目論見書 | Filed Pursuant to Rule 424(b)(1) File No. 333-269453 |
13,333,334 shares
普通株 株
本目論見書は、当社の株主(売却株主と呼ぶ)Vivos Treateutics,Inc.の合計13,333,334株の普通株を売却し、1株当たり額面0.0001ドルであり、(I)2,000,000株普通株、(Ii)4,666,667株普通株、売却株主が保有する事前出資の株式証明書の基礎、および(Iii)6,666,667株普通株、売却株主が保有する株式承認証の基礎として含まれる。これらすべての証券は、株式を売却する株主に私募で発行され、2023年1月9日に終了した。
私たちはここに登録された普通株式を転売しても何の収益も得ません。しかし,売却株主が保有する引受権証で現金を行使した後に 収益を得る.当該等株式証を行使して得られる収益(あれば)は、一般会社用途及び運営資金、又は当社取締役会が自社の最適な利益に合致すると誠意をもって考える他の用途に用いられる。このような引受権証を行使する保証もなく、現金行使の有無も保証されず、当該等持分証を行使する際にいかなる現金収益も得ることができる。
本プロトコルによって提供される証券の流通は、通常のブローカー取引、私的交渉の取引、または元金価格、現在の市場価格に関連する価格、または協定価格で1つまたは複数の取引業者にそのような証券を販売する方法を含むナスダック資本市場で行われる1つまたは複数の取引によって達成されることができる。株式を売却する株主は、通常の、慣例的、または特別に合意されたブローカー手数料または手数料を支払うことができる。
本協定で提供される証券については、株式を販売する株主と、そのような証券を販売する仲介機関とを“1933年証券法”(改正“証券法”) が指す“引受業者”と見なすことができ、実現された利益または徴収された手数料は、引受補償と見なすことができる。
私たちの普通株はナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)に上場し、コードは“VVOS”です。2023年2月7日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終売却価格は1株1.1ドルです。
2012年のJumpStart Our Business Startups Actで使用されているように、私たち は“新興成長型会社”であり、低下した上場企業報告要求を遵守しています。
私たちの普通株に投資することは非常に投機的であり、大きな危険と関連がある。我々の普通株を購入することを決定する前に考慮すべき情報に関する検討は、本募集説明書第 13ページからの“リスク要因”を参照してください。
米国証券取引委員会またはどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本入札説明書が真実または完全であるかどうかも決定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。
本募集説明書の日付は2023年2月8日です。
カタログ表
ページ | |
募集説明書の概要 | 1 |
リスク要因 | 13 |
前向き陳述に関する注意事項 | 44 |
収益の使用 | 45 |
配当政策 | 45 |
発行価格の確定 | 45 |
普通株式市場及び関連株主について | 46 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 47 |
業務.業務 | 65 |
管理する | 92 |
役員報酬 | 99 |
特定の関係や関係者が取引する | 106 |
主要株主 | 107 |
株本説明 | 109 |
売却株主 | 113 |
配送計画 | 114 |
法律事務 | 115 |
専門家 | 115 |
そこでもっと多くの情報を見つけることができます | 115 |
連結財務諸表索引 | F-1 |
本募集説明書をよく読んでください。それは私たちの業務、私たちの財務状況、そして私たちの経営結果を描写する。賢明な投資決定を行うために必要な情報を得るために、この株式募集説明書を用意しました。あなたは本募集説明書に含まれる情報 のみに依存しなければなりません。吾等及び売却株主は、いかなる者が閣下にいかなる資料を提供することを許可していないか、又は本募集定款に基づいて発売された証券又は本募集定款によって議論されたいかなる他の事項の陳述を行うことを許可していないか、本募集定款に記載されている又は引用方式で本募集定款に組み込まれた資料及び陳述を除く。任意の他の情報または陳述が提供または作成された場合、その情報または陳述は、私たちによって許可されたとみなされてはならない。
本入札明細書に含まれているか、または参照して組み込まれている情報は、本入札説明書の発行日時にのみ正確であり、本入札明細書の交付時間または我々の普通株式の任意の売却時間とは無関係である。本募集説明書の交付又は本募集説明書に基づいて行われるいかなる証券流通も、いずれの場合も、当募集説明書の発行日から変化がないことを意味するものではない。本募集説明書は、連邦証券法の要求範囲内で更新され、交付されることができます。
私たちは本募集説明書の開示に責任があります。しかし、本募集説明書には、内部調査、市場研究、公開情報、および業界出版物から得られた業界データが含まれている。我々が用いている市場研究,公開情報,および業界出版物は一般に宣言されており,その中に含まれる情報は信頼できると考えられるソースから得られている.ここに含まれる情報は,関連源や出版物の最新の利用可能なデータ を表しており,これらのデータは依然として信頼できると考えられる.私たちは出資していませんし、他の方法で本入札明細書に引用されたいかなるソースにも関連していません。これらのソースから得られる前向き情報は、本明細書の他の展望的 陳述と同じ制限および追加の不確実性によって制限される。
当社の会社名、ロゴ、ウェブサイト名を含む、当社の業務運営に関連する商標または商品名を所有または使用する権利があります。さらに、私たちは著作権、商業秘密、そして私たちの製品コンテンツを保護する他の独自の権利を持っているか、または所有している。本募集説明書には、他社の商標、サービスマーク、商号も含まれている可能性があり、これらはそれぞれの所有者の財産である。当社は、本募集明細書において、第三者の商標、サービスマーク、商号または製品 を使用または表示することは、私たちとの関係を示唆するもの、または私たちへの裏書きまたはスポンサーを示唆するものとして解釈されてはならない。便宜上、本明細書で言及されているいくつかの著作権、商号、および商標は、それ、br}および記号は使用されていないが、私たちは、適用法に基づいて、私たちの著作権、商号、および商標に対する権利を最大限に維持する。 他のすべての商標は、それぞれの所有者の財産である。
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募集説明書 概要
本募集説明書の概要は,我々の業務と今回の製品に関する重要な情報を重点的に紹介した。この要約には、投資決定を行う前に考慮すべきすべての情報が含まれていません。投資決定を下す前に、“リスク要因”部分によって提供される情報および財務データおよび関連説明を含む株式募集説明書全体をよく読まなければなりません。この要約は、危険と不確定要素に関する前向きな陳述を含む。“リスク要因”と“展望性陳述に関する警告声明”で述べられている要素のため、著者らの実際の結果は展望性陳述中の予想された未来の結果と大きく異なる可能性がある
本株式募集明細書では、文脈が別に説明されていない限り、用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または同様の用語は、Vivos Treateutics、Inc.およびそれらの連結子会社を意味する。
概要
著者らは経営段階の医療技術会社であり、革新的な診断と多学科治療方案の開発に専念し、それを商業化し、軽度から中度閉塞性睡眠時無呼吸(OSAと呼ぶ)と成人いびき症を含む歯顔面奇形患者及びそれが引き起こす可能性のある一連の医療状況に応用している。著者らは、著者らの独自の口腔用具、診断ツール、筋肉機能療法、臨床治療、継続教育と実践解決方案はすべての学科の医療保健提供者に強力かつ効率的な資源を提供し、これらの提供者は衰弱br、甚だしきに至っては生命に危害を及ぼす呼吸と睡眠障害及びその共病を有する患者を治療すると信じている。
我々の主な注目点は,歯科市場に対する認識を拡大し,OSAに治療選択を提供することであり,br歯科市場はOSA治療の巨大かつ比較的未開発の市場を代表していると考えられる。私たちの業務の発展に伴い、私たちはもっと多くの学科方法を含むため、私たちの治療とマーケティング計画を拡張した。私たちはOSAとその合併症の診断と治療 をもっと理解したからである。この目論見書では,歯科医やOSAを“提供者”と見なしている他の医療専門家(私たち自身がVivos訓練を受けている歯科医を含む)について言及することがある。
持続気道陽圧(あるいはCPAP)などの他の主要な緩和ケアと比較して,われわれの総合的かつ多学科的方法は軽度から中等度のOSAの治療において有意に改善していることが報告されている。われわれの解決策をわれわれの解決策と呼ぶVivos方法.
私たちのbr製品とサービス
現在、Vivos方式には以下の製品とサービスが含まれている
● | Vivos 完全な気道再定位および/または拡張(ケア)口腔矯正器療法を含む:
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昼間の夜の電気製品(またはDNA矯正器®)は、2022年12月に米国食品医薬品局(FDA)の510(K)の承認を得て、成人いびき症および軽度から中等度閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療する二次医療装置となる。これは史上唯一FDAの承認を得た口腔矯正器であり,下顎前方移動なしにOSAを治療することができ,その主な作用機序は。 | |
● | 下顎夜間矯正器の再定位(またはメッセンジャーRNA矯正器®)成人いびき症および軽度~中等度閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療するための二次医療装置として、FDAの510(K)許可が得られている。 | |
● | 改良型下顎再定位夜間矯正器成人軽~中度OSA、顎骨転位およびいびき症の治療のために、2021年8月にFDA II市場許可を得た(またはmmRNA矯正器)。 |
● | Vivos ガイド予備成形された、柔軟で、ビスフェノールAを含まない、ベースポリマー、一体型口腔内誘導と救助器具である。このガイドラインはFDAが登録したI類矯正歯の定位製品であり、通常児童歯科医師が間違った歯合の是正と口腔と顎骨の正確な成長と発育を促進するために用いられる。 |
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● | Vivos(その逆)軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸症候群の治療のためのFDA 510 k承認IIデバイスである。これは快適で、装着しやすい医療用ナイロン級3 D印刷口腔矯正器であり、その作用機序は下顎前方移動である。Vivos Versaの価格は非常にお得です Vivos提供者と患者に快適で有効な製品を提供していますが、治療の価格点ははるかに低いです。 は他のすべての非ケア口腔用具と同様に、Vivos Versaは一生毎晩着用しなければならず、臨床効果を維持することができます。 私たちは多くのVivos Versa患者が最終的に私たち独自のVivos看護製品に移行すると信じています。 | |
● | Vivos MyoGent筋肉機能治療(OMT)サービスを内服した。研究により、OMTは呼吸と睡眠障害患者に対して臨床価値がある補助治療である。Vivosの看護製品と治療を組み合わせた場合、OMTは私たちのデバイスを使用する多くの患者に増強効果を提供することができる。MyoGent治療サービスは提供者にとって費用対効果があり,患者にとっても便利である。MyoGentは多くの場合医療保険請求書であり,Vivos とサプライヤーの追加利益センターを構成する。 | |
● | VivoScore (SleepImageより)、鼻腔圧測定(GM Instrumentsより)、錐束コンピュータ断層撮影或いはCBCT(複数のサプライヤーより)、共同振動分析(BioResearchより)、その他の重要な診断技術Vivos方法の一部として、患者評価、適切な臨床診断、治療計画、進捗評価と最適な結果の促進に重要な役割を果たしている。私たちbrはこれらの診断ツールとデバイスの組み合わせと統合がわが社の重要なビジネス秘密であると信じており、これらのツールとデバイスは特にVivos訓練を受けたサプライヤーに伝授し、それによって実践している。 | |
● | Vivos Aireo2呼吸や睡眠障害治療を行う医療や歯科実践環境で使用するための完全な実践管理ソフトウェアプログラムを設計した電子健康記録(EHR)ソフトウェアプログラムである。このプログラムは、医療や歯科請求書の処理に非常に適しており、我々のTreatment Navigator計画に不可欠な一部である。 | |
● | 治療ナビ 私たちの最新の計画は、呼吸または睡眠障害を有する可能性のある臨床医の患者のスクリーニングを支援し、委員会で認証された睡眠専門家による診断を行い、保険福祉検証および事前許可を得て(必要な場合)、彼らの質問に答え、スケジュール、融資、医療請求書、または彼らの個人状況に最も適した任意の他の治療案において助けを得ることである。歯医者は一般的に私たちにこのサービスの固定料金を支払う。 | |
● | Vivos 課金知能サービス(BIS)私どもの医療と歯科請求書サービスです。医療や歯科福祉を利用することで保険精算を最適化したい医療従事者にとっては,購読でもあり,サービス課金計画でもある。市販の他のソフトウェアプラットフォームやサービスが同じ機能や機能を提供しているかどうかは分からない。 | |
● | Vivos 航空情報サービス(AIS)我々の技術支援とコンサルティングサービスであり、臨床医師の患者データ分析、症例選択、治療計画と治療実施に支持を提供する。AISレポートとサービスはサプライヤーの設備コスト に計上されている。 | |
● | Vivos Institute(TVI)北米口腔顔面関連呼吸や睡眠障害のトップクラスの教育や学習センターの一つと広く考えられている。TVIは2021年に開業し、デンバー国際空港付近の最先端の18,000平方フィートの施設に位置し、世界各地からの医師はここで指導と高級臨床訓練を受け、brは国内と国際的にリードする医学睡眠専門家、心臓病専門家、小児科睡眠専門家、歯科医師、矯正医師、専門訓練を受けた脊椎マッサージ師、栄養学者、主要業界リーダーと大学臨床研究者から各種テーマの指導と高級臨床訓練を講義した。 |
これらの製品は,歯科医,全科医,睡眠専門医,筋機能療法士,栄養士,脊椎マッサージ師,理学療法士,ヘルスケア専門家を含む連携の多学科治療モデルに用いられている。定期購読をもとに歯医者を訓練し他の付加価値サービスを提供する計画はVivos総合実践(VIP)プログラムです。
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2022年には私たちのスクリーニングや家庭睡眠テスト(またはHST)計画を拡大し発展させていきますVivoScore計画) 特色休眠画像® 510(K)の清掃リングのレコーダおよび診断プラットフォームに基づいて、家庭の睡眠時無呼吸テストのための技術。我々はMyCardio LLCとのライセンスプロトコルに基づいて米国とカナダで我々のSleepImage HSTをマーケティング·流通している.Vivosプロバイダは2022年の間にVivoScore家庭睡眠テストを60,000回近く行い,2021年より99%増加した。MyCardio LLCで発生した業務量 を考慮して、今受け取りました休眠画像® 発表された小売価格の製品とbrサービスよりはるかに低い。VivoScore計画の急速な増加は私たちの信念を証明していると信じています休眠画像®市場で現有の家庭睡眠時無呼吸製品と技術と比べ、HSTは顕著な商業優勢を持ち、医療保健提供者がより効率的に患者に対してOSAスクリーニング、診断と治療を開始できるようにした。
Vivos法で治療した患者登録者数の増加は見られなかったが,Vivos研修を受けた提供者からのフィードバックにより,人員の流れや労働力不足の関数であり,歯科br}職場を悩ませ続けていると考えられる。2022年を通して,Vivos製品と治療の統合に関する地域歯科チーム研修コースをより多く開催することでこの問題を解決し続けている。また,これまでに派遣された実践コンサルタントの数 を大幅に削減し,ケース起動を促進し,Vivos訓練を受けた提供者の支援を支援し,2022年夏末と秋に試行して導入したTreatment Navigatorという新しいサービスを用いた。
治療ナビゲーションは歯科オフィスの延長として,潜在患者と直接協力し,Vivos方法に関する情報 を提供し,教育,スクリーニング,保険福祉検証,事前許可の面で支援を提供し,異なる専門従事者間で協調,記録保存,問題解決,家庭睡眠テストを提供し,所在地域とのVIP予約 をフォローする。このサービスを利用したい歯科診療所は,このサービスにVivos登録料と症例ごとの費用を支払う必要があり,業務に重要な新たな収入ラインと利益センターを増加させている。2022年12月31日現在,Vivos研修(VIP)を受けた歯科診療所約70カ所がわれわれのTreatment Navigator計画の入社段階にある。早期のフィードバックにより,治療ナビゲーション計画は我々の発展とともに重要な収入源に成長し続けることが予想される。
OSAの背景
閉塞性睡眠時無呼吸症候群は深刻な慢性疾患であり、患者の睡眠、健康と生活の質に負の影響を与える。2019年に発表された文章によると 胸科医米国だけで5400万人の成人が閉塞性睡眠時無呼吸症候群を患っていると推定されている。Frost&Sullivanの2016年の報告書 によると、OSAの年間社会コストは1496億ドルを超えている。この研究によると閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)全世界罹患率有力研究者からなる国際グループが行った調査によると、世界で10億人近くが睡眠時無呼吸を患っており、80%もの人がまだ確定診断されていない。研究により、治療を行わなければ、閉塞性睡眠時無呼吸症候群は高血圧、心不全、脳卒中、糖尿病、認知症、慢性疼痛とその他の人を衰弱させ、生命に危害を及ぼす疾患のリスクを増加させる。
不幸にも、閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者のために、医学界は彼らに有効で満足できる解決策を提供することができなかった。CPAPは90%以上の閉塞性睡眠時無呼吸患者の“ゴールドスタンダード”治療であるが、これらのデバイス を一生装着したい人はいない。従来の口腔矯正器は限られた時間で有効であるが,他の問題が生じることが多い下顎関節(或いはTMJ)の機能障害、開大咬合、感染など。CPAPと同様に、生活を有効にするために毎晩着用しなければなりません。神経刺激装置や上顎前移動手術のようなより急進的で侵襲的な選択は、同様に多くの人に最後の治療手段とされています。Vivos法が実行可能な治療方案として提案された場合、大多数の患者の第一選択となると信じている。
Vivosケア口腔矯正器からなる独自製品は、歯面部奇形を有する成人および/または軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症と診断された患者に対する最初の非手術、非侵襲性、および高コスト効果の治療であると信じられている。Vivos CAREは通常組織の大きさ、形状と位置を変化させることによって上気道を拡張する技術を結合し、常に閉塞性睡眠時無呼吸症候群と多くの他の健康状態を招く歯面部奇形の治療において全く新しいbr治療モードを代表している。
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最近ある影響力の高い医学雑誌で同業者評議研究が発表された(睡眠医学)は、訓練されたVivos歯科医の指導の下で、私たちの看護器具 を使用することが、無呼吸低換気指数 スコアを有意に低下させ、OSA重症度クラスを有意に低下させ、気道容量を有意に増加させることが示され、口腔内で矯正器を使用せずに測定された。これらの結果は、220人の治療を受けた患者のグループから来た。米国睡眠医学会2022年の年次科学会議では,Vivos法看護治療を受けた786名の患者に対して第二次データベース審査を行い,結果は発表されたこの群の結果とほぼ一致した。このシリーズの同業者査読論文は現在編集査読中であり,すぐに完成する予定である.また,この2つのデータセットは,過去10年間に発表された複数の小さな症例系列におけるデータと一致している。
患者が臨床治療に適合したOSA症例の約80%にVivos法が適応しており,有効である可能性が推定されている(FDA承認の用途範囲内)。我々の特許口腔矯正器は世界の約31,000人の患者に使用されており,1,750名を超える訓練された歯科医が治療を行っている。
私たちの目標顧客
2017年、米国歯科協会代表院は、睡眠関連呼吸障害のリスクの大きい患者の識別を支援する上で歯科医師が果たす重要な役割を述べた政策声明を採択した。口腔と呼吸器の形態と機能の間の密接な関係と関係のため、訓練された歯科医師は口腔顎顔面奇形の治療に重要な役割を果たすことができ、甚だしきに至っては主導的な役割を果たすことができる。口腔奇形は呼吸と睡眠に影響を与え、深刻な健康問題を招くことが知られている。VIPプログラムは、歯科医師に納得できる臨床的理由を提供し、呼吸および睡眠障害患者に可能な限り良いケアを提供する強力な経済的インセンティブを提供する。
私たちbrは最近、私たちの使命と製品ラインの位置づけを拡張し、Vivos方法のカバー範囲と範囲を歯科専門外に拡張し、一次保健医、内科専門医、脊椎マッサージ師、栄養士、理学療法士、呼吸や睡眠障害患者を見て治療する他の人を含む他の医療従事者のより良い協力と相互推薦を可能にした。この方法の拡張は、異なる専門間の私たちの技術と製品brが患者のために何ができるかに関する知識を広げ、最終的にVivos製品やサービスを使用して治療するように誘導すると信じている。我々はまたVivos研究所の課程と課程を著者らのVivos方法訓練に統合し、情報、ツール、技術とシステムを提供し、br}の他の医療保健専門家が直接歯医者と接触できるようにし、患者に可能な限り最適な臨床結果を積極的に提供する。
私たちの使命は
私たちのbrの使命はリードする技術プラットフォームと第一選択資源になり、すべての専門の医療保健提供者に最新と最も有効な治療方式、製品と臨床教育を提供し、それによって世界の睡眠時無呼吸を除去することである。閉塞性睡眠時無呼吸症候群を含む呼吸や睡眠障害は,多くの要因を有する複雑な疾患であり,1つ以上の解決策が必要であることが十分に認識されている。そのため,Vivos法を構成する製品やサービスシリーズを広げ,我々の看護口腔用具で採用されているノウハウを超えている。現在,提供者には,その患者に最適な診断や治療解決策を選択するためのより多くの選択を提供している。このようなbr法は,患者にとって“一刀両断”の解決策がなく,様々な異なる価格の解決策を提供することで,より大きな集団の需要を満たし,提供者や患者に最適なサービスを提供することを認識している。
私たちの使命のこの変化(最初は歯科コミュニティにほぼ完全に集中していた)は、脊椎マッサージ師、栄養士、一次保健医、心臓病の専門家、理学療法士、歯科医師、他の人を含むより広範な医療専門家を引き付けると信じており、これらの人々はすべて患者の全体的な健康と福祉に強い既得権を持っており、適切な教育と訓練を受けていれば、彼らは誰もが有意義な貢献をすることができる。情報がより広範な専門家と彼らの患者に伝播することに伴い、私たちはより多くの人がVivos方法の注目された優位性を理解し、理解することが予想される。私たちはこれが私たちの業務をより早く拡大し、私たちの会社をより早く発展させることができると信じています。
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私たちの市場機会
2021年3月の睡眠時無呼吸設備市場規模とシェア報告によると、2020年の世界睡眠時無呼吸設備市場規模は37億ドル であり、2021年から2028年までに6.2%の複合年間成長率(CAGR)で増加すると予想される。米国睡眠協会が2020年に発表した研究によると、米国では5000万人から7000万人が何らかの形の睡眠障害を患っていると推定されている。また,2014年の“カナダ呼吸雑誌”のデータによると,カナダでは約540万人の成人が睡眠時無呼吸や閉塞性睡眠時無呼吸症候群のリスクが高いと診断されている。ResMedが2018年に行った研究によると,ヨーロッパでは約1.75億人が睡眠時無呼吸を患っている。そのため、有効な診断と治療戦略が必要であり、閉塞性睡眠時無呼吸症候群の健康への負の影響を最大限に減少し、コスト効果を最大限に高める必要があると考えられる。
Vivos訓練を受けたプロバイダが2022年に60,000回近くVivoScore HSTを実行した直接経験によると,得られる公共情報(人口の12%から20%)が公表された推定に基づいて,米国とカナダ問題の深刻さと範囲を大きく過小評価していると確信している。私たちのVivoScoreテストは通常約50%の患者のOSA検査を陽性に招き、この数字は最近“アメリカ心臓協会雑誌”に発表された研究と一致し、この研究のサンプルは粥状動脈硬化多人種研究(MESA)からの約2000人の中高年者を含み、その47%が中から重度の睡眠時無呼吸(OSA)を患っている。したがって、私たちの以前の推定では、アメリカとカナダでは、成人の約15%が閉塞性睡眠時無呼吸症候群を患っていると信じています。これは非常に保守的です。米国とカナダで推定された2.84億人の成人総人口によると、米国とカナダの潜在市場総額は8000万成人に達する可能性があると考えられる。保守のため、既存のデータと私たちの内部市場分析によると、北米潜在市場では、OSAと診断された患者の80%以上がVivos方法の候補となる可能性があり、これは、私たちの潜在消費市場の総数を約6,400万人の成人とするだろう。
われわれが現在臨床医に徴収しているVivos法の平均価格は成人症例あたり約1,500ドルである。米国には約200,000人の一般歯科医と歯科専門家,カナダには30,000人がおり,彼らは彼らの患者にVivos 方法を提供する可能性がある。また,すべての専門科の80,000名近くの免許を有する脊椎マッサージ師と110万人以上の医師が閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者を診察·治療することが多い。彼らのすべての人は定期的に多くの関連するOSA患者の診察と治療を行っており、ほとんどの人はまだOSAと診断されていないにもかかわらず。われわれの意識の向上や,SleepImageなどの新技術は診断コストを大幅に低下させており,より多くの提供者が呼吸や睡眠の評価を彼らの基本臨床治療に統合することができ,より多くの患者が診断と治療を求めることができるであろう。したがって,上記の潜在的な米国とカナダの消費市場および平均販売価格から,米国とカナダの成人潜在消費市場は約960億ドルと考えられる。
閉塞性睡眠時無呼吸症候群に対する代替療法であるVivos法
Vivos方法は1種の非侵襲性、非手術、非薬物、多学科の治療方法であり、歯面部異常及び/又は軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸といびき症の治療に用いられる。Vivos方法は特許であり、ほとんど痛みがなく、典型的にbr}が上気道を拡大することが証明され、すでに発表された同業者が評議したbrの回顧性臨床データに基づいて、患者に有効と考えられる代替治療方案を提供した。独立した貴賓およびその患者からのフィードバックによると、治療ガイドラインおよび装置を使用した予備治療効果は通常比較的速い(数日または数週間以内)、最終臨床効果 は通常12~18ケ月以内に達成されると考えられ、他の選択(例えば生涯CPAPまたは手術)と比較して、これらはすべて消費者にとって相対的に低く、成人のコストは7,000ドルから10,000ドル(コストはプロバイダによって異なる)である。
Vivos法は上気道機能空間を周回し、定義する組織の大きさ、形状、位置を変化させた。私たちの治療法は鼻呼吸を改善し、口呼吸を減少させ、無呼吸低呼吸指数(AHI)採点を低下させ、通常brのより良い呼吸と睡眠に役立つ。これらの陳述は、検証された前後の睡眠研究、治療前後の鼻圧計テスト、治療臨床医師が提供した錐形束コンピュータ断層撮影(CBCT)と患者証言を含む原始データの回顧に基づいている。Vivos法の治療過程の進展に伴い,気道は通常拡張し,多くの患者は軽度から中等度のOSAといびき症状が有意に減少したと報告している。Vivos法で使用されている主な製品はDNA装置です® メッセンジャーリボ核酸矯正器®MmRNA矯正器と®いずれも専用に設計されたカスタマイズ口腔用具であり,主に夜と夜間に装着されている。治療期間は10カ月から24カ月まで様々である可能性があり,典型的には12カ月から18カ月である。私たちのデバイスは定期的な調整が必要かもしれませんが、いくつかの調整は患者によって実行することができ、他の調整は通常治療を開始する歯科オフィスで行われます。Vivos法の治療経過中,患者は様々な結果を報告している
● | いびきを減らす; | |
● | AHIレベルおよび/または他の軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸の指標の低下 |
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● | 軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸症状を緩和する | |
● | 正常(鼻)呼吸を回復し改善する | |
● | 全体の睡眠の質を改善する | |
● | CPAPなどの他の生涯治療選択に対する需要を減少させる | |
● | 顔の対称性と位置合わせを修復して維持し | |
● | 歯面および矯正改善および/または矯正; | |
● | TMJの痛み、引っかかり、ロックを解決します | |
● | より広い笑顔と減少した“ふんわりとした笑顔”を含む顔の美しさが改善された | |
● | 姿勢を改善し,顔対称性をより良くバランスさせた。 |
私たちの成長戦略は
我々の目標は,歯顔面奇形および/または軽度から中等度のOSAおよび成人いびき症患者に臨床的に有効な,非手術,非侵襲性,非薬物および低コストの代替案を提供するグローバルリーダーとなることである。以下の戦略は、この目標を達成し、より予測可能で増加し続ける収入を確立する上で重要な役割を果たし、最終的にキャッシュフローが正と利益の運営につながると信じている
● | 閉塞性睡眠時無呼吸及び全世界で流行している生命と身体虚弱を危害する性質に対する公衆の認識を拡大し、同時に全世界に著者らの特許と高効率の治療方法はCPAPの代替方案であることを知らせる我々は,医療提供者の採用と保険支払者のカバーを推進するために,Vivos治療に対する公衆の需要を創出していく予定である。私たちはまた、私たちの直接患者向けマーケティング計画を通じて消費者意識を確立していく予定であり、これらの計画には、有名人の代弁、有料検索、放送、テレビ、ソーシャルメディア、影響力のある人、会社が後援する活動、企業健康計画、オンラインビデオが含まれると予想される。 | |
● | より多くの合格した新しい患者を私たちのVIP診療所に誘致するVivos研修を受けた歯科医の仕事効率と収益性を向上させることで、より多くの新しい歯医者の登録と訓練を受けることを奨励します。 | |
● | ネットワーク内の各保険会社の全額支払いVivos方法による治療を実現したVivos法が患者に提供する保険カバー範囲を拡大·拡大し,現在のレベルを超えるように努力している。ほとんどの保険支払者は治療費用の50%で精算されるだろう。患者が自腹を切って同じ費用を支払う必要がないようにこの割合を上げる必要がありますそのため、私たちは2022年12月にNexus Dental Systems(あるいはNexus)との協力を発表し、私たちの独自の ネット外課金知能サービスとNexusのネット内医療課金プラットフォームを有効に結合した。私たちの目標はこの2社の医療専門ネットワークは,すべての主要医療保険会社のネットワーク内やネット外請求書によりよくアクセスすることができ,症例受理,保険請求書プログラム,精算を促進することができる。 |
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● | 患者と専門家が簡単にVivosと交流し、業務を展開できるようにした私たちは私たちの訓練、私たちのbrソフトウェアと私たちの製品を簡略化して、私たちとの協力をスムーズで楽にして、優れた顧客体験を得ています。 | |
● | 引き続きDSOマーケティングと我々の医療集積部により,医療と歯科コミュニティのVivos方法に対する認識を推進し,医師と歯科医の間に架け橋を架ける。2021年末には,大規模かつ急速に増加した私募株式や企業が後援する歯科集団(歯科サービス組織(DSO)と呼ぶ)へのVivos法の普及を開始した。米国とカナダには2,600個のDSOグループがあり,総勤務場所は40,000個を超えると推定されており, は睡眠薬をDSOの一部に統合することがVivosの理想的な選択であり,OSAに対する認識,新たなVIP購読および我々の製品とサービスの販売を高めるのに役立つと信じている。私たちのMIDと私たちの睡眠センターとの協力も私たちのマーケティング戦略の一部であり、これらの睡眠センターは医師と歯医者が共同で所有し、Vivosによって管理されている。私たちはコロラド州デンバー市にあるTVIを含めて,歯科医,医師,他の医療提供者を研修·教育していき,Vivos法の価値主張に対する認識を促進していきたい。 | |
● | 革新と適応拡大のために研究開発に投資する私たちは持続的な研究と開発に取り組んでおり、私たちは私たちの業務に投資して、私たちの製品をさらに改善し、私たちの価値主張を検証するつもりです。 | |
● | 戦略的に隣接する市場と国際的なビジネスチャンスを求める私たちは私たちの製品がアメリカ以外に大きなビジネスチャンスがあると信じている。北米以外の市場におけるVivos手法の開発と商業化の初歩的な評価を開始しており,米国,カナダおよび最近のオーストラリアでの市場浸透率を拡大するとともに,これらの市場のさらなる戦略評価を行う予定である。 |
私たちのbr収入モデルは
私たちの収入は現在主に以下の源から来ています
● | VIPオフィス研修と応募料それは.これらの費用には、一括前払い費用と、12ヶ月後のオプションの更新費用 が含まれています。 | |
● | 日常的なVivos設備販売それは.歯科医がOSAの治療をどのようにVIPに訓練するかを支援すると,患者に“新しいbr症例開始”を開始させることを目標としており,家電製品やガイドラインの販売につながる。 | |
● | 恒常的 VIP購読料これらは私たちの一部のVIPが私たちに支払った日常的な費用で、追加の付加価値サービスと訓練を得るために使われています。 | |
● | SleepImage HST収入それは.2022年には、睡眠時無呼吸に対するSleepImage HSTに関するMyCardio LLCとのプロトコルを修正し、VivoScore計画の一部としてSleepImage HSTリングテープレコーダーをVIPにレンタルしてbr収入の潜在力を創出した。 | |
● | ウィワース研究所です私たちのTVIは私たちの製品とサービスを使用するために製品固有の訓練を提供します。このような授業の収入 は現在重要ではないが,我々のTVIを通してOSAに対する訓練意識や我々の製品やサービスの普及を高めたい。 | |
● | 航空情報サービス(AIS).このサービスは、診断と設備設計行列の簡略化を助け、治療計画の流れを加速するために、VIPに完全な資源を提供する。AISは1台あたりの設備価格の一部として提供され、個々の収入源ではない。 | |
● | 課金 情報サービス(BIS).この完全な第三者課金解決策は、歯科医師が彼らの診療所を運営し、彼らの患者に最適な看護を提供することに集中することができるように、包括的な統合収入サイクル管理ソフトウェアシステムを含む。この医療課金サービスは、米国の参加VIPおよび独立歯科医師から日常的な購読料brを生成する。 |
● | AireO 2患者管理ソフト それは.この管理ソフトウェアは医療保健専門家が閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者及びその関連疾患をより有効に診断、治療及び監視することを可能にする。AireO 2はリヨン歯科会社と連携して開発されており,VIP 課金サービスと実践管理システムを強化する機能を含んでいる。AireO 2は我々のBISソフトウェアシステムの補完である |
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● | 医療総合科(MID)それは.2020年末、著者らはVIP実践と現地の初級保健医、睡眠専門家、耳鼻咽喉科医(Ents)、心臓病専門家、小児科医、肺科医師と他の医療保健提供者との臨床協力関係を構築することを支援し、これらの医師は常に睡眠と呼吸障害患者に治療を提供する。br}私たちのMIDの主な目標は医療提供者にVivos方法を普及させ、それによってより多くの軽度~中度OSA患者が持続的な看護を提供しながらVivos方法を獲得することを促進することである。MIDはこれを実現するために地元のVIP歯科医や医療サービス提供者と面会し,登録商標を“睡眠再構築センター”(略称睡眠センター)として医師業務を構築することを求めている。これらの独立した医療実践 は,すべての睡眠関連サービスの純収入の6%(6%から8%) を支払う管理·開発プロトコルによってわが社が管理する。私たちはまた、開業前にすべての手術治療を確立するために、各診療所に開発費を請求しています。私たちのコアMIDビジネスモデルは大きな柔軟性を持っているので、上記の各睡眠センターの要素は変化する可能性があり、このような変化はどの州や連邦法律または法規にも違反しないので、現地の州法律法規と実体構築法によって調整されます。私たちの中期活動は市場に対する反応が有望だと信じています。2021年3月、カリフォルニア州デルマに最初の睡眠センターを開設し、2021年5月にモデストに2つ目の睡眠センターを開設することを発表しました。2022年は中期にとって良い年であり、カリフォルニア州トルッカ湖、カリフォルニア州ニューポートビーチ、アリソに3つの支店が新設された, カリフォルニア州です。この3つの新しい場所は,独立した歯科医と医師が共同で所有する歯科診療所であるため,Pneusomnia Plusと命名された。MIDプログラムは、ネバダ州ラスベガスの2つの場所を含む、米国の他のいくつかの都市でより多くの睡眠センターを開設することを支援する予定だ。MIDは独立したVIPオフィスの全体的な実践レベルの経済性を向上させ、追加の経常的収入をもたらすことが予想される。 | |
● | 筋矯正(口腔顔面筋機能治療)計画それは.2021年3月,Vivos法の一部としてMyoGentと呼ばれる口腔顔面筋機能療法(またはOMT)が発売された。MyoGentにより,VIPプログラムに登録された歯科医は,遠隔医療技術によりOMTを提供する訓練されたセラピストに触れることができる。このOMT療法は,Vivos法(われわれのクラスII口腔矯正器や治療ガイドラインを含む)とともに閉塞性睡眠時無呼吸症治療の構成要素とすることができる。OMTは、トレーニングおよび他の技術を含む登録OMT療法士によって提供され、個人に筋肉を適切な位置に投入する方法を教えることによって、舌および口顔面筋肉を増強することを目的としている。 |
2023年1月私募
2023年1月5日、私たちは機関投資家(この人は本稿で言及した売却株主)と証券購入協定(“購入契約”)を締結し、この合意に基づき、合計8,000,000ドルの私たちの証券を私募で売却することに同意し、私たちの普通株2,000,000株、合計4,666,667株の普通株を購入する予備融資承認株式証、および合計6,666,667株の普通株を購入する普通株引受権証(br文脈で必要)を含む。私たちは、2023年1月に私募発行された事前資本権証と普通株購入権証を“株式承認証”と呼ぶことがあります)。1株及び関連普通株引受権証の買収価格は1.2ドルであり、1部当たりの事前資金権証及び関連普通株引受権証の買収価格は1.1999ドルである。
私募は2023年1月9日に終了した。私たちが支払うべき配給代理費と予定発売費用を差し引くと、私たちが受け取った純収益は約740万ドルです。私たちは私募で得られた純額を一般運営資金や一般会社用途として利用する予定です。
普通株引受権証は、保有者に5年6ヶ月以内に1株1.20ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。事前資金権証は、保有者が事前計画権証がすべて行使されるまでの一定期間、1株当たり0.0001ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。この2つの株式承認証は通常、4.99%の実益所有権制限を含み、所有者は61日前にこの制限を放棄することを通知することができる。
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購入プロトコルには、標準陳述、保証、契約が含まれています。また、慣例例外の場合を除いて、“調達協定”は以下のように規定されている
(A)2023年1月5日から本募集説明書に含まれる登録説明書の発効日から90(90)日後90(90)日以降、当社または当社の任意の付属会社は、(I)任意の契約 を発行、締結して、任意の普通株式または普通株式に変換または行使可能な証券の発行または発行を宣言するか、または(Ii)任意の登録説明書またはその任意の改訂または補足文書を提出することができず、場合によっては、“登録権協定”(以下に定義する)が予期される を除いて、当社またはその任意の付属会社は、(I)発行または行使可能な株式に変換または発行することができる通常株式に変換することができる;または(I)発行または発行または発行することができる任意の普通株または代替文書を提出することができない
(B)2023年1月5日から登録説明書の発効日後9(9)ヶ月まで(br}本願明細書はその一部である)、吾等は、吾等または吾等の任意の付属会社による“変動金利取引”に関連する任意の普通株式または普通株式または普通株として行使可能な証券(またはその単位の組み合わせ)に変換可能な任意の普通株または証券を発行または発行することができる任意の普通株または証券、すなわち、吾等(I)が変換可能、交換可能または行使可能、または受け取る権利を含む任意の債務または持分証券を発行または販売する取引を達成することが禁止されるであろう。普通株の追加 株式(I)変換価格、行権価格または為替レート、またはそのような債務または株式証券の初期発行後の任意の時間の普通株の取引価格または見積またはそれに伴って変化する他の価格、または(Ii) 変換後の価格または見積に基づいて、価格の行使または交換は、そのような債務または持分証券を最初に発行した後、または当社の業務または普通株式市場に直接または間接的に関連する特定のまたは間接的なイベントが発生した場合、または(Ii)株式信用限度額 を含むが限定されない任意の合意に基づいて取引されるか、それに基づいて、将来決定された価格で証券を発行することができる。
2023年1月5日、吾らは投資家と登録権協定(“登録権協定”)を締結し、この合意に基づき、吾らは今回の方向性増発で発行された株式及び株式承認証行使時に発行可能な普通株式を登録するための登録声明を米国証券取引委員会に提出することに同意した。登録権利協定に規定されている特定の提出と発効期間内に完了できなかった場合、恒例のbr罰金と違約金を受け、最高合計罰金は私募総収益の10.5%となります。私たちは登録権協定の下での私たちの義務を履行するために、登録声明書を提出しました。
Roth Capital Partners,LLCとA.G.P./Alliance Global Partnersが私募配給(“配給エージェント”)の配給エージェントを担当している. 我々と配給エージェントとの間で2023年1月5日に達成された配給エージェント合意(“配給エージェント合意”)により,我々が私募で受け取った毛収入に相当する6.0%の現金料金と,40,000ドルの費用を配給エージェントに支払うことに同意した.配給エージェントプロトコルには,当社の配給エージェントとその関連側への賠償を含む慣例陳述,保証,条項,br}条件が含まれている.
我々の業務に影響を与えるリスク要約
私たちに投資する普通株は大きな危険と不確実性に関連して高い投機性を持っているそれは.私たちの普通株への投資を決定する前に、本入札明細書の他の部分“リスク要因”の節で議論したリスクと不確実性をよく考慮しなければなりません。私たちが直面している重要なリスクはこれに限られていません
私たちの商工業に関するリスク
● | 私たちの業務運営の歴史は限られていて、私たちはまだ私たちの業務モデルを完備していて、私たちの過去の業績と未来の見通しを評価することは難しいです。また,我々は最近,我々の業務に対して重大な戦略,運営,人員配置調整を行っており,これらの調整が将来の収入や収益にどのように影響するかを知ることは不可能である. | |
● | 私たち は運営損失の歴史があり、キャッシュフローや利益の運営結果は決して実現されないかもしれません。 | |
● | 私たちのVIP計画は私たちにとって比較的新しいビジネスモデルであり、経営陣がこのモデルを運営する経験は限られている。 |
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● | 私たちは私たちの業務を支援して発展させるためにもっと多くの資金を集める必要があるだろう。このような資金を得ても、大量の償却や大量の債務超過義務を招く可能性がある。私たちは商業的に合理的な条項でタイムリーに追加資本を得ることができないかもしれません。これは私たちの流動性、財務状況、および運営を継続する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。 | |
● | 私たちは財務報告書の内部統制の重大な欠陥を発見した。 | |
● | 私たちの将来の収入の大部分は、歯科サービス組織(DSO)に加入する歯科医師を含む新しい歯科医師の販売と登録から私たちのVivos総合実践(VIP)計画に参加することが予想され、これは、歯科医および/またはDSO団体の意思に依存して登録を継続させる。 | |
● | 医療や歯科コミュニティ(独立事業者や歯科サービス組織を含む)がVivos法を十分に採用していなければ,われわれ は成功しないであろう。 | |
● | 私たち は私たちのVIP成長戦略を成功的に実施できないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況 と運営結果を損なう可能性があります。 | |
● | 私たちVIP計画の長期的な成功は、目標歯科実践を識別、募集、登録することに成功した能力、および他の医療専門家が私たちの製品およびサービスを使用してOSA治療に参加するように説得する能力に高く依存している。 | |
● | 私たちの将来の経営業績は予測が難しく、四半期ごとに大きく異なる可能性があり、これは私たちの普通株の価格に悪影響を及ぼす可能性があります。 | |
● | スリープ画像®VivoScore計画で使用されている家庭睡眠テストは比較的新しい技術であり,VIPは予想以上に を使用できない可能性がある。 | |
● | さらにVivos法を含む製品の臨床研究は,Vivos法が有効であることを証明できなければ,われわれの創収能力に悪影響を及ぼす可能性がある。 | |
● | われわれの業務や手術結果は,Vivos法を用いた患者が十分なレベルの第三者保険精算を得る程度の影響を受ける可能性がある。 | |
● | 私たちの製品と第三者契約製造活動は広く政府によって規制されており、これは私たちがアメリカや国際でVivos装置を販売したり、新しいおよび/または改善された製品を発売することを阻止するかもしれない。 | |
● | われわれ は睡眠呼吸障害治療の市場で激しい競争に直面しており,競争の圧力 を管理したり対応できない可能性がある。 | |
● | 私たち は私たちの特許やノウハウを保護できず、知的財産権クレームや訴訟の対象になる可能性があります。 | |
● | 私たちは製品責任クレームのリスクに直面しています。これらのクレームはコストが高く、管理層の注意を分散させ、私たちの名声と業務を損なう可能性があります。 | |
● | もし私たちが連邦と州の医療詐欺と乱用法律、虚偽クレーム法律、健康情報プライバシーと安全法律、その他の医療法律と法規を完全に遵守できない場合、私たちは巨額の処罰に直面する可能性がある。 | |
● | もし私たちがこのような用途の普及に関与していると考えられる場合、誤用またはラベル外でVivos方法を使用することは、製品責任訴訟またはコストの高い調査、brの罰金、または規制機関の制裁をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務にコストをもたらす可能性がある。 |
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私たちの製品や法規に関するリスク
● | 私たちのbrは政府の承認を得られなかったり、私たちの技術や製品に関連した持続的かつ増加している政府法規を遵守できなかったり、私たちの製品の発売を延期したり制限したりすることができず、収入を実現したり、私たちの持続的な業務 を維持できない可能性があります。 | |
● | 我々が必要な臨床試験計画を任意の特定の時間で成功させることは保証されず,このような臨床試験にかかる時間がわれわれが予想しているよりも長い場合,現在の業務戦略を実行する能力は不利な影響を受けるであろう。 | |
● | Vivos方法の修正は、追加のFDA承認を必要とする可能性があり、承認されなければ、新しい承認を得るまで、マーケティングを停止させ、および/または修正されたデバイスをリコールさせる可能性がある。 | |
● | 私たちはFDAの検査と市場監督を受けて、規制要件に適合しているかどうかを決定しています。 | |
● | Vivos法による治療時間は比較的限られており,治療後に著明な衰退や再発が出現するかどうかは不明である。 | |
● | 我々の医療集積部業務ラインは医療実践と関連する反リベートの連邦と州法律 及び類似の法律に関連する可能性がある。 |
私たちの証券に関するリスク
● | 私たちの普通株の市場は比較的新しく、投資家に十分な流動性を提供するように発展しないかもしれない。 | |
● | 私たちの普通株の市場価格はずっと高度に変動し続け、投資家に大きな損失を与える可能性がある。 | |
● | 私たちのbrはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たしておらず、私たちの証券が銘柄を取られる可能性があります。 | |
● | 我々のbr管理者や取締役は、株主の承認を必要とする事項の結果を含む、我々の事務に大きな影響を与える能力がある可能性があります。 | |
● | 私たちが2023年1月に私募した条項は私たちの資金調達努力を阻害するかもしれない。 |
雇用法案に規定されている新興成長型会社
前期営業収入が12.35億ドルを下回る会社として、“2012年創業始動法案”(JumpStart Our Business Startups Act Of 2012)や“雇用法案”(JOBS Act)の規定に適合し、新興成長型会社である。新興成長型会社として、私たちは報告要求の低下の優位性を利用し、他の通常上場企業に適用される重要な要求を免除することを選択した。新しい成長型企業として
● | 私たちは2年間の監査済み財務諸表と関連管理層の財務状況と経営結果の討論と分析しか提出できない | |
● | “サバンズ-オキシリー法案”によると、私たちは財務報告に対する効果的な内部統制を維持しているかどうかを証明するために、監査人の証明と報告を得る必要はない | |
● | 私たちは、私たちの役員報酬スケジュールについてあまり広く開示しないことを許可されました | |
● | 私たちは役員報酬やゴールドパラシュートについて株主に拘束力のない諮問投票を提供する必要はありません。 |
もし私たちが新興成長型会社であれば、2025年12月31日までこれらの規定を利用することができる(私たちの初公募5周年後の財政年度の最終日)。もし私たちの年収が10.7億ドルを超え、非関連会社が保有する株式の時価が7億ドルを超える、あるいは3年以内に10億ドルを超える転換不可能な債券を発行すれば、私たちはもう新興成長型会社ではないだろう。私たちはこれらの軽減された負担の一部を利用することができるが、すべてではない。私たちは2年間の監査された財務諸表を提供することを選択した。また、改正された1933年証券法第7(A)(2)(B)節に規定された延長移行期間 を利用して、新たなまたは改正された会計基準(上場企業と非上場企業に対して異なる発効日を有する)を利用して、我々(I)が新興成長型企業または(Ii)が証券法第7(A)(2)(B)節に規定する延長移行期間 を明確かつ撤回不可能に選択することを選択した。
企業情報
私たちの主な事務所はコロラド州リトルトン80120番南公園広場7921 Suite 210にあります。私たちの電話番号は(844) 672-4357。私たちのサイトはWwwv.vivos.comそれは.我々のサイトおよびそのサイト上またはそのサイトを介してアクセス可能な情報 は、本募集説明書に属さない。
利用可能な情報
ウェブサイトを維持していますWwwv.vivos.comそれは.米国証券取引委員会が米国証券取引委員会に電子的に保存または提供した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちの年間報告書(Form 10-K)、四半期報告(Form 10-Q)、現在の報告{br)、および取引法第13(A)または15(D)節に従って米国証券取引委員会に提出または提供された報告書の修正案をできるだけ早く無料で取得することができる。米国証券取引委員会サイトアドレスへのbrの参照は、米国証券取引委員会に含まれる情報を引用することによって組み込まれるわけではない。また、私たちの普通株について投資決定を下す際には、私たちのサイトの内容を考慮してはいけません。
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製品
売却株主が提供する普通株式 | 13,333,334株普通株式 | |
収益を使用する : | 私たち は株を売る株主から普通株を売却して何の収益も得ません。しかし,我々は 売却株主が保有する引受権証の行使から収益を得,その等株式権証を現金で全額行使すれば約800万ドルとなる.当該等株式証を行使して得られた金(あれば)は、一般会社用途及び運営資金、又は当社取締役会が当社の最適な利益に適合すると心から考えている他の用途に使用される。このような引受権証を行使することを保証することはできない,あるいは現金行使の有無があれば,任意の現金収益 を得る. | |
ナスダック資本市場記号: | 私たちのbrの普通株はナスダック資本市場に看板を掲げ、コードは“VVOS”です。 | |
リスク 要因: | 私たちの普通株に投資することは非常に投機的であり、大きな危険と関連がある。投資家として、あなたは投資のすべての損失を負担することができなければならない。13ページから始まる“リスク要因”の部分 に記載されている情報をよく考慮しなければなりません。 |
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リスク要因
私たちの普通株に投資することは非常に投機的であり、大きな危険と関連がある。あなたが私たちの証券に投資する前に、以下のリスク要因と、本募集説明書に含まれる他の情報、私たちの財務諸表と関連説明をよく考慮して、私たちの証券に投資するかどうかを決定しなければなりません。以下のリスク要因に記載されているいかなる不利な事態の発生も、私たちの業務、財務状況、運営、または将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれません。あなたはあなたの全部あるいは一部の投資を失うかもしれません。
私たちの商工業に関するリスク
私たちの業務運営の歴史は限られていて、私たちはまだ私たちの業務モデルを完備していて、私たちの過去の業績と未来の見通しを評価することは難しいです。また,我々は最近,我々の業務に対して重大な戦略,運営,人員配置調整を行い,これらの調整が将来の収入や収益にどのように影響するかを知ることは不可能である.
私たちの業務は2016年にしか形成されていないため、わが社の評価に利用できる履歴データは限られています。この点は特に であり,我々が現在VIPに集中している業務モデルは2018年に始まったばかりである.また,VIPに重点を置いた業務モデルが発売されて以来,たとえば,異なるVIP登録や購読計画 の試験やOMTの追加などの戦略製品の整備を継続してきた.したがって、限られた、絶えず変化する、または異なる履歴運営データがあり、br}は、私たちの現在のビジネスモデルの結果および将来性を評価することができる。
私たち は運営損失の歴史があり、キャッシュフローや利益の運営結果は決して実現されないかもしれません。
私たちが設立されて以来、私たちは利益を上げておらず、大きな損失とキャッシュフローの赤字を受けてきた。2021年12月31日と2020年12月31日の会計年度までに、純損失2,030万ドルと1,210万ドルをそれぞれ報告し、経営活動からのマイナスキャッシュフローはそれぞれ1,570万ドルと570万ドルとなった。2021年12月31日現在、私たちの累計赤字は5560万ドルです。2022年9月30日現在、会社の累計損失は約7340万ドル、期末現金資産は約670万ドル。2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社はそれぞれ約1,780万元および1,290万元の純損失を記録しました。2022年と2021年9月30日までの9カ月間,経営活動に用いられた純現金はそれぞれ約1660万ドルと1160万ドル であった。同社の総負債は2022年9月30日現在で約850万ドル。私たちは私たちが損失と負のキャッシュフローを引き続き報告すると予想しているBrの前に、私たちは収入を大幅に増加させることができるが、私たちはそれができないかもしれない。したがって、私たちは、私たちの業務を正のキャッシュフローや利益を生み出す方法で運営できないリスクに直面し、私たちの収入を増加させ、正のキャッシュフローを生成し、収益的に私たちの業務を運営することができないことは、私たちの名声と株価を損なうことになる。
私たちのVIP計画は私たちにとって比較的新しいビジネスモデルであり、経営陣がこのモデルを運営する経験は限られている。
私たちのVIP計画は私たちにとって比較的新しいビジネスモデルであり、私たちの管理チームのメンバーはこのモデルを通じてわが社を運営する上で数年の経験しかありません。したがって、私たちの過去の財政的業績は未来の業績に匹敵できないかもしれない。また、私たちはVIPビジネスモデルに関連する多くのリスクに直面しており、その中のいくつかのリスクはすでに直面しており、いくつかのリスクは現在識別できないかもしれません。例えば、定価、競争、マーケティング、規制に関するリスクです。また、私たちが新しい貴賓を乗船させる能力は、Vivos方法の使用に適応するためにそのやり方を調整する貴賓から投資される可能性がある。私たちはあなたに管理職が新しいVIPを募集して採用できることを保証することはできません。このようなどんな失敗も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは私たちの業務を支援して発展させるためにもっと多くの資金を集める必要があるだろう。このような資金を得ても、大量の償却や大量の債務超過義務を招く可能性がある。私たちは商業的に合理的な条項でタイムリーまたは追加資本を得ることができないかもしれないが、これは私たちの流動性、財務状況、および運営を継続する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務に資金を提供し、業務を発展させるためには、借金、非公開発行、公開発行、または何らかの種類の業務グループ(例えば、合併や買収)によって追加的な融資を得る必要があり、これらの追求の中で成功する保証はありません。私たちは私たちの成長や運営継続に資金を提供するために必要な追加資金を得ることができないかもしれない。したがって、もし私たちが運営から十分な現金を生成できなければ、もし私たちが資金源を見つけることができなければ、 私たちは1つ以上のビジネスラインまたは資産の全部または一部を販売し、業務統合を行うか、または ビジネスを減少またはキャンセルする必要があるかもしれない。これらの可能性のいずれも、利用可能な範囲では、私たちの株主がbrを著しく希釈したり、私たちの投資家がわが社へのすべての投資を失ったりする可能性があります。
もし私たちが追加資本を集めることができれば、私たちはこのような融資の条項が何なのか分からない。また、将来、私たちの株式証券を売却することは、あなたの株の所有権と制御権を希釈し、価格は私たちの株式の現在の取引価格を大幅に下回る可能性があります。私たちは資金を集めることができなくて、それに加えて、運営から十分な現金を生産することができなくて、 は私たちの運営を大幅に削減したり、中止したりする必要があるかもしれません。私たちは追加の株式や債務証券を売ることで現金備蓄を増加させることを求めることができるかもしれない。転換可能な債務証券または追加の持分証券の販売は、追加のbrをもたらす可能性があり、私たちの株主に深刻な希釈をもたらす可能性がある。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営と融資契約が私たちの運営と流動性を制限し、配当金を支払う能力を制限する可能性があります。また、許容可能な条件で追加資本を得る能力は様々な不確実性の影響を受けています。私たちはあなたに私たちが受け入れられる金額や条項で融資を提供することを保証できません(もしあれば)。優遇された条項で追加資金を調達できなかった場合は、私たちの流動性と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、2022年の間、私たちはリストラ、あるサプライヤー契約のキャンセルまたは再交渉、私たちの業務を戦略的に再編し、私たちの業務モデルを調整するプロセスを積極的に開始しました。経営陣は、経営陣が成功し、生存することができることを満足させるために、さらなる措置、さらにはより多くの措置をとる必要があるかもしれません。コスト削減計画を効果的に実施できない可能性があります。
私たちは財務報告書の内部統制の重大な欠陥を発見した。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の総合財務諸表を監査したところ、我々と独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを発見しました。重大な欠陥 は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は合理的な可能性があり、 は適時に防止或いは発見できない。私たちのケースにおける大きな弱点は、適切な資源を が技術会計問題を識別し、審査機能を適切に実行できる場所に置いていないため、私たちの審査制御の操作有効性に関連している。契約定義を満たすために私たちのVIP契約を分析して検討したところ、重大な誤りも発見されました ASC 606は、クライアントと契約を締結する ステップ1,我々の従来のOrem歯科診療所の受取手形減価をbrに基づいて評価するASC 310売掛金.
また,我々がVIP契約の適用要因を分析·検討して契約定義を満たす過程でも,2022年の重大な誤りが発見されたASC 606が顧客と締結した契約それは.我々の経営陣(会社取締役会の監査委員会と同時に)は、我々の既存の収入確認政策はASC 606におけるガイドラインと一致しないと認定している。ASC 606の5ステップフローを用いて我々の契約 を分析した後、VIP登録契約については、契約履行義務を個別に決定し、履行義務を履行する際に、または適用される顧客ライフサイクル内に収入 を確認する必要があることを決定する。これらのエラーにより、2022年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告書を再記述し、2022年6月30日現在と2022年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告書を提出する際に大きな遅延が発生しました。
まとめでは、技術会計問題を識別し、上記の収入確認問題と、2021年までにForm 10−Kの第2部9 A項で決定された項目とについて審査機能を適切に実行するために、適切なリソースを配置していないため、制御の動作有効性に関する重大な弱点を決定した。
もし私たちが将来起こりうるこれらや似たような重大な欠陥を補うことができない場合、あるいは上場企業に適用される有効な内部統制を確立し、維持することができない場合、私たちはタイムリーで正確な財務諸表を作成できない可能性があり、 私たちは財務報告書の内部統制に無効であるという結論を出し続ける可能性があり、これは私たちの投資家の信頼と私たちの株価に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの定期報告書の提出の遅延は、将来的には、いくつかの“短いフォーマット”の登録宣言を使用する能力を失う可能性があります(より効果的な拠出のための“保留”登録宣言を含む)。
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私たちの将来予想される収入の大部分は、私たちの家電製品と介護設備の販売から来ると予想されています。これは、Vivos方法の商業可能性に依存しています。
現在,我々の主な製品はMyoEqutとSleepImage HSTを含むVivos手法である.私たちの第二の収入源は、請求書知能サービス、Airway Intelligence System、AireOを含む私たちの臨床訓練と実践支援プログラムです2それは.私たち は、予測可能な未来に、Vivos方法の構成要素と、私たちがVIPに提供するこのような治療の使用に関連するサービスは、私たちの予想される収入の大きな部分を占めると予想される。私たちは現在主にアメリカとカナダで私たちの家電 をマーケティングして販売しています(これはVivos方法の核心です)、オーストラリアでの市場シェアは非常に限られています。Vivos 法は現在の手術および非手術による歯顔面奇形および/または軽度~中度OSAおよびいびき症の治療とは異なるため、医師によって確認された歯科医がVivos法またはVIPとなり、Vivos法に対する需要が低下する可能性があるか、または予想したように急速に増加しない可能性があることを保証することはできない。また、Vivos法が他のより有名で成熟した治療方案の有効な競争 として、例えばCPAP、下顎推進、br}あるいは口蓋手術であることを保証することはできない。Vivos方法は現在私たちの主要な製品を代表しているため、私たちのVIP計画は私たちの主要な商業化手段であり、私たちはVivos方法の治療の日常的な販売レベルに大きく依存しており、予想以下の新しいVIP販売や採用と維持は私たちにすべてまたは実質的にすべての収入を失うだろう。
私たちの将来の収入の大部分は、歯科サービス組織(DSO)に加入する歯科医師を含む新しい歯科医師の販売と登録から私たちのVivos総合実践(VIP)計画に参加することが予想され、これは、歯科医および/またはDSO団体の意思に依存して登録を継続させる。
Vivos法は,歯面部奇形および/または軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療するための我々の独自技術に基づく第1の商業的治療法であると信じている。著者らの成功は医学界と歯科界がVivos法を非侵襲的治療法として十分に受け入れ、採用するかどうかに依存し、歯顔面奇形および/または軽~中度OSAの治療に用いられている。br}現在、比較的限られた歯科医と他の医学臨床医はVivos方法を用いて治療を提供している。医療/歯科団体がどの程度の速度でVivos法を受けるか,あるいは,受け入れられればその使用範囲を予測することはできない。成功させるためには :
● | 著者らの歯科医師の顧客と推薦医師は、現在歯面部奇形および/または軽度から中等度のOSAを有する他の手術および非手術プログラムまたは装置の治療に使用されているのと比較して、Vivos方法は治療提供者と患者に意義のある臨床的および経済的利益を提供し、医者はII類Vivos矯正器を使用するために処方brを発行しなければならないと信じなければならない | |
● | 私たちの歯科医の顧客は、患者が自腹を切ってVivos方法の費用を支払うと信じなければならず、患者はVivos方法の治療費用が何もしないか、または別の治療案に入る最適な選択であると信じなければならない | |
● | 私たちの歯科医の顧客は、私たちがVIPになる権利を支払い、必要な時間と資源を投入して新しい臨床および技術技能を学習し、Vivos法を用いて歯面部奇形および/または軽度の から中等度のOSAを有する患者を治療するために必要な技術に投資しなければならない。独立歯科医とDSOに付属する歯科医は私たちのVIPやDSO計画に参加し続けることを望んでいないかもしれない。 |
軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸やいびき症の治療に言及したところ,かなりの割合の閉塞性睡眠時無呼吸患者は確定診断されていないため,治療は求められていないことが示唆された。閉塞性睡眠時無呼吸症候群と診断された多くの患者は治療 を求めたくないかもしれないが、彼らの病状がそれほど深刻ではないことを考慮すると、治療費用が高く、伝統的な治療は生活様式に負の影響を与える可能性があり、新しい治療選択に対する認識が乏しいからである。もし私たちがOSA流行に対する公衆の認識を高めることができない場合、あるいは医療/歯科コミュニティがVivos法を採用したり、彼らの患者を治療できなかった場合、私たちは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を与える。
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米国の大顧客または歯科サービス組織(DSO)がVivos方法製品およびサービスを購入する費用を適時に支払うことができなかったことは、私たちの将来の販売収入を減少させ、私たちの流動性に負の影響を与える可能性がある。
私たちの将来の販売収入の増加の時間と幅は、Vivos法を使用してアメリカの歯科医の数を増加させ、これらの医師/歯科医師が使用するVivos法治療の数を拡大する能力があるかどうかにある程度依存する。もし私たちの1つ以上の大規模なアメリカの歯科医顧客やDSOグループがタイムリーに私たちに支払うことができなかった場合、私たちはこれらの組織への販売を停止し、新しい顧客を探すことを要求される可能性があり、これは私たちの将来の販売収入を減少させ、私たちの流動性にマイナスの影響を与えるかもしれない。
私たちは新冠肺炎などの公衆衛生状況に関連するリスクに直面しており、これは私たちの歯医者のお客様、私たちの業務、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります.
我々の業務と将来性は、新冠肺炎の大流行または新冠肺炎の再発(例えば、2020年秋から2021年まで)または任意の他の類似疾患の実質的な悪影響を受け続ける可能性がある。新冠肺炎および類似疾患の実質的な悪影響は、隔離および封鎖を含む多くの既知および現在未知の方法をもたらす可能性があり、これは、歯科医または他の医療専門家へのマーケティングおよび販売努力を損なうことになる。新冠肺炎の大流行期間中,米国やカナダ各地の歯科診療所は長時間閉鎖され(新冠肺炎の再発により再閉鎖される可能性がある),我々の製品収入に負の影響を与える。流行の流行および新冠肺炎および新冠肺炎変種ウイルスの大流行または将来の爆発に対する反応は、その従業員もこのような隔離と封鎖を受ける可能性があるため、食品·薬物管理局から必要な同意と承認を得る時間に影響を与える可能性があり、br彼らの時間は、新冠肺炎に関連するより緊急な世界的および国内事務に強制的に割り当てられる可能性がある。また、影響を受けた地域のサプライヤーから製品に必要な材料を購入することは、必要なbrコンポーネントを調達したり、製造能力を確保することができない可能性がある。新冠肺炎の流行の影響も私たちと私たちの貴賓に旅行制限を加えて、私たちのサプライヤーと私たちの貴賓の施設は一時的に閉鎖されて、不要な医療と歯科手続きが制限されているので、これも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また、人類人口における伝染性疾患の大規模な爆発は、広範な健康危機を招く可能性があり、これは多くの国の経済·金融市場に悪影響を及ぼす可能性がある, 経済低迷を招き、これは私たちの製品に対する需要を減少させ、私たちが受け入れられる条項で追加資本を調達できないことを含む、私たちの業務の将来性を損なう可能性があります(もしあれば)。
私たちのVIP成長戦略は間に合わないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちのVIP基盤の増加は、私たちが新しいVIPを募集して登録する計画を実行する能力があるかどうかにかかっています。私たちがVIPを募集して登録する能力は、私たちの能力を含む多くの要素に依存します
● | 新市場と既存市場でブランド知名度を獲得した | |
● | 潜在的VIPに私たちの製品とサービスの価値を信じて、必要な投資を行って、VIPになり、Vivos 方法を使用します | |
● | 管理は、遅延またはコスト超過のbrコストをもたらす可能性がある; | |
● | 私たちの現地市場で合格した歯科医、歯科衛生士、医師、医師アシスタント、医療技術者、その他のスタッフを募集、訓練、保留しています | |
● | 貴賓室に提供されるサービスは、割引された精算料率を得る | |
● | 競争相手に勝る;および | |
● | 十分な情報システムと他の運営システム能力を維持する。 |
また、 が適用される法律、規則、法規(免許要件を含む)は、VIPの募集や登録能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
したがって, 我々は我々の計画的成長を実現できないか,あるいは計画通りに我々のVIP基盤を拡大することができても,いかなる新しいVIPも利益を上げることができない場合や計画的に表現することができない可能性がある.私たちの成長戦略を成功させなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちVIP計画の長期的な成功は、目標独立歯科診療所を識別、募集、登録することに成功し、他の医療専門家が私たちの製品およびサービスを使用してOSA治療に参加するように説得する能力に高く依存する。
私たちの成長戦略を実現するためには、新しいVIPを識別、採用、登録し、利益と日常性に基づいてbrを運営させる必要があるだろう。私たちが目標市場に入るか拡張できるかを決定する時、私たちは多くの要素を考慮するつもりだ。任意の所与の期間内に登録された新しいVIPの数および時間 は、限定されないが、以下のいくつかの要因の負の影響を受ける可能性がある
● | 魅力的なやり方を決定して提供し、それを貴賓にする | |
● | 私たちbrは、歯科診療所の要求を満たすために、必要に応じてVIP登録および購読料の定価プランを修正し、必要に応じて、入社中の関連リスクおよび利点を識別し、解決することができます | |
● | 貴賓は私たちや競争相手の既存の中心の一つとの距離です | |
● | 私たちの貴賓は必要な政府の許可、許可、許可をタイムリーに得ることができます | |
● | 我々のVIPは,合格した歯科医,歯科衛生士,医師,医師アシスタント,医療技術者,その他の人員を募集し,Vivos法を用いて診療所に人員を配置することができる。 |
もし私たちが既存の市場や新しい市場で魅力的な貴賓を見つけて参加できなければ、私たちの収入と収益力は損害を受ける可能性があり、私たちの成長戦略を実施できないかもしれません。私たちの財務業績はマイナスの影響を受けるかもしれません。
また,マーケティングや関連努力を歯科コミュニティ以外の医療専門家に拡張し始めている。著者らはbr医学睡眠専門家、心臓病専門家、小児科睡眠専門家、脊椎マッサージ師、栄養学者とその他の専門家にVivos方法の具体的なメリットと閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療する多学科方法を信じさせることができないかもしれない。私たちは実行できません。
私たちの将来の経営業績は予測が難しく、四半期ごとに大きく異なる可能性があり、これは私たちの普通株の価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはVivos方法やVIP登録と購読の歴史が限られていて、私たちの赤字の歴史に加えて、 の未来の運営業績を予測することは困難です。あなたは私たちの過去の収入増加を未来の成長率や運営業績のどんな指標としても依存してはいけない。私たちの経営業績(特に私たちの収入が増加し、正のキャッシュフローと利益運営を目標としている)がアナリストや投資家の予想に合わなければ、私たちの推定値や証券価格は低下する可能性がある。私たちの四半期の経営業績の比較 は私たちの未来の業績に対する信頼できる指示ではありません。それらは多くの要素によって大きく異なる可能性があります
● | 私たちbrは、口腔顔面奇形および/または軽度閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症を治療するためのVivos方法に対する医療専門家および彼らの患者の要求を受け入れ、受け入れられない | |
● | 治療個体の代替療法や外科手術プログラムの成功,将来的には新製品や治療法が発売される可能性がある | |
● | 私たちは、VIP登録と購読費用の定価計画を設計、実施し、必要に応じて修正することができます | |
● | 私たちは有力な主要大都市地域により多くのVIPを増やすことで拡張することができる |
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● | 消費者や歯科医や他の医療専門家向けのマーケティングや広告努力の拡張と成功率、米国や国際的な直販チームの成功率、 | |
● | サード·パーティ契約製造業者は、製品をタイムリーに、経済的に配信することができず、またはサービスを提供することができなかった | |
● | 私たちは新製品を開発、発見、販売することができませんでした | |
● | 現在と未来の臨床研究を成功させ、未来の任意の研究の結果は私たちの製品とサービスに不利になるかもしれない、あるいはVivos方法の治療が患者にもたらすいくつかの今まで未知のリスクを明らかにする;私たちはこれらの臨床研究の陽性結果データを専門的に陳述し、発表することができず、そしてこれらの臨床研究のデータのため、歯科医師はますますVivos方法を採用するようになっている | |
● | FDA持続コンプライアンスに関する行動 ; | |
● | 歯医者と独立販売店の注文数と時間 | |
● | 将来的には第三者医療保険会社からVivos法(すなわち有料口腔矯正器と口腔顔面筋機能療法)の精算を得ることができる | |
● | 第三者医療保険会社の精算がない場合、患者は自腹を切ってVivos方法の治療を受ける意思 ;1つ以上の商業健康保険会社は阻止、拒否、制限、減少、キャンセル或いは一部のVivos方法の治療の精算を決定した | |
● | 私たちの現在と未来の製品の開発と発売に予期せぬ遅延が発生し、および/またはコストを抑えることができません | |
● | 新冠肺炎のような世界的あるいは局部的な流行病や流行病の影響と政府の対応 | |
● | 軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸の選択的睡眠呼吸治療、およびいくつかの地域または地域の不利な気象条件、地震、洪水または他の自然行動による季節的変動、停電、交通中断、私たち1つまたは複数の施設の損傷、食品不足または他の患者の優先順位、財務または他の事項の一時的または長期的な中断をもたらす可能性のあるイベントが原因である季節的収入変動 | |
● | 一般的な経済条件と私たちの顧客と市場の具体的な状況。 |
したがって、私たちの運営結果が予測しにくくなり、わが社への投資に不確実性が生じることを予想すべきです。
我々のMID計画は、予期されたように実行されない場合があり、または承認されるためには、予想よりも長い時間が必要となる場合がある。
2020年にのみ が開始され,我々のMIDは我々に提供された新業務製品であり,このモデルは検証されていない.したがって,推薦人数が期待や他の要因を下回っているため,実際の結果は予想を下回っている可能性がある.また、私たちはこのような新しいビジネスモデルに関連する多くのリスクに直面しており、これらのリスクは現在、定価、競争、マーケティング、規制リスクのような確定できない。もし私たちがこのようなリスクをタイムリーに識別して対応できなければ、私たちの財務状況と経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
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スリープ画像®私たちのVivoScore計画で使用されている家庭睡眠テストは比較的新しい技術であり、 VIPは予想される程度に達しない可能性がある。
VivoScore計画で使用されているSleepImage HSTは比較的新しい技術であり,医療や歯科コミュニティで受け入れられるまでより長い時間を要する可能性がある。医療および歯科ケア提供者がこの新しい技術を使用していない場合、またはテストが期待されていないほど有効でない場合、その計画の財務結果は現在の予想を下回る可能性がある。また、私たちはこの新技術に関連する多くのリスクに直面しており、これらのリスクは現在、定価、競争、マーケティング、規制リスクのような確定できない。もし私たち がこのようなリスクを適時に十分に識別して対応できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
また,我々VivoScore計画の設計と実施はまったく新しいものであり,現在の計画は2022年初めにMyCardio LLCと再交渉した後に生成されたからである.したがって,VivoScore計画自体(この計画によると,SleepImageリングテープレコーダーを歯科医師にレンタルする)は十分なフォロワーを引き付けるのに十分ではない可能性があり,その計画を成功の収入源とするのに十分ではない可能性があるため,新たな収入センターの設立に関するリスクに直面している。
私たち は消費者選好の変化にタイムリーかつ経済的に効率的な応答ができない可能性がある。
Vivos手法は消費者選好の変化に応じて変化する.もし消費者の選好が私たちが提供した合意と製品から外れたら、収入の大幅な減少を招くだろう。私たちの将来の成功部分は、私たちが消費者の選好変化を予測して対応する能力 に依存する。私たちがマーケティングしている製品の変化に予測して応答できなかった消費者の選好は、製品販売の低下、在庫の大幅な減記やログアウト、製品の返品増加、利益率の低下を招く可能性があります。もし私たちが消費者の選好の変化を予測し、応答することができなければ、私たちの将来の運営結果は実質的な悪影響を受けることになります。
さらにVivos法を含む製品の臨床研究は,Vivos法が臨床的に有効であることが証明できなければ,われわれの創収能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
われわれはすでに米国およびカナダでVivos法を用いて歯面部奇形および/または軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸患者の治療を継続している。著者らは多くの進行中の臨床研究に参与し、Vivos法を用いた臨床結果を評価し、展望性、ランダム、プラセボ対照研究、及び臨床 研究を含み、これらの研究はFDAの追加許可を得て、Vivos方法の臨床適応を拡大することを目的としている。
われわれbrは,これらの臨床研究がVivos法が歯面部奇形を有する個人や軽度から中等度のOSAと診断された患者に臨床的有効性を提供し続けることを保証することはできず,米国や国際法規が南下して任意のbr}拡大適応に対する臨床研究においてVivos法を用いることが安全かつ有効であることを保証することはできない。Vivos法の他の臨床研究は重大な臨床,技術あるいは他の障害を決定する可能性があり,規制機関への適用許可を得てVivos法をこのような 拡張適応に押し上げる前に,これらの障害を克服しなければならない。Vivos方法のさらなる研究がそれが安全で効果的な方法ではないことを示す場合、私たちはVivos方法をマーケティングし、追加販売から相当な収入を得る能力が実質的に制限される可能性がある。
これらの更なる臨床研究に参与することに選ばれた個人はいくつかの解剖学とその他の標準に符合しなければ参加できない。臨床研究に十分な数の個人をタイムリーに募集できることを保証することはできません。また,臨床研究が計画通りに完了することは保証できない。これらの臨床研究の積極的な結果データを遅延分析したり、発表したり、これらの臨床研究の負の結果データを提示したり、適応拡大を承認するVivos方法に関するデータを含むことは、販売によって収入を増加させる能力に大きな影響を与え、私たちの株価に悪影響を与える可能性がある。
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われわれの業務や手術結果は,Vivos法を用いた患者が十分なレベルの第三者保険精算を得る程度の影響を受ける可能性がある。
可能であれば、Vivos方法は主に患者が自腹を切って支払い、もし患者が歯面部異常および/または軽度から中度の閉塞性睡眠時無呼吸症候群の治療を受けている場合、任意の利用可能な医療保険範囲は後で支払う。
歯面部奇形および/または軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸症候群(例えば、CPAP)および大部分の外科手術の治療費用 は、通常、第三者医療保険会社によって負担され、全部または部分的に精算される。Vivos方法は1種のカスタマイズ方案であり、通常カスタマイズ口腔矯正器療法と結合し、その中のいくつかは現在精算を受ける資格がある。著者らは、Vivos法による歯面奇形および/または軽度から中度の閉塞性睡眠時無呼吸症候群の収入を治療する能力は、将来のVivos方法の精算範囲によって実質的に制限される可能性がある。また,第三者医療保険会社は医療製品やプログラムの課金に挑戦することが多くなってきている。Vivos方法におけるbr}課金プログラムの精算に成功した場合、この精算システムにおける任意の変更は、私たちが業務を継続する能力に大きな影響を与える可能性がある。
国際市場での精算や医療支払いシステムは国/地域によって大きく異なるため,政府や個人精算システムではVivos方法はまったく利用できない可能性がある。もし私たちが国際市場で精算 を得ることができなければ、Vivos方法に対する市場の受容度と、これらの承認を求める市場の潜在収入の増加にマイナス影響を与える可能性がある。
Vivos方法がネット内保険カバー範囲を拡大することを助けるため、著者らは2022年12月にNexus との協力を発表し、著者らの独自のネット外課金知能サービスとNexusのネット内医療課金プラットフォームを有効に結合した。私たちの目標は両社の医療専門ネットワークはすべての主要医療保険会社のネット内あるいはネット外請求書によりよくアクセスすることができ、症例受理、保険請求書の手続きと精算を促進することができる。しかし,我々のNexusとの連携はVivos手法の保険カバー範囲を拡大した結果を実現できない可能性があり,逆に我々の運営結果に悪影響を与える可能性がある(特にNexusと連携した資源支出が発生した収入(あれば)を超えている).
