、予測、意図または信念を反映した陳述が含まれており、1995年の個人証券訴訟改革法によると、これらの陳述は“前向き陳述”とみなされている。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によってこれらの陳述を識別することができる。彼らは、“予想”、“見積もり”、“プロジェクト”、“予測”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“信じる”、“つもり”などの意味が類似した言葉を使用する。
これらの展望的陳述は未来の業績の保証ではなく、多くの予測困難あるいはエネルギーサービス会社の制御範囲を超えたリスク、不確定性および仮定に関連しているか、または依存する。エネルギーサービス会社の前向きな陳述は，経営陣の信念と仮定に基づいており，これらの情報は，陳述時に管理層が入手可能な情報に基づいて行われている。実際の結果と結果は、展望性陳述によって表現され、示唆され、予測された内容と大きく異なる可能性があり、エネルギーサービス会社の任意またはすべての前向き陳述は誤りであることが証明される可能性がある。このような陳述の正確性は、不正確な仮定および既知または未知のリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性がある。
すべての展望的陳述は、書面でも口頭でも、これらの警告声明および任意の他の警告声明によって明確に制限されており、これらの警告声明は、これらの前向き声明を伴うか、または他の方法で本報告に含まれる可能性がある。さらに、エネルギーサービス会社は、本報告日の後または他の状況のイベントまたは状況を反映するために、いかなる展望的陳述も更新または修正する義務を負わないことを約束しないし、明確にしない。
会社の概要
アメリカエネルギーサービス会社(“エネルギーサービス”或いは“会社”)は2006年に設立され、主に大西洋中部とアメリカ中部地区で運営する請負業者とサービス会社であり、天然ガス、石油、給水、自動車、化学工業と電力業界の顧客にサービスを提供する。天然ガス業界では、同社は主に公共事業会社と民間天然ガス会社のために天然ガスパイプラインや貯蔵施設を建設、交換、修復している。エネルギーサービス会社は州間と州内パイプの建設に参加しており，後者が重点である。石油業界では，同社は配管，貯蔵施設，工場作業に関する様々なサービスを提供している。電力、化学工業および自動車業界のために、同社は変電所とスイッチステーションサービス、現場準備、設備設定、配管製造と設置、組み立て建築、変圧器、およびその他の関連する補助作業を含む全方位の電気および機械の設置と修理サービスを提供する。エネルギーサービスの他のサービスには，液体管路建設，ポンプステーション建設，生産施設建設，給水·下水道管路設置，各種メンテナンス·メンテナンスサービス，管路建設に関する他のサービスがある。同社は住宅、商業、工業太陽エネルギーシステムを設置する能力も増加し、民生·総請負サービスを提供している。
エネルギーサービス会社の顧客には、サービスを提供する業界の多くの大手企業が含まれている
カナダを横断する会社
NiSource，Inc.
マラソン石油会社
登山者の気
アメリカの電力会社は
トヨタ自動車製
バイエル化学工業
陶氏化学
ケンタッキー州アメリカの水
ウェストバージニア州アメリカ水務会社
各州、県、市公共サービスエリア。
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カタログ表
同社のお客様の多くはウェストバージニア州、バージニア州、オハイオ州、ペンシルベニア州、ケンタッキー州にあります。しかし、同社はアラバマ州、ミシガン州、イリノイ州、テネシー州、インディアナ州を含む他の州でも仕事を展開している。
エネルギーサービス会社の販売チームは、関連販売経験の豊富な業界専門家で構成されており、業界関係と既存の公共データを利用して、会社の製品シリーズを最適な方法でどのようにマーケティングするかを決定している。同社はその販売員と顧客の工事や契約部門との直接連絡で新たな業務を獲得している。
C.J.ヒューズ建築会社(“C.J.ヒューズ”)は当社の完全子会社であり、主に公共事業会社のためにパイプ建設に従事する総請負業者である。請負業者賃貸会社はC.J.ヒューズの完全子会社であり、C.J.ヒューズが管理するプロジェクトに労働組合建築業界従業員を提供する
Nitro建築サービス会社(“Nitro”)はC.J.ヒューズの完全子会社であり、主に自動車、化学工業、電力業界の顧客に電気、機械、暖房エアコン/リサイクル、太陽エネルギー設置、消防サービスを提供する。Revert Energy，LLCとNitro Electric Company，LLCはNitroが新たに設立した完全子会社である。頂上テクニカルソリューション社(“頂上”)はNitroの完全子会社であり，Nitroのオフィスビル内でデータ蓄積施設として運営されている。頂上はNitroの支持を受けて、自分の従業員がいない
すべてのC.J.ヒューズ、Nitro、請負業者の賃貸建築者は、様々な関連建築労働組合の労働組合員であり、異なる時間間隔が満了する集団交渉協定の制約を受けている。その会社はそれがその労働組合員たちとの関係が良いと信じている。
ウェストバージニアパイプライン会社(“ウェストバージニアパイプライン”または“WVP”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、主にウェストバージニア州南部で天然ガスと水分配請負業者として運営されている。ウェストバージニア管の従業員は非組合員で、会社の労働組合子会社から独立して管理している
SQP建築グループ有限公司(“SQP”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、主にウェストバージニア州で総請負業者として運営されている。SQPは、国と地方政府機関および商業顧客が建築とその他の民間建築プロジェクトの建設と改造に従事している。総請負業者として、SQPは、建設プロジェクト全体を管理し、大部分の作業を下請けする。SQPの従業員は非労働組合であり、会社の労働組合子会社から独立して管理されている。
エネルギーサービス会社の完全子会社Tri−State Paying&Secoating，Inc.(“TSP”または“Tri−State Paying”)は2022年4月29日にTri−State Paying&Secoating，LLC(“Tri−State Paying，LLC”)のほぼすべての資産の買収を完了した。Tri-State Payingは、西バージニア州チャールストン、ケンタッキー州レキシントン、テネシー州チャタヌーガ市場の配水顧客に公共事業敷設サービスを提供しています。TSPの従業員は非組合であり，会社の労働組合子会社から独立して管理されている.
