1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別コード) | |
(主な行政事務室住所) |
郵便番号 | |
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |||
非加速 ファイルサーバ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||||
| 新興成長型会社 | ||||||
もしBancorp社が
表格10-Q
索引.索引
| ページ | ||||||
| 第1部金融情報 |
| |||||
| 第1項。 |
財務諸表を簡略化する | 1 | ||||
| 2022年12月31日(未監査)及び2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表 | 1 | |||||
| 2022年と2021年12月31日に3ヶ月と6ヶ月の簡明総合収益表(未監査)が終了しました | 2 | |||||
| 2022年12月31日まで及び2021年12月31日まで3ヶ月及び6ヶ月簡明総合総合収益(赤字)レポート(未監査) | 3 | |||||
| 2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月および6ヶ月の株主権益簡明総合報告書(監査なし) | 4 | |||||
| 2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) | 6 | |||||
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 7 | |||||
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 40 | ||||
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について | 56 | ||||
| 第四項です。 |
制御とプログラム | 56 | ||||
| 第2部：その他の情報 |
| |||||
| 第1項。 |
法律訴訟 | 57 | ||||
| 第1 A項。 |
リスク要因 | 57 | ||||
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 | 57 | ||||
| 第三項です。 |
高級証券違約 | 57 | ||||
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 | 57 | ||||
| 五番目です。 |
その他の情報 | 57 | ||||
| 第六項です。 |
陳列品 | 57 | ||||
| 署名ページ | 58 | |||||
第1項。 |
財務諸表 |
十二月三十一日 |
六月三十日 |
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2022 |
2022 |
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(未監査) |
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| 資産 |
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| 現金と銀行の満期金 |
$ | $ | ||||||
| 有利子当座預金 |
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| 現金と現金等価物 |
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| 銀行の有利子定期預金 |
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| 販売可能である |
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| ローン、信用損失を差し引いて純額#ドル |
||||||||
| 住宅地と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル |
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| 連邦住宅ローン銀行株、コストで計算します |
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| 販売待ちの償還資産を持っている |
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| 受取利息を計算する |
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| 銀行所有の生命保険 |
||||||||
| 抵当ローン返済権 |
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| 所得税を繰延する |
||||||||
| 他にも |
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| |
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| 総資産 |
$ | $ | ||||||
| |
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| 負債と権益 |
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| 負債.負債 |
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| 預金.預金 |
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| 需要 |
$ | $ | ||||||
| 貯蓄、現在、通貨市場 |
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| 預金証書 |
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| 取次預かり証 |
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| 総預金 |
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| 買い戻し協定 |
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| 連邦住宅ローン銀行前払い |
||||||||
| 借り手は税金と保険料を前借りする |
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| 退職後の福祉債務を計算する |
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| 支払利息 |
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| 信用損失準備を計上する アンバランスである 貸借対照表信用リスク開放 |
||||||||
| 他にも |
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| 総負債 |
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| |
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| 引受金とその他の事項 |
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| 株主権益 |
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| 普通株、$ |
||||||||
| その他の内容 支払い済み 資本 |
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| 稼いでいない従業員が株を持って、コストで計算して、 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 利益を残す |
||||||||
| その他の総合損失を累計して税引き後純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
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| 株主権益総額 |
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| |
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| 総負債と株主権益 |
$ | $ | ||||||
| |
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12月31日までの3ヶ月間 |
12月31日までの6ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 利子と配当収入 |
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| ローンの利息と費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 証券： |
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| 課税税 |
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| 免税になる |
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| 連邦住宅ローン銀行配当 |
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| 他の金融機関での預金 |
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| 利子と配当収入の合計 |
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| 利子支出 |
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| 預金.預金 |
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| 連邦住宅ローン銀行立て替えと買い戻し協定 |
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| 信用限度額とその他の借金 |
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| 利子支出総額 |
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| 純利子収入 |
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| 信用損失準備 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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| 信用損失準備後の純利息収入を差し引く |
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| 非利子収入 |
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| 顧客サービス料 |
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| その他のサービス料と料金 |
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| 保険手数料 |
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| 仲買手数料 |
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| 販売は純利益を達成した 販売可能である |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 担保ローン銀行の収入、純額 |
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| ローンの収益を売る |
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| 銀行が持っている生命保険収入、純額 |
||||||||||||||||
| 他にも |
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| 非利子収入総額 |
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| 非利子支出 |
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| 報酬と福祉 |
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| オフィスビル入居率 |
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| 装備 |
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| 連邦預金保険 |
||||||||||||||||
| 文房具、印刷、オフィス |
||||||||||||||||
| 広告.広告 |
||||||||||||||||
| 専門サービス |
||||||||||||||||
| 試験を監督する |
||||||||||||||||
| 監査と会計サービス |
||||||||||||||||
| 組織会費と購読料 |
||||||||||||||||
| 保険債券保険料 |
||||||||||||||||
| 電話と郵便料金 |
||||||||||||||||
| 資産収益を差し止め，純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 他にも |
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| |
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| 総非利子支出 |
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| |
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| 所得税前収入 |
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| 所得税支給 |
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| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 1株当たりの収益： |
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| 基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 発表された1株当たり普通配当金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 純収入 |
$ | $ | ||||||
| その他の全面的収入 |
||||||||
| 未実現高(減価償却) 販売可能である |
( |
) | ||||||
| 減算：損失を達成した再分類調整を純収入に計上し、純税額は$( |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| ( |
) | |||||||
| 退職後健康計画は過渡期債務と以前のサービス費用及び純損失変動を償却し、税項目純額を差し引く$ |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
( |
) | ||||||
| |
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| 総合収益 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
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|||||
12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 純収入 |
$ | $ | ||||||
| その他の全面的損失 |
||||||||
| 未実現減価償却 販売可能である |
( |
) | ( |
) | ||||
| 減算：損失を達成した再分類調整を純収入に計上し、税引き後純額は$( |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| ( |
) | ( |
) | |||||
| 退職後の健康計画は過渡期債務と以前のサービスコスト及び純損失変動を償却し、税項目純額を差し引く( |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
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| その他総合損失、税引き後純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
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| 総合収益(赤字) |
$ | ( |
) | $ | ||||
| |
|
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ごく普通である 在庫品 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
労せずして得る 従業員持株計画 株 |
保留する 収益.収益 |
積算 他にも 全面的に 収入(損) |
合計する |
|||||||||||||||||||
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年10月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| その他総合収益 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 稼いでいない従業員の持株計画に支払う配当金 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 株式計画 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 従業員の持株収益は |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
|
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|
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|||||||||||||
| バランス、2022年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| |