私たちの製品と第三者契約製造活動は広く政府によって規制されており、これは私たちがアメリカや国際で私たちの設備を販売したり、新しいおよび/または改善された製品を発売することを阻止するかもしれません。
我々の製品·第三者契約製造活動は、FDAや同様の国際規制機関を含む複数の政府機関によって広く規制されている。そうしなければなりません
● | 私たちの製品を販売し販売する前に、FDAといくつかの国際規制機関の許可を得た | |
● | Vivos方法に関連する販売および販売促進材料のすべてのコンテンツ要件を満たすこと; | |
● | 私たちの施設、製造と品質管理の流れ、記録、文書を厳格に検査します。 |
これらの異なる監督管理機関の規則制度 を守ることは過去に私たちに監督管理の挑戦をもたらし、 を延期したり、私たちが任意の新しいモデルのVivos方法或いは他の新製品を発売することを阻止するかもしれない。さらに、私たちの製品に対する規制許可や承認を阻止、延期、修正、または撤回するために政府法規が採用される可能性がある。
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私たちの契約製造実験室はまたFDAの品質体系法規に適合することを証明することをさらに要求された。FDAはFDA代表の承認前と承認後の定期検査を通じてその品質体系法規を実行する。これらの規定 は、製品テスト、サプライヤー資格、設計制御、品質保証、および記録と文書の維持に関連しています。 私たちがこれらの規定を遵守できなければ、FDAは私たちの業務を深刻に損なう可能性のある行動をとる可能性があります。このような行動には、私たちの業務、製品リコール、およびマーケティング制限を一時的または永久的に一時的に一時停止することを含む制裁が含まれる。リコールや他の規制行動は私たちのコストを大幅に増加させ、私たちの名声を損ない、私たちの経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。
我々の製品は現在多くの医学睡眠専門家に推奨されておらず,睡眠呼吸障害の診断や治療に不可欠である。
今日国内と国際的にOSA治療を受けている多くの患者は,最初は彼らの一次保健医から肺科医や他の睡眠専門家に推薦されていた。肺科医師或いは他の睡眠専門家は通常多導睡眠図或いは徹夜睡眠研究を行い、OSAの存在と重症度を診断する。個人が合格した医師によってOSAと診断された場合、CPAPは一般に第一選択治療レジメンとされる。私たちはVIPを通じてVivos方法を提供していますが、私たちの国内販売組織 は通常睡眠専門家や第三者睡眠センターにVivos方法を販売することを呼びかけていません。私たちは今日の多くの合格したbr睡眠専門家が軽中度閉塞性睡眠時無呼吸を患っている患者にVivos方法を推薦するとは信じません。医師が将来,他の代替療法を遵守したくない患者であっても,我々の案をどの程度認めたり推奨したりするかを予測することはできない。
われわれのbrは急速に変化する市場において軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸や成人いびき症の治療の激しい競争に直面しており,競争圧力の管理や対応ができない可能性がある。
軽度から中度閉塞性睡眠時無呼吸と成人いびき症を治療する市場競争は激しく、発展は迅速である。米国睡眠時無呼吸協会のデータによると、100種類を超える異なる口腔用具がFDAによっていびき症および軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸の治療のために許可されている。Vivos方法はより成熟した製品、治療、および手術手順と競争しなければならず、これは私たちの成長 を制限し、私たちの業務に否定的な影響を与えるかもしれない。著者らの多くの競争相手はすでにこの領域でしっかりと立ち、肺科医師、睡眠診療所と耳鼻咽喉科専門家と協力関係を構築し、彼らは患者にどの製品を推薦するか、治療或いはプログラムを決定する上で重要な役割を果たしている。我々のいくつかの競争相手は、閉塞性睡眠時無呼吸症候群および他の睡眠呼吸障害を診断および治療するための革新的な方法および新製品の開発を試みていると信じている。著者らは小児科医師、口腔顎顔面外科医師、一次保健医師或いは肺科医師がどの程度Vivos方法を推薦するかを予測できず、新しい或いは他の既存の設備、治療或いはプログラムを推薦するのではない。
また, 我々は業務計画を実施する初期段階であり,Vivos手法をマーケティング,開発,販売するための資源は限られている.私たちの多くの競争相手は私たちより多くの資金と他の資源を持っていて、より多くの研究開発者を含み、彼らは研究開発活動を展開し、臨床試験で製品をテストし、監督管理の許可を得て、及び製造、マーケティング、販売と流通製品の面でより多くの経験と能力を持っている。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも早く特許保護、規制承認、または製品の商業化を実現するかもしれません。これは私たちの競争力を低下させるかもしれません。もし私たちがOSA市場で競争力を持つことができなければ、私たちの収入は低下し、これは私たちの運営結果に否定的な影響を与えます。
もし私たちが急速な変化の技術を予見して適応できなければ、Vivos方法は時代遅れになるかもしれない。
医療機器業界は迅速な技術革新の影響を受けるため,どの特定の製品のライフサイクルも短い可能性がある。歯面部奇形および/またはOSAを治療する代替製品、プログラム或いは他の発見と発展はVivos方法を時代遅れにする可能性がある。しかも、私たちの多くの競争相手はより大きな財力と他の資源を持っていて、これは彼らが私たちよりも早く技術進歩に反応できるようにすることができるかもしれない。もし私たちが競争相手の前に新しい技術、製品、あるいはプログラムを開発して、私たちの既存の治療方法をアップグレードしたり、絶えず変化する市場に対応することができなければ、私たちは私たちの製品と方案をマーケティングし、相当な収入を創出する能力が制限されるかもしれません。
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私たちの国際販売は多くのリスクに直面しており、これらのリスクは国際市場でVivos方法の商業化に成功する能力を深刻に損なう可能性がある。
私たち はカナダ以外の国際販売量は大きくありませんが、Vivos手法をより広く国際市場 に導入したいと思っています。私たちが国際販売を作る能力はいくつかのリスクの影響を受けています
● | 私たちは、ある国/地域でVivos方法を販売するために、適切な規制承認を得ることができる | |
● | 私たちは現在流通業者の国際市場で新しい独立第三者流通業者を識別する能力がない | |
● | アメリカ以外の経済不況の影響は | |
● | 社会化医療システムと交渉し、米国に相当する利益率を維持し、売掛金を受け取り、より長いレジ期間を取る上で、より大きな困難に直面している | |
● | 規制要件、関税、または他の貿易障壁の意外な変化 | |
● | 一部の国では知的財産権の保護力が弱い | |
● | 潜在的な不利な税金の結果 | |
● | 政治と経済が不安定です。 |
このような事件の発生は、私たちの未来の国際販売と、私たちが国際市場で製品の商業化に成功する能力を深刻に損なう可能性があり、それによって私たちの成長と収入を制限する。
私たちは少数のサプライヤーに重要な部品を提供することに依存して、私たちは供給不足と価格変動の影響を受けやすい。
私たち は調達注文に基づいて複数のサプライヤーからVivos方法のコンポーネントを購入します;私たちは のどのサプライヤーとも長期供給契約を持っていません。いくつかの重要なコンポーネントを調達するために複数のソースを持つことを目標としているが、場合によっては経済的に現実的ではないか実行可能である。このようなリスクを低減するために、私たちは代替供給源に対する認識を維持し、これらの代替供給源は、現在の 単一ソースコンポーネントに最小または現在のバージョンを修正する必要がないVivos方法を提供することができ、供給チェーン管理を実行し、 はキーコンポーネントの安全在庫を維持し、私たちの主要なサプライヤーとキーコンポーネントの可用性を手配することができる。 はこれらの努力をしているにもかかわらず、もし私たちのサプライヤーが適時に十分なコンポーネント供給を提供できない場合、あるいは合理的なコストで合格したコンポーネント代替サプライヤーを見つけることができなければ、私たちの製品のコストは増加する。私たちの製品の顧客に対する可用性 は低下し、私たちの創造能力は大きく制限される可能性があります。
アウトソーシング生産に関するリスクは私たちの運営結果に影響を与える可能性があります。
私たちは具体的な状況に応じてほとんどの製品の生産を第三者メーカーにアウトソーシングします。法律によると、メーカーの選択は治療歯科医が自ら決定する。しかし、私たちは彼らの能力、供給能力、名声、規制登録とコンプライアンス、br、および他の関連する特徴に基づいて、br訓練とスクリーニングを通じて、私たちが許可して認証したメーカーを選択します。これらのメーカーの多くはアメリカに位置しているが、少なくとも1つの重要なメーカーは韓国にあり、他の小さいメーカーはカナダに位置している。いずれの場合も、納品遅延、製品欠陥、輸入または税関閉塞の可能性、および外注業者による他の生産面のリスクは、これらの問題に関連する費用が任意の時期に意外に増加する可能性のあるリスクをもたらす。また、アウトソーシングメーカーの生産能力不足は、製品需要が旺盛な時期に十分な製品を供給できない可能性があり、製品需要が旺盛な機会コストは巨大である可能性がある。このようなすべてのリスクは私たちの経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
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私たちはメーカー、サプライヤー、あるいは他のサービスプロバイダと私たちの製品について何の長期契約も締結していません。製造業者やサービスプロバイダが製品をタイムリーに、経済的に効率的に提供したり、サービスを提供したりすることができない場合、私たちの業務は損害を受けることになります。
私たち は契約メーカー、サプライヤー、あるいは他のサービスプロバイダと私たちの製品についていかなる長期契約も締結していません。我々は という状況は変わらないと予想する.したがって、任意の製造業者またはサプライヤーが一時的または永続的にbr製品を生産または配信することができない場合、または経済的に効率的な方法でサービスを提供してくれる場合、私たちの財務状態および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。有効な顧客サービスを提供し、商品注文を効率的に完成させる能力は、製造と関連するコールセンター、配送センター、管理情報システムの効率的かつ断続的な動作に大きく依存し、その中のいくつかのシステムは第三者によって動作する。ストライキまたは労使紛争、電話停止、停電、機械故障、br人為的エラーまたは事故、火災、自然災害、悪天候条件または同様の事件による任意の重大な生産中断または減速、注文処理または履行システム は、注文の受信および履行能力を遅延させる可能性があり、注文損失または出荷または交付遅延をもたらす可能性がある。したがって,これらの中断は我々の将来の財務状況や運営結果に悪影響を与える可能性がある.
私たちは私たちの特許とノウハウに依存しているが、私たちはそれらを保護できないかもしれない。
私たちの成功は、Vivos方法コンポーネントの特許保護、および臨床特許治療のセキュリティを獲得し、維持できるかどうかにある程度依存する。私たちの成功はまた、私たちの名前と商標 のために商標保護を獲得し、維持する能力があるかどうか、私たちの商業秘密とノウハウを保護し、他人の知的財産権を侵害することなく運営することができるかどうかにかかっている。
私たちのbrは、私たちが新しい特許出願を革新し、提出することを投資家に保証することができません、または将来の特許出願を提出すると、私たちのいかなる出願中の特許が発行された特許をもたらすことを保証することができません。現在または将来の特許は挑戦を受けず、無効または回避されません。私たちの任意の特許の範囲は競争相手を排除しますか、または私たちに付与された特許権は、私たちに競争優位を提供したり、私たちの製品を保護してくれます。我々を含む設備 社の特許地位は通常不確実であり,複雑な法律や事実に関連して考えられるため,その有効性や実行可能性を確実に予測することはできない。特許は挑戦される可能性があり、実行不可能とみなされ、無効が宣言され、または回避される可能性がある。私たちの固有の権利は、私たちの独自の技術、br}治療方法、および任意の未来の製品が有効かつ強制的に実行可能な特許または商業秘密として効果的に保護される範囲内でのみ、第三者によって許可されていないことを保護することができる。
私たちが取得したか、または確実に取得された任意の特許は、再審査されるか、または他の方法で無効または最終的に実行できない可能性がある。特許出願プロセスおよび特許紛争を管理するプロセスは、時間がかかり、高価である可能性がある。私たちが第三者に対して私たちの製品に関連する特許を強制的に執行するために法的訴訟を提起した場合、そのような訴訟中の被告は、私たちの特許が無効および/または実行不可能であることを反訴することができる。米国の特許訴訟では、被告が無効および/または実行不可能と主張する反訴が一般的であり、被告が米国特許商標局(またはUSPTO)に主題特許または他の特許の有効性を疑問視することもありふれている。有効性疑問を提起する理由は、新規性の欠如、明らかまたは実施できない、書面記述要件を満たすことができなかった、br}不確実性、および/または特許合格標的を要求できなかったことを含む、いくつかの法定要件のいずれかを満たすことができなかったと言われている可能性がある。執行的に断言できない理由は,特許訴訟に関連した者が起訴中に米国特許商標局に重要な情報を故意に隠蔽したり,誤った声明をしたりすることを告発している可能性がある.執行的に断言できない他の理由には,特許権の乱用または反競争使用の告発と,欺瞞的な意図を持つ不正解リストの告発がある.第三者は米国特許商標局に類似したクレームを提起することもでき、訴訟範囲外でも提出することができる。法的に無効と実行不可能と主張された後、結果は予測できない。 例えば、有効性に関する問題, 私たちは起訴中に私たちと特許審査員が知らなかった無効な以前の技術が存在しないと確信できない。これらの断言はまた、私たちまたは米国特許商標局によって知られている情報に基づいているかもしれない。被告または第三者が無効および/または強制執行できない法的主張に勝利した場合、私たちは、疑問視されている特許の権利主張の少なくとも一部または全部を失うだろう。このような特許保護の喪失は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
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米国特許商標局(および海外の等価物)が特許を付与するための基準は、常に予測可能または統一的に適用されるわけではなく、変化する可能性がある。 は、デバイス特許において付与または許可される権利要件の主題および範囲についても、世界的に統一された政策もない。したがって, 我々は将来の我々の独占権の保護の程度を知らず,我々や他の人に発行されるいかなる特許も許容されるクレーム範囲 を知らない.
しかし、私たちの技術が将来他人の権利侵害や他人に侵害されることが発見されない保証はありません。 さらに、場合によっては、特許出願は特許発行前に秘密にされている。科学または特許文献において発表発見される時間は、通常、基礎発見や特許出願の提出日よりもはるかに遅い。特許の発行には数年かかる可能性があるので、私たちが知らない現在承認されている出願が存在する可能性があり、これは、私たちの製品または候補製品が発行された特許を侵害する可能性があります。例えば、サポートを提供する保留申請 が存在する可能性があり、または、私たちの製品が発行された特許を侵害することを支援するために修正することができます。この場合、他の人は、彼らの特許を侵害していることが発見された場合、または他の方法で彼らの知的財産権を不正に使用していることが発見された場合、これらの人の特許権を故意に侵害していることが発見された場合、3倍の損害賠償金を含む損害賠償金の支払いを余儀なくされる可能性があります。私たちが支払う必要があるかもしれない任意の損害賠償に加えて、私たちはこの知的財産権の所有者から許可を得ることを要求される可能性がある。私たちは商業的に合理的な条項でそのような許可書や知的財産権を得ることができないかもしれない。我々が許可を得ることができても,非排他的である可能性があり,我々のライバル が我々に許可された同じ技術にアクセスできるようにする.この場合、私たちは、brまたはライセンス置換技術を開発するために多くの時間およびリソースを必要とするかもしれない。もしそれができなければ、影響を受けた製品を開発したり、商業化することができないかもしれません, その中でbrは私たちの業務に実質的な損害を与える可能性があり、このような知的財産権を持つ第三者は、私たちの販売を禁止する禁止を求めることができます。あるいは、私たちの販売に対しては、印税および/または他の形態の賠償を支払う義務があります。代わりに、私たちはいつも私たちの技術を侵害した他の人たちを起訴することに成功していないかもしれない。したがって、私たちの技術または私たちが許可した技術の固有の性質は、競争相手に対して十分な保護を提供できないかもしれない。
特許に加えて、私たちは商標によって私たちの会社や製品の市場での認知度を保護しています。ビジネス秘密、ノウハウ、ノウハウにも依存しており、従業員、コンサルタント、他の人と秘密協定を締結することで、これらの秘密、ノウハウ、ノウハウを部分的に保護することを求めています。私たちはあなたに私たちの固有の情報が共有されないこと、私たちの秘密協定が違反されないこと、私たちはどんな違反に対して十分な救済措置を持っているか、あるいは私たちのビジネス秘密が競争相手に知られていないか、または独立して開発されないということを保証することはできません。
従業員および他の人との秘密保持協定は、ビジネス秘密および他の固有情報の漏洩を十分に防止できない可能性があり、当社のビジネス秘密または独自情報を開示することは、私たちの所有する任意の競争優位性を損なう可能性があり、これは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功は、私たちの製品で使用される技術の独自の権利と私たちの固有の臨床治療を保護する能力があるかどうかにある程度依存する。私たちは、私たちの技術の独自の性質と私たちの独自の臨床治療を維持するために、私たちの役人、従業員、コンサルタント、および下請け業者と締結された秘密保持協定に深刻に依存している。これらの措置は私たちに完全な さらには十分な保護を提供できない可能性があり、許可されていない機密情報が漏洩した場合には十分な救済措置を提供できない可能性がある。 もし私たちの知的財産権を保護および/または維持できなければ、第三者は私たちとより効果的に競争する可能性があり、私たちの技術や競争優位性を失う可能性があり、および/または私たちは私たちの知的財産権の回復または制限を試みたときに巨額の訴訟費用を招くかもしれない。また、他社は私たちのような技術を独立して開発する可能性があります。そうでなければ、守秘協定を避けたり、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与える特許が発生したりします。このような状況が発生すると、すべての投資を損失する可能性があります。
私たち は知的財産権侵害クレームに直面する可能性があり、これらのクレームを解決するコストが高い。
医療機器業界では特許や他の知的財産権に関する訴訟が数多く発生しており,競争手段としての競争相手であるbrや他社が知的財産権訴訟を提起する可能性がある。知的財産権訴訟は複雑で費用が高く、結果は予測が難しい。発明の優先権を決定するために、特許侵害クレームまたは訴訟または妨害訴訟の対象にならないことを保証することはできません。訴訟や規制手続きはまた私たちの特許や他の知的財産権を実行するために必要かもしれない。私たちは特許侵害訴訟を主張したり、自分自身を弁護する財力がいつもあるわけではないかもしれない。どんな訴訟でも不利な結果は、私たちに責任を負わせたり、他人に許可を求めたり、可能な額の莫大な印税を他人に支払うことを要求する可能性があります。さらに、必要な ライセンスがどの程度満足できる条項で提供されるかを予測することはできません(あれば)。
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私たち が商標登録を得られなかったことは、私たちの製品や運営業務の能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがアメリカと私たちが提出する可能性のある他の管轄区域の商標申請は登録が許可されないかもしれません。私たちは私たちの登録商標を維持または強制することができないかもしれません。商標登録過程で、私たちは拒否を受けるかもしれない。私たちはこのような拒否に答える機会があるにもかかわらず、私たちはこのような拒否を克服できないかもしれない。また,米国商標局および該当外国機関では,第三者は係属中の商標出願に反対し,登録商標の抹消を求める機会がある。私たちの出願および/または登録に反対またはキャンセル訴訟が提起される可能性があり、私たちの出願および/または登録は継続的に有効ではない可能性がある。米国や外国の司法管轄区域でこのような商標登録を得ることができなければ、製品や業務をマーケティングする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの従業員がその前の雇用主のいわゆる商業機密を間違って使用または開示したと告発されるかもしれない。
Brは医療機器業界でよく見られるため、以前私たちと似たような他社で働いていた人を、私たちの競争相手や潜在的な競争相手を含めて雇うかもしれません。私たちは、これらの従業員たちまたは私たちが無意識にまたはbrを他の方法で使用したり、その前の雇用主の商業秘密または他の固有の情報を使用または漏洩したと非難されるかもしれない。訴訟を通じてこのようなクレームを弁護する必要があるかもしれない。これらのクレームを弁護することに成功しても、訴訟は巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させる可能性がある。
私たちは製品責任クレームのリスクに直面しています。これらのクレームはコストが高く、経営陣の注意を分散させ、私たちの名声と業務を損なう可能性があります。
私たちのbr業務は、医療機器テスト、製造、マーケティング過程に固有の製品責任クレームリスクに直面させます。 設備がFDAによって登録され、承認され、商業販売に使用され、許可された施設で生産され、FDAまたは適用される外国規制機関によって規制されていても、このリスクは依然として存在します。私たちのデバイスの使用に関連するいかなる副作用、製造欠陥、誤用、または乱用は、患者の負傷または死亡を招く可能性がある。医療機器業界は従来,製品責任クレームにより広範なbr訴訟を受けており,製品責任訴訟に直面しない保証はない。もし私たちの設備の使用が患者の負傷や死亡を招いたように見えるか、または単に患者の負傷や死亡を招く可能性がある場合、私たちは製品責任のクレームを受ける可能性があります。また、サプライヤーの活動(例えば、コンポーネントや原材料を提供してくれるサプライヤー)によるダメージにより、私たちにクレームする根拠になる可能性があります。患者、医療提供者、または他の販売、または他の方法で私たちの設備に接触するなど、私たちに製品責任のクレームをする可能性があります。もし私たちが製品責任クレームを自己弁護することに成功できなければ、私たちは重大な責任と名声の損害を招くだろう。さらに、製品責任クレームは、是非曲直や最終結果にかかわらず、以下のようになる可能性がある
● | 訴訟費用 ; | |
● | 私たちの主な業務に対する管理職の関心を分散させる | |
● | 私たちの家電や新製品を商業化することはできません | |
● | 私たちの家電の需要とブランドの名声を下げました | |
● | 製品 は市場からリコールまたは撤回される; | |
● | 臨床試験参加者は脱退しました | |
● | 患者や他のクレーム者に巨額の金銭的報酬を与える; | |
● | 販売損失 |
私たちの製品のどんなリコールや市場撤回も、お客様へのこれらの製品の供給を遅延させ、私たちの名声に影響を与える可能性があります。我々の は,将来必要となる可能性のある適切な市場リコールや市場撤回措置の起動に成功するかどうか,あるいはこれらの措置が製品故障やそれに伴う製品責任を予防する期待効果を果たすかどうかを保証することはできない。このようなリコールと撤回は、私たちの競争相手によって私たちの安全名声を損なうために使用される可能性があり、または私たちの製品の使用を考慮する際に患者から安全リスクとみなされる可能性があり、両方の場合は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
25 |
私たち は十分な製品責任保険を維持できないかもしれません。
私たちの製品責任と臨床研究責任保険の免責額と保険範囲の制限です。私たちの製品責任保険は許容可能な条項で引き続き私たちに提供されないかもしれません。もしあれば、保証範囲は未来のいかなる製品責任クレームから私たちを保護するのに十分ではないかもしれません。もし私たちが許容可能な費用または許容可能な条項で保険を受けることができない場合、あるいは潜在的な製品責任クレームに対して他の方法で保護を提供することができなければ、私たちは重大な責任に直面する可能性がある。製品責任クレーム、リコール、または未保険負債または保険負債金額を超えることに関連する他のクレームは、当社の業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの電気製品に対して保証クレームのリスクを負います。
私たちの電気製品に対して保証クレームのリスクを負います。もしお客様が私たちに成功した保証クレームを出して、あるいはサプライヤーあるいはサプライヤーが提供してくれた任意の保証或いは賠償によって十分な賠償を受けることができた場合、私たちは成功しないかもしれません。また、このようなサプライヤーに相応の保証クレームを提出する能力が満了した後、私たちのお客様は第三者コンポーネントに関連する保証クレーム を提出する可能性があり、これは私たちにコストをもたらすかもしれません。
私たちの販売とマーケティング努力は成功しないかもしれません。
私たちは現在、限られた数の免許のある専門家(主に普通の歯医者)に私たちの電気製品や関連治療とサービスをマーケティングし、販売しています。米国では,一般歯科医の1%未満しかVivos法の訓練や認証を受けていない。Vivos方法の商業的成功は、最終的に、Vivos方法を使用する歯科医の数、これらの歯科医が使用するVivos器具の数、その一次保健医の自己推薦または紹介によってVivos方法を知っている患者の数、Vivos方法を選択する患者の数、およびVivos方法の使用に成功し、他の潜在的な患者に推薦する患者数を含む多くの要因に依存する。Vivos方法は、それを使用するか、または患者、他の患者、第三者医療保険会社、およびホストケア提供者を使用する医師/歯科医師において有意な市場受容度を得ることができない可能性がある。一次保健医は通常、睡眠呼吸障害を治療する肺科医師または他の医師に患者を推薦することを選択しているが、これらの医師は様々な理由で、安全性と臨床治療効果、代替プログラムと治療方案の可用性、あるいは精算レベル不足を含むVivos方法の使用を推薦しない可能性がある。また、積極的な患者体験は将来の販売の重要な推進力である可能性があるが、これらの情報の伝送と受信方式、潜在患者が行う可能性のある選択、および治療br医師が患者に提出するアドバイスに影響を与えることは不可能であると考えられる。
私たちは製品を企業が持つ独立したVIP実践に直接販売しているにもかかわらず、アメリカ直売組織マーケティングとVivos方法やVIP計画を販売する上での経験は限られている。私たちは、アメリカで適切な販売チームを維持したり、適切な数のVIPを訓練したり、他の人と満足できるマーケティングおよび流通スケジュールを達成または維持することができないかもしれません。私たちのマーケティングと販売努力はVivos方法の知名度と売上を向上させることに成功しないかもしれません。 また、MIDやCanidやEmpower Septとの私たちとの協力など、他のマーケティング努力は、私たちが現在予想しているように収入を増加させないかもしれません。
また、私たちは直接郵送、看板、放送広告、医師開放日、コミュニティ賛助と各種ソーシャルメディアなどのルートを通じて、コミュニティで的確なマーケティング活動を展開している。これらのマーケティングと販売努力はVivos方法の知名度と販売量の向上に成功しない可能性があり、もし私たちがこれらの努力で成功しなければ、実質的に収入を増加させることなく費用を発生させるだろう。また,MIDやVivoScore計画などの他のマーケティング努力は,我々 が現在予想しているように収入を増加させない可能性がある.
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Vivos法の使用について十分な数の医師や歯科医の教育や訓練を行うことができなかったことは,市場受容度 を低下させ,我々の収入を減少させる可能性がある。
Vivos法を熟知し、訓練し、使いこなす歯科医が増えており、これは私たちの販売業務の成功に重要である。現在,歯科医師は我々の代表自ら操作,現場訓練,仮想訓練によりVivos法 を学習している。しかし、この訓練を受けるためには、歯科医師は、顔面異常および/または成人軽度~中等度のOSAおよびいびき症の治療選択としてVivos法を理解し、彼らの実践においてこのプログラムを使用することに興味を持たなければならない。歯科医師が私たちの特許治療法の使用を十分に訓練するために必要な時間と労力をどの程度投入し、臨床結果を知ったり、臨床結果の経験を持っているか、あるいは十分に快適に患者にこの方法を推薦することを予測することはできません。歯医者がVivos法に非常に精通していても、彼や彼女は患者に自腹を切って費用を支払うことを要求したくないかもしれません。もし歯医者がVivos方法を受け入れて推薦し続けなければ、私たちの収入は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちは第三者サプライヤーと契約製造業者に依存して私たちの製品を製造して組み立てます。これらのサプライヤーと契約メーカーの業績の損失または降格は私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは第三者サプライヤーと契約メーカーに依存して、私たちの家電に原材料とコンポーネントを提供し、私たちの製品を製造して組み立てます。私たちの任意の他のサプライヤーまたは第三者契約製造業者は、必要な材料やコンポーネントを提供したくないか、または私たちの予想または市場に必要なレベルで私たちの製品を確実に製造して組み立てることができないかもしれません。私たちは商業的に私たちの製品を供給し、任意の未来の製品を開発できるかどうかは、私たちが法規の要求に基づいてこれらの材料、部品と製品を獲得する能力があるかどうかにある程度依存し、そして十分な数量で商業化と臨床テストを行うことができる。私たちのサプライヤーと契約メーカーは過去に通常、私たちの製品とサービスの需要を適時に満たすことができましたが、彼らが将来私たちの製品に対する需要を満たすことができる保証はありません。これは自然な行為、私たちがこれらのメーカーと合意した性質、あるいは私たちの顧客としての彼らに対する相対的な重要性、そして私たちのメーカー は将来、彼らと私たちとの業務レベルを停止または低下させることを決定するかもしれません。もし私たちがこれらの第三者関係との任意の変化または終了によって契約メーカー を交換することを要求した場合、または私たちの製造業者が一致した価格で私たちの製品を生産するために必要な材料を得ることができない場合、または全く得られない場合、私たちは販売を失ったり、製造または他の遅延を経験したり、コストの増加を招いたり、他の方法で顧客関係を損なう可能性があります。我々は,類似した条項で の代替関係を構築できる保証はなく,何の遅延もないことや根本的なことはない.
必要に応じて、これらの材料、コンポーネント、またはサービスのためのbrの他のまたは交換サプライヤーを確立することは、時間も高価である可能性があり、 は私たちの運営および製品の配送中断を招く可能性があり、私たちの設備の性能仕様に影響を与える可能性があり、または は私たちにその設計を修正することを要求するかもしれない。代替サプライヤーや第三者契約製造業者を見つけることができても、新しいサプライヤーまたは第三者メーカーの施設、プログラム、運営が私たちの品質期待と適用される法規要件に適合しているかどうかを確認するように要求されます。
もし私たちの第三者サプライヤーが必要な商業数量の材料を商業的に合理的な価格で納品できず、実質的に同じコスト、実質的に同じ数量、および品質でタイムリーに生産できる1つ以上の代替サプライヤーを見つけることができない場合、私たちの家電の商業化、顧客への私たちの製品の供給、および任意の未来の製品の開発は遅延、制限または阻止され、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの名声やブランドを損なうことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは成功するために私たちのブランドの価値を向上させなければならない。私たちは私たちの高品質の製品とサービス、Vivos訓練の臨床医師、及び私たちの特殊な文化とVIP患者の経験によって名声を確立することを望んでいる。マーケティングや広告、人員トレーニングなどの分野に投資しない場合、私たちのブランドの価値は増加または減少する可能性がありません。私たちのブランドに悪影響を及ぼす事件は、真実であっても感知されていても、利点または結果であるか否かにかかわらず、例えば、患者が医療事故または医療事故の告発によって障害または死亡することに限定されないが、brが道徳および運営基準に適合していないか、または遵守できない疑惑や見方を含む連邦、州、または地方法規を遵守できず、私たちのブランドの価値を著しく低下させる可能性がある。私たちを否定的な宣伝に暴露して、私たちの全体的な業務と名声を損なう。
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私たちのマーケティング活動は成功しないかもしれません。
私たちはVIPや他の医療専門家を誘致して維持するマーケティング努力でコストが発生し、他の資源がかかる。私たちのマーケティング活動は主に私たちがサービスを提供するコミュニティでブランドの知名度を高めることに重点を置いています。私たちは引き続き積極的なマーケティング活動を展開して、医療と歯科コミュニティの私たちの製品やサービス能力に対する認識を高めたいです。私たちは直接郵送、看板、放送広告、医師開放日、コミュニティ賛助と各種ソーシャルメディアなどのルートでコミュニティでマーケティング活動を展開しています。もし私たちがこのような努力で成功しなかったら、私たちは収入を実質的に増加させることなく費用を発生させるだろう。
OSA市場の競争は激しく、患者、戦略関係と商業支払人契約の競争を含む。
閉塞性睡眠時無呼吸症候群の治療を提供する市場競争は激しい。私たちのVIPオフィスとVIPは、特に患者タイプおよび地理的市場に依存して、OSA治療を提供する既存施設からの競争に直面している。私たちのVIPは私たちの合意/製品に基づいて競争しています (Vivos方法)、品質、価格、アクセス可能性、そして全体的な体験。私たちは国、地域、そして地方企業と競争しており、その中の多くの企業はより多くの財政および他の資源を持っており、より多くの歯医者や医師に接触しているか、または潜在的な患者に接触している。私たちはまた、私たちの複数の州と地域での足跡に基づいて競争し、私たちはこれが雇用主と第三者支払者に価値があると信じている。私たちが運営し、運営する市場の異なる競争要因のため、私たちVIPオフィスの個別結果は不安定かもしれません。もし私たちがこれらの実体またはグループのいずれかと効果的に競争できない場合、あるいは私たちが私たちの業務戦略を実施できない場合、私たちの業務、将来性、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らは著者らの製品の使用に対する患者の競争製品より優れた依存性を支持する限られた臨床証拠がある。
われわれは,軽中度OSA CPAP使用者や他の口腔矯正器や外科治療よりも,限られた時間の非手術治療が望ましいと考え,患者のコンプライアンスを向上させた。しかし、著者らは私たちの信念を支持する限られた臨床証拠があり、即ち患者が私たちの製品を使用する時のコンプライアンスは競争製品より優れている。臨床試験で患者の実際のコンプライアンスを検討すれば(一度行うべきかどうか)もし結果が私たちの予想を下回れば、Vivos方法の市場での受容度、私たちの収入、運営の全体的な結果は不利な影響を受ける可能性がある。
政府の医療計画は販売率を低下させる可能性があり,これは我々の設備の販売や歯科医師の需要に悪影響を及ぼす可能性があり,VIPとなったり保留したりする可能性がある。
ここ数年,連邦と州の両レベルで新たな立法が提案され採択され,医療システムに大きな影響を与えている。医療システムを管理する法律、法規、または政策の任意の変化は、販売率に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの家電の販売に悪影響を与え、私たちの運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。“平価医療法案”(ACAと略称する)は2010年に公布され、医療カバー範囲を拡大し、同時に品質を高め、コストを制限することを目的としている。ACAは政府や商業支払者が医療保健に資金を提供する方式を大きく変えている。ACAまたは追加の連邦および州医療改革措置を採用するため、連邦および州政府が医療サービスに支払う金額が制限される可能性があり、これは、私たちの設備や歯科医がまたは残りのVIPの需要や収益性を低下させる可能性がある。
保健品の清算状態には重大な不確実性がある。医療機器の発売承認、定価、精算を管理する法規は国/地域によって異なる。米国では,2010年に“医療·教育負担能力調整法案”により改正された“患者保護·平価医療法案” は,政府や民間保険会社がヘルスケアに資金を提供する方式を著しく変えている。この法律またはその任意の修正案が連邦精算政策の全体的または具体的な影響がVivos方法または私たちの商業化された任意の製品にどのような影響を与えるかを予測することはできないが、br}ACAまたは任意のこのような修正案は精算に下り圧力を与える可能性があり、Vivos方法に対する市場の受容度に負の影響を与える可能性がある。また,米国最高裁はACAの大部分の合憲性を維持しているにもかかわらず,低所得市民医療補助資格の拡大を拒否する19州を含むACAのいくつかの条項を実施していない州がいくつかあり,米国議会の一部の議員はACAの廃止に努めている。現在公布または将来的に修正または廃止される可能性のあるACAと,将来とりうる他の医療改革措置は,我々の業界および製品の商業化に成功する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性が予想される。アメリカや海外の将来の立法や行政行動によって生じる可能性のある政府の規制の可能性、性質、程度を予測することはできません。もし私たちが既存の要求の変化に緩やかに適応できない場合、あるいは新しい要求や政策を採用することができない場合、または私たちまたは私たちのパートナーが規制適合性を維持できない場合, 私たちの製品は、得られた可能性のあるいかなる規制承認も失う可能性があり、私たちは利益を達成または維持できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。
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商業または政府支払者の支払いが明らかに遅延し、減少またはキャンセルされた場合、私たちの業務、見通し、運営結果、および財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たち はVivos方法の発行プログラムの販売収入に依存し、さらに第三者支払者の精算に依存します。私たちの貴賓が発行手続きの支払いで受け取った金額は、br連邦や州法規や立法の変化、コスト制御決定、および第三者支払人の精算スケジュールの変化を含む、私たちがコントロールできない要素の悪影響を受ける可能性があります。これらの精算を減らしたりキャンセルしたりすることは、私たちの業務、将来性、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
また, 精算の流れは複雑であり,長時間の遅延につながる可能性がある.さらに、第三者支払者は、ある金額が計画カバー範囲内で精算できないと判断したことに基づいて、提供されたサービスが医療的に不要であること、追加証明書類を必要とするか、または他の理由で全てまたは一部の精算要求を拒否することができる。第三者支払い者の遡及調整は、控訴やコストが高すぎる可能性があり、このような変更は、私たちのbr貴賓から得られる実際の金額を大幅に減少させる可能性があります。精算過程における遅延と不確実性は、私たちがコントロールできない可能性があり、私たちの業務、見通し、brの運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
著者らの貴賓が診察を受けた患者タイプの変動は著者らの支払人の組み合わせに重大な変化 を引き起こし、これは著者らの業務、将来性、運営結果と財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちVIP支払人の組み合わせの変動により、私たちの 結果は時間帯によって異なるかもしれません。支払人グループとは、私たちのVIPに医療サービスを支払ったり精算したりする個人や実体の組み合わせから得られる相対金額のことです。私たちのVIP は、政府支払人または自己支払い患者からより高い支払率を得ると信じているので、私たちの支払人の組み合わせは、より高い割合の自己払いまたは政府支払人によってすべてまたは一部の治療を支払う患者への著しい転換は、私たちがコントロールできない理由でbrが発生し、Vivos方法の需要を減少させる可能性があり、これは逆に私たちの業務、将来性、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちの課金情報サービスがVIPプロバイダによって提供される課金サービスにタイムリーにまたは正確に課金できない場合、 は、私たちの収入およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
Vivos方法の課金プログラムに関連する医療サービスの課金は、一般に複雑で時間がかかる。支払い前または患者がそのようなサービスを支払う能力を評価する前に歯科または医療サービスを提供することは、VIP提供者の患者サービス収入、不良債権支出、およびキャッシュフローに大きな負の影響を与える可能性がある。私たちのすべてのVIPが私たちの課金スマートサービスに加入しているわけではありません。確かに加入しているVIPに対して、私たちは彼らを代表する様々な形態の商業健康保険提供者を含む多くの医療支払者に料金を取ります。提供されたサービスの支払いを受ける前に満たさなければならない請求書要求 は、通常支払人によって異なる。自己負担患者と第三者支払者は、たとえ正しく課金されていても、サービス料金を支払うことができない可能性がある。br精算は、通常、適切なプログラムおよび診断コードを提供し、医療の必要性を証明する支持文書に依存する。医療保険は決して支払いの保証ではありません。
他のbrは、私たちが参加しているVIPプロバイダが提供するサービスを保険会社に受け取る能力に影響を与える可能性がある要素は、
● | 支払者間のどちらが支払いを担当するかに関する紛争 ; |
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● | 類似サービスの異なる支払者間の保証範囲に差がある ; | |
● | 責任ある締約国が規定する具体的なコンプライアンス要件、コード、および様々な他の手続きを遵守することは困難である | |
● | 新しいコード基準を制定し | |
● | Brは歯医者に正しい証明書を提供することができず、異なる支払人に請求書を発行することができるようにする。 |
Vivosメソッドプログラムの開票に関する の複雑さは,我々VIPの現金入金遅延を招き,我々の売掛金年齢に関する帳票コストの増加や不良債権支出の増加を招く可能性がある.
我々 は,提携銀行の電子データ処理に関するセキュリティリスクによりコストが発生する可能性がある.
我々は電子支払カードを我々の施設と我々の貴賓施設で支払いを受けるため,提携銀行が機密情報を電子処理することによるセキュリティリスクにコストが生じる可能性がある.最近、いくつかの大手国家銀行は潜在的または実際的な侵入を経験しており、その中で類似したデータが盗まれたか、または盗まれている可能性がある。このようなイベント は患者の不満を引き起こし,受診回数が減少する可能性があり,我々の管理チームの日常運営管理への注意を分散させる可能性がある。
私たちと貴賓、他の医療提供者、第三者支払者との関係は、連邦と州のヘルスケア詐欺と乱用法律、虚偽申告法、医療情報プライバシーと安全法律、および他の医療保健法律法規の制約を直接または間接的に受けるだろう。もし私たちがこれらの法律を完全に遵守できないか、完全に遵守できなければ、私たちは重大な処罰に直面する可能性がある。
医療 提供者(私たちの貴賓を含む),医師,米国,他の地方の第三者支払者はVivos方法のbr}推薦に主な役割を果たす。私たちの現在と未来の医療専門家、首席調査者、コンサルタント、顧客、および第三者支払人の手配は、連邦反バックル法規、連邦民事と刑事虚偽クレーム法律、および一般的に医師支払い法案と法規と呼ばれる法律を含む、様々な連邦および州詐欺および乱用法律、および他の医療法律の制約を受ける可能性がある。これらの法律は私たちの臨床研究、販売、マーケティング、教育プロジェクトなどに影響を及ぼすだろう。さらに、私たちは連邦政府と私たちが業務を展開したり、業務を展開する可能性のある州の患者プライバシー法の制約を受ける可能性があります。私たちの運営に影響を与える法律は含まれているが、これらに限定されない
● | 個人または実体が、所有者および故意の場合に任意の報酬(任意のリベート、賄賂またはリベートを含む)を受け取り、提供または支払うことが禁止され、直接または間接的に、公開または隠蔽された が、購入、推薦、レンタル、またはMedicareおよびMedicaid計画などの連邦医療計画に従って精算可能な項目またはサービスを提供するために、現金または実物の形態で提供されることが禁止されている連邦反バックル法規。この法規は医療機器メーカーと医師と患者の間の手配に適用されると解釈されている。改正された“患者保護と負担のできる医療法案”(またはPPACA)は連邦反リベート法規の意図要求を改正したため、個人または実体はこの法規またはこの法規違反の具体的な意図を実際に理解する必要がなくなった | |
● | 個人または実体が知っている場合、または連邦政府への資金支払い義務を回避、減少または隠蔽するために、虚偽または詐欺的な支払いクレームまたは連邦医療保険、医療補助または他の政府支払者の承認を回避、減少または隠蔽することを禁止する“虚偽申告法”および民事金銭罰法を含むが、これらに限定されない。PPACAは、ラベル外販売促進を含む連邦反リベート法規の違反およびいくつかのマーケティング慣行である医療機器メーカーに対する最近の政府案件を提供し、支持し、虚偽クレーム法案に関連する可能性がある |
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● | 1996年に“連邦健康保険移行性および責任法案”(またはHIPAA)は、支払者が誰であるか(例えば、公共または個人)にかかわらず、任意の医療保健福祉計画をだますために、誰が知らず、意図的に計画を実行するか、または虚偽または詐欺的な陳述を行うことを禁止する新しい連邦刑事法規を制定した | |
● | HIPAAは、“衛生情報技術促進経済と臨床健康法案”(あるいはHITECH)及びその実施条例を改正し、HIPAA最終総合規則の再改正を経て、HIPAAのプライバシー、安全、実行、HITECHおよび“遺伝情報非差別法案”での通知規則に違反する。2013年1月に発表されたHIPAAの他の修正では、プライバシー、セキュリティ、および個別に識別可能な健康情報の送信にいくつかの要件が適用され、ルール制約を受けているエンティティ(例えば、健康計画)の適切な許可を受けていない。保健情報交換センターと保健提供者とそのそれぞれの業務パートナー | |
● | 連邦医師が日光法案を支払うことを含む連邦透明性法律は、PPACAの一部であり、Medicare、Medicaidまたは児童健康保険計画に従って支払いを受けることを要求する薬品、設備、生物製品および医療用品のいくつかのメーカー は毎年Medicare&Medicaidサービスセンター(またはCMS)に報告され、 は以下に関連する情報を要求する:(I)医師および教育病院に支払うお金または他の“価値移転”;(二)医師及びその直系親族が保有する所有権及び投資権益 | |
● | 以上の連邦法律、州法律および外国法律の等価物、州法律は、医師および他の医療保健提供者またはマーケティング支出への支払いおよび他の価値移転に関する情報を製造業者に報告することを要求し、州法律は、医療機器会社が連邦政府によって公布された特定の業界の自発的コンプライアンスガイドラインおよび関連コンプライアンスガイドラインに準拠することを要求するか、または州法律および法規によって規定されるコンプライアンス計画を採用するか、または他の方法で医療保健提供者への支払いを制限することを要求する | |
● | 健康情報のプライバシーや安全を管理する国や外国の法律がある場合もあり,その多くの法律は互いに大きく異なり,HIPAAに先を越されず,コンプライアンス作業を複雑化させることが多い. |
これらの法律の広さと、法定例外と利用可能な安全港の狭さのために、私たちのいくつかの商業活動は、1つ以上のそのような法律の挑戦を受けるかもしれない。
政府当局は、私たちの業務実践が現在または未来の法規、法規、または詐欺および乱用または他の医療保健法律および法規の適用に関する判例法に適合していない可能性があると結論するかもしれない。もし私たちの運営がこれらの法律または任意の他の私たちに適用される可能性のあるいかなる政府法規に違反していることが発見された場合、私たちは重大な民事、刑事と行政処罰、損害賠償、罰金、返還、監禁、私たちの製品を政府が援助する医療計画から除外する可能性があり、もし私たちが企業誠実協定または同様の合意の制約を受けて、これらの法律違反に関する告発を解決し、私たちの業務を削減または再構成すれば、追加の報告要求と監督を受ける可能性があります。
その多くの法律が規制機関や裁判所の十分な解釈を受けていないため、その条項には様々な解釈がある可能性があるため、これらの法律に違反するリスクが増加していることが発見された。私たちが第三者の業務手配と適用される医療法律や法規に適合することを確保するために努力しており、これは多くのコストに関連する。私たちがこれらの法律に違反したことに対するいかなる行為も、私たちが弁護に成功しても、巨額の法的費用が発生し、私たちの経営陣の業務運営への注意をそらす可能性があります。異なるコンプライアンスおよび/または報告要件を有する複数の司法管轄区域の必要性に適合するために、継続的に変化するコンプライアンス環境および穏健かつ拡張可能なシステムを構築および維持することは、医療会社が1つまたは複数の要件と衝突する可能性を増加させる。
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もし私たちがこのような用途の普及に関与していると考えられるならば、誤用やラベル外でVivos方法を使用することは、市場での私たちの名声を損なう可能性があり、損傷による製品責任訴訟、または規制機関のコストの高い調査、罰金、または制裁を招く可能性があり、これらの用途は私たちの業務に高い代価をもたらす可能性がある。
我々のマーケティングスタッフや直接販売者を研修し,Vivos法の口腔用具をFDAが承認した使用適応以外の用途,いわゆる非ラベル使用に拡張しなかった。しかし,医療専門家がその独立した専門医療判断が適切であると考えられる場合には,ラベル外で我々の設備を使用することを阻止することはできない。もし医者がラベルの外で私たちの設備や関連治療を使用しようとすれば、患者の負傷や他の副作用のリスクを増加させる可能性がある。さらに、FDA承認または任意の外国規制機関によって承認された適応に加えて、私たちの器械および関連治療方案を使用することは、このような疾患を有効に治療できない可能性があり、これは、医師および患者における私たちの市場的名声を損なう可能性がある。
Brを考慮して、私たちは訓練ガイドラインがあるにもかかわらず、私たちの独立した貴賓がラベルの外で私たちの設備を使用する可能性があることを認識しているので、私たちはこのような使用のために規制審査に直面する可能性がある。FDAまたは任意の外国監督機関が、私たちの宣伝br(ラベル)材料または訓練が非ラベル使用の宣伝を構成していると判断した場合、私たちの訓練または宣伝材料を修正することを要求することができ、または、警告状、禁止、差し押さえ、民事または罰金または刑事罰の違反行為を必要としないために、見出しなしの手紙の発行または実施を含む規制または法執行行動を要求することができる。他の連邦、州、または外国の法執行機関が私たちの業務活動がラベル外使用の普及を構成していると考えている場合、刑事、民事と行政処罰、損害賠償、罰金、返還、政府医療計画から除外され、私たちの業務を削減することを含む重大な処罰を招く可能性もあり、虚偽申告法のような他の連邦、州または外国の法執行機関も他の規制機関に基づいて行動する可能性がある。
さらに、歯科医が十分な訓練を受けていない場合、彼らはVivos方法において私たちのデバイスを乱用したり、不適切な技術を使用したりする可能性があり、これは怪我や製品責任のリスクを増加させる可能性がある。Vivos方法が誤用されたり、不適切な技術と一緒に使用された場合、私たちは顧客または彼らの患者から高価な訴訟を受けるかもしれない。同様に、コストを低減するために、医師は、一度に使用されているにもかかわらず、または第三者プロセッサから再加工されたVivos装置を購入することができ、私たちの契約製造業者から新しいVivos装置を購入することができ、これは、製品の故障と責任を引き起こす可能性がある。製品責任クレームは、管理層のコア業務に対する注意を分散させ、弁護コストが高く、私たちに対する巨額の損害賠償が保険範囲内にない可能性がある。
我々は相補的な業務や技術の買収を求める可能性があり,これは管理層の注意を分散させる可能性があり,これらの業務や技術は我々の既存の業務にうまく統合できない可能性がある.
私たちは、私たちが提供する製品やサービスの範囲を拡大するために、技術的買収や許可を求めることができます。私たちは適切な買収候補を決定することを保証することはできません。買収が受け入れ可能な条項で達成される保証はありませんし、私たちが買収された業務の運営を私たちの既存の業務に統合することに成功する保証はありません。このような買収は多くの司法管轄区域の業務に関連して規模が大きいかもしれない。他の事業または技術を買収·統合することは、我々の中核業務を含む他の業務活動に対する管理層の注意をそらすことになる。このような移転は,我々が買収した業務や技術を統合する際に遭遇する可能性のある他の困難に加え,我々の業務,財務状況,運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある.しかも、私たちは買収に資金を調達するためにお金を借りたり、株式を発行したりすることができる。このような借金は私たちの現在の借金条項のように割引されない可能性があり、私たちのレバレッジ率が増加する可能性があり、株式を発行することは私たちの株主の利益を希釈するかもしれません。
私たちの業務は季節的であり、これは私たちの運営結果に影響を及ぼすだろう。
私たちbrは、私たちVIPの患者数は緊急看護と一次保健活動の季節的な変動に非常に敏感になると信じている。通常の情況下で、冬月のインフルエンザ、気管支炎、肺炎と類似疾病の発病率は比較的に高い;しかし、これらの疫病発生の時間と重症度の差は非常に大きい。さらに、消費者が高賠償額保険計画に移行するにつれて、彼らはより大きな割合の請求書、特に他の医療支出が発生する前の年初の数ヶ月を負担しなければならず、これは、その期間の患者数が予想よりも低いか、または不良支出を増加させる可能性がある。私たちの四半期経営業績 は将来これらや他の要因によって大きく変動する可能性があります。
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私たち は私たちが完全に保険をかけていない訴訟の影響を受けるかもしれない。
医療保健(Br)提供者はますます多くの訴訟を受け、医療事故と関連法律理論を告発し、例えば雇用、監督と認証をおろそかにしている。その中のいくつかの訴訟は巨額の請求金額と巨額の弁護費用と関連がある。私たちは通常私たちの付属医療専門家と専門と会社の実体のために専門責任保険を購入します。私たちの業務の性質とリスクに基づいて、私たちは現在、保険証書に基づいて経営陣が適切な金額で保険をかけています。私たちの医療専門家はまた自分の医療事故保険を提供する必要があります。しかし、各保険リストの下の保険範囲には例外と例外があり、いかなるクレームにも保険を提供できない可能性があり、将来のクレームは利用可能な保険範囲を超える可能性があり、既存の保険会社は債務を返済しない可能性があり、このようなクレームに保険を提供する義務を履行することができず、このような保険は常に十分な限度額と合理的なコストで提供されるわけではなく、将来的に十分かつ経済的に保険を提供してくれる可能性がある。1つまたは複数の項目が当社の保険加入範囲内にないか、または当社の保険加入範囲を超える成功クレームは、当社の業務、将来性、経営結果および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちの正常な業務過程で、私たちは、私たちの請求書およびマーケティング実践、雇用紛争、契約クレーム、および他の保険カバーがない可能性のある業務紛争による訴訟、クレーム、監査、および調査を含む他のタイプの訴訟、クレーム、監査、および調査に関連する可能性があります。また商業保険提供者による保険加入や再加入による損失については, 私たちはこのような保険会社の財政的実行可能性に支配されている。私たちの商業保険提供者たちは現在信頼性が良いと信じているにもかかわらず、彼らは未来にこのような信頼を維持しないかもしれない。これらの事項の結果は、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たち は特定の重要な人たちに依存している。
私たち は、最高経営責任者R.Kirk Huntsman、最高財務責任者Brad Amman、運営執行副社長Susan McCullough、販売、マーケティング執行副社長パトリックKircherなど、現在の上級管理職の努力に大きく依存しています。彼らのサービスを失ったら、私たちの業務は阻害されたり損害を受けたりします。また、私たちが高い技能の技術、管理、製品開発、販売、マーケティングスタッフを誘致、育成、維持することができなければ、私たちは競争劣勢にある可能性があり、新製品を開発したり、収入を増加させることができません。従業員を吸引、訓練、維持と有効に管理できなかったことは著者らの研究開発、販売とマーケティング及び精算仕事に負の影響を与える可能性がある。特に、販売員の流失は販売機会の喪失を招く可能性があり、代替販売員の募集や訓練には数ヶ月かかる可能性がある。重要な従業員の退職による不確実性は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの取締役会のメンバーと幹部は他の商業的利益と他の実体に対する義務を持つだろう。
私たちの役員も幹部も、私たちの業務を彼らの唯一かつ独占的な機能として管理することを要求されません。彼らはbrの他の商業的利益を持っているかもしれませんし、これらの活動が私たちの業務と競争しない限り、あるいは他の方法で彼らと私たちとの合意に違反する限り、私たちに関連する他の活動に従事する可能性があります。私たちは私たちの会社を成功させるために私たちの役員と役員に依存しています。彼らの他の業務の興味や活動は、私たちが業務を運営する時間と注意力を分散させるかもしれません。
私たち は持続可能な成長を達成するために、私たちが拡大している業務を慎重に管理する必要があるだろう。
より高い収入レベルを実現し,臨床研究を完成させ,将来の製品を開発するためには,我々の業務,特に販売とマーケティング,臨床研究,精算,研究開発,製造,品質保証の定期的な拡大が求められると考えられる。私たちがこれらの分野で業務を拡大するにつれて、管理層は新しい責任とより多くの責任に直面します。どんな成長と効果的な競争に適応するためには、私たちの情報システム、そして私たちの業務全体の手続きと制御を引き続きアップグレードし、改善し、私たちの従業員チームを拡大、訓練、激励、管理しなければなりません。私たちの将来の成功は、私たちの現在と未来の経営陣が効果的に運営する能力に大きく依存するだろう。私たちの人員、システム、手続き、そして統制は私たちの未来の運営を支援するのに十分ではないかもしれない。もし私たちが私たちの予想成長を効果的に管理できなければ、これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
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我々 は,米国の“反海外腐敗法”や類似した世界的な反賄賂やリベート法に違反することで悪影響を受ける可能性がある 我々の米国以外での活動。
私たちは私たちの製品をアメリカとカナダ国内外の場所に流通します。私たちの業務計画にはアメリカとカナダ以外のVIP事務所も含まれています。米国の“反海外腐敗法”および他の同様の反賄賂および反リベート法律および法規は、会社およびその中間者が業務を獲得または保留する目的で、非米国人に不当な金を支払うことを一般的に禁止している。私たちが未来に国際業務を拡大するにつれて、私たちはこのような法律法規によってますます制約されるだろう。私たちはあなたに私たちの代理がこのような法律や法規に違反する行為をすることを防ぐことに成功するということを保証することはできません。このような違反やそのような違反に対する告発は、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品や法規に関するリスク
私たち はVivos手法技術に大きく依存しており、この技術を使用することは、私たちの製品のさらなる開発 を終了または遅延させ、私たちの名声を損なうか、またはより高い費用を支払うように強要することができません。
私たちはVivos手法技術に大きく依存している。この重要な技術を失うことは、私たちの業務および将来の生存能力を深刻に損なうことになり、決定、許可、および統合同等の技術(あれば)まで、私たちの治療/製品の開発、導入、または維持の遅延をもたらす可能性がある。さらに、Vivos方法技術または将来アクセスを得る他のbr技術の製品中の任意の欠陥は、私たちの製品の機能を実施または損害し、新製品の発売を延期したり、私たちの名声を損なうことを阻止したり、損害したりする可能性がある。もし私たちが第三者と代替技術のライセンス契約を購入または締結することを要求された場合、私たちはこれらの技術 を完全に使用できることを前提として、より高い費用、マイルストーン、または特許使用料を支払う必要があるかもしれない。
私たちのbrは、必要なFDA承認を含む政府の承認を得ることができなかったり、私たちの技術や製品に関連して持続的かつ増加している政府法規を遵守できなかったり、私たちの製品の発売を延期したり制限したりすることができず、私たちの持続的な業務を達成できない可能性があります。
著者らの開発活動及びVivos方法の製造とマーケティングはすべてアメリカと国外の多くの政府機関の安全性、有効性と品質の面で広範な監督管理を受けている。FDAや外国規制機関の承認を得て将来承認が必要な製品を販売する前に,これらの製品が患者や治療すべき疾患に対して安全かつ有効であることを証明しなければならない。医療機器の臨床試験、製造、マーケティングはFDAと同等の外国監督機関の厳格なテストと承認手続きを経なければならない。“連邦食品、薬品と化粧品法案”と他の連邦、州と外国の法規管理と医療機器のテスト、製造、ラベル、広告、流通と普及に影響を与える。したがって、私たちがまだ承認していない製品や将来開発される可能性のある製品の規制承認は、完成するまで数年以上かかる可能性があり、大量の財務、管理、および他の資源が必要となる可能性があります。
アメリカでは、規制機関が提出した臨床試験を支援する費用がかかるかもしれない。必要な臨床試験計画をどのような特定の期間でも成功させることは保証されず,このような臨床試験にかかる時間がわれわれが予想しているよりも長くなれば,現在の業務戦略を遂行する能力は悪影響を受ける。
臨床試験を行うことは長く、時間がかかり、高価な過程である。どんな製品の商業販売の規制承認を得る前に、私たちは臨床試験を通じて私たちの製品の安全性と有効性を証明しなければなりません。著者らはすでに製品開発、試験、臨床試験と監督されたコンプライアンス製造プロセスに大量の費用を支払い、大量の時間を投入している。
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たとえ が完了しても,これらの試験が統計的意義や臨床的意義を持つ結果が生じるかどうかは不明であり, 上場承認申請を支持するのに十分である。著者ら及びどのくらいの速度で臨床試験を完成するかは、著者らの が患者登録率を高めることができる速度、及び臨床試験データベースの収集、整理、ロックと分析速度にある程度依存する。
患者 参加試験は様々な因子の関数である。これらの要素は方案の設計;患者集団の大きさ;患者と臨床サイトの接近程度と獲得可能性;研究の資格基準;研究中の候補製品の既知のリスクと利点;医学研究者が臨床試験の適時登録を促進するための努力;現地医師の患者紹介やり方;競争的臨床試験が存在するかどうか;および他の研究における既存のbrまたは新しい製品が適応に使用できるかどうか、または許可することができる。患者登録および/または臨床試験計画の完成に遅延があれば、開発計画に追加のコストと遅延が生じる可能性があり、経済的に効率的あるいはタイムリーな方法で臨床試験を完成できない可能性がある。したがって,許容可能な時間範囲で臨床試験を完了できない可能性があり, があれば。臨床試験設計の患者数を登録·維持できなければ,この臨床試験の統計能力が低下する可能性があり,このような臨床試験で試験された候補製品が安全かつ有効であることを証明することは困難である。さらに、私たちまたは任意の第三者が、計画的に臨床試験を行うのに十分な数の患者をタイムリーまたは経済的に効率的に募集することが困難である場合、または登録された患者が計画通りに試験を完了していない場合、私たちまたは任意の第三者は、行われている臨床試験を延期または終了する必要がある可能性があり、これは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らの臨床試験結果は更なる臨床開発を支持しないかもしれないし、いかなる候補新製品の商業化 或いは既存製品の修正も支持しないかもしれない。
私たちが行っているまたは予期された臨床試験が計画通りに完了しても、その結果、さらなる臨床開発 または任意の新しい候補製品の商業化または既存製品の修正をサポートしない可能性がある。FDAや政府当局は臨床試験結果に関する我々の結論に同意しないかもしれない。前臨床試験と早期臨床試験の成功は今後の臨床試験が成功することを確保しておらず,いずれの後の臨床試験の結果も以前の臨床試験や前臨床試験の結果を複製しない可能性がある。臨床試験過程では,我々の候補製品が指定用途に対して安全かつ有効であることを証明できない可能性がある。この障害は、候補製品または任意の既存製品の修正 を放棄し、他の候補製品の開発を遅延させる可能性がある。私たちの臨床試験のいかなる遅延または終了も、510(K)計画の提出を延期し、最終的に候補製品を商業化し、製品収入を創出する能力を遅らせるだろう。一般に、米国で販売されている第2の医療機器は、FDAの510(K)の承認を得なければならない。510(K)は、上場されるべき装置が少なくとも合法的に発売された装置と同様に安全かつ有効であること、すなわち(またはSE)と実質的に等しいことを証明するために、FDAに提出される上場前提出である。会社は、彼らの装置を1つまたは複数の同様の合法的に販売された装置と比較し、一般に“述語”、 と呼ばれ、その実質的な等価性宣言を提出し、サポートしなければならない。製品を提出した会社は、デバイスが実質的に等価物であると主張するFDAの注文を受けた後にのみ製品マーケティングを行うことができる。出願人が提出した情報によると、通常は 90日以内に実質的に同じ決定を下す。
また,参加者を受け入れられない健康リスクに曝露しているようであるか,あるいはFDAがこれらの試験の実施に欠陥があることを発見した場合,我々またはFDAはいつでも臨床試験を一時停止することができる。医療技術業界のいくつかの会社は高級臨床試験で重大な挫折を経験し、早期の試験でエキサイティングな結果を得たにもかかわらず。最終的に、私たちは適切な製品を開発できないかもしれない。
Vivos方法では、デバイスを修正するために追加のFDA承認が必要となる可能性があり、承認されなければ、新たな承認を得るまで、修正されたデバイスの販売停止および/またはリコールを強制する可能性がある。
デバイスが510(K)許可を取得した後、そのセキュリティまたは有効性に著しく影響を与える可能性のある任意の修正、またはその予期される用途を構成する可能性のある重大な変更は、新しい510(K)許可を必要とするか、または上場前承認(またはPMA)を必要とする場合がある。PMAはFDAの科学的·規制審査プログラムであり,III類医療機器の安全性と有効性を評価することを目的としている。クラスIIIデバイスとは,ヒトの生命を支援または維持し,人間の健康を損なうことを防止するために重要な意味を持つ,あるいは潜在的,不合理な疾患や傷害リスクが存在するデバイスである。現在,このようなIIIクラスのデバイスは販売しておらず,予測可能な将来的に販売する予定もない。しかしながら、FDAは、各製造業者が最初にこの決定を行うことを要求するが、FDAは の任意の決定を検討することができる。FDAが製造業者が新たな510(K)許可を求めない決定に同意しない場合、この機関は、製造業者に510(K)許可またはPMA承認を求めるように製造業者に遡及することができる。FDAはまた、510(K)許可またはPMA承認を得るまで、製造業者に販売停止および/または修正された装置のリコールを要求することができる。FDAが510(K)承認またはPMA承認を求めない決定に同意することを保証することはできません。FDAが任意のbr}修正を行うために510(K)の許可またはPMA承認を求めることを要求する場合、私たちはまた、新しい510(K)の許可または PMA承認を得るまで、販売の停止および/または修正された装置のリコールを要求される可能性がある。
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私たちはFDAの検査と市場監督を受けて、規制要件に適合しているかどうかを決定しています。FDAが私たちが規定を遵守できなかったことを発見すれば、その機関は様々な法執行行動をとることができ、私たちの業務運営に実質的な影響を与える可能性がある。
私たちはFDAの検査と市場監督を受けて、規制要件に適合しているかどうかを決定しています。FDAが私たちが遵守できないことを発見した場合、機関は、公開警告文からより厳しいbr制裁まで、様々な法執行行動をとることができる
● | 罰金、禁止、民事処罰 | |
● | 私たちの製品をリコールしたり差し押さえたりします | |
● | 公告または警告を発行する; | |
● | 経営制限、一部生産停止、またはすべて生産停止 | |
● | 510(K)承認のための新製品または既存製品の新しい用途の要求を拒否します | |
● | 承認された510(K)許可を撤回すること;および | |
● | 刑事起訴する。 |
我々 は過去にFDAから警告状を受け取ったことがあり,当時我々の子会社BioModel Solutions,Inc.(以下,バイオモデリングソリューション社と略す)はFDA定例審査を受けた後,2018年1月にこのような警告状を受け取った.FDAは、FDAが要求するいくつかのプログラムのファイル記録が不十分であり、いくつかの記録および材料が紙のフォーマットおよび式の3つで保存されておらず、FDAによって事前に承認されていない記述語およびフレーズがそのウェブサイトおよびマーケティング材料上で使用されていることを指摘している。我々は、2022年秋のFDAの最近の監査以来、これらの問題は解決され、上述した警告状声明中のいかなる重複違反も存在せず、私たちは警告状の解決を求める書面請求を提出したと信じている。
FDAはまた、私たちによって製造または流通された任意の医療機器の費用の修理、交換、または払い戻しを要求する権利がある。もし私たちが適用された要求を守らなければ、法執行行動を招く可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
Vivos法によるbrの治療時間は比較的限られており,治療後に著明な再発や再発が出現するかどうかは不明である。
患者のFDA登録DNA装具を用いた治療は2009年から始まったが,FDA Clear mRNA矯正器を用いた軽度から中等度OSAの治療は2014年に始まった。両方とも私たちの前身(現在は子会社)BMS以前の業務モデルで始まり、私たちが設立されるまでずっと前です。BMSモードでは、独立した治療歯科医がすべての治療記録を作成し、維持し、BMS指定の実験室の一つから直接彼らの設備を注文します。したがって,研究,臨床試験あるいは症例報告に関与する特定の患者を除いて,このテーマデータを含む可能性のある患者記録への可視性は限られている。したがって,治療後の再発や再発のリスクは顕著ではないというわれわれの観点を支持する限られた経験データがある。Vivos法を大量に使用して治療した患者が治療後に再発あるいは退化することが発見されれば、これは私たちのブランド、医者と歯医者が私たちの製品を使用する意志或いは能力、及び患者が私たちの製品を使用する意志に重大なリスクを構成する可能性があるため、私たちの手術結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
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私たち は州や他のDSO法律を遵守する必要があることに関連する潜在的なリスクに直面している。
私たちのコアVIPビジネスモデルは、いかなる形態の共同所有権、運営制御、あるいはわが社の免許を持つ専門家の雇用には触れていません。したがって,我々が大部分の業務を行っている米国やカナダ各州の法律によると,我々は通常“歯科サービス組織”(あるいはDSO)とはみなされていない。しかし、私たちはコロラド州で2つの小売治療診療所を経営しています。その中で、私たちはコロラド州の法律に適合するプロバイダネットワークモデルに基づいて歯医者を雇っています。このような点で、私たちはDSOと見なすことができる。また、全国的な専門会社ネットワークを戦略的に構築し始めており、各州の独立登録歯科医師が所有しており、私たちの航空連合モデルや計画のための規制基盤を築いている。本質的に、Airway 連合はDSOと同様の方法で動作し、私たちが考えているいくつかの戦略と競争優位性を提供してくれる。しかし、私たちが任意の司法管轄区のDSOとみなされている場合、これは、いくつかの州歯科委員会がその州で運営する会社DSOに反対することがあるので、DSOと同様の方法で動作することは難しいか、不可能になるかもしれない。また、このようなDSOと提供者の関係が許可されれば、このような法規は、私たちと私たちの歯科医師との間で特定の州で許容される構造と財務配置に大きな制限を加える可能性がある。
法律でDSOの運営が許可されている司法管轄区(米国のほとんどの州やカナダを含む)では、企業DSOに加入する歯科医が増えている。この場合、DSOは、その付属歯科医が私たちの製品およびサービスを提供することを許可しないか、またはVIPになることができないかもしれません。したがって,VIPとなり,我々の製品やサービスを利用する歯科医師の総数が減少する可能性があり,コアVIPビジネスモデルから収入を創出する能力を弱めることになる。
我々の医療集積部業務ラインは医療実践と関連する反リベートの連邦と州法律 及び類似の法律に関連する可能性がある。
私たちのMIDは2020年に発売され、VIP実践が現地の初級保健医、睡眠専門医、小児科医と他の医療保健専門家と臨床協力関係を構築することを目的としており、これらの専門家は睡眠と呼吸障害患者をよく見たり治療したりすることを目的としている。私たちのMIDの主な目標は医療業界にVivos方法を普及させ、それによってより多くの患者がVivos法の治療を受けることができるようにすることである。しかし、私たちのMIDは、Starkや逆バックル法のような様々な連邦医療法規、および専門会社または他の法律エンティティの学際的所有権に関連する各州法規を含む様々な連邦医療法規、および専門会社または他の法律エンティティの学際的所有権に関連する様々な連邦医療法規を含む可能性のある法律または法規コンプライアンス問題に関連する可能性がある。私たちは、外部の法律顧問の意見brをMIDに求めることを含み、MIDの運営がこれらの法律および法規に関連しているか、または関連しないと信じている。しかしながら、 のような法律法規(または将来採用される類似の法律法規)は、将来的に解釈、再解釈、 または修正され、それによって、私たちがMIDを開発または管理し続けることを阻害または阻止する可能性があり、これは、私たちがMIDを停止せざるを得ず、規制審査および制裁を受ける可能性がある。MIDのカナダにおけるいかなる潜在的な業務についても弁護士のアドバイスは得られていない。
私たちは私たちの歯医者、内科医、他の医療専門家が私たちの現地市場で私たちと競争することを禁止または制限できないかもしれません。
私たちが運営または運営しようとしているいくつかの州では、雇用または所有権に適用される競業禁止、競業禁止、および他の負の条約の司法的または法的有効性が制限されているか、または歯科医師、医師、および他の医療専門家に対して完全に実行できない。したがって、私たちは私たちのプロバイダ関係を維持したり、私たちの市場シェアを保護することができないかもしれません。 運営プロセスやプログラム、または内部人員やVIPが私たちのための競争情報を使用したり、私たちと競争することを制限したりすることは、私たちの業務、財務状況、および競争力を維持する能力に大きな悪影響を及ぼすかもしれません。VIPとの配置には競争制限が含まれていないので、
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私たちの証券に関するリスク
私たちの普通株の市場は比較的新しく、投資家に十分な流動性を提供するように発展しないかもしれない。
我々は2020年12月に初公募株を行い,2021年5月に後続発行を行った。したがって,我々普通株の市場 は比較的新たであり,不活発な時期および著しい変動を経験している。私たちはあなたに私たちの普通株式の秩序と流動性取引市場が発展するか、あるいは発展しても維持できないかもしれないということを保証することはできません。もし私たちの証券取引が活発でなければ、あなたはあなたの普通株を迅速にあるいは市場価格で売ることができないかもしれません。
私たちの普通株の市場価格はずっと不安定で、変動し続けるかもしれません。あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
私たちの普通株の市場価格は時々変動し、未来も変動するかもしれない。このような変動は、あなたが購入した証券の価格またはあなたが支払った価格よりも高い価格であなたの証券を売ることを阻止するかもしれません。私たちの株価は様々な要因によって大きく変動する可能性があります
● | 私たちが期待していた企業目標を達成したかどうか | |
● | 当社の四半期または年度の経営業績の実際または予想変動 | |
● | 私たちの財務または運営推定または予測を変更します | |
● | 私たちの運営計画を実行する能力; | |
● | 私たちの株主の将来の株売却能力を制限します | |
● | 私たちと類似した会社の経済表現や市場評価の変化 ; | |
● | アメリカや他の地域の一般的な経済や政治状況。 |
また、株式市場、特に上場医療技術会社の株は、極端な価格と出来高変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績と関係がないか比例しない。 私たちの実際の経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの普通株の市場価格にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちのbrはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たしておらず、私たちの証券が銘柄を取られる可能性があります。
もし私たちがナスダックの持続的な上場の要求、例えば会社の管理、株主権益、あるいは最低買い取り価格の要求を満たすことができなければ、ナスダックは私たちの普通株を撤退させる措置を取るかもしれない。このような退市は私たちの普通株の価格 にマイナス影響を与え、希望時に私たちの普通株を売却または購入する能力を弱める可能性があります。もしbr退市事件が発生したら、私たちはナスダックの上場要求を守ることを回復する行動を取るかもしれませんが、私たちが取ったこのような行動は私たちの普通株の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたりして、私たちの普通株がナスダックの最低購入価格要求を割ることを防止したり、将来ナスダックの上場要求に合わないことを防止したりする保証はありません。2022年には、ナスダックから2つの通知を受け、ナスダックの継続する2つの上場要求を遵守できなかったことを通知した:米国証券取引委員会への報告書の提出が間に合わなかったことと、30取引日連続でナスダックの最低入札価格に到達できなかったことを通知した。この2つの欠陥は2023年1月までに解消されたが,すべての継続的な上場の要求を守ることができなければ,再びナスダックから退市する可能性がある。
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私たちが2023年1月に私募した条項は私たちの資金調達努力を阻害するかもしれない。
2023年1月、私たちは機関投資家と800万ドルの私募を行った。証券購入協定にはこのような私募に関する条項にはいくつかの制限が含まれており、これらの制限は私たちの将来の資金調達努力を阻害する可能性がある。具体的には
(A)2023年1月5日から本募集説明書に含まれる登録説明書の発効日から90(90)日後、当社または当社の任意の付属会社は、(I)任意の契約 を発行、締結して、任意の普通株式または普通株式に変換または行使可能な証券の発行または発行を宣言することができ、または(Ii)任意の登録説明書またはその任意の改訂または追加を提出することができず、いずれの場合も、投資家と締結された登録権協定によって予期される を除いて、当社または当社の任意の付属会社は、(I)任意の普通株の発行または発行または発行を宣言することができないか、または株式を行使可能な証券に変換または発行することができる
(B)2023年1月5日から登録説明書の発効日後9(9)ヶ月まで(br}本願明細書はその一部である)、吾等は、吾等または吾等の任意の付属会社による“変動金利取引”に関連する任意の普通株式または普通株式または普通株として行使可能な証券(またはその単位の組み合わせ)に変換可能な任意の普通株または証券を発行または発行することができる任意の普通株または証券、すなわち、吾等(I)が変換可能、交換可能または行使可能、または受け取る権利を含む任意の債務または持分証券を発行または販売する取引を達成することが禁止されるであろう。普通株の追加 株式(I)変換価格、行権価格または為替レート、またはそのような債務または株式証券の初期発行後の任意の時間の普通株の取引価格または見積またはそれに伴って変化する他の価格、または(Ii) 変換後の価格または見積に基づいて、価格の行使または交換は、そのような債務または持分証券を最初に発行した後、または当社の業務または普通株式市場に直接または間接的に関連する特定のまたは間接的なイベントが発生した場合、または(Ii)株式信用限度額 を含むが限定されない任意の合意に基づいて取引されるか、それに基づいて、将来決定された価格で証券を発行することができる。
これらの制限の存在は,我々が利用可能な資金調達構造の数を減少させたり,潜在投資家 が我々に投資要約を提出することを阻止する可能性がある.したがって、私たちは時々私たちが適切だと思う条項で必要な資金を調達することがもっと難しくなり、私たちが必要な資金を調達できないことは、私たちの会社や株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性があることを発見するかもしれない。
もし私たちの普通株が細かい株規則に制約されたら、私たちの株式取引はもっと難しくなるだろう。
米国証券取引委員会(または米国証券取引委員会)は、低価格株取引に関連するブローカー-取引業者行為を規範化する規則を採択した。細価格株は、通常、5.00ドル未満の価格を有する株式証券であるが、特定の国の証券取引所に登録された証券または特定の自動見積システム上で入札を許可された証券を除いて、取引所またはシステムが、そのような証券取引に関する現在の価格および取引量に関する情報を提供することを前提とする。もし私たちがナスダック上の上場を獲得または保留していなければ、もし私たちの普通株価格が5ドル以下であれば、私たちの普通株は細株とみなされるだろう。“細価格株規則” は、経営者が、他の方法でこれらの規則に拘束されない細価格株取引の前に、特定の情報を含む標準化リスク開示文書を提出することを要求する。また、“細価格株規則”は、ブローカーがこれらの規則に拘束されていない細価格株に対して任意の取引 を行う前に、当該細価格株 が買手の適切な投資であることを決定し、(I)買い手がリスク開示声明の書面確認を受けたこと、(Ii)細価格株の取引に関する書面合意、及び(Iii)署名及び日付を明記した書面適合性声明の写しを受信しなければならないことを要求する。これらの開示要求は、二級市場での私たちの普通株の取引活動を減少させる可能性があるため、株主は彼らの株を売却することが困難かもしれない。
私たちが売却会社を通じて投資家に流動資金を提供する保証はありません。
我々のような医療技術会社の買収は珍しくないが,当社では任意の形態の合併,合併または売却,あるいは任意の合併,合併,あるいは売却が発生することを考慮して,完成しても我々の投資家に流動性や利益を提供することを警告しているため,保証することはできない。事業を売却することで投資家に流動資金や利益を提供できることを期待すべきではありませんので、当社に投資すべきではありません。
39 |
我々のbr管理者や取締役は、株主の承認を必要とする事項の結果を含む、我々の事務に大きな影響を与える能力がある可能性があります。
我々の上級管理職と取締役とその付属会社(主にKirk Huntsman)が現在保有している株式総数は、私たちが発行した議決権株式の約8.9%を占めている。また,我々の元首席医療官,取締役首席医療官のデイブ·シンガー博士は,我々の12.9%の発行済み議決権株を持っている。したがって,これらの株主が任意の関連株主と共同で行動を選択すれば, 彼らは何らかの提案を阻止する能力を持つことで,我々の株主承認に提出されたいくつかの事項を制御し続けることが可能である.例えば、この人たちが集団行動を選択した場合、彼らはbrに反対票を投じ、提案された合併、合併、または私たちのすべてまたはほとんどの資産を売却することを阻止することができるだろう。このような投票権の集中は他の株主が希望する可能性のある条項でわが社への買収を延期または阻止する可能性がある。また、この投票権の集中は2020年4月に行われ、当時の洪博培さん、シンガー博士、小規模な追加株主が我々の取締役会の独立メンバー3人を罷免し、新たな取締役会メンバーを任命したことが証明された。
次元権株主の行動 は破壊的である可能性があり,コストが高い可能性があり,また次元権株主は我々の戦略方向と衝突する変化を求める可能性があり,我々の業務の戦略方向が不確定になる可能性がある.