瑞安建築サービス会社(“ライアン建築”或いは“RCS”)はエネルギーサービス会社の完全子会社であり、2022年8月に設立され、ライアン環境有限責任会社とライアン環境輸送有限責任会社のほとんどの資産の買収と関係があり、広帯域サービス提供者に方向性掘削サービスを提供し、同時に天然ガス分配サービス、陰極保護と防腐サービス及び民間建築サービスを提供する。ライアン建築会社は主に西バージニア州とペンシルベニア州で運営されています。RCSの従業員は非労働組合であり、会社の労働組合子会社から独立して管理されている。
同社のサイトはwww.energyservicesofamerica.comです。
季節性：結果の変動
私たちの収入と運営結果は時々季節的な変化の影響を受けるかもしれない。これらの違いは天気、顧客消費パターン、競り季節、休暇の結果だ。収入について言えば、例年の第1四半期は通常最も遅い。悪天候条件で生産が遅延するため、顧客は通常この時期に大型プロジェクトを計画することはない。通常は第1四半期より良いが、第2の例年の第4四半期はよく悪天候が発生し、生産遅延を招き、会社の収入を減少させ、生産コストを増加させる可能性がある。第3と第4の例年の四半期は通常天気の影響が小さく、通常最も多くの項目が行われている。多くのプロジェクトは
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カタログ表
第4四半期に完成し、収入はしばしば顧客の影響を受け、これらの顧客は当時の資本予算を使うか、資本予算超過によりプロジェクトを削減する。
上記で議論した変動以外に、パイプ業界は高度な周期性を持つ可能性があり、資本支出がエネルギー価格の変動に比例する差を反映している。したがって、私たちの業務量は、私たちの顧客の周期における位置と、彼らの資金需要と資金需要を獲得する財務状況の悪影響を受ける可能性があります。
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の概要
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の運営結果の概要である
| 3か月まで |
| 3か月まで | |||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
収入.収入 | $ | 60,042,585 | $ | 42,659,125 | ||
収入コスト |
| 54,056,323 |
| 37,350,752 | ||
毛利 |
| 5,986,262 |
| 5,308,373 | ||
販売と管理費用 |
| 5,316,138 |
| 3,632,595 | ||
営業収入 |
| 670,124 |
| 1,675,778 | ||
その他の収入(費用) |
|
| ||||
利子収入 |
| 72 |
| 576 | ||
その他営業外費用 |
| (80,663) |
| (153,428) | ||
利子支出 |
| (474,284) |
| (197,559) | ||
設備販売収益 |
| (31,343) |
| 339,896 | ||
| (586,218) |
| (10,515) | |||
所得税前収入 |
| 83,906 |
| 1,665,263 | ||
所得税(福祉)費用 |
| (79,612) |
| 494,283 | ||
純収入 |
| 163,518 |
| 1,170,980 | ||
加重平均流通株-基本 |
| 16,667,185 |
| 16,247,898 | ||
加重平均株式-希釈 |
| 16,667,185 |
| 16,247,898 | ||
1株当たりの収益-基本 | $ | 0.01 | $ | 0.07 | ||
希釈して1株当たり収益する | $ | 0.01 | $ | 0.07 | ||
2022年12月31日までの3ヶ月間の経営実績と2021年12月31日までの3ヶ月間の経営実績
収入を得る。当社の2022年12月31日までの3ヶ月間の収入と2021年12月31日までの3ヶ月間の収入を比較した表は以下の通りです
3か月まで | 3か月まで |
|
|
|
| |||||||||||
| 2022年12月31日 |
| 全体のパーセントを占める |
| 2021年12月31日 |
| 全体のパーセントを占める |
| 変わる |
| 変更率 |
| ||||
ガスと水の分配 | $ | 12,487,845 | 20.8 | % | $ | 11,962,034 | 28.0 | % | 525,811 |
| 4.4 | % | ||||
天然ガスと石油輸送 |
| 16,840,150 | 28.0 | % |
| 11,238,517 | 26.3 | % |
| 5,601,633 |
| 49.8 | % | |||
電気、機械、常規 |
| 30,714,590 | 51.2 | % |
| 19,458,574 | 45.6 | % |
| 11,256,016 |
| 57.8 | % | |||
合計する | $ | 60,042,585 | 100.0 | % | $ | 42,659,125 | 100.0 | % | 17,383,460 |
| 40.7 | % | ||||
2022年12月31日までの3カ月間で、総収入は1740万ドル増加して6000万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月の総収入は4270万ドルだった。この増加はすべての業務カテゴリーの仕事の増加によるものだ
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カタログ表
2022年12月31日までの3カ月間のガスと水の分配収入は合計1250万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の1200万ドルより52.6万ドル増加した。収入増加は主に水プロジェクトの舗装サービスと関係があるが、一部は顧客のいくつかの一括契約への支出減少によって相殺されている。
2022年12月31日までの3カ月間で、天然ガスと石油輸送の収入は合計1680万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の1120万ドルより560万ドル増加した。収入増加は、主に2022年9月30日までの事業年度に付与され、2023年度第1四半期に完了した伝送事業と関係がある。
2022年12月31日までの3カ月間の電気、機械、一般建築サービス収入は合計3070万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の1950万ドルから1130万ドル増加した。収入増加の要因は，2022年12月31日までの3カ月間，前年同期に比べて機械や電気サービスが増加したことである。
収入コスト。当社の2022年12月31日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月の収入コストを比較すると、以下のようになります
3か月まで | 3か月まで | |||||||||||||||
| 2022年12月31日 | 全体のパーセントを占める |
| 2021年12月31日 | 全体のパーセントを占める |
| 変わる |
| 変更率 | |||||||
ガスと水の分配 | $ | 10,672,273 | 19.7 | % | $ | 9,339,545 | 25.0 | % | 1,332,728 | 14.3 | % | |||||
天然ガスと石油輸送 |
| 14,026,448 | 25.9 | % |
| 9,734,489 | 26.1 | % |
| 4,291,959 |
| 44.1 | % | |||
電気、機械、常規 |
| 29,061,294 | 53.8 | % |
| 18,106,724 | 48.5 | % |
| 10,954,570 |
| 60.5 | % | |||
未分配商店費 |
| 296,308 | 0.5 | % |
| 169,994 | 0.5 | % |
| 126,314 |
| 74.3 | % | |||
合計する | $ | 54,056,323 | 100.0 | % | $ | 37,350,752 | 100.0 | % | 16,705,571 |
| 44.7 | % | ||||
2022年12月31日までの3カ月間で、総収入は1670万ドル増加して5400万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は3740万ドルだった。収入増加のコストはすべての業務種別の仕事が増加した結果だ。
2022年12月31日までの3カ月間のガスと水分配収入コストは合計1070万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の930万ドルより130万ドル増加した。収入増加の費用は主に水務プロジェクトの舗装サービスと関係があるが，顧客のいくつかの一括契約への支出減少により部分的に相殺される。
2022年12月31日までの3カ月間の天然ガスと石油輸送の収入コストは合計1400万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の970万ドルより430万ドル増加した。収入増加のコストは、主に2022年9月30日までの事業年度に付与され、2023年度第1四半期に完了する伝送事業に関連している。
