アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年12月31日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対して，_から_への過渡期
依頼 文書番号1-10324
グループ間会社
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
| (州や他の管轄区域 | (I.R.S.雇用主 | |
| 会社(br}や組織) | 標識 番号) |
カリフォルニア州ロサンゼルス200 Suit 200 S.Bundy Dr.，郵便番号：90025
(主な実行機関アドレス )(郵便番号)
(310) 889-2500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
☒ 否か
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
☒ 否か
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。
| 大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ | ||
| 小さな報告会社
| |||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義される)：
☐ Yes ☒ No
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
2023年2月6日現在，登録者普通株の流通株数は2，207，466株である.
カタログ表
| ページ | ||
| 第1部-財務情報 | ||
| 第 項1. | 財務諸表。 | |
2022年12月31日(未監査)及び2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表 |
3 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書(未監査) |
4 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の簡明総合業務報告書(未監査) |
5 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の株主損失簡明総合報告書(未監査) |
6 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) |
7 | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 8-19 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 20-27 |
| 第 項3. | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 28 |
| 第 項. | 制御とプログラムです | 28 |
| 第2部-その他の資料 | ||
| 第 項1 | 法律訴訟。 | 28 |
| 1 a項目. | リスク要因です | 29 |
| 第 項2. | 未登録株式証券の販売及び収益の使用。 | 29 |
| 第 項3. | 高級証券は約束を破った。 | 29 |
| 第 項. | 炭鉱の安全情報開示。 | 29 |
| 第 項5. | 他の情報。 | 29 |
| 第 項6. | 展示品です。 | 29 |
| サイン | 30 |
| - 2 - |
第 部分I
財務情報
第1-簡明連結財務諸表
グループ間会社
簡素化された合併貸借対照表
| 2022年12月31日 | ||||||||
| 自分から | (未監査) | June 30, 2022 | ||||||
| 資産 | ||||||||
| ホテルに投資して、純額 | $ | $ | ||||||
| 不動産投資、純額 | ||||||||
| 有価証券投資 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| その他の資産、純額 | ||||||||
| 税金資産を繰延し，純額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主損失 | ||||||||
| 負債： | ||||||||
| 売掛金とその他の負債 | $ | $ | ||||||
| 売掛金とその他の負債-ホテル | ||||||||
| 証券仲介人のおかげです | ||||||||
| 証券売却の債務 | ||||||||
| 関係者手形の支払い | ||||||||
| 担保手形-ホテル、純額 | ||||||||
| 住宅ローン手形--不動産、純額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主赤字： | ||||||||
| 優先株、$額面はライセンス株；発表されました | ||||||||
| 普通株、$額面はライセンス株；そして発表されました とそれぞれ傑出した | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 国庫株は、原価で計算するそしてそれぞれ2022年12月31日と2022年6月30日までの株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| グループ間株主損失総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主損益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総負債と株主赤字 | $ | $ | ||||||
付記はこれら(監査されていない)簡明総合財務諸表の構成要素である。
| - 3 - |
グループ間会社
簡素化された合併業務報告書
(未監査)
| 12月31日までの3ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 収入： | ||||||||
| ホテル | $ | $ | ||||||
| 不動産.不動産 | ||||||||
| 総収入 | ||||||||
| コストと運営費用： | ||||||||
| ホテルの運営費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不動産運営費 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総コストと運営費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||
| その他(費用)収入： | ||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ||||