私たちの経営陣の意見とは異なる維権投資家や他の株主は、私たちの戦略方向や会社のガバナンス方式を変更しようとしたり、わが社への支配権を獲得しようとしたりする可能性があります。一部の投資家(通常は“過激な投資家”と呼ばれる) は財務再編、借金の増加、特別配当、株式買い戻し、資産の売却あるいは会社全体などの会社行動を提唱することによって、短期株主価値の増加を求めている。維権活動はまた、私たちの取締役会の構成 を変えることを求めることができ、私たちの戦略方向に抵触したり、衝突したりする活動は、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。維権株主の依頼書競争や他の行動に対応することは、私たちの運営を乱す可能性があるため、コストが高く、時間がかかり、私たちの取締役会と上級管理職の私たちの業務戦略追求に対する注意を分散させます。また、維権者が求めている私たちの取締役会構成に対する潜在的な変化は、私たちの未来の方向に不確実性をもたらす可能性があり、これは、業務方向が変化し、不安定あるいは連続性が不足し、私たちの競争相手に利用される可能性があり、私たちの既存または潜在的な顧客や他のパートナーの懸念を引き起こす可能性があり、潜在的なビジネス機会を失うことを招き、合格者や業務パートナーを引き付けることをより困難にする可能性がある。一時的または投機的な市場見方や他の必ずしも私たちの業務のファンダメンタルズや見通しを反映するとは限らない要因に基づいて、これらのタイプの行動は、私たちの経営陣の業務に対する関心を分散させたり、私たちの株価の大幅な変動を招いたりする可能性があります , これらすべてはわが社に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは“新興成長型会社”であり、新興成長型会社に適用される開示要求を下げることは、私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。
私たちは、“2012年に私たちの企業創業法案を開始する”または“雇用法案”で定義されている“新興成長型会社”またはEGCである。(I)本年度の総収入が10.7億ドルを超える財政年度の最終日までEGCとなる。(Ii)私たちが株式を初公開して5周年後の財政年度の最後の日、(Iii)前の3年間で10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日、あるいは(Iv) アメリカ証券取引委員会規則によると、私たちは大型加速申請者の日付とみなされます。私たちがまだEGCである限り、私たちはbrを許可され、他の非新興成長型企業に適用される上場企業のいくつかの開示要求の免除に依存しようとしている。これらの免除には
● | not being required to comply with the auditor attestation requirements of Section 404 of the Sarbanes-Oxley Act, or Section 404; | |
● | 上場企業会計監督委員会が通過する可能性のある強制監査会社のローテーションに関するいかなる要求または追加情報を提供する監査員報告の補足を遵守することは要求されていない監査と財務諸表について |
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● | 任意の規定されていない監査されていない中期財務諸表を除いて、brは2年間の監査済み財務諸表の提供のみを許可しているため、それに応じて“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”の開示を減少させた | |
● | 役員報酬に関する開示義務を減らし、 | |
● | 役員報酬と株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについても拘束力のない諮問投票の要求を免除する。 |
我々 は利用部分(ただしすべてではない)が利用可能な免除を選択する可能性がある.このForm 10−K年次報告で減少した報告負担 を利用した。特に、私たちがEGCでなければ必要なすべての役員報酬情報 は含まれていません。もし私たちがこれらの免除のいくつかまたは全部に依存すれば、投資家は私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうかを予測できません。 したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
上場企業として、私たちはコストを増加させ続けており、私たちの経営陣は新しいコンプライアンス計画を実施するために大量の時間を投入する必要があります。
上場企業として、特に私たちがEGCでなくなった後、私たちは大量の法律、会計、その他の費用を発生させます。これは私たちが個人会社としては発生していません。また、アメリカ証券取引委員会とナスダックがその後実施したサバンズ-オクスリ法案と規則 は上場企業に対して様々な要求を提出し、有効な情報開示と財務制御 及び会社管理実践の確立と維持を含む。私たちの経営陣と他の人たちはこのようなコンプライアンス計画 を実施するために多くの時間を投入する必要があるだろう。さらに、これらの規則および規制は、私たちの法律および財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間をかけてコストを高くするだろう。例えば,これらの規制は,取締役や上級管理者責任保険の獲得の難しさやコスト を増加させる可能性が予想される.
第404条によれば、我々は、我々の独立公認会計士事務所が発行した財務報告の内部統制に関する証明報告(いくつかのbr基準が満たされている場合)を含む財務報告の内部統制に関する報告書の提出を要求される。しかし、私たちはまだEGCですが、私たちは私たちの独立公認会計士事務所が発行した財務報告書の内部統制に関する認証報告書を含むことを要求されません。規定されたbr期間内に404条の適合性を達成するために、コストが高く、挑戦的である財務報告の内部統制のプロセスを記録し、評価する。この点では、外部コンサルタントを招聘し、財務報告の内部制御の十分性を評価して記録するための詳細な作業計画を策定し、適切なステップを講じて 制御プログラムを改善し続け、テストによって制御がファイルに従って機能しているかどうかを検証し、継続報告と財務報告内部制御改善手順を実施する必要がある。私たちは努力したにもかかわらず、私たちも私たちの独立公認会計士事務所も、規定された時間内に結論を出すことができない可能性があります。すなわち、財務報告の内部統制に対して有効であり、404条の要求に適合しています。これは、私たちの財務諸表の信頼性に対する自信を失ったため、金融市場が不良反応を起こす可能性がある。
会社登録証明書のいくつかの 条項は,第三者が制御権変更を困難にする可能性がある.
私たちの会社の登録証明書は私たちの取締役会が最大50,000,000株の優先株を発行することを許可しました。優先株 は1つまたは複数の系列に分けて発行することができ、発行条項は、株主がさらなる 行動をとることなく、発行時に我々の取締役会によって決定することができる。これらの条項には、配当金と清算、転換権、償還権、債務超過基金の準備に関する優遇が含まれる可能性がある。どの優先株を発行しても我々の普通株式保有者の権利を減少させる可能性があるため, はこのような普通株の価値を低下させる可能性がある.さらに、将来の優先株保有者に付与される特定の権利は、第三者との合併または第三者への資産売却能力を制限するために使用される可能性がある。我々の取締役会が優先株を発行する能力は、買収や制御権変更の難しさ、遅延、阻害、阻止、あるいはコストを増加させる可能性があり、これは逆に私たちの株主が優遇要約が延長された場合に収益を確認することを阻止し、私たちの普通株の市場価格に実質的かつ負の影響を与える可能性がある。
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私たちのbr定款は、特定の裁判所を、私たちの株主によって開始される可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一のおよび独占フォーラムとして指定し、これは、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得ることができる私たちの株主の能力を制限するかもしれない。
私たちの付則は、私たちが書面で別のフォーラムに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所)は、当社を代表して提起された任意の派生訴訟または法的手続きとなり、(Ii)私たちの任意の幹部、従業員、または代理人が私たちまたは私たちの株主に対する受託責任に違反すると主張する訴訟となる。(Iii)“デラウェア州会社法”、“会社登録証明書”又は定款の任意の規定に基づいてクレームを提起する任意の訴訟 ;及び(Iv)内部事務原則によって管轄されるクレームを主張する任意の訴訟(“デラウェア州フォーラム条項”)。私たちの定款はまた、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、“証券法”(“連邦裁判所規定”)によって提起された訴因を解決する唯一の独占裁判所でなければならないと規定している。また、私たちの規約では、いかなる個人または実体が私たちの普通株の権利を購入したり、他の方法で獲得したりしても、デラウェアフォーラム条項と連邦フォーラム条項を通知し、同意したとみなされます。
改正された1934年の“証券取引法”(以下“取引法”と略称する)第(Br)27節では、連邦政府は“取引法”又はその下の規則と条例を実行するために発生したいかなる義務又は責任に対して提起された訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定している。したがって、デラウェアフォーラム条項は、“取引所法案”または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームを実行するための訴訟には適用されない。しかし、裁判所がこの条項を実行するかどうかにはまだ不確実性があり、投資家は連邦証券法とその下の規則や法規の遵守を放棄することはできないことに注目している。
我々の規約におけるデラウェアフォーラム条項と連邦フォーラム条項は,株主がこのようなクレームを求める際に追加の訴訟費用を負担する可能性があり,特に株主がデラウェア州や近くに住んでいなければ認識している.また、デラウェア州フォーラム条項と連邦フォーラム条項は、私たちの株主がフォーラムで、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員と紛争することに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、訴訟が成功すれば、私たちの株主に利益をもたらすかもしれないが、私たちの役員、上級管理者、従業員に対するこのような訴訟を阻止するかもしれない。また、デラウェア州最高裁判所は2020年3月に、デラウェア州法律によると、連邦フォーラム選択条項は“証券法”に基づいて連邦裁判所に請求する規定が表面的に有効であると主張しているが、他の裁判所が連邦フォーラム条項を実行するかどうかには不確実性がある。もし連邦フォーラム条項が実行できないことが発見されたら、私たちはこのような問題の解決に関連した追加費用を発生させるかもしれない。連邦フォーラム条項はまた、その条項が実行不可能または無効だと主張する株主に追加的な訴訟費用を適用するかもしれない。デラウェア州衡平裁判所とアメリカ地域裁判所もまた、訴訟の株主がいる可能性があるか、または訴訟を提起する裁判所を選択することを含む、他の裁判所とは異なるbr判決または結果を得る可能性があり、このような判決は、私たちの株主に多かれ少なかれ有利である可能性がある。
役員や役員に対する責任の制限や,我々の役員や役員への賠償は,株主が役員や取締役に対して訴訟を起こすことを阻止する可能性がある.
わが社の登録証明書及び定款規定は、デラウェア州法律で許容される最大範囲内で、既存の法律又は時々改正される可能性のある規定に基づいて、取締役は取締役としての受託責任に違反することにより、われわれ又はわれわれの株主に対して個人的責任を負うべきではない。デラウェア州の法律によると、この責任制限には、故意の不正行為、詐欺、違法または不法な配当金の支払いに関する行為や不正行為は含まれていない。これらの規定は、株主が取締役や役員が受託責任に違反したことを起訴することを阻止し、株主代表が取締役や役員に対して派生訴訟を提起する可能性を下げる可能性がある。
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私たちの上級管理者と役員に対する賠償を担当しています。
もし私たちの上級職員および/または役員が私たちに彼らの弁護に貢献することを要求するならば、私たちは大量の資本を必要とするかもしれません。私たちの会社の登録証明書と定款はまた規定されています。場合によっては、私たちの役員、高級社員、従業員、代理人は、いかなる訴訟においても、彼らとわが社との関連やわが社の活動を代表することによって生じる弁護士費とその他の費用は、賠償を受けることができます。この賠償政策は大量の支出を招く可能性があり、私たちは回収できないかもしれない。これらの支出が大きい場合や、私たちのキーパーソンが重大な責任を負うことにつながる問題があれば、継続的な経営の企業として運営し続けることができない可能性があります。
私たちは純営業損失と研究開発信用繰越を利用して未来の課税収入を相殺する能力は限られている可能性があり、 は大きいかもしれない。
一般的に、改正された“1986年国税法”(または“国税法”)第382条と383条の規定によると、会社は“所有権変更”が発生し、通常その持分所有権は3年以内に価値によって50%を超え、その利用変更前の純営業損失(“NOL”)が繰り越して将来の課税収入を相殺する能力が制限されると定義されている。我々の既存のNOLは以前の所有権変更によって制限される可能性がある.私たちが以前に所有権変更を経験したと考えられている場合、NOL繰り越しを利用する能力は、規則382および383節によって制限される可能性がある(大きな可能性がある)。さらに、将来的に私たちの株式所有権の変化は、いくつかは私たちのコントロールを超えている可能性があり、本規則382条による所有権の変化を招く可能性があります。これらの理由から,これらの目的の“所有権変更”を経験したり,これらの目的の“所有権変更”を経験したりすると,我々が利益を達成しても,材料を使用できない可能性があり,NOLの大きな部分を使い続けることができない可能性がある.我々は,コード382節による我々のNOL ターンのいかなる制約の解析も完了していない.
私たちが時々行う可能性のある財政的で運営的な予測は固有の危険の影響を受けるかもしれない。
我々の経営陣が時々提供する可能性のある予測(市場規模および他の財務または運営事項に関連する予測を含むが、これらに限定されない)は、我々の特定の および一般的な業務、経済、市場および財務状況および他の事項に関する仮定を含む管理層の多くの仮定を反映しており、これらのすべては予測困難であり、その多くの は私たちの制御範囲を超えている。したがって,予測を作成する際に行われる仮説や予測自体が不正確であることが証明される可能性がある.実際の結果と予測結果の間には差があり,実際の結果は予測に含まれる結果と大きく異なる可能性がある.本年度報告に含まれるこれらの予測は、私たちまたは私たちの経営陣または代表が、これらの予測が将来のイベントの信頼できる予測であると考えていることを示すものとみなされるべきではないので、これらの予測に依存すべきではない。
もし私たちが解散すれば、私たちの証券の保有者は全部または多くの投資を失うかもしれない。
もし私たちが会社として解散し、経営停止または他の側面の一部として、任意の資産を投資家に割り当てる前に、任意の債権者に借りたすべての金額を返済することを要求される可能性がある。このような解散の場合、私たちの債務保有者に借りている金額を返済するのに十分な資金がなく、私たちの他の投資家に十分な資産も割り当てられていないリスクがあり、この場合、投資家は彼らのすべての投資を失う可能性がある。
当社への投資は税務問題に関連しているかもしれませんが、私たちまたはどんな関連のbr側も当社やあなたの投資についていかなる税務保証や指導も提供しないので、ご自分のコンサルタントに相談することを奨励します。
わが社の設立と私たちの融資、そしてわが社への投資は、全体的に複雑な連邦、州、地方所得税に関連して考えられます。国税局およびどの州または地方税務機関も、本明細書で述べた取引を検討しておらず、管理職が考慮しているものとは異なる立場をとる可能性がある。投資する前に、私たちまたは私たちのどの上級管理者、取締役、または関係者も、あなたに税務やbrのような提案を提供していないので、あなた自身の税務および他のコンサルタントに相談することを強く提案します。このような者は、このような事項についていかなる陳述や保証もしていません。
私たちは予測可能な将来私たちの株に何の現金配当も支払わないと予想されるので、資本付加価値(あれば)はあなたの唯一の収益源になります。
私たちは株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがありません。私たちは現在、私たちの未来のすべての収益(あれば)を残し、 を業務の成長と発展に資金を提供するつもりです。これは私たちが私たちの普通株に配当金を支払うことがあまりできないということを意味する。しかも、未来のどんな債務協定の条項も私たちが配当金を支払うことを阻止するかもしれない。したがって、私たちの普通株の資本増加は、もしあれば、あなたが予測可能な未来に唯一の収益源になるだろう。
もし証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究または報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちの普通株に不利な提案をした場合、私たちの普通株の価格および取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表するかもしれない、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けるかもしれない。もし私たちのアナリストが私たちの普通株に対する不利な提案を変えたり、私たちの競争相手により有利な相対的な提案を提供したりすれば、私たちの普通株の価格は下落するかもしれない。もし私たちのアナリストがわが社の報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかった場合、私たちは金融市場でbrの可視性を失う可能性があり、これは逆に私たちの普通株価格や取引量を低下させる可能性がある。
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前向き陳述に関する警告的説明
本募集説明書には前向きな陳述が含まれており、現在の未来の事件に対する私たちの期待と見方を反映している。前向きな陳述は主に“リスク要因”と“経営陣の討論及び財務状況と経営成果分析”と題する章に含まれている。読者の注意を得てください。既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素は、私たちがコントロールできない可能性のある要素と本募集説明書の“リスク要素”の部分に列挙された他の要素を含み、私たちの実際の結果、業績或いは業績と展望性陳述中の明示或いは暗示の結果、業績或いは業績とは大きく異なるかもしれない。
これらのいくつかの前向きな陳述は、“可能”、“予想”、“目標”、“推定”、“計画”、“計画”、“信じ”、“br}”の可能性が高い“、”潜在的“、”継続“または他の同様の表現によって識別することができる。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略と財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向きな陳述は、以下の内容に関連する陳述を含む
● | 私たちは、歯医者を募集してVivos統合実践(VIP)計画に参加し、Vivos方法を利用することを含む、私たちの業務計画を改善し、実行することができます | |
● | 成人の歯面部奇形および/または軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)およびいびきを治療するためのVivos方法に対する歯科医師および他の医療専門家の理解および採用 | |
● | 著者らはVivos法を用いた治療効果と治療完了後の患者再発に対する期待を示した | |
● | VIP歯科医がVivos法を用いて治療する潜在的な経済的利益; | |
● | 私たちの潜在的利益率はVIP登録、VIPサービス料、Vivos法治療と用具の販売、SleepImageのレンタル からです® 家庭睡眠テストリング | |
● | 私たちのbrは、その歯科実践における患者を治療するための独立した歯科医師に提供されるサービスを含むVIPがVivos法を正確に使用する能力をトレーニングする | |
● | 私たち は、収入増加 (例えば、私たちの医療統合部門およびSleepImageを含む)を推進するために、必要に応じて有効な販売、マーケティング、および戦略計画を策定、実施、修正することができます®家庭睡眠時無呼吸テスト) | |
● | 私たちの現在の知的財産権と未来に作られた知的財産権の生存能力 | |
● | 我々が販売している製品とサービスの市場受容度 ; | |
● | 政府法規と私たちが適用された規制の承認を得て政府法規を遵守する能力は、医療法律およびFDAと非米国同等の規制機関の規則と法規を含む | |
● | 私たちは重要な従業員の能力を維持している | |
● | 医療機器や私たちが提供する製品やサービスの一般的な市場条件の不利な変化 | |
● | 私たちはキャッシュフローと収益性を生み出し、継続的な経営企業としての役割を果たすことができる | |
● | 私たちの未来の資金調達計画は | |
● | 我々のbrは市場状況の変化(新冠肺炎疫病の結果を含む)に適応する能力であり,これは我々の運営や財務業績に影響を与える可能性がある。 |
このような展望的な陳述は多くの危険と不確実な要素と関連がある。私たちはこのような前向きな陳述で私たちが表現した期待が合理的だと信じているが、私たちの期待は後で発見されるかもしれない。我々の実際の運営結果や我々がここで予想している他の 事項の結果は,我々の予想とは大きく異なる可能性がある.私たちの実際の結果が私たちの予想と大きく異なる可能性のある重要なリスクと要素は、一般に本募集説明書の“リスク要因”、“経営層の財務状況と経営結果の討論と分析”、“業務”と他の部分で説明されています。br}あなたは本募集説明書と私たちが参考にした文書をよく読んで、私たちの未来の実際の結果は私たちの予想とは大きく違って、私たちの予想よりも悪いかもしれません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
本募集説明書における展望的陳述は、本募集説明書が陳述された日までのイベントまたは情報 のみに関連する。法律に別の要求がある以外に、私たちは、陳述をした日から、またはbr事故が発生した日を反映した後、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、任意の前向き陳述を公開更新または修正する義務はありません。あなたは、本募集説明書と私たちが本募集説明書で引用した文書を完全に読み、登録説明書の添付ファイルとして提出し、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。
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収益を使用する
本入札明細書で指定された売却株主による普通株売却のいかなる収益も受けません。普通株を売却するすべての収益は株を売る株主に直接支払われる。しかし,売却株主が保有する引受権証 を行使する際に収益を獲得し,その等株式証明書を現金で全額行使すれば約800万ドルとなる。当該等株式証を行使して得られた金は、あれば、一般会社用途及び運営資金、又は当社取締役会が自社の最適な利益に適合すると誠意をもって考える他の用途に用いられる。私たちはこのような引受権証を行使することを保証することもできませんし、現金行使がなければ、株式承認証を行使する時にいかなる現金収益も得ることができません。
配当政策
私たちは私たちの普通株についていかなる現金配当金を支払うか発表したことがありません。私たちは予測可能な未来に私たちの普通株に対していかなる現金配当金も支払わないと予想しています。私たちはすべての利用可能な資金と任意の未来の収益を維持して、私たちの業務の発展と拡張に資金を提供するつもりです。 将来配当金を派遣するかどうかは私たちの取締役会が適宜決定し、多くの要素に依存して、私たちの運営結果、財務状況、将来の見通し、契約制限、法律適用制限 及び私たちの取締役会が関連していると思う他の要素を含む。私たちが将来株式現金配当金を支払う能力はまた、任意の将来の債務または優先証券または将来の信用手配条項によって制限される可能性がある。
発行価格の確定
株式を売却する株主は現行の市場価格またはひそかに合意した価格で普通株を発行する。
私たちの普通株の発行価格は必ずしも私たちの帳簿価値、資産、過去の経営業績、財務 状況或いは任意の他の既定の価値基準と何の関係があるとは限りません。発行価格を決定する際に考慮する要素は、私たちの財務状況と見通し、私たちの限られた経営歴史と証券市場の全体的な状況を含む。
また、私たちの普通株が発行価格よりも高い市場価格で取引されることは保証されません。公開市場の普通株価格は市場によって決定され、私たちの普通株の所有権の深さや流動性を含む多くの要素の影響を受ける可能性があります。
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普通株と関連株主事項市場
市場情報
私たちの普通株は現在ナスダック資本市場に看板を掲げており、コードは“VVOS”です。2023年2月7日、ナスダックで最新報告された私たちの普通株の売却価格は1株1.10ドルです。
記録保持者
2023年2月7日現在、私たちは約560人の登録株主がいます。2023年2月7日、我々の普通株発行と流通株数は25,012,119株であった。また、私たちの普通株の相当数の実益所有者は街の名義で彼らの株式を持っていると信じています。
株式補償計画に基づいて発行された証券
以下は、2022年12月31日までの情報です
プラン カテゴリ |
番目 | Weighted-average
価格を実行する |
番目 | |||||||||
株式証券所有者が承認した報酬計画 | ||||||||||||
2017 Plan | 1,333,333 | $ | 2.90 | - | ||||||||
2019 Plan | 2,366,667 | $ | 2.90 | 80,846 | ||||||||
3,700,000 | $ | 2.90 | 80,846 |
共有数は 個である | 加重平均 行使価格 1株当たり | 加重平均 残り 契約期間 | 集合
固有徴候 の価値 手頃な オプション (千) | |||||||||||||
2022年12月31日までの未返済オプション | 3,619,154 | $ | 2.90 | 4.1 years | $ | - | ||||||||||
2022年12月31日までに行使可能なオプション | 2,257,521 | $ | 3.02 | 3.4 years | $ | - |
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経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の財務状況および運営結果の検討および分析は、当社の財務諸表および本募集説明書の他の部分に含まれるレポートに関する注釈と共に読まなければならない。歴史財務情報以外に、以下の討論と分析はまた、リスク、不確定性と仮説に関連する前向きな陳述 を含む。説明を容易にするために、本明細書に含まれるいくつかの数字は丸め込まれている。 これらの陳述は、将来の業績またはイベントの保証ではなく、多くの不確実性、リスク、および他の影響を受けており、その多くは、私たちが制御できないものであり、これは、陳述の正確性および陳述に基づく予測 に影響を与える可能性があることを想起させる。
本募集説明書のタイトルが“リスク要因”と“前向き陳述に関する警告説明”の章 を参照してください。以下の議論と一緒に読む重要な情報を知ってください。
概要
我々は経営段階の医療技術会社であり、口腔顔面奇形患者および/または軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)と成人いびき症と診断された患者のために開発と商業化革新的な治療方案 に集中している。持続気道陽圧(あるいはCPAP)や姑息性口腔矯正器治療などの他の治療法と比較して,われわれの技術や慣行は軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸症候群の治療に大きな進歩を遂げていると信じている。私たちの代替治療はVivos方法.
Vivos方法は先進的な治療方案であり、それは通常わが社が開発したカスタマイズ口腔矯正器規格と独自の臨床治療方法を結合し、専門訓練を受けた歯科医が彼らの医療同僚と協力して処方する。br}が発表した研究により、著者らのカスタマイズ矯正器と臨床治療方法を使用することは無呼吸低呼吸指数 採点を著しく低下させ、OSAに関連する他の条件を改善できることを示した。我々の特許口腔矯正器は有効であることが証明されており( またはFDAが使用が許可されている範囲で),世界で31,000人を超える患者のうち1,650人を超える訓練された歯科医の治療が得られている。
私たちのビジネスモデルは歯科医に集中しています私たちは独立した歯科医を訓練し、患者のためにVivos方法を注文して使用することに関連する他の付加価値サービスを提供する計画と呼ばれていますVivos総合実践(“VIP”) 計画.
新冠肺炎の影響
2019年12月、新冠肺炎という新型コロナウイルス株が中国で出現し、2020年3月までにこのウイルスの伝播が世界的な大流行を招いたことが報告された。2020年3月までに、米国経済は大規模に隔離され閉鎖され、政府はウイルスの伝播を阻止するためにその場に残る命令(“命令”)を強制的に要求した。大部分の人口がワクチンを接種した司法管轄区では、その中の多くの注文はすでに緩和或いはキャンセルされたが、しかし新冠肺炎の新変種の持続的な伝播のため、注文を回復する必要があるかどうかは依然としてかなりの不確定性が存在する。
私たちの業務は2020年と2021年に新冠肺炎の実質的な影響を受けて、私たちの多くの貴賓と潜在的な貴賓がオフィスを閉鎖したからです。2022年の進展に伴い、より多くの人がワクチンを接種したため、新冠肺炎が私たちの業務に与える影響は次第に弱まってきました。また,最新の新冠肺炎亜型による症状は一般に軽度であり,従来の毒株のように健康や経済に同様の脅威を与えることはない。しかし、労働力可用性および患者予防措置に対する疫病の残留影響brは引き続き私たちのVIP歯科業務と2022年のアメリカとカナダでの収入に負の影響を与え続けている。そのため、現在、新冠肺炎が著者らの業務に与える長期財務影響及びその他の事項を合理的に推定することはできない。
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材料brは私たちの業務のプロジェクト、傾向、リスクに影響を与えます
私たち は、以下の項目と傾向が私たちの運営結果をよりよく知るのに役立つかもしれないと信じています。
新しい VIP登録(サービス収入)。Denta 1をVIPに登録することは私たちが新しい収入を作るための最初の段階だ。VIP登録料の一部として、VIPとサービス契約を締結し、このサービス契約により、VIPはVivos治療方式の使用に関する訓練を受ける。訓練が終わった後、貴賓たちは私たちと彼ら自身のために収入を作ることができるようになった。歯医者のVIP登録を誘致するために、私たちは、割引および支払い計画を含むVIP登録費用を支払うために、異なるマーケティング計画(私たちは一般的に“発見経路”と呼ぶ)と協力します。VIPがそのVIP登録協定に署名すると、Discovery 経路は、VIPが45~60日以内に融資を受け、登録料を支払うことを可能にする。サービス契約によれば、通年で持続的なサポートおよび追加トレーニングが提供され、睡眠時無呼吸診断およびVivos治療計画の流れを簡略化することを容易にするために、VIPにリソースを提供する我々固有のAirway Intelligence Servicesへのアクセスを含む。
登録サービス収入に加えて、私たちの請求書スマートサービス製品や、2021年4月に発売されたMyoGent 口腔顔面筋機能治療サービスのような他のサービスを提供します。これらのサービスの収入はサービスを提供する月内に月ごとに確認されます。
私たちはまた戦略的協力を行い、Vivos治療モードとVIP登録のメリットを歯科医師に売り込み、北米各地のOSA患者に診断と医療相談サービスを提供するための様々な医療提供者との協力関係を含め、2021年10月とCandidPro 歯をまっすぐにするための透明矯正器。
歴史的に、私たちは契約書に署名した後、VIP登録収入を確認し始めた。一部の歯医者は彼らの義務を履行していないため、契約が実行されて全額支払いを受けると、私たちは今VIP登録の収入を確認します。
新しい VIPケースが始まります(製品収入)。新しいVIPを募集することは私たちの収益能力の鍵ですが、同様に重要なのは私たちVIPが始めたVivos治療ケースの数です。これらのVIPは家電注文と関連収入をもたらすからです。VIPは全面的な訓練を経た後、私たちは彼らが立案を始めることを奨励した。しかし,我々の経験では,VIPはVivos 手法をその実践に導入した場合,通常スタートが遅い.私たちはVIPと協力して私たちのSleepImage家庭睡眠時無呼吸ループテスト を使用して、彼らの患者がOSAを持っているかどうかをスクリーニングするためにVivos方法を起動することを奨励するが、すべてのVIPが同じ速度で私たちのVivos方法を彼らの実践に適用するわけではない。我々は,Practice Advisorsを用いて貴賓の入社と起動を支援し,時間の経過とともにケースの起動を増加させた.VIP は、約8つのVivos方法ケースによってVIP登録への投資を回収することができると信じているが、上述したように、多くのVIPが を起動し、彼らのケース起動速度は明らかに遅い。我々は現在活発なVIP集中があり,彼らは定期的にbrの新しいVivos法治療症例を開始し,2022年9月30日までの四半期では,約36%(36%)のVIPが全新症例の開始を占めている。我々はVIPの全体数を増やす努力をしているだけでなく,ケース ではイベントVIPの数を増やし始めている.より活発な貴賓もまた、MyoGent 口腔顔面筋機能治療と医療請求書知能サービスのような他のサービスを利用して製品を創出することが可能である。
DSOへのマーケティング それは.2021年下半期には,大きな歯科支援組織(DSO)へのVivos方法や関連製品やサービスの普及に力を入れた。DSO向けマーケティングは、共通の所有権構造の下で複数の歯科診療所をVIPとして登録して加入する機会を創出する。これにより、複数のVIP実践においてトレーニングを利用して をサポートし、規模経済を獲得することができ、VIP登録およびVivosケース起動においてより速い成長を達成することを目標とする。私たちのもう一つの歯医者登録計画は航空連合計画(AAP)と呼ばれ、2021年第4四半期に設立され、2022年第1四半期にスタートします。この計画は,米国歯科協会が患者の睡眠時無呼吸スクリーニングを行う米国とカナダの約200,000人の歯科医師の大多数を強く奨励することを目的としている。AAPは、SleepImage家庭睡眠テストを用いて患者の軽度~中等度OSAをスクリーニングする簡単で有利な方法を提供する。軽度~中等度OSAの患者は、現地で訓練された歯科医VIPに治療することができる。2022年第3四半期、AAP計画は収入に有意な貢献をしていない。
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インフレ率私たちはアメリカがインフレ期に入ったと考えて、これは私たちと私たちのサプライヤーのコストと、私たちの製品の消費者に対する最終コストを増加させます。私たちはこれまで、私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を与えることなく、インフレリスクを管理することができた。しかし、インフレ圧力(家電原材料価格の上昇を含む)は、2022年5月1日から施行される我々の家電製品の標準定価を調整する必要がある。このような価格調整が我々の製品の販売や需要に与えるすべての影響 は現在のところ完全には明らかにされておらず,収入増加と最終的な利益と運営を実現するための正のキャッシュフローを求めるために業務の他の 面を調整する必要があるかもしれない。
サプライチェーンです。時々、私たちがコントロールできない力のせいで、私たちはサプライチェーンの挑戦を経験するかもしれない。例えば、2021年早い時期にスエズ運河の渋滞により中国のSleepImage指輪の出荷が遅れています。しかし全体的に言えば,我々の家電は米国で製造されているため,我々は新冠肺炎や他の原因による重大なサプライチェーン問題に遭遇しておらず,この状況は将来的に変化する可能性があるにもかかわらず である.
季節性私たちVIPの患者数は緊急看護と一次保健活動の季節的な変動に非常に敏感になると信じています。 通常、冬の月のインフルエンザ、気管支炎、肺炎と類似疾患の発生率は高いです。しかし、これらの疫病発生の時間と重症度の差は大きいです。さらに、消費者が高賠償額保険計画に移行するにつれて、彼らはより大きな割合の請求書、特に他の医療支出が発生する前の年初の数ヶ月を負担しなければならず、これは、その期間の患者数が予想よりも低いか、または不良支出を増加させる可能性がある。私たちの四半期経営業績 は将来これらや他の要因によって変動する可能性があります。
ネットワーク·セキュリティ我々は、必要に応じてネットワークセキュリティ問題を含む企業レベルの問題を、我々の組織および取締役会またはそのメンバーまたは委員会内の適切な管理層にアップグレードするプログラムを確立しました。我々の枠組みの下で、ネットワークセキュリティ問題は、我々が第三者ソフトウェアを使用して導入した脆弱性に関連する問題を含み、テーマ専門家 が問題の性質と影響の広さなどの要素に基づいて、潜在的な財務、運営と名声リスクに対して分析を行う。我々の財務結果、運営および/または名声に潜在的に重大な影響を与えることが決定された事項は、我々のbrに基づいてフレームワークに報告され、管理層が状況に応じて直ちに取締役会または取締役会委員会の個別メンバーに報告する。さらに、開示制御の有効性を監督する管理層メンバーが、当社の運営に重大な影響を与える可能性のある既知のネットワークセキュリティリスクおよびイベントをタイムリーに知り、状況に応じてタイムリーに開示することを保証するためのプログラムを作成した。
ウクライナの戦争また、2022年2月にロシアのウクライナ侵攻によるグローバル·サプライチェーン制限および経済·資本市場の不確実性は長期経済回復の新たな障害となっている。不況や不況が始まって持続すれば、私たちの製品への需要が減少する可能性があるので、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。資本市場の不確実性に加え、公開株価の下落や変動に加え、必要な資本を適切な時間で調達することが困難になる可能性がある。
統合業務レポートのキーコンポーネント
純収入 。私たちの顧客が約束された商品やサービスのメリットを得る時、私たちはしばらくの間私たちの業績義務を履行します。これは通常短い時間で発生して、私たちは収入を確認します。家電販売に関する履行義務 は通常我々のVIPに製品を出荷または納入することで履行され,登録やサービス収入であればVIP登録に関する履行義務 を満たした後に履行される.収入には、販売総価格、推定手当、割引、br、販売総価格から引いた個人控除後の純額が含まれています。
販売コスト 販売コストには主に第三者サプライヤーおよび関連製品から調達する直接コストが含まれる。販売されている製品に関連する運賃、出荷、配送、倉庫費用も含まれています。
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とマーケティングを販売します販売とマーケティングコストには、主に販売およびマーケティング活動に従事する従業員の人員コスト、手数料、広告とマーケティングコストが含まれるウェブサイト強化機能と、私たちの販売者とマーケティング担当者のための会議です。
一般 と管理費用です。一般と行政(“G&A”)費用は主に行政、人的資源、財務と会計従業員及び管理者の人事コストを含む。一般および行政費用には、br契約の人工および相談費用、出張に関連する費用、法律、監査およびその他の専門費用、レンタル料および施設費用、修理とメンテナンス、および一般会社費用も含まれる。
償却 と償却費用。減価償却および償却費用には、財産や設備に関する減価償却費用、リース改善に関する償却費用、識別可能な無形資産に関する償却費用が含まれる。
その他 収入。その他の収入は2022年1月にSBAが免除したPPPローンと関係がある。
2022年3月30日財務諸表を復唱する
我々が最初に2022年5月16日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告第1部第1項修正案 および2022年11月25日に提出されたこのような修正案1(以下、“10-Q/A”と略す)における説明と注釈2“総合財務諸表再述”で述べたように、2022年3月31日までの3ヶ月間の財務諸表を再報告する必要があることを決定した。
これまでに提出された財務諸表を再記述するのは、我々の経営陣(我々のbr取締役会の監査委員会とともに)が、我々の既存の収入確認政策がASC 606のガイドラインと一致しないことを決定したためである。ASC 606の5ステップフローを用いて私たちの契約 を分析した後、VIP登録契約については、契約履行義務を個別に決定し、履行義務を履行する際に、または適用される顧客ライフサイクル内に収入を確認する必要があることを決定する我々は,我々の審査制御の運営有効性に関する大きな弱点,すなわち適切な資源がなく,技術会計問題を認識できず,上記の収入確認問題と,2021年12月31日までの財政年度Form 10−Kの第2部9 A項で決定された項目について適切に審査機能を実行していることを発見した。
運営結果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
我々が2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の監査されていない合併運営報告書 は以下の通り(千ドル単位)
Three Months Ended September 30, | Nine Months Ended September 30, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||||||||||||||
製品 収入 | $ | 2,014 | $ | 1,718 | $ | 296 | $ | 6,357 | $ | 4,842 | $ | 1,515 | ||||||||||||
サービス収入 | 2,232 | 2,828 | (596 | ) | 5,717 | 7,649 | (1,932 | ) | ||||||||||||||||
総収入 | 4,246 | 4,546 | (300 | ) | 12,074 | 12,491 | (417 | ) | ||||||||||||||||
販売コスト (以下に個別に示す減価償却や償却は含まれていない) | 1,750 | 1,363 | 387 | 4,439 | 2,994 | 1,445 | ||||||||||||||||||
毛利 | 2,496 | 3,183 | (687 | ) | 7,635 | 9,497 | (1,862 | ) | ||||||||||||||||
毛利率 % | 59 | % | 70 | % | 63 | % | 76 | % | ||||||||||||||||
運営費用 | ||||||||||||||||||||||||
通常 と管理 | 6,622 | 6,517 | 105 | 22,118 | 17,669 | 4,449 | ||||||||||||||||||
販売 とマーケティング | 1,106 | 1,976 | (870 | ) | 3,985 | 4,234 | (249 | ) | ||||||||||||||||
減価償却と償却 | 175 | 193 | (18 | ) | 500 | 565 | (65 | ) | ||||||||||||||||
営業損失 | (5,407 | ) | (5,503 | ) | 96 | (18,968 | ) | (12,971 | ) | (5,997 | ) | |||||||||||||
営業外収入(費用) | ||||||||||||||||||||||||
その他 費用 | (36 | ) | (9 | ) | (27 | ) | (152 | ) | (10 | ) | (142 | ) | ||||||||||||
PPP(Br)ローン減免 | - | - | - | 1,287 | - | 1,287 | ||||||||||||||||||
その他 収入 | 9 | 59 | (50 | ) | 77 | 86 | (9 | ) | ||||||||||||||||
純損失 | $ | (5,434 | ) | $ | (5,453 | ) | $ | 19 | $ | (17,756 | ) | $ | (12,895 | ) | $ | (4,861 | ) |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間で、収入は約30万ドル減少し、420万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は450万ドルだった。今年第3四半期の収入は低下した2022年9月30日までの3カ月間では,VIP登録者数の減少により約80万ドルであり,われわれMID診療所の管理収入の減少により約10万ドルであった。(Ii)BIS収入、筋機能治療サービス収入、および睡眠テストサービス収入は約30万ドル増加し、この増加を相殺した。
2022年9月30日までの3ヶ月間に56名のVIPが登録され、確認されたVIP収入は約160万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月間に比べて33%減少し、当時は56人のVIPが登録されており、総収入は約230万ドルだった。収入 の増加は2022年に採用された収入確認方法の変化及び新冠肺炎デルタとオミック変異体 の2021年末と2022年第3四半期の再起動の影響を受けている。2021年12月,米国歯科協会は歯科診療所の60%のみが開放され通常通り運営されていると報告した。別の業界情報者は、92%の歯科診療所が衛生員の採用や代替が困難であり、77%の歯科医がフロントポストの採用が困難であると報告している。歯科brコミュニティにおけるこれらの挑戦は,医師登録や患者症例開始に影響を与え,補欠歯科者はVivos 方法訓練を受けなければならないためである。
2022年9月30日までの3ヶ月間に、私たちは計3,057個の口腔矯正器アーチを販売し、総出来高は約190万ドルで、2021年9月30日までの3ケ月の営業収入より20%増加し、当時、私たちは計2,996個の口腔矯正器アーチを販売し、総出来高は約160万ドルであった。最後に,2022年9月30日までの3カ月間の中心収入は約10万ドルであったが,2021年9月30日までの3カ月間の中心収入は約br}10万ドル,口腔顔面筋機能治療の収入は約40万ドルであり,これらのサービスは2021年第1四半期末に発売されたため,2021年9月30日までの3カ月間の中心収入は約20万ドルであった。
販売コストと毛利益
2022年9月30日までの3カ月間、販売コストは約40万ドル増加して約180万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の販売コストは約140万ドルだった。この増加は主に製品とサービスコスト が私たちの電気販売量の増加に関連していること、VIP登録に関連する追加コスト、および請求書と筋機能治療収入 によるものである。販売コストには,VIP登録やトレーニングに関するコストの約30万ドルの増加と,SleepImage 家庭睡眠テスト指輪の販売やレンタルに関する我々の新計画(2022年開始)が約20万ドル増加したが,家電機器費用の約10万ドル削減によって相殺された。
2022年9月30日までの3カ月間で、毛利益は約70万ドル減少し、250万ドルに低下した。この減少は販売コストが40万ドル増加したことに加え、収入が約30万ドル減少したためだ。2022年9月30日までの3ヶ月の毛金利は59%に低下したが、2021年9月30日までの3ヶ月の毛金利は70%であった。br}は主にVIP登録を増加させるために導入された新たなインセンティブによりVIP登録に関するコストが上昇した。
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一般料金 と管理費用
2022年9月30日までの3カ月間で、一般·行政費は約10万ドルまたは約2%増加し、約660万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は650万ドルだった。この成長の主な駆動要因は、コンサルティングや専門費用などの一般会社コストが約20万ドル増加し、出張費用が約20万ドル増加し、情報·技術用品や設備が約10万ドル増加し、不良債権支出に関する減少が約30万ドル、および研究·開発およびメンテナンス·メンテナンス費用が約10万ドル減少したことである。
販売 とマーケティング
2022年9月30日までの3カ月間で、売上高とマーケティング費は90万ドル減少し110万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月間の売上高は200万ドルだった。この減少は,デジタル活動が約60万ドル減少し,材料や製品サンプルが約70万ドル減少したが,Vivosサイトの改善により約20万ドル増加し,販売手数料が約10万ドル増加したことと,追加の印刷メディアマーケティングやマーケティング用品が約10万ドル増加したことが相殺されたためである.
減価償却と償却
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は約20万ドル。減価償却費用の変化は大きくない は投入使用された新資産に関係しているが,年内に廃棄されるレガシー資産に関する低い減価償却費用で相殺されている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較
収入.収入
2022年9月30日までの9カ月間で、収入は約40万ドル減少し、1210万ドルに低下したが、2021年9月30日までの9カ月間の月収は1250万ドルだった。今年最初の9ヶ月の収入が減少した理由は2022年に関連するVIP登録収入が約240万ドル減少したことと、収入確認方法の調整によりVIP収入が前年に比べて累計約40万ドル減少したこと。VIP向け機器販売の増加により、VIP登録収入が約130万ドル増加し、(Ii)わが社が所有する2つの歯科センターの収入が約20万ドル増加し、(Iii)BIS収入と筋機能治療サービス収入が約50万ドル増加した。(Iv)睡眠テストサービスは約20万ドル増加した。
2022年9月30日までの9ヶ月間に146名のVIPが登録され、約360万ドルのVIP収入が確認され、2021年9月30日までの9ヶ月に比べて収入が44%低下した。当時は162名のVIPが登録されており、総収入は約640万ドルであった。収入増加は以下の要因の影響を受けた:2022年に私たちが採用した収入方法が変化し、新冠肺炎デルタとオミックの変異体は2021年末と2022年第3四半期に再出現した。2021年12月,米国歯科協会は歯科診療所の60%のみが開放され通常通り運営されていると報告した。別の業界情報筋は、92%の歯科診療所が衛生士の募集や交換に困難に直面し、77%の歯科医師がフロントポストを募集する際に困難に直面していると報告している。歯科コミュニティ全体のこれらの挑戦は医師登録や患者症例開始に影響しており,補欠歯科者はVivos法の研修を受けなければならないためである。
2022年9月30日までの9カ月間に9,343個の口腔装具弓形を販売し,総売上は約580万ドルであり,2021年9月30日までの9カ月間に30%増加し,8,648個の口腔装具弓形を販売し,合計約450万ドルであった。最後に,2022年9月30日までの9カ月間の中心収入は約50万ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間の口腔筋機能治療収入は約80万ドルであった。 2021年9月30日までの9カ月の20万ドルと比較すると,これらのサービスは2021年第1四半期末に発売されたためである.
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販売コストと毛利益
2022年9月30日までの9カ月間、販売コストは約140万ドルから約440万ドル増加したが、2021年9月30日までの9カ月間の販売コストは約300万ドルだった。この増加は主に製品とサービスコスト と私たちの電気販売量の増加、VIP登録に関する追加コスト、および請求書と筋機能治療収入 によるものである。販売コストには、設備関連のコストが約40万ドル、VIP登録やトレーニングに関するコストが約60万ドル増加すること、SleepImage指輪の販売·レンタルに関する新計画(2022年から)が約50万ドル増加することが含まれる。
2022年9月30日までの9カ月間で、毛利益は約190万ドル減少し、760万ドルに低下した。この減少は、販売コストが150万ドル増加したことに加え、収入が約40万ドル減少したためだ。2022年9月30日までの9カ月の毛金利は63%に低下したが,2021年9月30日までの9カ月の毛金利は76%であり,これは主に原材料コストの増加による家電関連のコスト上昇と,VIP登録を増加させるための新たなインセンティブによるVIP登録コストの上昇である。
一般料金 と管理費用
2022年9月30日までの9カ月間で、一般·行政費は約450万ドルまたは約25%増加して約2210万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は1770万ドルだった。この成長の主な駆動要因は、給与や福祉、有給休暇、株式ベースの報酬、その他の従業員関連の費用を含む約220万ドルの人員および関連報酬が増加したことだ。賃金関連コストの増加は主に従業員数の増加によるものである(2021年9月30日の147名から2022年9月30日の170名に増加)。その他一般費用や管理費の増加を推進する要因としては,コンサルティングや専門費用などの一般会社コストが約130万ドル増加し,出張費用が約120万ドル増加し,情報,技術用品や設備および届出費用,購読や事務費用などの会社費用が約80万ドル増加し,不良債権準備が約50万ドル減少し,銀行や商家費用が約20万ドル増加した。これらの増加は,会社の増加と上場企業に関連するより多くの従業員や費用によるものである。
販売 とマーケティング
2022年9月30日までの9カ月間、売上高とマーケティング費は20万ドル減少し、400万ドルに減少したが、2021年9月30日までの9カ月間の売上高は420万ドルだった。この減少はマーケティング活動、材料、製品サンプルと約130万ドル減少し、販売手数料は約50万ドル減少し、Vivosサイトの約90万ドル、会議·貿易展の約40万ドルおよび印刷媒体とマーケティング用品の約20万ドルの増加に相殺された。手数料減少の主な原因はVIP登録者数の減少だ。
減価償却と償却
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、減価償却と償却費用はそれぞれ約50万ドルと60万ドルであった。br減価償却費用のわずかな変化は、投入された新資産と関係があるが、年内に廃棄されるレガシー資産に関する低い減価償却費用によって相殺される。
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PPP(Br)ローン減免
PPP は2022年9月31日までの9カ月のローン免除額は約130万ドルであるが,2021年9月30日までの9カ月のローン免除額はゼロである。この成長は小企業管理局がPPP融資を完全に免除したためだ。
流動性 と資本資源
財務諸表は公認会計基準に従って作成されており、この基準は当社を継続経営企業として経営を継続している。成立以来、2021年12月31日現在の年度を含む2,030万ドル の2021年12月31日までの累計赤字は5560万ドルと損失が発生した。2022年9月30日現在、私たちの累計赤字は7340万ドル、現金は約670万ドルで、これらの財務諸表の発表日から今後12ヶ月の運営と戦略目標に資金を提供するには不十分になる。追加資金がない場合、これらの要因は、私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。
私たちは追加融資を要求され、主に株式証券や負債を発行することで、利益とキャッシュフロー(あれば)を達成できるまで運営を維持することが予想されます。しかし、十分な追加資金が割引された条件で提供される保証はない、または全く保証されない。もし将来このような資金を得ることができなければ、私たちは私たちの運営を延期、大幅に修正、または終了する必要があるかもしれません。これらはすべて私たちのbr社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
アメリカ証券取引委員会の関連法規の定義によると、私たちのbrは何の表外手配もなく、この手配は合理的に私たちの現在或いは未来の財務状況、経営結果、流動性、資本支出或いは資本資源に重大な影響を与える可能性がある。
キャッシュフロー
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー(単位:千):をまとめています
2022 | 2021 | |||||||
提供された現金純額(使用): | ||||||||
経営活動 | $ | (16,587 | ) | $ | (11,613 | ) | ||
投資活動 | (724 | ) | (2,226 | ) | ||||
融資活動 | - | 24,167 |
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動に用いられた現金純額は約1,660万ドルであり,2021年9月30日までの9カ月間の約1,160万ドルの経営活動現金純使用に比べて約500万ドル増加した。この増加は主に我々の純損失が約490万ドル増加し,売掛金が約30万ドル増加し,相談費,法的費用,我々家電製品生産に関する第三者実験室費用の増加により計算費用が約60万ドル減少し,主に年度更新購読や他の有料サービスによる前払い費用と流動資産が約50万ドル増加したことと,2022年1月21日のPPP融資減免により約130万ドル増加したためである。VIP登録者数の減少により売掛金は約20万ドル減少したが,コロラド州デンバー市のVivos Institute拡張に関するテナント改善手当 は約50万ドル増加し,その影響を相殺した。
2022年9月30日までの9カ月間,投資活動のための現金純額には,内部使用ソフトウェアの開発に関する70万ドルのソフトウェア資本支出が含まれており,2023年に使用開始される予定である。
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動に使用する現金はありません。
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経営陣の見積もりと仮定に係る重要な会計政策
我々のキー会計政策と見積もりは,2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告“経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析−キー会計政策と見積もり”で説明した。我々は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を検討して決定しており、これらの重要な会計政策及び推定は依然として我々の重要な会計政策及び推定である。
最近の会計声明
財務会計基準委員会や他の基準作成機関は時々新しい会計公告を発表し、指定された発効日にbrを採用したことを示している。本募集説明書に添付されている総合財務諸表の付記1が別途議論されていない限り、最近発表されたまだ発効していない基準の影響は、採用後に当社の財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性があると信じています。最近発表された会計基準およびこれらの基準を採用した計画に関するより多くの情報は、タイトルを参照してください最近の会計公告本募集説明書に添付されている総合財務諸表には、1項を付記する。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年次比較
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度総合経営報告書は以下の通り(千ドル単位)
2021 | 2020 | 変わる | ||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
製品 収入 | $ | 6,520 | $ | 4,890 | $ | 1,630 | ||||||
サービス収入 | 10,365 | 8,176 | 2,189 | |||||||||
総収入 | 16,885 | 13,066 | 3,819 | |||||||||
販売コスト (以下に個別に示す減価償却や償却は含まれていない) | 4,281 | 2,653 | 1,628 | |||||||||
毛利 | 12,604 | 10,413 | 2,191 | |||||||||
毛利率 % | 75 | % | 80 | % | ||||||||
運営費用 | ||||||||||||
通常 と管理 | 25,791 | 16,090 | 9,701 | |||||||||
販売 とマーケティング | 5,551 | 2,314 | 3,237 | |||||||||
訴訟 和解 | - | 3,331 | (3,331 | ) | ||||||||
減価損失 損失 | 911 | - | 911 | |||||||||
減価償却と償却 | 733 | 718 | 15 | |||||||||
営業損失 | (20,382 | ) | (12,040 | ) | (8,342 | ) | ||||||
営業外収入(費用) | ||||||||||||
利息 費用 | (14 | ) | (96 | ) | 82 | |||||||
その他 費用 | (9 | ) | - | (9 | ) | |||||||
利息収入 | 117 | 79 | 38 | |||||||||
純損失 | $ | (20,288 | ) | $ | (12,057 | ) | $ | (8,231 | ) |
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収入.収入
2021年12月31日までの年度収入は1,310万ドルで29%増だったが、2020年12月31日現在の会計年度は1,310万ドルだったこの増加には,(I)売上増加によりVIPに販売された機器が約150万ドル増加した,(Ii)VIP収入が約100万ドル増加した,(Iii)センター収入が約110万ドル増加したこと,中期計画を含む初期管理サービス収入および口腔顔面筋機能治療サービスが発売されたこと,(Iv)BIS収入が約30万ドル増加したことが含まれている。収入増加は新冠肺炎デルタとオミック変異体還流の影響を受ける。私たちのコア顧客群は大きな逆風に直面しているにもかかわらず、私たちは販売増加を実現しました。これは主に新冠肺炎デルタ航空とオミック航空の年中と下半期の変異体還流によって推進されました。2021年12月,米国歯科協会は歯科診療所の60%のみが開業し通常通り運営していると報告した。別の業界情報筋は、92%の歯科診療所では衛生士の募集や置換が困難であり、77%の歯科医がフロントの職場を募集することが困難だと報告している。歯科コミュニティ全体のこれらの挑戦は,補欠歯科者がVivos法の研修を受けなければならないため,医師登録や患者症例開始に影響を与えている。
2021年12月31日までの1年間に197名のVIP(控除廃止)が登録され,確認されたVIP収入は約850万ドルであり,2020年12月31日までの年度に比べて2%増加し,当時は194名のVIP(控除廃止)が登録され,合計約750万ドルであった。総収入が13%増加した要因は,(I)6月,8月,9月の登録者数が増加し,そのうち50%の登録費用が2021年12月31日までの1年間で確認されたこと,(Ii)以前の高い登録者数から確認された収入,および(Iii)2021年のVIP登録価格が1契約あたり40,000ドル,2020年のVIP契約1件あたり32,000ドル であったことである。VIP登録収入は登録2カ月目に50%で確認され、残りの50%はサービス契約の後続 11ヶ月以内に比例して確認されます。
2021年12月31日の年度までに、私たちは計11,355個の口腔矯正器アーチを販売し、総出来高は約600万ドルで、2020年12月31日までの年度より33%増加し、当時、私たちは計8,135個の口腔矯正器アーチを販売し、総出来高は約450万ドルであった。また、2021年12月31日までの年間で、私たちの国際清算銀行収入は約90万ドルで、2020年12月31日までの年間より46%増加しています。br}収入は約0.6ドルです百万の収入。最後に,2021年12月31日までの年度では,我々の中期計画を含む中心収入と管理サービス収入は約80万ドルであったのに対し,2020年12月31日までの年度は約40万ドルであったのに対し,口腔顔面筋機能治療の収入は約40万ドルであったのに対し,2021年にこれらのサービスを導入したため,2020年12月31日までの年度はゼロであり,2021年12月31日までの年度ではSleepImage購読,協賛,シンポジウム収入は約30万ドルであったのに対し,2020年12月31日までの年度は20万ドルであった。
販売コストと毛利益
2021年12月31日までの年度の販売コストは約160万ドルから約430万ドル増加したが,2020年12月31日までの年度の販売コストは約270万ドルであった。この増加は,主に我々の電気販売量の増加に関連する製品やサービスコスト,VIP登録に関連する追加コスト,および請求書と筋機能治療収入によるものである。販売コスト には、VIP登録パッケージの一部としてSleepImageリングの導入に関する約80万ドルの増加、 および2021年のレンタルSleepImageリングに関する約10万ドルの増加が含まれる。また,機器に関するコストは約50万ドル増加し,われわれの口腔顔面筋機能治療収入に関するコストは約10万ドル増加した。
2021年12月31日までの1年間で、毛利益は約220万ドル増加し、1260万ドルに達した。この増加は、上述したように総収入が380万ドル増加したことによるものであるが、一部は販売コスト160万ドルの増加によって相殺されている。br}は2021年12月31日までの年間毛金利が75%に低下したのに対し、2020年12月31日現在の年間毛金利は80%であり、これは主にVIP登録に関するコスト上昇によるものである。
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一般料金 と管理費用
2021年12月31日現在の年度では,一般および行政費は約970万ドルまたは約60%から約2,570万ドル増加しているが,2020年12月31日までの年度は1,610万ドルである。この増加の主な駆動要因は、給与、ボーナス、有給休暇、株式ベースの給与、br}および他の従業員関連費用を含む約460万ドルの人員および関連報酬が増加したことである。賃金関連コストの増加は主に従業員数の増加によるものである(2020年12月31日の従業員93名から2021年12月31日の158名に増加)。その他,一般や行政費用の増加を推進する要因としては,br役員や高級管理者保険料や専門費用などの一般会社コストが約120万ドル増加し,情報や技術用品や設備が約90万ドル増加し,売上高増加により不良債権支出が約120万ドル増加し,文書費,購読費,事務費などの他社費用が約80万ドル増加し,オフィス賃貸料や光熱費が約10万ドル増加した。これらの増加は、会社の増加と上場企業に関連するより多くの従業員と費用によるものである。
販売 とマーケティング
売上高とマーケティング費は2021年12月31日までに320万ドル増加し560万ドルに達したが、2020年12月31日現在の売上高は230万ドルである。この成長は主に新しいマーケティング活動が約120万ドル増加したためであり、 は投資家と消費者向けのマーケティング材料を更新し、Vivosサイトを改善し、Vivos Instituteのような2021年に開催された会議と活動を普及させた。様々なマーケティングの取り組みやSleepImageの導入により、マーケティング費用が約70万ドル増加しました HST リングは、異なるマーケティング活動やマーケティング活動のためのプレゼンテーションとして使用されています。また,全国各地で会議が開催されたことや,コロラド州デンバー市のVivos研究所で2021年8月に盛大に開幕したため,我々の会議費は約130万ドル増加した。
決済料金
決算 2020年の支出は2020年第4四半期の株主需要決済に起因する。和解の結果,300,000株の公正価値180万ドルの普通株と325,000件の株式承認証を発行し,公正価値150万ドルの普通株を購入した。2020年12月31日までの年度確認の和解費用総額は330万ドルであるが,我々は2021年12月31日までの年度に類似した支出はない。
減価損失 損失
2021年の減価損は,2019年にわが社が所有するユタ州オレムにある歯科施設を売却することによる受取関連先手形の入金不確実性によるものである。このため、2021年12月31日現在で約90万ドル削減されていますが、2020年12月31日現在の会計年度では、同様の支出はありません。
減価償却と償却
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間減価償却·償却費用は約70万ドル。投入された新資産に関する減価償却費用 の影響は,今年度廃棄された旧資産に関する低い減価償却費用によって相殺される。昨年同期に比べて使用された固定資産が約190万ドル増加したのは,コロラド州デンバー市に位置するVivos Institute施設の拡張によるものである。これらの資産は2021年8月初めに使用された。したがって、私たちは今後の間により高い減価償却と償却費用を確認する予定だ。
利息 費用
転換可能手形の転換により,2021年12月31日までの年度の利息支出は2020年12月31日までの年度より約10万ドル減少した2020年12月に初公募を終えて普通株に移行します。
利息収入
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度は、利息収入は変わらず、約10万ドルとなっている。2021年12月31日までの年間現金残高が高いにもかかわらず、現在の低金利環境は一時現金投資の実質的な収益をもたらしていない。
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流動性 と資本資源
2021年12月31日現在,我々の現金および現金等価物は2,400万ドルであるのに対し,2020年12月31日現在の現金および現金等価物は1,820万ドルである。この成長は主に2021年5月に販売を受けた後続発行の純収益によって推進されたが、一部は2021年12月31日までの年間支出によって相殺された。2021年第1四半期、コロラド州デンバー市にあるVivos研究所施設のテナント状況を改善し始めました。Vivos研究所施設は2021年8月初めに開業し、私たちの貴賓と他の医療保健専門家に現場訓練課程と大学院生教育を提供する。
設立以来、損失とマイナス運営キャッシュフローが発生していますが、2021年5月に後続発売された既存の現金資源は、私たちの資本需要を満たすのに十分であり、少なくとも今後18ヶ月間は私たちが計画した運営に資金を提供することができると信じています。この推定仮定は、私たちの流動性と現金需要に影響を与える可能性のある意外な事件、コスト、または意外な事件に直面しません。利用可能なリソースの消費速度は予想よりも速い可能性があり,運営から正のキャッシュフローを生成できない場合には,追加の 資金が必要となる.必要であれば、私たちは運営から発生した現金と潜在的な以下の供給源から私たちの流動性需要に資金を提供する予定です
● | 公的および個人融資からの収益(株式(例えば、Roth Capitalの“At the Market Offering”計画を介して)、債務または株式リンク融資、または商業債務融資を含む) | |
● | 未完済オプションまたは株式承認証を行使して得られる収益 ;および | |
● | 第三者と戦略的 商業取引を行う. |
これらの計画が必要な場合にも商業的に合理的な条項の下でも実施されないリスクがあり,必要な現金資源が得られず,我々の運営結果に悪影響を与え,わが社の生存能力を損なう可能性がある.