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| 2021年12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年10月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 稼いでいない従業員の持株計画に支払う配当金 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 行使した株式オプション |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 株式計画 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 従業員の持株収益は |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
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|||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
ごく普通である 在庫品 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
労せずして得る 従業員持株計画 株 |
保留する 収益.収益 |
積算 他にも 全面的に 収入(損) |
合計する |
|||||||||||||||||||
| 2022年12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| ASUの累積影響 2016-13 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| |
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| バランス、2022年7月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 普通配当金、$ |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
| 行使した株式オプション |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
| 株式計画 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 従業員の持株収益は |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
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| バランス、2022年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| |
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| 2021年12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年7月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 普通配当金、$ |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
| 行使した株式オプション |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 株式計画 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 従業員の持株収益は |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
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|||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| |
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|
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|||||||||||||
12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 経営活動 |
||||||||
| 純収入 |
$ | $ | ||||||
| 現金不要の品 |
||||||||
| 減価償却 |
||||||||
| 信用損失準備金 |
( |
) | ||||||
| 証券割増と割引償却 |
||||||||
| 所得税を繰延する |
( |
) | ||||||
| ローン販売はすでに純収益を実現した |
( |
) | ( |
) | ||||
| 純損失の販売を実現した 販売可能である |
||||||||
| 販売停止資産を保有する収益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 銀行が持っている生命保険収入、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 販売のための融資源を持っている |
( |
) | ( |
) | ||||
| 売却のためのローンを持って得た金を売却する |
||||||||
| 従業員持株給与費用 |
||||||||
| 持分計画費 |
||||||||
| 中の変更 |
||||||||
| 受取利息を計算する |
( |
) | ( |
) | ||||
| その他の資産 |
( |
) | ||||||
| 支払利息 |
( |
) | ||||||
| 退職後の福祉義務 |
||||||||
| その他負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
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|||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 投資活動 |
||||||||
| 利子定期預金の純変動 |
||||||||
| 購入 販売可能である |
( |
) | ( |
) | ||||
| 以下の製品を販売して得た収益 販売可能である |
||||||||
| 満期になって得られる収益と 金を払う のです販売可能である |
||||||||
| 融資純変動 |
( |
) | ||||||
| 家屋と設備を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資産を売却して得られた収益 |
||||||||
| 連邦住宅ローン銀行株を購入する |
( |
) | ||||||
| 連邦住宅ローン銀行株を償還する |
||||||||
| 銀行所有の生命保険を購入する |
( |
) | ||||||
| 銀行所有の生命保険死亡クレームの和解収益 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 融資活動 |
||||||||
| 当座預金·貨幣市場·即期および貯蓄口座の純減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 預金証書の純増加(減額)，取次預金証書を含む |
( |
) | ||||||
| 借り手の税収と保険の前払純増加 |
||||||||
| 連邦住宅ローン銀行の立て替えの収益 |
||||||||
| 連邦住宅ローン銀行立て替え金の返済 |
( |
) | ||||||
| 買い戻し協議が純増加する |
||||||||
| 支払済み配当金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 融資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 現金および現金等価物の純減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初現金と現金等価物 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 現金と現金等価物、期末 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| キャッシュフロー情報を補完する |
||||||||
| 支払の利子 |
$ | $ | ||||||
| 納めた所得税 |
$ | $ | ||||||
注1： |
財務諸表列報基礎 |
| • | 顧客サービス料-同社は預金口座のメンテナンス、貸越、電信為替、小切手費用から収入を得ています。預金費用に関する収入は契約履行義務を履行する際に確認します |
| • | 保険手数料--同社の保険機関易洛魁保険代理会社は、新たな契約と更新された業務保険証書の保険料から手数料を徴収します。易洛魁保険会社は現金を受け取った時、手数料収入を直接請求書保険書に記録します。代理請求書保険証書については、易洛魁保険代理会社は、顧客保険料が支払う手数料部分を保持し、残高を運送者に返金する。この二つの場合、運送業者は履行義務を負う |
| • | 委託手数料-主なブローカー収入は、前四半期の最終日の口座資産規模に基づいて顧客に課金することによって、四半期初めに記録されます。資金引き出しが発生した場合、比例返金される可能性があります；これは元の請求書で発生した同じ四半期内に反映されるでしょう。すべての業績義務は収入が記録された同一四半期内に履行される |
| • | その他-同社は、ATMのサービス料と、会社が発行したクレジットカードとデビットカードの交換収入を利用して収入を得ています。収入はサービスを利用する際に確認され、履行義務が履行される |
注2： |
新会計公告 |
July 1, 2022 |
||||||||||||
信用限度額 次項報告の損失 ASU 2016-13 |
アリゾナ州立大学の2016年前の手当は 13採用 |
手当への影響 アリゾナ州 2016-13 養子縁組 |
||||||||||
資産： |
||||||||||||
不動産ローン |
||||||||||||
1つは- 4人家族に |
$ | $ | $ | |||||||||
複数戸の住宅 |
( |
) | ||||||||||
商業広告 |
||||||||||||
HELOC |
||||||||||||
建設 |
||||||||||||
商業業務 |
( |
) | ||||||||||
消費者 |
||||||||||||
すべてのローンの信用損失の準備をします |
$ | $ | $ | |||||||||
負債： |
||||||||||||
信用損失準備を計上する アンバランスである シートが露出する |
$ | $ | $ | |||||||||
注3： |
株に基づく報酬 |
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | |||||||
分配済株 |
||||||||
放出を承諾した株 |
||||||||
未取得株 |
||||||||
従業員持株総株式 |
||||||||
従業員の持株の公正価値を稼いでいない(1) |
$ | $ | ||||||
| (1) | ドルベースの終値 |
オプション |
加重平均 行権価格/株 |
加重平均 余剰契約 寿命(年単位) |
元征を集約する 価値がある |
|||||||||||||
| 未返済、2022年6月30日 |
$ | |||||||||||||||
| 授与する |
||||||||||||||||
| 鍛えられた |
||||||||||||||||
| 没収される |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
| 未返済、2022年12月31日 |
$ | $ | (1) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 行使可能、2022年12月31日 |
$ | $ | (1) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | ドルベースの終値 |
株 |
加重平均補助金- 期日公正価値 |
|||||||
| バランス、2022年6月30日 |
$ | |
||||||
| 授与する |
||||||||
| 没収される |
||||||||
| 稼いで支給する |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| バランス、2022年12月31日 |
$ | |||||||
| |
|
|
|
|||||
注4： |
普通株式1株当たり収益(EPS) |
3か月まで |
3か月まで |
6か月まで |
6か月まで |
|||||||||||||
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 基本加重平均流通株 |
||||||||||||||||
| 差し引く：未分配の平均従業員持株比率 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| ほぼ平均流通株 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 制限株式奨励と株式オプションの希釈効果 |
||||||||||||||||
| |
|
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|
|
|
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|
|||||||||
| 希釈して平均流通株 |
||||||||||||||||
| |
|
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|
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|
|||||||||
| 基本的に1株当たりの収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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| 薄めて1株当たりの収益 |
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注5： |
証券 |
償却する コスト |
毛収入 実現していない 収益.収益 |
毛収入 実現していない 損 |
公正価値 |
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| 販売可能である |
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| 2022年12月31日： |
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| アメリカ財務省は |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
( |
) | ||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
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| GSE住宅 |
( |
) | ||||||||||||||
| 小企業管理局 |
( |
) | ||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
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| $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
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| June 30, 2022: |
||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
( |
) | ||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
||||||||||||||||
| GSE住宅 |
( |
) | ||||||||||||||
| 小企業管理局 |
( |
) | ||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
||||||||||||||||
| |
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| $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
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販売可能な証券 |
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償却する コスト |
公平である 価値がある |
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| 1年以内に |
$ | $ | ||||||
| 1年から5年 |
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| 5年から10年 |
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| 10年後 |
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| 担保融資支援証券 |
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| 合計する |
$ | $ | ||||||
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12ヶ月以下です |
12ヶ月以上 |
合計する |
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| 説明： 証券 |
公正価値 |
実現していない 損 |
公正価値 |
実現していない 損 |
公正価値 |
実現していない 損 |
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| 2022年12月31日： |
||||||||||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
||||||||||||||||||||||||
| GSE住宅 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 小企業管理局 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
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| 臨時減価証券総額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||
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| June 30, 2022: |
||||||||||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
$ | $ ( |
$ | $ | $ | $ ( |
||||||||||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
||||||||||||||||||||||||
| GSE住宅 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 小企業管理局 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| |