2022年12月31日までの3カ月間の電気、機械、一般建築サービスの収入コストは合計2900万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の1810万ドルより1090万ドル増加した。収入増加のコストは，主に2022年12月31日までの3カ月間，前年同期に比べて機械や電気サービスが増加したためである。
2022年12月31日までの3カ月間、割り当てられていない商店支出は合計29.6万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の17万ドルより12.6万ドル増加した。未分配店舗費用が増加した理由は，前年同期と比較して2022年12月31日までの3カ月間，プロジェクトの内部設備費用が減少したためである。
20
カタログ表
毛利それは.当社の2022年12月31日までの3ヶ月間の毛利と2021年12月31日までの3ヶ月の毛利比較表は以下の通りです
3か月まで | 3か月まで |
| ||||||||||||||
| 2022年12月31日 |
| 全体のパーセントを占める |
| 2021年12月31日 |
| 全体のパーセントを占める |
| 変わる |
| 変更率 |
| ||||
ガスと水の分配 | $ | 1,815,572 | 30.3 | % | $ | 2,622,489 | 49.4 | % | (806,917) |
| (30.8) | % | ||||
天然ガスと石油輸送 |
| 2,813,702 | 47.0 | % |
| 1,504,028 | 28.3 | % |
| 1,309,674 |
| 87.1 | % | |||
電気、機械、常規 |
| 1,653,296 | 27.6 | % |
| 1,351,850 | 25.5 | % |
| 301,446 |
| 22.3 | % | |||
未分配商店費 |
| (296,308) | (4.9) | % |
| (169,994) | (3.2) | % |
| (126,314) |
| 74.3 | % | |||
合計する | $ | 5,986,262 | 100.0 | % | $ | 5,308,373 | 100.0 | % | 677,889 |
| 12.8 | % | ||||
毛利パーセント | 10.0 | % | 12.4 | % | ||||||||||||
2022年12月31日までの3ヶ月間、総毛利益は67.8万ドル増加して600万ドルに達したが、2021年12月31日までの3ヶ月間の毛利益は530万ドルであった
2022年12月31日までの3カ月間のガスと水流通毛利益は合計180万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の260万ドルから80.7万ドル減少した。毛利減少は主に2022年12月31日までの3カ月間，前年同期に比べて利益の低い水務項目によるものである
2022年12月31日までの3カ月間の天然ガスと石油輸送の毛利益は合計280万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の150万ドルより130万ドル増加した。毛利益の増加は主に2022年9月30日までの会計年度に授与され、2023年度第1四半期に完成した送電工事と関係がある。
2022年12月31日までの3カ月間で，電気，機械，一般建築サービスの毛利益は合計170万ドルであり，2021年12月31日までの3カ月の140万ドルより30.1万ドル増加した。この増加は，主に前年同期と比較して，2022年12月31日までの3カ月間に機械と電気サービスによる毛利の増加によるものである
販売と管理費用それは.2022年12月31日までの3カ月間、総販売·管理費は170万ドル増加して530万ドルに達したが、前年同期は360万ドルだった。2022年12月31日までの3カ月間、2021年12月31日以降に買収した業務の販売·管理費は合計91.5万ドル。残りの増加は、主に2023年度の予想成長を確保·管理するために雇用された追加人員と関係がある。
その他営業外収入それは.2022年12月31日までの3カ月間、他の営業外支出は合計81，000ドルで、前年同期の153，000ドルから72，000ドル減少した
利子支出それは.2022年12月31日までの3ヶ月間の利息支出は合計474，000ドルで、前年同期の198，000ドルより276，000ドル増加した。利子支出が増加した主な原因は、最近買収された融資、仕事の増加により増加した信用限度額の借金、金利上昇である。
設備販売収益それは.2022年12月31日までの3カ月間の設備販売損失総額は3.1万ドルで、前年同期の設備販売収益34万ドルから37.1万ドル減少した。同社は、2021年12月31日までの3ヶ月間、未活用または未使用の設備をオークションで売却し、2022年12月31日までの3ヶ月間、比較販売は発生しなかった。
純収入それは.2022年12月31日までの3カ月間、所得税前収入は8.4万ドルだったが、前年同期は170万ドルだった。減少の主な原因は上記の項目である。
2022年12月31日までの3ヶ月間の所得税割引は80，000ドルであるのに対し、前年同期の所得税支出は494，000ドルである。所得税支出が減少したのは、2022年12月31日までの3カ月間の課税所得額が前年同期比減少したためである
2022年12月31日までの3カ月の純収入は16.4万ドルだったが、前年同期は120万ドルだった。
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カタログ表
2022年12月31日と2022年9月30日の財務状況を比較する
2022年12月31日現在、会社の総資産は1.079億ドルで、前会計年度末の1兆126億ドルから470万ドル減少した
2022年12月31日現在、不良債権準備後の売掛金総額は3530万ドルで、前財政年度末の3850万ドルから320万ドル減少した。減少の主な原因は、2022年9月30日以来の現金徴収とプロジェクト領収書発行のスケジュールである
2022年12月31日現在、契約資産総額は1，440万ドルで、前年度末の1，610万ドルより170万ドル減少した。減少の原因は，2022年12月31日の項目請求時間と2022年9月30日の項目請求時間が異なるためである
2022年12月31日現在、前払い費用とその他の費用は合計320万ドルで、前年度末の390万ドルより77.5万ドル減少した。減少の主な原因は，2022年12月31日までの3カ月以内に前払い保険の費用を支払うことである
無形資産純資産額は2022年12月31日現在で370万ドルで、前年度末の390万ドルから13.3万ドル減少した。減少したのは、2022年12月31日までの3カ月間に無形資産の償却が行われたためだ。
2022年12月31日現在、使用権資産総額は150万ドルで、前期末160万ドルの残高より13.3万ドル減少した。減少の主な原因は、2022年12月31日までの3ヶ月間に経営リースを償却したことである。
同社の物件、工場、設備は2022年12月31日現在で3320万ドルで、前年度末の3270万ドルより55.1万ドル増加した。増加の原因は230万ドルの資産増加だが、170万ドルの減価償却と純設備処分12.4万ドル分で相殺されている
2022年12月31日現在、応収保留金総額は500万ドルで、前年度末残高440万ドルより54.6万ドル増加した。増加の要因は，今年度の項目が多く，準備金を確保する必要があることである
2022年12月31日現在、現金と現金等価物は合計750万ドルで、前期末の740万ドルの残高より10.3万ドル増加した。増加の主な原因は長期債務収益310万ドルと経営活動純収益160万ドルだったが、設備投資純額230万ドルと短期·長期債務返済純額230万ドルがこの増加を部分的に相殺した。
2022年12月31日と2022年9月30日までの営業権総額は410万ドル。
同社の総負債は2022年12月31日現在6940万ドルで、前会計年度末の7430万ドルから490万ドル減少した
2022年12月31日現在、売掛金総額は1500万ドルで、前期末の2030万ドルの残高より530万ドル減少した。減少の原因は、売掛金の支払期間が2022年9月30日と比較しているためである
2022年12月31日現在、計上すべき費用とその他の流動負債総額は880万ドルで、前年度末残高1130万ドルより250万ドル減少した。2022年9月30日と比較して減少した原因は、費用支払いのスケジュールを計算すべきだ
2022年12月31日現在、信用限度額と短期借入金総額は1250万ドルで、前年度末の1310万ドルの残高より58万ドル減少した。減少の原因は融資された保険料を返済したことだ
2022年12月31日現在、現在·長期経営賃貸負債総額は150万ドルで、前期末160万ドルの残高より13.3万ドル減少した。減少の原因は、2022年12月31日までの3ヶ月以内に支払いが行われたからだ
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カタログ表
2022年12月31日現在、繰延税金負債総額は400万ドルで、前年度末の450万ドルから42.2万ドル減少した。減少は主に2022年12月31日までの3カ月間の純営業損失の繰越減少によるものだ
2022年12月31日現在、長期債務総額は1900万ドルで、前年度末残高1760万ドルより150万ドル増加した。長期債務増加の主な原因は320万ドルの新債務協定だが、170万ドルの債務超過分に相殺されている。新しい長期債務は主にRyan Construction買収で獲得した設備の融資と関係があり、この買収は買収時に現金取引である