アメリカ証券取引委員会の関連法規の定義によると、私たちのbrは何の表外手配もなく、この手配は合理的に私たちの現在或いは未来の財務状況、経営結果、流動性、資本支出或いは資本資源に重大な影響を与える可能性がある。
キャッシュフロー
次の表は、2021年12月31日と2020年12月31日までのキャッシュフロー(単位:千)をまとめています
2021 | 2020 | |||||||
純額 現金提供側(使用): | ||||||||
操作 活動 | $ | (15,735 | ) | $ | (5,680 | ) | ||
投資 活動 | (2,608 | ) | (120 | ) | ||||
活動に資金を提供する | 24,167 | 23,537 |
2021年12月31日までの年度の経営活動に用いられる現金純額は約1,570万ドルであり,2020年12月31日までの年度の約570万ドルの純現金に比べて1,000万ドル以上増加している。この増加は,主に我々の純損失が約820万ドル増加し,約50万ドル増加したためであり,会社が2022年に支払うべきテナント改善手当が約50万ドル増加し,売掛金が30万ドル増加し,この2四半期のVIP登録者数がbr増加し,相談費,弁護士費,特許経営税の増加により課税費用が約60万ドル増加したためである。2019年に販売会社がユタ州オレムの歯科診療所で発生した受取関連先手形減値により約90万ドル増加し,前払い費用と流動資産が約80万ドル増加したのは,主に我々のSleepImage HST指輪の前払い在庫,将来活動(会議や展示品を含む)の保証金, と他のプリペイドサービスによるものである。また、2020年12月31日までの年度と比較して、2021年12月31日までの1年間で、VIP登録者数の増加により、契約責任が約50万ドル増加した。
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2021年12月31日までの年度の投資活動のための現金純額は,(I)物件および設備資本支出 240万ドルと,業務買収のための現金支出20万ドルの合計260万ドルである。不動産と設備の資本支出は主に2021年8月に開業したVivos Instituteの賃貸改善によるものである。2020年12月31日までの年間で、投資活動のための現金純額は10万ドルに達し、設備購入に使われている。
2021年12月31日までの年度,融資活動が提供する現金純額は2,420万ドルであり,主に2021年5月に我々の後続公開発行で普通株を発行した収益 2,540万ドルと株 オプションを行使する収益 30万ドルによるものである。融資現金流入総額は2,790万ドルであり,一部はAシリーズ優先株の全残り株式を償還するための150万ドルの現金支払い,220万ドルの後続公募株に関する専門費やその他の発売コスト,債務合意項下の元金支払いで相殺されている。
2020年12月31日までの年度,融資活動が提供する現金純額2,350万ドルは,主に我々の初公募株の現金収益2,230万ドル,B系列優先株売却益250万ドル,購買力平価融資の収益130万ドル によるものである。融資現金の流入総額は2,600万ドルだが、Aシリーズ優先株を償還するために支払われた現金220万ドル、私たちの初公募株に関する専門費用、その他の発売コスト20万ドル、債務協議項での元金支払い10万ドル分が相殺された。
経営陣の見積もりと仮定に係る重要な会計政策
列報と合併の基礎
当社の連結財務諸表は、本年度報告の一部としてForm 10-Kに含まれており、当社と当社の完全子会社(BMS、First Vivos、Vivos Treateutics(カナダ)Inc.,Vivos Management and Development、LLCおよびVivos Del Mar Management,LLC)の勘定を含み、これらのレポートは、米国公認会計基準および米国証券取引委員会の年間および四半期報告に関するルールおよび規定に基づいて作成されている。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。米国公認会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と付記開示 は、これらの規則と規定によって簡素化または省略されている。本募集明細書に含まれる2020年12月31日までの総合貸借対照表は、我々が監査した総合財務諸表から来ています。
見積もりを使った
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成するためには、管理層は財務諸表と付記に報告された金額に影響を与えるために、推定と仮定をしなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
信用リスクと重要顧客の集中度
金融商品は主に現金と現金等価物および売掛金からなり、集中的な信用リスクに直面する可能性がある。私たちは現金を高信用品質の金融機関に預けることで、私たちの信用損失リスクを制限します。また、私たちは多様な顧客群を持っており、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度では、売上高や売掛金が10%を超える顧客は一社もいません。
売掛金純額
添付されている連結財務諸表中の売掛金は、経営陣が回収予定の金額に列記する。私たちは将来回収できないかもしれない予備金を見積もることで売掛金を減らします。経営陣は、売掛金の帳簿年齢を評価する判断と、顧客の財務状況に基づいて推定された不良債権準備を決定する。不良債権準備は2021年12月31日現在で20万ドル、2020年12月31日現在、不良債権準備は50万ドル。
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無形資産、純額
無形資産 には,First Vivosから取得した資産と,我々の特許,知的財産権,顧客契約に関連する作業によりMyoGentおよびリオイン歯科に支払われるコストが含まれる。First VivosおよびLyon Dentalから顧客契約により購入した識別可能無形資産 は資産推定年限(約5年)ごとに直線的に償却する(付記5参照)。MyoGentとリヨン歯科会社に支払われた特許と知的財産権費用 は直線法を用いて関連特許の有効期間内に償却され,約15年であった。
商誉
商誉 は、買収された実体の買収コストが買収を超えた純資産の公正価値を確認できる部分である。営業権は償却するのではなく、毎年あるいは減値指標があれば減値テストを行う。これらの指標は業務環境の重大な変化、法律要素、経営業績指標、競争、大部分の業務の売却或いは処分或いはその他の要素を含む可能性がある。私たちは年末に毎年減価テストを行う。2021年12月31日または2020年12月31日には、営業権減価 は確認されていない。
長寿資産政策
イベントや環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合,長期資産の回収可能性を審査·評価する。このような状況は、(1)資産市場価値の大幅な低下、(2)資産使用範囲または方法に重大な不利な変化が生じる、または(3)規制機関が不利な行動を取ったり、不利な評価を行ったりすることを含むことができるが、これらに限定されない。我々は、資産に関する推定未割引未来のキャッシュフローに基づいて資産の帳簿価値を測定する。 将来のキャッシュフローの正味値の総和が評価されている資産の帳票価値よりも少ないことが予想される場合、減値損失 を確認する。減価損失は、資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で計算される。公正な価値は市場の見積もりによって計量される.見積された市場価格がない場合、公正価値の推定は、推定された将来のキャッシュフローの割引値を含む様々な推定技術に基づく。資産減価評価 は,評価された資産寿命内の将来のキャッシュフローを仮定することが求められる.これらの仮説 は重大な判断が必要であり,実際の結果は仮説や見積りの金額とは異なる可能性がある.2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の長期資産評価が完了しているため,減価損失はない。
受取手形純額
添付財務諸表中の受取手形は、管理部門が予想する金額に応じて列記する。2021年12月31日現在,受取の不確実性により,受取手形の減価を行った。将来現金を受け取る範囲で、受け取り期間中に 収入を確認します。受取手形は、わが社のユタ州オーロンの歯科クリニックで2019年に販売されています。
収入 確認
私たち は製品とサービスを販売することで収入を得ます。私たちの収入の大部分は登録歯科医がVIP計画に参加し、VIPに製品とサービスを販売することから来ています。製品またはサービスの制御権が顧客(すなわち、患者のためにそのような製品またはサービスを注文するVIP歯科医師)に譲渡されると、収入は、これらの製品およびサービスの対価格と交換する権利があることを反映するために確認される。
の指導に従うASCトピック606、取引先と契約した収入(“ASC 606”)およびASCトピック842の適用条項賃貸借証書(“ASC 842”)、我々 は、以下の5ステップモデルによって収入確認を決定する必要がある
1) | 契約で約束された貨物またはサービスの表示; |
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2) | 約束された貨物またはサービスが契約範囲内で異なるかどうかを含む契約義務であるかどうかを決定する | |
3) | 可変対価格の制約を含む取引価格の計量 | |
4) | 契約履行義務に取引価格を分配する | |
5) | 会社が各業績義務を履行した場合、又は会社が各業績義務を履行した場合には、収入を確認する。 |
サービス 収入
VIP 登録収入
私たち は、上で概説した5ステップ方法を用いて収入確認の観点からVIP登録契約を検討します。契約が存在すると判断されると(VIP登録プロトコルを実行して支払いを受信する)、VIP登録に関連するサービス収入は、基本サービスを実行する際に に確認される。VIPが 契約を実行する際に支払う標準VIP登録料金は約45,000ドルと高い.貸借対照表上で契約負債として報告されている未稼ぎ収入とは、VIP顧客が報告日までに提供されていないサービスに支払う費用部分であり、サービスを提供するために記録されている。同社はこの収入を業績義務を果たしていることを確認した。したがって、収入を稼いでいない契約負債 は会社の重大な負債である。割引準備は、製品および/またはサービスの関連収入を記録しながら計算される。
我々 は複数の履行義務を提供可能な計画に参加している.2018年からは、高度に個性的で深い浸漬ワークショップ形式で研修を行い、VIP歯科医師に成功した総合実践に取り組むチームに接触させる1年間の計画(後にVIP計画と呼ぶ)に医療や歯科専門家を募集するようになりました。研修でカバーされている重要なテーマは,症例選択,臨床診断,機器設計,補助療法,我々の製品注文の説明,定価ガイドライン,保険精算プロトコル説明,我々独自ソフトウェアシステムとのインタラクション および我々のサイト上の多くの機能である。最初の研修·教育セミナーは通常VIP登録の30日から45日前まで提供されます。年間を通じて、VIPにリソースを提供し、診断および治療計画 の流れの簡略化を助ける当社独自のAirway 情報サービス(“AIS”)にアクセスすることを含む継続的なサポートおよび追加のトレーニングを提供します。AISは、個々の収入源ではなく、1台あたりの装置価格の一部として提供される。トレーニングおよびサポートが終了した後、VIPは、プロバイダのニーズを満たすセミナーおよびトレーニングコースに加入または1つずつの方法で支払うことができる。
VIP 登録料には複数の履行義務が含まれており,これらの義務は契約によって異なる。登録時に含まれる履行義務には、睡眠時無呼吸ループ、6ヶ月または12ヶ月のBIS加入、市場普及パッケージ、実験室単位、および私たちのデバイスを販売する権利が含まれる場合があります。我々は,相対独立販売価格方法を用いてVIP登録契約の取引価格をこのような契約の履行義務 ごとに割り当てる.相対独立価格法は,契約における履行義務ごとの独立販売価格と全履行義務の総販売価格の和の割合に基づく.
販売権利は知的財産権ライセンスと同様であり、それがないので、VIPは会社からデバイスを購入することができない。br}販売義務の権利には、Vivosトレーニングおよび登録材料が含まれており、これらの材料は、歯科医がVivos法を使用して彼らを治療するための準備をしている。
販売権はVIP契約以外では販売されず,VIP契約は異なる価格で販売されているため,残差法を用いてこの契約義務を履行する独立販売価格を見積もるのが適切であると考えられる.したがって,貴賓契約項の下で他の履行義務の観察可能価格は契約価格から差し引かれ,残りは 売却履行義務の権利に割り当てられる.
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私たち は収入確認に重要な判断を使用して、お客様の寿命の見積もりを含めて、販売の権利を認めます。 訓練1と2を終えていないVIPは研修を終えることが少なく、VIP計画 に長期的に参加することもできないことが確認されました。VIP計画が開始されて以来,新VIP会員の3分の1未満がこのカテゴリに属し, がこれらのVIPに割り当てられた販売権の収入はVIPがこの計画に参加し続ける状況が遠くなったときに加速される .収入は各業績義務に基づいて確認され、VIPが遠くならない限りVIPは を継続し、残りの審査は加速して来月に確認される。トレーニングを終えたVIPは通常、アクティブな時間をはるかに長く維持しており、これらのVIPの販売権収入は、これらのVIPがアクティブに維持されている推定brの間に確認される。毎年発生する様々な要因により、契約の毎年起動時の顧客寿命を推定しました。顧客の予想寿命は年単独で計算され,2020年は15カ月,2021年は14カ月,2022年は18カ月と予想される。販売権は,我々が観察した貴賓購入行動の低下速度に基づいて,1年ごとの見積りクライアント寿命を年数合計と方法 で確認した.
その他 サービス収入
VIP登録サービス収入に加えて、2020年にBISを開始しました。これは、私たちのAireO 2医療課金と実践管理ソフトウェアを含む月次購読の追加サービスです。これらのサービスの収入は,サービスを提供する月内に毎月 を確認する.
また,Vivos法治療の一部としてVIPにMyoGentを提供する能力を提供している。MyoGentサービスの収入は、トレーニングの予約と支払いの際に確認されます。
収入を履行義務 に分配する
我々 は,販売スケジュールに応じて個別に配送されるすべての商品とサービスを決定し,相対公平価値に応じて各履行義務 に収入を分配する.これらの公正価値は関連履行義務の価格に近く, これらのサービスが単独で販売されていれば,履行義務ごとの関連サービス期間内に確認する. を履行義務に割り当てた後,いずれの残り部分も余剰法での販売権に割り当て, 予想クライアント寿命内に確認する.一般に,収入は耐久医療機器(製品収入)と教育·訓練サービス(サービス収入)に分類される。
割引と販促の待遇
私たちは時々その顧客に様々な割引を提供します。これらの措置には
1) | 全額支払い現金割引 | |
2) | 会議 または貿易展示会奨励、例えばSleepImage家庭睡眠テスト計画、または無料試用期間 SleepImageレンタル計画 | |
3) | 協議した年度学生募集費用譲歩 | |
4) | ポイント/返却ポイント は、実験室返却ポイントのような未来の製品注文に使用されます |
割引金額 は販売前にあらかじめ決めておく.そこで,販売が発生する前に測定基準を決定し,我々が顧客と履行中に達成した条項に基づいて収入 を確認する.ごく少数の場合,全価格割引を提供する会議期間中,販売後に割引 が与えられる.この場合、収入は計量され、取引価格の変化は残りの履行義務に割り当てられる。
販売を奨励するための販売促進や割引のため、対価格金額はお客様によって異なる可能性があります。販売前に、お客様とわが社は、お客様が提供してくれるサービスで支払う対価格金額で合意しました。顧客が支払いに同意した純対価格は,サービス期間内に収入として確認された期待値である.各報告期間の終了時に、報告期間終了時の状況および報告期間内の状況の変化を反映するために、取引価格を更新する。
製品 収入
サービスからの収入に加えて、私たちの特許口腔装置およびプレハブレール(br装置またはシステムと呼ばれる)をその顧客VIP歯科医師に販売することによって収入を得る。製品制御権がVIPに譲渡された場合、家電販売収入を確認し、金額はVIPがこれらの製品の対価格と交換する権利があることを反映している。VIPは逆にVIPの患者および/または患者の保険に設備料金と、設備の測定、設置、設置、および教育患者の使用におけるVIPの専門的なサービス費用を徴収する。私たちはVIPと設備を販売する契約 を締結し、VIPがVIP患者に製品やサービスを販売することには参加しない。
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Br矯正器は歯冠を外して装着した固定体に類似している。いずれの機器も唯一無二であり,患者のためにカスタマイズされている。私たちは全米といくつかの非アメリカ司法管轄区の認証貴賓ネットワークを利用して、彼らの顧客販売設備 と私たちが運営している2つのセンターを利用します。私たちは第三者契約製造業者や実験室を利用して、私たちの独特な特許設備とプレハブガイドを生産します。私たちが指定したメーカーは、私たちの特許、設計文書、処理方法、プロセス、プログラム生産設備に厳格に従って、指導と私たちの具体的な説明の下で設備を注文してくれたVIP に出荷します。私たちのすべての契約メーカーは家電製品を生産する際に私たちの主な設計文書に従わなければなりません。そうでなければ、実験室はFDAの規則に違反します。ASC 606−10−55−36から55−40に基づいて分析を行い,取引中の元金であると結論し,収入総額を報告した。私たちは設備の契約価格でVIPに請求書を発行します。この価格は を製品収入と記録します。製品収入は設備出荷が私たちの指導の下のVIPに出荷されて確認します。
私たちが持っている2つの歯科センターには、それぞれの機器を測定、注文、設置する医療専門チームがいます。患者(この場合は私たちの顧客)を手配する際には、センターは保証金を受け取り、患者の保険範囲を審査する。我々の持つセンターに対する収入 の確認はVIP収入の確認とは異なる.我々は,メーカーから設備を受け取った後,機器を設置して患者に提供した後,センターの収入を確認した。
私たちは標準VIP価格に基づいていくつかの歯医者(臨床コンサルタントと呼ばれる)に割引を提供します。このようにするのは臨床コンサルタントを奨励して、彼らは貴賓が私たちの製品の技術面を理解して、彼ら自身の業務のために私たちの製品を購入することを助けるためです。さらに、私たちは時々ポイントを提供して、VIPに私たちの製品を採用し、彼らの業務でケース数を増加させるように奨励します。これらの履行義務 は,相殺有効期間内の将来の期間を収入と記す.
株に基づく報酬
私たちのbr}取締役会(またはその報酬委員会)は、私たちの株式インセンティブ計画に基づいて、株ベースの報酬 を従業員に以下のように発行します。我々は、付与日報酬の公平な市場価値に基づいて、株式オプションを含む付与されたすべての株式報酬と交換するために、獲得した従業員及び取締役サービスのコストを測定する。我々は,ブラック-スコアーズ-マートン(BSM)オプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を計算し,簡略化された方法を用いて期待期限,すなわち の各オプションの既得期限と契約期間の平均値を推定した.そして、報酬を得るために提供されるサービス期間(通常はホーム期間)における持分報酬のコストを確認する。付与された報酬が階層的帰属テーブルを含み、帰属の唯一の条件がサービス条件である場合、補償コストは、報酬が実質的に単一の報酬であるように、必要なサービス期限内に直線的に で料金として確認される。私たちは、株式ベースの報酬に帰属しないと予想される会計の報酬数ではなく、brの発生期間中の影響を没収することを認識している。 2020年12月に我々の普通株が公開取引を開始する前に、最近第三者に売却された普通株に基づいて、私たちの普通株の公正価値を推定した。私たちのオプション定価モデルで使用されている仮定は経営陣の最適な見積もりを表している。もし要因が変化し、異なる仮定を使用すれば、私たちは株式に基づく報酬支出が将来的に大きく異なる可能性がある。モデルに含まれる主な仮定は以下のとおりである
● | 株価-付与日普通株の終値を使用します。 | |
● | 期待変動率 -私たちの普通株には十分な取引履歴がないので、同業グループの歴史変動性に基づいて期待価格変動率を決定します。業界の同業者は生物技術業界のいくつかの上場会社から構成され、brは規模、ライフサイクル段階と財務レバーの面で私たちと似ている。私たちは、自分の株価変動に関する十分な数の履歴情報があるまで、同じまたは類似した上場企業を使用して、あるいは状況が変化しない限り、確定した会社が私たちと似ていない限り、株価が公開されているより適切な会社を用いて計算を行う予定である。 |
63 |
● | 無リスク金利 −無リスク金利は、比較可能期限の米国債収益率に基づいて決定される。変動率 は,指導会社の株価と隠れ変動率の分析に基づいている。 | |
● | 期待配当率 -私たちは以前に配当金を発行したこともなく、予測可能な未来に配当金を支払うことも予想されていません。 そのため、私たちは追加配当に対する期待に基づいて、ゼロ配当率を使用しました。 | |
● | 期待期間−我々は、簡略化された方法を用いて、期待期間、すなわちオプションの帰属期限と契約期間の平均値を推定する。 |
2017年には、取締役会と株主が株式およびオプション奨励計画(“2017計画”)を承認し、この計画に基づいて、将来のオプション、制限株式奨励、および他の株式奨励のために株式を予約しました。2017年計画では、従業員、取締役、コンサルタント、その他の独立請負業者にbr株権奨励を付与することが許可されています。我々の取締役会と株主は2017年計画に基づいて発行された総備蓄1,333,333株を承認した。
2019年、我々の取締役会と株主は、株式及びオプション奨励計画(“2019計画”)を承認し、この計画に基づいて、将来の発行オプション、制限株式奨励、その他の株式奨励のために株式を予約する。2019年には、従業員、取締役、コンサルタント、および他の独立請負業者にbr株権奨励を付与することを許可する予定です。我々の取締役会と株主は2019年計画に基づいて発行される総備蓄333,334株を承認しました。2020年6月18日、我々の株主は、2019年計画の改正と再記述を承認し、この計画に基づいて発行可能な普通株式数を833,333株 増加させることにより、2019年に改正および再記載を計画した後、任意の付与前に、2019年計画で発行可能な普通株 を1,166,667株とする。2021年7月28日、我々の株主は、2019年計画の改正および再記載を承認し、この計画に基づいて発行可能な普通株式数を1,200,000株に増加させることにより、2019年計画を改訂および再記載した後、任意の付与前に、2019年に発行可能な普通株式数を2,366,667株とする。
基本的にbrと希釈して1株当たり純損失
基本 1株当たり純損失採用期間内に発行された普通株の加重平均を計算する。普通株式1株当たりの純損失は、発行された普通株の加重平均数量と発行された加重平均希釈潜在普通株 を用いて在庫株方法で計算した。しかし,2021年12月31日と2020年12月31日までの年度では,希釈後の1株当たり純損失 は1株当たりほぼ純損失と同様であり,発行済株式証の行使により発行された普通株加重平均株式と株式オプションを計上することは逆になるからである。1株当たりの基本的な純損失と償却純損失を計算する分子は普通株株主が純損失 を占めるべきであり、即ち当年の純損失に当年応算優先株配当金を加えることである。
我々が以前発行したAシリーズ優先株の保有者(我々の創始者と前首席医療官G.Dave Singh博士)は,発表時に1株1対1で普通株配当に参加する権利がある。したがって,我々 が純収益を持っている間は,1株当たり収益は2段階法で計算され,この方法により,A系列優先株保有者 に比例して分配できる配当は,このような未分配収益であるか否かにかかわらず株主に適用される収益から差し引かれる.二零二一年十二月三十一日現在及び二零二年十二月三十一日までに、当社は純損失を計上しているため、利益を分配していない場合は二種類の方法で分配することができる。
最近の会計声明
財務会計基準委員会や他の基準作成機関は時々新しい会計公告を発表し、指定された発効日にbrを採用したことを示している。当社の総合財務諸表付記1が本募集説明書第8項で別途議論されていない限り、最近発表されたまだ発効していない基準の影響は、採用後に当社の財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性があると信じています。最近発表された会計基準およびこれらの基準を採用した計画に関するより多くの情報は、タイトルを参照してください最近の会計公告本募集説明書第8項に掲げる総合財務諸表には、 1項の下に付記されている。
細分化市場 情報
私たちは報告可能な細分化された市場で私たちの業務を管理する。細分化市場情報は、経営陣が私たちの業務を審査し、投資と資源配分の意思決定を行い、私たちの運営業績を評価する方式と一致しています。
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商売人
著者らは経営段階の医療技術会社であり、革新的な診断と多学科治療モードの開発に専念し、それを商業化し、軽度から中度閉塞性睡眠時無呼吸と成人いびき症を含む歯顔面奇形患者及びそれが引き起こす可能性のある一連の医療状況に応用している。著者らは、著者らの独自の口腔用具、診断ツール、筋肉機能療法、臨床治療、継続教育と実践解決方案はすべての学科の医療保健提供者に強力かつ効率的な資源を提供し、これらの提供者は衰弱或いは生命に危害を及ぼす呼吸と睡眠障害及びその共病を有する患者を治療すると信じている。
我々の主な注目点は,歯科市場に対する認識を拡大し,OSAに治療選択を提供することであり,br歯科市場はOSA治療の巨大かつ比較的未開発の市場を代表していると考えられる。私たちの業務の発展に伴い、私たちはもっと多くの学科方法を含むため、私たちの治療とマーケティング計画を拡張した。私たちはOSAとその合併症の診断と治療 をもっと理解したからである。この目論見書では,歯科医やOSAを“提供者”と見なしている他の医療専門家(私たち自身がVivos訓練を受けている歯科医を含む)について言及することがある。
研究により、CPAPなどの他の主要な緩和治療方法と比べ、著者らの総合と多学科方法は軽~中度OSAの治療において明らかに改善した。私たちの解決策をVivos方法.
私たちのbr製品とサービス
現在、Vivos方式には以下の製品とサービスが含まれている
● | Vivos 完全な気道再定位および/または拡張(ケア)口腔矯正器療法を含む: |
● | 昼間の夜の電気製品(またはDNA矯正器®)は、成人いびき症および軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸の治療のための、2022年12月にFDAによってクラスII医療装置として承認された。これは史上唯一FDAの承認を得た口腔矯正器であり,下顎前方移動なしにOSAを治療することができ,その主な作用機序は。 | |
● | 下顎夜間矯正器の再定位(またはメッセンジャーRNA矯正器®)成人いびき症および軽度~中等度閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療するための二次医療装置として、FDAの510(K)許可が得られている。 | |
● | 改良型下顎再定位夜間矯正器成人軽~中度OSA、顎骨転位およびいびき症の治療のために、2021年8月にFDA II級市場許可brを取得した(またはmmRNA矯正器)。 |
● | Vivos ガイド予備成形された、柔軟で、ビスフェノールAを含まない、ベースポリマー、一体型口腔内誘導と救助器具である。このガイドラインはFDAが登録したI類矯正歯の定位製品であり、通常児童歯科医師が間違った歯合の是正と口腔と顎骨の正確な成長と発育を促進するために用いられる。 | |
● | Vivos(その逆)軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸症候群の治療のためのFDA 510 k承認IIデバイスである。これは快適で、装着しやすい医療用ナイロン級3 D印刷口腔矯正器であり、その作用機序は下顎前方移動である。Vivos Versaの価格は非常にお得です Vivos提供者と患者に快適で有効な製品を提供していますが、治療の価格点ははるかに低いです。 は他のすべての非ケア口腔用具と同様に、Vivos Versaは一生毎晩着用しなければならず、臨床効果を維持することができます。 私たちは多くのVivos Versa患者が最終的に私たち独自のVivos看護製品に移行すると信じています。 | |
● | Vivos MyoGent筋肉機能治療(OMT)サービスを内服した。研究により、OMTは呼吸と睡眠障害患者に対して臨床価値がある補助治療である。Vivosの看護製品と治療を組み合わせた場合、OMTは私たちのデバイスを使用する多くの患者に増強効果を提供することができる。MyoGent治療サービスは提供者にとって費用対効果があり,患者にとっても便利である。MyoGentは多くの場合医療保険請求書であり,Vivos とサプライヤーの追加利益センターを構成する。 |
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● | VivoScore (SleepImageより)、鼻腔圧測定(GM Instrumentsより)、錐束コンピュータ断層撮影或いはCBCT(複数のサプライヤーより)、共同振動分析(BioResearchより)、その他の重要な診断技術Vivos方法の一部として、患者評価、適切な臨床診断、治療計画、進捗評価と最適な結果の促進に重要な役割を果たしている。私たちbrはこれらの診断ツールとデバイスの組み合わせと統合がわが社の重要なビジネス秘密であると信じており、これらのツールとデバイスは特にVivos訓練を受けたサプライヤーに伝授し、それによって実践している。 | |
● | Vivos AireO2電子健康記録(EHR)ソフトウェアプログラムであり、医療或いは歯科実践環境において呼吸及び睡眠障害を治療するための完全な実践管理ソフトウェアプログラムのために設計されている。この計画は医療や歯科請求書の処理に非常に適しており,我々のTreatment Navigator計画の構成要素である。
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● | 治療ナビ 私たちの最新の計画は、呼吸または睡眠障害を有する可能性のある臨床医の患者のスクリーニングを支援し、委員会で認証された睡眠専門家による診断を行い、保険福祉検証および事前許可を得て(必要な場合)、彼らの質問に答え、スケジュール、融資、医療請求書、または彼らの個人状況に最も適した任意の他の治療案において助けを得ることである。歯医者は一般的に私たちにこのサービスの固定料金を支払う。 | |
● | Vivos 課金知能サービス(BIS)私どもの医療と歯科請求書サービスです。医療や歯科福祉を利用することで保険精算を最適化したい医療従事者にとっては,購読でもあり,サービス課金計画でもある。市販の他のソフトウェアプラットフォームやサービスが同じ機能や機能を提供しているかどうかは分からない。 | |
● | Vivos 航空情報サービス(AIS)我々の技術支援とコンサルティングサービスであり、臨床医師に患者データ分析、症例選択、治療計画と 治療実施面の支持を提供する。AISレポートとサービスはサプライヤーの設備コスト に計上されている。
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● | Vivos Institute(TVI)北米口腔顔面関連呼吸や睡眠障害のトップクラスの教育や学習センターの一つと広く考えられている。TVIは2021年に開業し、デンバー国際空港付近の最先端の18,000平方フィートの施設に位置し、世界各地からの医師はここで指導と高級臨床訓練を受け、brは国内と国際的にリードする医学睡眠専門家、心臓病専門家、小児科睡眠専門家、歯科医師、矯正医師、専門訓練を受けた脊椎マッサージ師、栄養学者、主要業界リーダーと大学臨床研究者から各種テーマの指導と高級臨床訓練を講義した。 |
これらの製品は,歯科医,全科医,睡眠専門医,筋機能療法士,栄養士,脊椎マッサージ師,理学療法士,ヘルスケア専門家を含む連携の多学科治療モデルに用いられている。定期購読をもとに歯医者を訓練し他の付加価値サービスを提供する計画はVivos総合実践(VIP)プログラムです。
2022年には私たちのスクリーニングや家庭睡眠テスト(またはHST)計画を拡大し発展させていきますVivoScore計画) 特色休眠画像® 510(K)の清掃リングのレコーダおよび診断プラットフォームに基づいて、家庭の睡眠時無呼吸テストのための技術。我々はMyCardio LLCとのライセンスプロトコルに基づいて米国とカナダで我々のSleepImage HSTをマーケティング·流通している.Vivosプロバイダは2022年の間にVivoScore家庭睡眠テストを60,000回近く行い,2021年より99%増加した。MyCardio LLCで発生した業務量 を考慮して、今受け取りました休眠画像® 発表された小売価格の製品とbrサービスよりはるかに低い。VivoScore計画の急速な増加は私たちの信念を証明していると信じています休眠画像®市場で現有の家庭睡眠時無呼吸製品と技術と比べ、HSTは顕著な商業優勢を持ち、医療保健提供者がより効率的に患者に対してOSAスクリーニング、診断と治療を開始できるようにした。
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Vivos法で治療した患者登録者数の増加は見られなかったが,Vivos研修を受けた提供者からのフィードバックにより,人員の流れや労働力不足の関数であり,歯科br}職場を悩ませ続けていると考えられる。2022年を通して,Vivos製品と治療の統合に関する地域歯科チーム研修コースをより多く開催することでこの問題を解決し続けている。また,これまでに派遣された実践コンサルタントの数 を大幅に削減し,ケース起動を促進し,Vivos訓練を受けた提供者の支援を支援し,2022年夏末と秋に試行して導入したTreatment Navigatorという新しいサービスを用いた。
治療ナビゲーションは歯科オフィスの延長として,潜在患者と直接協力し,Vivos方法に関する情報 を提供し,教育,スクリーニング,保険福祉検証,事前許可の面で支援を提供し,異なる専門従事者間で協調,記録保存,問題解決,家庭睡眠テストを提供し,所在地域とのVIP予約 をフォローする。このサービスを利用したい歯科診療所は,このサービスにVivos登録料と症例ごとの費用を支払う必要があり,業務に重要な新たな収入ラインと利益センターを増加させている。2022年12月31日現在,Vivos研修(VIP)を受けた歯科診療所約70カ所がわれわれのTreatment Navigator計画の入社段階にある。早期のフィードバックにより,治療ナビゲーション計画は我々の発展とともに重要な収入源に成長し続けることが予想される。
OSAの背景
閉塞性睡眠時無呼吸症候群は深刻な慢性疾患であり、患者の睡眠、健康と生活の質に負の影響を与える。2019年に発表された文章によると 胸科医米国だけで5400万人の成人が閉塞性睡眠時無呼吸症候群を患っていると推定されている。Frost&Sullivanの2016年の報告書 によると、OSAの年間社会コストは1496億ドルを超えている。この研究によると閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)全世界罹患率有力研究者からなる国際グループが行った調査によると、世界で10億人近くが睡眠時無呼吸を患っており、80%もの人がまだ確定診断されていない。研究により、治療を行わなければ、閉塞性睡眠時無呼吸症候群は高血圧、心不全、脳卒中、糖尿病、認知症、慢性疼痛とその他の人を衰弱させ、生命に危害を及ぼす疾患のリスクを増加させる。
不幸にも、閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者のために、医学界は彼らに有効で満足できる解決策を提供することができなかった。CPAPは90%以上の閉塞性睡眠時無呼吸患者の“ゴールドスタンダード”治療であるが、これらのデバイス を一生装着したい人はいない。従来の口腔矯正器は限られた時間で有効であるが,他の問題が生じることが多い下顎関節(或いはTMJ)の機能障害、開大咬合、感染など。CPAPと同様に、生活を有効にするために毎晩着用しなければなりません。神経刺激装置や上顎前移動手術のようなより急進的で侵襲的な選択は、同様に多くの人に最後の治療手段とされています。Vivos法が実行可能な治療方案として提案された場合、大多数の患者の第一選択となると信じている。
Vivosケア口腔矯正器からなる独自製品は、歯面部奇形を有する成人および/または軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症と診断された患者に対する最初の非手術、非侵襲性、および高コスト効果の治療であると信じられている。Vivos CAREは通常組織の大きさ、形状と位置を変化させることによって上気道を拡張する技術を結合し、常に閉塞性睡眠時無呼吸症候群と多くの他の健康状態を招く歯面部奇形の治療において全く新しいbr治療モードを代表している。
最近ある影響力の高い医学雑誌で同業者評議研究が発表された(睡眠医学)は、訓練されたVivos歯科医の指導の下で、私たちの看護器具 を使用することが、無呼吸低換気指数 スコアを有意に低下させ、OSA重症度クラスを有意に低下させ、気道容量を有意に増加させることが示され、口腔内で矯正器を使用せずに測定された。これらの結果は、220人の治療を受けた患者のグループから来た。米国睡眠医学会2022年の年次科学会議では,Vivos法看護治療を受けた786名の患者に対して第二次データベース審査を行い,結果は発表されたこの群の結果とほぼ一致した。このシリーズの同業者査読論文は現在編集査読中であり,すぐに完成する予定である.また,この2つのデータセットは,過去10年間に発表された複数の小さな症例系列におけるデータと一致している。
患者が臨床治療に適合したOSA症例の約80%にVivos法が適応しており,有効である可能性が推定されている(FDA承認の用途範囲内)。我々の特許口腔矯正器は世界の約31,000人の患者に使用されており,1,750名を超える訓練された歯科医が治療を行っている。
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私たちの目標顧客
2017年、米国歯科協会代表院は、睡眠関連呼吸障害のリスクの大きい患者の識別を支援する上で歯科医師が果たす重要な役割を述べた政策声明を採択した。口腔と呼吸器の形態と機能の間の密接な関係と関係のため、訓練された歯科医師は口腔顎顔面奇形の治療に重要な役割を果たすことができ、甚だしきに至っては主導的な役割を果たすことができる。口腔奇形は呼吸と睡眠に影響を与え、深刻な健康問題を招くことが知られている。VIPプログラムは、歯科医師に納得できる臨床的理由を提供し、呼吸および睡眠障害患者に可能な限り良いケアを提供する強力な経済的インセンティブを提供する。
私たちbrは最近、私たちの使命と製品ラインの位置づけを拡張し、Vivos方法のカバー範囲と範囲を歯科専門外に拡張し、一次保健医、内科専門医、脊椎マッサージ師、栄養士、理学療法士、呼吸や睡眠障害患者を見て治療する他の人を含む他の医療従事者のより良い協力と相互推薦を可能にした。この方法の拡張は、異なる専門間の私たちの技術と製品brが患者のために何ができるかに関する知識を広げ、最終的にVivos製品やサービスを使用して治療するように誘導すると信じている。我々はまたVivos研究所の課程と課程を著者らのVivos方法訓練に統合し、情報、ツール、技術とシステムを提供し、br}の他の医療保健専門家が直接歯医者と接触できるようにし、患者に可能な限り最適な臨床結果を積極的に提供する。
私たちの使命は
私たちのbrの使命はリードする技術プラットフォームと第一選択資源になり、すべての専門の医療保健提供者に最新と最も有効な治療方式、製品と臨床教育を提供し、それによって世界の睡眠時無呼吸を除去することである。閉塞性睡眠時無呼吸症候群を含む呼吸や睡眠障害は,多くの要因を有する複雑な疾患であり,1つ以上の解決策が必要であることが十分に認識されている。そのため,Vivos法を構成する製品やサービスシリーズを広げ,我々の看護口腔用具で採用されているノウハウを超えている。現在,提供者には,その患者に最適な診断や治療解決策を選択するためのより多くの選択を提供している。このようなbr法は,患者にとって“一刀両断”の解決策がなく,様々な異なる価格の解決策を提供することで,より大きな集団の需要を満たし,提供者や患者に最適なサービスを提供することを認識している。
私たちの使命のこの変化(最初は歯科コミュニティにほぼ完全に集中していた)は、脊椎マッサージ師、栄養士、一次保健医、心臓病の専門家、理学療法士、歯科医師、他の人を含むより広範な医療専門家を引き付けると信じており、これらの人々はすべて患者の全体的な健康と福祉に強い既得権を持っており、適切な教育と訓練を受けていれば、彼らは誰もが有意義な貢献をすることができる。情報がより広範な専門家と彼らの患者に伝播することに伴い、私たちはより多くの人がVivos方法の注目された優位性を理解し、理解することが予想される。私たちはこれが私たちの業務をより早く拡大し、私たちの会社をより早く発展させることができると信じています。
私たちの市場機会
2021年3月の睡眠時無呼吸設備市場規模とシェア報告によると、2020年の世界睡眠時無呼吸設備市場規模は37億ドル であり、2021年から2028年までに6.2%の複合年間成長率(CAGR)で増加すると予想される。米国睡眠協会が2020年に発表した研究によると、米国では5000万人から7000万人が何らかの形の睡眠障害を患っていると推定されている。また,2014年の“カナダ呼吸雑誌”のデータによると,カナダでは約540万人の成人が睡眠時無呼吸や閉塞性睡眠時無呼吸症候群のリスクが高いと診断されている。ResMedが2018年に行った研究によると,ヨーロッパでは約1.75億人が睡眠時無呼吸を患っている。そのため、有効な診断と治療戦略が必要であり、閉塞性睡眠時無呼吸症候群の健康への負の影響を最大限に減少し、コスト効果を最大限に高める必要があると考えられる。
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Vivos訓練を受けたプロバイダが2022年に60,000回近くVivoScore HSTを実行した直接経験によると,得られる公共情報(人口の12%から20%)が公表された推定に基づいて,米国とカナダ問題の深刻さと範囲を大きく過小評価していると確信している。私たちのVivoScoreテストは通常約50%の患者のOSA検査を陽性に招き、この数字は最近“アメリカ心臓協会雑誌”に発表された研究と一致し、この研究のサンプルは粥状動脈硬化多人種研究(MESA)からの約2000人の中高年者を含み、その47%が中から重度の睡眠時無呼吸(OSA)を患っている。したがって、私たちの以前の推定では、アメリカとカナダでは、成人の約15%が閉塞性睡眠時無呼吸症候群を患っていると信じています。これは非常に保守的です。米国とカナダで推定された2.84億人の成人総人口によると、米国とカナダの潜在市場総額は8000万成人に達する可能性があると考えられる。保守のため、既存のデータと私たちの内部市場分析によると、北米潜在市場では、OSAと診断された患者の80%以上がVivos方法の候補となる可能性があり、これは、私たちの潜在消費市場の総数を約6,400万人の成人とするだろう。
われわれが現在臨床医に徴収しているVivos法の平均価格は成人症例あたり約1,500ドルである。米国には約200,000人の一般歯科医と歯科専門家,カナダには30,000人がおり,彼らは彼らの患者にVivos 方法を提供する可能性がある。また,すべての専門科の80,000名近くの免許を有する脊椎マッサージ師と110万人以上の医師が閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者を診察·治療することが多い。彼らのすべての人は定期的に多くの関連するOSA患者の診察と治療を行っており、ほとんどの人はまだOSAと診断されていないにもかかわらず。われわれの意識の向上や,SleepImageなどの新技術は診断コストを大幅に低下させており,より多くの提供者が呼吸や睡眠の評価を彼らの基本臨床治療に統合することができ,より多くの患者が診断と治療を求めることができるであろう。したがって,上記の潜在的な米国とカナダの消費市場および平均販売価格から,米国とカナダの成人潜在消費市場は約960億ドルと考えられる。
閉塞性睡眠時無呼吸症候群に対する代替療法であるVivos法
Vivos方法は1種の非侵襲性、非手術、非薬物、多学科の治療方法であり、歯面部異常及び/又は軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸といびき症の治療に用いられる。Vivos方法は特許であり、ほとんど痛みがなく、典型的にbr}が上気道を拡大することが証明され、すでに発表された同業者が評議したbrの回顧性臨床データに基づいて、患者に有効と考えられる代替治療方案を提供した。独立した貴賓およびその患者からのフィードバックによると、治療ガイドラインおよび装置を使用した予備治療効果は通常比較的速い(数日または数週間以内)、最終臨床効果 は通常12~18ヶ月以内に達成されると考えられ、他の選択(例えば生涯CPAPまたは手術)と比較して、これらはすべて消費者にとって相対的に低く、成人のコストは7,000ドルから10,000ドル(コスト はプロバイダによって異なる)。
Vivos法は上気道機能空間を周回し、定義する組織の大きさ、形状、位置を変化させた。私たちの治療法は鼻呼吸を改善し、口呼吸を減少させ、無呼吸低呼吸指数(AHI)採点を低下させ、通常brのより良い呼吸と睡眠に役立つ。これらの陳述は、検証された前後の睡眠研究、治療前後の鼻圧計テスト、治療臨床医師が提供した錐形束コンピュータ断層撮影(CBCT)と患者証言を含む原始データの回顧に基づいている。Vivos法の治療過程の進展に伴い,気道は通常拡張し,多くの患者は軽度から中等度のOSAといびき症状が有意に減少したと報告している。Vivos法で使用されている主な製品はDNA装置です® メッセンジャーリボ核酸矯正器®MmRNA矯正器と®いずれも専用に設計されたカスタマイズ口腔用具であり,主に夜と夜間に装着されている。治療期間は10カ月から24カ月まで様々である可能性があり,典型的には12カ月から18カ月である。私たちのデバイスは定期的な調整が必要かもしれませんが、いくつかの調整は患者によって実行することができ、他の調整は通常治療を開始する歯科オフィスで行われます。Vivos法の治療経過中,患者は様々な結果を報告している
● | いびきを減らす; | |
● | AHIレベルおよび/または他の軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸の指標の低下 | |
● | 軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸症状を緩和する | |
● | 正常(鼻)呼吸を回復し改善する | |
● | 全体の睡眠の質を改善する |
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● | CPAPなどの他の生涯治療選択に対する需要を減少させる | |
● | 顔の対称性と位置合わせを修復して維持し | |
● | 歯面および矯正改善および/または矯正; | |
● | TMJの痛み、引っかかり、ロックを解決します | |
● | より広い笑顔と減少した“ふんわりとした笑顔”を含む顔の美しさが改善された | |
● | 姿勢を改善し,顔対称性をより良くバランスさせた。 |
私たちの成長戦略は
我々の目標は,歯顔面奇形および/または軽度から中等度のOSAおよび成人いびき症患者に臨床的に有効な,非手術,非侵襲性,非薬物および低コストの代替案を提供するグローバルリーダーとなることである。以下の戦略は、この目標を達成し、より予測可能で増加し続ける収入を確立する上で重要な役割を果たし、最終的にキャッシュフローが正と利益の運営につながると信じている
● | 閉塞性睡眠時無呼吸及び全世界で流行している生命と身体虚弱を危害する性質に対する公衆の認識を拡大し、同時に全世界に著者らの特許と高効率の治療方法はCPAPの代替方案であることを知らせる我々は,医療提供者の採用と保険支払者のカバーを推進するために,Vivos治療に対する公衆の需要を創出していく予定である。私たちはまた、私たちの直接患者向けマーケティング計画を通じて消費者意識を確立することを計画しています。これらの計画には、有名人の代弁、有料検索、放送、テレビ、ソーシャルメディア、影響力者、会社が後援する活動、企業健康計画、オンラインビデオが含まれると予想されます。 | |
● | より多くの合格した新しい患者を私たちのVIP診療所に誘致するVivos研修を受けた歯科医の仕事効率と収益性を向上させることで、より多くの新しい歯医者の登録と訓練を受けることを奨励します。 | |
● | ネットワーク内の各保険会社の全額支払いVivos方法による治療を実現したVivos法が患者に提供する保険カバー範囲を拡大·拡大し,現在のレベルを超えるように努力している。ほとんどの保険支払者は治療費用の50%で精算されるだろう。患者が自腹を切って同じ費用を支払う必要がないようにこの割合を上げる必要がありますそのため、私たちは2022年12月にNexus Dental Systems(あるいはNexus)との協力を発表し、私たちの独自の ネット外課金知能サービスとNexusのネット内医療課金プラットフォームを有効に結合した。私たちの目標はこの2社の医療専門ネットワークは,すべての主要医療保険会社のネットワーク内やネット外請求書によりよくアクセスすることができ,症例受理,保険請求書プログラム,精算を促進することができる。 | |
● | 患者と専門家が簡単にVivosと交流し、業務を展開できるようにした私たちは私たちの訓練、私たちのbrソフトウェアと私たちの製品を簡略化して、私たちとの協力をスムーズで楽にして、優れた顧客体験を得ています。 | |
● | Brを継続して我々の医療集積部と睡眠センターとの連携により,医療や歯科コミュニティのVivos方法に対する認識を推進し,医師と歯科医が共同で所有しVivosが管理する睡眠センターの間に架け橋を架ける歯科医,医師,その他のヘルスケア提供者を研修·教育することにより,コロラド州デンバー市のTVIを含め,Vivos手法の価値主張に対する認識を高め続けている。 | |
● | 革新と適応拡大のために研究開発に投資する私たちは持続的な研究と開発に取り組んでおり、私たちは私たちの業務に投資して、私たちの製品をさらに改善し、私たちの価値主張を検証するつもりです。 |
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● | 戦略的に隣接する市場と国際的なビジネスチャンスを求める私たちは私たちの製品がアメリカ以外に大きなビジネスチャンスがあると信じている。北米以外の市場におけるVivos手法の開発と商業化の初歩的な評価を開始しており,米国,カナダおよび最近のオーストラリアでの市場浸透率を拡大するとともに,これらの市場のさらなる戦略評価を行う予定である。 |
私たちのbr収入モデルは
私たちの収入は現在主に以下の源から来ています
● | VIPオフィス研修と応募料それは.これらの費用には、一括前払い費用と、12ヶ月後のオプションの更新費用 が含まれています。 | |
● | 日常的なVivos設備販売それは.歯科医がOSAの治療をどのようにVIPに訓練するかを支援すると,患者に“新しいbr症例開始”を開始させることを目標としており,家電製品やガイドラインの販売につながる。 | |
● | 恒常的 VIP購読料これらは私たちの一部のVIPが私たちに支払った日常的な費用で、追加の付加価値サービスと訓練を得るために使われています。 | |
● | SleepImage HST収入それは.2022年には、睡眠時無呼吸に対するSleepImage HSTに関するMyCardio LLCとのプロトコルを修正し、VivoScore計画の一部としてSleepImage HSTリングテープレコーダーをVIPにレンタルしてbr収入の潜在力を創出した。 | |
● | ウィワース研究所です私たちのTVIは私たちの製品とサービスを使用するために製品固有の訓練を提供します。このような授業の収入 は現在重要ではないが,我々のTVIを通してOSAに対する訓練意識や我々の製品やサービスの普及を高めたい。 | |
● | 航空情報サービス(AIS).このサービスは、診断と設備設計行列の簡略化を助け、治療計画の流れを加速するために、VIPに完全な資源を提供する。AISは1台あたりの設備価格の一部として提供され、個々の収入源ではない。 | |
● | 課金 情報サービス(BIS).この完全な第三者課金解決策は、歯科医師が彼らの診療所を運営し、彼らの患者に最適な看護を提供することに集中することができるように、包括的な統合収入サイクル管理ソフトウェアシステムを含む。この医療課金サービスは、米国の参加VIPおよび独立歯科医師から日常的な購読料brを生成する。 | |
● | アイレオ2 患者管理ソフト。この管理ソフトウェアは医療保健専門家が閉塞性睡眠時無呼吸症候群患者及びその関連状況をより有効に診断、治療及びモニタリングできるようにした。リヨン歯科と協力して開発し、Aireo2 VIP課金サービスおよび実践管理システムの機能を強化することが含まれています。アイレオ2我々BIS ソフトウェアシステムの補完である |
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● | 医療整合部(MID)。2020年末に、著者らはVIP実践が現地の初級保健医師、睡眠専門家、耳鼻咽喉科医(Ents)、心臓病医師、小児科医、肺科医師と他の定期的に睡眠と呼吸障害患者の診察或いは治療を行う医療保健提供者と臨床協力を確立することを支援するために、著者らのMIDを発売した。我々のMIDの主な目標は,医療提供者にVivos法を普及させ,より多くの軽~中等度のOSA患者のVivos方法の可能性を促進するとともに,持続的な看護を提供することである。MIDは、商標名“睡眠再構築センター”(睡眠再構築センターと呼ばれる)を用いて医師業務を確立するために、現地のVIP歯科医や医療提供者に会見することでこの目標を達成することを求めている。これらの独立した医療実践は,睡眠関連サービス純収入の6%(6%から8%) を支払う管理と開発プロトコルに基づいてわが社が管理する。すべての手術治療を確立するために、開業前の各診療所の開発費も徴収しています。我々はコアMID業務モデルにおいて高度な柔軟性を構築し、上述したような各睡眠センターの要素は現地の州法律法規を変更して適応することができ、いかなるこのような変更の実体形成法はいかなる州や連邦法規にも違反しない。私たちは中期活動における市場反応がずっと有望であると信じています。2021年3月、カリフォルニア州デルマ市に最初の睡眠センターを開設し、2021年5月にオープンすることを発表しました, 二番目はモデストにあります。2022年は年中の良い年で、カリフォルニア州トルカ湖とカリフォルニア州ニューポートビーチに3つの支店が追加された。この3つの新しい場所は,独立した歯科医と医師が共同で所有する歯科診療所であるため,Pneusomnia Plusと命名された。MIDプログラムは、ネバダ州ラスベガスの2つの場所を含む、米国の他のいくつかの都市でより多くの睡眠センターを開設することを支援する予定だ。MIDは独立したVIPオフィスの全体的な実践レベル経済 を向上させ、追加の経常的収入をもたらすことが予想される。 | |
● | 筋矯正(口腔顔面筋機能療法)計画2021年3月,Vivos法の一部であるサービス として口腔顔面筋機能療法(またはOMT)を導入し,名称はMyoGentである。MyoGentにより,VIPプログラムに登録された歯科医は,遠隔医療技術によりOMTを提供する訓練されたセラピストに接触することができる。このOMT療法は、閉塞性睡眠時無呼吸 とVivos方法(我々のクラスII口腔矯正器および治療ガイドラインを含む)と共に治療するための構成要素とすることができる。OMTは、個人に筋肉を適切な位置に投入する方法を教えることによって舌および口顔面筋肉を強化することを目的とした練習および他の技術を含む認証されたOMT療法士によって提供される |
私たちの競争優位は
私たち はVivos方法に多くの優勢があると信じて、これらの優勢を加えて、私たちを競争の中で頭角にして、私たちを市場で成功させます :
● | 重大進入敷居 :著者らは、著者らと直接競争する第三者に大きな参入障壁があると考え、その理由は以下のとおりである:競争相手は類似の機能、能力、研究支持、FDA監督許可と市場で成功した臨床結果の治療モードを提供しなければならない;そして全面的な教育訓練計画を構築し、実際の経験を持ち、この特定の治療モードの使用に成功した他の臨床専門家を特色として、歯科医師に対して適切な教育を行い、患者が使用するすべての臨床方面を理解する。その後、歯面奇形および/または軽度~中度OSAおよびいびき症の治療を歯科実践と組み合わせることに成功するために必要な制度および最適な方法を制定し、公布した;その後、採用および他の方法を通じて持続的な臨床指導と支持を確立し、提供し、独立した歯科医師が歯面異常および/または軽度~中度OSAおよびいびき症および関連疾患の治療に従事する(臨床指導者は限られており、見つけることは難しいかもしれない)。最後に,歯科医の症例選択,症例受付,患者資金調達,医療保険精算を支援する。我々は、上記の各進入障壁を戦略的に効果的に解決し、それにより、患者にOSA治療を提供することを求める歯科医師のために、斬新で注目された単一由来価値主張 を創造したと信じている。 | |
● | Vivos(Br)保険精算方式:主要な商業保険(および2021年に実現したmmRNAデバイスの医療保険)の多くは、アメリカで受けた成人治療を精算します。商業支払者精算の平均は約br 50%(保険範囲は5%から70%)であり,医療保険は決して支払いの保証ではないにもかかわらず,患者の免責額とbr}政策制限が異なる。米国連邦医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)の管轄によって、mmRNA設備の連邦医療保険の精算金額が異なる。 | |
● | 研究の主体と強力な患者結果が発表されました我々が訓練した歯科医ネットワークとともに,約10年間の臨床と患者データを開発し,25,000名の患者がわれわれの独自の臨床 治療を受け,その登録と510(K)承認用途におけるVivos法 の安全性,有効性,治療コンプライアンス(患者コンプライアンス)と利点を証明した。独立歯科医の報告では,記録と報告されたVivos法の治療メリットは一致しており,約55件の発表された研究,症例報告,文章で強調されており, の多くは同業者が審査されている。私たちはこの有利なデータが私たちに顕著な競争優位性を提供し、より多くの採択率を支持し続けると信じている。 | |
● | 先行者優位 :我々の業務モデルは,最初に歯科医に集中して患者の軽~中度OSAスクリーニングを行い,患者を医師に転院して診断し,歯科医がVivos法をこのような患者の主な治療源とすることである。 |
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● | 差別化された 製品:我々の知る限り,Vivos法のみが真の差別化された非侵襲的治療オプション を提供しており,実際にOSAのよく見られる根本的な原因に有効であると考えられる。古い口腔装具は通常安価であるが,われわれの装具のように上気道を再構築するわけではないため,生涯毎晩使用する必要があり,他にも多くの欠点があると考えられる。 | |
● | 知的財産権資産の組合せと研究開発能力私たちは私たちの知的財産権と技術を保護するための包括的な特許の組み合わせを持っています。5つの設計特許は2023年から2029年の間に満了し、2つの実用特許は2029~2030年に満了します。私たちは2つのカナダ特許と1つのヨーロッパ特許を持っており、ベルギー、スイス、ドイツ、デンマーク、スペイン、フランス、イギリス、ハンガリー、イタリア、オランダで検証されており、これらのすべての特許は2029年に満了します。私たちはまだ申請されている三つの実用特許を持っている。我々の米国商標組合せは,10個の登録商標と1つの処理すべき商標出願を含む。広範なオンラインと対面訓練、br}多接触点支援システム、特定の製造材料、カスタマイズされた家電設計と多学科治療方式はすべて独自の商業秘密と競争優位とされ、既知の競争相手はいない。 | |
● | 広範な訓練と支援システム:私たちがVivos Instituteを通じて提供した広範なオンラインと対面臨床と業務システム訓練計画 は歯科領域では比類がなく、明らかな競争優位であり、コピーが困難になると信じている。 | |
● | ターゲットを絞った市場開発方法:私たちは、アメリカとカナダの歯科医という主要な目標の受け手と積極的に接触するシステム的で拡張可能な方法を構築しました。さらに、我々のMIDは、独立したVIP実践のための認識および連携した患者選択を確立するために、医師および他の関連医療提供者を積極的に狙っている。 | |
● | 市場 受容度:患者はVIP診療所でVivos法を使用することが容易になり,現在ではほとんどのアメリカの主要都市やカナダの多くの都市で活発なVIPプロバイダを見つけることができる。 |
販売 とマーケティング
著者らは医学界 コミュニティのメンバーと直接積極的に接触することを中心として、歯面部奇形及び/或いは軽度から中度の閉塞性睡眠時無呼吸といびき症を治療する普通の歯科医師と内科医師を含む、系統立てた市場開発方法を確立し、brは彼らにVivos方法及びそのメリットを教育する。私たちの販売とマーケティングの目標は、(I)新しいVIP歯科医 を取得し、私たちの製品を使用して患者を治療するツールを提供することと、(Ii)私たちのVIPおよび患者をVIPに紹介して治療することができる医療専門家の数を増やすために、医学界に私たちのbr製品を理解することをより広く教育することである。
私たちの販売活動は、主にアメリカとカナダの一般歯科医師向けの直販チームを通じて歯医者にVIP計画を販売しています。私たちの販売活動は、ソーシャルメディアプログラムと150以上のビデオを持つ新しいサイトと、350個を超える新しいコンテンツ制作プロジェクトを作成することで行われています。私たちのVIPプログラムは、軽度から中等度の睡眠時無呼吸に関連する可能性のある歯科疾患を識別および治療するために独立した歯科医を訓練することを目的としている。私たちの医師に対する販売計画は私たちのMID計画であり、この計画はVIP実践者が現地の初級保健医師、睡眠専門家、小児科医師、肺科医師と他のよく睡眠と呼吸障害患者の診察或いは治療を行う医療保健専門家と臨床協力関係を構築することを助けることを目的としている。
北米以外の国/地域では、通常、修正された訓練および支援計画を低コストで提供している。私たちは現在アメリカとカナダに約25人の直販代表がいます。私たちの直販チームは販売活動や販売促進活動に取り組んでおり,推奨医と,米国に直接向けた200,000人以上の専門的に活躍する一般歯科医とカナダの20,000名の一般歯科医が重点を置いている。
私たちの現在のVIP販売組織は3つのチームで構成されています
● | 1つ 学生募集専門家新しいVIPの登録を担当する主な販売員は誰ですか |
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● | 2つ 学生募集支援員学生募集のための潜在的なVIP予約を担当するメンバー | |
● | 3つの 地域業務マネージャー新たな業務手がかりの育成を担当し,登録支援者に提出し,地域業務マネージャーは新たな業務手がかりの育成,新製品の販売,現地の臨床教育活動の調整を担当する。 | |
● | 1つ 外展と参加アシスタント私たちの販売プロセスにおいて潜在的なVIPと接触し、手がかりを登録支援者に転送することを目的として、オンライン授業を調査および提供することを担当する | |
● | 1つ 実践相談入社専門家新しい貴賓を私たちの訓練プログラムに参加させる責任があります。 |
私たちの中期は上級副総裁が中期販売、マーケティング、運営と財務を指導し、業務発展上級取締役、役員運営、高級市場マネージャーを指導します。幅広い医療背景を持ち,医師が持つ医療施設·実践の構築に豊富な業務発展経験を持つ候補者を募集し,豊富な医療規制知識を持つことで,我々の中型組織を発展させる予定である。
2021年第4四半期末に、規模が大きく急速に増加する私募株式と企業が後援する歯科サービス組織(DSO)を目指す販売計画を開始しました。DSOは米国とカナダで2,600個のDSOグループが推定され,総勤務場所は40,000を超え,DSOはbr}非臨床操作を含む歯科実践のための業務管理と支援を提供している。多くの点で,DSOは歯科領域で最も患者中心と最も利益動機のあるモデルを代表しており,睡眠医学をDSOの一部として統合し,Vivosに理想的な選択を提供し,OSA,新たなVIP購読および我々の製品やサービスの販売に対する認識の向上を助けると信じている。私たちがDSOと協力した初期の経験は、DSOに参加した歯科医の一部が私たちのVIPと直接顧客になっていたが、場合によってはDSOは顧客になったり、VIP購読料を支払う主な(または分担)責任を負うことを望んでいた。
私たちは間接的かつ直接マーケティングルートを利用して歯医者、医師、医療専門家にVivos方法を宣伝し、教育している。私たちの間接マーケティングルートは戦略パートナー、業界の重要なオピニオンリーダー、貿易展示会と私たち自身の臨床コンサルタントネットワークを含みます。2021年に、私たちは以下の戦略的パートナー関係を構築し、Vivos方法に対する認識と販売努力を拡大することによって、著しい進歩を得た
● | 2021年10月、私たちは口腔保健デジタルプラットフォームCanid Care Co.と新しい協力を達成することを発表し、同社は患者に全面的な全口解決策を提供し、成人OSAを診断と治療し、同じプロバイダネットワークから矯正 治療を提供することを求めている。この協力の核心として、VivosとCANDIDは両社の製品と専門分野をマーケティングし、アメリカとカナダの患者に全面的な睡眠と口腔健康解決策を提供する。協力の重点は,Candoが歯を矯正するためのCandidPro Clear補正器と閉塞性睡眠時無呼吸症候群を治療するVivos方法である。両社はまた教育資源、訓練と肝心なオピニオンリーダーを共有し、呼吸器健康と矯正治療の間の差を埋める。 | |
● | 我々とCANTIDとの協力はまだ早期と形成段階にあるが,これは主にCANTID が重大な戦略調整を行い,彼らは消費者向けの計画を完全に停止し,そのCandidProモデルに完全に集中し,br}歯科医の積極的な参加と患者の相互作用を強調しているためである。現在CANTIDはこの転換を完了しており,両社間の連携や密接な協力が増加していることを期待している.共有サプライヤーリスト,歯科医師潜在顧客,DSO従属関係および将来の臨床製品の共同開発に重点を置く。私たちは現在、それぞれの会社の上級管理職の間で2週間に1回の電話会議を開催しており、この状況は続くと予想されています。 |
74 |
私たちの直接マーケティングルートには、FacebookやGoogle広告配信などのデジタル広告プラットフォームを使用して潜在的なVIPに普及することが含まれています。私たちの間接的かつ直接マーケティングの目標は、OSAとその代替療法を理解するために、歯科医、医師、医療専門家を私たちの教育や訓練サイトに誘致することです。
私たちのbrは更に、私たちの歯医者と医者のマーケティング努力は私たちのVivos紹介とオンライン訓練ネットワークシンポジウムを通じて効果的に連絡を促進したと信じています。私たちの核心顧客群は大きな抵抗に直面しているにもかかわらず、主に新冠肺炎デルタ航空とオミック年次と下半期の変種還流によるものである。
研修を受けたVIP臨床医の潜在的な経済効果
私たちのVIP計画に登録した歯科医 は非常に魅力的な経済的潜在力を持っている。歯科OSA患者の実際の発病率はある程度異なるが、著者らの保守的な推定により、平均毎年400-500名の成人患者が閉塞性睡眠時無呼吸を患っていることが示唆された。これらの人口統計データを用いて,1歯科医師あたりの経済的潜在力は小売成人症例費用約9,000ドル,完全負担VIP提供者コスト約3,000ドル,および約6,000ドルの純利益から計算することができ,br}の年間毛収入潜在力は330万ドルを超え,潜在純利益は240万ドルを超える。私たちの経験によると、歯科医はVivos法を使用することで彼らの業務に追加的な経済的収益をもたらしているため、VIP計画に参加することは歯科医の実収を増加させる可能性があると信じている。
持続研修では,我々の販売と臨床相談歯科医は主にVivos Instituteで高度に個性化され,深い浸りのあるbrシンポジウム形式で訓練を行っている。研修でカバーされている重要なテーマは、症例選択、臨床診断、治療計画、br機器設計、補助療法、私たちの製品やサービスに関する情報、定価ガイド、ケース受付、保険精算プロトコルに関する説明、私たちの独自ソフトウェアシステムとの相互作用、および私たちのサイトの多くの他の機能を含みます。br}私たちは、予備brオンライン授業、講義、研修、専門グループグループ会議、および指定指導者が提供するトレーニング後の技術支援を含む、私たちの製品やサービスに関する情報、定価ガイド、保険精算プロトコルに関する説明、および私たちのウェブサイトの多くの他の機能を紹介します。したがって,我々はオンラインと対面で初期訓練シンポジウムを完成させることができ,通常 のわずか15日間で完了し,期間は数週間である.私たちは約1,650人の歯医者を訓練することに成功し、私たちの信念、すなわち訓練が多くの歯医者にとって最小の採用障害であることを確認した。
以下は、歯科医師がVivos法を使用して患者を治療することによって得られる可能性のある総追加収入を説明する例示的なモデルである。口腔顎顔面異常および/または軽度~中等度OSAの潜在的患者は、歯科実践患者の30%がOSAを有する可能性があることを保存的に推定する計算によって決定され、この計算は、2019年にbrに発表された記事に従って決定される胸科医)である。収入治療費は患者1人当たり9000ドルと推定される。このイラストは、なぜ歯医者 が訓練されたVIPになり、Vivos方法を使用したいのかを説明するのに役立つ。
アクティブ患者数
| 潜在患者
| 潜在的 その他 歯医者収入 | ||||||||
1,250 | 375 | $ | 3,375,000 | |||||||
1,500 | 450 | 4,050,000 | ||||||||
1,750 | 525 | 4,725,000 | ||||||||
2,000 | 600 | 5,400,000 | ||||||||
2,250 | 675 | 6,075,000 |
Vivos法の採用を促進するために、私たちはVIP計画を普及させ、このサービスの一部として、私たちは常に設備メーカーと協力して、研修と設備を第三者貸手によって援助された交鍵計画にバンドルし、追加の設備を購入する必要がある歯科診療所に使用する。VIP計画費は、通常、任意の設備を購入することから分離された第三者貸手によって資金を提供する。ローン条項と支払いは、医師の信用、金利、融資金額、融資期限によって異なります。一般的に、このような融資の金額は毎月約600元から2,500元まで様々だ。
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保険精算
保険 のすべてのVivos設備は精算できます。医療保険と福祉は医療需要と支払人ガイドラインの制約を受ける。医療保険は決して支払いの保証ではないが,平均精算割合は約50% (5%から70%まで様々)である。福祉が賠償免除額や政策制限によって制限されることに対応することは、これらの制限が異なる可能性がある。すべての医療政策は、通常、口腔矯正器治療(OAT)の課金コードの有効性を検査するために福祉 (VOB)を検証する必要があり、精算に必要な事前許可が必要である。ViVOS総合実践(VIP)は、通常、商業健康保険のネットワーク範囲内ではないが、これは、各州の個人実践および商業支払者基準に依存する。インターネット以外の提供者として、歯医者は自分で費用を設定し、患者の医療保険に含まれていない医療費のバランス請求書を計算することができます。 多くの患者はサービス料に基づいて自腹を切って治療費用を支払うが、多くの治療を希望する患者にとって、医療保険の可用性は重要な考慮要素であるため、請求書指導はVivosがVIPに提供する支持の重要な構成要素である。
著者らのmRNA型矯正器とmmRNA型矯正器はカスタマイズされた下顎推進矯正器であり、軽から中度の成人閉塞性睡眠時無呼吸といびき症の治療に適している。メッセンジャー·リボ核酸およびメッセンジャー·リボ核酸は、E 0486 CPTコードに従ってネットワーク内およびネットワーク外の大多数の商業支払者に課金することができる。br}E 0486コードは、OSAと診断され、支払者ガイドラインに従ってOSA治療の代わりに精算された多くの主要な商業医療支払者によって精算されることができる。これらの設備の精算には事前認可が必要である可能性もあり,事前許可要求は支払者の政策や患者の保険範囲によって異なる可能性がある。上述したように、これらのデバイスの課金実践では、医療福祉の支払い方法を誘導するために、同じVOBおよび事前許可/LMN プロセスが使用される。
我々のメッセンジャーリボ核酸矯正器とDNA矯正器は現在連邦医療保険或いは医療補助計画のカバー範囲内にありません。医療補助と医療保険センター(CMS)が要求する支払いコードE 0486の口腔矯正器の具体的な設計 標準を備えていないからです。CMSのカスタマイズ下顎前移動口腔矯正器に対する課金要求を満たすため、元の矯正器の設計に基づいて、改良型下顎前移動口腔矯正器MmRNA型夜間矯正器を開発した。2021年8月、FDAは、成人軽、中度閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症を治療するためのmmRNA矯正器のクラスII許可を承認した。2021年12月、mmRNAはCMS定価、データ分析、およびコード(“PDAC”)を介して。この受け入れは、mmRNAデバイスをbr連邦医療保険で覆われた口腔用具のPDACリストに置き、それに課金し、数百万連邦医療保険受益者にmmRNAデバイスの利点を享受させる。この重要な成果を得たにもかかわらず、全体的に、現在のCMS Medicare PDACリストにはVivos電気製品の市場流通や受容度が含まれていないことが分かった。これは,Vivos法を用いた多くの歯科医 が商業支払者とネットワーク外にあり,通常Medicareに基づいて精算を申請しないためである。VivosプロバイダがMedicare精算を希望する場合,彼らは通常Medicare DMEの非参加DME プロバイダとして登録され,プロバイダがネットワーク外プロバイダとして商業保険料に支払う際のように患者の請求書brをバランスさせることができ,Medicare精算料率を全額支払いとして受けることに限定されないからである.