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| 臨時減価証券総額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||
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注6： |
融資および融資損失の計上 |
2022年12月31日 |
June 30, 2022 |
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| 不動産ローン： |
||||||||
| 1つは- 住宅純資産ローンを含めて4軒の家に行く |
$ | $ | ||||||
| 複数戸の住宅 |
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| 商業広告 |
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| 家屋純資産信用限度額 |
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| 建設 |
||||||||
| 商業広告 |
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| 消費者 |
||||||||
| |
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| 融資総額 |
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| もっと少ない： |
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| 未稼いだ費用と割引，純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資損失準備 |
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| |
|
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| ローン、純額 |
$ | $ | ||||||
| |
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|
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2022年12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
不動産ローン |
||||||||||||||||
1対1 4軒の家 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 1行の行 信用.信用 |
|||||||||||||
| 信用損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
||||||||||||||||
| 損失核販売 |
||||||||||||||||
| 回復する |
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| |
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| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
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| |
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| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|
|
|||||||||
2022年12月31日までの3ヶ月(続) |
||||||||||||||||
建設 |
商業広告 |
消費者 |
Total |
|||||||||||||
| 信用損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) |
||||||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
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|||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
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| |
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| ローン： |
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| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
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| |
|
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|
|
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|
|||||||||
2022年12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
不動産ローン |
||||||||||||||||
1対1 4軒の家 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 1行の行 信用.信用 |
|||||||||||||
| 信用損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高(ASU採用前 2016-13) |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| ASUを用いた影響 2016-13 |
( |
) |
||||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) | ||||||||||||||
| 損失核販売 |
||||||||||||||||
| 回復する |
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| 期末残高 |
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$ |
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$ |
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| ローン： |
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| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|
|||||||||
2022年12月31日までの6ヶ月(続) |
||||||||||||||||
建設 |
商業広告 |
消費者 |
Total |
|||||||||||||
| 信用損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高(ASU採用前 2016-13) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ASUを用いた影響 2016-13 |
( |
) | ||||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
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|
|
|
|
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| 期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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|||||||||
2022年6月30日までの年度 不動産ローン |
||||||||||||||||
1対1 4軒の家 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 1行の行 信用.信用 |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 年初残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) | ||||||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) | ||||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|||||||||
| 年末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
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|
|
|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2022年6月30日までの年度(続) |
||||||||||||||||
建設 |
商業広告 |
消費者 |
Total |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 年初残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
||||||||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
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|||||||||
| 年末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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| 期末残高：集団評価減額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 期末残高：個別評価減価 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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| 期末残高：集団評価減額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
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|||||||||
2021年12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
不動産ローン |
||||||||||||||||
1対1 4軒の家 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 1行の行 信用.信用 |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 損失核販売 |
||||||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
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|
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|||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
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|
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
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| ローン： |
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| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
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|
|
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|
|
|||||||||
2021年12月31日までの3ヶ月(続) |
||||||||||||||||
建設 |
商業広告 |
消費者 |
Total |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
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|
|
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
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|
|
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|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
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| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
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|
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|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
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|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
不動産ローン |
||||||||||||||||
1対1 4軒の家 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 1行の行 信用.信用 |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 損失核販売 |
||||||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
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|||||||||
| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年12月31日までの6ヶ月(続) |
||||||||||||||||
建設 |
商業広告 |
消費者 |
Total |
|||||||||||||
| ローン損失準備： |
||||||||||||||||
| 期初残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 記入済み費用の準備金 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 損失核販売 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 回復する |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| ローン： |
||||||||||||||||
| 期末残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：個別評価減価 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 期末残高：集団評価減額 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| リスク格付け |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
数年前 |
合計する |
|||||||||||||||||||||
| 1つは- 4人家族へ |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 複数戸の住宅 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
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|
|
|
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|
|
|||||||||||||||
| 商業地所 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||||||||||
| 家屋純資産信用限度額 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 建設 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 商業業務 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 消費者 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 融資総額 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 特に言及する |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
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| 合計する |
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不動産ローン |
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1~4人- 家庭.家庭 |
複数戸の住宅 |
商業広告 |
家屋純価値 信用限度額 |
建設 |
商業広告 |
消費者 |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2022: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通行証 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 観覧 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 標準に合わない |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 疑いに値する |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 損 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
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| 合計する |
