歴史.歴史
|
残高
そのせいで
BioTrack(A)
|
調整を予定する
|
|
形式が簡明である
|
|||||||||||||
資産
|
|||||||||||||||||
流動資産:
|
|||||||||||||||||
現金と現金等価物
|
$
|
1,585,594
|
$
|
(865,610
|
)
|
$
|
19,702,000
|
(b)
|
$
|
20,421,984
|
|||||||
有価証券
|
19,046,961
|
—
|
19,046,961
|
||||||||||||||
売掛金純額
|
3,553,323
|
(571,987
|
)
|
2,981,336
|
|||||||||||||
契約資産
|
1,978,181
|
—
|
1,978,181
|
||||||||||||||
前払い費用
|
1,205,630
|
(175,492
|
)
|
1,030,138
|
|||||||||||||
BioTrackの売掛金
|
—
|
—
|
9,590,000
|
(c)
|
9,590,000
|
||||||||||||
その他の資産
|
436,101
|
(7,471
|
)
|
428,630
|
|||||||||||||
流動資産総額
|
27,805,790
|
(1,620,560
|
)
|
29,292,000
|
|
55,477,230
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
財産と設備、純額
|
2,870,667
|
(2,731,259
|
)
|
139,408
|
|||||||||||||
無形資産、純額
|
7,344,677
|
(7,344,677
|
)
|
—
|
|||||||||||||
商誉
|
9,099,372
|
(9,099,372
|
)
|
0
|
|||||||||||||
使用権資産、純額
|
706,272
|
(668,615
|
)
|
37,657
|
|||||||||||||
預金とその他の資産
|
274,532
|
—
|
|
274,532
|
|||||||||||||
総資産
|
$ |
48,101,310
|
$
|
(21,464,483
|
)
|
$
|
29,292,000
|
|
$
|
55,928,827
|
|||||||
|
|||||||||||||||||
負債と株主権益
|
|||||||||||||||||
流動負債:
|
|||||||||||||||||
売掛金
|
896,916
|
(210,123
|
)
|
686,793
|
|||||||||||||
費用を計算する
|
4,557,385
|
(479,278
|
)
|
2,678,697
|
(f)
|
6,756,804
|
|||||||||||
短期経営賃貸負債
|
265,474
|
(244,365
|
)
|
21,109
|
|||||||||||||
株式証法的責任
|
26,079
|
—
|
26,079
|
||||||||||||||
収入を繰り越す
|
2,685,027
|
(537,825
|
)
|
|
2,147,202
|
||||||||||||
流動負債総額
|
8,430,881
|
(1,471,591
|
)
|
2,678,697
|
|
9,637,987
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
長期負債:
|
|||||||||||||||||
長期経営賃貸負債
|
444,996
|
(428,448
|
)
|
16,548
|
|||||||||||||
変換可能手形に対応し,債務発行コストを差し引く(元本6,000,000ドルは関連する
側が持つ)
|
24,893,488
|
—
|
|
24,893,488
|
|||||||||||||
長期負債総額
|
25,338,484
|
(428,448
|
)
|
—
|
|
24,910,036
|
|||||||||||
総負債
|
33,769,365
|
(1,900,039
|
)
|
2,678,697
|
|
34,548,023
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
引受金とその他の事項
|
|||||||||||||||||
株主権益:
|
|||||||||||||||||
親会社の子会社への投資
|
(19,564,444
|
)
|
19,564,444
|
—
|
|||||||||||||
優先株;額面0.001ドル;認可500,000,000株;2022年9月30日と2021年12月31日まで、発行済みおよび発行済み株は0
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||
普通株;額面0.001ドル;発行許可95,000,000株;2022年9月30日までに32,138,000株発行され、2021年12月31日までに31,773,154株が発行された
|
32,138
|
—
|
32,138
|
||||||||||||||
追加実収資本
|
69,535,194
|
—
|
69,535,194
|
||||||||||||||
赤字を累計する
|
(55,235,387
|
) |
—
|
7,048,859
|
|
(48,186,528
|
)
|
||||||||||
株主権益総額
|
14,331,945
|
(19,564,444
|
)
|
26,613,303
|
|
21,380,804
|
|||||||||||
総負債と株主権益
|
$ |
48,101,310
|
$
|
(21,464,483
|
)
|
$
|
29,292,000
|
|
$
|
55,928,827
|
歴史.歴史
|
形式
調整する
そのせいで
BioTrack(A)
|
形式的には
|
||||||||||
収入:
|
||||||||||||
情報とソフトウェア
|
$
|
18,674,213
|
$
|
(7,225,745
|
)
|
$
|
11,448,468
|
|||||
サービス.サービス
|
1,168,034
|
(1,168,034
|
)
|
—
|
||||||||
他にも
|
259,618
|
-
|
259,618
|
|||||||||
総収入
|
20,101,865
|
(8,393,779
|
)
|
11,708,086
|
||||||||
コストと支出:
|
||||||||||||
収入コスト
|
5,154,353
|
(4,246,138
|