児童Vivosガイドラインや成人DNA用具など,我々の他のFDA登録口腔用具の精算能力が向上していることが見られた。VivosガイドラインおよびDNAデバイスを事前許可および課金する際には、医療ニーズが存在し、適切な記録がある場合にのみ、未定義のCPTコード を使用することができる。歯科医がI系やII系口腔装具に定義されていないCPTコードを作成する際には慎重に操作しなければならない。これらの事前許可および課金要件は、すべての有効かつ課金可能なコードに適用され、可能な精算のために提出される前に、支払人の医療取締役によって審査された記録を有する医療必要性サポートが必要である。br}医療審査の事前許可は、既存の医療必要性をまとめて伝達するための“医療必要性レター”(LMN)によって達成される。そして,この計画の医療役員はLMNを審査し,歯面部異常,CT画像,併存疾患および医師が診断する任意の他の関連医療状況が存在する臨床文書を支援する。許可後、OATの福祉計算と支払いを行うことができる。2022年12月、DNA装具は510(K)の承認を得、軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸および成人いびきの治療のための適応である。DNAデバイスは依然として未定義のCPTコードを使用して事前許可および課金を行うことができるが、新たに発行されたDNAデバイス510(K)許可は、OSA が存在し、医師による診断時に他のコードタイプを使用することを可能にする。DNA装具は、カスタマイズされた上気道崩壊を低減するために指定されたHCPCSコードを使用して事前許可および課金を行うことができる, 固定された機械ヒンジはありません。この指定されたHCPCSコード の使用は新しいが、 がカバーする口腔装具のPDACリストには、Vivos装具に追加的に登録し、Medicareに課金することができる潜在的な経路がある。
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歯科保険引受範囲
Vivos家電に対する歯科保険もあります。2022年、CDTコードセットは睡眠時無呼吸器のコードを追加した。閉塞性睡眠時無呼吸症候群の適応を有するVivos装置 は,これらのコードに基づいて課金することができるが,これらのコードの歯科福祉は医療保険に次ぐ初期段階である。顎骨拡張や歯移動の兆候が登録されているVivos矯正器も矯正保険や福祉を受けることができる。
Br研究が発表されました
医学文献には喘息、慢性閉塞性肺疾患などの病理条件下での上気道再構築に関するいくつかの研究がある。対照的に,気化性や生理的上気道再構築を記録した研究は少ない。3 Dデジタル画像技術の進歩、脊椎療法と他の専門家の補助治療、鼻腔測定などの診断技術の応用は、数千例の実世界の経験を結合して、歯面現象を理解し、歯面発育をどのように活性化し、最適化して気道形態と機能を改善することができるようにすることができる。例えば、頭蓋縫合は成人早期に閉鎖すると考えられているが、現在では幹細胞群が持続的に存在し、持続的な成長と発育を可能にしている。この前提を利用して,面中部骨体積は手術により増加し,非手術的に増加することも可能である。口腔の頂部は鼻底であるため,鼻道の容量も手術や非手術で増加する。われわれの経験では,われわれの特許非手術治療を用いて,口腔顔面奇形および/または軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症を解決するために,口腔および上気道の大きさを調整し喚起することができる。各種評価技術を用いて,上気道の表面積,容量,機能の変化を以前に報告した。
2009年以来、著者らの技術はすでに医学、歯科と矯正文献中の60編以上の同業者評議文章のテーマになった。これらの論文の多くは小さく対照のない症例シリーズであるが,彼らの結果は閉塞性睡眠時無呼吸ケア治療を受けた220名の患者のデータベースレビューに反映されており,最近発表されている睡眠医学それは.過去の1年間に、科学会議でいくつかのもっと展望性のあるデータセットを提出し、更に成人OSA、児童OSA及び成人頭痛の重症度の臨床治療効果を実証した。これらの報告の結果は医学定期刊行物に提出された段階で異なる。公表されたbrの結果から,Vivos法の一部として提供された看護療法は,患者の口腔顔面異常および/または軽度から中等度のOSAといびき(AHIなどの業界標準指数 で測定)の重症度を著しく変化させ,口腔条件を改善し,睡眠に関する生活の質を向上させ,いびきを減少させ,患者のコンプライアンス 率,および強力な安全性を向上させることが示唆された。
知的財産権
私たちの独占権を確立して保護するために、私たちは、特許、商標、著作権、および商業秘密の組み合わせに依存して、 ノウハウ、ライセンスプロトコル、セキュリティ手順、第三者とのセキュリティプロトコル、従業員開示および発明譲渡プロトコル、および他の契約権利を含む。私たちの知的財産権は市場での私たちの地位を達成して維持するために非常に重要だ。私たちは現在5つの設計特許を持っていて、2023年から2029年まで満期になり、2つの実用特許は2029年と2030年に満期になります。私たちはまた2つのカナダ特許と1つのヨーロッパ特許を持っており、これらの特許はベルギー、スイス、ドイツ、デンマーク、スペイン、フランス、イギリス、ハンガリー、イタリア、オランダで検証されており、これらのすべての特許は2029年に満了する。我々の米国商標組合せは,10個の登録商標と1つの処理すべき商標出願を含む。広範なオンラインと対面訓練、多接触点支援システム、特定の製造材料、カスタマイズされた家電設計と多学科治療方式はすべて独自のビジネス秘密と競争優位とされ、既知の競争相手はいない。
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FDAの規制状態
Vivos法によって提供される治療方法は、歯面部奇形および/または軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸およびいびき症の治療のために、訓練された歯科医師および医療専門家が処方した非手術、非侵襲性および経済的に効率的な口腔矯正器技術を使用する。Vivos法 はカスタマイズされた治療計画を含み,まずSleepImageの独自HST技術 を用いて自宅で簡単で容易な睡眠時無呼吸スクリーニングを行うことができる。FDAの承認を受けた3つのクラスII装置を提供していますデオキシリボ核酸, メッセンジャーリボ核酸とメッセンジャーリボ核酸)である。私たちは私たち自身が専門的に設計した予備成形Vivosガイドを提供する。私たちの製品の監督管理状況は以下の通りです
● | 私たちのmmRNA(Pat.Pend.)クラスII医療デバイスとして、矯正器は、成人の顎骨再配置、いびき、および軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸の治療のために、FDAの510(K)許可を得ている。 | |
● | 私たちのメッセンジャーリボ核酸装置は® 成人いびき症および軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸を治療するための二次医療装置のために、FDAの510(K)許可を得た。 | |
● | DNA装置® 成人いびき症および軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸を治療する二次医療装置としてFDAの510(K)許可が得られている | |
● | VivosガイドラインはFDAが登録したI類矯正歯定位製品である。2021年10月,独立歯科医が発表した同業者評議研究結果 は,Vivosガイドラインを用いた治療後,小児科患者の齲蝕が有意に減少したことを発表した。もう一つの研究は同業者の審査を経て2022年に発表され、児童夜間遺尿(尿床)のVivosガイドライン治療開始後60日以内の分解能は97.4%であった。Vivosガイドラインを用いた他の論文や研究は様々な定期刊行物に提出されており,受け入れと発表を待っている。 |
我々は,2つの独立した西洋コペルニクス集団機関審査委員会(WCG IRB)が承認した小児科臨床試験を,全国8つの個人歯科サイトで行っている。(I)第1の研究の目的は、いびき症、軽度~中等度閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)、br}および上気道抵抗症候群(UARS)を含む小児睡眠関連呼吸障害を低減するために、口腔内装置(DNA)の安全性および有効性を評価することである。この研究に参加した児童被験者はDNA矯正器を用いて矯正問題を是正する。 口蓋拡張に適した顔面中部発育不全も出現する。矯正治療と口蓋拡張期間中に,この装置を検討し,小児の睡眠関連呼吸障害の症状を減少させることができるかどうかを確認する。この研究では、この研究装置を用いた矯正治療を選択した小児科被験者を募集する。もし彼らがbr}の導入と排除基準を満たしていたら、彼らは研究に含まれるだろう。(Ii)第2の研究の目的は、いびき、軽~中閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)、および上気道抵抗症候群(UARS)を含む、口腔内装置(Vivos Growthおよび/またはVivos Way用具)が小児睡眠関連呼吸障害を減少させる安全性および有効性を評価することである。本研究で登録した児童被験者はVivos Growth/Vivos Way矯正器を用いて矯正問題を是正する。口蓋拡張に適した顔面中部発育不全も出現する。矯正治療と口蓋拡張の過程で, これらの装置は,小児の睡眠呼吸障害の症状も減少できるかどうかを決定するために検討される。この研究では,研究装置を用いた矯正治療を選択した小児科被験者を募集する。組み入れと排除基準を満たしていれば,それを研究に組み込むことができる. 以下に述べる2つの小児科臨床試験を完了した後、小児科許可とDNA機器の使用適応を求める独立した510(K)申請をFDAに提出する予定です。この2つの試験は今後6~12ヶ月以内に完了する予定です® “生活ガイド”もあります
Vivos Complete Airway再配置および/または拡張(CARE)システムを構成するすべての口腔装具(我々のDNA装具®メッセンジャーリボ核酸矯正器およびメッセンジャーリボ核酸矯正器®軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸および成人いびき症の治療のための、FDAによってクラスII睡眠用具として承認された。治療中の患者は上記の明確な使用指標で改善が見られたが,臨床医も他の合併症を認め,治療により医療条件が改善したと報告している。これらのデバイス(Vivos方法のコアである)と他のVivosデバイスは、訓練された臨床医が使用することができ、彼らは、その使用状況と適合性に基づいて独立した臨床判断を行い、各患者のために作成された全体治療の一部とする。
78 |
2022年10月、私たちは2年間のFDA規制検査を受けた。今回の検査でFDAの483表を受け取りましたが、そのうちの3つの意見がありましたが、以前の検査での重複違反は一つもありませんでした。連邦法規法によると、このような意見は修正されて対応された。FDAは2023年1月に2022年10月の検査の最終報告書を提出した。
製造と供給
私たち は注文または項目別に第三者サプライヤーとメーカーに依存しています。アウトソーシング製造は私たちの資本投資に対する需要を減少させ、運営費用を削減した。また,アウトソーシングは必要な専門知識や能力を提供し,我々の設備への需要に応じて拡張または削減することができる.私たちが製造実験室を選んだのは、私たちの電気製品の安全かつ有効性を確保し、すべての適用された法規を遵守し、最高の品質を持って、私たちの供給需要を満たすためです。我々はまた,我々のメーカーに出入りする配送施設や顧客配送施設の出荷 を含む第三者輸送者と貨物輸送エージェントに依存して製品出荷を行う.
私たちが行っている臨床研究は
我々は持続的な研究と開発に取り組んでおり,我々の業務に投資し,我々の製品や臨床結果をさらに改善し,患者の受容度と快適さを向上させ,Vivos法から利益を得ることができる患者群を拡大する予定である。現在行われている2つの臨床試験に加え,中重度OSAのDNAとCPAP,小児OSAのDNAと扁桃切除術およびOSAと創傷後ストレス障害を有する退役軍人のDNAを通常治療の頭対と比較し,潜在的な治療場所を決定し,予備作業を行っている。
● | 議定書 は2021年2月に批准された−日中夜間装具(DNA)による閉塞性睡眠時無呼吸(OSA)の治療. 本研究の目的は,DNA装具を用いた構造と機能への影響を調べることである® 成人軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸を治療した。この研究では,上気道治療が軽度から中等度の閉塞性睡眠時無呼吸患者の睡眠パラメータの機能改善に関与しているという仮定を検証する。 | |
● | 2019年1月−小児群における口腔内装置によるSDBの治療を開始したWCG IRBにより無意味な臨床対照試験として承認され,DNA矯正器の安全性と有効性を評価するための2つの独立した臨床試験を行っている® いびき、軽度から中等度のOSA、UARSを含む児童のSDBを減少させるために、Vivosガイドライン(Vivos GrowthおよびVivos Way装置と呼ぶ)がある。臨床結果:児童睡眠アンケート、AHIを用いて睡眠時無呼吸とUARSを減少させ、児童と青少年Epworth傾眠尺度、及び上気道容量の変化 |
政府の法規
私たちの製品と運営はFDAとアメリカの他の連邦と州当局およびヨーロッパ経済地域(EEA)のような当局によって広く規制されています。私たちの製品はFDAによって実施され実行されている“連邦食品、薬物、化粧品法案”(FDCA)によって医療機器として規制されている。FDAは医療機器の開発、設計、非臨床と臨床研究、製造、安全性、有効性、ラベル、包装、貯蔵、設置、修理、記録保存、br}発売前の承認或いは承認、輸入、輸出、不良事件報告、広告、販売促進、マーケティングと流通及び輸入と輸出を監督し、国内流通の医療機器がその期待用途に対して安全かつ有効な であることを確保し、その他の方法でFDCAの要求を満たす。
アメリカの法規以外に、私たちはEEAにおける臨床試験、商業販売と私たちの製品流通に関する各種法規に制限されています。私たちがFDAの製品の承認または承認を得る必要があるかどうかにかかわらず、私たちは臨床試験を開始する前に許可を得て、アメリカ以外の同様の規制機関の下で私たちの製品のマーケティング許可または承認を得ることを要求されます。私たちの製品は、これらの国で臨床試験または商業化を開始することができます。承認プロセスは国/地域によって異なり,所要時間はFDA承認に要する時間よりも長いか短い可能性がある.
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FDAの上場前承認要求
適用免除が適用されない限り、米国の商業流通の各医療機器は、FDA承認510(K)の発売前通知または発売前承認(PMA)を必要とする。FDCAによると,医療機器は,I,IIまたはIIIの3つに分類され,各医療機器に関連するリスクの程度と,その安全性と有効性を確保するために必要なメーカーや規制制御の程度に依存する。クラスIは、患者に対するリスクが最も低いデバイスと、FDAによる医療デバイスの一般的な制御を遵守することによって安全性および有効性を保証することができるデバイスとを含み、QSRに準拠する適用部分、施設登録および製品リスト、不良医療イベントの報告、ならびに真および非誤解性のラベル、広告および宣伝材料を含む。第2のタイプのデバイスは、デバイスの安全性および有効性を確保するために、FDAの一般的な制御およびFDAによって必要とされる特別な制御を受ける。これらの特殊な制御は性能標準、発売後のモニタリング、患者登録とFDA指導文書を含むことができる。多くのタイプIデバイスは510(K)発売前通知要求に制限されないが、クラスIIデバイスの多くの製造業者は、FDCA第510(K)節に従ってFDAに 販売前通知を提出する必要があり、このデバイスの商業的な流通を許可することを要求する。FDAは、一般に510(K)許可と呼ばれる510(K)の発売前に通知された装置を商業的に販売することを可能にする。 510(K)の流れにより, 製造業者は、1976年5月28日(1976年の“医療機器修正案”が公布された日)前に合法的に発売された装置(FDAは、PMAの提出を要求していない)または510(K)のプロセスによって承認された別の商業的に入手可能な装置と“実質的に同等”であることを証明する上場前通知をFDAに提出しなければならない。FDAは90日間の時間許可または当該装置の商業流通を拒否し、発売前等価物を受け入れた日から計算する。しかしながら、PMAプロセスと同様に、承認は、FDAが追加のデータを要求することができるので、この3ヶ月のウィンドウよりも長い時間を必要とする可能性がある。FDAが製品が述語デバイスと実質的に等しくないと認識した場合、デバイス はクラスIIIの称号を取得し、PMAはデバイスが商業化できる前に承認されなければならない。
Vivos GuidesはすでにFDAでI類矯正歯定位装置として登録されている。2022年12月30日、FDAはDNA装置の510 k 許可を承認した®成人軽~中度閉塞性睡眠時無呼吸といびき症を治療した。この承認brは,米国食品医薬品局が初めて下顎前方移動以外の作用機序を有する口腔装具を承認したものである。brメッセンジャー遺伝子装具は,米国食品医薬品局の510(K)の承認を得て,いびき症治療用II系医療機器,および成人用の軽度~中度閉塞性睡眠時無呼吸を獲得した。MmRNA矯正器は米国食品·薬物管理局の510(K)の許可を得ており,顎骨再定位,成人いびき症,軽度から中等度閉塞性睡眠時無呼吸の治療のためのII系医療機器である。
FDAが最大のリスクを構成すると考えられるデバイス は、生命維持、生命維持またはいくつかの埋め込み型デバイス、または新しい予期される用途を有するデバイス、または合法的に販売されているデバイスと実質的に同等ではない先進技術を使用するデバイスであり、PMAの承認を得る必要がある第3のクラスとして挙げられる。いくつかの修正前の設備は非機密であるが、FDAの上場前通知および承認手続きを経なければ商業配信ができない。III級デバイスはありません
PMA 経路
FDAがPMAのいくつかの修正前のIIIデバイスが510(K)プロセスによって承認されたことを要求していないにもかかわらず、クラスIIIデバイスは発売するためにPMA承認が必要である。PMAプロセスは510(K)発売前通知プロセスより要求が高い。 PMA応用において、メーカーは設備が安全で有効であることを証明しなければならず、しかもPMA応用は臨床前研究と人体臨床試験データを含む大量のデータ支持が必要である。PMAはまた、製造方法、施設、および制御のための完全な説明、および提案されたラベルを含む必要がある。 PMA申請を受信した後、FDAは、実質的な審査を可能にするために申請が十分に完全であるかどうかを判断する。 FDAが審査申請を受ける場合、FDCAによれば、PMA申請の審査を完了するのに180日の時間があるが、実際には、FDAの審査は通常より長い時間を必要とし、数年を要する可能性がある。FDA以外の専門家顧問団を集めて申請の審査·評価を行い、その設備の承認状況についてFDAに提案する可能性がある。FDAは専門家グループの提案を受けるかもしれないし、そうではないかもしれない。さらに、FDAは、通常、出願人またはその第三者製造業者に対して事前承認 検査を行う。
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FDAが、PMA出願中のデータおよび情報が有効な科学的証拠を構成し、装置がその予期される用途に対して安全かつ有効であることを合理的に保証すると判断した場合、FDAは、新しい装置が商業配信のために使用されることを許可するであろう。FDAは、ラベルの制限、普及、販売および配布、ならびに臨床研究においてPMA承認または承認後の追加の臨床研究の要求をサポートする患者の長期フォローアップデータ を収集することを含む、承認後条件付きで、装置の安全性および有効性を保証するPMA申請を承認することができる。公衆の健康を保護する必要があるか、またはより大きな集団またはより長い使用期間内に装置に追加の安全性および有効性データを提供する必要があると考えられる場合、FDAは、ある形態の発売後の監視に対してPMA承認の条件を提示することができる。この場合、製造業者は、ある患者集団の数年間の追跡調査を要求され、これらの患者の臨床状況を定期的にFDAに報告することが要求される可能性がある。承認条件を遵守しなければ、承認撤回を含む重大な不利な法執行行動を招く可能性がある。
承認されたデバイスに対するいくつかの変更、例えば、製造施設、方法または品質制御プログラムの変更、またはデバイスの安全性または有効性に影響を与える設計性能仕様の変更は、新しいPMA出願またはPMA補足材料を提出する必要がある。PMAサプリメントは、通常、PMA出願と同じタイプの情報を提出する必要があるが、サプリメント は、元のPMA出願がカバーするデバイスの任意の変更をサポートするために必要な情報に限定され、広範な臨床データを必要としない場合があり、または諮問グループを開催する必要がある。承認されたデバイスのいくつかの他の変更は、例えば、設計変更が異なる予期される用途、動作モード、および動作技術ベースをもたらす場合、 または設計変更が新しい世代のデバイスを開発するように重大である場合、および元のPMA出願と共に提出されたデータは、セキュリティおよび有効性の合理的な保証を証明するために、この変更には適用されない必要がある。
臨床試験
臨床 試験はほとんど常にPMA申請をサポートする必要があり,510(K)の提出をサポートする必要がある場合もある。安全性および有効性を決定するためのすべての研究装置の臨床調査は、研究装置のラベルを管理し、研究装置の普及を禁止し、研究スポンサーおよび研究調査者の一連の記録保存、報告、および監視責任を指定するFDAの研究装置免除またはIDEに従って行われなければならない。FDAの定義によれば、デバイスが人間の健康に対して“重大なリスク”を構成する場合、FDAは、ヒト臨床試験を開始する前に発効しなければならないIDE申請をデバイススポンサーに提出することを要求する。重大なリスク装置とは、患者の健康、安全または福祉に深刻なリスクをもたらす可能性のある装置、またはヒトの生命を支援または維持するための装置を移植することであり、疾患の診断、治癒、緩和または治療、または他の方法でヒトの健康を損なうことを防止する上で非常に重要であるか、または他の方法で対象に深刻なリスクをもたらす。IDEアプリケーションは、動物や実験室のテスト結果のような適切なbrデータサポートを持たなければなりません。人体上でテストデバイスが安全であり、テストプラン が科学的に合理的であることを示しています。FDAから調査が開始されない可能性があることが通知されない限り、IDEはFDAが通知を受けてから30日以内に自動的に有効になります。FDAがIDEに欠陥または他の問題があると判断した場合、それを修正する必要があり、FDAはこのような欠陥に応答することを要求するか、または臨床試験を条件付き承認の下で行うことを可能にする可能性がある。
また,各臨床 サイトについては,機関審査委員会(IRB)の承認を得てその監督下で行わなければならない。IRBはIDEの初期および継続的なレビューを担当し、この研究の実施に追加的な要求をすることができます。IDE申請がFDAおよび1つまたは複数のIRBsの承認を得た場合、ヒト臨床試験は、FDAによって承認された特定の数の研究場所および特定の数の患者で開始することができる。この装置が患者に重大なリスクがない場合、スポンサーは、FDAの単独承認を必要とすることなく、1つまたは複数のIRBの試験の承認を得た後に臨床試験を開始することができるが、監視調査、研究者 のインフォームドコンセントの確保、およびラベルおよび記録保存要件など、簡略化されたIDE要求に従わなければならない。IDEの申請を受けて審査することは、FDAがIDEの発効を許可する保証はありません。確かに有効であれば、FDAは、試験から得られたデータ がデバイスの安全性と有効性をサポートしているかどうか、または臨床試験を継続することを保証するかどうかを判断する可能性があります。スポンサーまたは研究者が、その科学的合理性、研究計画、または人間の被験者の権利、安全または福祉に影響を与える可能性のある研究計画を変更する前に、IDE付録をFDAに提出し、FDAの承認を得なければならない。
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研究中、スポンサーは、例えば、試験モニタリング、臨床研究者を選択し、研究計画を提供すること、IRB審査、有害事象報告、記録保存 を保証すること、および研究装置の普及を禁止すること、またはそれのための安全性または有効性宣言を提示することを含むFDA適用の要件を遵守しなければならない。臨床研究中の臨床研究者 はまた患者のインフォームドコンセントを得て、研究計画と研究方案を厳格に遵守し、研究設備の処置を制御し、そしてすべての報告と記録保存要求を守らなければならない。また、試験開始後、著者ら、FDA或いはIRBは様々な理由でいつでも臨床試験を一時停止或いは中止することができ、研究対象が直面しているリスクが期待収益より大きいと信じることを含む。
発売後の監督管理
設備が承認されたり上場が承認されたりした後、多くかつ普遍的に存在する法規要求は引き続き適用される。これらの措置には
● | FDAにおける登録およびデバイスリストの確立; | |
● | QSR 要件は、設計および製造プロセスのすべての点で厳格な設計、テスト、制御、文書、および他の品質保証手順を含む第三者製造業者を含む製造業者に要求される | |
● | ラベルおよびマーケティング条例は、販売促進が真実で、誤解されず、公平なバランスを要求し、適切な使用説明を提供し、すべての声明が確認され、許可されていないまたはラベル外の使用のための販売促進製品の使用を禁止し、ラベルに他の制限を適用することを禁止する;ラベル外伝播情報および能動的な要求情報に応答するためのFDAのガイドライン; |
● | 連邦医師サンシャイン法案と医療顧客との報酬関係を報告する様々な州や外国の法律 | |
● | 連邦反リベート法規(および同様の州法律)は、MedicareまたはMedicaidのような連邦医療保健計画の購入を誘導または推薦するための精算可能な項目またはサービスの報酬の請求、受け入れ、提供、または提供を禁止する。個人またはエンティティは、本法規またはこの法規に違反する具体的な意図を実際に知る必要がなく、違反を実施することができる | |
● | 連邦虚偽申告法(および同様の州法)は、知っている場合に連邦政府に虚偽または詐欺的な支払いまたは承認クレームを提出または提出することを禁止し、知っている場合には連邦政府に資金または財産を移転する義務を虚偽陳述するか、または故意に故意に隠蔽または故意に連邦政府への資金の支払いまたは移転の義務を回避または減少させることを禁止する。政府が主張できるクレームは連邦反リベート法規違反によって発生した物品或いはサービスを含み、虚偽クレーム法規について虚偽或いは詐欺的クレームを構成する | |
● | 510(K)ライセンスデバイスの製品修正を承認または承認することは、セキュリティまたは有効性に著しく影響を与えるか、または が私たちのライセンスデバイスのうちの1つを構成する予期される用途の大きな変化を承認するか、または PMAデバイスのいくつかの修正の追加を承認する可能性がある | |
● | 医療デバイス報告は、製造業者に、その販売されたデバイスが死亡または重傷をもたらしたか、または障害が発生した可能性が高いことをFDAに報告することを要求し、障害が再び発生した場合、その販売されているデバイスまたは同様のデバイスが死亡または重傷を引き起こす可能性が高いことを報告することを規定する |
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● | 製造業者にFDA現場への製品リコール または除去を要求し、健康構成に対する設備のリスクを低減するため、または健康にリスクを構成する可能性のあるFDCA違反を救済するために、削除およびリコール報告規定を修正する | |
● | 新しい連邦法律および法規を遵守し、デバイス上で一意のデバイス識別子(UDI)を使用することを要求し、各デバイスに関する特定の情報をFDAのグローバル一意デバイス識別データベース(GUDID)に提出することを要求する | |
● | 管理法および法規に違反した製品を市場からリコールするように設備メーカーに命令することができるFDAのリコール権限 | |
● | 上場後のモニタリング活動と法規は、FDAが公衆の健康を保護したり、設備に追加の安全と有効性データを提供する必要があると判断した場合、これらの活動と法規を適用する。 |
私たちのbrは、安全監視のような適用された上場後の要求が含まれている可能性がある類似の外国法によって制限される可能性がある。私たちの製造プロセス は、設計、製造、テスト、生産、プロセス、制御、品質保証、ラベル、包装、流通、設置および修理、人間が使用するための完成設備の方法および施設および制御を含む品質システム法規(“QSR”)の適用部分に適合しなければならない。QSRはまた、機器マスタファイル、デバイス履歴ファイル、クレームファイルなどの保守を要求する。メーカーとして,我々の施設,記録,製造プロセス はFDAの定期計画や計画外検査を受ける。もし私たちがQSRや他の適用される規制要件を遵守できない場合、私たちの製造業務が閉鎖されたり、制限されたり、私たちの製品のリコールや差し押さえを招く可能性があります。私たちの任意の製品が、予期せぬ有害事象またはますます深刻化しているまたは頻度の高い有害事象を含む以前に未知の問題を発見した場合、医師がその許可範囲内またはラベル外で装置を使用することによるものであっても、製品をbr市場から除去すること、または自発的または強制的に装置をリコールすること、または私たちの名声および販売を損なう可能性のある公開警告状を発行することを含む、装置の制限を引き起こす可能性がある。タグ外でDNA矯正器を使用する任意の潜在的な結果は治療の独立した歯科医が担当する;しかし、私たちはこのようなタグ外使用に関連する結果 に直面する可能性がある。参照してください“リスク要因-これらの用途の普及に関与していると考えられる場合、誤用またはラベル外でVivos法を使用することは、製品責任訴訟またはbr規制機関のコストの高い調査、罰金または制裁をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務に高い代価をもたらす可能性がある
FDAは広範囲なコンプライアンスと執行権を持っている。FDAが適用される規制要件を遵守できないと判断した場合、様々なコンプライアンスや法執行行動をとることができ、以下のいずれかの処罰を招く可能性がある
● | 警告状、無見出し状、罰金、禁止、同意法令、民事処罰 | |
● | 私たちの製品をリコール、撤回、行政拘留、または差し押さえます | |
● | 経営制限または一部生産停止またはすべての生産停止; | |
● | 510(K)の上場許可またはPMAが新製品または改良製品を承認することを拒否または延期する要求; | |
● | 承認された510(K)許可またはPMAを撤回すること; | |
● | 私たちの製品の輸出や輸入の承認を拒否する | |
● | 刑事起訴する。 |
カナダ医療機器条例
カナダ はカナダ衛生部(あるいはHC)を通じて医療機器の輸入と販売を規制している。カナダでの販売が許可される前に、HCは、その安全性、有効性、br、および品質を評価するために医療機器を審査する。HCは医療機器を4種類に分類し,I類が最もリスクが低く,IV類が最もリスクが高かった。クラスIおよびクラスIIデバイスは、通常、CEフラグを取得するか、または会社のISO認証に列挙され、ファクシミリで医療機器ライセンス(MDL)を申請した後に販売が許可される。MDL取得はFDA 510(K)フローと類似している.より機密リスクの高いデバイス(レベルIIIおよびレベルIV)は、FDA 510(K)申請のようなアーカイブを提出する必要がある。 これらの申請のコストは異なる可能性があり、通常、より長い承認時間を要する。
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オーストラリア医療機器条例
オーストラリア はオーストラリア治療商品管理局(TGA)を通じて医療機器の輸入と販売を規制しており,これは一級規制機関である。TGAへの医療機器登録はリスクに基づく分類に適合する必要がある;品質、安全と性能原則の遵守; 製造過程の監督管理を遵守する;オーストラリア治療製品登録に列挙する;及び発売後の 警戒計画。オーストラリアは現在165の加盟国/国から構成されている国際標準化機構(ISO)が採用している基準に従っている。TGAは米国のFDAに相当し,オーストラリアの治療製品の製造と流通を規制している。
連邦、州、外国の詐欺と乱用と医師の支払い透明法
医薬品および設備のマーケティングおよび普及に対するFDAの制限に加えて、他の連邦および州法律は、私たちの商業行為を制限しています。これらの法律は、外国、連邦、および州に限定されない反リベートおよび虚偽クレーム法律、および医療提供者に提供される支払いまたは他の価値項目に関する透明性法律を含むが、これらに限定されない。
連邦反バックル法規は、直接または間接的に、現金または実物の形態で現金または実物の形態で提供、支払い、請求、または任意の報酬(br}購入、レンタル、注文または手配または推薦購入、レンタル、手配または推薦購入、レンタル、手配または推薦購入、レンタルまたは注文として精算すべき任意の商品、施設、物品またはサービスのすべてまたは一部の報酬を誘導または注文するために、インフォームドコンセントおよび故意の場合には、現金または実物の形態で提供、支払い、請求または推奨される任意の報酬(Br)を誘導または注文することを禁止する。報酬という言葉は、株式、株式オプション、および所有権利益によって得られる補償を含む任意の価値のあるものを含むと広く解釈される。
アメリカ衛生と公衆サービス部(DHHS)は連邦“反バックル条例”の内容が広く、医療保健業界内の多くの無害或いは有益な手配を禁止する可能性があることを認識し、 そのため1991年7月に関連規定を発表し、DHHSはそれを“安全港”と呼んでいる。これらの安全港法規はいくつかの条項をリストし、もしこれらの条項が形式と実質的に満たされれば、医療機器メーカー、医療保健提供者、その他の各方面に保証し、彼らは連邦反リベート法規によって起訴されないだろう。1991年以来、同様の保護を提供する他の安全港条項も断続的に公表されている。いくつかの法定例外と規制避風港保護のいくつかの一般的な活動が起訴されないにもかかわらず、例外と避難港の範囲は非常に狭い。私たちと医師、病院とbrを紹介できる他の個人や実体の手配は各種の安全港で規定されている厳格な基準を完全に満たすことができないかもしれない。報酬に関するアプローチは、例外または安全港に属さない場合、処方、購入、または推薦を誘導するためのものとして告発される可能性があるので、審査される可能性がある。特定の適用を満たしていない法定例外または規制避難港のすべての要求はこの行為を構成しないそれ自体が連邦反減税法令によると、これは違法だ。逆に,すべての事実や状況の累積審査により,ケースベースでスケジュールの正当性を 評価する.いくつかの裁判所はbr法規の意図要求を、報酬の手配に関連する任意の目的がbrがカバーする連邦医療保健業務を誘導することであれば、連邦反リベート法規に違反すると解釈する。また、個人または実体は、法規を実際に理解したり、法規に違反する具体的な意図を持ったりする必要がなく、違反を実施することができる。また,連邦反リベート法規違反による物品やサービスのクレームを含め,連邦民事虚偽クレーム法案(以下に述べる)については,虚偽または詐欺的クレームを構成する。
連邦反リベート法規 違反は、違反行為ごとに最高100,000ドルの民事罰金を科し、最高3倍の報酬 を科す可能性がある。連邦虚偽申告法により、このような行為に対する民事処罰をさらに評価することができる。違反はまた最高10万ドルの刑事罰金と最高10年の禁錮刑を含む刑事処罰につながる可能性がある。同様に、違反 は、MedicareおよびMedicaidを含む政府医療計画への参加から除外される可能性がある。連邦反リベート法規下の責任も、私たちと業務を往来している当事者の意図や行為によって生じる可能性がある。私たちはこのような意図や行動を知らないが、これらの手配の背後にある意図や行動に対する理解は限られている。これらの安全港の規定のうちの1つを完全に満たしていない行為および業務配置は、政府 法執行部門の審査強化を招く可能性がある。ほとんどの州でも同様の禁止が確立された反リベート法があり、場合によっては、商業保険会社および自費患者を含む任意の第三者支払者がカバーするプロジェクトまたはサービスにより広く適用される可能性がある。
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連邦民事虚偽請求法は、任意の個人または実体が虚偽または詐欺的支払いまたは承認クレームの提出を意図的に連邦政府に提出するか、または虚偽または詐欺的クレーム材料を提供するために、虚偽または詐欺的クレーム材料を作成、使用、または作成または使用に至ることを禁止する。クレームには、米国政府に提出された金銭または財産に対する“任意の請求または要求”が含まれている。連邦民事虚偽申告法は、リベートのような政府がその所得額を下回る虚偽提出を得ることにも適用される。民事連邦民事虚偽クレーム法案によると、責任を決定する必要はない。
また、個人当事者は、連邦民事“虚偽申告法”に基づいて、政府の名義で任意の個人または実体に対して告発者訴訟を提起し、訴訟収益を共有することができる。連邦民事虚偽請求法案違反の処罰には,個々の虚偽請求に対する罰金が含まれており,連邦政府が受けた損害賠償金額の最高3倍であり,最も重要なことは,MedicareやMedicaidを含む政府医療計画から除外する基礎を提供する可能性があることである。2009年5月20日、“2009年詐欺法執行追徴法”が公布され、連邦民事虚偽請求法のいくつかの条項が改正され、明らかにされた。ある程度、FERAは、懲罰が現在誰にも適用できるように連邦民事虚偽請求法案を改正し、 は政府と直接契約しない組織を含み、故意に作成、使用、または虚偽記録または陳述の作成または使用を招き、 は連邦政府によって部分的に支払われた虚偽または詐欺的クレームに対して重要な意味を有する虚偽記録または陳述を含む。政府は連邦刑事虚偽請求法案に基づいて、虚偽クレームを構成する行為をさらに起訴することができる。刑事虚偽請求法案は、このようなクレームが虚偽、虚構または詐欺的であることを知りながら政府にクレームを提出または提出することを禁止し、連邦民事虚偽クレーム法案とは異なり、虚偽クレームの意図証拠の提出を要求する。エンティティが連邦民事虚偽請求法案に違反していると判定された場合、政府は各虚偽クレームに対して11,181ドル~22,363ドルの民事罰金と罰金を科すことができ、3倍の損害賠償を加え、そのエンティティをMedicare、Medicaid、および他の連邦医療保険計画から除外することができる。
1981年“民事通貨罰法”は、他の事項に加えて、他の事項に加えて、連邦医療保健計画にbrを提出したか、または連邦医療保健計画にクレームを提起することを引き起こすと判断され、個人は、このクレームが、主張されていないように提供されていないまたは虚偽または詐欺的なプロジェクトまたはサービスであることを知っているか、または連邦医療保健受益者に報酬を提供または移転することを知っているか、または知っているべきであり、個人は、その報酬が受益者が特定の提供者またはサプライヤーから清算された項目またはサービスを発注または受け入れる決定に影響を与える可能性があることを知っているか、または知っているべきである。
HIPAA はまた、詐欺の任意の医療福祉計画(プライベート第三者支払人を含む)の計画を知りながら故意に実行または実行しようとする追加の連邦刑法を制定し、故意に医療福祉計画を流用または盗み取り、医療違反行為に対する刑事調査を故意に阻害し、および重大な事実を偽造、隠蔽または隠蔽したり、医療福祉、プロジェクトまたはサービスの提供または支払いに関連する任意の重大な虚偽、架空または詐欺的陳述を行ったりすることを禁止している。連邦反リベート法規と類似しており、 個人や実体は法規や法規違反の具体的な意図を実際に知る必要がなく、違反を実施することができる。
多くの外国の国は医療詐欺と乱用に関する似たような法律を持っている。外国の法律法規は国によって異なるかもしれない。例えば、我々の製品の広告および販売促進は、誤解性および比較広告および不公平な商業行為に関するEUの指示、および医療機器広告および販売促進を管理する他の欧州経済圏加盟国立法によって制限される。これらの法律は、私たちの製品を大衆に宣伝したり、普及させたりすることを制限または制限し、医療専門家への販売促進活動に制限を加えることができるかもしれない。また、Medicaidや他の州が計画して精算するプロジェクトやサービスを除いて、米国の多くの州では、支払者にかかわらず適用可能な類似の詐欺や乱用法規やbr規制があり、範囲が広い可能性がある。
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また、brは最近、医療専門家や実体に提供される支払いと価値移転に対する外国、連邦、州政府の規制を強化する傾向にある。 “連邦医師支払い陽光法案”は、いくつかの薬品、生物製品、医療用品および設備製造業者(Medicare、Medicaidまたは児童健康保険計画(“CHIP”)によって支払うことができる)に対して年間報告要件を規定し、彼らに直接または間接的に医師(医師家族を含む)、いくつかの他の医療保健提供者および教育病院に支払うか、または他の方法で価値を移転すること、ならびに医師およびその直系親族が所有する所有権および投資権益を要求する。製造業者が、すべての支払い、価値移転または所有権、または投資権益に必要な情報をタイムリーかつ正確かつ完全に提出できなかった場合、報告されていない各支払いまたは他の価値移転に対して、1,000ドル~10,000ドルの民事罰金br}(年間報告あたりの最高罰金は1,150,000ドル)に処せられ、知られていない報告ごとの罰金は10,000ドルから100,000ドル(年間報告あたりの最高罰金は1,150,000ドル)になる可能性がある。メーカー は90%前に報告書を提出しなければならないこれは…。毎年毎年のある日。一部の外国とアメリカ州はまた、商業コンプライアンス計画を強制的に実施し、設備メーカーのマーケティング行為に制限を加え、医療保健専門家および実体に支払われたプレゼント、報酬、およびその他の報酬を追跡して報告することを要求している。さらに、もし実体がこのような報告書で故意に虚偽の陳述をした場合、刑事罰を受けるだろう。いくつかの例外を除いて、製造業者が報告した情報は を公開する。
データプライバシーとセキュリティ法
私たちはまた各種の連邦、州と外国の法律の制約を受けて、これらの法律はある患者の健康情報の機密性を保護して、br患者の医療記録を含み、そしてヘルスケア提供者のHITECH改訂されたHIPAAのような患者の健康情報の使用と開示を制限する。
HIPAA はある電子医療取引行為を管理する統一基準を確立し、ある実体( カバー実体と呼ぶ)に保護された健康情報のプライバシーと安全(PHI)を含む標準を遵守することを要求した。HIPAAはまた、カバーエンティティまたは被覆エンティティにサービスを提供することに関連して、カバーエンティティのPHIにアクセスすることができる独立した請負者またはエージェント、カバーエンティティと商業関連プロトコルを締結し、カバーエンティティのPHIを不適切な使用および開示から保護するように、カバーエンティティのビジネスパートナーを要求する。
HIPAAプライバシー規制は、商業パートナーを代表して保護された健康情報を作成、受信、維持、または送信することを含む保護されたエンティティおよび商業パートナーの保護された健康情報の使用および開示を含む下請け業者 を定義する。それらはまた、保護された健康情報を含むいくつかの記録にアクセスまたは修正する権利、または保護された健康情報の使用を制限または開示する権利を要求することを含む、保険エンティティによって維持されているその保護された健康情報に対して個人が所有するいくつかの権利を規定する。セキュリティ条例は、電子的に送信または電子記憶された保護された健康情報の機密性、完全性、および利用可能性を保護する必要があることを規定する。他の事項以外にも,HITECHはいくつかの健康情報セキュリティ違反通知要求を策定している。保証エンティティは、違反通知規則に規定されている規範に基づいて、保護された健康情報が違反された任意の個人に通知しなければならない。HIPAAプライバシー とセキュリティ法規は統一された連邦“下限”を確立し,より厳しい州法に代わることもなく,保護された健康情報の記録を含むプライバシーやセキュリティ,アクセスにおいて個人により大きな権利を提供することもなく,あるいはこのような州法はHIPAAで定義された保護された健康情報よりも広い範囲の個人情報に適用される.
HIPAA は,安全に保護された健康情報やPHIが漏洩した場合に患者に通知し,他のコンプライアンス行動をとることが要求される。違反を患者に通知する必要がある場合、このような通知は、違反が発見されてから60日後に提供されなければならず、不合理な遅延があってはならず、brイベントよりも遅れてはならない。さらに、500人以上のPHIが不適切に使用または開示された場合、私たちは、不適切な使用または開示を民権事務室国土安全保障省に報告することを要求され、公民権事務室は、そのウェブサイト上で違反行為を発表し、メディアに報告する。HIPAAプライバシーおよびセキュリティ基準に違反すると、各違反の民事罰金が1,785,651ドル/例年を超えない場合があり、場合によっては、毎回の違反および/または監禁に最高250,000ドルの刑事罰金が科されます。
HIPAA 授権州総検察長はその住民を代表して違反行為に対して訴訟を起こした。この場合、裁判所はHIPAA違反に関する損害賠償、費用、弁護士費を裁くことができる。HIPAAは個人訴権を作成せず,br個人がHIPAAに違反して民事裁判所に訴訟を起こすことを許可しているが,その基準は州民事訴訟における注意義務事件の基礎,例えばPHIの濫用やPHI違反による不注意や無謀な事件として用いられている。また、HIPAAは、HIPAAがカバーするエンティティ(例えば、当社)およびそのビジネスパートナーに対して定期的にコンプライアンス監査を行い、HIPAAのプライバシーおよびセキュリティ基準を遵守することを保証することをDHHS秘書に要求する。国土安全保障省はまた,被害を受けた個人が無担保公衆衛生施設に違反した被害者であれば,違反者が支払う一定割合の民事罰金を得る方法を確立することを命じている。
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医療改革
経済、brの政治と監督管理面の影響は絶えずアメリカの医療保健業界に根本的な変化を招く。2010年、米国議会が公布し、総裁·オバマが法律に署名し、米国の医療システムを重大な改革を行った。これらの改革は、主に2010年の“患者保護·平価医療法案”(“PPACA”)とそのセット法案“2010年医療保健教育と和解法案”(“医療改革法”と総称する)に含まれ、これらの改革は、(I)未加入者や保険不足者が医療保険福祉を得る機会を増加させること、(Ii)新しい医療保険促進者と提供者、および新しい医療保険購入アクセスポイント(すなわち、br}取引所)を著しく変更することを許可する。(3)特定の雇用主集団がその従業員のための医療保険を購入することを奨励すること、(4)特定の資格を有する個人に補助金を提供する機会を提供して、医療保険の購入に関連する保険料および他の自己負担費用および長期費用の支払いを支援すること、および(V)結果、品質、および介護の調和を重視した代替支払いおよび精算方法を促進するメカニズム。また,我々が業務を展開している州によっては様々な医療改革提案 が定期的に考慮されている。
2010年に医療改革法が成立して以来、“医療改革法”は米国の医療システムの多くの変化を引き起こし、その中のいくつかは発効(例えば、その後廃止された個人強制処罰)であり、別のものは延期され続け、その後廃止された(例えば、医療機器税)。医療改革法もいくつかの課題に直面しており、“医療改革法”の廃止や改正に努力し続けなければならない。例えば、トランプ総裁は2017年1月20日に13765号行政命令(患者保護の経済的負担を最小限にし、平価医療法案の廃止を待つ)を発表し、ある執行部門や機関にPACAの経済的負担を最小限に抑えることを許可した。しかし,総裁·バイデンは2021年1月28日にこの行政命令(医療補助の強化と“平価医療法案”の強化に関する総裁·バイ登の行政命令の一部として)を撤回し,各部門の担当者に“一時停止,改正または廃止を検討するかどうかを考慮する−状況に応じて提案規則の一時停止,改正または廃止に関する公告や意見を発表する” トランプ政権がとる医療改革法の施行を阻害する可能性のある行動を指示した。
しかし、衛生改革法の核心原則は依然として有効だが、いくつかの例外がある。2019年から、2017年の減税と雇用法案が成立し、個人強制処罰が廃止された。また、2019年12月20日、“2020年更なる総合支出法案”が法律として署名され、医療改革法に含まれるいくつかの条項が廃止され、医療改革法に関連する増加した連邦支出が支払われた。具体的には,国会は,(I)ある医療機器のメーカー,生産者,輸入業者に対して2.3%の消費税を徴収する医療機器消費税を廃止する,(Ii)2021年から大部分の全額保険計画に適用される医療保険税を廃止する,(Iii)雇用主が賛助する個人や家庭にある最低ハードルを超える保険料に40%の消費税を徴収するいわゆるケディラクク税を廃止する。これらの変化に先立ち,国会 は2018年の継続支出法案の一部としてこれらの条項の実施を延期し,医療改革法 で作成された15名のメンバーからなる医療専門家グループであり,医療保険支出が指定成長率を超えた場合に医療保険の年間コスト削減を提案する独立支払諮問委員会を廃止した。
医療改革法も訴訟の対象である。特に,2019年には,20人の知事と州総検事長(その後2州が脱退)がテキサス州北区の連邦政府を提訴し,個人の強制執行処罰を取り消した後に医療改革法全体を禁止することを求めた。地域裁判所は,処罰がなければ個人強制令は違憲であり,さらに医療改革法の他のすべての条項も覆されるべきであると判断した。米国第五巡回控訴裁判所は初審裁判所の裁決を確認したが、第五巡回裁判所はPPACAの残りの部分を覆さなければならないかどうかを決定するのではなく、事件を初審裁判所に返送してさらなる分析を行う。2020年3月、米国最高裁はこの事件の再審に同意し、2020年11月10日に口頭弁論を聴取した。2021年6月17日,最高裁は原告に資格がないと考え,第5巡回裁判所の資格に関する判決を覆し,第5巡回裁判所の判決を撤回し,事件を却下する指示を出した。その後、第5巡回裁判所は地域裁判所の全判決を撤回し、事件を地域裁判所に返送し、却下を指示した。2021年7月27日、区裁判所は最終的にこの事件を却下した。
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2021年、バイデン総裁は医療補助と平価医療法案の強化に関する行政命令を発表し、各部門の担当者に審査を指示し、これらのトランプ時代の行動を撤回または修正する可能性がある。医療改革法改正の持続的な努力を考慮して、私たちは現在、医療改革法律における連邦医療保険支払いに関する条項、結果を重視した代替支払いと精算方法を促進するメカニズム、br}の品質と看護調整、医療保険登録とクレーム提出要求、連邦反リベート法規、スタック法と連邦虚偽クレーム法案など、医療改革法律における連邦医療保険支払いに関する条項、結果を重視した代替支払いと精算方法のメカニズム、医療保険登録とクレーム提出要求をすべて予測することができない。
しかし,連邦と州政府は代替医療提供システムや支払い方法の検討と評価を継続し,将来的にはこれらの問題について公開討論を継続すると予想される。法律の変更や既存の法律の新たな解釈brは,許可された活動,医療業界での業務展開に関する相対コスト,政府や他の支払人が提供する精算金額に大きな影響を与える可能性がある。医療改革法のいかなる廃止や改正も、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、資本資源、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、医療改革法に代わる潜在的な立法提案は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
反賄賂と腐敗法
我々 は“反海外腐敗法”(以下“反海外腐敗法”と略す)に制約されている。私たちは“海外腐敗防止法”を遵守しなければならない。反海外腐敗法は、一般にカバーされている実体及びその仲介機関が業務又はその他の利益を得るために外国人官僚に贈賄したり、外国人官僚に他の禁止された金を支払うことを禁止している。また、“海外腐敗防止法”は、上場した米国企業とその外国付属会社に対して、会社資金が贈賄やその他の不当な支払いに転用されることを防止し、このような不当な支払いに利用可能な“簿外”贈賄基金の設立を防止するための会計基準と要求を実施している。また、欧州が経済協力開発機構“国際商業取引で外国公職者に賄賂を与える条約”に基づいて実施された反腐敗立法のような制約を受けている。
人的資源 資本資源
2022年12月31日現在、154人のフルタイム従業員と9人のアルバイト従業員がいます。私たちの職員たちの中で労働組合が代表する人は一人もいない。私たち は私たちと従業員の関係が良いと思っていますが、私たちは確かに従業員の秘密報告のために密告者ホットラインを設置しています。私たちの既存の従業員のうち、約7人が財務·会計部門の一部であり、7人が上級管理職、20人が販売·マーケティング担当者、1人が研究開発·監督者、128人が運営者である。
私たちは従業員の留任、成長、発展の重要性を重視し、競争力のある報酬(給料、奨励ボーナス、株式を含む)と福祉プログラムを提供すると信じています。私たちは伝統的に外部源と給与基準を比較して、 職の報酬が市場と一致するかどうかを検証します。私たちの企業文化は情熱の上に成り立っています-私たちは会社のビジョンを信じています:世界の睡眠呼吸停止症を解消し、同じ情熱を共有したい従業員を雇用します。我々は毎年全社範囲の研修を開催し,管理会議を定期的に開催し,管理層は会議で重要な会社の発展と従業員への伝播を交流し,会社全体会議を定期的に開催している。私たちは私たちの職員たちのチームを多様化するための他の方法を探してきた。我々は引き続き 人間の尊厳,平等,相互尊重を基本原則とした作業環境を促進していく.また,我々はすべての従業員に安全で健康な労働環境を提供することに取り組んでいる.新冠肺炎の流行に対応するために、私たちは毎日健康アンケート調査と体温測定を要求するほか、患者の従業員に個人防護装備を配備することが求められている。大流行のため、多くの従業員が遠隔作業をして、私たちの旅行は制限されています。このような前例のない状況で、私たちは彼らの安全と福祉を確保するために、私たちの従業員 を支持し続けるつもりだ。
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法的訴訟
私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。以下の は我々の未解決の訴訟事項を記述する.訴訟は固有の不確実性の影響を受け,次のような場合に不利な結果が生じる可能性があり,あるいは我々の業務を損なう可能性がある他のことがしばしば発生する可能性がある.
2021年4月13日、ワシントン州金融機関部(“WSDFI”)は手紙と伝票を発行し、いくつかの書類と記録の提示を要求した。WSDFIは一人の元従業員と独立請負業者が私たちが最初に株式を公開する前にワシントンで私たちの普通株を売却する場合を調べています。このテーマ(このような元従業員と独立請負業者の活動を含む)は、2020年2月に調査を開始し、合同委員会の調査結果と提案に基づいて、会社が2020年4月に何らかの強化されたコーポレートガバナンス政策を実施することをもたらす、我々の取締役会と内部および外部法律顧問からなる共同委員会の前に調査された問題の1つである(私募株式販売に関する正式な書面政策の形で、私たちの内部または外部の法律顧問に事前承認を求め、ある組織のbr事項を変更することが求められている)。今回の調査についてWSDFIと協力したが,2022年12月31日までの1年間とその後,調査の進展は知らされていない。
私たちは2020年6月5日に米コロラド州地方裁判所にOrtho-Tain,Inc.(“Ortho-Tain”)を起訴し、私たちの業務付属会社Benco Dental(“Benco”)に対するいくつかの虚偽、脅威性、脅迫的声明を免除することを要求した。私たちはこのような声明が私たちの業務関係と契約を妨害し、私たちの名声に損害、名誉損失、br}および指定されていない金銭損失をもたらしたと考えている。2021年2月12日、私たちは、Ortho-Tainが2020年秋に私たちに対する虚偽広告キャンペーンに対応するために、虚偽広告および不公平な商業行為に対するクレーム、および最初のクレームの他の変形を追加した訴状を修正した。私たちの修正された訴えは、私たちが否定的な声明 とOrtho-Tainが私たちの業務関係に介入することを防止するために永久禁止救済を求める。私たちは被告の虚偽の告発と、金銭的損害に反論するために、さらに宣言的救済を求めている。訴訟を提起する前に、私たちはBencoの法律顧問と協力してこの問題を解決した。これらの努力は成功しなかった。2021年2月26日、Ortho-Tain,Inc.は動議を提出し、修正された訴えを却下した。 我々はこの動議に反対する。2021年9月3日、地域裁判所はすべての理由で却下動議を却下し、証拠提示を取り消して執行を見合わせた。Ortho-Tainは2021年9月7日、米国第10巡回控訴裁判所に地域裁判所命令に関する控訴通知を提出した。2021年9月21日、私たちは管轄権の欠如を理由に控訴を却下する動議を提出した。2021年10月12日、控訴裁判所は控訴棄却の動議を事件とともに事件グループに提出して裁決を行った。2022年6月21日、第10巡回裁判所が裁決を下した。この命令によれば, 控訴は中止され、事件は米国コロラド州地方裁判所に送り返されてさらなる訴訟が行われた。2022年7月13日、第10巡回裁判所書記員は管轄権を地区裁判所に移譲した。当事者たちは現在Ortho-Tainの却下動議について新しい決定を下すのを待っている。
2020年7月22日、Ortho-Tainは米国イリノイ州北区地域裁判所に訴状を提出し、私たちの会社を私たちの会長兼最高経営責任者R.Kirk Huntsman、Benco Dental Supply Co.,Brian Kraft博士、Ben Miraglia博士、br}Mark Musso博士とともに訴訟を起こした(“イリノイ州Ortho-Tain事件”)。イリノイ州Ortho−Tain事件の起訴状に係る事件と,我々が2020年6月にOrtho−Tain,Inc.に対して提起した訴訟 は上記のとおりである。イリノイ州Ortho−Tain事件における起訴状は“ランハム法案”に違反していると告発され,被告間の共謀は“ランハム法案”違反の疑いがあり,原産地の虚偽指定はBrian Kraft博士のBenco Dental後援の活動での講演と関係がある。Ortho-Tainはまた,わが社を含む被告の行為がOrtho-Tainの販売に移行し,Ortho-Tainの広告価値を奪い,Ortho-Tainへの名誉損失を招いたと主張している.Ortho-Tainはまた、ブライアン·クラフト博士と洪博培さんの2件の単独での違約行為を告発しました。洪博培さんに対するOrtho-Tainの契約違反疑惑は、2013年10月に洪博培さんの元エンティティXenith Practice,LLCと締結された秘密保持協定に関連して、2016年10月に期限が切れました。私たちはそれらが根拠が足りないと思っているにもかかわらず、Ortho-Tainが起訴可能な損害賠償を決定できないと考えているにもかかわらず、このような疑いを評価し続ける。2020年9月9日、私たちはイリノイ州Ortho-Tain事件で私たちに対するクレームを却下した。2020年10月23日には,事件が却下されていなければ,上記コロラド州 訴訟に移行したり棚上げしたりする動議を提出した。2021年5月14日、裁判所はイリノイ州オトーテイン事件を棚上げする動議を承認しました, 上記コロラド州行動の解決策 を待つ。2021年9月3日、2021年12月2日、2022年4月4日、2022年7月5日、2022年9月19日、裁判所は執行猶予期間を延長した。この事件は依然として棚上げされている.
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2021年5月17日、原告Steven Rospond(“Rospond”)は、Process Financeというエンティティを提訴し、被告のProcess Finance and Security First Bank の契約違反と“カンザス州消費者保護法”に違反した50,000ドルの融資をわが社が提供するサービスの支払いに使用したことを告発した。Rospondは我々が提供するサービスに関する様々なファイル の提供を要求する伝票を送信し,2021年12月21日にこれに応答して文書を提供した.2021年10月26日の日付の命令で、裁判所はRospondが私たちがRospondに書類を提出した後、最大7日間延長することを許可し、その間に私たちに対するクレームを含む彼の訴訟を修正した。今まで、私たちはRospondが私たちにどんなクレームをしたのか知らなかった。裁判所の答案によると、この訴訟はまだ審理中で、まだ却下されていない。
2022年5月23日,わが社の創業者で元取締役創業者で首席医療官G.David·シンガー博士(以下,“シンガー博士”)が彼の法律顧問を通じて要求状(“要求状”)を送ってくれた。要求状は、私たちが2022年3月に正当な理由でシンガー博士を解雇した決定に異議を唱える声明を含むいくつかの疑惑を提起した。先に開示したように、私たちは2022年3月1日に取締役会の同意を得て、シンガー博士と私たちが改訂して再説明した雇用協定( “雇用合意”)に基づいて、シンガー博士が当社に雇用されたことを中止する通知を出しました。要求状では、シンガー博士はまた、私たちおよび/または私たちの会長兼最高経営責任者の洪博培に対して、違約、受託責任違反、名誉毀損、および他の民事クレームおよび救済措置を含むいくつかの潜在的なクレームを提出した。もしシンガー博士のクレームが仲裁で支持されていれば、シンガー博士に支払う解散費と他の金銭救済が含まれている可能性がある。シンガー博士の断言は事実や法的には全く筋が通っていないと考え,さらにシンガー博士は訴訟可能な損害賠償を確定できないと考えている。また、シンガー博士雇用協定のいくつかの条項は、強制仲裁条項と排他的救済条項を含むシンガー博士が主張するクレームを制限したり制限したりしていると考えられる。しかし, は仲裁人が要求状や雇用合意における我々の立場を維持する保証はない.当事者たちは自発的な調整を行ったが、どんな解決策も達成されなかった。
2022年11月3日、私たちは米仲裁協会にシンガー博士に対する仲裁を開始した。我々の仲裁要求(“仲裁要求”)は,シンガー博士の行為や行為が雇用協定に違反し,わが社に対する彼の受託責任にも違反していると主張している。また、仲裁は仲裁人にシンガー博士の私たちに対する唯一の救済または救済が雇用協定で合意されたと声明することを要求した。
2023年1月23日、私たちは米コロラド州地方裁判所に動議を提出し、シンガー博士とロッド·ウィリー博士に対する臨時制限令の発行を要求し、相応の訴えを行い、brはシンガー博士とウィリー博士がKoala Plusという競争企業を設立し、彼の雇用合意us Vivosに違反したことを告発した。また,2人の被告はこの競争業務を成立させ,我々のビジネス秘密を不正に使用して我々の業務を移転しようとしており,州と連邦商業秘密法に違反していると考えられる私たちは被告の行動が指定されていない金銭的損失をもたらしたと思う。
企業の歴史
形成する
私たちは、2016年7月7日にワイオミング州に設立され、校正バイオテクノロジー会社という名称で設立されました。2016年9月6日、私たちはbr}校正バイオテクノロジー会社からVivos BioTechnologies,Inc.に改称しました。2018年3月2日、Vivos BioTechnologies,Inc. からVivos Treateutics,Inc.に変更しました。2016年の設立期間中、Summit Capital USA(現在のUpeeva,Inc.,666,667株)を含む創始者グループに合計933,334株の普通株を発行しました。富豪資本リスク投資有限責任会社(166,667株)とトーマス·P·マーデン(100,000株)は、1株当たり0.0003ドル(総収益280億ドル)であった。
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バイオモデリングソリューション会社とFirst Vivos,Inc.
2016年8月と9月には、(1)BMS(現完全子会社)の業務と運営を買収し、当社の特許DNA装置の製造·販売を行う協定を締結しました®FDAはメッセンジャーリボ核酸矯正器を承認しました® (2)(2) テキサス州会社First Vivos,Inc.(“First Vivos”)同社は,Vivosセンターの小売チェーン の開発と運営を提案し,専門訓練を受けた歯科医を備えてVivos方法と証左医を提供する。BMSとの株式交換については,BMSの株主(我々の創始者,元首席医療官デイブ·シンガー博士,取締役を含むが,3,219,705株を取得した)に3,333,334株の普通株を発行し,BMSの株式12,423,500株と交換し,BMSの100%所有権権益を構成した。First Vivosとの株式交換については、First Vivosの株主(我々の共同創業者で取締役会長兼最高経営責任者の洪博培(R.Kirk Huntsman)を含むが、1,833,334株を獲得)にFirst Vivosの5,000株と交換する3,333,334株の普通株を発行し、First Vivosの100%所有権権益を構成している。
取引 は逆買収と資本再編とされ、BMSは財務報告と会計目的の買収側である。買収完了後、BMSの歴史財務諸表は私たちの歴史財務諸表 となり、その歴史帳簿金額で記録され続けている。
株とオプション奨励計画を採用する
2019年4月18日、我々の株主は、株式及びオプション奨励計画(“2019計画”)を承認し、この計画に基づいて、将来の発行オプション、制限株式奨励、その他の株式奨励のために333,334株を確保した。2020年6月18日、我々の株主 は2019年計画の改訂と再記述を承認し、この計画に基づいて発行可能な普通株数 を833,333株普通株に増加させ、このように、2019年計画を改訂·再記述した後、2019年計画に従って1,166,667株普通株 を発行することができる。2019年には、従業員、役員、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することを許可する予定です。
会社の登録地移転と株式の逆分割を承認する
2019年4月18日、私たちの株主投票は、私たちの取締役会が逆株式分割によって私たちの普通株の資本再編 を行うことを許可しました。割合は最高1対3です。また、この日、私たちの株主は、私たちの取締役会が私たちの会社の登録地をワイオミング州からアメリカの別の州に移すことを許可しました。我々の取締役会は当時,会社登録地の逆持分譲渡 を実施しないことを決定した.
2020年8月12日から、“ワイオミング州商業会社法”第17-16-1720節と“デラウェア州一般会社法”第265節に基づき、私たちは会社登録地を移し、デラウェア州会社となった。会社の登録地の移転により、ワイオミング州Vivosの各株式は1対1の方法でVivosデラウェア州の株式となり、この等の株式 はすべての重要な点でVivosワイオミング州の株式と同じ条項を持たなければならない。これまで、会社の登録地の移転はワイオミング州Vivos取締役会と大株主の承認を得ている。
2020年7月30日、私たちの会社の登録地がワイオミング州からデラウェア州に移転する前に、Vivosワイオミング州は私たちが発行した普通株の逆分割を実施し、この計画によると、Vivosワイオミング州で発行された普通株の保有者は3つの普通株を持つごとに普通株を獲得する。文脈が別に明確に説明されていない限り、本年度報告で言及されたすべての株式および1株当たりの金額は、逆株式分割を反映している。
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管理する
以下の表とテキストには、2023年2月7日現在の取締役·役員の名前と年齢が記載されています。取締役会 は1種類の取締役のみで構成されている。本稿では,各取締役 と役員の過去5年間の業務経験(彼らが提供した情報に基づく)と,各取締役が連邦証券法の報告要求に適合した他の上場企業で取締役を務めていることを簡単に紹介した。過去10年間、私たちの役員や幹部は、その能力や誠実さを評価することに大きな意味を持つ法的手続きに参加していなかった
名前.名前 | 年ごろ | 会社でのポストと役職 | ||
カーク·ヘンツマン | 65 | 共同創業者、取締役会長兼最高経営責任者 | ||
ブラッドフォード·アンマン | 61 | 最高財務官 | ||
ラルフ·E·グリーン | 83 | 役員.取締役 | ||
アンヤ·クラマー | 55 | 役員.取締役 | ||
マーク·F·リンゼイ | 59 | 役員.取締役 | ||
レナード·J·ソクロ | 66 | 役員.取締役 | ||
マシュー·トンプソン | 61 | 役員.取締役 |
カーク·ヘンツマンわが社の共同創業者で、2016年9月から私たちの最高経営責任者と役員を務めてきた社員です。2020年6月、彼は私たちの取締役会に取締役会長に選出されました。1995年,総裁とCEOとしてDental One(現Dental One Partners)を創設し,全国有数の歯科サービス組織(DSO)の一つに成長し,15州に165以上の診療所を有している。2008年にDental OneがMSD Capitalへの売却に成功し、2009年にDental Care Partnersと合併した後、洪博培さんは2010年にモルガン·スタンレーの私募株式ポートフォリオ社ReachOut Healthcare AmericaのCEOに任命された。2012年、DSOであるXenith Practice,LLCを設立し、2015年に販売されたより大きな独立した一般歯科オフィスに専念した。2014年1月から2015年9月までの間に、洪博培さんはOrtho Ventures,LLCのCEOを務めています。Ortho Ventures,LLCは、子供の睡眠呼吸障害のある小児科の口腔機器に適用される米国の分売業者です。2015年11月以来、First Vivos,Inc.のCEOを務めており、現在は当社の完全子会社です。彼も歯科団体勤務協会(DGPA)の創設メンバーの一人であり,現在は歯科支援組織協会 (ADSO)と呼ばれている。彼はトッド·ヘンツマンの父、製品と技術上級副社長です。彼は楊百ガム大学の金融学士号を持っている。
ブラッドフォード·アンマン2018年10月以来、私たちの最高財務責任者を務めてきました。Ammanさんは2017年1月から2018年10月まで、Inlight Medicalの首席財務官および最高経営責任者を務め、Inlight MedicalはFDAの承認を得て血液循環を増加させ、痛みを軽減する医療機器メーカーおよび販売業者です。Inlightに加入する前に、2010年から2017年までCereScan Corp.の首席財務官を務めた。CereScanは最先端の脳機能イメージングに特化し、特許技術、最新世代機能性SPECTとPETカメラ及び業界をリードする脳イメージングソフトウェアを利用して各種の脳関連疾患と疾病の診断に協力している。アンマンさんは、2006年から2010年までの間、IPO(IPO)期間を含むLifeVantage Corporationの最高財務責任者を務めています。アンマンさんは、聖母大学の商工管理修士号、デンバー大学の会計学の学士号を取得しています。
役員.取締役
ラルフ·E·グリーンDDS MBA2020年6月に私たちの取締役会に参加します。彼は高度管理職に35年以上の期間を投じてきた。グリーン博士は2003年以来、総裁と自分の歯科診療所のCEOを務めてきた。2003年から2017年にかけて、モルガン·スタンレーの私募株式会社であり、アリゾナ州のサービス不足の児童人口 に集中しているReachOut Healthcare America臨床事務部副総裁 を務めた。1997年から2002年まで,グリーン博士はZila製薬会社で総裁を務め,そこで臨床試験,特許開発,規制承認提出に従事していた。グリーン博士は骨成長と口腔癌について広範な研究を行った。1980年代半ば,ボフォスノーベル製薬会社はグリーン博士が米国にスウェーデンBranemark歯科インプラントを設立することを選択し,現在はノーベル生物保健と呼ばれ,世界の歯科インプラントのリーダーであり,売上高は数十億ドルに達している。1987年、グリーン博士はチタン植物体表面を活性化する方法を発見し、その成功率を向上させるために特許を出願した。彼は自分のチタンインプラント会社を設立し、OTCアメリカ会社を設立し、18ヶ月後にコラーゲン社に買収され、そこで高級副社長を務めた。コラーゲン会社勤務後、彼は自分のコンサルティング会社である生物融合技術会社を設立した。1970年代と80年代にタフツ大学医学部や歯科医学部のアシスタント教授を務めたこともある。グリーン博士は米国歯科メーカー協会の次期総裁や取締役を務めている。彼はフランスニース国際歯科学院院士の称号を獲得し、光栄にも世界保健機関2022-2023年のアメリカの著名人録に入選した。グリーン博士はアイオワ大学のDDS学位、ボストン大学のMBA学位、グレースランド大学の生物学学士号を持っています。
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アンヤ·クラマー2020年6月に私たちの取締役会に参加します。2020年初め、KrammerさんはTurn BioTechnologiesの最高経営責任者に任命され、老化の逆転と年齢に関連する疾患の発展段階に集中する会社である。2013年から2018年にかけて、専門製薬会社BioPharmXの秘書兼取締役CEOを務め、2015年にはニューヨーク証券取引所での初公募(IPO)をリードした。Krammerさんは1998年1月からMBI,Inc.の担当/創業者を務めており,管理コンサルティング会社である。MBI、Inc.在任中、クラマーさんはまた2006年4月から2008年8月までの間に美容医学創業会社Reliant Technologiesのグローバルマーケティング副総裁を務めた。2004年4月から2006年4月まで、クラマーさんは美敦力会社で取締役戦略マーケティング高級副総裁を務めた。2000年12月から2001年9月まで、Krammerさんは全世界のITサービス会社Getronics br社でソリューションマーケティング副総裁を務めた。1999年4月から2000年12月まで、Krammerさんは光通信会社Acterna CorporationのItronix事業部で総裁副総裁、間接ルート販売とグローバル業界パートナーマーケティングを務めた。Krammerさん以前の他の職務は、1997年10月から1999年4月までの間にテーク社カラー印刷部とイメージング部グローバルマーケティング·広報部の取締役を務めていた。1995年10月から1997年10月まで、クラマーさんはコンピュータ機器メーカーKeyTronic Corporationで取締役グローバル販売とマーケティング部の主管を務めた。Krammerさんはサウスカロライナ大学マーケティング/管理専攻のBais学位とパリソポン大学の国際貿易証明書を持っている。Krammerさんは現在Turn BioTechnologiesとPixium-Vision SAの取締役会に勤めています[環境保護局:ALPIX].
マーク·F·リンゼイ2020年6月に私たちの取締役会に参加します。2008年以来、リビンストングループの医療·製薬業務部の顧問と取締役を務めてきた。2001年2月から2008年9月までの間に、リンゼイさんは、米国退職者協会(AARP)薬局サービス部の社長および公共伝播戦略部門の総裁を含む複数の上級職を担当する世界最大のヘルスケア会社の一つUnitedHealthグループに勤務しています。2008年、彼は総裁·オバマの移行チームに勤めていた。1996年5月から2001年1月までの間に、リンゼイさんはクリントン総裁のホワイトハウスで管理·行政事務室総裁補佐官を務めた。彼の職責範囲は、空軍1号を管理するホワイトハウス軍事事務室、ホワイトハウス通信局、医療機関とDavidキャンプ、ホワイトハウス行動の管理、財務、情報システム、人的資源、法律/支出、安全を担当する総裁行政事務室実行事務室を含む。林さんのオフィスは、すべての国内および国際旅行、ならびに特別な飛行任務の後方勤務を担当しています。クリントン総裁は2001年のホワイトハウス移行準備·実行の業務担当者にリンゼイを選んだ。1994年から1997年にかけて、リンゼイ·さんは国会議員Louis Stokes(D-OH)の上級立法補佐官および法律顧問を務めた。彼は多くのビジネスや経済問題で民主党や国会黒人の中核グループと密接に協力している。彼もヒラリー·クリントン上院議員が2008年に大統領選に出馬したときのミネソタ州財政委員会のメンバーでもある。LindsayさんはサンパウロMacalester大学の大学院生の学位を持っています, 彼はアメリカミネソタ州ケスジー大学法学部の法学博士号、ジョージタウン大学の国際事務修士号、ペンシルベニア大学ウォートンビジネススクールの高度管理専攻の大学院生の学位を持っている。彼はコロンビア特区弁護士会のメンバーです。
レナード·J·ソクロ2020年6月に私たちの取締役会に参加します。ソコロさんは、2015年以降、金融サービスホールディングスの新橋金融有限公司のCEOと社長を務め、その包括的サービスを担当する新橋証券会社の代表取締役社長を務めています。2008年から2012年まで、彼は上場金融サービス会社国家持株有限公司で総裁と副会長を務めた。1999年11月から2008年1月にかけて、ソクロさんは、同社の共同創業者である上場金融サービス会社vFinance Inc.のCEO兼社長を務め、取締役会のメンバーとなりました。Sokolowさんは、2007年1月から2008年7月までの間にvFinance Inc.の会長兼CEOを務め、2008年7月に上場金融サービス会社National Holdings Corporationに入社した。1994年から1998年まで、ソクロさんはアメリカ成長基金の創始者であり、会長兼CEOであり、1940年の閉鎖的な管理投資会社です。ソクロさんは、1988年から1993年にかけて、上場家電マーケティング·流通会社Applica Inc.の執行副総裁および法律顧問を務めた。1982年から1988年まで、Sokolowさんは会社法、証券、税法に従事し、国際的なブティック法律事務所の創始弁護士とパートナーの一人である。1980年から1982年の間、安永会計士事務所とピマウェイ泥炭馬威会計士事務所の公認会計士を務めた。Sokolowさんは2006年6月以降、連合水務有限公司(ナスダック:CWCO)の取締役会およびその監査委員会の議長を務め、2011年からコーポレートガバナンス委員会のメンバーにノミネートされている。Sokolow さんは、2016年1月以来、SQL Technologies Corp.の取締役会のメンバーを務めています。, D/b/aスカイテクノロジー(ナスダック:SKYX)は2016年1月から2022年2月までの間にbr監査委員会の議長を務め、2016年9月からその企業発展委員会の議長を務めた。ソコロさんは2021年12月以来、ナスダック(Agrify Corporation)の取締役を務めており、現在は監査委員会、報酬委員会のメンバーを務めている。Vivos監査委員会は、法的要件を満たすSokolowさん が、監査委員会の財務の専門家として決定されることを決定しました。
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マシュー·トンプソン医学博士です2020年6月に私たちの取締役会に参加します。トンプソン博士はEndologix LLC最高経営責任者兼CEO総裁です。トンプソン博士は以前Endologix LLCの首席医療官を務めていた。トンプソン博士はスタンフォード大学医学院の兼任教授(2017年から) であり、2020年から2022年の間にケスジー大学クリーブランド臨床レナ医学院の契約外科医と客員教授を務めている。Endologixに加入する前に,Thompson博士はロンドン聖ジョージ大学とセントジョージ血管研究所で血管外科教授を務めていた(2002−2016)。トンプソン博士の賞には、ヘンテラン教授賞、モイニーハン旅行奨学金、対校試験金メダルが含まれている。トンプソン博士も“オックスフォード血管外科教科書”と“オックスフォード血管外科マニュアル”の編集者である。トンプソン博士は国家血管サービス専門委託臨床参考グループ(2013-2016)の主席であり、イギリス血管内治療学会(2004)の創始者の一人でもある。トンプソン博士は血管学会理事会のメンバー(2014-2017)、および血管学会年度科学会議の議長(2014-2017)である。トンプソン博士は3つのロンドンサービス再編(心血管疾患、重大な創傷と救急サービス)(2010年から2013年まで)の臨床取締役専門家を務めた。br}トンプソン博士はケンブリッジ大学(1981-1984)、聖バセロミュ病院(1984-1987)、レスター大学(1994)とアデレード大学(1998)で訓練を受けた。
法律には別に規定があるほか、各取締役の任期はその後継者が選出されて資格を取得するまで、あるいはその後継者が早く亡くなったり、辞任したり、免職されたり、資格を喪失するまで。上級者は取締役会が適宜決定する。
私たちの取締役は、取締役または役員と、私たちの取締役の他の被著名人や幹部との間に家族関係はありません。
役員と上級管理職資格
私たちは各幹部が備えなければならないいかなる具体的な最低資格も正式に確定していないが、私たちは通常 以下の素質を評価する:教育背景、多様な専門経験、この人が上場会社の前最高経営責任者或いは有名な国際組織の部門責任者であるかどうか、私たちの業務に対する理解、誠実、職業名声、独立性、知恵と株主の最適な利益を代表する能力 を含む。
取締役会指名及び会社管理委員会は、取締役資格要求に関する政策の策定、取締役候補者の決定及び評価の流れを担当し、取締役会の採択に供する。上記の属性、および我々の上級管理者や取締役会メンバーのリーダーシップや上記他の経験は、有機的かつ買収的な成長による株主価値の増加を促進するために、様々な観点や判断を提供してくれている。
取締役資質
R.ヘンズマイ-我々の取締役会では、さん·ホン·ボボットは、歯科業界における豊富な経験を含む資格を有すると考えており、先端技術とより良い管理実践を統合することによって歯科支援組織に集中しています。
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ラルフ·E·グリーンDDS MBA·私たちの取締役会は、グリーン博士の取締役会での資格には、歯科業界における豊富な経験および関係、臨床試験における専門的な知識、および製薬会社および歯科インプラント会社における幹部経験が含まれていると考えています。
アンヤ·クラマー-私たちの取締役会は、クラマーさんが取締役会に勤めている資格には、役員brとCEOの経験、スタートアップ企業の経験、資本市場融資の獲得における彼女の成功したリーダーシップ、および製薬業界での彼女の経験が含まれていると考えています。
マーク·F·リンゼイ-当社の取締役会では、リンゼイさんが取締役に経験を含め、医療産業の法律、政府、規制、ビジネス開発に関する彼の経験を含む資格を有すると考えています。
レナード·J·ソクロ-取締役会は、ソクロさんの資格は、取締役および最高経営責任者(Br)の経験を含み、彼の法律、会計、監査、および諮問の背景にあり、“監査委員会財務専門家”として認定された法定要件を満たしていると考えています
マシュー·トンプソン医学博士です-私たちの取締役会は、トンプソン博士が私たちの取締役会に勤めている資格には、上場医療技術会社での幹部レベルの経験と、彼の広範な医学的背景が含まれていると考えています。
取締役 独立
ナスダック基準によると、取締役が我々または我々のどの子会社と直接または間接的な実質的関係がないと取締役が肯定的に判断しない限り、取締役は“独立した”ではない。また,取締役はナスダックルールが独立性のために設定した平線テスト を通過しなければならない.