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30-59日 期限が過ぎた |
60-89日 期限が過ぎた |
90日以上 もっと大きい |
過去の合計 期限が切れる |
現在のところ |
融資総額 売掛金 |
融資総額 90日前 満期&満期 応策 |
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| 2022年12月31日： |
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| 不動産ローン： |
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| 1つは- 4人家族に |
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$ |
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| 複数戸の住宅 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 商業広告 |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純資産信用限度額 |
— |
— |
— |
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| 建設 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 商業広告 |
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| 消費者 |
— |
— |
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| 合計する |
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30-59日 期限が過ぎた |
60-89日 期限が過ぎた |
90日以上 もっと大きい |
過去の合計 期限が切れる |
現在のところ |
融資総額 売掛金 |
融資総額 90日前 満期&満期 応策 |
||||||||||||||||||||||
| June 30, 2022: |
||||||||||||||||||||||||||||
| 不動産ローン： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 1つは- 4人家族に |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
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| 複数戸の住宅 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 商業広告 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 家屋純資産信用限度額 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 建設 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 商業広告 |
— |
— |
— |
— |
— |
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| 消費者 |
— |
— |
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| 合計する |
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$ |
$ |
$ |
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現在までの年度 June 30, 2022 |
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録画しました てんびん |
未払い 元金 てんびん |
特定の 手当 |
平均値 投資する はい 損傷の 貸し付け金 |
利子 収入.収入 公認の |
利子 開ける 現金 基礎 |
|||||||||||||||||||
June 30, 2022: |
||||||||||||||||||||||||
無特定評価免税額の融資 |
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不動産ローン： |
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1つは- 4人家族に |
$ | $ | $ | — | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
複数戸の住宅 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
商業広告 |
— | |||||||||||||||||||||||
消費者 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
特定手当のあるローン |
||||||||||||||||||||||||
不動産ローン： |
||||||||||||||||||||||||
1つは- 4人家族に |
$ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||
複数戸の住宅 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
消費者 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
合計： |
||||||||||||||||||||||||
不動産ローン： |
||||||||||||||||||||||||
1つは- 4人家族に |
||||||||||||||||||||||||
複数戸の住宅 |
$ | $ | $ | — | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
消費者 |
— | |||||||||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
3か月まで 2021年12月31日 |
6か月まで 2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
録画しました てんびん |
未払い 元金 てんびん |
特定の 手当 |
平均値 投資しています 損傷の 貸し付け金 |
利子 収入.収入 公認の |
利子 開ける 現金 基礎 |
平均値 投資する はい 損傷の 貸し付け金 |
利子 収入.収入 公認の |
利子 開ける 現金 基礎 |
||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特定の評価免除額のないローン不動産ローン： |
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1つは- 4時まで 家庭.家庭 |
$ | $ | $ | — | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
複数戸の住宅 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
消費者 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
特定推定手当のある融資 |
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不動産ローン： |
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1つは- 4時まで 家庭.家庭 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
複数戸の住宅 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
消費者 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
合計： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
不動産ローン： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1つは- 4時まで 家庭.家庭 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
複数戸の住宅 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
家屋純資産信用限度額 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
建設 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
商業広告 |
— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
消費者 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
六月三十日 2022 |
|||||||||||
| 非応計項目，無 信用損失準備 |
不応計プロジェクト | 不応計プロジェクト | ||||||||||
| 不動産担保ローン： |
||||||||||||
| 1つは- 4人家族に |
$ | $ | $ | |||||||||
| 複数戸の住宅 |
||||||||||||
| 商業広告 |
||||||||||||
| 家屋純資産信用限度額 |
||||||||||||
| 建築ローン |
||||||||||||
| 商業ローン |
||||||||||||
| 消費ローン |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
2022年12月31日 |
June 30, 2022 |
|||||||
| 不動産ローン |
||||||||
| 1つは- 4人家族に |
$ | $ | ||||||
| 複数戸の住宅 |
||||||||
| 商業広告 |
||||||||
| 家屋純資産信用限度額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 不動産ローン総額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 建設 |
||||||||
| 商業広告 |
||||||||
| 消費者 |
||||||||
| |
|
|
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|||||
| 合計する |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
注7： |
連邦住宅ローン銀行株 |
注8： |
その他の総合収益を累計する |
実現していない 収益と 損失は発生している 利用可能です- 販売する 証券 |
定義されている 効果がある 年金.年金 プロジェクト |
合計する |
||||||||||
| 2022年12月31日： |
||||||||||||
| 期初残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 再分類前の他の総合損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 |
||||||||||||
| 当期その他総合損失純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 期末残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 2021年12月31日： |
||||||||||||
| 期初残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
| 再分類前の他の総合損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 当期その他総合損失純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 期末残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
注9： |
構成要素別の累計その他総合収益(損失)変動状況 |
AOCIから再分類された金額 |
||||||||||||||||||
12月31日までの3ヶ月間 |
12月31日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
圧縮中に影響を受けた行項目 合併損益表 | ||||||||||||||
| 収益を達成した 販売可能である |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | 純利益を達成した 売り出す 利用可能です- 証券を売る | |||||||||
| 固定収益年金プロジェクトの償却： |
コンポーネントには 含まれています 純額の計算 定期年金コスト | |||||||||||||||||
| 精算損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 税金を再分類する前の総金額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 税金(相殺) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | 収入準備金について 税収 | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| AOCI以外の完全再分類 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | 純収入 | |||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
注10： |
所得税 |
3か月まで 十二月三十一日 |
6か月まで 十二月三十一日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 法定為替レートで計算する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 次のような理由による減少 |
||||||||||||||||
| 免税利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 生命保険現金払い戻し額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 州所得税 |
||||||||||||||||
| 他にも |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 実費 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
注11： |
監督管理資本 |
注12： |
資産公正価値の開示について |
| レベル1 | 同じ資産の活発な市場でのオファー | |
| レベル2 | 第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入 | |
| レベル3 | 市場活動の支援がほとんどない、資産公正価値に重大な影響を与える観察不可能な投入 | |
公正価値計量使用 |
||||||||||||||||
公正価値 |
引用する 価格の中の 能動型 市場： 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
|||||||||||||
| 2022年12月31日： |
||||||||||||||||
| 販売可能である |
||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
$ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関や政府が支援する企業(GSE) |
— | — | ||||||||||||||
| 担保ローン支援：GSE住宅 |
— | — | ||||||||||||||
| 小企業管理局 |
— | — | ||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
— | |||||||||||||||
| 抵当ローン返済権 |
— | |||||||||||||||
公正価値計量使用 |
||||||||||||||||
公正価値 |
引用する 価格の中の 能動型 市場： 雷同 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
|||||||||||||
| June 30, 2022: |
||||||||||||||||
| 販売可能である |
||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
$ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関や政府が支援する企業(GSE) |
— | — | ||||||||||||||
| 担保ローン支援：GSE住宅 |
— | — | ||||||||||||||
| 小企業管理局 |
— | — | ||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
— | |||||||||||||||
| 抵当ローン返済権 |
— | |||||||||||||||
州と州 政治.政治 細分化する |
||||
バランス、2022年7月1日 |
$ | |||
レベル3に移る |
— | |||
レベル3に移行する |
— | |||
実現した損益総額を純収入に計上する |
||||
購入 |
— | |||
売上高 |
— | |||
集まって落ち合う |
( |
) | ||
バランス、2022年12月31日 |
$ | |||
報告日現在も保有している資産や負債に関する未実現収益や損失の変化により純収益の当期損益総額を計上する |
$ | — | ||
抵当ローン 修理権 |
||||
バランス、2022年7月1日 |
$ | |||
実現した損益総額を純収入に計上する |
||||
資産譲渡による整備権 |
||||
受け取った支払いと再融資のローン |
( |
) | ||
バランス、2022年12月31日 |
$ | |||
報告日現在も保有している資産や負債に関する未実現収益や損失の変化により純収益の当期損益総額を計上する |
$ | |||
公正価値の 2022年12月31日 |
技術を評価する |
観測不可能な入力 |
範囲(重み) 平均) | |||||||
抵当ローン返済権 |
$ | 現金流を割引する | 割引率 定前払率 違約確率 |
|||||||
国家と政治区分 |
現金流を割引する | 満期日/催促日 | ||||||||
| 加重平均 クーポン |
||||||||||
| 即売性収益率 調整、調整 |
||||||||||
公正価値の June 30, 2022 |
技術を評価する |
観測不可能な入力 |
範囲(加重平均) |
|||||||||||
抵当ローン返済権 |
$ | 現金流を割引する | 割引率 | |||||||||||
| 定前払率 | ||||||||||||||
| 違約確率 | ||||||||||||||
国家と政治区分 |
現金流を割引する | 満期日/催促日 | ||||||||||||
| 加重平均利回り | ||||||||||||||
| 即売性収益率 調整、調整 |
||||||||||||||
携帯する 金額 |