2022年12月31日現在、契約負債総額は860万ドルで、前期末600万ドルの残高より260万ドル増加した。増加の原因は、2022年12月31日の項目請求時間と2022年9月30日の項目請求書時間が異なるためである
2022年12月31日現在、株主権益は3850万ドルで、前年度末の3830万ドルより16.4万ドル増加した。この伸びは、2022年12月31日までの3カ月間の純収入が16.4万ドルだったためだ。
流動性と資本資源
信用限度額と短期借入金を経営する
2022年7月13日、同社は1500万ドルの運営信用限度額の1年延期を獲得し、2022年6月28日から発効した。信用限度額の利率は““ウォールストリートジャーナル”“最優遇金利(指数)下限は4.99%です。2022年12月31日の金利は7.5%だ。2022年9月30日の金利は5.5%。
信用限度額には1，250万ドル部分と250万ドル分が含まれており、追加的な借入要件がある。借入基数計算によると、2022年12月31日と2022年9月30日までに、会社は信用限度額上のすべての1250万ドルを借り入れた。その会社は250万ドル分からの借金の要求を満たしていない
2023年1月19日、同社は信用限度額を3000万ドルに引き上げる合意修正案を受け取った。満期日は2023年6月28日で、変動金利は“ウォールストリートジャーナル”最優遇税率は、下限が4.5%です
改訂された2022年12月31日までの四半期とその後のすべての四半期の財務契約は以下の通り
| ● | 最低有形純資産は2800万ドルです |
| ● | 最低従来の債務返済カバー率は1.5倍で、12ヶ月のスクロール計算で計算されます |
| ● | 最小電流比は1.20倍です |
| ● | 債務と有形純資産の最高比率(“TNW”)は2.75倍である |
| ● | 2022年12月31日からの各カレンダー四半期から、各比率と契約を決定、テスト、測定しなければならない |
| ● | 借り手は、利息、税項、減価償却および償却前収益(EBDITA)に対する最高優先融資債務(SFD)の比率を3.5：1以下に維持しなければならない。SFDは、借り手の任意の融資債務または賃貸を指し、二次債務を除く。本条約は財政四半期ごとに四半期ごとにテストを行うべきであり、EBITDAは以前の4四半期を基礎としている。 |
2022年12月31日まで、会社はすべての条約を遵守し、会社は次の12ヶ月以内にすべての条約の要求を満たすことを計画している
同社はまた、融資会社を通じて短期的な方法で保険料に資金を提供している。このような保険は労働者補償、一般的な責任、自動車、傘、そして設備保険を含む。同社は1月に頭金を支払い、11ヶ月の支払い後に残りの保険料金額に資金を提供する。保険料残高は2022年12月31日と2022年9月30日まで、それぞれ0ドルと58万ドル。
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カタログ表
長期債務
2014年12月16日、会社のNitro子会社は、以前にレンタルしたオフィスビルや物件を月6，300ドルで購入する20年間の120万ドルの融資契約を銀行と締結した。このローンの利率は4.82%で、毎月7800ドル返済されます。FRB週刊が発表した米国債利回りの変化によると、この手形の金利は時々変化し、固定された3年間の期限に調整される可能性がある。同社は2022年12月31日までに元金346，000ドルを支払った。このローンは本契約に基づいて購入した建物を担保にしています。この手形は現在人民銀行が所有しており、前身はチャールストン第一銀行(ウェストバージニア州)である。
2015年11月13日、会社は連合銀行と10年間の110万ドルの融資契約を締結し、Nitroを購入する前に毎月12，900ドルでレンタルされた製造工場と物件を購入した。2022年12月31日現在、ローン契約の変動金利は8.75%で、毎月12，464ドル返済されている。同社は2022年12月31日現在、元金74.6万ドルを支払っている。ローンは本契約に基づいて購入した建物と財産を抵当にします
2020年12月31日、西バージニア管買収会社(後に西バージニア管会社と改称)は、DavidとDaniel·ボルトンと西バージニア管会社の残り購入価格について300万ドルの売り手手形で合意した。買収価格配分については、300万ドルの手形の公正価値は285万ドルであった。635万ドルの買収価格の一部として、同社は手形のほかに350万ドルの現金を支払った。無担保の5年間手形は年間少なくとも50万ドル，300万ドルの売手手形の固定金利は3.25%であり，手形の帳簿価値の5.35%に相当する.当社は2022年12月31日現在、年間分割払い1，250，000ドル、利息172，000ドルを支払い、38，000ドルの付加価値利息を支出しています
2021年1月4日、会社は連合銀行と300万ドルの非循環手形協定を締結した。この5年間の合意により、会社は300万ドルの信用限度額(“2021年設備信用限度額”)を獲得させ、設備購入に特化し、期限は12ヶ月、変動金利は最初に4.25%とし、公表された最優遇金利に基づいている“ウォールストリートジャーナル”です12ヶ月後、2021デバイスクレジットに対するすべての借金は、4年間の定期手形プロトコルに変換され、初期変動金利は4.25%でした。このローンはこの協定によって購入された設備を担保にしている。2022年12月31日現在、会社はこの信用限度額で300万ドルを借金し、2022年2月から毎月68，150ドルを返済している。2022年12月31日の金利は8.75%。2022年12月31日までに、会社はこの手形に609，000ドルの元金を支払った
2021年4月2日、同社は連合銀行と350万ドルの非循環手形協定を締結した。この5年間の合意は、ウェストバージニアパイプライン買収のための350万ドルの未返済信用限度額を返済した。このローンは毎月分割払いで64，853ドルで、固定金利は4.25%です。このローンは会社の設備と売掛金を担保にしています。同社は2022年12月31日現在、元金110万ドルを支払っている
2022年4月29日、同社は連合銀行と750万ドルの非循環手形協定を締結した。この5年間の協定はTri-State舗装の購入に資金を提供し、毎月129，910ドルを支払い、固定金利は4.25%だ。2022年12月31日現在、会社はこの手形に83.4万ドルの元金を支払っている
2022年10月10日、会社は連合銀行と310万ドルの元票協定を締結した。この5年間の協定は、ライアン建築会社の買収で購入した設備の以前の現金価値に資金を提供した。このローンは毎月分割払い59，932ドルで、固定金利は6.0%です。このローンは会社の設備と売掛金を担保にしています。同社は2022年12月31日現在、元金8.9万ドルを支払っている
同社は2022年4月29日、Tri-State Payingの購入費用の一部として、関連側Corns Enterpriseと100万ドルのチケット契約を締結した。この4年間の合意は、2022年4月29日から12(12)個の完全カレンダー月の終了時または前に25万ドルの元金分割払いを支払うことを要求している。満期利息は元金残高で計算し、規定年利率3.5%で計算する。同社は11，000ドルの付加価値利息を記録しており、2022年12月31日まで本手形の元本は支払われていない。
同社は毎月1，500ドルでSQPオフィススペースを借りている。この賃貸借契約は2021年3月25日に調印され、レンタル期間は2年で、基本期限終了後すぐに1年間の賃貸契約を5回更新することができる。選択期間の賃貸料条項は双方の協議によって同意しなければならず、もしあれば、レンタル料の上昇幅は5%を超えてはならない。リース月別支出は、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないため、使用権資産とはみなされない。
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カタログ表
賃貸借契約を経営する
同社は毎月1，500ドルでSQPオフィススペースを借りている。この賃貸借契約は2021年3月25日に調印され、レンタル期間は2年で、基本期限終了後すぐに1年間の賃貸契約を5回更新することができる。選択期間の賃貸料条項は双方の協議によって同意しなければならず、もしあれば、レンタル料の上昇幅は5%を超えてはならない。
同社には2つの建築設備賃貸契約があり、総金額は16万ドル。レンタル期間は22ヶ月、規定金利は0%、毎月分割払い総額は6，645ドルで、いつでもキャンセルでき、罰金を受けません。当社はレンタル期間満了時に2ヶ月の保証金を支払うことで設備を購入する権利があります。当該等リース協定に関連する資産及び融資リース責任は、物件、工場及び設備及び長期債務を含む総合貸借対照表に計上される。
Tri−State Paying，LLC取引の一部として，同社は2022年4月29日に2件の使用権経営リース契約を取得した。ウェストバージニア州のハリケーン施設の最初の運営リースは2022年4月29日の純現在価値は23.6万ドル、2022年12月31日の帳簿価値は18.6万ドルだった。テネシー州チャタヌーガ工場の2件目の運営リースは、2022年4月29日現在の純現在価値は14.4万ドル、2022年12月31日現在の帳簿価値は10.3万ドルである。経営賃貸の4.5%金利は、会社設立時の増額借入金金利に基づいて計算される