我々の取締役会は,その構成,委員会の構成,取締役の独立性を審査し,どの取締役が我々と実質的な関係にあるかどうかを考慮し,職責履行時に独立した判断を行う能力に影響を与えている。当社役員の要求および提供に関する資料によると、当社取締役会では、クラマー氏、リンゼイ氏、トンプソン博士、グリーン博士、ソコロさん氏を“独立役員”と認定したが、洪博培さん氏は“非独立取締役”と認定し、ナスダックの適用規則および規定を規定している。これらの決定を下す際に、私たちの取締役会は、各非従業員取締役と私たちとの関係、および取締役会がその独立性の決定に関連すると考えている他のすべての事実と状況を考慮して、取締役の私たちの普通株式に対する実益所有権、および私たちの非従業員取締役と私たちのいくつかの重要な株主との関係 を含む。
リスク監督における取締役会の指導構造と取締役会の役割
カーク·ヘンツマンは私たちの取締役会長兼最高経営責任者です。その他の事項以外に、議長は取締役会会議を主宰し、取締役会会議の議題を制定する権利がある。したがって、議長は私たちの取締役会の仕事を作る能力が強い。取締役会の5人の独立したメンバーの存在が、取締役会が私たちの業務や事務を適切に監督することを確保していると信じています。しかし、すべての会社といつでも適用される単一のリーダーシップモデルはない。取締役会は、状況に応じて、他の指導モデルが適切である可能性があり、例えば独立した取締役CEOを任命することを認識している。したがって、 取締役会はその指導構造を定期的に審査することができる。また、取締役会では独立役員のみが出席する執行会議も開催されている。
私たちのbr取締役会は通常、私たちの活動に関する審査と審議で会社リスクを監督する責任があります。私たちの主なリスク源は二つの種類に分かれている:金融と製品の商業化。私たちの監査委員会は財務リスクの管理を監督します;私たちの取締役会は私たちの現金状況、流動性、運営に関する情報、そしてそれぞれに関連するリスク を定期的に審査します。取締役会は、当社の製品供給、成長、戦略に関する計画、結果、潜在リスクを定期的に検討しています。私たちの給与委員会は、私たちのすべての従業員(役員や役員を含む)の報酬計画、政策、やり方に関連しているので、特に私たちの給与計画は、私たちの従業員が過度または不適切なリスクを負担するように奨励するかどうかによって、私たちの会社に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
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取締役会 の概要
私たちの定款では、取締役会の規模は時々取締役会決議によって決定されるが、少なくともbrの3人のメンバーで構成されなければならない。私たちの取締役会には現在6人の会員がいる。我々の取締役会は、ナスダック株式市場のルールに基づき、当社の5人の取締役を決定しました=クラマーさん、リンゼイさん、トンプソン博士、グリーン博士、ソクロさん-微博の株式市場規則に基づき独立し、その他の要因を含めて“特定の取引”に記載されている取引を考慮しています。洪博培さんは取締役会長兼最高経営責任者を務め、株式市場適用規則および規則によって定義された“非独立ナスダック機関”である。取締役会には主要な取締役は一人もいないが、取締役会のほとんどが外部取締役で構成されていることを認識し、取締役会の強力な委員会制度(以下でより全面的に説明する)に加えて、このようなリーダーシップが当社に適しており、取締役会が管理層に対する効果的な監督を維持することができると考えられる。株主総会ごとに、私たちの取締役会メンバーが選出され、彼らの後継者が正式に選挙されて資格を得るまで、次の年次会議に在任する。
取締役会委員会
取締役会は監査委員会、報酬委員会、そして指名と会社管理委員会を設立した。
以下の表に、本理事会の3つの常設委員会の現在の構成状況を示す
名前.名前 | サーフボード | 監査?監査 | 補償する | Nominating and 統治する | ||||||||||||
洪博培さん | 椅子 | |||||||||||||||
グリーンさん | X | X | X | |||||||||||||
クラマーさん | X | X | X | |||||||||||||
リンゼイさん | X | 椅子 | ||||||||||||||
ソコロさん(監査委員会財務専門家) | X | 椅子 | X | |||||||||||||
トンプソンさん | X | X | 椅子 |
審査 委員会。監査委員会には、Sokolowさん、Krammerさん、Green博士を含む3人の独立した役員がいます。 Sokolowさんは監査委員会の議長を務め、“監査委員会財務専門家”の定義に合致しています。 私たちの監査委員会は、当規約のコピーを当社のウェブサイトのコーポレート·ガバナンス部分に公開し、URLをwww.vivos.com(“投資家関係”と“ガバナンス”をクリック)します。私たちの監査委員会は権利があります
● | 独立監査人が私たちの財務諸表を年間監査することを承認し、保留します | |
● | Br監査の提案範囲と結果を審査する; | |
● | 監査および非監査費用およびサービスの審査および事前承認; | |
● | 独立監査人や私たちの財務·会計担当者と一緒に会計および財務統制を審査する | |
● | 私たちと私たちの役員、上級管理職、付属会社との取引を審査して承認します | |
● | 禁止されている非監査サービスを識別して阻止する | |
● | 私たちが受け取った会計事項に関する苦情のための手続きを確立する; | |
● | 内部監査機能(あれば)を監督する。 |
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取締役会は、証券取引委員会規則に規定されている“監査委員会財務の専門家”として、ソコロさんを決定しました。
監査委員会のその他の事項については、“監査委員会報告”と題する章を参照してください。
報酬委員会 それは.報酬委員会には、リンゼイさん、トンプソン博士、グリーン博士などの3人の独立した役員がいました。リンゼイは報酬委員会の議長を務めている.私たちの給与委員会は、当社のウェブサイトのコーポレート·ガバナンス部分に掲載されている書面規約を採択しました。URLはwww.vivos.com(“投資家関係”と“ガバナンス”をクリックします)。
私たちの報酬委員会は権利があります
● | Brを検討し、管理職の報酬スケジュールを決定します | |
● | 一般的な給与政策を確立し、審査し、優秀な人材を誘致と維持し、個人の業績を奨励し、そして私たちの財務目標を実現する | |
● | Brを審査し、私たちの株のインセンティブと購入計画を決定します | |
● | 取締役会と経営陣の評価を監督する | |
● | 報酬コンサルタントの独立性を検討し | |
● | それが適切だと思う方法でその任意の義務を1つ以上のグループ委員会に委託する。 |
Brとコーポレートガバナンス委員会を指名するそれは.名前とコーポレート·ガバナンス委員会にはトンプソン博士、クラマーさん、ソクロさんなどの3人の独立した役員がノミネートされました。トンプソン博士は指名と会社統治委員会の議長を務めた。私たちの指名とコーポレートガバナンス委員会は、当社のウェブサイトのコーポレート·ガバナンス部分に掲示された憲章を採択しました。URLはwww.vivos.com(“投資家関係”と“ガバナンス”をクリックします)
● | 取締役会のメンバーになる資格のある個人を決定し、取締役を推薦する | |
● | 取締役会メンバーを委員会メンバーに指名する; | |
● | 私たちの取締役会に会社の管理基準を制定して推薦します | |
● | 役員の報酬スケジュールを審査して決定します | |
● | 私たちの取締役会とその委員会と経営陣に対する評価を監督します | |
● | 私たちが適用される医療、医療規制、医療保健法律法規を遵守する状況を監督する。 |
ナスダック市場の上場基準によると、私たちの指名とコーポレートガバナンス委員会のすべてのメンバーは独立している。
会議回数
2022年12月31日までの会計年度では、取締役会は9回、監査委員会は6回、報酬委員会は2回、指名·コーポレートガバナンス委員会は会議を開催した。2022年12月31日までの財政年度中に、私たちの各取締役は100%彼または彼女がメンバーを務める取締役会と委員会の会議に出席しました。
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幹部会議
実行会議は取締役会非経営陣メンバーの会議であり、年間定期的に手配されている。また、独立取締役は、経営陣や非独立取締役を含まない少なくとも1回の私的会議を毎年開催している。会議ごとに、彼女が欠席した場合、会議に出席した独立取締役は、どのメンバーがその会議を主宰するかを決定する。
取締役会のメンバーが年次株主総会に出席する
取締役の年次株主総会への出席に関する正式な政策はありませんが、取締役がこれらの年次会議に出席することを奨励しています。2022年8月25日に開催された前回の株主総会には、会社全員が出席した。
取締役が株主総会に出席する
私たちは取締役会メンバーが年次株主総会に出席することに関する正式な政策はありませんが、すべての取締役 が任意の株主会議に出席するように最善を尽くしたいと思います。私たち当時の全取締役は、2022年12月31日までの会計年度に開催された年次株主総会に出席していました。
報酬委員会と内部関係者の参加
私たちの報酬委員会のどのメンバーも、いつでも私たちの管理者や従業員ではなく、または前期には、開示を要求する関連者取引に参加しています。私たちの取締役会または報酬委員会には、1人以上の役員の任意のエンティティの取締役会または報酬委員会に1人以上の役員がおり、私たちの役員は、現在または過去1年間、どのエンティティの取締役会または報酬委員会のメンバーにも担当していない。
ビジネス行為と道徳的基準
私たち は、財務報告を担当する上級管理者を含む、私たちのすべての従業員、高級管理者、取締役に適用されるビジネス行動と道徳規範を通過しました。ビジネス行動と道徳基準は、当社のサイトwww.vivos.comで調べることができます(“投資家関係”と“ガバナンス”をクリック)。私たちは、本仕様の任意の修正またはその要求に対するいかなる免除も、私たちのウェブサイトで開示されると予想しています。
取締役会とのコミュニケーション
任意の株主または他の関係者が、私たちの取締役会、非管理職取締役、または任意の指定された個人取締役とのコミュニケーションを希望する場合は、このような通信をVivos Treateutics,Inc.,秘書,アドレス:7921 Southpark Plaza,Suite 210,Littleton,Colorado 80120に指示してください。秘書は状況に応じて適切な取締役 または取締役に通知を転送する.
マザーボード 多様性マトリックス
2022年1月31日までの取締役会多様性行列 | ||||||||||||||||
役員総数 | 6 | |||||||||||||||
女性は | 男性 | 非バイナリ | 性別は明らかにされていない | |||||||||||||
第1部:性別同意 | ||||||||||||||||
役員.取締役 | ||||||||||||||||
第2部:人口統計的背景 | ||||||||||||||||
アフリカ系アメリカ人や黒人 | 1 | |||||||||||||||
アラスカ原住民あるいは原住民 | ||||||||||||||||
アジア人 | ||||||||||||||||
スペイン系やラテン系 | ||||||||||||||||
ハワイ先住民や太平洋島民 | ||||||||||||||||
白 | 1 | 4 | ||||||||||||||
2つ以上の人種や民族 | ||||||||||||||||
LGBTQ+ | ||||||||||||||||
人口統計の背景は明らかにされていない |
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役員報酬
以下の報酬集計表は、2022年12月31日までの財政年度中に当社のCEO(最高経営責任者)、私たちのCEO(2022年3月1日に退職)、および私たちの最高財務官(最高会計官)に支払われる報酬情報を提供します。私たちはこれらの人々を私たちの“指定執行官”、すなわち“近地天体”と呼ぶ。
氏名と職位 | 年.年 | 賃金.賃金 | ボーナス.ボーナス | 株式賞 | オプション賞 | 非持分インセンティブ報酬 | 非限定延期補償 | 他のすべての補償 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||
カーク·ヘンツマン | (1) | 2022 | $ | 384,853 | $ | - | $ | - | $ | 483,802 | (4) | $ | 50,647 | (5) | $ | - | $ | 18,548 | (6) | $ | 937,850 | |||||||||||||||||||
最高経営責任者 | 2021 | $ | 344,229 | $ | - | $ | - | $ | 570,300 | (4) | $ | 144,318 | (5) | $ | - | $ | 18,302 | (6) | $ | 1,077,149 | ||||||||||||||||||||
G.デイブ·シンガー | (2) | 2022 | $ | 73,713 | $ | - | $ | - | $ | - | (4) | $ | - | (5) | $ | - | $ | 4,318 | (6) | $ | 77,491 | |||||||||||||||||||
元首席医療官 | 2021 | $ | 288,269 | $ | - | $ | - | $ | - | (4) | $ | 75,670 | (5) | $ | - | $ | 15,930 | (6) | $ | 447,003 | ||||||||||||||||||||
ブラッドフォード·アンマン | (3) | 2022 | $ | 256,532 | $ | - | $ | - | $ | 195,691 | (4) | $ | 20,858 | (5) | $ | - | $ | 19,838 | (6) | $ | 492,919 | |||||||||||||||||||
首席財務官 | 2021 | $ | 230,182 | $ | - | $ | - | $ | 805,560 | (4) | $ | 52,048 | (5) | $ | - | $ | 18,302 | (6) | $ | 1,106,092 |
(1) | 洪博培さんは2016年9月から当社の最高経営責任者を務めている。Kirk Huntsmanさんは2015年11月以降、当社の完全子会社First Vivos,Inc.のCEOを務め、2016年8月に買収した。 |
(2) | シンガー博士は2016年9月から2022年3月1日まで首席医療官(当時は原因で解雇された)を務め、2016年9月から2019年6月まで私たちのbr総裁を務めた。Singh博士は2008年7月以降、当社の完全子会社であるバイオモデリングソリューション会社の最高経営責任者を務め、2016年8月に同社を買収した。 |
(3) | アンマンさんは、2018年10月に当社の最高財務責任者として当社に入社しました。 |
(4) | 株式 オプション奨励価値は、株式オプション付与日のブラック·スコアーズ推定値に基づいて計算される。我々は、2021年12月31日と2020年12月31日までの財政年度の監査財務諸表の付記9において、指定された役員に全株式オプション報酬の価値を算出するための仮説情報を提供した。 |
(5) | 個人雇用契約条項による 年間インセンティブ報酬を示す。 |
(6) | 会社 は2022年と2021年の医療保険料を納める。 |
雇用契約を実行する
カーク·ヘンツマン
我々は2020年10月8日(ヘンスマイ発効日)にR.Kirk Huntsmanと改訂された雇用協定を締結した。雇用契約の期限はヘンスマイが発効した日から発効し、終了する可能性がある
(I)洪博培のさんはすでに得られているが支払われていない補償の理由(この書類のように)や洪博培のさんは支払わない理由で賠償を支払う権利がある。ボーナス給付は終了日からbrまでであり,そのオプション株式は事由終了日から終了日まで帰属しているとする
(I)洪博培さんの死亡又は障害の発生時、洪博培さん又は洪博培さんの遺産である洪博培さんが死亡した場合には、洪博培さんの死亡又は障害の日までの全ての補償及び福祉を得る権利があり、引き続き当基金会の財政年度末までの報酬(合意など)を受け取り、通常支給日にはその際有効な比率で6か月(失業期間の喪失期間を除く)の定期分割払いを実施する。障害のために終了した後(“延長期”)の場合、そのオプション株は、延長期間内に帰属とみなされる。あるいは…
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(Iii)洪博培さんは、私たちの理由や洪博培さんの“十分な理由”(定義はこれを参照)の理由がなければ、 洪博培さんは、終了の日までにすべての補償、ボーナス、福祉を得る権利があり、刺激的な 補償(合意のような)を得続け、通常の給料日分割払いで定期的な賃金を受け取る権利がある。その時点で有効な為替レート(Br)で計算すると、終了後の1年間(われわれが理由なく終了する場合)または2年(洪博培のさんが十分な理由があれば終了する) であり、すべての株式購入は帰属とみなされる。
雇用契約の条項に基づき、洪博培さんを最高経営責任者としてサービスの交換として同意します
(I) 雇用契約期間内に洪博培さんに389,595ドルの年間基本給を支払い、雇用主の通常の政策に応じた税金を差し引くと、我々の取締役会が自ら決定して調整することができます
(2)洪博培さんは、報酬額を基本給の65%とし、報酬委員会が決定した特定の事業目標が達成された場合には、少なくとも年1回支払うべき目標管理インセンティブ計画の下で報酬を得る資格がある(2)
(Iii) 医療と歯科保険、年金と利益共有計画、401(K)計画、奨励貯蓄計画、団体生命保険、昇給計画、障害保険、その他の福祉など、当社の定期常勤実行管理者向けの社員福祉を提供しています
(Iv) 当社の持分インセンティブ計画に従って、さん洪博培に他の持分ベースの報酬報酬と、我々の取締役会および報酬委員会の認可および個別裁量に応じて付与された持分報酬 ;
(V) 洪博培さんに高速インターネットアクセスを提供し、会社の業務のための毎月のサービス料と維持費を含む費用を当社が負担します。
ブラッドフォード·アンマン
我々は2020年10月8日(アンマン発効日)にBradford Ammanと改訂された雇用協定を締結した。雇用契約の期限は、アンマンが発効した日から発効し、終了することができる
(I) アンマンさんは、支払われていない補償を得る権利がある(本文書の定義参照)、終了日までのボーナス·福祉、および終了の日までのオプション株式を帰属とみなす
(I)アンマンさん死又は障害後、アンマンさん又はアンマンさんの遺産がアンマンさんで死亡した場合、 は、アンマンさん死又は障害者の日までのすべての補償·福祉を受ける権利があり、かつ、我々の財政年度終了までの報酬 補償(前述の通り)を受け取り続け、 通常支払日における定期月賦賃金を、その時点で有効とされる料率で計算し、6ヶ月間(上記で定義された勤務能力喪失期間を除いて、)障害のために が終了した場合(“延長期”)、そのオプション株は、延長期 において帰属とみなされる。あるいは…
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(3) 我々の理由やアンマンさんの“十分な理由”がなければ(定義:これ参照)、アンマンさんは、終了日までに全ての稼ぎがあったが支給されなかった補償、ボーナス、福利厚生を得る権利を有し、かつ、通常の昇給日月賦賃金であっても補償 (合意通り)の報酬を得続ける。その時点で有効な為替レートで計算すると、終了後1年(吾等による理由なく終了)又は2年(アンマン·さんによって十分な理由で終了した場合) であり、そのすべての株式購入株式は帰属とみなされる。
雇用契約の条項に基づいて、アンマンさんが最高財務官として交換する条件として、私たちは同意します:
(1) 雇用契約期間中にAmmanさんに259,648ドルの年間基本給を支払い、雇用主の通常の政策に応じた税金を差し引くが、取締役会によって適宜調整することができる
(2) アンマンさんは、目標に応じて管理されている報酬プランに従って報酬を獲得する資格を有しており、報酬は、基本給の35%であり、報酬委員会が決定した業務目標達成時に、年1回以上支払われている
(Iii) 医療·歯科保険、年金·利益共有計画、401(K)計画、奨励貯蓄計画、団体生命保険、給与更新計画、障害保険、その他の福利厚生など、当社の定期常勤実行管理者向けの社員福祉サービスをAmmanさんに提供します
(4)当社の持分インセンティブ計画およびその他の方法により、取締役会と報酬委員会の認可および個別裁量権に応じて付与することができる他の持分ベース報酬をAmmanさんに提供します
(V) 会社のビジネスのためのサービス料と保守費など、当社が負担する高速インターネットアクセスをAmmanさんに提供します。
G.デイブ·シンガー博士の職務を中止します
2022年3月1日,我々の取締役会の一致承認を経て,我々は我々の創業者兼首席医療官G.Dave Singh博士 に,シンガー博士が2020年10月9日に改訂し再声明した我々との雇用合意の条項に基づいて,我々における彼の雇用関係を終了する通知を提供した。そのため、2022年3月1日から、シンガー博士はわが社に所属しなくなりました。 前述したように、2021年9月、シンガー博士はわが社から休暇を取り、スタンフォード大学でアルバイト教授を務めています。シンガー博士が休暇を取っていたため、私たちは彼の役割を他の人員や顧問に割り当て、彼の離れることが私たちの業務に大きな影響を与えるとは予想していなかった。
役員の報酬は普通だ
2020年末の初公募まで、私たちの取締役はオプションを付与する以外に、何のサービス報酬も得られませんでした。 初公募後、私たちの指名とコーポレートガバナンス委員会が推薦した新しい役員報酬計画を採択しました。この計画によると、私たちは株式計画に基づいて取締役にボーナスを支給し、(I)私たちの非従業員取締役1人当たり毎年48,000ドルの現金報酬を得ます。(Ii)私たちの委員会の議長は毎年10,000ドルの現金報酬を得ます。(Iii)私たちの委員会のメンバーは毎年5,000ドルの現金報酬を獲得します。委員会の会議に出席するために追加的な補償は提供されない。私たちの指名と会社管理委員会は引き続き審査し、取締役報酬(株式計画を含む)について取締役会に提案します。私たちは取締役会と委員会会議に出席して発生した合理的な出張費用を非従業員役員に精算した。
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役員報酬表
次の表は、2022年12月31日までの会計年度非従業員役員の給与情報を示しています
名前.名前 | 費用
を稼ぐか 現金支払い |
株 奨励$ | オプション 報酬$ | (6) | 合計する | ||||||||||||
レナード·J·ソクロ | (1) | $ | 36,750 | $ | - | $ | 13,022 | $ | 49,772 | ||||||||
マシュー·トンプソン医学博士です | (2) | $ | 36,750 | $ | - | $ | 9,766 | $ | 46,516 | ||||||||
マーク·F·リンゼイ | (3) | $ | 33,833 | $ | - | $ | 9,766 | $ | 43,599 | ||||||||
アンヤ·クラマー | (4) | $ | 33,833 | $ | - | $ | 9,766 | $ | 43,599 | ||||||||
ラルフ·E·グリーンDDS MBA | (5) | $ | 33,833 | $ | - | $ | 9,766 | $ | 43,599 |
(1) | ソクロさんは2020年6月19日に取締役会のメンバーを務めるようになります。 |
(2) | トンプソンさんは、2020年6月19日に取締役会のメンバーを開始しました。 |
(3) | リンゼイさんは2020年6月19日に取締役会のメンバーを務めます。 |
(4) | クラマーさんは2020年6月19日から取締役会のメンバーを務めている。 |
(5) | グリーンさんは2020年6月19日に取締役会のメンバーを務めます。 |
(6) | 株式 オプション奨励価値は、株式オプション付与日のブラック·スコアーズ推定値に基づいて計算される。我々は、2021年12月31日までの財政年度の監査財務諸表の付記9において、指定幹部に提供される全ての株式オプション奨励価値を算出するための仮定に関する情報を提供した。 |
資本報酬計画情報
次の表は、2022年12月31日までに2017年計画と2019年計画に基づいて授与されたまだ授与されていない賞数をまとめたものです。
計画種別: | 未償還オプション,株式承認証,権利を行使する際に発行される証券数(A) | 未満期オプションの加重平均実行権価格(B) | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映された証券を含まない)(C) | |||||||||
株主承認持分補償計画 | ||||||||||||
2017年計画(1) | 1,333,333 | $ | - | - | ||||||||
2019年計画(2) | 2,366,667 | $ | - | 80,846 | ||||||||
合計する | 3,700,000 | $ | 2.90 | 80,846 |
(1) | “2017計画”は、従業員、取締役、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することを可能にします。我々の取締役会と株主は、2017年計画に基づいて発行された総備蓄1,333,333株を承認した。 |
(2) | 2019年には、従業員、役員、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することを許可する予定です。我々の取締役会と株主は、2019年計画に従って250,000株が行使された合計2,366,667株の発行備蓄を承認しました。 |
(3) | 代表は私たちの株主が2017年計画を承認する前に上級管理者と従業員のオプションを付与します。 |
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2017年株式オプションと株式発行計画
“2017年株式オプションおよび株式発行計画”(または“2017年計画”)は、条件に適合する雇用またはサービス者に機会を提供することによって、当社の所有権権益を獲得すること、または当社における彼らの所有権権益を増加させることによって、雇用またはサービスを継続することを奨励し、わが社の利益を促進することを目的としている。
2017年計画に参加する資格のある個人 は以下の通り
1. | 従業員 (条件を満たす従業員3名)、 | |
2. | 非従業員取締役会メンバーまたは任意の親会社または子会社の非従業員取締役会メンバー(条件を満たす非従業員取締役5名)、および | |
3. | 私たち(または任意の親会社または子会社)にサービスを提供するコンサルタントおよび他の独立請負業者。 |
計画管理人または2人以上の取締役のみからなる委員会として、私たちの取締役会は、どの資格を有する人が任意のオプションを獲得するか、または直接株式を発行するかを決定する権利があるか、そのような付与または発行を行う時間 を含む2017年計画を管理する広範な権力を有しており、そのような付与または発行のたびに含まれる株式数、および各オプションが行使可能な時間を含む。株式購入株式または発行済み株式の帰属スケジュール(例えば、ある)に適用され、株式購入は、未償還の最長期限を維持するか、または参加者が当該株式のために支払う対価格(場合によって決定される)を維持する。取締役会は2017年に計画された管理権を取締役会報酬委員会に授与した。
2017年計画に基づいて発行可能な普通株式は、許可されているが発行されていない、または再買収された普通株でなければならない。2017年の計画期間内に発行可能な普通株の最大数は1,333,333株を超えてはならない。2017年の計画オプションに関連する普通株式は、当社のS-8テーブルレジストリに登録されています(ファイル番号333-257050)。
2017年計画下の奨励 は、インセンティブまたは非法定株式オプションまたは株式の形で、 取締役会によって直接決定することができます。遺言や相続法を除いて、2017年計画下の奨励は通常譲渡できません。取締役会は普通株式の非帰属株式に対して行使可能なオプションを付与する権利がある。もし受給者が当該等の非帰属株式を保有している間に当社へのサービス提供を停止した場合、当社は1株当たりの支払行使価格で当該等の未帰属株式を任意又は すべて買い戻す権利がある。
2017年計画に基づいて付与された任意の購入株式の1株当たりの権利価格は、取締役会またはその指定の委員会が、以下の規定に基づいて決定する:1株当たりの権利価格は、購入持分付与日の普通株1株当たりの公平な市価(2017年計画を定義する)の100%を下回ってはならない。オプションを獲得した人が10%の株主である場合、1株当たりの権利価格は、オプション付与日の普通株1株当たり公平市価の110%を下回ってはならない。行権価格はオプション行使時に直ちに満期と支払いになります。
2017年計画に基づいて発行される任意の普通株の1株当たり買い取り価格は、取締役会又はその指定の委員会が次の規定に従って決定しなければならない:1株当たりの購入価格は発行日の普通株1株当たり公平市価の100%を下回ってはならない。しかし、10%の株主に発行される普通株の1株当たりの買い取り価格は、この公平市価の110%を下回ってはならない。
株式分割、株式配当、資本再編、br株の組み合わせ、株式交換、または他の影響会社の普通株が1つのカテゴリとして変化した場合、会社が対価格を受けていない場合、2017計画および任意の未完了奨励下の利用可能な株式数およびタイプ、および任意の奨励の行使または購入価格は、適用状況に応じて決定される。
我々のbr取締役会は自由裁量権を有しており、これらの権利は自動的に停止を加速すべきであり、権利制約を終了した普通株式は直ちに付与されなければならないが、これらの権利は自動的に加速終了するべきであることを規定するために、株式発行に帰属していない場合、またはその株式に対する会社の買い戻し権利がまだ行使されていないいつでも行使することができる。株式の受領者が任意の合併または合併発効日後の指定期間(18ヶ月以下)内に非自発的終了により終了し、当社の支配権変更が 50%を超える場合、または当社が完全に棚卸しまたは解散した場合に、当社のほとんどの資産 を売却、譲渡またはその他の方法で処分する場合、株式受給者はその後に を終了しなければならない(そのたびにこれらの取引を“会社取引”と呼ぶ)
103 |
会社の取引時には、2017年計画の未償還オプションに制約されたbr株は、すべての未償還買い戻し権利とともに、各オプションが会社の取引発効日直前に自動的に付与される。 は、オプション制約を受けたときにすべての普通株に対して行使することができ、オプションが会社取引において継承会社が を負担しない限り、任意またはすべての 株に対して完全に帰属する普通株式として行使することができ、会社がオプション株式に帰属していない任意の買い戻し権利を継承会社に同時に譲渡することができる。このようなオプションは、会社の取引時にオプション株に帰属していない既存の価格差を保持し、未帰属オプション株式に適用される同じホームスケジュール に従って後続の支払いを規定する後継会社の現金インセンティブ計画によって置換されるか、またはそのようなオプションの加速は、取締役会がオプションを付与する際に適用される他の制限に依存する。会社の取引完了後、すべての未返済オプションは直ちに終了して未返済を停止しますが、後任会社が負担する範囲は除外します。
私たちの取締役会は、2017年計画を任意またはすべての点で修正または修正することができる完全かつ独自の権力と権力を持っています。しかしながら、そのような修正または修正は、受け入れ側がそのような修正または修正に同意しない限り、2017年までの計画未償還期間のオプションまたは株式発行に帰属していない権利および義務に悪影響を与えてはならない。また、適用される法律や法規によって、いくつかの改正 は株主の承認を必要とする可能性がある。
2019年の株式オプションと株式発行計画を改訂し再改訂した
改訂·改訂された2019年株式オプションおよび株式発行計画(または2019年計画)は、当社の従業員やサービスの合格者に機会を提供することによって、当社の所有権権益を獲得したり、当社における彼らの所有権権益を増加させたりして、雇用またはサービスを継続させることを奨励し、わが社の利益を促進することを目的としています。
2019年計画に参加する資格のある個人 は以下の通りです
1. | 従業員は | |
2. | 非従業員取締役会メンバーまたは任意の親会社または子会社の非従業員取締役会メンバー(条件を満たす非従業員取締役5名)、および | |
3. | 私たち(または任意の親会社または子会社)にサービスを提供するコンサルタントおよび他の独立請負業者。 |
我々の取締役会は、計画管理人として、または2人以上の取締役のみからなる委員会が、2019年計画を広く管理する権限を有しており、どの適格者が任意のオプションまたは直接株式を発行するかを決定する権限、このような付与または発行の時間または時間、そのような付与または発行に含まれる株式数、各そのようなオプションの行使可能時間を含む。株式購入株式または発行済み株式に適用される帰属スケジュール(例えば、ある)と、株式購入が未償還の最長期限を維持するか、または参加者が当該株式のために支払う相対価格は、状況に応じて決定される。取締役会は2019年に計画された管理権を取締役会の報酬委員会に授与した。
2019年計画によると発行可能な普通株式は、許可されているが発行されていない、または再買収された普通株でなければならない。2019年計画期間中に発行される可能性のある普通株の最大数は1,166,667株以下であり、2019年に発行予定の普通株数を2,366,667株に増やすことを株主総会の承認を求めているにもかかわらず。2019年の計画オプションに関する普通株式は、当社のS-8テーブルレジストリ(ファイル番号333-257050)に登録されています。
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2019年計画下の奨励 は、インセンティブまたは非法定株式オプションまたは株式の形で、 取締役会が直接適宜決定することができます。2019年計画下の奨励は、遺言または相続法を通過しない限り、通常譲渡できない。取締役会は普通株式の非帰属株式に対して行使可能なオプションを付与する権利がある。もし受給者が当該等の非帰属株式を保有している間に当社へのサービス提供を停止した場合、当社は1株当たりの支払行使価格で当該等の未帰属株式を任意又は すべて買い戻す権利がある。
2019年計画に基づいて付与された任意の購入株式の1株当たりの権利価格は、取締役会又はその指定の委員会が次の規定に基づいて決定しなければならない:1株当たりの権利価格は、購入株式付与日の1株当たりの普通株公平市価(2019年計画を参照)の100%を下回ってはならない。オプションを獲得した人が10%の株主である場合、1株当たりの権利価格は、オプション付与日の普通株1株当たり公平市価の110%を下回ってはならない。行権価格はオプション行使時に直ちに満期と支払いになります。
2019年計画に基づいて発行される任意の普通株の1株当たり買い取り価格は、取締役会又はその指定の委員会が、次の規定に基づいて決定しなければならない:1株当たりの買い取り価格は、発行日の普通株1株当たり公平市価の100%を下回ってはならない。しかし、10%の株主に発行される普通株の1株当たりの買い取り価格は、この公平市価の110%を下回ってはならない。
株式分割、株式配当、資本再編、株式組合せ、株式交換またはその他の当社の普通株カテゴリに影響を与え、当社の対価格を受けていない場合、2019年計画および任意の未償還奨励下の利用可能な株式数およびタイプ、および任意のbr}奨励の行使または購入価格(場合によっては)が慣例的に調整される可能性がある。
我々の取締役会は、株式発行に帰属していないときに行使することができる自由裁量権を有しており、またはその株式に対する会社の買い戻し権利が行使されていないいつでも行使することができ、これらの権利が自動的に加速終了することを規定し、権利制約を終了した普通株式は直ちに付与すべきである。株式の受領者が任意の合併または合併発効日後の指定期間(18ヶ月以下)内に非自発的終了により終了し、当社の支配権変更が 50%を超える場合、または当社が完全に棚卸しまたは解散した場合に、当社のほとんどの資産 を売却、譲渡またはその他の方法で処分する場合、株式受給者はその後に を終了しなければならない(そのたびにこれらの取引を“会社取引”と呼ぶ)。
会社取引時には、2019年に計画されている未償還オプションごとのbr株は、すべての未償還買い戻し権利とともに、会社の取引発効日直前に自動的に付与されます。 オプション制約を受けたときにすべての普通株式に対して行使することができ、オプションが会社取引中の相続人会社が を負担しない限り、任意またはすべての株式の完全帰属株式として行使することができ、会社がオプション株式に帰属していない任意の買い戻し権利を相続人会社に同時に譲渡することができる。このようなオプションは、会社の取引時にオプション株に帰属していない既存の価格差を保持し、未帰属オプション株式に適用される同じホームスケジュール に従って後続の支払いを規定する後継会社の現金インセンティブ計画によって置換されるか、またはそのようなオプションの加速は、取締役会がオプションを付与する際に適用される他の制限に依存する。会社の取引完了後、すべての未返済オプションは直ちに終了して未返済を停止しますが、後任会社が負担する範囲は除外します。
取締役会は2019年計画を任意またはすべての点で修正または修正することができる完全かつ独自の権力と権力を持っている。しかしながら、このような修正または修正は、受け入れ側がそのような修正または修正に同意しない限り、2019年に返済されていない場合に、オプションまたは株式発行に帰属していない権利および義務に悪影響を与えてはならない。また、適用される法律や法規によって、いくつかの改正 は株主の承認を必要とする可能性がある。
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ある 関係と関連先取引
役員および役員報酬およびその他の手配は、本募集説明書“役員報酬”の項で説明されている以外、吾らはいかなる関連側取引にも参加していない。
関係者取引の政策と手順
私たちの監査委員会の書面規約によると、監査委員会は、私たちがこのような取引を行う前に、すべての関係者の取引と潜在的な利益衝突状況を審査し、承認する責任があります
● | 私たちの取締役、取締役、著名人、幹部は何でも | |
● | 私たちが発行した株の5%以上を持っている誰でも | |
● | 上記のいずれかの誰の 直系親族。 |
私たちのbr監査委員会は、以下の条件を満たす任意の財務取引、手配、または関係の審査を担当しています
● | 上述した任意の関連当事者に関連するか、または直接的または間接的に関連するであろう | |
● | 取締役の独立性が疑われるのではないだろうか | |
● | 私たちと関係者との間の利益の衝突が生じるかどうか | |
● | 法律、法規、または規制が他に禁止されているかどうか。 |
私たちのbr監査委員会は、関連側 があるかどうか、すでにあるか、または直接的または間接的な重大な利益があるかどうかを決定するために、各このような取引、手配、または関係を審査する責任がある。審査後、審査委員会は、承認、不承認、承認、廃止、または管理層にどのように継続するかを含む、関連する状況下で必要と思われる適切な行動をとるであろう。もし審査委員会が、関連側が取引、手配、または私たちとの関係に直接的または間接的な重大な利益があると判断した場合。監査委員会の任意のメンバーが審査中の取引の関連者である場合、取引の議論または評価に参加することは許可されないが、監査委員会のメンバーは、その取引に関するすべての重要な情報を監査委員会に提供する。監査委員会は取締役会に任意の関連者の取引に対する行動を報告するだろう。
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主要株主
次の表は、2023年2月7日までの私たちの普通株の利益所有権情報を示しています。具体的には以下の通りです
● | 私たちが知っているすべての人は私たちの普通株式の5%以上の実益所有者です | |
● | 任命された実行幹事の各々は | |
● | 私たちすべての役員は | |
● | すべての 我々が指定した役員と役員を1つのグループとする. |
以下にさらに説明されない限り、表に記載された各受益者のアドレスは、Vivos Treateutics,Inc.,7921 Southpark Plaza,Suite 210,Littleton,Colorado 80120によって担当される。私たちはアメリカ証券取引委員会の規則に従って実益権を決定した。我々に提供される情報によると,適用されるコミュニティ財産法により,次表に示す個人と実体がその実益を持つすべての普通株に対して独占投票権と投資権を持つと信じている.我々は2023年2月7日までに発行された普通株の25,012,119株に基づいて利益所有権パーセンテージを計算した。
ある人の実益が持っている普通株の数とその人の所有権の割合を計算する時、私たちはその人が持っているわが社の普通株式流通株を現在行使可能な転換可能証券 ,または2023年1月16日から60日以内に行使可能、行使可能または両替可能な普通株式流通株とする。しかし、他の人の所有権の割合を計算する目的で、私たちはこれらの株を発行された株とみなさなかった。
保有普通株 | ||||||||||
役員と役人実益所有者 | 番号をつける | パーセント | ||||||||
カーク·ヘンツマン | (2) | 2,250,834 | 9.0 | % | ||||||
ブラッドフォード·アンマン | (3) | 240,667 | * | % | ||||||
マーク·F·リンゼイ | (4) | 69,167 | * | % | ||||||
アンヤ·クラマー | (5) | 69,167 | * | % | ||||||
ラルフ·E·グリーンDDS MBA | (6) | 69,167 | * | % | ||||||
レナード·J·ソクロ | (7) | 76,667 | * | % | ||||||
マシュー·トンプソン医学博士です | (8) | 69,167 | * | % | ||||||
執行役員全員と役員(7人) | (9) | 2,844,836 | 11.4 | % |
保有普通株 | ||||||||||
5%株主実益所有者名 | 番号をつける | パーセント | ||||||||
G.デイブ·シンガー | (1) | 3,219,705 | 12.9 | % | ||||||
カーク·ヘンツマン | (2) | 2,250,834 | 9.0 | % | ||||||
全株主の5%がグループ(2人) | (10) | 5,470,539 | 21.9 | % |
* 1%未満です。
(1) | デイブ·シンガー博士は私たちの創始者で取締役の元首席医療官でもありますHimmat LPを通じて直接実益3,219,705株の普通株を持っていた。Singh博士とその妻はHimmat LPのメンバーとマネージャーであり,Himmat LPの実益が持つすべての証券の共通投票権と処分権を持つとみなされる可能性がある. |
107 |
(2) | カーク·ヘンズマイ実益所有(I)Coronado V Partners,LLCにより間接保有した1,740,000株の普通株式、洪博培さんは同社のメンバー兼マネージャーであり、(Ii)公開市場で購入した普通株式47,500株。463,334株の普通株式 を含み、R.Kirk Huntsmanが保有するオプションを行使した後に発行することができ、これらのすべての普通株式は60日以内に行使することができる。270,000株の普通株式 未帰属オプションは含まれていない。R.カーク·ホンボ培と彼の妻はCoronado V Partners,LLCのメンバーとマネージャーです。したがって、洪博培さんはCoronado V Partners実益所有のすべての証券に対して共通の投票権と処分権を持っているとみなされる可能性があります。 |
(3) | ブラッドフォード·アンマンは私たちの最高財務官、財務担当者、そして秘書だ。オプション行使後に発行可能な218,667株の普通株を含み、すべて60日以内に行使可能であり、公開市場で購入可能な2,000株の普通株である。281,334株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
(4) | Mark F.Lindsayが保有するオプションを行使する際に発行可能な69,167株の普通株式を含み、これらの普通株式は60日以内に行使することができる。br}は、オプションに帰属していない7,500株の普通株式を含まない。 |
(5) | Anja Krammerが保有するオプションを行使する際に発行可能な69,167株の普通株式を含み、これらのすべての普通株式は60日以内に行使することができる。br}は7,500株のオプションに帰属していない普通株式を含まない。 |
(6) | 69,167株の普通株を含み、Ralph E.Green,DDS,MBAが保有するオプションを行使した後に発行することができ、これらの株は60日以内に行使することができる。7,500株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
(7) | Leonard J.Sokolowが保有するオプションを行使した後に発行可能な76,667株の普通株を含み、これらの普通株はすべて60日以内に行使することができる。10,000株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
(8) | Matthew Thompson M.D.が保有するオプションを行使した後に発行可能な69,167株の普通株を含み、これらの普通株はすべて60日以内に行使することができる。7,500株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
(9) | (I)1,626,670株は、本集団が保有するオプションを行使する際に発行可能な普通株を含み、1,035,336株は60日以内に行使可能である。591,334株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
(10) | (I)733,334株は、本集団が保有するオプションを行使する際に発行可能な普通株を含み、463,334株は60日以内に行使することができる。27万株の普通株式ベース未帰属オプションは含まれていない。 |
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株本説明
以下の当社株の記述は、当社の登録証明書、当社の定款、適用の法律規定に基づいており、 はいずれの場合も有効です。本議論は完全であると主張しているわけではなく,我々の改訂された会社登録証明書と我々の規約(コピーが米国証券取引委員会に提出された)のみを参照して全面的に限定されている.“会社登録証明書”“定款”“デラウェア州会社法”の適用条項を読んで、より多くの情報を得ることをお勧めします。
査定株
本募集説明書の日付までに、わが社の登録証明書によると、私たちの法定資本は250,000,000株であり、その中で(1)200,000,000株は普通株であり、1株当たり額面0.0001ドル(または普通株)、(2)50,000,000株は優先株であり、 1株当たり額面0.0001ドル(または優先株)である。
本募集説明書の発表日までに、すでに普通株250,012,119株を発行し、すでに流通株を発行した。現在は何の優先株も発行されていません。
当社の取締役会は時々決議案方式で会社登録証明書に記載されている条項と条件に基づいて、任意或いは全部の普通株及び許可された優先株を発行することができ、発行金額及び金額は取締役会が適宜決定し、 関係者、会社或いは実体を発行し、もし優先株に属する場合は、1つ或いは複数の系列で発行し、しかも株主は投票或いはいかなる他の行動をとる必要がないが、法律の他の規定者は除外する。
普通株 株
2023年2月7日現在、私たちの普通株は約560人の登録保有者がいます。この数字には株主 は含まれておらず,彼らは実益所有者であるが,その株式は仲介人や他の被指名者が街頭名義で所有している.登録されている株主数には、その株式が他の実体が信託形式で保有する可能性のある株主も含まれていない。普通株式保有者は登録されている普通株を1株保有するごとに、1票を投じる権利がある。普通株式保有者は累積投票権を有していない。普通株は累積投票権を持っていない。したがって、普通株式の過半数の投票権を持つ株主はすべての取締役を選挙することができる。任意の株主会議において、私たちが発行し、発行され、投票する権利がある普通株式を代表する大多数の普通株式保有者 は、直接または代表に参加を依頼しなければならない。私たちの普通株の任意の種類の株式保有者に優先する権利の制約の下で、私たちの普通株の所有者は、取締役会が合法的に利用可能な資金から発表されたすべての配当を自ら決定する権利を共有する権利がある。清算、解散、または清算が発生した場合、各流通株は、その保有者が債務返済と各種類の株式(例えばある)のために準備されたすべての資産の中で普通株より優先的なbr}を有する権利を比例的に参加させる。私たちの普通株には優先購入権がなく、転換権もなく、普通株の償還条項にも適用されていない。
2023年1月の私募に関する引受権証
2023年1月9日、私たちは機関投資家(ここでいう販売株主)との私募を完了し、合計8,000,000ドルの私たちの証券を私募で売却することに同意しました。私たちの普通株2,000株、合計4,666,667株の私たちの普通株の事前資金権証、合計6,666,667株の私たちの普通株の承認証を購入することに同意しました。
普通株引受権証は、保有者に5年6ヶ月以内に1株1.20ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。事前資金権証は、保有者が事前計画権証がすべて行使されるまでの一定期間、1株当たり0.0001ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる。株式承認証に関連する普通株式が有効な登録声明に基づいて転売を登録していない場合、この2種類の株式承認証は“現金なし”に基づいて行使することができる。
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これら2つの株式承認証には,慣用的な(I)株に基づく逆希釈保護条項,(Ii)4.99%の実益所有権制限が含まれており,所有者は61日以内に制限を放棄することを選択することができ,および(Iii)Black Scholes は、基本取引が完了したときにその価値を保護する(株式承認証で定義されているように)。
MyoGentに関連する引受権証
2021年3月29日にMyoEqut、LLC及びその付属会社からある資産を買収し、関連協定を締結した場合、私たちは3年間承認株式証を発行し、1株当たり7.50ドルの使用価格で200,000株の普通株を購入する。このうち25,000株の株式承認証は最初に発行時に付与されたが、残りの部分はMyoGentの使用に関する予め定められた業績指標に達した場合にのみ付与されて行使可能である。これらの株式承認証は現金形式でしか行使できず、行使価格 は慣例的な株による逆希釈保護を受けている。
リヨン管理コンサルティング会社に関する引受権証
2021年4月14日にリヨン管理及びコンサルティング有限会社及びその付属会社からある資産を買収し、それと関連する合意を締結することに合わせて、著者らは3年間株式承認証を発行し、25,000株の普通株を購入し、行使価格は1株8.90ドルである。その中の5,000件の株式承認証は最初に発行時に帰属したが、残りの株式承認証は発行日後の各周年年末の時に帰属し、行使可能であった。これらの株式承認証は現金形式でしか行使できず、行使価格は慣例的な株式ベースの逆希釈保護を受けている。
B系列に関連する引受権証 優先
現在、発行されていない株式承認証は合計1,199,195株の私たちの普通株を購入することができます。これらの株式証は、私たちが以前発行したBシリーズ優先株(私たちが初めて公募した時に普通株に変換した)の所有者に使用されていました。これらの株式証の行使価格は1株7.50ドルで、有効期間は5年で、2025年12月15日までです。これらの株式承認証は現金形式でしか行使できず、行使価格は常習的で株式に基づく逆希釈保護されている。
私たちの初公募株に関する引受権証を代表して
我々の初公募株については,引受業者とその指定者に引受権証を発行し,1株7.50ドルの使用価格で402,500株の普通株を購入することにした.株式承認証は2021年6月8日から行使可能であり、2025年12月10日に満期となる。
代表は後続公開発行の引受権証について
私たちの後続公開発行について、私たちは引受業者とその指定者に引受権証を発行し、1株7.50ドルの使用価格で276,000株の普通株を購入することを規定した。株式承認証は2021年11月2日からbr行使でき、2026年5月6日に満期になる。
2020年11月 権証
2020年11月には,ある株主に引受権証を発行し,合計325,000株の普通株を購入した。この等持分証はBシリーズ株式証と基本的に類似しており、異なる点はこの等株式証の使用期間が36ヶ月であり、当社の初公開発売完了後6ヶ月から初公開発売完了後42ヶ月までである。これらの権証発行に関するより多くの情報は、2021年3月25日に米国証券取引委員会に提出された2020年12月31日までの財政年度10-Kフォーム における“管理−2020年10月デリバティブ需要と決済”を参照されたい。
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請負業者とコンサルタントに関するライセンス
現在brが発行されていない引受権証があり、合計868,750株の私たちの普通株を購入することができ、請負業者とコンサルタントが保有しています。これらの権証の加重平均行権価格は1株当たり1.41ドルである。本募集説明書の日付までに、その中の286,250件の株式承認証 が帰属に制限されている。これらの株式承認証は現金形式でしか行使できず、行使価格は慣例的な株式ベースの逆希釈保護を受けている。
2017年株式オプションと株式発行計画
我々の取締役会と株主はそれぞれ2017年9月22日と2018年2月9日にVivos Treeutics, Inc.2017年株式オプションと株式発行計画(または2017年計画)を採択し、承認し、2017年9月22日から発効し、この計画により、上級管理者、取締役、従業員、コンサルタントに株式オプションおよび制限株を付与することができる。2017年計画によると、1,333,333株の普通株を予約して発行している。本募集説明書の発表日までに、2017年の計画によると、合計1,333,333株の普通株(Br)に奨励(オプション形式)が発行されています。
2019年株式オプションと株式発行計画
我々の取締役会と株主は、2019年4月18日にVivos Treateutics,Inc.2019年株式オプションおよび株式発行計画(または2019年計画)を採択し、承認し、2019年4月18日から発効し、この計画により、上級管理者、取締役、従業員、コンサルタントに株式オプションおよび制限株を付与することができる。2019年の計画によると、333,334株の普通株を全部保留して発行した。2020年6月18日、我々の株主は、2019年計画の改訂と再記述を承認し、この計画に基づいて発行可能な普通株式数 を833,333株普通株に増加させ、2019年の計画改正と再記述後、2019年計画に基づいて発行可能な普通株を1,166,667株とする。本募集説明書の発表日までに、我々の2019年計画に基づき、合計2,285,821株の普通株の奨励(オプション形式)を発行しました。
反買収br我々の付例のいくつかの条項の影響
我々の規約条項(Br)は,合併,カプセル買収,代理競争,公開市場買収,現取締役の罷免などで買収をさらに困難にする可能性がある.これらの条項は以下のように概説され,強制買収や不十分な買収要約を阻止し,我々に対する支配権の獲得を求める者がまず我々と交渉することを奨励する予定である.私たちは、これらの 提案を交渉することがその条項の改善をもたらす可能性があるので、買収または再構成私たちの非友好的または自発的な提案の提唱者との交渉を保護する潜在的能力を保護する利点が、買収または買収提案を阻止するデメリットを超えると信じている。
空きです。 取締役数の増加による新規役員職や、死亡、辞任、失格、免職またはその他の原因による取締役会の空きは、取締役会の余剰取締役の過半数が補填されなければならない。
付則。 私たちの会社登録証明書と定款認可取締役会は株主の承認を必要とせずに、私たちの定款を通過、廃止、撤回、変更または修正することができます。
除去. 別途規定がある以外に,取締役は 以上の投票権を持つ既発行および流通株の投票権を持つ所有者が賛成票を投じて罷免する必要がある.
株主特別会議を招集する我々の規約では,任意の目的の株主特別会議は,記録されている株主からの1つ以上の書面要求を受けた後の任意の時間に取締役会または我々の秘書が開催することしかできず,当該株主は,我々が当時特別会議に提出しようとしていた事項について議決する権利を有する流通株の少なくとも15%の投票権を合計している。
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許可したが発行されていない普通株と空白小切手優先株の影響 ライセンスが存在するが発行されていない普通株と未指定優先株の影響の1つは、合併、要約買収、代理競争、または他の方法でわが社に対する制御権を獲得しようとする試みを、我々の取締役会がより難しくしたり、阻止したりして、管理層の連続性 を保護することである可能性がある。取締役会がその受託責任を適切に行使する際に、買収提案が我々の最適な利益に適合していないと判断した場合、取締役会は、株主承認を必要とすることなく、1つ以上の取引でそのような株を発行することができる。brこれらの取引は、提案された買収者や反逆株主集団の投票権や他の権利を希釈することによって、買収取引を完了する難しさやコストを阻止または増加させる可能性がある。brは、大量の投票権を機関または他の人の手に置き、現在の取締役会の地位を支持することを承諾し、買収を複雑化または排除する可能性のある買収を行うことができる。他の理由でもあります
また、当社登録証明書は、発行されていない優先株の権利及び優先株を確立するために、取締役会に広範な権限を付与している。優先株発行は普通株保有者に割り当てられる収益や資産を減少させる可能性がある。今回の発行は、投票権を含め、これらの所持者の権利や権力に悪影響を及ぼす可能性もあり、わが社の支配権変更を遅延、抑止、阻止する効果がある可能性がある。
投票を累計する.私たちの会社登録証明書は取締役選挙で累積投票を行うことは規定されていません。これは株式の多数以下の保有者brを持っていくつかの取締役を選挙することを許可します。
フォーラム選択
私たちの細則は、私たちが書面で代替法廷を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所)は、以下のような独占的な法廷になると規定している:(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または訴訟を代表し、(Ii)私たちの任意の幹部、従業員または代理人、または私たちの株主が受託責任に違反していると主張する訴訟;(Iii)“デラウェア州会社法”、“会社登録証明書”又は“会社定款”の任意の規定に基づいてクレームを提起する任意の訴訟;及び(Iv)内部事務原則によって管轄されるクレームを提起する任意の訴訟。また、私たちの定款は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された訴因を解決する独占裁判所でなければならない。私たちの規約はさらに、任意の個人または実体がbrを購入したり、他の方法で私たちの株式株式の任意の権益を獲得したりすることは、これらのフォーラムがbr条項を選択することを通知し、同意したとみなされなければならない。
改正された1934年の“証券取引法”(本文は“取引法”と呼ぶ)第 27節では、連邦政府は“取引法”或いはその下の規則と条例を実行するために発生した任意の義務或いは責任に対して提起されたすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定している。したがって、我々の定款規定は、排他的法廷条項は、“取引法”に規定されたいかなる義務または責任を執行するための訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のいかなるクレームにも適用されない。
しかし、私たちbrは、裁判所がこの条項を実行するかどうかにはまだ不確実性があり、投資家は連邦証券法とその下の規則と法規を遵守することを放棄することができないことに注目している。証券法第22条では,州裁判所及び連邦裁判所は,証券法又は証券法下の規則及び条例を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている。
役員と上級管理職の賠償
わが社の登録証明書及び定款規定は、デラウェア州法律で許容される最大範囲において、わが社の任意の上級管理者又は役員者が、かつて又は現在いかなる脅威、未決又は完了した訴訟、訴訟又は訴訟の一方であるか、又はその一方と脅かされた場合、民事、刑事、行政又は調査にかかわらず、彼/彼女が当社の高級管理者、上級管理者、従業員又は代理として、又はかつてbrであったか、又は同意したとき、取締役又は当社の上級管理者として同意したとき、Brは、他の会社、共同企業、合弁企業、信託、従業員福祉計画または他の企業の取締役、高級管理者、従業員または代理(受託者、パートナーまたはマネージャーまたは同様の身分としてのサービスを含む)サービスとして、またはそのようなアイデンティティのために取られたまたは取られていないと言われているいかなる行動でもあるか、または当社の請求に応じていたか、またはすでに当社の要請に応じていたか、またはすでに当社の要請に応じていたか、またはそのような身分であると言われている。疑問を免れるために、上記賠償義務には、デラウェア州会社法第145条によって許容される損害側の金銭損害に対する最大限のクレームが含まれているが、これらに限定されない。
提供された賠償は、役員br又は上級職員が最終処分の前に当該訴訟、訴訟又は法律手続きを弁護するために実際かつ合理的に招いた費用(弁護士費を含む)に対して、当該人又はその代表brによる承諾を受けた後、すべての前払い金を返済し、最終司法判断が当該人がわが社の登録証明書及び附例又はその他の規定に基づいて当該等の費用について上訴する権利がないと判断した場合、当該者は当該費用について上訴する権利がない。
証券法による責任については,取締役,上級管理者,あるいは前述の条項に基づいて当社を制御する者の賠償の範囲を許可することが可能であり,米国証券取引委員会は,このような賠償は証券法で表現された公共政策に違反しているため,強制的に施行できないと言われている。もし私たちの取締役、上級職員、あるいはコントロール人が登録されている証券について賠償要求を提出した場合、そのような責任を賠償することを要求します(私たちの弁護士はこのことがコントロール前例によって解決されたと考えています)、わが社の取締役、高級社員、あるいはコントロール人がいかなる訴訟、訴訟または訴訟に成功したために発生した費用を支払うことは除外します。適切な司法管轄権を有する裁判所に、私たちのこのような賠償が証券br法案に記載されている公共政策に違反しているかどうかを提出し、この問題の最終裁決に準ずる問題を提出する。
エージェントに接続する
私たちの普通株式の譲渡エージェントと登録業者はVStock Transfer,LLCです。移籍エージェントと登録者の住所は18 Lafayette Place,Woodmel,New York 11598である.移籍代理人の電話(212)828−8436。
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売却株主
売却株主が発行する普通株とは、私募方式で売却株主に発行された株式(又は予備融資承認株式証又は普通株購入株式証関連株式)である。2023年1月5日、株式売却株主と証券購入契約 を締結し、この合意に基づき、合計8,000,000ドルの証券を私募で売却することに同意した。このような証券には、2,000,000株の普通株、合計4,666,667株の普通株を購入する予備融資権証 および合計6,666,667株の普通株を購入する普通株引受権証が含まれている。私募取引は2023年1月9日に終了した。
我々は、2023年1月5日に売却株主と締結した登録権協定に基づいてここに登録された普通株式を登録し、売却株主が転売のために当該等の株式を随時提供することを可能にする。普通株株式、事前資本権証及び引受権証の所有権を除いて、売却株主は過去3年間に当社と重大な関係はない。
次の表に株を売却する株主および株式を売却する株主の普通株に対する実益所有権の他の情報を示す。第2欄には、売却株主が実益所有する普通株式数を示し、2023年2月7日に保有する普通株、予備資本権証及び引受権証の株式所有権に基づいて、売却株主がその日に保有する株式所有証が行使されると仮定し、売却株主が所有する予備資本権証又は承認株式証に含まれるいかなる行使制限も考慮することなく、売却株主が所有する予備資本権証又は承認株式証のいずれかの行使制限を考慮することなく、売却株主の実益所有の普通株式数を示す表中の百分率は、2023年2月7日現在、売却株主実益が保有する株式が発行済み普通株総数に占める割合を反映している。この日現在、発行済み普通株は25,012,119株である。
第3欄には、売却株主が本募集説明書で発行した普通株式を示す。
売却株主と締結された登録権協定条項によれば、本募集説明書は、一般に、(I)上記私募方式で販売株主に発行される普通株式数、及び(Ii)当該等の私募方式で販売株主に発行される予備資本金権証及び株式承認証を行使する際に発行可能な普通株最高株式数 と、当該等の予資金権証及び引受権証が当登録声明に最初に米国証券取引委員会に提出された日前の取引日に全部行使されたものとする。特定日の直前の取引日 を適用し、しかもすべて登録権協定の規定に従って調整しなければならず、前払い援助権証及び株式承認証の行使に対するいかなる制限も考慮しない。第四欄売却株主が本目論見書に基づいて提案したわれわれ普通株の全株式を売却するものとする。
事前資本権証及び引受権証の条項によると、売却株主はいかなる当該等株式権証を行使してはならず、条件は当該等株式権証の行使は売却株主がその連合会社及び帰属側実益と共にいくつかの普通株を所有することを招き、このような普通株はこの等株式承認証及び引受権証を行使した後に当社が当時発行した普通株の4.99%を超えるが、当該等の事前融資権証及び株式権証を行使することにより発行可能な普通株株式は含まれていない。2列目と4列目の 株式数は,この阻止プログラム制約を反映していない.
株を売却する株主は,今回の発行でその全,一部または全株式を売却することができる.もっと知りたいのは、“販売計画”を参照してください
実益株 その前に持っています 製品(1) | 極大値 株式数 普通株 提供されます その上で 目論見書 | 実益所有株 今回の発売後(1)(2) | ||||||||||||||||||
売却株主名 | 番号をつける | % | 番号をつける | 番号をつける | % | |||||||||||||||
停戦資本主基金有限会社(3) | 13,333,334 | (4) | 36 | 13,333,334 | - | - |
(1) | 利得br}所有権は、取引法の下のルール13 d−3に従って決定される。売却株主の実益が所有する株式数と売却株主の所有権パーセンテージを計算する際に、私たちが2023年1月に私募発行した予備融資株式証と普通株引受権証に制約された普通株株式に、他のオプションと売却株主が保有している現在2023年2月7日から60日以内に行使または行使可能な他の転換可能な証券を加え、発行済み株式とみなす。 |
(2) | 私たちは株を売る株主がいつまたはどのくらいの金額で株を売ることができるか分からない。株式を売却する株主は、目論見書が提供する任意または全部の株式を選択することができない。株式を売却する株主は今回の発行 に基づいて株式の全部または一部を提供する可能性があるため,売却株株主が発行完了後に保有する株式数を見積もることはできない.しかし、本表では、発売完了後、本募集説明書に含まれるすべての株式が売却株主によって売却され、売却株主は追加株式の実益所有権 を取得しないと仮定する。 |
(3) | 同等証券はケイマン諸島免除会社停戦資本総基金有限公司(“総基金”)が直接brを保有しており、(I)停戦資本有限責任会社(“停戦”)が総基金の投資マネージャーとして間接的に実益を持っていると見なすことができ、(Ii)Steven Boydは停戦資本の管理メンバーとして扱うことができる。ArmisticesとSteven Boydは報告された証券に対する実益所有権を否定したが,それぞれの金銭的利益は除外した。 |
(4) | (I)2,000,000株の直接保有普通株、(Ii)4,666,667株が、上記現在行使可能な阻止条項を実行することなく、予備資金の引受権証を行使する際に発行可能な普通株 と、(Iii)6,666,667株が、売却株主が保有する普通株購入権証を行使する際に発行可能な普通株とを含むが、上記阻止条項に影響を与えることなく、この条項は現在も行使可能である。 |
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流通計画
株式を売却する株主およびその任意の質権者、譲受人、および利益相続人は、本合意でカバーされている任意のまたは全部の証券を、ナスダック証券市場または任意の他の証券取引所、市場または取引施設上でいつでも販売することができ、または非公開取引方法で販売することができる。これらの販売は固定価格かもしれませんし、協議価格かもしれません。株式を売却する株主は、証券を売却する際に、以下のいずれか1つまたは複数の方法を使用することができる
● | 一般ブローカー取引と自営業業者がバイヤーを誘致する取引 | |
● | 取引業者は、代理として証券を販売しようと試みるが、第brブロックの一部を依頼者として頭寸および転売して取引を促進することができる | |
● | 仲買業者は元金として購入し、仲買自営業者が転売した | |
● | 取引所を適用する規則による取引所割当; | |
● | 個人的に協議した取引 | |
● | 空売り決済 ; | |
● | ブローカーによる取引において、ブローカーが販売株主と合意した場合、一定数のこのような証券を証券約定価格で販売する | |
● | オプションまたは他のヘッジ取引の成約または決済は、オプション取引所または他の方法によって行われる | |
● | このような販売方法の組み合わせ;または | |
● | 法律で許可されている他のどんな方法も適用される。 |
株式を売却する株主はまた、規則144または証券法に規定されている任意の他の免除(ある場合)に基づいて証券を売却することができる。 は、本募集説明書に基づくものではない。
販売株主が招聘したブローカーは他のブローカーを手配して販売に参加することができる。ブローカーは、FINRAルール2121に従って、売り手株主(または任意のブローカーが証券買い手の代理人として機能する場合、買い手)から手数料または割引brを受け取ることができ、金額は交渉される必要があるが、本募集明細書の付録に記載されていることに加えて、代理取引が慣行ブローカー手数料を超えない場合、FINRAルール2121に従って、主要取引の場合、値上げまたは値下げが行われる。
証券またはその権益を売却する過程で、株式を売却する株主は、ブローカーまたは他の金融機関とヘッジ取引を行うことができ、ブローカーまたは他の金融機関は、その保有株式をヘッジする過程で、逆に空売り証券を行うことができる。株式を売却する株主は、空売りしてこれらの証券を平倉に渡したり、証券をブローカーに貸し出したり、自営業者に譲渡したりすることができ、ブローカーはこれらの証券を売却することができる。株式を売却する株主は、ブローカーまたは他の金融機関とオプションまたは他の取引を締結することもでき、または1つまたは複数の派生証券を締結し、経営者または他の金融機関に本募集説明書によって提供された証券を交付することを要求することができ、ブローカーまたは他の金融機関は、本募集説明書に従って証券を転売することができる(これらの取引を反映するために補充または改訂される)。
株式を販売する株主および証券の販売に関与する任意のブローカーまたは代理人は、そのような販売に関連する証券法でいう“引受業者”と見なすことができる。この場合、そのようなブローカーまたは代理人が受信した任意の手数料およびその購入した証券を転売する任意の利益は、証券法に規定された引受手数料または割引とみなされる可能性がある。株式を売却した株主は、証券を流通させるために、誰とも直接的または間接的に書面または口頭の合意または了解を達成していないことを教えてくれた。
私たちは証券登録によって発生したいくつかの費用と支出を支払う必要がある。我々は、証券法で規定されている責任を含む、売却株主のいくつかの損失、クレーム、損害、責任を賠償することに同意した。
(I)株主が証券を転売することができる日 まで、登録する必要がなく、また、第144条に規定されているいかなる数量または販売方法によっても制限されず、証券法第144条または任意の他の同様の効力規則の下での現行の公開資料の遵守を要求しない、または(Ii)すべての証券が、本募集説明書または証券法第144条または任意の他の同様の効力の規則に従って販売されていることに同意する。適用された州証券法の要求があれば、転売証券は登録または許可された仲介人や取引業者のみで販売される。 さらに、いくつかの州では、ここに含まれる転売証券は、適用された州で登録または販売資格を取得しているか、または登録または資格要件の免除を取得し、br}に適合していない限り、販売されてはならない。
“取引法”が適用される規則と条例によると、証券の販売販売に従事している人は同時に を販売開始前の適用制限期間内に、規則Mで定義されているように、普通株に関する市活動に従事してはならない。また、株式を売却する株主は、M規則を含む“取引所法案”及びその下の規則及び条例の適用条項を遵守しなければならず、当該規則は、株式を売却する株主又は他の任意の他の者が普通株を購入及び売却する時間を制限することができる。
我々は、株式を売却する株主に本募集説明書のコピーを提供し、売却時または前に各買い手に本募集説明書のコピーを交付する必要があることを通知する(証券法第172条の規定を遵守することを含む)。
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法務
この目論見書が提供する証券の有効性はニューヨークEllenoff Grossman&Schole LLPによって伝達された。
専門家
著者らは2021年及び2020年12月31日の貸借対照表及び関連運営報告書、株主権益変動表及び2021年及び2020年12月31日までの年度のキャッシュフロー表はすべて引用方式で本募集説明書に組み込まれ、独立公認会計士事務所Plante&Moran,PLLCがこれについて監査を行い、そして同社が会計及び監査専門家の許可に従って報告を提出した。
ここで詳細な情報を見つけることができます
我々 は,ここで発行された普通株式に関するS-1表登録声明 を証券法に基づいて米国証券取引委員会に提出した.本募集説明書は、登録説明書の一部であり、登録説明書またはそれに従って提出された証拠物および添付表に記載されたすべての情報を含まない。当社とここで発売されている普通株に関する情報をもっと知りたいのですが、登録声明およびその中の展示品やスケジュールを参照してください。本入札明細書に含まれる登録説明書の証拠物としての任意の契約または任意の他の文書の内容に関する陳述は、必ずしも 完全ではなく、各陳述は、登録説明書の証拠品として提出された契約または他の文書の全文を参照することによって様々な態様で限定される。米国証券取引委員会は、登録者(例えば、我々のような)に関する報告書、依頼書、および他のbrに関する情報を含むインターネットサイトを維持し、これらの情報は、米国証券取引委員会に電子的に記録される。このサイトのアドレスはWwwv.sec.gov.