公正価値 測定結果 Vbl.使用 見積もりはありますか 活発な市場 同じ上の 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
|||||||||||||
2022年12月31日： |
||||||||||||||||
金融資産 |
||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
銀行の有利子定期預金 |
— | — | ||||||||||||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く |
— | — | ||||||||||||||
連邦住宅ローン銀行株 |
— | — | ||||||||||||||
受取利息を計算する |
— | — | ||||||||||||||
金融負債 |
||||||||||||||||
預金.預金 |
— | |||||||||||||||
買い戻し協定 |
— | — | ||||||||||||||
連邦住宅ローン銀行前払い |
— | — | ||||||||||||||
借り手は税金と保険料を前借りする |
— | — | ||||||||||||||
支払利息 |
— | — | ||||||||||||||
未確認金融商品(契約金額控除) |
||||||||||||||||
融資の約束を立てる |
||||||||||||||||
携帯する 金額 |
公正価値 測定結果 Vbl.使用 見積もりはありますか 活発な市場 同じ上の 資産 (レベル1) |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) |
意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) |
|||||||||||||
June 30, 2022: |
||||||||||||||||
金融資産 |
||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
銀行の有利子定期預金 |
— | — | ||||||||||||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く |
— | — | ||||||||||||||
連邦住宅ローン銀行株 |
— | — | ||||||||||||||
受取利息を計算する |
— | — | ||||||||||||||
金融負債 |
||||||||||||||||
預金.預金 |
— | |||||||||||||||
買い戻し協定 |
— | — | ||||||||||||||
連邦住宅ローン銀行前払い |
— | — | ||||||||||||||
借り手は税金と保険料を前借りする |
— | — | ||||||||||||||
支払利息 |
— | — | ||||||||||||||
未確認金融商品(契約金額控除) |
||||||||||||||||
融資の約束を立てる |
||||||||||||||||
注13： |
支払いを引き受ける |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
前向き陳述に関する注意事項
この四半期報告書には連邦証券法に適合した展望的な陳述が含まれているかもしれない。これらの陳述は、歴史的事実ではなく、経営陣の現在の業務戦略と期待結果の予想、およびBancorp，Inc.(“当社”)の将来の業績の陳述に基づいている。前向き陳述の前には，“期待”，“信じる”，“予想”，“意図”などの用語と類似した表現がある
経営陣が結果又は将来計画又は戦略の効果を予測する能力は本質的に不確実である。我々の実績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある要因は、全体的な経済状況、金利環境の変化、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある法律または法規の変化、会計政策およびやり方の変化、金融サービスへの競争および需要の変化、証券市場の不利な変化、および協会融資またはポートフォリオの品質または構成の変化を含むが、これらに限定されない。その持続と動態の性質を考慮して、新冠肺炎の発生が著者らの業務に与える全面的な影響を予測することは困難である。政府のとるべき行動新冠肺炎ワクチン接種任務及び私たちの労働力、人的資本資源及びインフラへの影響を含む大流行及び私たちの業務及び業務に与える影響は、私たちの財務状況及び業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある
我々の業績に影響を与える可能性のある他の要因は，会社が2022年6月30日までの10−K表年次報告と，会社が米国証券取引委員会に提出した他の文書の“項目1 A−リスク要因”で検討した。前向き陳述を評価する際にはこれらの要素を考慮すべきであり、このような陳述に過度に依存してはならない。参照してください“COVID-19”以下に新冠肺炎疫病がどのように私たちの未来の表現に影響するかを討論する。法的要求がない限り、Bancorp，Inc.はいかなる前向き陳述を更新する義務も負わない
概要
2011年7月7日、協会相互株式に関する初公開普通株を完成させ、協会従業員持株計画の384，900株を含む4，496，500株普通株を1株10.00ドルで売却し、約4，500万ドルの毛収入を集めた。また、私たちはイローカイ連邦財団に314，755株の普通株式を発行した。2022年12月31日現在、会社は株式買い戻し計画に基づいて1，674，479株の普通株を買い戻した
同社は貯蓄とローン持ち株会社で、連邦準備システム理事会の監督を受けている。当社の業務活動は協会での投資を監督することに限られています
同協会は主にイリノイ州ウォーセカ、ダンビル、クリフトン、フペストン、サヴォイ、シャンパン、ボルボネ、ミズーリ州オサチビーチに位置する半径100マイル以内の個人および企業の顧客に全方位の銀行と抵当ローンサービスを提供することに取り組んでいる。協会の完全子会社L.C.I.サービス会社の主な活動は，財産と傷害保険の販売である。同協会は通貨監理署と連邦預金保険会社の監督を受けている
私たちの経営業績は主に私たちの純利息収入にかかっています。純利息収入とは、主にローン、投資証券、その他の有利子資産からなる生息資産から得られる利息収入と私たちの利息負債が支払う利息との差額であり、利息負債は主に貯蓄と取引口座、預金とシカゴ連邦住宅ローン銀行立て替え金からなる。私たちの経営業績も融資損失、非利息収入、非利息支出支出の影響を受けています。非利息収入は主に顧客サービス料、ブローカー手数料収入、保険手数料収入、ローン販売による純収益、担保銀行収入、担保償還権資産を喪失する純収益と銀行が所有する生命保険収入を含む。非利息支出には、主に給与と福祉、占有と設備、データ処理、専門費用、マーケティング、事務用品、連邦預金保険料が含まれています。私たちの経営結果はまた、全体と地元経済と競争状況、市場金利の変化、政府政策と監督管理機関の行動の重大な影響を受ける可能性がある
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2022年と2021年12月31日までの6カ月間の純利息差(平均生息資産収益率と平均有利子負債コストの差)はそれぞれ3.10%と2.96%であった。2022年12月31日までの6ヶ月間の純利息収入は1，230万ドルに増加し、年率に換算すると2，460万ドルであるのに対し、2021年12月31日までの6ヶ月は1，130万ドルであり、年率に換算すると2，250万ドルである
歴史的に見ると、保守的なローン引受に対する私たちの強調は不良資産レベルが相対的に低いことを招いた。我々の不良資産2022年12月31日現在、融資総額は25.1万ドルで、融資総額の0.1%を占め、2022年6月30日現在、融資総額は120万ドルで、融資総額の0.2%を占めている。2022年12月31日現在、我々の不良資産総額は25.1万ドルで、総資産の0.1%を占め、2022年6月30日現在、不良資産総額は130万ドルで、総資産の0.2%を占めている
2022年12月31日、監督管理資本の要求に基づいて、同協会は“資本充足”に分類された
2022年12月31日までの6カ月間の純収入は340万ドルだったが、2021年12月31日までの6カ月の純収入は360万ドルだった
経営陣は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の財務状況と経営成果を検討·分析し、協会の財務状況や経営成果の理解を支援することを目的としている。本節で掲載された資料は、監査されていない財務諸表とその付記と一緒に読まなければならず、これらの報告書と付記は本四半期報告の表格10-Q第1部分の第1項に掲載されている
新冠肺炎
新型肺炎の流行はかつてない経済と社会的混乱をもたらした。一部の業界は他の業界よりも深刻な影響を受けているが、すべての業務がある程度影響を受けている。疫病の継続発展に伴い、大流行による収縮がいつ或いはどのように回復するかはまだ不明である。国会、総裁、FRBは経済的影響を緩衝するためのいくつかの行動を取ってきた。最も注目すべきは、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”が2020年3月末に法律に署名し、2兆ドルの一括立法となったことだ。CARE法案は、米国家庭への直接財政援助や重大な影響を受けた業界への経済刺激など、様々な措置で経済の深刻な下落を防ぐことを目標としている。CARE法案の多くの条項や、最近の他の立法や規制努力は、金融機関に実質的な影響を与えることが予想される。2022年12月31日までに新冠肺炎大流行病は私たちの財務状況と業務成果に大きな否定的な影響を与えなかった
財務状況と経営実績
同社は現在の財務状況が強く、その既存業務の基本的な収益力もしっかりしている。しかし、新冠肺炎危機に関連した不確定な経済見通しは、私たちが要求する信用損失の増加を招く可能性がある。すべてのプロセス，プログラム，内部制御は既存の適用政策の規定に従って継続されることが予想される.同社は現在、その資本や流動資金源に大きな変化や不足はないと予想しているが、経済全体への影響の不確実性は、予想以上の悪影響を招く可能性がある
資本と流動性
2022年12月31日現在、私たちの自己資本比率はすべての規制要件を超えている。私たちは新冠肺炎による長期不況を防ぐのに十分な資本があると信じていますが、私たちの報告と資本充足率の規制はさらなる信用損失の悪影響を受ける可能性があります
私たちは多様な流動性源を得る能力を維持している。卸売融資市場は金利が上昇しているにもかかわらず、私たちに開放されてきた。融資コストが長期的に高止まりすれば、私たちの純利益差に悪影響を及ぼす可能性がある。長期的な景気後退が私たちの大量の預金顧客から資金を撤退させれば、私たちは不安定またはより高価な資金源にもっと依存するようになるかもしれない
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資産評価
現在、新冠肺炎は、バランスシート上の資産をタイムリーに会計処理する能力に影響を与えないと予想されているが、この状況は将来的に変化する可能性がある。信用利差の拡大など、大流行病に関連する状況を考慮して、いくつかの推定値仮定と判断が変化するが、公認会計基準に基づいて計量された資産公正価値の決定方法は大きく変化しないと予想される。2022年12月31日現在、私たちの無形資産、工場、設備、あるいはその他の長期資産には何の減価もありません
私たちの業務連続性と大流行は計画に対応しています
同社は、災害復旧/業務連続計画を維持し、自然災害、技術故障、ヒューマンエラー、サイバー犯罪、テロや大流行爆発などの不利な事件に直面した場合に、顧客に提供するサービスを含めて運営を維持または回復する。新冠肺炎大流行宣言を発表した際、災害計画·回復グループは、銀行事務所の全部または一部の閉鎖および/または人員不足の場合にほとんどの顧客サービスを維持することに重点を置いた大流行病対応計画を含む災害後回復計画を開始した。同チームは従業員安全協定を実施し、重要な業務フローを審査し、遠隔作業が可能な従業員を決定し、必要な設備の動員と準備を開始した。すべての事務室はもう完全に開放され、安全規程が制定された
借り手に融資業務と融通サービスを提供する
私たちは新冠肺炎の流行の影響を直接受けた顧客と協力した。私たちは規制指針に基づいて短期的な援助を提供し続けている。現在の経済環境はCOVID-19私たちは借り手とより頻繁なコミュニケーションを行い、彼らの状況と彼らが直面している挑戦をよりよく理解することで、彼らの需要と問題に積極的に対応できるようにした
SBAが管理するPPPの通過に伴い、会社はこの計画を通じて私たちの顧客の資源申請に積極的に参加している。ほとんどの購買力平価ローンの期限は5年、利息は1%だ。2022年12月31日と2022年6月30日現在、会社のローン組合にはPPPローンが残っていないが、2021年12月31日現在、同社は43件のPPPローンを有し、合計800万ドルである
小売業務
全疫病期間中、私たちは私たちの顧客に運営してサービスし、彼らの口座情報に途切れずにアクセスし、Drive-Up、オンラインとモバイル銀行、ATMを利用して銀行取引を行うことができるようにしてきた。私たちの顧客と従業員の健康と安全を考慮して、疾病管理·予防センター(CDC)や州と地方政府とCOVID-19私たちのすべての銀行事務所は開放されていて、適切な安全規程を持っている
肝心な会計政策
私たちは重要な会計政策を、管理層が重大な判断或いは適宜決定権を行使することを要求し、あるいは重大な仮定をし、ある資産の帳簿価値或いは収入に重大な影響を与えるか、あるいは重大な影響を与える可能性のある政策と定義する。私たちは次が私たちの重要な会計政策だと思う
信用損失準備。 当社は、融資信用損失準備は重要な会計政策であり、総合財務諸表を作成する際に最も重要な判断と仮定を用いる必要があると考えている。融資信用損失準備は既存の融資組合固有損失に対する最適な推定である。融資組合固有の潜在損失の推定を決定し，これらの損失計を提案した
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Brは、会社が準備の全体的な十分性を評価する際に考慮する要素によって決定され、これらの要素は、歴史的純融資損失、非応計、期限過ぎと問題債務再編のレベルと構成、融資量と条項の傾向、リスク選択と保証標準或いは融資やり方の変化の影響、融資人員の変動、信用集中度、業界状況と会社運営地区の現在の経済状況を含む。さらに、現在の時期の既存の条件および歴史的条件の予想変化を推定するために、合理的かつサポート可能な未来条件を使用した予測を作成した
当社はASU 2016-13を用いて、2022年7月1日から発効し、現在の予想信用損失(CECL)方法を使用して、融資組合せを類似のリスクを有するプールに分割し、プールの経時的表現を追跡し、データを用いてプール損失体験を決定する。私たちは必要な信用損失準備レベルの推定に基づいて、私たちは信用損失準備金を収益に計上して、信用損失を適切なレベルに維持する。類似したリスク特徴を持つ融資については，多くの融資の信用損失準備は集団(集合)に基づいて計算されている。当社は担保依存型融資を単独で評価することにより、その信用損失支出の適切なレベルを推定している。会社はCECLモデルを用いて#年間の信用損失準備を計算していますアンバランスである帳簿信用リスク開放、例えば信用限度額上の未引き出し金額。ローンの信用損失準備はローンの相殺資産として報告され、表外信用リスクの信用損失準備は負債として報告される
信用損失準備金は管理層によって定期的に評価され、融資組合の回収可能性に影響するすべての重要な要素の考慮を反映している。この評価自体は主観的であり，必要な見積り数がより多くの情報を得るにつれて大きく改訂される可能性があるからである.実際の融資損失は、私たちが確定した信用損失支出を大幅に超える可能性があり、これは私たちの財務業績に実質的なマイナス影響を与える可能性がある
所得税会計。所得税支出は私たちの所得税申告書で報告された金額ではなく、私たちの総合財務諸表の収入に基づいています。繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの税収ベースとの差による将来の税務結果を確認することができる。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が私たちの繰延税金資産と負債に与える影響は、公布日を含む期間中に収入または費用であることが確認された。米国公認会計原則によると、繰延税金資産がさらに現金化できない可能性があれば、推定値が到着することを確認する必要がある。私たちが繰延税金資産を実現できるかどうかの決定は非常に主観的であり、私たちのプラスと負の証拠の評価、私たちの未来の収入の予測、適用される税務計画戦略、および現在と未来の経済と商業状況の評価の判断に依存する。積極的な証拠には、繰越年度に支払うことができる税金の存在と、今後の期間に課税収入が生じる可能性が含まれている, 負の証拠には、今年度と前の2年間の任意の累積損失と一般商業と経済傾向が含まれている。将来の課税所得額のいかなる減少も、私たちの繰延税金資産記録に対する評価を要求する可能性があると予想されます。任意の必要な推定免税額は、期間内の追加所得税支出を招き、私たちの将来の収益に大きな影響を与える可能性がある。税務機関は審査時に、申告表で私たちが持っている立場に疑問を提起するかもしれない。税務状況を確定しないメリットは、税務機関の審査後にこの状況を維持する可能性が高い場合にのみ、財務諸表で初歩的に確認される。このような税務状況は，最初およびその後とも税務機関との決済時に50%を超える可能性がある可能性のある最大税務割引金額で計測され，その状況やすべての関連事実が完全に分かっていると仮定する.私たちの立場と税務機関の立場との違いは、税金優遇の減少や税収責任の増加を招く可能性があり、これは私たちの将来の所得税支出に悪影響を及ぼす可能性がある。
上述したように、当社はASU 2016-13を採用している金融商品-信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定、2022年7月1日に施行される。IF Bancorp，Inc.2022年6月30日までの会計年度Form 10−Kで開示されたキー会計政策には他に大きな変化はなかった
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2022年12月31日と2022年6月30日の財務状況を比較する
総資産は2022年6月30日の8.576億ドルから2022年12月31日の8.237億ドルに減少し、減少幅は3.9%だった。減少の主な原因は現金と現金等価物が6740万ドル減少し、投資証券が1280万ドル減少したが、受取ローンの純額が4230万ドル増加して部分的に相殺されたことだ。以下に述べるように、資産減少の原因は、1つの公共エンティティが預金を引き出すことが予想されるからである
2022年12月31日現在、保有待ちローンを含む受取ローン純額は4230万ドル増加し、8.2%増となり、2022年6月30日の5.189億ドルから5兆613億ドルに増加した。この間、受取ローンの純額が増加したのは、主に商業不動産ローンが2，460万ドル増加し、即ち14.7%増加し、複数世帯のローンが1，190万ドル増加し、即ち13.5%増加し、1戸から4世帯のローンは1，820万ドル増加し、即ち13.8%増加し、消費ローンは50.5万ドル増加し、即ち5.6%増加したが、住宅純価値信用限度額は61，000ドル減少し、即ち0.9%であり、商業商業ローンは8，10万ドル減少し、即ち10.0%部分で相殺された。建築ローンは470万ドル減少し、下げ幅は11.3%だった
2022年12月31日現在、完全に売却可能な証券からなる投資証券は1280万ドル減少し、減少幅は5.8%で、2022年6月30日の2兆209億ドルから2.081億ドルに低下した。私たちは2022年12月31日または2022年6月30日まで満期を持つ証券に分類されていません