| 有価証券の純収益 | ( | ) | ||||||
| 有価証券純損失--Comstock | ( | ) | ||||||
| 債務返済収益 | ||||||||
保険回収収益 | - | |||||||
| その他の投資減価損失 | ( | ) | ||||||
| 配当金と利子収入 | ||||||||
| 取引と保証金利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の収入を合計して純額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前収入 | ( | ) | ||||||
| 所得税給付 | ( | ) | ||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ||||||
| 差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき | ||||||||
| グループ間会社は純収益を占めなければならない | $ | $ | ( | ) | ||||
| グループ間会社に帰属する1株当たり純収益(赤字) | ||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | | $ | ( | ) | |||
| 発行済み基本普通株式加重平均 | ||||||||
| 希釈して発行された普通株式の加重平均 | ||||||||
付記はこれら(監査されていない)簡明総合財務諸表の構成要素である。
| - 4 - |
グループ間会社
簡素化された合併業務報告書
(未監査)
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 収入： | ||||||||
| ホテル | $ | $ | ||||||
| 不動産.不動産 | ||||||||
| 総収入 | ||||||||
| コストと運営費用： | ||||||||
| ホテルの運営費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不動産運営費 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総コストと運営費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業収入 | ||||||||
| その他(費用)収入： | ||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ||||
| 有価証券の純収益 | ( | ) | ||||||
| 有価証券純損失--Comstock | ( | ) | ||||||
| 債務返済収益 | ||||||||
| 保険回収収益 | - | |||||||
| その他の投資減価損失 | ( | ) | ||||||
| 配当金と利子収入 | ||||||||
| 取引と保証金利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の費用の合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前収入 | ( | ) | ||||||
| 所得税給付 | ( | ) | ||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ||||||
| 差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき | ||||||||
| グループ間会社は純収益を占めなければならない | $ | $ | ( | ) | ||||
| グループ間会社に帰属する1株当たり純収益(赤字) | ||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | 0.68 | $ | (1.88 | ) | |||
| 発行済み基本普通株式加重平均 | ||||||||
| 希釈して発行された普通株式の加重平均 | ||||||||
付記はこれら(監査されていない)簡明総合財務諸表の構成要素である。
| - 5 - |
グループ間会社
簡明な株主損失合併報告書
(未監査)
| その他の内容 | グループ間 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 積算 | 財務局 | 株主の | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 利子 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| ポーツマスへの投資 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | - | ( | ) | | ||||||||||||||||||||||||||||
| ポーツマスへの投資 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| その他の内容 | グループ間 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 積算 | 財務局 | 株主の | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 利子 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ポーツマスへの投資 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 正義の余剰権益を購入する | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 司法への投資 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ポーツマスへの投資 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
付記はこれら(監査されていない)簡明総合財務諸表の構成要素である。
| - 6 - |
グループ間会社
簡明 統合キャッシュフロー表
(未監査)
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 債務返済収益 | ( | ) | ||||||
| 保険回収収益 | ( | ) | - | |||||
| 税金を繰延する | ( | ) | ||||||
| 有価証券未実現純損失 | ( | ) | ||||||
| その他の投資減価損失 | ||||||||