ライアン環境会社の買収の一部として、同社は2022年8月11日にEnterprise Fleet Management，Inc.と使用権経営賃貸契約を締結した。この賃貸契約は当初、ライアン建設会社の31台の車に使用されていたが、同社は必要に応じて車両を増やす計画だ。このレンタルの成立時の純現在価値は120万ドルで、2022年12月31日までの帳簿価値は110万ドルである。経営賃貸の4.5%金利は、会社設立時の増額借入金金利に基づいて計算される
ライアン環境会社の買収の一部として、同社は2022年8月12日にRICA開発者との使用権経営賃貸契約を取得した。ウェストバージニア州ブリッジポート施設のこの借約の開始時の正味現在価値は140，000ドルであり，2022年12月31日までの帳簿価値は83，000ドルである。経営賃貸の4.5%金利は、会社設立時の増額借入金金利に基づいて計算される。
表外手配
私たちの業界の性質のため、私たちは常に正常な業務過程でいくつかの表外手配を行い、リスクが私たちの貸借対照表に直接反映されていません。ほとんど実質的ではありませんがその中のいくつかは
賃貸契約
同社は建築プロジェクト用の設備をレンタルし、レンタル契約は毎週から毎週または毎月から毎月となっている。建築プロジェクトの設備需要と会社の自社設備の可用性のため、レンタル料費用は報告期間によって異なる可能性がある。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ270万ドルと190万ドルであり、賃貸料支出は総合損益表上の販売貨物コストに含まれている。
信用状
いくつかの顧客またはサプライヤーは、サプライヤーが私たちに代わって支払いを行うことを保証するために、または下請け業者およびサプライヤーに様々な顧客プロジェクトのお金を支払うことを保証するために信用状を必要とする可能性がある。2022年12月31日、当社には未弁済信用状は何もありません
契約保証状を履行する
一部の顧客、特に新規顧客または政府機関は、入札保証金、履行保証金、支払保証金(総称して履行保証金と呼ぶ)の提出を会社に要求する。これらの履行保証金は保険会社によって取得され、契約条項に基づいて義務を履行することを顧客に保証し、下請け業者とサプライヤーに支払います。会社が契約を履行できなかった場合、または下請け業者およびサプライヤーに支払いができなかった場合、顧客は保険会社に保険金の支払いまたはサービスの提供を要求することができる。当社は保険者に支払うべき任意の費用や支出を精算しなければなりません
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カタログ表
現在、会社はある保証会社と合意し、会社の切実なニーズに合った保証金を提供している。入札可能な契約の種類と価値については、将来の契約保証金を得る能力が請負業の重要な要素である。特定契約の大きさ及び条件に応じて、当社は、保険会社を受益者とする信用状又は他の担保の郵送を要求される可能性がある。このような手紙や他の担保を送ることは私たちの借金能力を低下させるだろう。その会社は予測可能な未来に何のクレームもないと予想している。同社は2022年12月31日現在、7900万ドルの未償還履行保証金を持っている。
信用リスクが集中する
通常の業務中、同社は通常の支払い条件で私たちの顧客に信用を提供し、通常は天然ガスおよび石油会社、総請負業者、および米国内に位置する様々な商業および工業顧客を含む担保を持っていない。そのため、当社はこれらの会社のビジネスや経済要因に影響を与える潜在的な信用リスクに直面する可能性がある。しかし、会社は一般的に提供されたサービスに対して一定の法定留置権を持っている。場合によっては、例えば担保償還権を喪失した場合、当社は、現金の代わりに売掛金を清算するために、対象資産の所有権を取得することができる
会社の収入または売掛金の10.0%以上を占めるお客様については、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の留保を差し引く場合は、次の表を参照されたい
| 3か月まで |
| |||
収入.収入 |
| 2022年12月31日 |
| 2021年12月31日 |
|
ニッケル源 | 14.0 | % | * | ||
カナダを横断する会社 |
| 13.6 | % | 17.6 | % |
他のすべての |
| 72.4 | % | 82.4 | % |
合計する |
| 100.0 | % | 100.0 | % |
*適用される場合は、“その他”に含まれる10.0%より低い
はい。 | はい。 |
| |||
売掛金は差し引かれて残る |
| 2022年12月31日 |
| 2021年12月31日 |
|
ニッケル源 |
| 19.5 | % | * | |
アメリカ水務会社 |
| * | % | 11.0 | % |
ケンタッキー州アメリカの水 |
| * | % | 10.9 | % |
他のすべての |
| 80.5 | % | 78.1 | % |
合計する |
| 100.0 | % | 100.0 | % |
*適用される場合は、“その他”に含まれる10.0%より低い
訴訟を起こす
2018年2月、会社は米ペンシルベニア州西区地区裁判所に訴訟を起こし、元顧客(“被告”)を起訴した。この訴訟はパイプ建設プロジェクトの作業紛争と関連がある。2022年11月21日、判決令が発表され、会社は1310万ドルの賠償を受け、その中の580万ドルは陪審判決、160万ドルは弁護士費、570万ドルは罰金と利息である。判決令で裁定された金額は、2022年12月31日現在、会社の総合財務諸表で確認されていない。会社の弁護士費は発生時に支出された。2022年12月16日、被告は裁判所に控訴通知書を提出した
2021年11月12日、会社は特定の司法管轄区で保険を受けている労働組合の建設従業員に年金を納めた年金計画の抽出責任請求を受けた。2011年以降、当社はその管轄内で保証業務に従事していませんが、当社はクレームの撤回に同意せず、連邦法により免除範囲に属すると考えています。2021年12月15日から四半期分割34回の分割払いを要求し、金額は41，000ドルです。当社は連邦年金法律の要求を守らなければなりませんが、当社は抽出責任は存在しないと信じています。同社はこの問題を解決するために年金基金と交渉しており、交渉の一部として、すべての将来の支払いが一時停止されている。同社は2022年12月31日現在、16.4万ドルの支払いをすべて支出しており、今後このクレームに関連した負債は何もないと予想される。
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カタログ表
上記を除いて、当社は2022年12月31日に非正常業務に関する法的手続きを行っていません。当社は日常業務の過程で発生する各種訴訟、クレーム、その他の法的手続きの当事者です。他の事項に加えて、これらの行動は、通常、人身傷害、違約および/または財産損害、懲罰的賠償、民事処罰または他の損失の賠償、または強制命令または宣言的救済を求める。このようなすべての訴訟、クレーム、訴訟手続きについて、責任が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、準備金を記録します。当社は2022年12月31日現在、これらの訴訟のいずれの単独または合計も、我々の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を与えないと考えています。
関係者取引
私たちは、私たちの役員、取締役、私たちの任意の種類の普通株式の10%以上の株式を持っている人とその関連会社との間のすべての取引を、非関連第三者に与えられた条項を下回らないで行い、取引中に何の利益もない大多数の独立した外部取締役の承認を得ることを意図しています
2014年12月16日、会社のNitro子会社は、第一銀行チャールストン社(ウェストバージニア州)と20年間の120万ドルの融資契約を締結し、以前にレンタルしたオフィスビルや物件を月6，300ドルで購入した。ローン契約の金利は4.82%で、毎月7，800ドル返済されています。同社は2022年12月31日現在、融資開始以来、約346，000ドルの元金と約404，000ドルの利息を支払っている。社長、エネルギーサービス会社のダグラス·レイノルズさんは、取締役とチャールストン第一銀行の秘書でした。サミュエル·カプラレスさんは、エネルギーサービス会社の役員パートナーであり、チャールストン第一銀行の役員パートナーでもあります。2018年10月15日、チャールストン第一銀行は、Premier Financial Bancorp，Inc.と、Premier Financial Bancorp，Inc.の完全子会社化に組み込まれた。エネルギーサービス委員会のマーシャル·レイノルズさん、Premier Financial Bancorp，Inc.と同じ役割を果たしている。ダグラス·レイノルズさんは、エネルギーサービス会社の社長および取締役の担当者であり、Premier Financial Bancorp，Inc.の取締役でもある。2021年9月17日、人民銀行の親会社人民銀行は、Premier Financial Bancp，Inc.およびその完全子会社であるPremier Financial Bancp，Inc.の完全子会社化を完了する。2021年10月26日、ダグラス·レイノルズさんは、人民銀行とその子会社人民銀行の役員に選出されました