2022年6月30日から2022年12月31日までの間に、利息は55.8万ドル、260万ドルに増加し、連邦住宅ローン銀行(FHLB)のストックは70.1万ドル増加し、380万ドルに増加し、その他の資産は150万ドル増加し、210万ドルに増加し、担保ローンサービス権は5.2万ドル増加し、150万ドルに増加し、繰延所得税は160万ドル増加し、1080万ドルに増加し、住宅地と設備は20.9万ドル減少し、930万ドルに減少し、償還資産保留売却は12万ドル減少し、0ドルに減少した。計算すべき利息の増加は主に証券とローンの平均残高と収益率の増加によるものであり、FHLBストックの増加はFHLB前払いの増加による株式需要の増加であり、他の資産の増加は私たちが収益を受けていない四半期の最終日の満期証券の売掛金および処理中のプロジェクトの変動によるものであり、担保ローンの返済権の増加は金利上昇による推定値の増加であり、繰延所得税の増加は主に売却可能証券の未実現損失の増加によるものである。住宅地や設備の減少は普通償却の結果であり、販売待ちの償還資産の減少は売却財産によるものである
2022年12月31日現在、銀行が所有する生命保険への投資は1460万ドルで、2022年6月30日の1440万ドルより19.4万ドル増加した。私たちは銀行が持っている生命保険に投資して、私たちの福祉計画に資金源を提供する義務があります。銀行が持っている生命保険も一般的に免税の非利息収入を提供してくれます。連邦法規は通常、銀行が持っている生命保険への投資を一級資本の25%に制限し、私たちの融資損失準備金を加えて、2022年12月31日の上限は2290万ドルになる
2022年12月31日現在、預金は8470万ドル減少し、減少幅は11.3%で、2022年6月30日の7.52億ドルから6.673億ドルに低下した。ブローカーを含まない預金は255，000元、あるいは0.1%から2.467億元減少し、ブローカーは1，400万元、あるいは393.7%増加し、1，760万元になった。無利子普通口座は6，140万ドル減少し、下げ幅は58.5%、4，360万ドルに減少し、貯蓄、Now、通貨市場口座は3，710万ドル減少し、減少幅は9.4%から3.595億ドルになった。無利子普通口座の大幅な減少は、主に不動産税を徴収している公共実体の預金が約5760万ドルであり、これらの預金は2022年6月30日に入金され、2022年12月31日までの6ヶ月以内に引き出し、当時税金が割り当てられていたためである。買い戻し協定は2022年6月30日の920万ドルから2022年12月31日の990万ドルに増加し、7.5%増となった。借入金はシカゴ連邦住宅ローン銀行の前金を含め、2022年6月30日の1500万ドルから2022年12月31日の6600万ドルに増加し、5100万ドル増加した
2022年12月31日現在、借り手からの税収·保険の前払金は596，000ドル、すなわち118.5%増加し、2022年6月30日の503，000ドルから110万ドルに増加し、受取利息は499，000ドル、すなわち283.5%増加し、2022年6月30日の176，000ドルから675，000ドルに増加し、表外信用開放口の信用損失準備金は2022年6月30日の0ドルから2022年12月31日の434，000ドルに増加し、その他の負債は180万ドル、すなわち28.7%減少し、2022年6月30日の630万ドルから450万ドルに減少した。前金の増加は
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税収と保険の借り手は不動産税と保険を支払うタイミングによるものであるが，計算すべき利息の増加は主に有利子負債の平均残高と平均コストが増加しているためである。表外信用リスクの信用損失増加準備はASUを採用した結果である2016-13,2022年7月1日に施行される。他の負債減少の原因は、2022年12月31日までの6ヶ月間に課税補償と福祉が支払われたためである
2022年12月31日現在、総株式は568，000ドル、または0.8%減少し、2022年6月30日の7，170万ドルから7，110万ドルに低下した。配当金減少の要因は，他の全面収益(損失)税を累計して純額が370万ドル減少し，ASU 2016−13年度を用いて2022年7月1日から388，000ドル減少したことと，我々の株主に約633，000ドルの配当金を計上したためである。他の総合収益(赤字)の累積減少の主な原因は販売可能である証券、税引き後純額。これらの減少は340万ドルの純収入と776，000ドルの従業員持株と株式計画活動によって部分的に相殺された
2022年12月31日までと2021年12月31日までの6ヶ月間の経営実績比較
将軍。2022年12月31日までの6カ月間の純収益は、2021年12月31日までの6カ月間の360万ドルから340万ドルに減少し、減少幅は22.2万ドルだった。純収入減少の原因は非利息収入の減少、非利息支出の増加および信用損失準備金の増加であるが、純利息収入の増加部分はこの減少を相殺している
純利息収入。 2022年12月31日までの6カ月間、純利息収入は100万ドル増加し、9.3%増となり、2021年12月31日までの6カ月の1，130万ドルから1，230万ドルに増加した。これは利息と配当収入が260万ドル増加したが、利息支出が160万ドル増加し、この増加を部分的に相殺したためだ。2022年12月31日までの6ヶ月間の利差は14ベーシスポイントから3.10%増加したが、2021年12月31日までの6ヶ月間の利差は2.96%であり、2022年12月31日までの6ヶ月間の純利益差は17ベーシスポイント増加して3.20%となったが、2021年12月31日までの6ヶ月間の純利益差は3.03%であった。平均有利子資産残高の増幅は2，730万元で3.7%に増加したが，利息負債の増幅は5，300万元，8.5%と増幅された
利息と配当収入。 2022年12月31日までの6カ月間で、利息と配当収入は260万ドル増加し、20.9%増加し、2021年12月31日までの6カ月の1260万ドルから1520万ドルに増加した。利子と配当収入が増加した原因は、融資利息収入が180万ドル増加し、証券利息収入が69.8万ドル増加し、その他の利息収入が11.5万ドル増加したためである。融資利息収入が増加したのは、2021年12月31日までの6カ月間の平均融資収益率が2021年12月31日現在の4.07%から38ベーシスポイントから4.45%に上昇したのに対し、2022年12月31日までの6カ月の平均融資残高は2021年12月31日現在の5.099億元から5.485億元に増加し、7.6%に増加したためだ。証券利息収入の増加は，証券平均残高が2021年12月31日までの6カ月の1兆965億ドルから2022年12月31日までの6カ月の2.1億ドル，または6.9%に増加し，証券の平均収益率が2021年12月31日までの6カ月の2.10%から2022年12月31日までの6カ月の2.63%に増加したためである。他の利子収入の増加は，他の利息を稼いだ資産の平均収益率が350ベーシスポイント上昇し，連邦住宅ローン銀行の配当や他の金融機関での預金を含めて0.63%から4.13%に増加したが，この部分は他の利息を稼いだ資産の平均残高が2，490万ドル減少して相殺されたためである
利息支出。 2022年12月31日までの6カ月間、利息支出は160万ドル増加し、121.2%増加し、2021年12月31日までの6カ月間の130万ドルから290万ドルに増加した。これは主に預金利息が985，000ドル増加し、借金と買い戻し協議の利息が636，000ドル増加したためだ
2022年12月31日までの6カ月間、利息預金の利息支出は985，000ドル増加し、91.7%増となり、2021年12月31日までの6カ月間の110万ドルから210万ドルに増加した。これは、2022年12月31日までの6カ月間の平均利回り預金コストが2021年12月31日までの0.36%から31ベーシスポイント上昇して0.67%に上昇したことと、利上げ預金の平均残高が2021年12月31日までの6カ月間の5兆897億元から6.155億元に増加し、2，570万元に増加したためだ
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2022年12月31日までの6カ月間の借入利息支出は，連邦住宅ローンと米国カナダ帝国商業銀行の信用限度額，および買い戻し協定を含めて598，000ドル増加し，257.8%と増加し，2021年12月31日までの6カ月の232，000ドルから830，000ドルに増加した。この増加は，2022年12月31日までの6カ月間の平均借入金残高と買い戻し協議残高が2021年12月31日までの6カ月の3，470万ドルから6，200万ドルに増加し，このような借金の平均コストが2021年12月31日までの6カ月の1.34%から2022年12月31日までの6カ月の2.68%に増加したためである
信用損失準備金(貸方)。私たちは信用損失準備金を設立し、業務を計上して、信用損失準備金を必要とされるレベルに維持し、私たちの融資グループに存在する可能性のある信用損失を吸収する。私たちは75000ドルの融資信用損失準備金と#年の信用損失準備金を記録したアンバランスである2022年12月31日までの6カ月間の帳簿信用開放は13，000ドルであったが、2021年12月31日までの6カ月の融資信用損失は(203，000ドル)であった。2022年12月31日まで、信用損失は720万ドルで、総ローンの1.26%を占めているが、2021年12月31日まで、信用損失は640万ドルで、総ローンの1.28%を占め、あるいはPPPローンを含まない総ローンの1.30%を占め、2022年6月30日現在、PPPローンはなく、710万ドル、あるいは総ローンの1.34%である。2022年12月31日までの6カ月間で8，000ドルを記録したが，2021年12月31日までの6カ月で1，000ドルを記録した
以下の表に列挙された日付に基づいて提案された融資損失と不良資産の準備状況を示す
| あるか，あるいは 6か月 一段落した 十二月三十一日 2022 |
あるか，あるいは 現在までの年度 June 30, 2022 |
|||||||
| 期末不良ローンの準備 |
2854.98 | % | 600.68 | % | ||||
| 期末未返済融資総額の免税額 |
1.26 | % | 1.34 | % | ||||
| 純台帳と期間中の未返済融資総額の平均との比は年ごとに計算する |
0.01 | % | 0.01 | % | ||||
| 期末ローン総額に占める不良債権総額の割合 |
0.04 | % | 0.22 | % | ||||
| 期末総資産に占める不良資産総額の割合 |
0.03 | % | 0.15 | % | ||||
非利子収入.2022年12月31日までの6カ月間、非利息収入は899，000ドル減少し、減少幅は30.1%で、2021年12月31日までの6カ月の300万ドルから210万ドルに低下した。通貨ベースが減少したのは、主に売却ローンの収益が減少したため、売却ローンの純損失が増加したためである販売可能である証券、ブローカー手数料の減少、及び銀行が所有する生命保険収入の減少。2022年12月31日までの6ヶ月間で、ローン販売収益は30.6万ドル減少し、7.6万ドルに低下し、証券売却可能な純損失は18.3万ドル、18.3万ドルに増加し、ブローカー手数料は13.7万ドル、43.9万ドルに減少し、銀行が所有する生命保険収入は11.1万ドル、19.4万ドルに減少した。融資販売収益が減少したのは，2022年12月31日までの6カ月間，FHLBC Mortgage Partnership Finance計画による融資と販売の減少，販売損失の増加によるものである販売可能である証券は2022年12月31日までの6カ月間に有価証券を売却した結果である。仲介手数料の減少は継続手数料と管理費の減少の結果であるが、銀行が所有する生命保険収入が減少したのは、2021年12月31日までの6ヶ月間に死亡弔慰金収益を受けたためである
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非利子支出.2022年12月31日までの6カ月間で、非利息支出は21.7万ドル増加し、2.3%増加し、2021年12月31日までの6カ月の960万ドルから980万ドルに増加した。この増加の最大の構成要素は、設備費用が164，000ドル増加したこと、または16.4%増加し、広告が87，000ドル増加したこと、または47.5%増加したこと、および専門サービスが61，000ドル増加したこと、または26.6%増加したことである。その他の費用は13.3万ドル，すなわち14.1%減少し，これらの増加を部分的に相殺した。設備費はコア処理コストの増加により増加し，広告は2022年12月31日までの6カ月間の新広告キャンペーンにより増加し，専門サービスは2022年12月31日までの6カ月間に受信した追加サービスにより増加した。評価と他の融資費用が減少したため、他の費用が減少した
所得税費用.2022年12月31日までの6カ月間に120万ドルの所得税支出を記録したが、2021年12月31日までの6カ月の所得税支出は130万ドルで、それぞれ26.7%と26.4%の有効税率を反映している
2022年12月31日までと2021年12月31日までの3ヶ月間の経営実績比較
将軍。2022年12月31日までの3カ月間の純収益は140万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の170万ドルから30万ドル減少した。純収入減少の主な原因は非利息収入の減少、非利息支出の増加および信用損失準備金の増加であるが、純利息収入の増加部分はこの影響を相殺している
純利息収入。 2022年12月31日までの3カ月間で、純利息収入は36.6万ドル増加し、2021年12月31日までの3カ月の570万ドルから600万ドルに増加した。この増加は利息と配当収入が180万ドル増加したが，利息支出が140万ドル増加し，その増加を部分的に相殺したためである。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの利益差は2ベーシスポイント増加して3.00%に達したが、2021年12月31日までの3ヶ月間の利益差は2.98%であり、2022年12月31日までの3ヶ月間の純利益差は9ベーシスポイント増加して3.13%に達したが、2021年12月31日までの3ヶ月間は9ベーシスポイント増加して3.13%に達した。有利子資産の平均残高は2，520万元増加し，3.4%増加したが，有利子負債の平均残高は6，050万元増加し，9.6%と増加した
利息と配当収入。 2022年12月31日までの3カ月間で、利息と配当収入は180万ドル増加し、28.5%増加し、2021年12月31日までの3カ月間の630万ドルから810万ドルに増加した。利子と配当収入が増加した主な原因は、融資利息収入が150万ドル増加し、証券利息収入が24.9万ドル増加したことだ。融資利息が増加したのは、平均融資収益率が4.08%から4.73%に上昇し、65ベーシスポイントとなり、15.8%と増幅したためである。ローンの平均残高は5.02億元から5.585億元に上昇し、11.7%に増加した。証券利息収入が増加したのは、証券平均収益率が2.24%から2.74%に上昇し、50ベーシスポイント上昇し、22.2%と増加したが、増幅については証券平均残高が2.047億ドルから2.04億ドルに低下したことで70万ドル減少し、減少幅は0.3%であった
利息支出。 2022年12月31日までの3カ月間、利息支出は2021年12月31日現在の627，000ドルから210万ドルに増加し、228.7%に増加した。これは有利子負債の平均コストが0.40%から1.20%に上昇し、80ベーシスポイント(199.9%)に増加したのに対し、有利子負債の平均残高は6.289億元から6.894億元に上昇し、6，050万元(9.6%)に増加した
2022年12月31日までの3カ月間、利息預金の利息支出は2021年12月31日現在の511，000ドルから140，000ドルに増加し、932，000ドルに増加し、182.4%に増加した。これは，2022年12月31日までの3カ月間の平均有利子預金コストが2021年12月31日現在の0.34%から0.94%に上昇したことと，2022年12月31日までの3カ月間の平均有利子預金残高が2021年12月31日現在の5.94億元から6.158億元に増加し，2，190万元または3.7%と増加したためである
2022年12月31日までの3カ月間、借入利息支出は2021年12月31日現在の116，000ドルから618，000ドルに増加し、502，000ドルとなり、432.8%に増加した。これは，2022年12月31日までの3カ月間の平均借入金残高が2021年12月31日現在の3，500万元から7，360万元に増加したのに対し，2022年12月31日までの3カ月の平均借入金コストは2021年12月31日までの3カ月の1.33%から203ベーシスポイントから3.36%に上昇したためである
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信用損失準備金(貸方)。私たちは信用損失準備金を設立し、業務を計上して、信用損失準備金を必要とされるレベルに維持し、私たちの融資グループに存在する可能性のある信用損失を吸収する。私たちは142，000ドルの融資信用損失準備金と#年の信用損失準備金を記録したアンバランスである2022年12月31日までの3ヶ月間、帳簿信用開放口は101，000ドルの信用損失準備金であるが、2021年12月31日までの3ヶ月の融資信用損失は76，000ドルに充てられている。2022年12月31日までの3カ月間で1，000ドルを純回収したが，2021年12月31日までの3カ月で1，000ドルを記録した
非利子収入。 2022年12月31日までの3カ月間、非利息収入は572，000ドル減少し、39.7%減少し、2021年12月31日までの3ヶ月間の140万ドルから868，000ドルに低下した。減少は主に，売却ローン収益の減少，住宅ローン銀行業務収入の減少，売却可能証券の売却による損失純額の増加，およびブローカー手数料の減少によるものである。2022年12月31日までの3ヶ月間、売却ローンの純収益は122，000ドルから34，000ドル減少し、住宅ローン銀行の純収入は95，000ドルから47，000ドル減少し、販売純損失を達成した販売可能である証券は2021年12月31日までの3カ月間に比べて183，000ドル増加し，183，000ドル，ブローカー手数料は87，000ドル，201，000ドル減少した。融資販売収益の減少と担保銀行収入純額の減少は，2022年12月31日までの3カ月間にFHLBC Mortgage Partnership Finance計画により発行·販売された融資が減少したが，売却可能証券の販売損失が増加したのは，2022年12月31日までの3カ月間の損失売却証券によるものである。ブローカー手数料の減少は、2022年12月31日までの3ヶ月間の継続手数料と管理費金額の減少によるものである
非利子支出。2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月間、非利息支出は6万ドル増加し、1.2%増の490万ドルとなった。最大の増加分は設備費で11.4万ドル増加し23.7%増加し，広告費は7.4万ドル増加し77.9%となった。このような増加は報酬と福祉の減少によって部分的に相殺され、103，000ドル、すなわち3.2%減少した。コア処理コストの増加により設備費が増加したが、2022年12月31日までの3カ月間、新たな広告キャンペーンにより広告費が増加した。年間奨励計画によって支出が減少し、報酬と福祉が減少した
所得税費用.2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税の支出は486，000ドルであり、2021年12月31日までの3ヶ月の所得税の支出は629，000ドルであり、それぞれ25.7%と27.0%の実質税率を反映している
資産の質
2022年12月31日まで、私たちの非対応ローン総額は12.9万ドルです1つは-4軒の家のローン。2022年12月31日現在、6.2万ドルの1~4世帯ローンと6万ドルの商業ローンがあり、これらのローンは90日以上延滞し、利息を蓄積している
2022年12月31日現在、基準外に分類されたローンは810万ドルに相当する。基準外とされたローンには、52.7万ドルの1戸から4世帯のローン、24.9万ドルの複数のローン、290万ドルの商業不動産ローン、440万ドルの商業ローン、8000ドルの消費ローンが含まれている。2022年12月31日現在、疑わしいまたは損失に分類されたローンはない
Watch格付けの資産には、2022年12月31日現在、34.3万ドルの1世帯~4世帯の融資と3万ドルの商業ローンが含まれている