我々 は“取引法”の情報と定期報告要求に制約されており,この要求に応じて,定期 報告,依頼書,その他の情報を米国証券取引委員会に提出する.このような定期的な報告書、依頼書、および他の情報は、上述した米国証券取引委員会の公共資料室およびウェブサイトで閲覧および複製することができる。Www.vivos.comにサイトがあります。 あなたは合理的に実行可能な場合、できるだけ早く私たちのサイトで私たちの10-Kフォーム年次報告、10-Qフォーム四半期報告、8-Kフォームの現在の報告、および取引法第13(A)または15(D)節にアメリカ証券取引委員会に提出または提出された報告書の修正案 を取得することができます。これらの資料をアメリカ証券取引委員会に電子的に提出するか、またはアメリカ証券取引委員会に電子的に提出した後、私たちのサイトでこれらの資料を無料で取得することができます。当社のサイトアドレスへの引用は、当社サイトに含まれる情報への引用とはなりませんので、当社普通株について投資決定を行う際には、当社サイトの内容 を考慮すべきではありません。
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財務諸表索引
Vivos治療会社はそして付属会社
ページ | |
財務諸表の簡明合併(監査なし) | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの貸借対照表 | F-2 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業務レポート | F-3 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの株主権益レポート | F-4 |
2022年と2021年9月30日まで9ヶ月間現金フロー表 | F-5 |
簡明合併財務諸表付記 | F-6 |
独立公認会計士事務所報告 | F-24 |
連結財務諸表 | |
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の連結貸借対照表 | F-25 |
2021年12月31日と2020年12月31日までの連結業務報告書 | F-26 |
2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の連結株主権益(赤字)レポート | F-27 |
2021年と2020年12月31日終了年度統合キャッシュフロー表 | F-28 |
連結財務諸表付記 | F-29 |
F-1 |
Vivos治療会社そして付属会社
監査されていない簡明合併貸借対照表
(単位:千、1株当たりを除く)
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | 6,719 | $ | 24,030 | ||||
売掛金は,それぞれ449ドルと180ドルの引当を差し引く | 866 | 1,203 | ||||||
テナント改善手当 | - | 516 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 2,116 | 1,575 | ||||||
流動資産総額 | 9,701 | 27,324 | ||||||
長期資産 | ||||||||
商誉 | 2,843 | 2,843 | ||||||
財産と設備、純額 | 3,044 | 2,825 | ||||||
経営的リース使用権資産 | 2,128 | - | ||||||
無形資産、純額 | 312 | 341 | ||||||
預金とその他 | 372 | 356 | ||||||
総資産 | $ | 18,400 | $ | 33,689 | ||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金 | $ | 644 | $ | 920 | ||||
費用を計算する | 2,179 | 2,853 | ||||||
契約負債の流動部分 | 2,401 | 2,399 | ||||||
長期債務の当期部分 | - | 1,265 | ||||||
賃貸負債の当期部分を経営する | 446 | 72 | ||||||
その他流動負債 | 294 | - | ||||||
流動負債総額 | 5,964 | 7,509 | ||||||
長期負債 | ||||||||
契約負債、当期分を差し引く | 180 | - | ||||||
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 2,401 | 641 | ||||||
総負債 | 8,545 | 8,150 | ||||||
引受金及び又は有事項(付記13) | - | |||||||
株主権益 | ||||||||
優先株は、1株当たり0.0001ドルです。50,000,000株を授権;無発行および発行済み株 | - | - | ||||||
普通株は、1株当たり0.0001ドルです。ライセンス発行200,000,000株;2022年9月30日と2021年12月31日まで23,012,119株発行 | 2 | 2 | ||||||
追加実収資本 | 83,233 | 81,160 | ||||||
赤字を累計する | (73,380 | ) | (55,623 | ) | ||||
株主権益総額 | 9,855 | 25,539 | ||||||
総負債と株主権益 | $ | 18,400 | $ | 33,689 |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-2 |
Vivos治療会社そして付属会社
監査されていないbrは簡明な合併経営報告書
(単位:千、1株当たりを除く)
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||||||
製品収入 | $ | 2,014 | $ | 1,718 | $ | 6,357 | $ | 4,842 | ||||||||
サービス収入 | 2,232 | 2,828 | 5,717 | 7,649 | ||||||||||||
総収入 | 4,246 | 4,546 | 12,074 | 12,491 | ||||||||||||
販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却·償却を除く) | 1,750 | 1,363 | 4,439 | 2,994 | ||||||||||||
毛利 | 2,496 | 3,183 | 7,635 | 9,497 | ||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||
一般と行政 | 6,622 | 6,517 | 22,118 | 17,669 | ||||||||||||
販売とマーケティング | 1,106 | 1,976 | 3,985 | 4,234 | ||||||||||||
減価償却および償却 | 175 | 193 | 500 | 565 | ||||||||||||
総運営費 | 7,903 | 8,686 | 26,603 | 22,468 | ||||||||||||
営業損失 | (5,407 | ) | (5,503 | ) | (18,968 | ) | (12,971 | ) | ||||||||
営業外収入 | ||||||||||||||||
その他の費用 | (36 | ) | (9 | ) | (152 | ) | (10 | ) | ||||||||
PPPローン免除 | - | - | 1,287 | - | ||||||||||||
その他の収入 | 9 | 59 | 77 | 86 | ||||||||||||
所得税前損失 | (5,434 | ) | (5,453 | ) | (17,756 | ) | (12,895 | ) | ||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
純損失 | $ | (5,434 | ) | $ | (5,453 | ) | $ | (17,756 | ) | $ | (12,895 | ) | ||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | (5,434 | ) | $ | (5,453 | ) | $ | (17,756 | ) | $ | (12,895 | ) | ||||
普通株主1株当たり純損失(基本損失と希釈損失) | $ | (0.26 | ) | $ | (0.26 | ) | $ | (0.84 | ) | $ | (0.62 | ) | ||||
発行済み普通株式加重平均株式数(基本と希釈後) | 21,233,485 | 20,826,499 | 21,233,485 | 20,634,092 |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-3 |
Vivos治療会社そして付属会社
監査されていない株主権益簡明合併報告書(損失)
(単位:千)
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | ||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
残高、2020年12月31日 | 18,209,452 | 2 | 52,250 | (35,335 | ) | 16,917 | ||||||||||||||
普通株式発行: | - | |||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | 2,667 | - | 20 | - | 20 | |||||||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | 232 | - | 232 | |||||||||||||||
資産を購入するために | - | - | 136 | - | 136 | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 434 | - | 434 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (3,399 | ) | (3,399 | ) | |||||||||||||
残高、2021年3月31日 | 18,212,119 | $ | 2 | $ | 53,072 | $ | (38,734 | ) | $ | 14,340 | ||||||||||
普通株式発行: | ||||||||||||||||||||
後続の公開発行では,発行コストを差し引く | 4,600,000 | - | 25,362 | - | 25,362 | |||||||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | - | - | ||||||||||||||||
企業合併では | - | - | 172 | - | 172 | |||||||||||||||
資産を購入するために | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 648 | - | 648 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (4,043 | ) | (4,043 | ) | |||||||||||||
残高、2021年6月30日 | 22,812,119 | $ | 2 | $ | 79,254 | $ | (42,777 | ) | $ | 36,479 | ||||||||||
株式オプションの行使 | 200,000 | - | 330 | - | 330 | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 1,113 | - | 1,113 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (5,453 | ) | (5,453 | ) | |||||||||||||
残高、2021年9月30日 | 23,012,119 | $ | 2 | $ | 80,697 | $ | (48,230 | ) | $ | 32,469 |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | ||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
残高、2021年12月31日 | 23,012,119 | 2 | 81,160 | (55,623 | ) | 25,539 | ||||||||||||||
普通株式発行: | ||||||||||||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | 222 | - | 222 | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 609 | - | 609 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (5,331 | ) | (5,331 | ) | |||||||||||||
残高、2022年3月31日 | 23,012,119 | $ | 2 | $ | 81,991 | $ | (60,954 | ) | $ | 21,039 | ||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | 131 | - | 131 | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 661 | - | 661 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (6,992 | ) | (6,992 | ) | |||||||||||||
残高、2022年6月30日 | 23,012,119 | $ | 2 | $ | 82,783 | $ | (67,946 | ) | $ | 14,839 | ||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | 100 | - | 100 | |||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | 350 | - | 350 | |||||||||||||||
純損失 | - | - | - | (5,434 | ) | (5,434 | ) | |||||||||||||
残高、2022年9月30日 | 23,012,119 | $ | 2 | $ | 83,233 | $ | (73,380 | ) | $ | 9,855 |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-4 |
Vivos治療会社そして付属会社
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位:千)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | (17,756 | ) | $ | (12,895 | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
株に基づく報酬費用 | 1,621 | 2,195 | ||||||
資産処分損失 | 36 | - | ||||||
減価償却および償却 | 500 | 565 | ||||||
非現金レンタル費用 | 383 | - | ||||||
サービスのために発行された権利証の公正価値 | 452 | 232 | ||||||
サービスのために発行する普通株 | - | 20 | ||||||
受取手形割引が増加する | - | (22 | ) | |||||
債務所得を減免する | (1,265 | ) | - | |||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | 337 | (2,402 | ) | |||||
リース負債を経営する | (376 | ) | 196 | |||||
テナント改善手当 | 516 | - | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | (541 | ) | (929 | ) | ||||
預金.預金 | (17 | ) | (47 | ) | ||||
売掛金 | (276 | ) | (81 | ) | ||||
費用を計算する | (644 | ) | 797 | |||||
その他負債 | 261 | - | ||||||
契約責任 | 182 | 758 | ||||||
経営活動のための現金純額 | (16,587 | ) | (11,613 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | (724 | ) | (2,014 | ) | ||||
企業買収支払い | - | (225 | ) | |||||
受取手形次元金入金 | - | 13 | ||||||
投資活動のための現金純額 | (724 | ) | (2,226 | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
普通株式を発行して得た金 | - | 27,930 | ||||||
優先株償還 | - | (1,500 | ) | |||||
発行コストを支払う | - | (2,238 | ) | |||||
債務元金支払 | - | (25 | ) | |||||
融資活動が提供する現金純額 | - | 24,167 | ||||||
現金と現金等価物の純減少 | (17,311 | ) | 10,328 | |||||
年初現金および現金等価物 | 24,030 | 18,206 | ||||||
年末現金および現金等価物 | $ | 6,719 | $ | 28,534 | ||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | 2 | $ | 10 | ||||
非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
債務所得を減免する | $ | 1,265 | $ | - | ||||
資産購入において発行される権利証の公正価値 | $ | - | $ | 136 | ||||
企業買収で発行された権利証の公正価値 | $ | - | 172 | |||||
引受業者に発行される後続発行に関する権利証の公正価値 | $ | - | $ | 1,486 |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
F-5 |
Vivos治療会社そして付属会社
未監査簡明合併財務諸表付記
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
注1-組織、説明と重要な会計政策
組織する
バイオモデリングソリューション会社(“バイオモデリング”)は2007年3月20日に設立され、オレゴン州の有限責任会社であり、その後2013年に登録設立された。2016年8月16日、BioModelはFirst Vivos, Inc.(“First Vivos”)とVivos Treateutics,Inc.(“Vivos”)と株式交換協定(“SEA”)、Vivos Treateutics,Inc.(“Vivos”)は2016年7月7日に設立されたワイオミング州会社で、今回の株式交換組合せ取引を促進するために締結された。Vivosの前身は校正バイオテクノロジー会社であり,2016年9月6日までVivos BioTechnologiesと改称され,2018年3月2日にVivos Treateutics,Inc.と改名され,合併前に実質的な業務活動 はなかった。First Vivosは2015年11月10日にテキサス州で登録設立された。SEAによると、バイオモデリングのすべての普通株式および引受権証のすべての流通株およびFirst Vivosのすべての普通株式は、合法的な買収者Vivosの新規発行普通株および引受権証と交換される。
この取引は逆買収と資本再編とみなされ、バイオモデリング会社は買収側として財務報告や会計処理を行う。合併完了後,バイオモデリングの履歴財務諸表は会社のbr履歴財務諸表となり,その履歴帳簿金額に記録される。
2020年8月12日、Vivosはワイオミング州からデラウェア州国内会社に再登録され、デラウェア州の一般会社法に適合した。そこで,ここで用いた用語は“当社”,“私たち”,“我々”である.“私たち”および同様の用語は、Vivos治療会社、デラウェア州の会社およびその合併した子会社を意味する。本明細書で使用されるように、用語“普通株”とは、デラウェア州のVivos治療会社の普通株を指し、1株当たり額面0.0001ドルである。
業務説明
Br社は医療技術会社であり、Vivos法と呼ばれる特許口腔矯正器技術及び関連治療と訓練の開発に専念し、それを商業化している。同社は、Vivos法は最初の非手術、非侵襲性、費用効果の高い治療法を表し、歯面部奇形および/または成人軽度~中度のOSAおよびいびき症を有する患者に適していると信じている。br社のビジネスモデルは歯科医を中心に、会社は歯医者を訓練し、患者にVivos法を注文し、使用することに関連する他の付加価値サービスを提供する計画をVivos総合実践br(“VIP”)計画と呼ぶ。VIPプログラムに登録された歯科医は“VIP”と呼ばれる。
貴賓に患者のための器具を提供するほか、同社はVIPに他の製品やサービスを提供し、(I)SleepImage家庭用睡眠時無呼吸テストリング(“SleepImage”)を含み、VIP患者にレンタルすることができる。(br}(Ii)会社Vivos学院トレーニングセンターのトレーニングと継続教育、(Iii)課金スマートサービス(BIS)、定期購読に基づくVIP課金解決策、(Iv)会社の医療統合部門(MID)、 管理·開発プロトコル下の独立医療実践、睡眠関連サービスおよび開発費用純収入の6%(br}~8%) 、および(V)MyoGentを会社に支払う。VIPS は遠隔医療技術により患者に口腔顔面筋機能治療(OMT)のサービス (“MyoGent”)を提供することができる。
列報と合併の基礎
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は会社とその完全子会社の勘定 (BioModel,First Vivos,Vivos Treateutics(Canada)Inc.,Vivos Management and Development,LLCとVivos Del Mar Management,LLC), はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成された。すべての大手会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている。
新興成長型会社状態
証券法第2(A)節の定義によると、会社は“2012年創業始動法案”(“JOBS法案”)で改正された“新興成長型会社”であり、会社は他の非新興成長型会社に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができ、これらに限定されないが、2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(“サバンズ-オキシリー法案”)404節の監査役認証要求を遵守することを求め、役員報酬に関する開示義務を減少させる。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
F-6 |
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間会社(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は1934年の“証券取引法”(改正された“取引法”)に基づいて登録されていない証券種別)まで、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが求められる。JOBS法案では,会社は延長からの移行期間を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが,いずれの選択 選択脱退も撤回できない。当社は現在、2026年12月31日までの年度内に新興成長型会社としての地位を維持する予定ですが、場合によってはこの地位がより早く終わる可能性があります。
収入 確認
会社は製品とサービスを販売することで収入を得る。同社の収入の大部分は登録歯科医がVIP計画に参加し、VIPに製品やサービスを販売することから来ている。製品またはサービスの制御権が顧客(すなわち、患者のためにそのような製品またはサービスを注文するVIP歯科医師)に転送されると、収入が確認され、その方法は、会社がこれらの製品およびサービスの対価格 を得る権利があることを反映している。
の指導に従うASCトピック606、取引先と契約した収入(“ASC 606”)およびASCトピック842の適用条項賃貸借証書(“ASC 842”), 社は、以下の5ステップモデルにより収入確認を決定する必要がある
1) | 契約で約束された貨物またはサービスの表示; | |
2) | 約束された貨物またはサービスが契約範囲内で異なるかどうかを含む契約義務であるかどうかを決定する | |
3) | 可変対価格の制約を含む取引価格の計量 | |
4) | 契約履行義務に取引価格を分配する | |
5) | 会社が各業績義務を履行した場合、又は会社が各業績義務を履行した場合には、収入を確認する。 |
サービス 収入
VIP 登録収入
社は上記で概説した5ステップ法を用いて収入確認の観点からVIP登録契約を審査した。契約が存在すると判定されると(VIP登録プロトコルを実行して支払いを受信する)、基本サービスの実行時にVIP登録に関するサービス収入 を確認する。VIPが契約を実行する際に支払う標準VIP登録費用は約45,000ドルと高い。 は貸借対照表で契約負債と報告された未稼ぎ収入とは、VIP顧客が報告日までに実行されずにサービスを提供する際に記録されたbr}サービスのために支払う費用部分である。会社 はこの収入を業績義務を果たしていることを確認した。したがって、収入を稼いでいない契約負債は会社の重大な負債だ。割引準備は、 製品および/またはサービスの関連収入を記録する同時期に計算される。
社は複数の履行義務を規定できる計画に参加している.2018年から、企業は1年間の計画(後にVIP計画と呼ぶ)に医学や歯科専門家を募集し、高度に個性化された深い浸漬セミナー形式の研修を含み、VIP歯科医師に成功した総合実践に取り組むチームに接触する機会を提供している。br}研修がカバーする重要なテーマは、ケース選択、臨床診断、機器設計、補助療法、会社製品の発注説明、定価指導、保険精算プロトコル説明、当社のbr独自ソフトウェアシステムとの相互作用、および会社サイト上の多くの機能を含む。最初の研修·教育セミナーは通常VIP登録の30日から45日前まで提供されます。年間を通じて持続的なサポートおよび追加のトレーニングを提供し、 は、診断および治療計画の流れの簡略化を容易にするために、VIPにリソース を提供する会社固有の航空情報サービス(AIS)を使用することを含む。AISは、個々のbr}収入源ではなく、1台あたりのデバイス価格の一部として提供される。1年間のトレーニングとサポートを経た後、VIPは、プロバイダのニーズを満たすセミナーおよびトレーニングコースに加入または1つずつの方法で支払うことができる。
VIP 登録料には複数の履行義務が含まれており,これらの義務は契約によって異なる。登録時に含まれる履行義務には、睡眠時無呼吸ループ、6ヶ月または12ヶ月のBIS加入、市場普及パッケージ、実験室単位、および私たちのデバイスを販売する権利が含まれる場合があります。当社は相対独立販売価格法を用いてVIP登録契約の取引価格を のような契約下の履行義務ごとに割り当てる。相対単価法は,契約における履行義務ごとの独立販売価格と全履行義務の総販売価格の和の割合 に基づく.
販売権利は知的財産権ライセンスと同様であり、それがないので、VIPは会社からデバイスを購入することができない。br}販売義務の権利には、Vivosトレーニングおよび登録材料が含まれており、これらの材料は、歯科医がVivos法を使用して彼らを治療するための準備をしている。
販売権はVIP契約外で販売されていないが,VIP契約は異なる価格で販売されているため,当社は残差法を用いてこの履行義務の独立販売価格を見積もるのが適切であると考えている。したがって,貴賓契約の下で他の履行義務の観察可能価格は契約価格から差し引かれ,残りの部分は売却履行義務の権利に割り当てられる.
社は、販売の権利 を確認するために、顧客寿命の推定を含む収入確認に重要な判断を使用する。同社は、第1節と第2節の訓練を終えていないVIPが訓練を完了することが少ないため、VIP計画に長期的に参加できないことを確定した。VIPプラン開始以来,3分の1未満の新しいVIP会員のみが というカテゴリに属しており,これらのVIPに割り当てられた販売権の収入が計画中にVIPを保持し続ける時間は遠くなっている.収入は、リモートVIPにならない限り、個々の業績義務に応じて確認され、VIPは継続し、残りの審査を加速し、来月に確認されます。トレーニングを終えたVIP は、通常、アクティブな時間をはるかに長く維持しており、これらのVIPの販売権収入は、これらのVIPがアクティブに維持されている推定期間中に確認される。毎年発生する様々な要因により、会社は契約開始の毎年の顧客寿命を推定しています。予想顧客寿命は年別に計算すると, は2020年が15カ月,2021年が14カ月,2022年が18カ月と予想される。販売権は,我々が観察した貴賓購入行動の低下速度から,1年ごとの見積りクライアント寿命で 年桁数の総和で確認した.
その他 サービス収入
同社は、VIP登録サービス収入に加えて、会社のAireO 2医療課金および実践管理ソフトウェアを含む月次購読の追加サービスであるBISを2020年に発売した。これらのサービスの収入はサービスを提供する月内に月ごとに確認されます。
F-7 |
また、Vivos法治療の一部として、会社はVIPのVIPにMyoGentを提供する能力を提供しています。 MyoGentサービスの収入は、研修の予約と料金の徴収時に確認されます。
収入を履行義務 に分配する
社は,販売スケジュールに応じて個別に納入されるすべての商品やサービスを決定し,相対公平価値に応じて義務履行ごとに収入を分配する.これらの公正価値は関連履行義務の価格に近く,これらのサービスが単独で販売されていれば は料金を受け取り,契約義務ごとの関連サービス期間内に確認する. は契約義務に割り当てられた後,任意の残りの部分を残りの方法で販売権に割り当て,予想顧客寿命内に を確認する.一般に,収入は耐久医療機器(製品収入)と教育·訓練サービス(サービス収入)に分類される。
割引と販促の待遇
その会社は時々その顧客に様々な割引を提供している。これらの措置には
1) | 全額支払い現金割引 | |
2) | 会議 または貿易展示会奨励、例えばSleepImage家庭睡眠テスト計画、または無料試用期間 SleepImageレンタル計画 | |
3) | 協議した年度学生募集費用譲歩 | |
4) | ポイント/返却ポイント は、実験室返却ポイントのような未来の製品注文に使用されます |
割引金額 は販売前にあらかじめ決めておく.そこで,販売が発生する前に計量を決定し,会社と顧客が履行期間内に合意した条項に基づいて収入 を確認する.ごく少数の場合、 は、全価格割引を提供する会議中に、販売後に割引を提供する。この場合、収入は計量され、取引価格の変化は残りの履行義務に割り当てられる。
販売を奨励するための販売促進や割引のため、対価格金額はお客様によって異なる可能性があります。販売前に、顧客と会社は、顧客が会社に提供するサービスに支払う対価格金額について合意しました。 顧客が支払うことに同意した純対価格は、サービス期間内に収入として確認された期待価値です。 は、報告期間終了時の状況や報告期間内のどのような変化も反映するように、報告期間が終了するごとに取引価格を更新します。
製品 収入
サービスからの収入に加えて、同社は、その顧客VIP歯科医師にその特許口腔装置およびプレハブレール(装置またはシステムと呼ばれる)を販売することによって収入を得る。製品の制御権brがVIPに移行した場合,家電販売の収入を確認し,金額はこれらの製品と交換するためにVIPが獲得する権利があると予想される対価格を反映する.VIPは逆にVIPの患者および/または患者の保険に設備料金と、設備の測定、設置、設置、および教育患者の使用におけるVIPの専門的なサービス費用を徴収する。当社は貴賓と設備販売契約を締結し、貴賓が貴賓患者に製品とサービスを販売することに参加しない。
Br矯正器は歯冠を外して装着した固定体に類似している。いずれの機器も唯一無二であり,患者のためにカスタマイズされている。Br社は、米国およびいくつかの非米国司法管轄区に広がっている認証貴賓ネットワークを利用して、その顧客および会社が運営する2つのセンターに設備を販売している。同社は第三者契約メーカーまたは実験室 を利用してその独特な特許電気製品とプレハブガイドレールを生産している。会社が指定したメーカーは,会社の特許,設計文書,処理方法,プロセス,プログラムを厳格に遵守して家電を生産し,会社の指示と具体的なbr指示の下で家電を会社に注文した貴賓に出荷する.当社のすべての契約(Br)メーカーは家電製品を生産する際に当社の主な設計文書に従わなければならず,そうでなければ実験室はFDAの規則に違反する。同社はASC 606-10-55-36から55-40に基づいて分析を行い、この取引の元本であると結論し、収入総額を報告した。会社はVIPに設備契約価格の請求書を発行し、この価格 は製品収入と記されている。家電が会社の指導の下でVIPに出荷されると、製品収入が確認されます。
F-8 |
各センター内で、同社は医療専門チームを利用して、各家電製品を測定、発注、設置している。患者 (この場合は会社のお客様)を手配する際には、センターが保証金を受け取って患者の保険カバー範囲を審査します。br社が持っているセンターの収入はVIP収入の確認方式とは違います。会社はメーカーから機器を受け取った後,機器が装着されて患者に提供された後,センターの収入を確認した。
同社はある歯科医(臨床コンサルタントと呼ばれる)に標準VIP定価の割引を提供している。このようにするのは、臨床コンサルタントのbrを奨励して、貴賓が会社の製品の技術面を理解し、彼ら自身の実践のために会社の製品を購入することを助けるためです。また、会社は時々ポイントを提供して、VIPに当社の製品を採用することを奨励し、彼らの実践の中でCASE の数を増加させます。これらの履行債務は相殺有効期間内の将来の期間を収入と記す。
見積もりを使った
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表と関連開示を作成する時、会社はその総合財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を行う必要がある。当社は既存の事実、歴史経験及びそれがbr状況に属すると考えられる合理的な様々な他の要素に基づいて、他の源から現れにくい資産及び負債の帳簿価値を決定するために推定及び仮説を立てた。当社の重要な会計推定には、売掛金の売掛金の評価、VIP契約、売掛金、営業権減価および長期資産の収入の確認に関する顧客寿命および損失の決定、企業合併で買収された資産の推定仮定、商品またはサービスのために発行された株式オプション、株式証および持分ツールの推定仮定、繰延所得税および関連推定準備金、または事項の評価および計量が含まれるが、必ずしも限定されるものではない。また,新冠肺炎のすべての影響は不明であり,合理的に見積もることもできない。しかし、当社は現在の報告日までに得られる事実と状況に基づいて適切な会計推定を行っている。会社の見積もりと実際の結果の間に大きな差があれば、会社の将来の総合経営業績が影響を受ける。
現金 と現金等価物
すべての購入された元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資であり、会社の即時および一般的なビジネス用途に無料で使用することができ、現金および現金等価物に分類される。
売掛金純額
添付財務諸表中の売掛金は経営陣が回収予定の金額に列記する。当社はその顧客の財務状況を信用評価し、実行されたサービスの一部の前払いを要求する可能性があります。当社は将来回収できない可能性のある予備金を見積もることで売掛金を削減します。経営陣は、売掛金の帳簿年齢を評価する判断と顧客の財務状況に基づいて推定された不良債権準備 を決定する。
財産と設備、純額
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。減価償却は直線法を用いて資産の推定使用年数を計算し、4年から5年まで様々である。賃貸改善の償却は直線法で確認され,改善年期または賃貸期間が短い者を基準に,レンタル期間は5年から7年である。資産が投入されるまで、会社は減価償却を開始しない。
F-9 |
無形資産、純額
無形資産には、First Vivosから買収された資産と、(I)MyoGent,LLC(“MyoGent LLC”)および(Ii)リヨン管理コンサルティング株式会社およびその付属会社 (“リヨン歯科”)に支払うコストが含まれ、会社が買収した特許、知的財産権、顧客契約に関連する作業のコストが含まれる。First VivosとLyon Dentalから顧客契約に買収された識別可能無形資産は直線法を用いて資産の推定寿命に応じて償却され,推定寿命は約5年である(付記6参照)。MyoEqut LLCとリヨン歯科会社に支払われる特許と知的財産権費用は,関連特許の有効期間内に償却され,約15年となる。
商誉
商誉 は、買収された実体の買収コストが買収を超えた純資産の公正価値を確認できる部分である。営業権は償却するのではなく、毎年あるいは減値指標があれば減値テストを行う。これらの指標は業務環境の重大な変化、法律要素、経営業績指標、競争、大部分の業務の売却或いは処分或いはその他の要素を含む可能性がある。私たちは年末に毎年減価テストを行う。2021年12月31日に、営業権に減値がないことが確認された 2022年9月30日までの3カ月または9カ月は減値指標がないため、減値を必要としない。
長期資産減価
イベントや環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合,長期資産の回収可能性を審査·評価する。このような状況は、(1)資産市場価値の大幅な低下、(2)資産使用範囲または方法に重大な不利な変化が生じる、または(3)規制機関が不利な行動を取ったり、不利な評価を行ったりすることを含むことができるが、これらに限定されない。我々は、資産に関する推定未割引未来のキャッシュフローに基づいて資産の帳簿価値を測定する。 将来のキャッシュフローの正味値の総和が評価されている資産の帳票価値よりも少ないことが予想される場合、減値損失 を確認する。減価損失は、資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額で計算される。公正な価値は市場の見積もりによって計量される.見積された市場価格がない場合、公正価値の推定は、推定された将来のキャッシュフローの割引値を含む様々な推定技術に基づく。資産減価評価 は,評価された資産寿命内の将来のキャッシュフローを仮定することが求められる.これらの仮説 は重大な判断が必要であり,実際の結果は仮説や見積りの金額とは異なる可能性がある.2021年12月31日までの長期資産評価が完了したため,減価損失はなかった。2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、潜在的な減少を示すトリガイベント は発見されなかった。
株式発売コスト
マージン, は株式発行に直接関連する法的費用と他のコストが繰延発行コストに資本化され,発行が成功するかどうかの決定を待つ.発売成功に関する繰延発売コストは、発売成功後のbrが確定した間に追加実収資本を計上する。株式発行不成功に関する繰延発行コストは、発行が成功しないことが確定している間に費用を計上する。
賃金保障計画ローンの会計処理
同社はその米国小企業管理局(“SBA”)給与保護計画(“PPP”)ローンをASC 470項目下の債務ツールとして会計処理している債務それは.当社は元本残高が金融負債であることを確認し、融資期限に応じて契約金利で利息を計上している。2022年1月21日、会社が2020年5月8日に受け取った購買力平価ローンは、約130万ドルの元金を含む小企業管理局によってすべて免除された。そこで,会社 は2022年3月31日までの四半期において,営業外収入(費用)の項目で融資免除の収益を記録した。
F-10 |
損失 と収益またはある
Br社は正常な業務過程で様々な損失が発生する可能性があります。資産が減値されたか、または負債が発生した可能性があり、損失金額を合理的に推定することができる場合には、損失を計上するか、または推定する必要がある。もし損失範囲内のある金額がその範囲内の任意の他の金額よりも良い見積もりに見える場合、会社 はその金額を計算しなければならない。あるいは、損失範囲内のどの金額も他の金額よりも良い見積もりがないような場合、 社はその範囲内の最低金額を計算しなければならない。当社が損失が合理的であり、損失の範囲が推定可能であると判断した場合、当社は損失可能な範囲を開示する。会社が損失範囲を見積もることができなければ、損失範囲を見積もることができない原因を開示する。当社は、現在把握している情報を定期的に評価して、計算すべきかどうか、調整すべきかどうか、および一連の可能な損失を開示すべきかどうかを決定する。又は事項に関連する法律費用は、発生時に一般費用及び行政費用を計上する。実現を確保する前に、収益をもたらす可能性のある事項や事項 は確認されず、これは通常、現金入金を必要とする。
株式ベースの報酬
Br社は、付与日報酬の公平な市場価値に基づいて、株式オプションを含む付与されたすべての株式報酬と交換するために、従業員および取締役サービスのコストを測定する。会社はBlack-Scholes-Merton (“BSM”)オプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を計算した。当社は簡略化方法を用いて期待期限、すなわちそれぞれのオプションの帰属期限と契約期間の平均値を推定する。当社には十分な普通株取引履歴がないため、当社は当社同業グループ株のbr履歴変動に基づいて期待価格変動を決定しています。業界の同業者は生物技術業界のいくつかの上場会社から構成され、規模、ライフサイクルと財務レバーの面で会社と似ている。当社は、自社自身の株価変動に関する十分な数の履歴があるまで、同じまたは類似した上場企業を使用してこのプログラム を継続して適用し続ける予定であり、 や状況が変化しない限り、確定した会社は当社と類似していない場合には、株価が公開されているより適切な会社を用いて計算を行う。会社は、報酬を得るために提供されるサービス期間(通常は帰属期間)において、持分報酬のコストを確認する。付与された報酬が階層的ホームスケジュールを含み、ホームの唯一の条件がサービス条件である場合、補償コストは、その報酬が実質的に単一の報酬であるかのように、必要なサービス期限内に直線 方式で料金として確認される。会社は没収発生期間の影響を確認しました , 株式ベースの報酬に帰属しないと予想される報酬数ではありません当社株式が2020年12月に公開売買を開始する前に、当社は最近第三者に株式を売却した資料に基づいて、その株式の公正価値を推定しています。
研究と開発
研究開発に関連するコスト は、新製品の研究開発と既存製品の改善に関するコスト を含む発生した費用を計上している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発コストはそれぞれ0.1ドルと20万ドル未満であり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発コストは10万ドル未満である。
賃貸借証書
営業賃貸には、営業賃貸使用権(“ROU”)資産、計上すべき費用、および営業賃貸負債--当社の貸借対照表の流れおよび非流動部分が含まれています。ROU資産は我々がリース期間内に対象資産を使用する権利を表し,リース負債はリースによるリース金の支払い義務を表す.経営リースROU資産および負債 は、レンタル開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値を確認する。レンタル支払いの現在のbr値を決定する際には、レンタルに隠されているbr}金利が決定しにくいため、レンタル開始日利用可能な情報に基づく増分借入金利を使用します。私たちの逓増借款金利を確定するには経営陣がレンタル開始時に提供する情報に基づいて判断する必要があります。レンタルROU資産の経営には、プリペイド、受取支払いの調整も含まれており、レンタル報酬は含まれていません。私たちのレンタル条項には、合理的に私たちがこのような選択権を行使すると判断した場合に、レンタル契約を延長または終了するオプションが含まれている可能性があります。運営リースコストは、予想されるレンタル期間内に直線的に確認されます。 は、ASC 842の後に締結されたリース契約を採用し、リースと非リース構成要素を含み、単一のリース構成要素として会計処理を行う。撤回できない期間が12ヶ月未満のレンタル契約は私たちの貸借対照表に記録されません。
F-11 |
所得税 税
当社は、“会計基準まとめ”(“ASC”)740“所得税”に基づいて所得税を会計処理し、この会計基準に基づいて、制定された税法の規定に基づいて、財務諸表と税ベースとの差額の推定に基づいて将来の税収影響を確認して繰延所得税を確認する。繰延所得税の支出と福祉は、資産または負債の毎年の変化に基づいている。繰延税項目を算出する際には、当社の管轄区の税務規定、将来の課税収入の見積もり、利用可能な税務計画策を考慮します。税務法規、経営業績、あるいは税務計画策略を実施する能力が異なれば、繰延税金資産と負債の帳簿価値を調整する必要があるかもしれない。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定準備を計上する。計上された減値準備は重大な見積もりと判断に基づいており,事実や状況が変化すれば減値準備が大きく変化する可能性がある。所得税の不確実性を会計処理する際には、当社は、関連税務機関がbr監査を経て当該税務頭寸を維持した後に、当該税務頭寸の財務諸表収益を確認する可能性が高いと判断した場合にのみ、当該税務頭寸の財務諸表収益を確認する。より徴用点に達する可能性のある税務頭寸については,財務諸表で確認された金額は,最終的に関連税務機関と和解して実現する可能性が50%を超える最大 収益である。会社はいずれも未確認の税収割引の計上利息と罰金を所得税費用の構成要素として確認している。
基本的にbrと希釈して1株当たり純損失
基本的な1株当たりの純損失の計算方法は,普通株株主に適用される純損失を届出期間ごとに発行された普通株の加重平均で割ったものである。普通株1株当たり純損失は、普通株のすべての潜在株式(株式オプション、転換可能債務、優先株、引受権証を含む)を希釈程度で有効にすることで計算される。
最近の会計声明
以下は新会計基準の検討であり,採用の締め切りを含め,会社がEGCの名称 として保持していると仮定する。
今後数年間採用されなければならない基準以下の会計基準は2022年9月30日から施行されていない。
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2016-13を発表した金融商品--信用損失 (主題326):金融商品の信用損失の計量。ASU 2016-13は、金融商品の減価に関する指導意見 を改訂した。本ガイドラインは、発生した損失ではなく、予想損失に基づく減値モデル(“現在の予想信用損失”またはCECLモデルと呼ばれる) を使用することを要求する。新しいガイドラインによると、1つのエンティティはそれの予想信用損失の推定 を補償として確認した。ASU 2016-13は2023年第1四半期から会社に対して発効しています。会社はASU 2016-13を採用してその運営結果や財務状況に及ぼす影響を評価している。
他の 財務会計基準委員会または他の基準作成機関が発表または提案した、将来の日付までに採用する必要のない会計基準は、現在、採用後の会社の財務諸表に実質的な影響を与えることはないと予想される。
最近 は基準を採用している会社は2022年9月30日までの9ヶ月間、以下の最近発表された会計基準を採用した
FASBは2016年2月、“会計基準更新(ASU)2016-02”を発表した賃貸借証書(ASC 842)。本ASUは、貸借対照表上で賃貸資産と賃貸負債を確認し、賃貸手配に関する重要な情報を開示することを会社に要求しています。 2018年7月、FASBはASU第2018-11号を発表しました的確な改善テナントは、(I)初採用時に提出された先の報告期間毎の遡及 、または(Ii)採用期間中の累積赤字の累積効果調整を確認することにより、採用日までのすべての開放賃貸 に新リース基準を適用することを選択することができる。この採用は、約230万ドルの現在と長期賃貸負債と、そのVIP計画に関する約160万ドルの使用権(ROU)資産の確認を要求しています。 採用日までに、新たなレンタル基準をすべてのオープンレンタルに適用しており、これまでの比較可能な時期をさかのぼって調整していません。
F-12 |
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表、所得税(主題740)、所得税会計の簡略化これは、所得税会計に関する様々な側面を簡略化することを目的としている。ASU 2019−12は、740の一般原則のいくつかの例外 を削除し、一貫性アプリケーションを改善するために既存のガイドを明確にして修正した。ASU 2019-12は2022年第1四半期から会社に対して発効します この指針の採用は当社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
付記 2−流動性と持続経営の能力
財務諸表は公認会計原則に従って作成されており、この原則は会社を継続経営企業として経営を継続している。当社は設立以来損失を出しており、このうち2021年12月31日までの年度赤字は2,030万ドル、2021年12月31日までの累計損失は5560万ドル。
同社の累計赤字は2022年9月30日現在で約7340万ドル。2022年、2022年および2021年9月30日までの9カ月間、当社はそれぞれ約1,780万元および1,290万元の純損失を記録した。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金はそれぞれ約1,660万ドルと1,160万ドルだった。同社の総負債は2022年9月30日現在約850万ドルである
2022年9月30日現在、会社は約670万ドルの現金と現金等価物を持っており、これは、会社がこれらの財務諸表が発表された日から今後12ヶ月の運営と戦略目標に資金を提供するのに不足している可能性がある。追加的な融資がなければ、これらの要因は、企業の持続的な経営企業としての能力を大きく疑うことになる。
会社は追加融資を要求され、主に株式証券や負債を発行することでその現金需要を満たし、利益および正のキャッシュフロー(あれば)を実現できるまで運営を維持することが予想される。しかし、十分な追加資金が割引された条件で提供される保証はない、または全く保証されない。将来このような資金を得ることができない場合、会社はその運営を延期、大幅に修正、または終了することを要求される可能性があり、これらはすべて会社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカ証券取引委員会の関連法規の定義によると、当社は何の表外手配もなく、このような手配は合理的に当社の現在或いは未来の財務状況、経営業績、流動資金、資本支出或いは資本資源に重大な影響を与える可能性が高い。
付記 3--収入、契約資産、契約負債
純収入
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月について、お客様からの契約収入の構成要素および関連する収入確認期間を以下の表に示す(千単位):
顧客との契約収入明細書
Three Months Ended September 30, | Nine Months Ended September 30, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
製品収入: | ||||||||||||||||
VIPに家電を販売する | $ | 1,909 | $ | 1,584 | $ | 5,846 | $ | 4,498 | (1) | |||||||
中心収入 | 105 | 134 | 511 | 344 | ||||||||||||
製品総収入 | 2,014 | 1,718 | 6,357 | 4,842 | ||||||||||||
サービス収入 | ||||||||||||||||
貴賓 | 1,553 | 2,327 | 3,603 | 6,431 | ||||||||||||
記帳情報サービス | 265 | 248 | 937 | 668 | (2) | |||||||||||
管理サービス収入(MIDを含む) | 11 | 90 | 82 | 223 | ||||||||||||
賛助/セミナー/その他 | 403 | 163 | 1,095 | 327 | ||||||||||||
サービス総収入 | 2,232 | 2,828 | 5,717 | 7,649 | ||||||||||||
総収入 | $ | 4,246 | $ | 4,546 | $ | 12,074 | $ | 12,491 |
(1) | 販売製品の収入 は通常契約開始時に確定し、関連製品出荷時に確認します | |
(2) | 保守·購読契約の収入 は通常契約開始時に固定され,時間の経過とともに がサービスや履行義務を履行していることが比例して確認される.以上開示した2022年9月30日までの9カ月間の収入は、数年前に比べて累計増加した約10万ドルを含む。 | |
(3) | 以上開示した2022年9月30日までの9カ月間の収入 は、数年前に比べて累計約40万ドル減少したことを含む。 |
F-13 |
契約負債変更
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の契約負債変化の主な構成要素は以下の通りです
契約責任明細書
九月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
期初残高、1月1日 | $ | 2,399 | $ | 2,938 | ||||
新契約、キャンセル後の純額 | 1,183 | 1,617 | ||||||
収入が確認された | (1,421 | ) | (1,753 | ) | ||||
期末残高、3月31日 | $ | 2,161 | $ | 2,802 | ||||
新契約、キャンセル後の純額 | 1,556 | 3,664 | ||||||
収入が確認された | (1,320 | ) | (2,351 | ) | ||||
期末残高、6月30日 | $ | 2,397 | $ | 4,115 | ||||
新契約、キャンセル後の純額 | 1,950 | 1,909 | ||||||
収入が確認された | (1,766 | ) | (2,327 | ) | ||||
期末残高、9月30日 | $ | 2,581 | $ | 3,697 |
繰延収入の現在の 部分は約240万ドルであり,報告期間 日からの今後12カ月以内に確認される予定である。
輸送コスト
顧客に製品を納入する送料 は,2022年9月30日と2021年9月までの3カ月間にそれぞれ発生した費用を計上し,総額は約10万ドル,2022年9月30日と2021年9月までの9カ月間で,それぞれ約200万ドルと100万ドルであった。顧客への製品の配送コストは、添付されている監査されていない総合経営レポートにおける販売貨物コストに含まれています。
別注4-財産と設備、純額
財産·設備には、2022年9月30日および2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています(千単位)
財産と設備明細書
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
家具と設備 | $ | 1,277 | $ | 1,394 | ||||
賃借権改善 | 2,479 | 2,387 | ||||||
建設中の工事 | 806 | 212 | ||||||
金型 | 75 | 75 | ||||||
総財産と設備 | 4,637 | 4,068 | ||||||
減価償却累計を差し引く | (1,593 | ) | (1,243 | ) | ||||
純資産と設備 | $ | 3,044 | $ | 2,825 |
レンタル権の改善は、Vivos Institute(会社敷地15,000平方フィートの施設、会社はここで歯科医師、歯科チーム、および他の医療専門家のための現場操作を提供する高度な大学院生教育および認証)、およびコロラド州に位置する2社が所有する歯科センターに関する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用の総額はそれぞれ20万ドルと10万ドルで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用の総額はそれぞれ50万ドルと30万ドルである。
F-14 |
付記 5--営業権と無形資産
商誉
報告単位の営業権 は、2022年9月30日と2021年12月31日までに以下を含む(千単位)
営業権明細書
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
報告株 | 2022 | 2021 | ||||||
バイオモデリング | $ | 2,619 | $ | 2,619 | ||||
授権歯科 | 52 | 52 | ||||||
リヨン歯科 | 172 | 172 | ||||||
総営業権 | $ | 2,843 | $ | 2,843 |
付記1で述べたように、2016年8月16日、バイオモデリング会社は最初のVivosとVivosを携えて海に入った。この取引は逆買収と資本再編として会計処理され、バイオモデリングは財務報告や会計目的の買収側として行われた。取引の結果、210万ドルの無形資産が確認され、逆買収の会計に260万ドルの営業権(買収された労働力を含む)が記録された。
2018年11月、当社はユタ州有限責任会社EmPowed Dental Lab,LLCと資産購入プロトコルを締結し、この合意に基づき、当社は75,000ドルの総コストでEmPowed Dentalにいくつかの在庫および資産を購入することに同意しました。この取引の結果、52,000ドルの営業権は、今回取引された会計で業務合併 であることが確認された。
2021年4月14日、同社はリヨン歯科のある資産を買収した。今回の業務買収は、会社が現在AireO 2名義で提供している医療請求書実践サービスを拡張し、向上させた。これらのサービスは会社のBIS製品を通じて提供されている。br譲渡の対価には、20万ドルの現金と1部の引受権証が含まれており、25,000株の普通株を購入し、1株8.90ドル、ブラック·スコアモデルの2021年4月14日の公正価値で計算し、合計20万ドルである。総合すると、交換の総対価は40万ドルであり、買収された資産の公正価値の対価格部分を超えて商誉に分配される。
無形資産
無形資産は、2022年9月30日と2021年12月31日までに以下のように識別できる(千計)
識別可能無形資産付表
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
特許と開発の技術 | $ | 2,136 | $ | 2,136 | ||||
商号 | 330 | 330 | ||||||
他にも | 27 | 27 | ||||||
無形資産総額 | 2,493 | 2,493 | ||||||
累計償却が少ない | (2,181 | ) | (2,152 | ) | ||||
無形資産純資産 | $ | 312 | $ | 341 |
F-15 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、無形資産を識別できる償却費用は10万ドル未満であり、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、無形資産を識別できる償却費用はそれぞれ10万ドルと30万ドル未満であった。無形資産を識別できる将来の償却推定数 は以下のようになる(千計):
無形資産の確認可能な将来の償却表
9月30日まで | ||||
2022 | $ | 9 | ||
2023 | 39 | |||
2024 | 39 | |||
2025 | 39 | |||
2026 | 23 | |||
その後… | 163 | |||
合計する | $ | 312 |
付記 6-その他財務情報
課税費用
計算すべき費用 には以下の項目が含まれる(千計):
費用明細書を計算すべきだ
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
賃金総額を計算すべきである | $ | 1,187 | $ | 1,397 | ||||
応算法その他 | 667 | 990 | ||||||
研究室リベート負債 | 325 | 466 | ||||||
負債総額を計算すべきである | $ | 2,179 | $ | 2,853 |
付記 7--債務
購買力平価ローン
2020年5月8日、会社は2020年3月に法律となったコロナウイルス援助と救済と経済安全法(CARE Act)の一部であるPPPにより約130万ドルの融資資金を獲得した。このローンの金利は年利1.00% で、2022年5月5日に満期になる予定です。同社はこれらの資金を利用して給料、レンタル料、光熱費の支払いを支援している。2022年1月21日、 PPPローンはSBAによってすべて免除された。そのため、同社は2022年第1四半期にローン免除で他の収入を記録した。
付記 8-優先株
会社の取締役会は最大50,000,000株の優先株を発行する権利がある。2020年12月31日に、これまでに発行されたすべての優先株が普通株に償還または転換された。2022年9月30日から、会社の取締役会は最大5,000万株の異なるシリーズの優先株を指定して、清算優先権、及び取締役会が決定した投票権、配当、転換と償還権を提供する権利がある。
付記 9-普通株式
会社は200,000,000株の普通株式を発行することを許可された。普通株式保有者は普通株を保有するごとに1票の投票権を有する。br社の取締役会は普通株式保有者に支払う配当金を発表することができる。
F-16 |
注 10-株式オプションと引受権証
株 オプション
2017年、会社の株主は株式とオプション奨励計画(“2017計画”)を承認し、この計画に基づいて、将来の普通株式オプションの発行、制限株式奨励、その他の株式奨励のために株式br}株を予約した。2017年計画では、従業員、役員、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することが可能になります。当社の株主は2017年度計画に基づいて総備蓄1,3333.33億株の普通株を発行することを許可している。
2019年4月、当社株主は株式及びオプション奨励計画(“2019年計画”)の採択を承認し、この計画に基づき、将来の普通株式オプションの発行、制限株式奨励及びその他の株式奨励のために株式を予約した。2019年には、従業員、取締役、コンサルタント、および他の独立請負業者に株式奨励を付与することを許可する予定です。当社の株主 が最初に2019年計画に基づいて発行することを承認した普通株総備蓄は333,334株です。2020年および2021年に開催された当社株主周年総会では、当社株主は2019年計画の改訂を通過し、この計画に基づいて発行可能な普通株総数を2,033,333株増加させ、brを同等の改訂後、および任意の付与前に発行可能な普通株を2,366,667株とした。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は一部の取締役会メンバー、従業員、コンサルタントに株式オプションを発行し、15,000株と539,000株の普通株を購入し、加重平均行権価格はそれぞれ1株1.45ドルと4.41ドルであったが、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、当社はある取締役会メンバー、従業員とコンサルタントにそれぞれ株式オプションを発行し、57万株と969,000株の普通株を購入し、加重平均行権価格はそれぞれ1株2.30ドルと5.23ドルであった。株式オプションは、保有者が1株1.29ドルから7.50ドルの価格でbr株普通株を購入することを許可する。523,337株普通株を購入するオプションは2022年9月30日に満期となる。次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの全株式オプション(千株単位)をまとめています
株式オプション付表
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
株 | 価格 (1) | 用語 (2) | 株 | 価格 (1) | 用語 (2) | |||||||||||||||||||
際立って、年初 | 2,851 | $ | 5.00 | 1.1 | 2,302 | $ | 4.84 | 1.3 | ||||||||||||||||
贈与金 | 570 | 2.30 | 969 | 5.23 | 4.72 | |||||||||||||||||||
没収される | (523 | ) | - | (200 | ) | 6.25 | ||||||||||||||||||
鍛えられた | - | - | (200 | ) | 1.65 | |||||||||||||||||||
未返済、9月30日現在 | 2,898 | (3) | 4.56 | 3.0 | 2,871 | (3) | 4.96 | 3.3 | ||||||||||||||||
行使できます。九月三十日 | 2,180 | (4) | 4.00 | 3.1 | 1,712 | (4) | 4.53 | 2.7 |
(1) | 重み付き平均行重みを表す. |
(2) | 株式オプションが満期になる前の加重平均残契約期間を表す |
(3) | 2022年9月30日現在、未償還株式オプションの内在価値は合計0ドルとなっている |
(4) | 2022年9月30日現在、株式オプションを行使できる総内的価値は0ドル。 |
F-17 |
2022年9月30日までの9ヶ月について、2017計画および2019年計画に基づいて付与された株式オプションの推定値は、付与日にBSMオプション定価モデルを用いて推定されると仮定し、加重平均は以下のように仮定される
公正価値に用いられる重み付き平均仮定付き表{br
2022 | 2021 | |||||||
付与日普通株終値 | $ | 1.45 | $ | 4.96 | ||||
所期期間(年) | 3.5 | 3.5 | ||||||
無リスク金利 | 3.1 | % | 0.8 | % | ||||
波動率 | 135 | % | 141 | % | ||||
配当率 | 0 | % | 0 | % |
上記の仮定によると、2022年9月30日までの9ヶ月以内に授出された株式購入権の加重平均授出日は1株当たり公正価値は1.45ドルである。
当社は2022年および2021年9月30日までの3カ月間、それぞれ約40万ドルおよび110万ドルを確認したが、2022年および2021年9月30日までの9カ月間、当社はそれぞれ約160万ドルおよび220万ドルの株式オプション帰属に関する株式ベースの報酬支出を確認した。これらの奨励に関する未確認費用は2022年9月30日現在で約290万ドルであり,2022年9月30日までの3年間加重平均残存期間内に確認される。
株式承認証
以下の表に、当社が2022年9月30日までの9ヶ月以内に普通株を購入する引受権証活動(千株単位)を示す
未弁済持分証付表
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
株 | 価格 (1) | 用語 (2) | 株 | 価格 (1) | 用語 (2) | |||||||||||||||||||
際立って、年初 | 2,556 | $ | 7.44 | 2.6 | 1,960 | $ | 7.40 | 3.4 | ||||||||||||||||
株式権証の付与: | ||||||||||||||||||||||||
サービスコンサルタント | 210 | (3) | 1.05 | 371 | (4) | 7.56 | ||||||||||||||||||
資産を買い入れる | - | - | 225 | (5) | 7.56 | |||||||||||||||||||
はい、九月三十日 | 2,766 | (4) | 7.01 | 2.1 | 2,556 | (6) | 7.44 | 3.1 | ||||||||||||||||
行使できます。九月三十日 | 2,478 | (5) | 7.12 | 2.1 | 2,311 | (7) | 7.42 | 3.1 |
(1) | 重み付き平均行重みを表す |
(2) | 権利証が満期になる前の加重平均残契約期間を表す |
(3) | 2022年2月、同社はマーケティング、業務発展、投資家関係、br}コミュニケーションサービスと交換するためにコンサルタントに引受権証を授与した。2022年2月に発行された引受権証は、合計80,000株の普通株 を購入することを規定し、1株当たり3.27ドルで行使することができる。2月の株式承認証の総公正価値は10万ドルであり、サービス提供期間中に確認された。同社は2022年5月、マーケティングと業務発展サービスと引き換えにコンサルタントに引受権証を付与した。2022年5月に発行された引受権証は、合計13万株の普通株を購入することを規定し、1株1.29ドルで行使することができる。5月の株式承認証の総公正価値は10万ドル であり、これはサービス提供期間中に確認された。2022年9月30日までの9カ月間、会社は50万ドルの支出を確認した。 |
(4) | 2022年9月30日現在、未償還権証の総内在価値は0ドルである。 |
(5) | 2022年9月30日現在、権利証を行使できる総内在価値は0ドルである。 |
F-18 |
2022年9月30日までの9ヶ月間、発行された株式証明書の推定仮説は、計量日にBSMオプション定価モデルを用いて推定され、このモデルは以下の加重平均仮定を有する
公正価値に用いられる重み付き平均仮定付き表{br
2022 | 2021 | |||||||
計量日普通株終値(1) | $ | 1.05 | $ | 7.56 | ||||
契約期間(年)(2) | 5.0 | 3.0 | ||||||
無リスク金利 | 2.4 | % | 0.5 | % | ||||
波動率 | 135 | % | 139 | % | ||||
配当率 | 0 | % | 0 | % |
(1) | 重み 平均ライセンス価格 | |
(2) | 権利証の推定値は、期待期間ではなく、権利証の契約条項に基づく。 |
付記 11-関連先取引
2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月以内に、当社の取締役、高級管理者、従業員及びコンサルタントはそれぞれ15,000株及び539,000株の普通株を購入する選択権を付与された。2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社の取締役、高級管理者、従業員及びコンサルタントはそれぞれ570,000株及び969,000株の普通株を購入する選択権を授与された。
付記 12--所得税
所得税中期税項目支出は、年初から現在までの収入に中期記録にある任意の重大な異常またはあまり見られない項目を加えた推定年間有効所得税率に基づいて計算される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出とは、主に永久的な差、州税収、推定免税額の変化のため、税前収入に法定の米国連邦所得税税率21%を適用して提供される金額とは異なる。有効な全額推定免税額は、会社の税費をゼロにする。
管理層は、既存のプラスおよび負の証拠を評価して、将来、既存の繰延納税資産を使用するのに十分な課税収入が生じるかどうかを推定する。評価の重要な客観的否定的証拠は成立以来発生した累積損失だ。このような 客観的証拠は、会社の将来の成長の予測など、他の主観的証拠を考慮する能力を制限している。 は、この評価に基づいて、2022年9月30日と2021年12月31日に、実現不可能な繰延税金資産を記録するための全額推定準備を記録している。
各中期の年度推定実税率を計算する際には,今年度の予想営業収入,各管轄区収入および課税収入の割合の予測,恒久性および一時的な差,今年度に生じた繰延税金資産を回収する可能性を含むいくつかの推定および重大な判断が必要である。所得税を計算するための会計 は、新しいイベントの発生に伴い、より多くの経験を得ること、より多くの情報を知ること、または税務環境の変化に伴って変化する可能性があると予想される。
付記 13--支払引受及び又は事項
新冠肺炎が大流行する
2019年12月、新冠肺炎という新型コロナウイルス株が中国で出現し、2020年3月までにこのウイルスの伝播が世界的な大流行を招いたことが報告された。2020年3月までに、米国経済は大規模に隔離され閉鎖され、政府はウイルスの伝播を阻止するためにその場に残る命令(“命令”)を強制的に要求した。大部分の人口がワクチンを接種した司法管轄区では、その中の多くの注文はすでに緩和或いはキャンセルされたが、しかし新冠肺炎の新変種の持続的な伝播のため、注文を回復する必要があるかどうかは依然としてかなりの不確定性が存在する。全世界の大部分の人口はまだワクチンを接種しておらず、新冠肺炎の新変種の出現に伴い、現有のワクチンが有効であるかどうかも不確定性が存在する。そのため、新冠肺炎の全体的な影響は引き続き全世界の商業活動に不利な影響を与える。
F-19 |
新冠肺炎のため、私たちの多くの貴賓と潜在的な貴賓は2020年にオフィスを閉鎖し、一部の人は依然として患者に私たちの製品を提供することを開放しているにもかかわらず、私たちの電気とVIPは多くの司法管轄区で健康面の基本的な業務とされているからである。疫病と潜在的な収入の減少に直面して、私たちは2020年に勤勉に働き、支出を削減し、収入を維持する。所得増加は2020年3月と4月に緩やかになったが,支出は減少し,オンライン継続教育カリキュラムを提供することにより,我々の製品に詳しいヘルスケアプロバイダーネットワークを積極的に拡大し,医療や歯科コミュニティの多くの人に製品ラインを紹介した。2021年の業務再開に伴い、新冠肺炎のわが社への影響は弱まり始めており、新冠肺炎変異体がわが業務に与える潜在的な影響を注視しているにもかかわらず、我々は引き続き新冠肺炎変異体の潜在的な影響に注目している。注意すべきことは、2021年下半期に、旅行制限のため、私たちの多くのカナダの貴賓はアメリカに研修を受けに行きませんでした。2021年8月9日まで、カナダ政府はワクチンを接種していない旅行者に対してさらなる制限を実施し、これにより、私たちのいくつかのカナダの貴賓は必要な訓練の受け入れを遅延させ、Vivos方法の事例を開始した。
また、2021年第4四半期の収入増加は、貴賓登録者数の減少の影響を受けており、これは主に新冠肺炎オミック変異体の巻き返しによるものである。コア顧客群は大きな逆風に直面しているにもかかわらず、私たちは販売増加を実現しており、これは主に新冠肺炎デルタと2021年下半期のオミック変異体の回復によって推進されている。幸いにも,最新の新冠肺炎亜型による症状は一般に軽度であり,従来の毒株のように健康や経済に脅威とはならない。しかし、2022年前の第3四半期、労働力供給および患者予防対策に対する疫病の残留影響は、米国およびカナダにおける私たちのVIP歯科事業および私たちの収入に負の影響を与え続けている。
そのため、新冠肺炎が私たちの業務に与える長期財務影響やその他の事項を合理的に見積もることはできません。
インフレとウクライナ戦争
会社は、米国がインフレ期に入り、インフレが増加している(増加し続ける可能性がある)会社とそのサプライヤーのコストと、会社製品の消費者に対する最終コストとしている。これまで、同社はその業務や経営業績に重大な悪影響を与えることなく、インフレリスクを管理することができた。しかし、インフレ圧力(当社の家電原材料部品の価格上昇を含む)により、当社は家電製品の標準定価を調整する必要があり、2022年5月1日から発効する。このような価格調整が会社の製品販売や需要に与える全面的な影響は現在のところ完全には明らかではなく、会社がその業務の他の方面を調整して、収入を増加させ、最終的に利益と運営の正のキャッシュフローを実現する必要があるかもしれない。
また、ロシアが2022年2月にウクライナに侵入したことによるグローバル·サプライチェーン制限の一部は、長期経済回復の新たな障害となっている。
これらの状況は不況や不況を引き起こす可能性があり,このような衰退や不況が続くと,その製品に対する需要が低下する可能性があるため,会社業務に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。このような状況もすでに資本市場に悪影響を与えており、引き続き が資本市場に悪影響を与え、公開株価の下落や変動を招く可能性があり、当社は適切な時間に必要な資金を調達することを困難にしている。
運営 借約
同社はすでにあるオフィス、医療施設、訓練施設について様々な運営賃貸契約を締結している。これらのレンタル契約brのオリジナルレンタル期間は2022年から2029年の間に満了します。ほとんどのレンタルには更新オプションが含まれており、更新オプションの行使は通常双方が自ら決定する。経営リース負債を計算する際には、リース条項は、会社がそのオプションを行使することが合理的に決定されるまで、リース期間を延長するオプションは含まれていないとみなされる。
F-20 |
2017年1月、当社は2018年3月1日から2025年2月28日までの間、コロラド州ジョンストンにある2220平方フィートのオフィスビルをレンタルする商業賃貸契約を締結しました。2022年1月1日現在、会社は総合貸借対照表に40万ドルの経営性賃貸使用権資産と賃貸負債を記録しており、これは会社の6.9%の増額借金金利を用いて計算された最低賃貸支払現在値である。
2018年5月に、当社は2018年11月1日から2029年1月1日まで、賃貸面積3,643平方フィートのオフィスを設立する商業賃貸契約を締結しました。当社は2022年1月1日現在、総合貸借対照表に140万ドルの経営性賃貸使用権資産とbr}賃貸負債を記録しており、これは会社の6.8%の増量借入金利を用いて計算した最低賃貸支払現在値である。
2020年10月、当社はユタ州オレムにある4,800平方フィートのオフィスビルの商業賃貸契約を締結し、2021年1月1日から2025年12月1日まで終了する。当社は2022年1月1日現在、総合貸借対照表に60万ドルの経営性賃貸使用権資産とbr}賃貸負債を記録しており、これは 社の6.9%の増量借入金金利を用いて計算した最低賃貸支払現在値である。
2019年4月、当社は2019年5月1日から2022年5月31日まで、コロラド州ハイランド牧場にある3231平方フィートのオフィスビルをレンタルする商業賃貸契約を締結しました。当社は2022年1月1日現在、総合貸借対照表に10万ドル未満の経営性賃貸使用権資産とbr}賃貸負債を記録しており、最低賃貸支払いの現在値 を代表して会社6.7%の逓増借入金金利を使用している。
2019年4月、当社はコロラド州デンバー市にある14,732平方フィートのオフィスビルをレンタルする商業賃貸契約を締結し、2020年10月23日に開始し、2028年3月22日まで終了する。当社は2022年1月1日現在、総合貸借対照表に140万ドル未満の経営性賃貸使用権資産とbr}賃貸負債を記録しており、最低賃貸支払いの現在値 を代表して会社の6.8%の増額借入金金利を使用している。
2022年4月、当社はコロラド州リトルトンにある8,253平方フィートのオフィスビルをレンタルする商業賃貸契約を締結し、2022年5月16日に開始し、2027年11月15日に終了する。当社は2022年5月16日現在、総合貸借対照表に160万ドル未満の経営性賃貸使用権資産と賃貸負債を記録しており、会社の10.5%の増量借入金金利 を用いた最低賃貸支払いの現在値となっている。
2022年9月30日までのレンタル料金構成は以下の通り
レンタル料金明細書
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
レンタル料: | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
リースコストを経営する | $ | 148 | $ | 69 | $ | 410 | $ | 522 | ||||||||
賃貸純コスト合計 | $ | 148 | $ | 69 | $ | 410 | $ | 522 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出(不動産税と関連コストを含む)はそれぞれ約10万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ約40万ドルと50万ドルに達している。これは一般的で行政費用の項目に含まれている。
2022年9月30日現在、残りのレンタル条項と割引率は以下の通りです
残りレンタル条項と割引率付表
2022 | ||||
加重平均残存賃貸年限(年) | 5.18 | |||
加重平均割引率 | 8.0 | % |
F-21 |
2022年9月30日まで、会社の将来の最低賃貸支払い期限は以下の通りです
未来最低レンタル支払表
9月30日まで | ||||
2022年(残り3ヶ月) | $ | 141 | ||
2023 | 683 | |||
2024 | 705 | |||
2025 | 654 | |||
2026 | 564 | |||
その後… | 735 | |||
賃貸支払総額 | 3,482 | |||
差し引く:推定利息 | (635 | ) | ||
合計する | $ | 2,847 |
付記14−普通株1株当たり純損失
普通株当たり純損失(“EPS”)を基本と希釈する計算方法は,(I)純損失(分子), を(Ii)期内に発行された普通株の加重平均(“分母”)で割ったものである。
1株当たりの利益を希釈する際には、加重平均流通株数を計算するために、株式オプション、非帰属制限株式報酬、転換可能債務および優先株、および在庫株方法を用いて計算された他の普通株等価物の希薄化効果(あれば)を計上する必要がある。すべての普通株等価物は、2022年9月30日と2021年9月30日まで耐希釈性である。
以下は、基本1株当たり収益と1株当たり収益(千ドル、1株を除く)を希釈した分子と分母の計算である
抗希釈加重平均流通株計算スケジュール
九月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
分子の計算: | ||||||||
純損失 | $ | (17,756 | ) | (12,895 | ) | |||
普通株主の損失に適用される | $ | (17,756 | ) | $ | (12,895 | ) | ||
分母の計算: | ||||||||
発行済み普通株式加重平均株式数 | 21,233,485 | 20,634,092 | ||||||
普通株1株当たり純損失(基本と希釈後) | $ | (0.84 | ) | $ | (0.62 | ) |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の潜在的普通株等価物は、組み入れの影響が逆希釈であるため、普通株1株当たりの純損失の計算には含まれていない(千単位)
1株当たり純損失を計上していない発行済み普通株証券明細書
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
普通株式引受証 | 2,766 | 2,556 | ||||||
普通株式オプション | 2,898 | 2,851 | ||||||
合計する | 5,664 | 5,407 |
F-22 |
付記br 15--金融商品と重大な集中
公正価値計測
公正価値は、計量日に資産を売却する際に受信された価格または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させて支払われる価格 と定義される。公正価値を決定する際には、当社はその取引の主要または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定を考慮する。会社 は以下の公正価値階層構造を採用して、公正価値を計量するための投入を3つの等級に分け、そして公正価値計量に使用でき、かつ公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入に基づいて分類を行う
レベル 1-報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー
第2レベル-第1レベルに含まれるオファーを除いて、当該資産および負債は、実質的に資産または負債期間全体にわたって直接または間接的に 市場連携によって観察可能なオファーを除く
第 レベル3-公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入が得られない場合、 は、計量日に資産または負債が市場活動がほとんどない場合を可能にする
2022年9月30日及び2021年12月31日現在、当該等のツールの短期的な性質により、当社の現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び売掛金の公正価値は帳簿価値に近い。
経常公正価値計測
2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は資産及び負債の公正価値について何の恒常的な計量も行っていません。
Br社の政策は,1級,2級と3級の間の資産や負債移転を確認し,発生した実際の日付や移転状況が変化した日から確認することである.当社は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、公正価値レベルの間で資産や負債を移転していません。
顕著な 濃度
会社を集中的な信用リスクに直面させる金融商品は主に現金、現金等価物、制限的現金と売掛金を含む。会社は高品質の金融機関でその現金、現金等価物、および限定的な現金を維持している。現金預金は、グローバル銀行外国支店が保有する預金を含め、このような預金に提供される保険金額を超える可能性がある。同社は2022年9月30日現在、米国の2つの金融機関に現金と現金等価物を保有しており、総残高は670万ドル。同社は2021年9月30日現在、米国の2つの金融機関に現金と現金等価物を保有しており、総残高は2850万ドル。当社は現金、現金等価物、制限的現金投資に関する損失を経験したことがありません。
一般に,売掛金の信用リスクが多様化しているのは,会社のクライアント群を構成するエンティティ数が多く,これらのエンティティが異なる地理的位置や業界に分散しているためである.同社はある顧客に対して持続信用評価 を行い、通常売掛金の担保を必要としない。同社は潜在不良債権のために準備金を保留した。
付記 16--前四半期列報の再分類
ある 前四半期の金額は、本四半期の報告と一致するように再分類されました。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。一般·行政費に含まれる販売·マーケティング費用が約90万ドルであることを決定するために、2021年9月30日までの9カ月間の総合経営報告書を調整した。この分類の変化は、以前に報告された営業費用、利息支出を差し引く前の営業損失および連結営業報告書上の所得税と純損失に影響を与えない。
付記 17-後続イベント
2022年11月3日、当社はグルドフ·デイブ·シンガー博士(Dr.Gurdev Dave Singh)に対する仲裁を米仲裁協会に提起した。会社の仲裁要求(“仲裁要求”)は,Singh博士の行為や行為が彼の雇用協定に違反し,会社に対する受託責任にも違反していると主張している。また、仲裁は仲裁人に声明を要求し、シンガー博士の会社に対する唯一の救済や救済は彼の雇用協定で合意された。仲裁請求を提出する前に、会社は自発的な調停を行ったが、当事者は解決策を達成できなかった。すぐに仲裁人が選出される予定で、その後双方はパラメータの発見と仲裁日の設定について協議する。
2022年12月15日会社はNexus Dental Systems(“Nexus”)は歯科実践課金ソリューション会社であり、このプロトコルによれば、会社およびNexusは、それぞれの顧客に2社の課金解決策を提供することができる。会社のBISは歯科実践顧客に有料のネット外保険クレーム援助を提供し,Nexusは歯科実践顧客にネットワーク内保険クレーム援助を提供している。BISがNexus‘ 歯科実践顧客にBISを提供する場合,2023年以降により多くの創設機会を創出できると予想している。
F-23 |
独立公認会計士事務所報告
Br社の株主と取締役会へ
Vivos治療会社とその子会社
財務諸表に対する意見
Vivos Treateutics,Inc.およびその子会社(“当社”)を2021年12月31日まで,2021年および2020年までの貸借対照表,および2021年12月31日までの2年間の各年度の関連運営報告書,株主権益(損失)と現金流量 および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。 上記財務諸表は,すべての重要な点で会社の2021年と2021年12月31日までの財務状況を公平に反映していると考えられる。および2021年12月31日までの2年間の経営結果とキャッシュフローは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合している。
意見を求める根拠
会社の経営陣はこれらの財務諸表に責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会(SEC)とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たち はPCAOBの基準に従って監査を行います。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。会社 はその財務報告の内部統制を監査する必要はなく、私たちを招いて監査を行うこともありません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々のbr監査には、財務諸表の重大な誤報のリスクを評価するための実行プログラムが含まれており、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行する。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的なレポートの評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ PLLC Plante&Moran
私たち は2018年から当社の監査役を務めています。
コロラド州デンバー市
2022年3月31日
F-24 |
Vivos治療会社
合併貸借対照表
2021年12月31日と2020年12月31日
(単位:千、1株当たりを除く)
2021 | 2020 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | 24,030 | $ | 18,206 | ||||
売掛金は、準備金を差し引いた純額がそれぞれ180ドルと508ドルです | 1,203 | 1,431 | ||||||
関連先当期手形 を受け取るべきである | - | 84 | ||||||
テナントは内装手当を受けます | 516 | - | ||||||
前払い料金と他の流動資産 | 1,575 | 673 | ||||||
流動資産総額 | 27,324 | 20,394 | ||||||
長期資産 | ||||||||
商誉 | 2,843 | 2,671 | ||||||
財産と設備、 純額 | 2,825 | 872 | ||||||
関連 側は手形を受け取り,当期分を差し引く | - | 811 | ||||||
無形資産、純額 | 341 | 270 | ||||||
預金 とその他 | 356 | 309 | ||||||
総資産 | $ | 33,689 | $ | 25,327 | ||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金 | $ | 920 | $ | 781 | ||||
A系列優先株を償還して関連先 に対応する | - | 1,500 | ||||||
費用を計算する | 2,853 | 1,737 | ||||||
契約責任 | 2,399 | 2,938 | ||||||
長期債務の現在部分 | 1,265 | 867 | ||||||
延期レンタル料の現在部分 | 3 | 18 | ||||||
リースインセンティブ責任の現在のbr部分 | 69 | - | ||||||
流動負債総額 流動負債総額 | 7,509 | 7,841 | ||||||
長期負債 | ||||||||
長期債務,当面の満期日の純額を差し引く | - | 423 | ||||||
繰延レンタル料は、現在のbr部分を差し引く | 343 | 146 | ||||||
レンタルは負債を奨励し、当期分を差し引く | 298 | - | ||||||
負債合計 負債合計 | 8,150 | 8,410 | ||||||
引受とまたは事項 (付記13) | - | |||||||
株主権益 | ||||||||
優先株は、1株当たり0.0001ドルです。50,000,000株を授権;無発行および発行済み株 | - | - | ||||||
普通株は、1株当たり額面0.0001ドル。 は200,000,000株の発行を許可した;2021年12月31日と2020年12月31日まで、それぞれ23,012,119株と18,209,452株を発行·発行した | 2 | 2 | ||||||
追加実収資本 | 81,160 | 52,250 | ||||||
累積赤字 | (55,623 | ) | (35,335 | ) | ||||
株主損失合計株主権益合計 | 25,539 | 16,917 | ||||||
負債と株主損失合計負債と株主権益合計 | $ | 33,689 | $ | 25,327 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-25 |
Vivos治療会社
統合の作業報告書
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
(単位:千、1株当たりを除く)
2021 | 2020 | |||||||
収入.収入 | ||||||||
製品収入 | $ | 6,520 | $ | 4,890 | ||||
サービス収入 | 10,365 | 8,176 | ||||||
総収入 | 16,885 | 13,066 | ||||||
販売コスト (以下に個別に示す減価償却や償却は含まれていない) | 4,281 | 2,653 | ||||||
毛利 | 12,604 | 10,413 | ||||||
運営費 | ||||||||
一般と行政 | 25,791 | 16,090 | ||||||
販売とマーケティング | 5,551 | 2,314 | ||||||
訴訟が和解する | - | 3,331 | ||||||
減価損失 | 911 | - | ||||||
減価償却と償却 | 733 | 718 | ||||||
運営費総額 | 32,986 | 22,453 | ||||||
営業損失 | (20,382 | ) | (12,040 | ) | ||||
営業外収入 | ||||||||
利子支出 | (14 | ) | (96 | ) | ||||
その他の費用 | (9 | ) | - | |||||
利息収入 | 117 | 79 | ||||||
所得税前損失 | (20,288 | ) | (12,057 | ) | ||||
所得税費用 | - | - | ||||||
純損失 | $ | (20,288 | ) | $ | (12,057 | ) | ||
権利証受益変換機能 | - | (3,598 | ) | |||||
優先株増価 | - | (2,333 | ) | |||||
普通株主は純損失を占めるべきだ | $ | (20,288 | ) | $ | (17,988 | ) | ||
普通株主は1株当たり純損失(基本損失と赤字)を占めるべきである | $ | (0.96 | ) | $ | (1.40 | ) | ||
重み 普通株式平均流通株数(基本と希釈) | 21,233 | 12,869 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-26 |
Vivos治療会社
合併 株主権益報告書(損失)
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
(単位:千)
普通株 株 | 第一選択Bシリーズ | その他の内容 支払い済み | 積算 | |||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 職場.職場 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||
残高、2019年12月31日 | 12,444,165 | $ | 1 | - | $ | - | $ | 20,334 | $ | (23,278 | ) | $ | (2,943 | ) | ||||||||||||||
発行されたBシリーズ優先株: | ||||||||||||||||||||||||||||
現金については,発行コストを差し引く | - | - | 164 | 2,403 | - | - | 2,403 | |||||||||||||||||||||
変換可能債券と交換します | - | - | 196 | 2,944 | - | - | 2,944 | |||||||||||||||||||||
普通株式発行: | ||||||||||||||||||||||||||||
B系列優先株を交換する | 1,199,195 | 1 | (360 | ) | (5,347 | ) | 5,346 | - | - | |||||||||||||||||||
初公募株では、発行コストを差し引いた純額 | 4,025,000 | - | - | - | 21,577 | - | 21,577 | |||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | 88,111 | - | - | - | 677 | - | 677 | |||||||||||||||||||||
法的責任を果たす | 46,667 | - | - | - | 350 | - | 350 | |||||||||||||||||||||
転換可能債券 | 106,314 | - | - | - | 796 | - | 796 | |||||||||||||||||||||
訴訟和解で | 300,000 | - | - | - | 1,800 | - | 1,800 | |||||||||||||||||||||
訴訟で発行された権利証の公正価値 和解 | - | - | - | - | 1,531 | - | 1,531 | |||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | - | - | 2,172 | - | 2,172 | |||||||||||||||||||||
A系列優先株増価 | - | - | - | - | (2,333 | ) | - | (2,333 | ) | |||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | (12,057 | ) | (12,057 | ) | |||||||||||||||||||
残高、2020年12月31日 | 18,209,452 | 2 | - | - | 52,250 | (35,335 | ) | 16,917 | ||||||||||||||||||||
普通株式発行: | ||||||||||||||||||||||||||||
後続の公開発行では,発行コストを差し引いた純額 | 4,600,000 | - | 25,362 | - | 25,362 | |||||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | 2,667 | - | - | - | 20 | - | 20 | |||||||||||||||||||||
株式オプション行使時 | 200,000 | - | - | - | 330 | - | 330 | |||||||||||||||||||||
発行された権利証の公正価値: | ||||||||||||||||||||||||||||
サービスを提供する顧問 | - | - | - | - | 232 | - | 232 | |||||||||||||||||||||
企業合併では | - | - | - | - | 172 | - | 172 | |||||||||||||||||||||
資産を購入するために | - | - | - | - | 136 | - | 136 | |||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | - | - | - | - | 2,658 | - | 2,658 | |||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | (20,288 | ) | (20,288 | ) | |||||||||||||||||||
残高、2021年12月31日 | 23,012,119 | $ | 2 | - | $ | - | $ | 81,160 | $ | (55,623 | ) | $ | 25,539 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-27 |
Vivos治療会社
統合されたキャッシュフロー表
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度
(単位:千)
2021 | 2020 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | (20,288 | ) | $ | (12,057 | ) | ||
Brの純損失と経営活動で使用される純現金を調節するように調整する: | ||||||||
株に基づく報酬 費用 | 2,658 | 2,172 | ||||||
減価償却および償却 | 733 | 718 | ||||||
サービスのために発行された権利証の公正価値 | 232 | - | ||||||
サービスと債務返済のために発行された普通株 | 20 | 488 | ||||||
受取手形割引が増加する | (29 | ) | (26 | ) | ||||
受取手形の減価 | 911 | |||||||
訴訟和解発行の普通株式 | - | 1,925 | ||||||
訴訟和解発行権証の公正価値 | - | 1,531 | ||||||
営業資産と負債の変化: | ||||||||
売掛金 | 228 | (560 | ) | |||||
繰延レンタル料とレンタル報酬責任 | 548 | 80 | ||||||
テナント改善手当 | (516 | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | (902 | ) | (114 | ) | ||||
預金.預金 | (47 | ) | (27 | ) | ||||
売掛金 | 139 | (274 | ) | |||||
費用を計算する | 1,117 | 474 | ||||||
契約責任 | (539 | ) | (10 | ) | ||||
純額 経営活動で使用した現金 | (15,735 | ) | (5,680 | ) | ||||
投資活動のキャッシュフロー : | ||||||||
財産と設備の購入 | (2,396 | ) | (120 | ) | ||||
企業買収支払い | (225 | ) | - | |||||
受取手形項次元金 入金 | 13 | - | ||||||
投資活動用現金純額 | (2,608 | ) | (120 | ) | ||||
融資活動のキャッシュフロー : | ||||||||
普通株式を発行して得られる収益 | 27,930 | 22,290 | ||||||
A系列優先株償還金 | (1,500 | ) | (2,150 | ) | ||||
発行コストを支払う | (2,238 | ) | (245 | ) | ||||
債務元金支払 | (25 | ) | (75 | ) | ||||
優先株発行による収益 | - | 2,452 | ||||||
起債収益 | - | 1,265 | ||||||
純融資活動から提供された現金 | 24,167 | 23,537 | ||||||
現金と現金等価物の純増加 | 5,824 | 17,737 | ||||||
年明けの現金と現金等価物 | 18,206 | 469 | ||||||
年末現金 と現金等価物 | $ | 24,030 | $ | 18,206 | ||||
キャッシュフロー情報の補足開示 : | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | 18 | $ | 33 | ||||
所得税の現金を納める | $ | - | $ | - | ||||
非現金投資と | ||||||||
融資活動: | ||||||||
資産購入で発行される権利証の公正価値 | $ | 136 | $ | - | ||||
企業買収で発行された権利証の公正価値 | $ | 172 | - | |||||
引受業者に発行された後続発行に関する権利証の公正価値 | $ | 1,486 | $ | - | ||||
債務を普通株式に変換する | $ | - | $ | 770 | ||||
債務をB系列優先株に転換する | $ | - | $ | 2,944 | ||||
B系列優先株を普通株に転換する | $ | - | $ | 5,347 | ||||
利子支払いのために発行された普通株 | $ | - | $ | 26 | ||||
B系列優先株 は利息を支払うために発行される | $ | - | $ | 102 | ||||
A系列優先株(Br)は売掛金に含まれる償還 | $ | - | $ | 1,500 | ||||
資本支出は売掛金に含まれている | $ | 110 | $ | 2 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-28 |
Vivos治療会社
連結財務諸表付記
注1-組織、説明と重要な会計政策
組織する
バイオモデリングソリューション会社(“バイオモデリング”)は2007年3月20日に設立され、オレゴン州の有限責任会社であり、その後2013年に登録設立された。2016年8月16日、BioModelとFirst Vivos, Inc.(“First Vivos”)とVivos Treateutics,Inc.(“Vivos”)は株式交換協定(“SEA”)、Vivos Treateutics,Inc.(“Vivos”)は2016年7月7日に設立されたワイオミング州会社であり、今回の合併を促進する。Vivosの前身は校正バイオテクノロジー会社であり,2016年9月6日までVivosバイオテクノロジー社と改称され,2018年3月2日にVivos Treateutics,Inc.と改称され,実質的な合併前業務活動はなかった。First Vivos は2015年11月10日にテキサス州に登録された。SEAによると,バイオモデリングのすべての発行済み普通株式と引受権証およびFirst Vivosの全普通株は,新たに発行されたA類普通株と合法的な買収側Vivosの引受権証と交換され,総称して“会社”と呼ばれる.