同社は2022年4月29日、Tri-State Payingの一部購入の代償として、Corns Enterpriseと100万ドルのチケット契約を締結した。この4年間の合意は、2022年4月29日から12(12)個の完全カレンダー月の終了時または前に25万ドルの元金分割払いを支払うことを要求している。満期利息は元金残高で計算し、規定年利率3.5%で計算する。
2022年4月29日にTri−State Payingを買収した後，同社はCorns Enterpriseとウェストバージニア州のハリケーンの運営リース施設を締結した。この36ヶ月間の賃貸契約は資産使用権とみなされ、毎月7000ドルを支払う。成立時の総純現在値は236，000ドルであり，2022年12月31日までの帳簿価値は186，000ドルであった。
SQPは2022年8月に1030 Quarrier Development，LLC(以下“Development”と略称する)に対して156，000ドルの株式投資を行った。Developmentは可変権益エンティティ(VIE)であり、1030 Quarrier Ventures，LLC(“Ventures”)が75%の株式、SQPが25%の株式を所有している。SQPはVIEの主要な受益者ではないので、Developmentをその連結財務諸表に統合することはない。対照的に、SQPはDevelopmentへの投資に権益会計方法を採用する。発展，1%の所有者，連合銀行，99%の所有者が，1030クォル大家，LLC(大家)を構成した。所有者は、マンションや商業空間を含む商業プロジェクトとして開発/修復を行うために、ウェストバージニア州チャールストン·クォーリル街1030番地の歴史的建築および関連土地(“このプロジェクト”)を購入することを決定した。開発が完了した後、この物件は賃貸料収入を発生させるために使用されるだろう。SQPはこのプロジェクトの建設契約を取得した。共同銀行は500万ドルの融資を提供し、このプロジェクトに資金を提供した。SQPおよびVenturesは、共同で、このプロジェクトに関連する500万ドルの債務の無条件保証を提供する
上記を除いて、二零二二年十二月三十一日から三ヶ月以内に新たな重大関連先取引は締結されていない。
特定のエネルギーサービス子会社は、従業員福祉計画のカバー範囲を共有すること、他の関連会社を代表して保険および他の費用を支払うこと、および各関連会社の業務に付随する他のサービスを含む通常の業務中に相互に取引することが多い。すべての収入と関連費用取引および関連する売掛金と売掛金は合併で解約します。
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カタログ表
インフレ率
配管や電線のような重要なプロジェクト材料のほとんどは、会社の顧客によって提供されている。可能な場合、会社はサプライヤーとの価格設定をロックしようとし、入札には材料コストの増加に関する資格を含む。契約が許可された場合、会社は顧客とともに燃料コスト増加の問題を解決する。深刻なインフレやサプライチェーンの問題は、顧客が計画中のプロジェクトを延期またはキャンセルする可能性があるが、インフレは2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の業績に大きな影響を与えていない。
肝心な会計見積もり
会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、私たちの総合財務諸表を基礎としており、これらの報告書は米国が公認している会計原則に基づいて作成されている。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表日に既知または有資産および負債の開示、および報告期間内に報告された収入および支出の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちは歴史的経験や他の様々な状況に基づいて当時の状況では合理的な仮定と考えられ、私たちの推定を評価し続けている。実際の結果がこのような推定と変わらないという保証はない。経営陣は、以下の会計政策は、連結財務諸表を作成する際に使用するより重要な判断と見積もりに影響を与えると考えている。
収入.収入
会社が収入を確認したのは、義務を履行し、約束した貨物やサービスの統制権が顧客に移ったためだ。一括契約および単価契約の場合、制御権は、投入(すなわち“コスト比コスト”)方法を用いて履行義務の完全履行の進展を測定することによって、顧客に移行するため、通常、時間の経過とともに収入が確認される。Cost PlusとTime&M(“T&M”)契約では，制御権は産出方法を用いて義務履行の進捗を測ることでクライアントに移行するため，収入は通常時間の経過とともに確認される.当社は、通常短時間で完了し、ある時点で認められるT&Mサービスにも従事しています。
私たちの特定の期間内の収入と利益確認の正確性は、各プロジェクトを完成させるためのコスト推定の正確性に依存します。私たちは私たちの経験が私たちが実質的に信頼できる推定をすることができると信じている。契約費用と収益性推定数の変化につながる可能性がある多くの要素がある。
最も重要なのは
| ● | 原書の完全性と正確性 |
| ● | 範囲変化に関連するコスト |
| ● | 人工的および/または材料コストの変化 |
| ● | 所有者、天気、および他の遅延のために延長された管理費用および他のコスト |
| ● | 下請け業者の表現問題 |
| ● | 生産性の予想の変化 |
| ● | フィールド条件は，元の入札で仮定した場合とは異なる |
| ● | 設計工事プロジェクトを元の設計変更を行った |
| ● | プロジェクトの地理的位置の労働者の獲得可能性と技能レベル； |
| ● | 装置や材料の獲得性と近接性を変えることができます |
| ● | 私たちは肯定的なクレームと追加契約費用の費用を十分かつ迅速に回収することができます |
| ● | 顧客が契約を正確に管理する能力。 |
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カタログ表
これらの要因および進行中の契約の完了段階と異なる利益率の契約の組み合わせは、毛利が異なる時期に変動する可能性がある。コスト見積もりの大きな変化、特に私たちのより大きく、より複雑なプロジェクトでは、私たちの収益性に大きな影響を与えるかもしれません。
私たちの契約資産には、コストおよび請求書を超える推定収益、すなわち、請求請求推定を含む契約に従って稼いだおよび償還可能な金額が含まれているが、マイルストーンまたは完了項目を達成するような条件付き請求書および支払い権利が含まれている。お客様の肯定的なクレームを除いて、通常、このような未発行金額は契約条項によって発行可能金額になり、一般的に次の3ヶ月以内に請求書を発行して受け取ります。未解決の肯定的なクレームについて顧客と和解することはクレーム解決過程に依存し、1年以上延長する可能性がある。私たちの歴史的経験によると、売掛金に関する受託リスクは低いと考えられています。イベントまたは条件が未済金額を示す場合、請求書を発行できない可能性が高い場合、取引価格および関連契約資産は減少する。
私たちの契約負債にはコスト超過と推定収益の損失と請求書準備金が含まれています。履行義務の推定総コストがその推定総収入を超えているという証拠があれば、連結損益表で未完了履行債務額で損失準備金を確認する。コスト及び推定収益を超える請求書は、契約条件として交渉された前金を含む、仕事が完了する前に契約に基づいて顧客に発行される請求書である。一般的に、稼いでいないプロジェクト関連費用は次の12ヶ月以内に計上される。
次の表は、2022年12月31日と2022年9月30日のコストと、請求書および請求書を超えた予想収益および予想収益を示しています
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 | |||
進行中の契約による費用 | $ | 110,656,030 | $ | 192,957,145 | ||
収益を見積もるには，見積もり損失後の純額を差し引く |
| 16,806,651 |
| 28,150,060 | ||
| 127,462,681 |
| 221,107,205 | |||
これまでに請求書が減少しました |
| 121,676,883 |
| 211,025,190 | ||
$ | 5,785,798 |
| $ | 10,082,015 | ||
|
|
|
| |||
未完成契約請求書を超えたコストと推定収益 | $ | 14,397,681 | $ | 16,109,593 | ||
未完了契約の超過コストと推定収益の請求書の減少 |
| 8,611,883 |
| 6,027,578 | ||
$ | 5,785,798 | $ | 10,082,015 | |||
不良債権準備
入金が疑わしいと思われた場合、当社は不審な帳簿に引当金を提供します。不良債権準備を評価する際には、他の要因のほかに、私たちの顧客が資金を得る機会、私たちの顧客の支払い意欲や能力、一般経済状況、および顧客の持続的な関係に関するいくつかの判断と推定がある。私たちの顧客の多くは資本に余裕のある大手会社ですが、彼らの収入やキャッシュフローが大きく変化したり、他の困難に遭遇したりして、借金を支払うことができなければ、キャッシュフローの減少を招き、損失が現在の備蓄を超えてしまう可能性があります。