問題債務再構築。問題の債務再編には、財政難のある借り手に経済的に優遇された融資が含まれている。私たちは定期的にローンを修正して期限を延長したり、他の譲歩をしたりして、借り手が適時にローンを返済し、担保償還権を失うことを避けるように支援します。2022年12月31日と2022年6月30日までに、私たちはそれぞれ23.6万ドルと99.8万ドルの問題債務再編があります。2022年12月31日現在、私たちの問題債務再編には20.6万ドルの1つは-4世帯ローンと3万ドルの商業ローンまで
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資産を請け負う。2022年12月31日まで、私たちは停止資産を持っていません。2022年6月30日まで、私たちの止償還資産は12万ドルです。2022年6月30日現在、停止資産には12万ドルの住宅不動産が含まれている
信用損失活動の準備
当社は定期的にその信用損失準備金を審査し、経営陣による融資組合、不良融資と分類融資金額および一般経済状況の分析に基づいて、その残高を調整している。当社は信用損失を損失を計上するのに十分と考えられるレベルに維持しようとしているにもかかわらず、将来の損失が内部推定を超えない保証はない。また、信用損失支出の額は監督管理機関の審査を受け、監督管理機関は追加の損失準備金の設立を命令することができる。次の表は融資損失準備の過去1年間の変化をまとめたものである6か月2022年12月31日と2021年12月31日までの期間：
| 6か月まで 十二月三十一日 |
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| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初残高 |
$ | 7,052 | $ | 6,599 | ||||
| 2016-13年のASU採用の影響 |
47 | — | ||||||
| ローンを解約される |
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| 不動産ローン |
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| 1軒から4軒の家 |
— | — | ||||||
| 複数戸の住宅 |
— | — | ||||||
| 商業広告 |
— | — | ||||||
| HELOC |
— | — | ||||||
| 建設 |
— | — | ||||||
| 商業業務 |
(4 | ) | — | |||||
| 消費者 |
(21 | ) | (18 | ) | ||||
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| すでに融資総額を押し売りした |
(25 | ) | (18 | ) | ||||
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| 以前の借金のローンを追討する |
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| 不動産ローン |
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| 1軒から4軒の家 |
1 | 1 | ||||||
| 複数戸の住宅 |
— | — | ||||||
| 商業広告 |
— | — | ||||||
| HELOC |
— | — | ||||||
| 建設 |
— | — | ||||||
| 商業業務 |
12 | 12 | ||||||
| 消費者 |
4 | 4 | ||||||
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| 借金を返済した毛収金額 |
17 | 17 | ||||||
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| 純販売 |
(8 | ) | (1 | ) | ||||
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| 記入済み費用の準備金 |
75 | (203 | ) | |||||
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| 期末残高 |
$ | 7,166 | $ | 6,395 | ||||
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信用損失準備は会社の各種融資タイプと品質の関連要素の評価に基づいて計算される。経営陣が考慮している要因は、融資の返済状況、関連担保の推定公正価値純値、借り手が融資を返済する意図と能力、現地経済状況および当社の歴史損失率である。私たちは収入に計上された融資損失準備金によって信用損失準備金を維持する。融資元金を回収する可能性が低いと考えた場合には、融資損失を信用損失準備金に計上する。信用損失準備金は2022年6月30日の710万ドルから2022年12月31日の720万ドルに増加し、11.4万ドル増加した。ASU 2016−13年度の採択に伴い，2022年7月1日から移行調整は融資信用損失を47，000ドル増加させた。支出の増加は主に我々の融資組合の増加によるものであり、信用損失を一定の水準にするためには、融資余剰契約期間内に予想される可能な損失を十分に考慮するために、管理層の必要準備金に対する最適な推定を反映する必要がある
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各プールにおいて、プール内の借り手に特定の影響を与えるリスク要素を評価する。これらの要因は、一般的なリスクおよびイベント、および融資タイプ別に区分された具体的な融資政策およびプログラムとともに、履歴損失率を調整するための定性的要因を推定するために分析される。準備の全体的な十分性を評価する時、会社が考慮する要素は歴史純融資損失、非応計、期限と問題債務再編のレベルと構成、融資額と条項の傾向、リスク選択と保証標準或いは融資やり方の変化の影響、融資人員の変動、信用集中、業界状況及び会社の所在地区の現在の経済状況を含む。経営陣は、販売減少または経営コストの増加が商業経営ローンのキャッシュフローの減少、商業建築入居率の低下、商業土地開発の住宅販売レベルの低下、企業経営コストの増加、消費者の支払い能力に影響を与える失業と倒産レベルの上昇を含む経済要素を審査した。準備金レベルを策定する際には，これらの経済不確実性のそれぞれの要因を考慮して，管理層はaclに定性的な要素を取り入れている。さらに、現在の時期の既存の条件および歴史的条件の予想変化を推定するために、合理的かつサポート可能な未来条件を使用した予測を作成した
経営陣は、我々の資産の質は依然として強いと考えているが、融資組合の持続的な成長や市場状況の潜在的な変化により、不良資産水準やそれによる押し売りが変動する可能性があることを認識している。より高いレベルの純輸出を招く可能性があり、追加的な信用損失の準備が必要だ。経営陣は既存の最適な情報を使用しているにもかかわらず、信用損失対策のレベルは依然として見積もり数であり、重大な判断や短期的な変化の影響を受ける可能性がある
流動性と資本資源
流動性とは短期的な性質の現在と未来の財政的義務を満たす能力を意味する。私たちの主な資金源には預金流入、ローン販売と返済、シカゴ連邦住宅ローン銀行の前払い、証券の満期日が含まれています。融資や証券の満期日や定期償却は予測可能な資金源であるが、預金流動や担保融資の早期返済は一般金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。私たちの資産/負債管理委員会は、私たちの顧客の借金需要と預金引き出し、そして意外なことや事件を満たすのに十分な流動性を確保するために、私たちの流動性目標と戦略を策定し、監視しています。2022年12月31日までの3ヶ月と2022年6月30日現在の年度、私たちの流動性比率はそれぞれ私たちの総資産の30.2%と31.2%を占めている。私たちは2022年12月31日まで、私たちの短期的で長期的な流動性需要を満たすのに十分な流動性源を持っていると信じている
我々は、(I)予想される融資需要、(Ii)予想される預金流量、(Iii)利息が得られる預金および証券の収益率、および(Iv)我々の資産/負債管理計画の目標を、定期的に監視し、調整することによって、流動資産への投資を調整する。過剰な流動資産は一般に利息のある預金や中短期証券に投資される
私たちの最も流動性のある資産は現金と現金同等物だ。これらの資産のレベルは任意の所与の時期における私たちの経営、融資、融資、そして投資活動の影響を受ける。2022年12月31日現在、現金と現金等価物は合計840万ドル。2022年12月31日現在，生息定期預金総額は130万ドルであり，余分な流動性源を提供することができる
私たちのキャッシュフローは経営活動、投資活動、融資活動から来ています。これらの活動は私たちの財務諸表に含まれる簡明な総合キャッシュフロー表に報告されています。2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金純額はそれぞれ551，000ドルと360万ドルだった。投資活動のための現金純額には，主に融資と証券購入の支払い，融資元金入金による現金純額および満期証券，売却証券，
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担保ローンは証券の返済を支援します。2022年と2021年12月31日までの6ヶ月間、投資活動のための純現金はそれぞれ3530万ドルと790万ドルだった。融資活動のための現金純額は、主に預金口座およびFHLB前払い活動を含む。2022年と2021年12月31日までの6ヶ月間、融資活動に用いられた現金純額はそれぞれ3，260万ドルと2，490万ドルだった
同社はまた、融資約束を履行するための資金があることを確実にするために、十分な流動資金レベルを維持しなければならない。当社は、主に流動資産と上記で議論した借入能力を使用することで、現在の約束を履行するのに十分な資金があると予想している。次の表は、2022年12月31日と2022年6月30日のこれらの約束をまとめた
| 十二月三十一日 2022 |
六月三十日 2022 |
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| (千ドル) | ||||||||
| 融資に資金を提供する約束 |
$ | 13,461 | $ | 28,024 | ||||
| 信用限度額 |
130,948 | 127,752 | ||||||
2022年12月31日まで、2022年12月31日から1年間で満期になった預金総額は1.638億ドルで、総預金の24.5%を占めている。市場の状況によると、私たちはこのような預金、私たちの信用限度額、あるいは他の借金のために、現在支払っている2023年12月31日またはそれまでに満期になった預金よりも高い金利を支払う必要があるかもしれない。また、我々の商業不動産ポートフォリオの拡大に伴い、これらの商業融資顧客と低コストの預金関係を構築し、コストの高い預金を低コストの預金に置き換えることを強調することを意図している。私たちは金利を調整することで預金を引きつけて維持する能力がある
流動性管理は企業管理の日常的な機能であり、長期的な機能でもある。もし私たちが内部で発生する能力を超えた資金が必要なら、追加資金源を提供する借入協定はシカゴ連邦住宅ローン銀行、FRB割引窓口、CIBCアメリカ銀行と存在する。連邦住宅ローン銀行の前払金は2022年12月31日現在6600万ドル。2022年12月31日まで、私たちはシカゴ連邦住宅ローン銀行から最大8520万ドルを追加的に借りることができて、私たちのCIBC銀行の信用限度額には500万ドルが使えて、現在の質抵当の担保に基づいてFRBから2550万ドルを借りることができます
同協会は連邦銀行機関によって管理されている様々な規制資本要求の制約を受けている。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの強制的かつ適宜行動することを引き起こす可能性があり、これらの行動をとると、協会の財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。資本充足基準と迅速に是正行動を取る監督管理枠組みに基づいて、協会は監督管理会計慣例に基づいて計算した協会の資産、負債とある表外項目の数量化指標を含む具体的な資本基準を満たさなければならない。同協会の資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する
米国連邦監督管理当局が採択した“バーゼルプロトコルIII”監督資本枠組み(“バーゼルプロトコルIII資本規則”)であって、(I)“普通株式一級資本”(“CET 1”)と呼ばれる資本指標を確立すること、(Ii)一級資本が前記要求に適合するCET 1と“追加一級資本”ツールからなることを示すこと、(Iii)規制資本指標の大部分の控除/調整が資本の他の構成要素ではなくCET 1に適用されることを規定するCET 1を狭義に定義し、(Iv)指定資本指標に対する受け入れ可能な控除/調整範囲を列挙する
また、配当金支払いや株式買い戻し、あるいは役員に自由に支配可能なボーナスを支払うことを含む資本分配の制限を避けるためには、担保銀行組織は、リスクに基づく最低資本要求に加えて、2.5%の“資本保護緩衝”を維持しなければならない。このバッファは、第1レベル普通株式資本のみを含まなければならず、緩衝は、第1級普通株式資本、第1級資本、および総資本の3つの測定基準に適用される
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経済成長、規制救済、消費者保護法の結果として、連邦銀行機関は、資産が100億ドル未満の金融機関のために“コミュニティ銀行レバレッジ率”(1銀行の有形権益資本と平均総合併資産の比率)を制定することを求められている。この比率を超える“適格コミュニティ銀行”は、“迅速是正行動法”によって“資本充足”とされる資本要求を含む、他のすべての資本とレバレッジ要求に適合するとみなされる。連邦銀行機関は、コミュニティ銀行のレバレッジ率を9%に設定し、2020年3月31日までの四半期から発効する最終ルールを発表した。同協会はコミュニティ銀行のレバレッジ率を選択し、2020年3月31日までの四半期から発効した
同協会は2022年12月31日現在、資本規制の枠組み下での迅速な是正行動に分類されている。経営陣は、協会のタイムリーな是正措置の種類を変える条件や事件は何もないと考えている。協会の共同体銀行のレバレッジ率を次の表に示す
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | 健康の最低要求 | ||||||||||
| 実際 | 実際 | 大文字である | ||||||||||
| コミュニティ銀行のレバレッジ率 |
9.9 | % | 9.8 | % | 9.0 | % | ||||||
平均残高と収益率
次の表は、示された期間の平均貸借対照表、平均収益およびコスト、ならびにいくつかの他の情報を示す。収益率とコストは年率別に記載されている。以下の項目については同値収益率調整は行われていない免税になる証券です。すべての平均残高は月末決算をもとにしており、経営陣は月末預金が会社の経営状況を代表すると考えている不応計プロジェクト融資は平均残高の計算に含まれるが、表にはゼロ収益率の融資が反映されている。以下に示す収益には、繰延費用、割引、および割増の影響が含まれ、これらの費用、割引および保険料は、利息収入または支出に償却または増加されている
| 12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 てんびん |
利子収入/ 費用.費用 |
収益率/ コスト |
平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
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| (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 資産 |
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| 貸し付け金 |
$ | 558,529 | $ | 6,599 | 4.73 | % | $ | 500,182 | $ | 5,102 | 4.08 | % | ||||||||||||
| 証券： |
||||||||||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
2,410 | 9 | 1.49 | % | 991 | 3 | 1.21 | % | ||||||||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
6,408 | 43 | 2.68 | % | 8,833 | 51 | 2.31 | % | ||||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
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| GSE住宅 |
175,549 | 1,217 | 2.77 | % | 181,975 | 1,038 | 2.28 | % | ||||||||||||||||
| 小企業管理局 |
16,043 | 99 | 2.47 | % | 11,694 | 45 | 1.54 | % | ||||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
3,587 | 27 | 3.01 | % | 1,204 | 9 | 2.99 | % | ||||||||||||||||
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| 総証券 |
203,997 | 1,395 | 2.74 | % | 204,697 | 1,146 | 2.24 | % | ||||||||||||||||
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| 12月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 てんびん |
利子収入/ 費用.費用 |
収益率/ コスト |
平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
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| (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 他の利息を生むことができる資産 |
9,463 | 112 | 4.73 | % | 41,900 | 58 | 0.55 | % | ||||||||||||||||
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| 生息資産総額 |
771,989 | 8,106 | 4.20 | % | 746,779 | 6,306 | 3.38 | % | ||||||||||||||||
| 非利子資産 |
44,515 | 27,016 | ||||||||||||||||||||||
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| 総資産 |
$ | 816,504 | $ | 773,795 | ||||||||||||||||||||
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| 負債と株主権益 |
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| 利息負債： |
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| 利息計算小切手は今ですか |
$ | 122,707 | 60 | 0.20 | % | $ | 105,034 | 34 | 0.13 | % | ||||||||||||||
| 貯蓄口座 |