この取引は逆買収と資本再編とみなされ、バイオモデリング会社は買収側として財務報告や会計処理を行う。合併完了後、バイオモデリングの歴史財務諸表は当社のbr履歴財務諸表となり、その歴史帳簿金額で入金され続けます。
2020年8月12日、デラウェア州一般会社法に基づき、会社はワイオミング州からデラウェア州国内会社に再登録された。
業務説明
Br社は医療技術会社であり,Vivos法と呼ばれる特許口腔機器技術と関連治療法の開発に専念し,商業化している。同社は,Vivos法は第1種の非手術,非侵襲性,費用対効果の高い治療法を代表し,歯面部奇形および/または軽度から中等度のOSAと成人いびき症を有する患者に適していると考えている。同社のビジネスモデルは歯科医師を中心としており,同社は歯科医を研修し,Vivos方法の発注や使用に関する他の付加価値サービスを提供する計画をVivos総合実践(VIP)計画と呼んでいる。
列報と合併の基礎
付属の連結財務諸表は会社とその完全子会社(BioModel、First Vivos、Vivos Treateutics(Canada)Inc.,Vivos Management and Development、LLCとVivos Del Mar Management,LLC)の勘定を含み、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された。すべての重要なbr会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている。
新興成長型会社
証券法第2(A)節の定義によると、会社は“2012年創業企業法案”(“JOBS法案”)で改正された“新興成長型会社”であり、会社は他の非新興成長型会社に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができ、これに限定されないが、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(“サバンズ-オキシリー法案”)404節の監査役認証要求を遵守し、役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
F-29 |
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間会社(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は1934年の“証券取引法”(改正された“取引法”)に基づいて登録されていない証券種別)まで、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが求められる。JOBS法案では,会社は延長からの移行期間を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが,いずれの選択 選択脱退も撤回できない。当社は現在、2026年12月31日までの年度内に新興成長型会社としての地位を維持する予定ですが、場合によってはこの地位がより早く終わる可能性があります。
収入 確認
会社は製品とサービスを販売することで収入を得る。製品やサービスの制御権が我々の顧客に譲渡された場合,収入 を確認し,その方式は,これらの製品とサービスの対価格を交換する権利が期待されることを反映している.
社は以下の5ステップモデルにより収入確認を決定する必要がある
1) | 契約で約束された貨物またはサービスの表示; | |
2) | 約束された貨物またはサービスが契約範囲内で異なるかどうかを含む契約義務であるかどうかを決定する | |
3) | 可変対価格の制約を含む取引価格の計量 | |
4) | 契約履行義務に取引価格を分配する | |
5) | 会社が各業績義務を履行した場合、又は会社が各業績義務を履行した場合には、収入を確認する。 |
サービス収入
私たち は上で概説した5ステップ方法を使用して私たちのVIP契約を検討します。契約が存在すると判定されると、基本トレーニングまたは他のサービスを実行する際にサービス収入が確認される。アセットバランスシート上で契約負債として報告された未稼ぎ収入とは、顧客が報告日までに実行されていないサービスのために支払う費用部分を意味し、サービスを提供する際に記録される。会社は契約の12ヶ月の期間内にこの収入を確認します。割引準備は、 製品および/またはサービスの関連収入を記録する同時期に計算される。
社は多様な要素を提供して成果を提供できる計画に参加している.同社は2018年から、高度個性化された深い浸漬セミナー形式で研修を行い、歯科医にグローバルチームに触れる機会を提供し、成功した総合実践に取り組む医療·歯科専門家を1年間募集する計画を開始した。Br研修がカバーする主なテーマは,症例選択,臨床診断,機器設計,補助療法,会社製品発注の説明,定価ガイドライン,保険精算プロトコル説明,我々の独自ソフトウェアシステムとのインタラクション,および会社サイト上の多くの機能である。最初のトレーニングおよび教育セミナーは、通常、Vivos統合プロバイダ(“VIP”または“プロバイダ”)に登録された最初の月以内に提供される。プロバイダは、最初の研修セミナー後に収入を発生させることができるので、登録された2ヶ月目に50%のサービス収入を確認し、サービス契約の後の11ヶ月間に残りの50%を比例して確認します。年間を通じて、診断および治療計画の流れの簡略化を容易にするために、プロバイダ にリソースを提供する会社固有の航空情報サービス(AIS)へのアクセスを含む継続的なサポートおよび追加トレーニングを提供する。AISは、個々の収入源ではなく、1台あたりのデバイス価格の一部として を提供する。トレーニングおよびサポートが終了した後、プロバイダは、プロバイダのニーズを満たすセミナーおよびトレーニングコース を、購読または個々のレッスンの方法で支払うことができる。
同社は、登録サービス収入に加えて、2020年に月次購読の追加サービス、すなわちその課金 情報サービス(“BIS”)を開始した。これらのサービスの収入はサービスを提供する月に月ごとに確認されます。
F-30 |
社は、販売スケジュールに従って個別に配信されるすべての商品およびサービスを決定し、相対公平価値に基づいて各納入項目 に収入を割り当てる。公正価値は、一般に、関連トレーニングの価格(これらのサービスが個別に販売される場合に課金される費用)と実質的に同じである関連サービス期限に基づいて決定される。一般に,収入は耐久医療機器(製品収入)と教育·訓練サービス(サービス収入)に分類される。次に,販売構成要素の相対公平価値に基づいて成果ごとの分配収入 を比例的に確認する.訓練収入はbr関連サービス期間内に確認し、即ち会社はその業績義務を履行し、プロバイダーのために価値を創造する。会社 はまた、納入された物品の機能に対する未交付品の影響を販売取引毎に評価し、適切な場合には、納入された物品の機能が影響を受けた場合に、納入された物品の収入を遅らせる。配信された製品またはサービスが別個の収益プロセスを表す場合、機能が満たされていると決定される。
私たちは時々お客様に様々な割引を提供します。これらの措置には
1) 全額支払い現金割引
2) 会議または展示会の奨励
3) 交渉により年会費で譲歩する
割引金額 は販売前にあらかじめ決めておく.そこで,販売が発生する前に計量を決定し,会社と顧客が履行期間内に合意した条項に基づいて収入 を確認する.ごく少数の場合、 は、全価格割引を提供する会議中に、販売後に割引を提供する。この場合、収入は計量され、取引価格の変化は残りの履行義務に割り当てられる。
販売を奨励するための販売促進や割引のため、対価格金額はお客様によって異なる可能性があります。販売前に、顧客と会社は、顧客が会社に提供するサービスに支払う対価格金額について合意しました。 顧客が支払うことに同意した純対価格は、サービス期間内に収入として確認された期待価値です。報告期間内には、どのような余分な金額も返金されますので、返金責任は確認されません。報告期間終了ごとに,会社は報告期間終了時の状況および報告期間内の 状況の変化を反映するために取引価格を更新する。
製品 収入
サービスからの収入に加えて、同社は、その特許口腔装置およびプレハブレール(装置またはシステムと呼ばれる)をその顧客プロバイダに販売することによって収入を得る。製品制御権がプロバイダに転送されると、デバイス販売収入が確認され、金額は、プロバイダがこれらの製品の対価格を得る権利があることを予想していることを反映する。br}プロバイダは、逆にプロバイダの患者および/または患者に設備料金およびその測定、組み立て、設置、および教育患者の使用に関する専門的なサービス費用を受け取る。当社はサプライヤーと販売設備の契約を締結しており、サプライヤーがbrサプライヤーの患者に製品やサービスを販売することには参加していません。
Br矯正器は歯冠を外して装着した固定体に類似している。いずれの機器も唯一無二であり,患者のためにカスタマイズされている。Br社は全国に広がる認証歯科サプライヤーネットワークを利用して顧客および会社が運営する2つのセンター 販売設備に提供している。同社は第三者契約製造業者または実験室を利用して、その独特な特許電気製品とプレハブレールを生産している。会社が指定したメーカーは、会社の特許、設計書類、処理方法、プロセス、プログラム生産設備を厳格に遵守し、会社の指導と具体的な指示の下で設備を会社に発注したサプライヤーに出荷する。当社のすべての契約メーカーは家電製品を生産する際に当社の主設計文書を遵守しなければならず,そうでなければ実験室はFDAの規則 に違反する。同社はASCテーマ606-10-55-36から55-40で分析し、この取引の元本であると結論し、収入総額を報告した。会社はプロバイダから設備の契約価格を受け取り、 製品収入と表記します。設備が会社の指導の下でサプライヤーに出荷されると、製品収入が確認されます。
F-31 |
各センター内で、同社は医療専門チームを利用して、各家電製品を測定、発注、設置している。患者 (この場合は会社のお客様)を手配する際には、センターが保証金を受け取って患者の保険カバー範囲を審査します。 わが社が持っているセンターはそのプロバイダの収入確認方式とは違います。会社はメーカーから機器を受け取った後,機器が装着されて患者に提供された後,センターの収入を確認した。
Br社は私たちの標準提供者の定価に基づいてその臨床コンサルタントに割引を提供します。このようにするのは私たちの臨床コンサルタントを奨励するためであり、彼らは私たちの製品の技術面で提供者が私たちの製品を購入することを助けて、彼ら自身の実践に使用します。また、私たちは時々1つの割引と他のポイントを買って、私たちのサプライヤーが私たちの製品を受け入れ、彼らの業務範囲内で販売量を増加させるように奨励します。
見積もりを使った
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表と関連開示を作成する時、会社はその総合財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を行う必要がある。当社は既存の事実、歴史経験及びそれがbr状況に属すると考えられる合理的な様々な他の要素に基づいて、他の源から現れにくい資産及び負債の帳簿価値を決定するために推定及び仮説を立てた。当社の重要な会計見積もりには、売掛金及び手形の売掛金及び手形、営業権減値及び長期資産の売掛金、商誉減値及び長期資産の評価、企業合併における資産買収の推定仮定、商品又はサービスのために発行された株式オプション、株式証明及び権益ツールの推定仮定、繰延所得税及び関連推定値の準備、又は事項の評価及び計量が含まれているが、これらに限定されない。また,新冠肺炎のすべての影響は不明であり,合理的には推定できない。しかし、会社は報告日までの事実と状況に基づいて適切な会計推定 を作成した。当社の見積もりと実績の間に大きな違いがあれば、当社の将来の総合経営業績が影響を受けることになります。
現金 と現金等価物
すべての購入された元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資であり、会社の即時および一般的なビジネス用途に無料で使用することができ、現金および現金等価物に分類される。
売掛金純額
添付財務諸表中の売掛金は経営陣が回収予定の金額に列記する。当社はその顧客の財務状況を信用評価し、実行されたサービスの一部の前払いを要求する可能性があります。当社は将来回収できない可能性のある予備金を見積もることで売掛金を削減します。経営陣は、売掛金の帳簿年齢を評価する判断と顧客の財務状況に基づいて推定された不良債権準備 を決定する。
手形 関連側売掛金,純額
入金面の不確実性により,関連先の受取手形は2021年12月31日に減値された。将来の現金徴収の拡張については、現金を受け取っている間に収入を確認します。
財産と設備、純額
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。減価償却は直線法を用いて資産の推定使用年数を計算し、4年から5年まで様々である。賃貸改善の償却は直線法で確認され,改善年期または賃貸期間が短い者を基準に,レンタル期間は5年から7年である。資産が投入されるまで、会社は減価償却を開始しない。
F-32 |
無形資産、純額
無形資産には、First Vivosから取得された資産と、OMTおよびリヨン歯科会社が会社の特許、知的財産権、顧客契約に関連する仕事に支払う費用が含まれる。First Vivosとリヨン歯科から顧客に買収された識別可能無形資産 契約は直線法を用いて資産の推定寿命内に償却され,推定寿命は約5年である(付記5参照). OMTとリヨン歯科に支払われる特許と知的財産権コストは基礎特許の寿命内で償却され, は約15年である。当社は最初に現金流量推定モデルを用いて無形資産を識別できる公正価値を決定した。
営業権
営業権(Br)とは、買収業務の買収価格が買収された識別可能な純資産の推定公正価値を超えていることを意味する。 営業権は償却せず、年度終了後に毎年減値テストを行うか、あるいはより頻繁に報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性があることを示す場合に減値テストを行う。商誉減値テストは報告単位の公正価値を計算する前に定性評価を行うことによって応用された。もし定性要素によって、報告単位の公正価値が帳簿額面より大きいと考えるならば、商業権に対して更なる減値テストを行う必要はない。数量要因に基づいて、報告単位の帳簿価値がその報告単位の公正価値を超える場合、減値損失は超過した金額に等しいことが確認されるが、その報告単位に割り当てられた営業権総額に限定される。
長期資産減価
長寿資産には識別可能な無形資産、物件および設備が含まれており、事件や状況が変化するたびに、資産に関する帳簿価値が回収できない可能性がある場合、そのなどの資産は減値が審査される。長期資産の帳簿金額が当該等資産予想による将来の未割引キャッシュフロー純額の推定を超えた場合、当該等資産は減値に計上される。減値 資産または資産グループの帳票金額がその公正価値を超える金額を確認する。
株式発売コスト
マージン, は株式発行に直接関連する法的費用と他のコストが繰延発行コストに資本化され,発行が成功するかどうかの決定を待つ.発売成功に関する繰延発売コストは、発売成功後のbrが確定した間に追加実収資本を計上する。株式発行不成功に関する繰延発行コストは、発行が成功しないことが確定している間に費用を計上する。
賃金保障計画ローンの会計処理
同社はPPP融資をASC 470項目の債務ツールとして会計処理している債務それは.会社は元本残高が金融負債であることを確認し、融資期限内に契約金利で利息を計上している。2022年1月21日、会社が2020年5月8日に受け取ったPPP(Br)ローンは、約130万ドルの元金を含む小企業管理局によってすべて免除された。そのため、会社は2022年第1四半期にローン免除の収益を記録する。
損失 と収益またはある
Br社は正常な業務過程で様々な損失が発生する可能性があります。資産が減値されたか、または負債が発生した可能性があり、損失金額を合理的に推定することができる場合には、損失を計上するか、または推定する必要がある。もし損失範囲内のある金額がその範囲内の任意の他の金額よりも良い見積もりに見える場合、会社 はその金額を計算しなければならない。あるいは、損失範囲内のどの金額も他の金額よりも良い見積もりがないような場合、 社はその範囲内の最低金額を計算しなければならない。当社が損失が合理的であり、損失の範囲が推定可能であると判断した場合、当社は損失可能な範囲を開示する。会社が損失範囲を見積もることができなければ、損失範囲を見積もることができない原因を開示する。当社は、現在把握している情報を定期的に評価して、計算すべきかどうか、調整すべきかどうか、および一連の可能な損失を開示すべきかどうかを決定する。又は事項に関連する法律費用は、発生時に一般費用及び行政費用を計上する。実現を確保する前に、収益をもたらす可能性のある事項や事項 は確認されず、これは通常、現金入金を必要とする。
F-33 |
株式ベースの報酬
Br社は、付与日報酬の公平な市場価値に基づいて、株式オプションを含む付与されたすべての株式報酬と交換するために、従業員および取締役サービスのコストを測定する。会社はBlack-Scholes-Merton (“BSM”)オプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を計算した。当社は簡略化方法を用いて期待期限、すなわちそれぞれのオプションの帰属期限と契約期間の平均値を推定する。当社には十分な普通株取引履歴がないため、当社はその同業グループのbr履歴変動性に基づいて期待価格変動率を決定しています。業界の同業者は生物技術業界のいくつかの上場会社から構成され、規模、ライフサイクル段階と財務レバレッジの面で当社と類似している。当社は、当社の株価変動に関する十分な履歴があるまで、同じまたは類似した上場企業を使用し続け、または識別された会社がVivosに類似しないように状況が変化しない限り、株価が公開されているより適切な会社を用いて計算を行う予定である。当社は、報酬を得るためのサービス期間(通常は帰属期間)の持分奨励コストを提供することを確認した。階層的ホームスケジュールを含み、ホームの唯一の条件がサービス条件である付与された報酬の場合、補償コストは、報酬が実質的に単一の報酬であるように、必要なサービス中の費用 として直線的に確認される。当社は没収発生期間内に没収の影響を確認しました , 株式に基づく報酬会計の奨励数には分類されないと予想されるのではない。当社株式が2020年12月に公開売買を開始する前に、当社は最近、第三者に株式を売却してその株式の公正価値を推定しています。
所得税 税
当社は、“会計基準まとめ”(“ASC”)740“所得税”に基づいて所得税を会計処理し、この会計基準に基づいて、制定された税法の規定に基づいて、財務諸表と税ベースとの差額の推定に基づいて将来の税収影響を確認して繰延所得税を確認する。繰延所得税の支出と福祉は、資産または負債の毎年の変化に基づいている。繰延税項目を算出する際には、当社の管轄区の税務規定、将来の課税収入の見積もり、利用可能な税務計画策を考慮します。税務法規、経営業績、あるいは税務計画策略を実施する能力が異なれば、繰延税金資産と負債の帳簿価値を調整する必要があるかもしれない。繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定準備を計上する。計上された減値準備は重大な見積もりと判断に基づいており,事実や状況が変化すれば減値準備が大きく変化する可能性がある。所得税の不確実性を会計処理する際には、当社は、関連税務機関がbr監査を経て当該税務頭寸を維持した後に、当該税務頭寸の財務諸表収益を確認する可能性が高いと判断した場合にのみ、当該税務頭寸の財務諸表収益を確認する。より徴用点に達する可能性のある税務頭寸については,財務諸表で確認された金額は,最終的に関連税務機関と和解して実現する可能性が50%を超える最大 収益である。会社はいずれも未確認の税収割引の計上利息と罰金を所得税費用の構成要素として確認している。
基本的にbrと希釈して1株当たり純損失
基本的な1株当たりの純損失の計算方法は,普通株株主に適用される純損失を届出期間ごとに発行された普通株の加重平均で割ったものである。普通株1株当たり純損失は、普通株のすべての潜在株式(株式オプション、転換可能債務、優先株、引受権証を含む)を希釈程度で有効にすることで計算される。
最近の会計声明
以下は新会計基準の検討であり,採用の締め切りを含め,会社がEGCの名称 として保持していると仮定する。
F-34 |
今後数年間採用されなければならない基準以下の会計基準は2021年12月31日から施行されていない。
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新”(ASU)2016-02、 を発表した賃貸借証書(主題842)。本ASUは、貸借対照表上でリース資産とリース負債を確認し、リース手配に関するキー情報を開示することを求めている。2018年7月、FASBはASU第2018-11号を発表しました的確な改善このうち、 は、(I)初回採用時に提出された各報告期間にさかのぼって、または(Ii) が、前の期間を繰り返さずに採用期間累積赤字への累積影響調整を確認することにより、採用日までのすべての開放賃貸に新規賃貸基準を適用するためのオプションをテナントに提供する。会社は2022年1月1日に新たな会計基準“br”を採用し、現在と長期賃貸負債が約240万ドルから220万ドルの間であり、使用権(ROU)資産が約170万ドルから150万ドルの間であることを確認するように求めた。我々は新しいbrレンタル基準を採用日までのすべての開放レンタルに適用し,これまでの比較期間をさかのぼって調整しなかった。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品−信用損失(主題326):金融商品の信用損失の計測。ASU 2016-13は、金融商品の減価に関する指導意見を改訂した。本ガイドラインは、損失が発生したのではなく、予想損失に基づく減値 モデル(“現在の予想信用損失”またはCECLモデルと呼ばれる)を使用することを要求する。新しいガイドラインの下で、1つのエンティティは、予想される信用損失の推定値を手当として確認する。ASU 2016-13は2023年第1四半期から会社に対して発効します 当社はASU 2016-13を採用してその運営実績や財務状況に及ぼす影響を評価しています。
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表、所得税(主題740)、所得税会計の簡略化これは、所得税会計に関する様々な側面を簡略化することを目的としている。ASU 2019−12は、740の一般原則のいくつかの例外 を削除し、一貫性アプリケーションを改善するために既存のガイドを明確にして修正した。ASU 2019-12は2022年第1四半期から会社に対して発効します。過渡期内の養子縁組を含む事前養子縁組を許可する。この指針の採用は当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
他の 財務会計基準委員会または他の基準作成機関が発表または提案した、将来の日付までに採用する必要のない会計基準は、現在、採用後の会社の財務諸表に実質的な影響を与えることはないと予想される。
最近 は基準を採用している会社は2021年12月31日までの年間で、以下の最近発表された会計基準を採用した
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務-変換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本における契約(特別テーマ815-40):エンティティ自己資本における変換可能な手形および契約の会計処理)。ASU 2020−06は、現在のGAAPと比較して、ホスト契約から個別に確認された組み込み変換特徴の方が少ない変換可能債務ツールおよび変換可能優先株の会計モデル数を減少させる。さらに、ASU 2020−06は、現金または株式で決済される可能性のあるツールおよび変換可能なツールの希釈1株当たり収益計算に影響を与え、開示エンティティの自己株式における変換可能なツールおよび契約の条項 を強化することを要求する。2021年1月1日から、会社はASU 2020-06を採用し、改正された遡及移行法 を採用することを選択し、採用後は会社の財務諸表に何の変化も生じない。
付記 2−流動性
流動資金と持続的な経営能力
2021年12月31日現在、会社は累計5560万ドルの赤字を計上している。当社は2021年12月31日および2020年12月31日までにそれぞれ純損失2,030万ドルおよび1,210万ドルを記録した。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間運営活動で使用される現金純額はそれぞれ1,570万ドルと570万ドル。2020年3月以来、新冠肺炎の流行は当社の業務にマイナス影響を与えた。付記br 13で述べたように、2021年の収入増加と収入は、会社のコア顧客群全体の重大な逆風の影響を受け、主に新冠肺炎デルタとオミックの年中と下半期の変異体還流によって推進される。
F-35 |
付記9で述べたように、当社は2020年12月に約400万株の普通株の初公開を完了し、純収益は約2,160万ドル、2021年5月に後続引受販売を完了して460万株の普通株を公開し、純収益は約2,540万ドルとなった。2021年12月31日現在、会社の現金と現金等価物は2,400万ドル、総負債は810万ドル。
経営陣は、少なくとも2023年第1四半期までに、会社の既存の現金資源は、会社の契約義務と運営資本要求を満たすのに十分であると信じている。
付記 3--売掛金、契約資産、契約負債
収入、契約資産、契約負債
純収入
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度において、顧客との契約収入の構成要素および収入確認に関する時間を以下の表に示す(千計):
顧客との契約収入明細書
12月31日までの年度、 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
製品収入: | ||||||||
VIPに家電を販売する | $ | 6,040 | (1) | $ | 4,548 | (1) | ||
センター 収入 | 480 | 342 | ||||||
製品総収入 | 6,520 | 4,890 | ||||||
サービス収入 | ||||||||
貴賓 | 8,517 | 7,541 | ||||||
記帳情報サービス | 905 | (2) | 620 | (2) | ||||
管理サービス収入 (MIDを含む) | 313 | - | ||||||
賛助/セミナー/その他 | 630 | 15 | ||||||
総サービス収入 | 10,365 | 8,176 | ||||||
総収入 | $ | 16,885 | $ | 13,066 |
(1) | 販売製品の収入 は通常契約開始時に確定し、関連製品出荷時に確認します | |
(2) | 保守·購読契約の収入 は通常契約開始時に固定され,時間の経過とともに がサービスや履行義務を履行していることが比例して確認される. |
契約負債変更
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間契約負債変化の主な構成要素は以下の通り(千計)
契約責任付表
十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
年初残高 | $ | 2,938 | $ | 2,948 | ||||
新契約、キャンセル後の純額 | 7,978 | 7,531 | ||||||
収入が確認された | (8,517 | ) | (7,541 | ) | ||||
年末残高 | $ | 2,399 | $ | 2,938 |
F-36 |
輸送コスト
顧客に製品を納入する輸送コスト は,2021年12月31日と2020年12月31日までの年間に発生済み費用を計上し,総額は約10万ドルである。顧客への製品納入の輸送コストは、添付の総合経営報告書における販売コストに含まれる。
別注4-財産と設備、純額
2021年12月31日および2020年12月31日現在、物件および設備には、以下のものが含まれています(千単位)
財産と設備別表
十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
家具と設備 | $ | 1,394 | $ | 936 | ||||
賃借権改善 | 2,387 | 519 | ||||||
建設中の工事 | 212 | 143 | ||||||
金型 | 75 | 75 | ||||||
総財産と設備 | 4,068 | 1,673 | ||||||
減価償却累計を差し引く | (1,243 | ) | (801 | ) | ||||
純財産と設備 | $ | 2,825 | $ | 872 |
レンタル改善はVivos Instituteとコロラド州の2社が所有する歯科センターに関する。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の減価償却と償却費用の総額はそれぞれ40万ドルと30万ドル。
付記 5--営業権と無形資産
商誉
2021年12月31日と2020年12月31日までの報告単位の営業権 は、以下のものを含む(千単位)
商誉付表
十二月三十一日 | ||||||||
報告株 | 2021 | 2020 | ||||||
Vivosソリューション | $ | 2,619 | $ | 2,619 | ||||
授権歯科 | 52 | 52 | ||||||
リヨン歯科 | 172 | - | ||||||
営業権合計 | $ | 2,843 | $ | 2,671 |
2021年4月14日,リヨン管理コンサルティング有限責任会社(リヨン歯科)を買収した。今回の業務買収は,我々のBIS製品によって行われている現在の医療請求書実践サービスを拡張·強化することができる。譲渡の対価には,20万ドルの現金と25,000件の引受権証が含まれており,2021年4月14日までの1株8.90ドルの価格で公開評価され,brは合計20万ドルであり,合併後に交換される総対価は40万ドルであり,譲渡対価を超えた部分の買収資産の公正価値は商誉に割り当てられる.
F-37 |
無形資産
2021年12月31日と2020年12月31日までに、無形資産を以下のように識別することができる(千計)
識別可能無形資産付表
十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
特許と開発の技術 | $ | 2,136 | $ | 1,775 | ||||
商号 | 330 | 330 | ||||||
他にも | 27 | 27 | ||||||
無形資産総額 | 2,493 | 2,132 | ||||||
累計償却が少ない | (2,152 | ) | (1,862 | ) | ||||
純資産 無形資産 | $ | 341 | $ | 270 |
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、無形資産を識別できる償却費用はそれぞれ30万ドルと40万ドル。無形資産を識別できる将来の償却推定数は以下のとおりである(千で計算)
無形資産の将来の償却予定表 が確認できます
12月31日までの年度、 | ||||
2022 | $ | 39 | ||
2023 | 39 | |||
2024 | 39 | |||
2025 | 39 | |||
2026 | 23 | |||
その後… | 162 | |||
合計する | $ | 341 |
付記 6-その他財務情報
受取手形
同社は2019年10月、ユタ州にある歯科センターを従業員配偶者が管理する実体に売却し、総対価格は約120万ドルで、約100万ドルの受取手形を含む。受取手形に規定されている利息は6.0%である。売却時の現行市場金利と買い手の信用リスクを考慮して, 社は受取手形に約10万ドルの割引を計上し,この手形は5年以内に利子収入 を計上する。2021年12月31日と2020年12月31日までの年間受取手形に関する利息収入は約10万ドルである。受取の不確実性のため、受取手形は2021年12月31日に減値される。将来現金を受け取る場合、私たちは現金を受け取っている間に収入を確認します。
課税費用
計算すべき費用 には以下の項目が含まれる(千計):
課税料金表
十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
賃金総額を計算すべきである | $ | 1,397 | $ | 1,025 | ||||
応算法その他 | 990 | 412 | ||||||
研究室リベート負債 | 466 | 300 | ||||||
計上すべき負債総額 | $ | 2,853 | $ | 1,737 |
F-38 |
付記 7--債務
債務残高表
同社の債務には、2021年12月31日と2020年12月31日現在、以下の内容が含まれている(千計)
未償還債務別表
十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
歯科ローンを許可して、2020年12月に満期になります | $ | - | $ | 25 | ||||
購買力平価ローンは2022年5月に満期になる | 1,265 | (1) | 1,265 | (1) | ||||
債務総額 | 1,265 | 1,290 | ||||||
現在の期日が少ない | 1,265 | 867 | ||||||
長期債務、当面の期限後の純額を差し引く | $ | - | $ | 423 |
(1) | PPPローン条項のさらなる検討については、次の見出しを参照してください |
2018年11月、同社はEmPowed Dental Lab,LLCとの資産購入合意の一部として25,000ドルの転換可能債務を発行した。この債務は1株7.50ドルの転換率で会社普通株に転換することができる。2020年7月1日から、この債務の年利率は10.0%で、満期日は2020年12月31日まで延長される。会社は2021年1月にこの転換可能な債務と利息を返済した。
購買力平価ローン
2020年5月8日、同社は2020年3月に法律となったコロナウイルス援助、救済、経済安全法案の一部に署名した米小企業管理局の賃金保護計画(PPP)を通じて約130万ドルの資金を獲得した。貸出金利は年利1.00%で、2022年5月5日に満期となる。会社はこれらの資金を使って給料、レンタル料、光熱費の支払いを支援しています。br社が資金を使用する方法は、本チケットを返済していない全残高が購買力平価条項で免除される資格があると考えられています。2021年1月に貸手に全金額免除の申請 を提出し、2021年12月31日現在、申請は審査中です。2022年1月21日、SBAはすべてPPPローンを免除した。そのため、会社は2022年第1四半期の融資減免で他の収入を記録する。
両替可能な手形
当社は2019年4月より6.0%交換可能手形(“交換可能手形”)を私募方式で認可投資家に発売した。当社に少なくとも1,000万ドルの総現金対価格(“条件付き融資”)を支払った後、変換可能手形の未償還融資残高(“融資残高”)は、合格融資(“新証券”)で発行された会社証券のその数または元本に自動的に変換されなければならず、転換価格は、(A)合格融資投資家が当該合格融資で支払った新証券の1株当たり価格(または1株当たり転換価格)の75%(75%) に等しく、合格融資が12月31日または前に発生した場合、および(B)合格融資が2019年12月31日以降に発生した場合、投資家がこのような合格融資で支払った新証券1株当たり価格(または1株当たり交換価格)の50% (50%);しかし、いずれの場合も、融資残高は1株当たり7.50ドル未満の価格で変換されてはならず、これが底値となる。任意の等価 変換において、変換可能なチケット保持者は、この等価資格融資方式で発行された新しい証券所有者と同じすべての権利、特権および特典(優先購入権、優先購入権、共同販売権利、資料および登録権利を含む)を提供しなければならない。同社の変換可能手形に関する発行コストは10万ドル未満だ。交換手形の満期日は3月31日です, 2020年です。10万ドル未満の紙幣の所持者は2020年12月に返済した元金と利息を支払うことを選択した。2020年12月31日までの年間で、290万ドルの保有者は、手形の未償還元金と利息を付記8に記載のBシリーズ優先株brに交換する。80万ドルの元金の保有者(2.6万ドルの応算利息)は、手形をbr社A類普通株に交換することができる。
F-39 |
付記 8-優先株
会社の取締役会は最大50,000,000株の優先株を発行する権利がある。取締役会は2020年12月31日までに、100万株と120万株の優先株をそれぞれAシリーズとBシリーズに指定した。2020年12月31日現在、以前発行されたすべての優先株が普通株に償還または転換されている。2021年12月31日まで、取締役会は異なるシリーズの中で最大4,780万株の優先株 を追加指定し、清算優先権、及び取締役会が適宜決定した投票権、配当、転換と償還権を規定する権利がある。
A系列とB系列優先株条項のさらなる の詳細については以下のとおりである.
Aシリーズ優先株を償還可能
2017年5月、当社は最終購入協定(“DPA”)を締結し、その最大株主、現首席医療官およびバイオモデリングの前大株主brから許可されたすべての知的財産権を買収し、主に特許を含む。会社の取締役会はこれまでに1,000,000株のAシリーズ転換優先株(“Aシリーズ優先株”)の発行を許可し、1株当たり5.00ドルの価値を宣言した。1株はいつでもA類普通株に転換することができ、Aシリーズ優先株は1株当たり1票の投票権を有する権利がある。Aシリーズの優先株はいつでも規定価値と所有者の毎年20%の選択権で会社の選択権によって償還することができます。 は成約日から12ヶ月で償還を開始し、任意の12ヶ月以内に100万ドルを制限して、取締役会が別途許可しない限り。
ASC 480により,会社はA系列優先株を仮株式として入金する.したがって, 株式の帳簿価値は時間の経過とともに増加し,株式の帳簿価値は少なくとも 株式当時の現在償還価値に等しくなる.この成長は追加実収資本の減少とAシリーズ優先株の増加として記録されている。初公募が2020年12月に完了したため、当社は2020年12月に残りのAシリーズ優先株をすべて償還することに同意し、700,000株と350万ドルに相当する。当社は2020年12月31日までに余剰償還価値が230万ドル増加することを確認した。2020年12月31日までに、当社はAシリーズ優先株730,000株の償還に同意し、総償還価格は370万ドルとなりました。償還価格は2020年に支払われ、総額220万ドル、150万ドルが2021年1月に支払われた流動負債として確認された。
Bシリーズ優先株
2020年1月9日、会社取締役会は1,200,000株優先株をBシリーズに指定した。Bシリーズ優先株の条項は1株当たり額面0.0001ドル、発行価格は1株15ドルと規定している。B系列優先株の株式は、償還、配当、または会社の普通株式保有者と共に投票する権利を保有者に提供しない。清算時には、B系列優先株の株は普通株保有者より優先される。Bシリーズ優先株の条項は、会社売却時や総現金収益総額が少なくとも1,500万ドルの合格融資が完了した場合(“MCイベント”と呼ぶ)、B系列優先株は普通株に変換しなければならないと規定している。 MC事件発生時には、Bシリーズ優先株の株は自動的に普通株に変換され、転換価格は投資家が売却会社や適格融資時に支払う価格の75%に等しい。
F-40 |
会社は私募単位(“Bシリーズ単位”)を開始し、(I)Bシリーズ優先株、及び(Ii)1部の引受権証を発行し、MC事件が発生した場合に変換可能な普通株株式数(“又は株式承認証”)を含むBシリーズ優先株の引受を開始する。あるいは株式承認証に規定されている行使価格は、MC事件が発生した日の会社普通株価格の125%に相当する。当社の報告では 権証について実益変換を行っていないが,権証は実益変換機能を持っているか,またはあるため,この機能は イベント発生前に独立デリバティブとして計算されない.私募規定は単位当たり15.00ドルの発行価格で単位を販売することになっている。B系列優先株の条項 によると、会社はその未償還期間中に永久権益に分類される。
同社は2020年12月31日までの年度に163,500のBシリーズ単位を発行し,純収益は約250万ドルであった。また、付記7に記載の交換可能手形の所持者 は、元金及び応算利息残高総額約290万ドルを196,258株B系列優先株に両替することに同意した。今回のBシリーズ発行単位に関する発行コストは約 で約10万ドル未満である.2020年12月,付記9で議論されたIPOがMCイベントをトリガしたため,B系列優先株の全株は1,199,195株普通株 に変換された.また、付記10で述べたように、MC事件により株式承認証が発行されたり、1株7.50ドルの使用価格で1,199,195株の普通株を購入することが規定されている。
付記 9-普通株式
会社は200,000,000株の普通株を発行することを許可され、1株当たり額面0.0001ドル、優先株50,000,000株、1株当たり額面0.0001ドル。普通株式保有者は普通株を保有するごとに1票の投票権を享受することができる。会社の取締役会は普通株式保有者に支払う配当金を発表することができる。当社は2021年12月31日および2020年12月31日までに、その普通株式の初公開を完了しました。詳細は以下の通りです。
2021年5月に後続サービスを提供
2021年5月、同社は460万株の普通株の後続発行を完了し、発行価格は1株6.00ドル、総収益は2760万ドルだった。引受割引と手数料および会社の発売費220万ドルを差し引くと、純額は約2,540万ドル。
2020年12月IPO
同社は2020年12月31日までの年度に4,025,000株の普通株を発行し、純収益は約2,160万ドル 初引受公開となった。今回の株式発行に関する発行コストは約107万ドルである。会社はB系列優先株に転換して発行した株1,199,195株も発行した。
注 10-株式オプションと引受権証
株 オプション
2017年、会社の株主は株式とオプション奨励計画(“2017計画”)を承認し、この計画に基づいて、将来の発行オプション、制限株式奨励、その他の株式奨励のためにbr}株を予約した。2017年計画では、従業員、取締役、コンサルタント、その他の独立請負業者にbr株権奨励を付与することが許可されています。当社の株主は2017年度計画に基づいて総備蓄1,333,333,000,000株の発行を許可しています。
2019年4月、当社の株主は、株式及びオプション奨励計画(“2019年計画”)の採択を許可し、この計画に基づいて、株式を将来の発行のために予約して、オプション、制限的な株式奨励及びその他の株式奨励のために使用する。2019年には、従業員、取締役、コンサルタント、および他の独立請負業者にbr株権奨励を付与することを許可する予定です。当社の株主は2019年計画に基づいて総備蓄333,334株を発行することを許可しています。2020年6月18日と2021年7月28日に、会社株主は2019年計画の改訂と再記述を承認し、2019年計画下で発行可能な普通株式数 を2,033,333株普通株に増加させ、2019年に計画改正と再記述した後、いかなる付与前にも、2019年計画で発行可能な普通株数は2,366,667株である。
F-41 |
2021年と2020年12月31日までの年度内に、当社はいくつかの取締役会メンバー、従業員、コンサルタントにそれぞれ株式オプションを発行し、それぞれ会社普通株の加重平均行権価格で1株5.23ドルと7.50ドルで969,000株と429,012株を購入した。株式オプションは、保有者が1株1.50ドルから7.50ドルの価格で会社の普通株を購入することを許可する。220,001株と26,667株の普通株を購入するオプションは、それぞれ2021年12月31日と2020年12月31日に満期となる。次の表は、2021年12月31日と2020年12月31日までの全株式オプション(千株単位)をまとめています
株式オプション付表
2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||
株 | 価格 (1) | 用語 (2) | 株 | 価格 (1) | 用語 (2) | |||||||||||||||||||
際立って、年初 | 2,302 | $ | 4.84 | 1.3 | 1,900 | $ | 4.29 | 3.1 | ||||||||||||||||
贈与金 | 969 | 5.23 | 429 | 7.50 | ||||||||||||||||||||
没収される | (220 | ) | 6.25 | (27 | ) | 7.50 | ||||||||||||||||||
鍛えられた | (200 | )(3) | 1.65 | - | - | |||||||||||||||||||
未完成で年末 | 2,851 | (4) | 4.96 | 3.3 | 2,302 | (4) | 4.84 | 1.3 | ||||||||||||||||
既得,年末 | 1,898 | (5) | 4.53 | 2.7 | 1,673 | (5) | 4.10 | 2.5 |
(1) | 重み付き平均行重みを表す. |
(2) | 株式オプションが満期になる前の加重平均残契約期間を表す |
(3) | 行使日については,購入株式の行使により発行された普通株式の内的価値は合計で60万ドルに達した。 |
(4) | 2021年12月31日と2020年12月31日まで、発行済み株式オプションの総内在価値はそれぞれ500万ドルと310万ドルです。 |
(5) | 2021年12月31日と2020年12月31日までの既得株式オプションの内在価値の合計はそれぞれ200万ドルと200万ドルである。 |
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度について、2017計画および2019年計画に基づいて付与された株式オプションの推定値は、付与日にBSMオプション定価モデルを用いて推定され、加重平均は以下のように仮定される
公正価値に用いられる重み付き平均仮定付き表{br
2021 | 2020 | |||||||
付与日普通株終値 | $ | 5.23 | $ | 7.50 | ||||
所期期間(年) | 3.5 | 3.2 | ||||||
無リスク金利 | 0.8 | % | 0.4 | % | ||||
波動率 | 141 | % | 134 | % | ||||
配当率 | 0 | % | 0 | % |
上記の仮定によると、2021年12月31日および2020年12月31日までの年度に譲渡された株式の加重平均授与日は、1株当たり公平価値はそれぞれ4.96ドルおよび4.84ドルである。
当社は2021年および2020年12月31日までに、それぞれ約270万ドルおよび220万ドルの株式オプション帰属に関する株式ベースの報酬支出を確認した。これらの奨励に関する未確認費用は2021年12月31日現在で約480万ドルであり,2021年12月31日までの2.9年加重平均残存期間で確認される。
F-42 |
株式承認証
次の表に2021年12月31日と2020年12月31日までの引受権証活動(千株単位)を示す
未弁済持分証付表
2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||
株 | 価格 (1) | 用語 (2) | 株 | 価格 (1) | 用語 (2) | |||||||||||||||||||
際立って、年初 | 1,960 | $ | 7.44 | 3.5 | 33 | $ | 1.50 | 1.5 | ||||||||||||||||
株式権証の付与: | ||||||||||||||||||||||||
IPOによる引受業者 | 276 | (3) | 7.50 | 403 | (4) | 7.50 | ||||||||||||||||||
サービスコンサルタント | 95 | (5) | 7.50 | - | - | |||||||||||||||||||
資産を買い入れる | 200 | (6) | 7.50 | - | - | |||||||||||||||||||
業務合併 | 25 | (7) | 8.90 | - | - | |||||||||||||||||||
あるいは権利証がある | - | - | 1,199 | (8) | $ | 7.50 | ||||||||||||||||||
和解令 | - | - | 325 | (9) | 7.50 | |||||||||||||||||||
未完成で年末 | 2,556 | (10) | 7.44 | 2.6 | 1,960 | (10) | 7.44 | 3.5 | ||||||||||||||||
既得,年末 | 2,311 | (11) | 7.42 | 2.2 | 1,960 | (11) | 7.40 | 3.5 |
(1) | 重み付き平均行重みを表す |
(2) | 権利証が満期になる前の加重平均残契約期間を表す |
(3) | 2021年5月の登録引受の後続発行について、当社は引受業者に引受権証を付与し、 は1株7.50ドルの使用価格で276,000株の普通株を購入することを規定し、公正価値は約 150万ドルである。これらの株式承認証は2021年11月から行使可能であり、2026年5月に満期となる |
(4) | 2020年12月の初公募について、当社は引受業者に引受権証を付与し、1株7.50ドルの使用価格で402,500株の普通株を購入することを規定している。これらの株式承認証は2021年6月に行使可能であり、2025年12月 。 |
(5) | 2021年3月、同社はサービスと引き換えにコンサルタントに引受権証を授与した。2021年3月に発行された引受権証は合計95,000株の普通株を購入することを規定し、1株当たり7.50ドルで行使することができる。3月の株式承認証の総公正価値は20万ドルで、サービス提供期間中に確認された。2021年12月31日までの年度、会社は支出が20万ドルであることを確認した |
(6) | 2021年3月に、当社はMyoGent、LLC(“MyoGent”)を買収したいくつかの資産について株式承認証 を付与し、2026年3月までに最大200,000株の普通株を購入することとした。これらの株式承認証の公正価値は合計10万ドルであり,帰属期間中に確認された。25,000株普通株を購入した引受証は2021年3月にbrが付与され,残りの株式はMyoGent使用に関する予め定められた業績指標に達した後, が付与され,5年間である |
(7) | 2021年4月に、当社は1つの業務合併について株式承認証を付与した。2021年4月に付与された引受権証は、合計25,000株の普通株を購入でき、1株当たり8.90ドルで行使できることが規定されている。4月の株式証明書の総公正価値は20万ドルで、サービス提供期間中に確認した。2021年12月31日までの年度、会社は支出が20万ドルであることを確認した。 |
(8) | Bシリーズ単位の条項およびMC活動資格に適合するIPOに関する条項によると、約1,199,000件または株式承認証が発行されており、行使価格はMC活動日会社の普通株価格の125%、または1株当たり7.50ドル(1株6.00ドルによるIPO価格)に相当する。 |
F-43 |
(9) | 2020年10月22日、2人の少数株主が派生要求を開始し、最終的に和解と解除合意に達し、2020年11月6日に締結された。和解合意に基づき、会社は合計325,000株の普通株(“決算権証”)を購入するために引受権証を発行した。和解株式証は現金のみで行使され、行使価格は1株7.50ドルで、2021年6月15日から行使でき、2024年5月6日に満期となる。 |
(10) | 2021年12月31日と2020年12月31日現在、未償還権証の内在的価値は合計0ドルとなっている |
(11) | 2021年12月31日と2020年12月31日までの既得権証の内在価値は合計0ドルである。 |
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度について、権証の推定値は、計量日にBSMオプション定価モデルを用いて推定されたものであり、その加重平均は以下のように仮定される
公正価値に用いられる重み付き平均仮定付き表{br
2021 | 2020 | |||||||
計量日普通株終値(1) | $ | 7.44 | $ | 7.50 | ||||
契約期間(年)(2) | 2.6 | 3.5 | ||||||
無リスク金利 | 0.3 | % | 0.3 | % | ||||
波動率 | 138 | % | 139 | % | ||||
配当率 | 0 | % | 0 | % |
(1) | 重み 平均ライセンス価格 | |
(2) | 権利証の推定値は、期待期間ではなく、権利証の契約条項に基づく。 |
付記 11-関連先取引
会社はUpeva,Inc.と管理協定を締結する側であり,Upeva,Inc.は会社の前秘書と会社の前取締役会メンバーの一人がCEOを務める.様々な法律や他のコンサルティングサービスの見返りとして、同社は毎月Upevaに10,000ドルの費用を支払っている。その協定は2020年4月30日に終了した。2020年12月31日現在、会社はUpeva,Inc.約10,000ドルを借りている。元秘書兼取締役はSpire Family Holdingsを通じて、L.P.は当社254,902株の普通株の実益所有者である。また、前秘書と取締役はSpire Family Holdings、L.P.は自社254,902株の普通株を持つ実益所有者である。支払いは2021年初めに支払われ、未納費用はない。
2020年12月31日までの年間で、2019年手形20万ドルを持つ元取締役が未返済のbr手形をB系列優先株に交換し、B系列優先株を45,252株普通株に変換した。
2020年には、当社の取締役兼当社Aシリーズ優先株保有者が権利を行使し、1株5ドルで730,000株のAシリーズ優先株を償還し、合計370万ドルになります。役員の要求に応じて、200万ドルは2020年12月に支払い、残りは2021年1月に全額支払う。
2020年7月、2人の取締役が自発的に当社と退職協定を締結した。このような協定は一般的な釈放、秘密、そして非けなすべき条項を含む。退職契約を締結する代償として、各取締役は16,667株の株式付与を取得し、以前に付与された既得オプションの能力を保持して行使し、当社はまた、組織文書に基づいて持続的な賠償義務を提供することを約束し、2人の取締役が以前取締役会で保持していた取締役の保険と高級職員保険について24ヶ月間であった。
2020年8月には、当社も別の取締役と分譲合意を締結し、これにより、当社は取締役とその関連実体に13,575株Bシリーズ優先株および引受権証を購入し、保有普通株 および16,667株普通株を購入しなければならず、総買収価格は30,000,000ドルである。もし当社が2020年9月15日までに条件を満たすbr融資を完了できなかった場合、合意は少なくとも300万ドルの株式または株式フック証券(2020年10月28日まで延長された)を規定し、修正された対価格は16,667株無制限、完全に帰属する普通株を含み、br}株式オプションを付与し、33,334株の普通株を購入し、価格は7.50ドルであり、完全に帰属して行使可能であり、22,000ドルの現金である。同社は一般と行政費用,および約30万ドルの現金と持分発行にかかる費用 を記録している。2020年11月、当社は元取締役16,667株に無制限で完全に帰属する普通株 を付与し、7.5ドルで33,334株の普通株を購入する株式オプションを付与し、これらの普通株は完全に帰属してbrを行使することができ、47,000ドルの現金(25,000ドルの法的費用を含む)を支払い、別居協議で概説された条項を終わらせる。
F-44 |
2020年10月22日、当社の2人の少数株主、ラザロ資産管理有限責任会社と当社の元取締役(私たちbrは過酷な株主と呼ばれる)が弁護士を通じて当社に派生商品要求を出し、(I)当社が提出したS-1表に記載された初公募株を求めることを含む取締役会またはそのメンバーと上級管理職が最近取ったいくつかの行動を審査し、調査することを要求した。(Ii)取締役会は以前、Lazarus Asset Management,LLCが提出した“逆合併”取引提案を否決し、(Iii)会社の資産管理の不備、および(Iv)株式売却およびその他の問題に関する様々な事項を報告した。要求の厳しい株主とその法律顧問との議論の後、当社は、要求の厳しい株主は、彼ら自身を代表し、他の小株主のグループを代表して行動すると判断した(過酷な株主とその代表である他のすべての小株主を総称して株主グループと呼ぶ)。
当社は、リソースをかけて過酷な株主の債権を調査または起訴するのではなく、過酷な株主の主張が事実や法的に根拠に欠けていると考えているにもかかわらず、過酷な株主のいかなる主張も認めたり否定したりすることなく、当社の初公募株 を継続するために、株主グループの各メンバーと和解·解除プロトコル(当社を和解·解除プロトコルと呼ぶ)を締結している。和解および免除協定によると、株主に要求されたすべての請求索は不利な状況で撤回されているが、当社および株主グループは相手に任意の請求索のすべての免除を提供している。この等撤回および 解除を考慮すると,株主グループメンバーは:(I)合計300,000株会社普通株および(Ii)株式承認証 を受け取って合計325,000株普通株を購入した(付記9参照)。同等株式権証(X)は現金で行使され、行使価格が1,000万ドルを超える会社合資格公開株式1株公開発売価格の125%、(Y)行使可能期間は36カ月で、資格を満たす公開発売完了後6カ月から合資格公開発売完了後42カ月までとなる。最後に、和解·解除協定には、秘密や非けなす損失に関する陳述、保証、チェーノが含まれており、会社は、2020年10月22日に受信した請求書に関する最高50,000ドルの法的費用を要求した株主に返済することに同意している。
2021年及び2020年12月31日までに、当社の取締役、高級管理者、従業員及びコンサルタントはそれぞれ539,000株及び429,012株を購入する当社の普通株の選択権を付与された。
付記 12--所得税
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、所得税前損失の国内と海外部分には以下の (千計):
所得税前損失明細書
2021 | 2020 | |||||||
国内では | $ | (20,307 | ) | $ | (12,072 | ) | ||
国際的に | 19 | 15 | ||||||
所得税前損失 | $ | (20,288 | ) | $ | (12,057 | ) |
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間所得税支出(福祉)には、以下が含まれています(千単位):
所得税費用(福祉)表
2021 | 2020 | |||||||
当期所得税割引(料金): | ||||||||
連邦制 | $ | - | $ | - | ||||
州政府 | - | - | ||||||
当期所得税割引総額 | - | - | ||||||
繰延所得税割引(料金): | ||||||||
連邦制 | - | - | ||||||
州政府 | - | - | ||||||
繰延所得税利益総額 | - | - | ||||||
所得税支出(福祉)合計 | $ | - | $ | - |
所得税優遇は、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、会社所得税前損失に対して米国法定の21.0%所得税税率を適用した金額とは異なり、具体的には以下のようになる(千計)
所得税費用(福祉)明細書 は所得税前損失とは異なる
2021 | 2020 | |||||||
連邦法定税率で計算される所得税割引 | $ | (4,261 | ) | $ | (2,507 | ) | ||
恒久的差異 | 109 | 1,622 | ||||||
国税支出 | (502 | ) | (181 | ) | ||||
前年の国家NOLの調整 | (275 | ) | ||||||
評価免除額を変更する | 4,929 | 1,066 | ||||||
所得税優遇総額 | $ | - | $ | - |
2021年12月31日と2020年12月31日まで、繰延税金資産と負債の主な構成要素は以下の通り(千計)
繰延税金資産と負債付表
2021 | 2020 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
純営業損失が繰り越す | 9,150 | 5,105 | ||||||
株に基づく報酬 | 1,005 | 609 | ||||||
他にも | 699 | 336 | ||||||
推定控除前の繰延税金資産総額 | 10,854 | 6,050 | ||||||
推定免税額 | (10,766 | ) | (5,837 | ) | ||||
推定控除後の繰延所得税資産総額 | 88 | 213 | ||||||
繰延税金負債: | ||||||||
財産、設備、無形資産 | (88 | ) | (213 | ) | ||||
他にも | - | - | ||||||
繰延所得税負債総額 | (88 | ) | (213 | ) | ||||
繰延税金資産と負債純額 | $ | - | $ | - |
管理層は、既存のプラスおよび負の証拠を評価して、将来、既存の繰延納税資産を使用するのに十分な課税収入が生じるかどうかを推定する。評価の重要な客観的否定的証拠は成立以来発生した累積損失だ。このような客観的証拠は、例えば、私たちの未来の成長の予測のような他の主観的証拠を考慮する能力を制限する。この評価をもとに,2021年12月31日までに,より実現可能な繰延 納税資産を記録するために1,080万ドルの推定値を計上した。年内の総評価免税額の純変動は490万ドル増加した。
F-45 |
Br社が繰り越した連邦純営業損失は3,840万ドル。当社にはまだ様々な状態の純営業損失が繰り越しています。国の純営業損失の繰越の決定は分配パーセンテージと州法律に依存し、これらのパーセンテージと州法律は毎年変化し、このような繰越の金額に影響を与える可能性がある。連邦純営業損失 を利用して繰り越さなければ,約330万ドルは2036年に満期 を開始する。2021年12月31日現在、残りの3,510万ドルの連邦純運営損失は満期日がない。
連邦 と州法律は純営業損失(“NOL”)の使用を実質的に制限し、所有権変更が収入 税収目的に利用されれば、米国国税法(“IRC”)第382節で定義されるようになる。IRC第382条によると、所有権が3年以内に累計変更されて50%を超える場合、会社NOL繰り越しの年間使用が制限される可能性がある。同社はNOL繰越制限に関するIRC第382条の分析を完了していない。しかし, の過去の所有権変更により,どの制御権変更前に生成された会社NOL繰り越しの大きな部分を利用できなくなる可能性がある.会社が将来の株式所有権の変化によりIRC第382条所有権変更が発生した場合、会社が余剰NOLを使用して繰り越す能力がさらに制限される可能性がある
経営陣 は、2021および2020納税期間に関する重大な不確定税収状況が存在するとは考えていない。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度では、不確定な税収状況に関する利息や罰金は存在しない。
同社はアメリカ連邦と各州司法管轄区で所得税申告書を提出した。当社は2016年前の連邦所得税や2015年前の州の所得税審査を受けなくなりました。繰り越しの純営業損失はその使用年度に審査を受け、当該繰越が生じた納税年度が法規により閉鎖されているか否かにかかわらず。不承認の金額は使用済みのNOLに限られる。したがって,このようなNOLを用いた場合,当社は以前に生成されたNOLの検査を受ける可能性がある.2021年12月31日現在、会社はすべての適切な海外経営納税申告書を提出した。
付記 13--支払引受及び又は事項
新冠肺炎が大流行する
2019年12月、新冠肺炎という新型コロナウイルス株が中国で出現し、2020年3月までにこのウイルスの伝播が世界的な大流行を招いたことが報告された。2020年3月までに、米国経済は大規模に隔離され閉鎖され、政府はウイルスの伝播を阻止するためにその場に残る命令(“命令”)を強制的に要求した。大部分の人口がワクチンを接種した司法管轄区では、その中の多くの注文はすでに緩和或いはキャンセルされたが、しかし新冠肺炎の新変種の持続的な伝播のため、注文を回復する必要があるかどうかは依然としてかなりの不確定性が存在する。全世界の大部分の人口はまだワクチンを接種しておらず、新冠肺炎の新変種の出現に伴い、現有のワクチンが有効であるかどうかも不確定性が存在する。そのため、新冠肺炎の全体的な影響は引き続き全世界の商業活動に不利な影響を与える。
新冠肺炎のため、会社の多くの貴賓と潜在貴賓は2020年の間にオフィスを閉鎖したが、まだいくつかは依然として開放されており、患者に会社製品を提供する。多くの司法管轄区では、会社の用具と貴賓は健康を考慮した基本業務 とみなされているからである。疫病と収入減少を招く可能性のある結果に直面して、会社の管理層は勤勉に働き、2020年以内に支出を削減し、収入を維持する。所得増加は2020年3月と4月に緩やかになったが,費用 は減少し,会社はオンライン継続教育授業を提供することにより,その製品に詳しい医療提供者ネットワーク を積極的に拡大し,医療や歯科コミュニティの多くの人に会社の製品ラインを紹介した。業務の2021年前の再開業に伴い、新冠肺炎の会社への影響は弱まり始め、会社は新冠肺炎変異体がその業務に与える潜在的な影響を密接に注目しているにもかかわらず。注目すべきは、今年下半期、旅行制限のため、会社の多くのカナダの貴賓がアメリカに研修を受けていないことだ。2021年8月9日から、カナダ政府はワクチンを接種していない旅行者に対してさらなるbr制限を実施し、同社のいくつかのカナダ貴賓が必要な訓練 の受け入れを遅延させ、Vivos方法の使用を開始した。
2021年第4四半期の収入増加は貴賓登録者数の減少の影響を受けており、これは主に新冠肺炎デルタとオミック変異体の還流によるものである。私たちのコア顧客群は大きな逆風に直面しているにもかかわらず、同社は販売増加を実現しており、主に年中と下半期のこのような新冠肺炎変異体の還流の推進によるものである。br}2021年12月、米国歯科協会は60%の歯科診療所のみが開放され、通常通り運営されていると報告している。別の業界情報筋は、92%の歯科診療所が衛生士の採用や代替が困難であり、77%の歯科医がフロントポストの採用が困難だと報告している。補欠歯科者はVivos法研修を受けなければならないため,歯科コミュニティ全体のこれらの挑戦が医師登録や患者症例に影響を与え始めている。
F-46 |
世界規模での疫病に対する反応は経済活動を大幅に低下させ、政府の刺激計画が疫病発生前のレベルまで経済を回復させることに成功することも保証されない。また、世界的なサプライチェーン制限とインフレは長期経済回復の新たな障害となっている。不況や不況が続くと、その製品に対する需要が減少する可能性があるため、当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。現在の会社業務への干渉は一時的な見通しであるが、現在のところ会社業務への長期財務影響を合理的に見積もることはできない。
訴訟 和解
2020年10月、当社はいくつかの株主から派生要求(“派生訴訟”)を受け、取締役会 に当社を代表する最近のいくつかの行動を審査及び調査することを要求した。さらに調査したところ,当社 認定派生訴訟の主張は事実的にも法的にも望ましい点に欠けている。しかし、当社が付記9に記載した2020年12月の初公募を行うために、当社は資源調査 や派生訴訟に掲載された申立索について訴訟を提起するのではなく、2020年11月に和解及び解除協定を締結し、主張するいかなる申索 を認めたり否定したりすることはない。和解と免除協定によると、派生訴訟項目の下のすべての申請索はすべて損害を損なう場合に撤回され、双方はすべて相手に任意の申請索のすべての免除を提供する。
この等の撤回及び免除の代償の下で、誘導訴訟当事者は、(I)合計300,000株の普通株を受け取り、公正価値は180万ドルである;(Ii)株式承認証は合計325,000株の普通株を購入することができ、公正価値は150万ドルと推定される;および(Iii)生成された法律費用は最高50,000ドルの償還を受けることができる。325,000株普通株を購入した引受権証は、1株当たり7.50ドルの現金行使価格を支払うことにより行使することができ、以前に行使されていなければ、2021年6月から2024年6月までの間に行使することができる。決済デリバティブ訴訟の総コストは330万ドルに達し、添付されている2020年12月31日までの年次経営報告書に含まれている。
運営 借約
同社は各種賃貸条項で事務物件をレンタルしている。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の賃貸料支出は、不動産税と関連コストを含め、それぞれ約60万ドルと50万ドル。Br社のいくつかのレンタル契約に対して、レンタル奨励が付与されました。繰延レンタル奨励はレンタル期間内に直線的に償却されます。
将来の当社のレンタル期間内のレンタル料支払い状況は以下の通りです(千計):
借約未来賃貸料支払別表
12月31日までの年度 | ||||
2022 | $ | 491 | ||
2023 | 479 | |||
2024 | 495 | |||
2025 | 440 | |||
2026 | 345 | |||
その後… | 555 | |||
リース支払総額を経営する | $ | 2,805 |
雇用契約
2020年の間に,会社は最高経営責任者,最高経営責任者,財務官と新たな雇用協定を締結した。協定には現金ボーナスと株式オプションの形での奨励的な報酬が含まれる。雇用協定は,従業員が理由なく解雇された場合に最大2年間の賃金と福祉の継続を要求している。
F-47 |
規制 状態
2017年9月、バイオモデリングはFDA定例監査の対象となった。バイオモデリング の修復が必要ないくつかの発見が得られた。2017年9月27日、BioModelは監査結果に対する返信をFDAに提出したと考えている。バイオモデリングは2018年1月、バイオモデリングが2017年9月の監査結果にタイムリーに返信できなかったと、FDAがそのサイトで警告状を発表した通知を受信した。同社とバイオモデリング会社は2018年1月に直ちにFDAに連絡し、2017年9月27日にレビュー返信書を再提出した。FDAは2018年4月、2017年9月の返信と警告状に重点を置いたBioModelの第2回監査を完了した。当社は、FDAがこれについて明確な声明を発表していないにもかかわらず、この問題が満足できる解決されたと信じている。
401(K) 計画
社は“規則”401(K)節(“401(K)計画”)に基づいて固定納付従業員福祉計画を策定した。401(K) 計画は、就職開始後の最初の完全な四半期初めに参加する権利があるすべての合格したアメリカ人従業員 をカバーする。同社は従業員の支払いの全金額を参加従業員の報酬の3%に一致させ、次いで従業員の支払いの50%であり、参加従業員の報酬の4%~5%の間である。一致した貢献がなされた場合、このような一致した貢献は100%の報酬を受けるだろう。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度,401(K)計画の寄付総額はそれぞれ40万ドルと30万ドル であった。
付記14−普通株1株当たり純損失
基本および希釈普通株当たり純損失(“EPS”)の計算方法は,(I)利益転換特性および優先株に関する増価調整後の純損失(“分子”)を,(Ii)期内に発行された普通株の加重平均(“分母”)で割ったものである。
1株当たりの利益を希釈する際には、加重平均流通株数を計算するために、株式オプション、非帰属制限株式報酬、転換可能債務および優先株、および在庫株方法を用いて計算された他の普通株等価物の希薄化効果(あれば)を計上する必要がある。2021年12月31日および2020年12月31日までのすべての普通株等価物は耐希釈であった。
以下は、基本1株当たり収益と1株当たり収益(千ドル、1株を除く)を希釈した分子と分母の計算である
抗希釈加重平均流通株計算スケジュール
2021 | 2020 | |||||||
分子の計算: | ||||||||
純損失 | $ | (20,288 | ) | (12,057 | ) | |||
権利証受益変換機能 | - | (3,598 | )(1) | |||||
A系列優先株償還額が増加 | - | (2,333 | )(2) | |||||
普通株主の損失に適用される | $ | (20,288 | ) | $ | (17,988 | ) | ||
分母の計算: | ||||||||
発行済み普通株式加重平均株式数 | 21,233 | 12,869 | ||||||
普通株1株当たり純損失(基本と希釈後) | $ | (0.96 | ) | $ | (1.40 | ) |
(1) | 代表 は付記9で述べたように,決済時に発行される引受権証に関する利益変換特徴である. | |
(2) | 付記8で述べたA系列優先株償還割増の増加を代表する。 |
付記8で議論したA系列優先株の 保有者は普通株配当に参加する権利があり,かつ発表時には は1株1対1の基礎である.したがって、会社が純収益を持っているどの期間においても、1株当たり収益は2段階法で計算しなければならない。この方法によると、A系列優先株保有者に比例して分配できる配当は、普通株主に適用される収益から差し引かれ、このような未分配収益について配当を発表したか否かにかかわらず、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度に純損失が発生しているため、2段階法により、未分配収益は分配可能ではない。
F-48 |
2021年12月31日現在、以下の潜在的普通株等価物は、組み入れの影響が逆希釈であるため、普通株1株当たり希釈純損失の計算には含まれていない(千単位)
1株当たり純損失を計上していない発行済み普通株証券明細書
2021 | 2020 | |||||||
普通株式引受証 | 2,556 | 1,960 | ||||||
普通株式オプション | 2,851 | 2,302 | ||||||
合計する | 5,407 | 4,262 |
付記br 15--金融商品と重大な集中
公正価値計測
公正価値は、計量日に資産を売却する際に受信された価格または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させて支払われる価格 と定義される。公正価値を決定する際には、当社はその取引の主要または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定を考慮する。会社 は以下の公正価値階層構造を採用して、公正価値を計量するための投入を3つの等級に分け、そして公正価値計量に使用でき、かつ公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入に基づいて分類を行う
レベル 1-報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー
第2レベル-第1レベルに含まれるオファーを除いて、当該資産および負債は、実質的に資産または負債期間全体にわたって直接または間接的に 市場連携によって観察可能なオファーを除く
第 レベル3-公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入が得られない場合、 は、計量日に資産または負債が市場活動がほとんどない場合を可能にする
2021年と2020年12月31日現在、これらのツールの短期的な性質により、当社の現金と現金等価物、売掛金、売掛金および売掛金の公正価値はその帳簿価値に近い。アメリカ政府の保証と付記7で議論されたPPPローンの他の独特な条項のため、この債務ツールの公正価値 を確定することができない。
経常公正価値計測
当社は2021年12月31日および2020年12月31日まで、資産および負債の公正価値について恒常的な計量を行っていません。
Br社の政策は,1級,2級と3級の間の資産や負債移転を確認し,発生した実際の日付や移転状況が変化した日から確認することである.当社は2021年12月31日および2020年12月31日までの年間で、公正価値階層間で資産や負債移転を行っていません。
顕著な 濃度
会社を集中的な信用リスクに直面させる金融商品は主に現金、現金等価物、制限的現金と売掛金を含む。会社は高品質の金融機関でその現金、現金等価物、および限定的な現金を維持している。現金預金は、グローバル銀行外国支店が保有する預金を含め、このような預金に提供される保険金額を超える可能性がある。同社は2021年12月31日現在、米国の2つの金融機関に現金と現金等価物を所有しており、総残高は2,400万ドル。同社は2020年12月31日現在、米国の2つの金融機関に現金と現金等価物を保有しており、総残高は1820万ドル。当社は現金、現金等価物、制限的現金投資に関する損失を経験したことがありません。
一般に,売掛金の信用リスクが多様化しているのは,会社のクライアント群を構成するエンティティ数が多く,これらのエンティティが異なる地理的位置や業界に分散しているためである.同社はある顧客に対して持続信用評価 を行い、通常売掛金の担保を必要としない。同社は潜在不良債権のために準備金を保留した。
付記 16-後続イベント
2022年2月7日、同社は“棚上げ”登録プロセスを利用して米国証券取引委員会または米国証券取引委員会にS-3表を提出した。この保留登録手続きによれば、当社はS-3表に記載されている任意の証券を単独または共同で発売することができ、総収益は最大7500万ドルに達する。
2022年2月25日、同社はある従業員と高級管理者に29万件の株式オプションを配布し、行権価格は1株3.27ドル、授与日は5分の1、2027年2月25日まで毎年5分の1のベストを授与した。また、当社は株式承認証 を発行していくつかのコンサルタントに80,000株の自社普通株を購入し、販売コンサルティングサービスを提供し、行使価格 は1株3.27ドルであり、1年間の月ごとに付与することを合意した。
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普通株 株
目論見書 |
2023年2月8日