不良債権準備の重大なミスは会社の収益性の意外な損失を招く可能性があると思います。また、頻繁に備蓄を交換することは、顧客にリスクや信頼性がないことを示す可能性がある。2022年12月31日、管理審査は不良債権準備が十分であると判断した。
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カタログ表
次の表の不良債権準備を参照してください
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 | |||
年初残高 | $ | 70,310 | $ | 70,310 | ||
費用を記入した |
| — |
| — | ||
核販売の不良債権受取金回収後の純額を差し引く |
| (14,772) |
| — | ||
年末残高 | $ | 55,538 | $ | 70,310 | ||
営業権と無形資産の減価
当社はASCテーマ350の指導に従い、無形資産-営業権とその他それは会社に報告単位の営業権帳簿金額がその公正価値を超えていることに基づいて減価費用を記録することを要求します。現在の指導の下で、会社はまず定性的要因に基づいて任意の減値を評価することを選択することができる(ステップ0)。もしある会社がこのテストに合格しなかったり、このステップを迂回することを決定しなかった場合、それは営業権減価の定量的評価を継続しなければならない。当社は2022年12月31日または2022年9月30日に営業権減価はありません。
重大な誤りの推定は、営業権または無形資産の減価を招き、会社の収益性の損失を招く可能性がある。
会社が償却すべき無形資産の一覧は以下の通り
償却和 | |||||||||||||||||
積算 | 積算 | 9を減損する | |||||||||||||||
| 残存寿命は |
|
| 償却和 |
| 償却和 |
| 現在までの月 |
| ネットブック | |||||||
十二月三十一日 | 減価のある | 減価のある | 十二月三十一日 | 価値のある | |||||||||||||
無形資産： |
| 2022 |
| 原始コスト |
| 2022年12月31日 |
| 2022年9月30日 |
| 2022 |
| 2022年12月31日 | |||||
ウェストバージニア州のパイプ： | |||||||||||||||||
取引先関係 | 96ヶ月 | $ | 2,209,724 | $ | 441,935 | $ | 386,693 | $ | 55,242 | $ | 1,767,789 | ||||||
商標名 | 96ヶ月 | 263,584 | 52,731 | 46,136 | 6,595 | 210,853 | |||||||||||
競業禁止 | 0ヶ月 | 83,203 | 83,203 | 72,806 | 10,397 | — | |||||||||||
抵抗エネルギー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
雇用協定·競業禁止協定 |
| 16ヶ月 |
| 100,000 |
| 81,946 |
| 77,779 |
| 4,167 |
| 18,054 | |||||
三州舗装 | |||||||||||||||||
取引先関係 | 112ヶ月です | 1,649,159 | $ | 108,061 | 66,781 | $ | 41,280 | 1,541,098 | |||||||||
商標名 | 112ヶ月です | 203,213 | 13,450 | 8,368 | 5,082 | 189,763 | |||||||||||
競業禁止 | 4ヶ月 | 39,960 | 26,607 | 16,590 | 10,017 | 13,353 | |||||||||||
無形資産総額 | $ | 4,548,843 | $ | 807,933 | $ | 675,153 | $ | 132,780 | $ | 3,740,910 | |||||||
減価償却および償却
減価償却や償却の目的は、資産の正確な価値を帳簿に反映させることである。毎年、資産の使用に伴い、その価値は貸借対照表上で減少し、損益表に支出される。減価償却と償却は非現金費用であるため、この額を見積もりなければならない。毎年一定額の減価償却や償却が抹消され、資産の帳簿価値も減少する
財産と設備はコストで入金される。資産寿命を延長したり、生産性を向上させたりするコストは資本化されており、資産使用寿命を延長したり、生産性を向上させることができない正常なメンテナンス·メンテナンスは、発生時に費用を計上する。財産·設備の減価償却主な資産推定耐用年数の直線減価償却：建物39年、運営設備と車両5-7年、オフィス設備、家具、固定装置5-7年。
取得した償却すべき無形資産を直線法で償却することは，それぞれの無形資産がそれぞれの推定利用可能年数で経済的利益を実現するモデルとほぼ同じである。当社の業務合併の一部であることが確認された確認可能無形資産は、その推定公正価値に基づいて入金されます。
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カタログ表
会社の2022年と2021年12月31日までの3カ月間の減価償却支出はそれぞれ180万ドルと130万ドル。一般に、減価償却は会社総合損益表の“収入コスト”に含まれる。
同社の2022年と2021年12月31日までの3カ月間の無形償却費用はそれぞれ13.3万ドルと11.9万ドルだった。一般的に、償却は会社の総合損益表の“販売·管理費用”に含まれる。
減価償却や償却および/または資産使用寿命に対する重大な誤り推定は、会社合併財務諸表の中長期資産の価値に大きな影響を与える可能性がある。重大な評価が高すぎると減価費用や会社の収益力が低下する可能性があります。
所得税
同社の所得税支出と繰延税金資産と負債は、現在と将来に支払うべき税金に対する管理層の最適な推定を反映している。総合所得税費用を決定する際には、重大な判断と見積もりが必要だ。同社の所得税支給は、非課税と控除不可項目を考慮した課税収入または損失に21.0%の連邦税率と6.0%の州税率を適用することで計算される。
永久所得税の違いは課税収入の増加または減少を招き、会社の有効税率に影響を与え、2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月の実質税率はそれぞれ94.9%と29.7%である。私たちの税率は経常的なプロジェクトの影響を受けて、例えば差し引くことのできない費用で、私たちはこれらのプロジェクトが短期的にかなり一致すると予想します
繰延所得税は、資産および負債の課税ベースと、連結財務諸表で報告された金額との間の一時的な差に起因して生じ、これは、将来の課税または控除可能な金額をもたらす。2022年12月31日現在、会社の繰延所得税の純負債は400万ドルであるのに対し、2022年9月30日現在の繰延所得税負債は450万ドルである。2022年12月31日現在、同社の繰延所得税負債総額は770万ドルで、主に財産や設備の減価償却と関係がある。2022年12月31日現在、同社の繰延所得税の資産総額は370万ドルで、主にNOL繰り越しと関係がある。当社は、すべてのNOL繰り越しが実現可能であると信じています。
新会計公告
2021年10月28日、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2021-08“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債の会計処理”を発表した。このASUの修正案は、企業合併における契約資産および契約負債を確認および計量するために、エンティティに主題606を適用することを要求する。同等の改訂は、業務統合後の比較性を向上させ、業務合併で得られた顧客の収入契約及び非業務合併で得られた顧客の収入契約と一致した確認及び計量指導を提供する。改正案は、2022年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間を含む公共企業実体の財政年度に適用される。他のすべての実体については、2023年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間を含む財政年度に有効である。各エンティティは，発効日後に発生した業務合併に前向きにこれらの改訂を適用しなければならない。公共業務エンティティが財務諸表が印刷されていない間に早期に採用することを可能にし、任意の過渡期間内に早期に採用することを含み、他のすべてのエンティティが財務諸表が印刷されていない間に早期に採用することを可能にする。当社は現在、ASU 2021-08がその経営業績、財務状況、キャッシュフローに及ぼす影響を評価していますが、当社は大きな影響を与えないと予想されています。
財務会計基準委員会は最近、財務諸表付記に得られたいくつかのタイプの政府援助の情報を企業エンティティに開示することによって透明性を向上させることを目的としたASU 2021-10“政府援助(テーマ832)：企業エンティティの政府援助に関する開示”を発表した。各エンティティは、贈与または入金会計モードに基づいて入金され、最初の改正が適用された日に財務諸表に反映される政府エンティティとのすべての取引、およびその日以降に行われる新しい取引のために、新たな開示を提供することが期待される。このガイドラインを遡及適用することを許可する。ASU 2021-10のガイドラインは、すべてのエンティティが2021年12月15日以降の年次財務諸表に対して有効であり、早期適用を許可している。ASU 2021-10はまだ会社に発効していないが、大きな影響はないと予想される。