72,716 | 63 | 0.35 | % | 68,868 | 25 | 0.15 | % | ||||||||||||||||
| 貨幣市場口座 |
164,461 | 452 | 1.10 | % | 161,460 | 126 | 0.31 | % | ||||||||||||||||
| 預金証書 |
255,936 | 868 | 1.36 | % | 258,592 | 326 | 0.50 | % | ||||||||||||||||
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| 有利子預金総額 |
615,820 | 1,443 | 0.94 | % | 593,954 | 511 | 0.34 | % | ||||||||||||||||
| 借入金と買い戻し協議 |
73,580 | 618 | 3.36 | % | 34,986 | 116 | 1.33 | % | ||||||||||||||||
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| 利子負債総額 |
689,400 | 2,061 | 1.20 | % | 628,940 | 627 | 0.40 | % | ||||||||||||||||
| 無利息負債 |
49,713 | 48,172 | ||||||||||||||||||||||
| その他無利子負債 |
9,642 | 10,658 | ||||||||||||||||||||||
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| 総負債 |
748,755 | 687,770 | ||||||||||||||||||||||
| 株主権益 |
67,749 | 86,025 | ||||||||||||||||||||||
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| 総負債と株主権益 |
$ | 816,504 | $ | 773,795 | ||||||||||||||||||||
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| 純利子収入 |
$ | 6,045 | $ | 5,679 | ||||||||||||||||||||
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| 利益が悪い(1) |
3.00 | % | 2.98 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息差(2) |
3.13 | % | 3.04 | % | ||||||||||||||||||||
| 純生息資産(3) |
$ | 82,589 | $ | 117,839 | ||||||||||||||||||||
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| 平均生息資産と利息負債の比 |
112 | % | 119 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 純利息差は、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額を表す |
| (2) | 純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである |
| (3) | 純生息資産とは，生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである |
| (4) | 免税収入は税額の同値に基づいて記録されません |
53
| 12月31日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
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| (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 資産 |
||||||||||||||||||||||||
| 貸し付け金 |
$ | 548,474 | $ | 12,199 | 4.45 | % | $ | 509,875 | $ | 10,385 | 4.07 | % | ||||||||||||
| 証券： |
||||||||||||||||||||||||
| アメリカ財務省は |
2,900 | 23 | 1.59 | % | 991 | 7 | 1.41 | % | ||||||||||||||||
| アメリカ政府と連邦機関は |
7,726 | 98 | 2.54 | % | 8,177 | 98 | 2.40 | % | ||||||||||||||||
| 担保ローン保証： |
||||||||||||||||||||||||
| GSE住宅 |
179,701 | 2,390 | 2.66 | % | 175,381 | 1,857 | 2.12 | % | ||||||||||||||||
| 小企業管理局 |
16,046 | 192 | 2.39 | % | 10,682 | 79 | 1.48 | % | ||||||||||||||||
| 国家と政治区分 |
3,671 | 54 | 2.94 | % | 1,228 | 18 | 2.93 | % | ||||||||||||||||
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| 総証券 |
210,044 | 2,757 | 2.63 | % | 196,459 | 2,059 | 2.10 | % | ||||||||||||||||
| 他の利息を生むことができる資産 |
11,052 | 228 | 4.13 | % | 35,971 | 113 | 0.63 | % | ||||||||||||||||
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| 生息資産総額 |
769,570 | 15,184 | 3.95 | % | 742,305 | 12,557 | 3.38 | % | ||||||||||||||||
| 非利子資産 |
41,745 | 28,943 | ||||||||||||||||||||||
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| 総資産 |
$ | 811,315 | $ | 771,248 | ||||||||||||||||||||
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| 負債と株主権益 |
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| 利息負債： |
||||||||||||||||||||||||
| 利息計算小切手は今ですか |
$ | 124,798 | 111 | 0.18 | % | $ | 107,667 | 74 | 0.14 | % | ||||||||||||||
| 貯蓄口座 |
73,533 | 107 | 0.29 | % | 67,473 | 54 | 0.16 | % | ||||||||||||||||
| 貨幣市場口座 |
167,485 | 633 | 0.76 | % | 154,207 | 253 | 0.33 | % | ||||||||||||||||
| 預金証書 |
249,639 | 1,208 | 0.97 | % | 260,402 | 693 | 0.53 | % | ||||||||||||||||
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| 有利子預金総額 |
615,455 | 2,059 | 0.67 | % | 589,749 | 1,074 | 0.36 | % | ||||||||||||||||
| 借入金と買い戻し協議 |
61,994 | 830 | 2.68 | % | 34,678 | 232 | 1.34 | % | ||||||||||||||||
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| 利子負債総額 |
677,449 | 2,889 | 0.85 | % | 624,427 | 1,306 | 0.42 | % | ||||||||||||||||
| 無利息負債 |
53,776 | 50,779 | ||||||||||||||||||||||
| その他無利子負債 |
10,231 | 9,564 | ||||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||
| 総負債 |
741,456 | 684,770 | ||||||||||||||||||||||
| 株主権益 |
69,859 | 86,478 | ||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
| 総負債と株主権益 |
$ | 811,315 | $ | 771,248 | ||||||||||||||||||||
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54
| 12月31日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
平均値 てんびん |
利子 収入/収入 費用.費用 |
収益率/ コスト |
|||||||||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 純利子収入 |
$ | 12,295 | $ | 11,251 | ||||||||||||||||||||
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| 利益が悪い(1) |
3.10 | % | 2.96 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息差(2) |
3.20 | % | 3.03 | % | ||||||||||||||||||||
| 純生息資産(3) |
$ | 92,121 | $ | 117,878 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 平均生息資産と利息負債の比 |
114 | % | 119 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 純利息差は、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額を表す |
| (2) | 純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである |
| (3) | 純生息資産とは，生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである |
| (4) | 免税収入は税額の同値に基づいて記録されません |
55
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が私たちの示した時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。Net列は上位列の総和を表す.本表では，分離できないレートと取引量による変動は，レート変動と取引量による変動と1項目あたりの変動の絶対金額の関係に比例して割り当てられている
| 12月31日までの3ヶ月間 2022 vs. 2021 |
12月31日までの6ヶ月間 2022 vs. 2021 |
|||||||||||||||||||||||
| (減少を)増やす 因る |
合計する 増す (減少) |
増す (減少) |
合計する 増す (減少) |
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| 巻 | 料率率 | 巻 | 料率率 | |||||||||||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 生息資産： |
||||||||||||||||||||||||
| 貸し付け金 |
$ | 633 | $ | 864 | $ | 1,497 | $ | 812 | $ | 1,002 | $ | 1,814 | ||||||||||||
| 証券 |
(28 | ) | 277 | 249 | 150 | 548 | 698 | |||||||||||||||||
| 他にも |
(318 | ) | 372 | 54 | (266 | ) | 381 | 115 | ||||||||||||||||
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| 生息資産総額 |
$ | 287 | $ | 1,513 | $ | 1,800 | $ | 696 | $ | 1,931 | $ | 2,627 | ||||||||||||
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| 利息負債： |
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| 利息計算小切手は今ですか |
$ | 6 | $ | 20 | $ | 26 | $ | 13 | $ | 24 | $ | 37 | ||||||||||||
| 貯蓄口座 |
2 | 36 | 38 | 5 | 48 | 53 | ||||||||||||||||||
| 預金証書 |
(23 | ) | 565 | 542 | (84 | ) | 599 | 515 | ||||||||||||||||
| 貨幣市場口座 |
2 | 324 | 326 | 24 | 356 | 380 | ||||||||||||||||||
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| 有利子預金総額 |
(13 | ) | 945 | 932 | (42 | ) | 1,027 | 985 | ||||||||||||||||
| 連邦住宅ローン銀行立て替えと買い戻し協定 |
211 | 291 | 502 | 263 | 335 | 598 | ||||||||||||||||||
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| 利子負債総額 |
$ | 198 | $ | 1,236 | $ | 1,434 | $ | 221 | $ | 1,362 | $ | 1,583 | ||||||||||||
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| 純利子収入変動 |
$ | 89 | $ | 277 | $ | 366 | $ | 475 | $ | 569 | $ | 1,044 | ||||||||||||
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| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
内部金利リスク分析は、会社のリスク収益とリスク価値を評価するために、少なくとも四半期ごとに行われる。2022年12月31日現在、会社が証券取引委員会に提出した2022年6月30日までの財政年度の10-K表に開示された分析では、金利リスクに大きな変化は生じていない
| 第四項です。 | 制御とプログラム |
会社経営者(会社最高経営責任者及び最高財務官を含む)の監督·参加の下、2022年12月31日までの会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法改正後に公布された第13 a−15(E)条に規定されている)の設計及び運営の有効性を評価した。このような評価に基づいて、CEOおよび最高財務官は、本報告の期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きが有効であり、会社が取引法に従って米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提出された報告書に開示を要求する情報を保証するために有効であると結論した：(1)米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、および報告すること、(2)その主要幹部および主要財務官を含む会社管理層に蓄積して伝達すること。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すことを適宜許可する
2022年12月31日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない
56
第II部--その他の資料
| 第1項。 | 法律訴訟 |
協会や会社は通常の業務過程で様々な法的訴訟の影響を受ける。経営陣は、これらの法的行動の解決は、当協会や当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと考えている
| 第1 A項。 | リスク要因 |
本報告に記載されている他の情報に加えて、2022年6月30日現在の財政年度のForm 10-K年度報告書の“Item 1 A.-Risk要因”で議論されている要因は、我々の業務、財務状況、または将来の運営結果に大きな影響を与える可能性があることをよく考慮しなければなりません。私たちの年間報告書に記載されているリスクは10-K私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 |
ない
| 第三項です。 | 高級証券違約 |
ない
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 |
ない
| 五番目です。 | その他の情報 |
ない
| 第六項です。 | 陳列品 |
| 31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された | |
| 31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された | |
| 32 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第906条によると、最高経営責任者と最高財務責任者を認証する。* | |
| 101 | ルール405による対話データファイルS-T：(I)2022年12月31日及び2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年12月31日及び2021年12月31日までの3ヶ月及び6ヶ月の簡明総合収益表、(Iii)2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月及び6ヶ月の簡明全面収益表、(Iv)2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月及び6ヶ月の株主権益簡明総合財務諸表、(V)2022年及び2021年12月31日までの6ヶ月の簡明現金流動表、及び(Vi)簡明総合財務諸表付記。 | |
| * | 本情報は，アーカイブのためではなく，1933年証券法第11及び12節および1934年証券取引法第18節の目的のために提供される |
57
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した
| もしBancorp社が | ||||||
| 日付：2023年2月10日 | /Walter·H·ハセルブリング3世 | |||||
| ウォルター·H·ハセルブリン3世 | ||||||
| 社長と最高経営責任者 | ||||||
| 日付：2023年2月10日 | /s/Pamela J.Verkler | |||||
| パメラ·J·ビクター | ||||||
| 上級執行副総裁兼首席財務官 | ||||||
58