)
|
908,215
|
||||||||
運営費
|
29,943,274
|
(6,985,189
|
)
|
22,958,085
|
||||||||
離職料
|
5,611,857
|
—
|
5,611,857
|
|||||||||
事業の収益を売る
|
(202,159
|
)
|
—
|
(202,159
|
)
|
|||||||
減価償却および償却
|
2,052,729
|
(1,992,561
|
)
|
60,168
|
||||||||
取引関連費用
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||
総コストと費用
|
42,560,054
|
(13,223,888
|
)
|
29,336,166
|
||||||||
運営損失
|
(22,458,189
|
)
|
4,830,109
|
(17,628,080
|
)
|
|||||||
その他の収入(支出):
|
||||||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める
|
343,155
|
—
|
343,155
|
|||||||||
利子と投資収入
|
112,602
|
(916
|
)
|
111,686
|
||||||||
利子支出
|
(659,425
|
)
|
—
|
(659,425
|
)
|
|||||||
外貨関連収益(損失)
|
266,600
|
—
|
266,600
|
|||||||||
その他の収入を合計して純額
|
62,932
|
(916
|
)
|
62,016
|
||||||||
所得税前純損失
|
(22,395,257
|
)
|
4,829,194
|
(17,566,063
|
)
|
|||||||
所得税費用
|
(20,000
|
)
|
(20,000
|
)
|
||||||||
純損失
|
$ |
(22,415,257
|
) |
$
|
4,829,194
|
$ |
(17,586,063
|
) |
||||
普通株は基本と希釈して純損失
|
$
|
(0.70
|
)
|
$
|
0.15
|
$
|
(0.55
|
)
|
||||
加重平均流通株:
|
31,978,719
|
31,978,719
|
31,978,719
|
歴史.歴史
|
形式
調整する
そのせいで
BioTrack(A)
|
形式的には
|
||||||||||
収入:
|
||||||||||||
情報とソフトウェア
|
$
|
14,952,247
|
$
|
(7,813,337
|
)
|
$
|
7,138,910
|
|||||
サービス.サービス
|
1,122,528
|
(1,122,528
|
)
|
—
|
||||||||
他にも
|
804,940
|
-
|
804,940
|
|||||||||
総収入
|
16,879,715
|
(8,935,865
|
)
|
7,943,850
|
||||||||
コストと支出:
|
||||||||||||
収入コスト
|
4,717,175
|
(3,777,817
|
)
|
939,358
|
||||||||
運営費
|
36,582,202
|
(5,783,838
|
)
|
30,798,364
|
||||||||
離職料
|
—
|
|||||||||||
事業の収益を売る
|
—
|
|||||||||||
減価償却および償却
|
1,986,816
|
(1,918,547
|
)
|
68,269
|
||||||||
取引関連費用
|
1,210,279
|
—
|
1,210,279
|
|||||||||
総コストと費用
|
44,496,472
|
(11,480,202
|
)
|
33,016,270
|
||||||||
運営損失
|
(27,616,757
|
)
|
2,544,336
|
(25,072,421
|
)
|
|||||||
その他の収入(支出):
|
||||||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める
|
878,481
|
878,481
|
||||||||||
利子と投資収入
|
6,809
|
(487
|
)
|
6,322
|
||||||||
利子支出
|
(322,379
|
)
|
(322,379
|
)
|
||||||||
外貨関連収益(損失)
|
525,252
|
525,252
|
||||||||||
その他の収入を合計して純額
|
1,088,163
|
(487
|
)
|
1,087,676
|
||||||||
所得税前純損失
|
(26,528,594
|
)
|
2,543,849
|
(23,984,745
|
)
|
|||||||
所得税費用
|
(22,511
|
)
|
—
|
(22,511
|
)
|
|||||||
純損失
|
$ |
(26,551,105
|
) |
$
|
2,543,849
|
$ |
(24,007,256
|
) |
||||
普通株は基本と希釈して純損失
|
$
|
(0.90
|
)
|
$
|
0.09
|
$
|
(0.81
|
)
|
||||
加重平均流通株:
|
29,527,608
|
29,527,609
|
29,527,609
|
1. |
陳述の基礎
|
2. |
監査されていない備考簡明合併貸借対照表と経営報告書の調整
|
(a)
|
示した期間のBioTrackに関する金額を示す.
|
(b)-(f) |
BioTrack売却の影響を示し,まるで2022年9月30日に発生したかのように次の表に示す。所得税は、2022年に純営業損失と2021年の純営業損失を連邦と州税務目的に繰り越すことが予想されていることを反映した後、BioTrackを売却する推定税負担によるものである。
|
取引が2022年9月30日に発生したように、BioTrackの売却予想収益 | ||||||
勘定を払う
|
$
|
20,000,000
|
(b)
|
|||
支払いを延期して、見積もり410,000ドルを差し引いた純額
|
9,590,000
|
(c)
|
||||
購入総価格
|
29,590,000
|
|||||
取引費用の予想
|
(298,000
|
)
|
(b)
|
|||
帳簿純価値
|
(19,564,444
|
)
|
(d)
|
|||
税引き前収益
|
9,727,556
|
(e)
|
||||
純営業損失繰越後の所得税を使う
|
(2,678,697
|
)
|
(f)
|
|||
BioTrackを販売する純利益
|
$
|
7,048,859
|