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カタログ表
後続事件
2023年1月18日、会社取締役会は2023年2月15日までに2023年1月31日までに登録された株主に普通株1株当たり0.05ドルの特別現金配当金を支払うことを許可した。
2023年1月19日、同社はその信用限度額を1，500万ドルから3，000万ドルに引き上げる改正案を受けた。満期日は2023年6月28日で、変動金利は“ウォールストリートジャーナル”最優遇税率は、下限が4.5%です。
経営陣はすべての後続事件について会計と開示評価を行った。上述した以外に、期間内に他の重大な事件影響報告に反映された業績や当社の将来の業績はない。
展望
以下の記述は現在の予想に基づいている。このような陳述は展望的であり、実際の結果はこれとは大きく異なるかもしれない。
同社は天然ガス輸送プロジェクトおよび電気，機械，一般建築プロジェクトの入札機会が大幅に増加していることを見ている。2022年12月31日までの会社の滞納額は2.069億ドルだったが、2021年12月31日と2022年9月30日の滞貨額はそれぞれ1.016億ドルと1兆423億ドルだった。より多くのプロジェクトを増やす可能性があるようだが、同社が利用可能なプロジェクトの入札に成功する保証はない。また、同社が契約を取得しても、プロジェクトが継続される保証はない
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定量的開示
小さな報告会社は必要ありません。
項目4.制御とプログラム
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(1934年証券取引法第13 a-15(E)条で定義されたような)の設計および運営の有効性を評価した。この評価に基づき、CEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを確実にするために、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、米国エネルギーサービス会社に記録、処理、集約および報告することを保証すると結論した。
米国エネルギーサービス会社の2023年度第1四半期の間、米国エネルギーサービス会社の財務報告に対する内部統制は変化せず、これは米国エネルギーサービス会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的な可能性がそれに重大な影響を与えたりした。
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カタログ表
第II部
その他の情報
項目1.法的訴訟
2018年2月、会社は米ペンシルベニア州西区地区裁判所に訴訟を起こし、元顧客(“被告”)を起訴した。この訴訟はパイプ建設プロジェクトの作業紛争と関連がある。2022年11月21日、判決令が発表され、会社は1310万ドルの賠償を受け、その中の580万ドルは陪審判決、160万ドルは弁護士費、570万ドルは罰金と利息である。判決令で裁定された金額は、2022年12月31日現在、会社の総合財務諸表で確認されていない。会社の弁護士費は発生時に支出された。2022年12月16日、被告は裁判所に控訴通知書を提出した
2021年11月12日、会社は特定の司法管轄区で保険を受けている労働組合の建設従業員に年金を納めた年金計画の抽出責任請求を受けた。2011年以降、当社はその管轄内で保証業務に従事していませんが、当社はクレームの撤回に同意せず、連邦法により免除範囲に属すると考えています。2021年12月15日から四半期分割34回の分割払いを要求し、金額は41，000ドルです。当社は連邦年金法律の要求を守らなければなりませんが、当社は抽出責任は存在しないと信じています。同社はこの問題を解決するために年金基金と交渉しており、交渉の一部として、すべての将来の支払いが一時停止されている。同社は2022年12月31日現在、16.4万ドルの支払いをすべて支出しており、今後このクレームに関連した負債は何もないと予想される。
上記を除いて、当社は2022年12月31日に非正常業務に関する法的手続きを行っていません。当社は日常業務の過程で発生する各種訴訟、クレーム、その他の法的手続きの当事者です。他の事項に加えて、これらの行動は、通常、人身傷害、違約および/または財産損害、懲罰的賠償、民事処罰または他の損失の賠償、または強制命令または宣言的救済を求める。このようなすべての訴訟、クレーム、訴訟手続きについて、責任が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、準備金を記録します。当社は2022年12月31日現在、これらの訴訟のいずれの単独または合計も、我々の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を与えないと考えています
第1 A項。リスク要因
2022年12月22日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告書の“リスク要因”の一部に開示されている情報を参照されたい。Form 10−K年次報告書を提出して以来，リスク要因は実質的に変化していない
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
| (a) | 本報告で述べた期間には、未登録株式証券の販売はない。 |
| (b) | ない。 |
| (c) | 2022年7月6日、会社は株式買い戻し計画(“計画”)を発表し、この計画によると、会社は時々普通株を買い戻すことができ、買い戻し総額は1，000，000株を超えず、発行された普通株の約6.0%を占める。その計画には期日がありません。2022年12月31日までの3カ月間、米国エネルギーサービス会社の普通株を買い戻していない |
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カタログ表
項目6.展示品
31.1 |
| 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて成立した“1934年証券取引法”第13 a−14条に基づく最高経営責任者の認証 |
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| |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて成立した“1934年証券取引法”第13 a-14条(A)に基づく首席財務官の証明 | |
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32 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 | |
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101.INS | XBRLインスタンスドキュメント | |
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| |
101.書院 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
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101.カール | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
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| |
101.def | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
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101.介護会 | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
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101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、当社は以下の署名者が本報告書に署名することを正式に許可した。
アメリカのエネルギーサービス会社は
日付：2023年2月13日 | 差出人： | ダグラス·V·レイノルズ |
|
| ダグラス·V·ルノー |
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| 最高経営責任者 |
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| |
日付：2023年2月13日 | 差出人： | /s/Charles P.Crimmel |
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| チャールズ·P·クリメル |
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| 首席財務官 |
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