| 株補償費用 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 有価証券投資 | ( | ) | ||||||
| その他の資産、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金とその他の負債-ホテル | ( | ) | ||||||
| 売掛金とその他の負債 | ||||||||
| 証券仲介人のおかげです | ( | ) | ||||||
| 証券売却の債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| ホテルの投資金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不動産投資の支払い方法 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産損失クレームの保険収益 | - | |||||||
| ポーツマス投資の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 正義投資のための費用 | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 住宅ローン、融資リース、その他の支払手形を支払い、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 住宅ローン手形に応じて再融資した金 | ||||||||
| 再融資担保融資やその他の支払手形の発行コスト | ( | ) | ||||||
| 在庫株を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | ( | ) | ||||||
| 期初の現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | $ | ||||||
| 補足情報： | ||||||||
| 支払の利子 | $ | $ | ||||||
| 納めた税金 | $ | $ | ||||||
付記はこれら(監査されていない)簡明総合財務諸表の構成要素である。
| - 7 - |
グループ間会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記1.列報根拠と重大会計政策
本文に含まれる簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会の規則と規定に基づいてグループ間会社(“グループ間”または“会社”)によって作成される。公認会計原則(米国公認会計原則)に従って作成された簡明な総合財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報(br}および脚注開示は、開示された情報が提供された情報を誤ったものではないと信じているにもかかわらず、このような規則および法規に従って簡素化または漏れられている。また、簡明総合財務諸表 は、経営陣が考えているすべての必要な調整(正常経常的調整のみを含む)を反映しており、示された期間および示された期間までの財務状況、現金流量、および経営結果を公正に反映している。本財務諸表はグループ間で財務諸表とともに読まなければならないことを提案し，その付記は当社の2022年6月30日までの年度のForm 10−K年度報告に含まれている。2022年6月30日簡明総合貸借対照表 は、会社の10-K表に含まれる会社の2022年6月30日年度までの総合貸借対照表に由来する。
簡明な連結財務諸表には、私たちの完全子会社と持株子会社の勘定が含まれている。合併で重要なすべての会社間 口座と取引がキャンセルされました。2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、2023年6月30日までの会計年度全体の予想結果を必ずしも代表するものではない。
2021年2月19日から、会社の83.7%の株式を持つ子会社サンタフェ金融会社(サンタフェ)が清算され、その全資産は、ポーツマス広場会社(以下、ポーツマス)の68.8%の権益を含む株主に配布され、サンタフェの普通株と交換される。2022年12月31日現在、グループ間でポーツマスの約75.6%の発行済み普通株を有し、会社取締役会長兼最高経営責任者のジョン·V·ウィンフィールドはポーツマスの約2.5%の発行済み普通株を持っている。ウェンフィールドさんは、ポーツマス社の取締役会長兼CEOを兼任している。
ポーツマスの主な業務は、カリフォルニア州有限責任組合企業正義投資家有限責任組合企業(“正義”または“共同企業”)における一般および有限共同権益によって行われる。2021年7月15日から施行されますポーツマス
完成対
Justiceは解散前(2021年12月23日発効)にカリフォルニア州サンフランシスコKarny Street 750号にある544室の客室を所有し経営しているホテル業であり，ヒルトンサンフランシスコ金融区(“同ホテル”)および関連施設と呼ばれ，その付属会社Justice Operating Company，LLC(“Operating”)およびJustice Mezzanine Company，LLC(“Mezzanine”)を介して5階地下駐車場を所有·運営している。中間層は共同企業の完全子会社である；運営は中間層の完全子会社である。2021年12月23日からジャスティーズの代わりにポーツマスがサンドイッチホテルの唯一のメンバーとなった。中間層は正義の中間層債務の借り手である.2013年12月、パートナー関係はホテルの所有権を運営に譲渡した。 は、HLTフランチャイズホールディングス有限責任会社(“ヒルトン”)と締結されたフランチャイズ許可契約に基づき、全方位サービスを提供するヒルトンブランドホテルであり、締め切りは2030年1月31日である。
Aimbridgeホテル(“Aimbridge”)は、運営部門と締結された特定のホテル管理プロトコル (“HMA”)によってホテルとその5級駐車場を管理します。管理プロトコルの初期期限は10年であり，2017年2月3日から発効し，特定のbr条件に応じて自動的に1(1)年間連続し，合計5年を超えない。HMAの条項によると、Aimbridgeに支払われるべき基地管理費は、ホテル総収入の0.7%(1.70%)でなければならない。
ホテルの経営のほか、会社は不動産所有権から収入を得ている。戦略投資として、不動産にはマンション、商業不動産、3つの一戸建てが含まれる。これらの物件はアメリカ各地に分布していますが、テキサス州と南カリフォルニアに集中しています。同社は未改善の不動産にも投資している。当社のすべての住宅賃貸物件と商業賃貸物件は社内で管理しています。
| - 8 - |
2022年12月31日までの6ヶ月間、会社の重大な会計政策に大きな変化はなかった。重要会計政策の概要 を知るために、会社の2022年6月30日までの年次報告Form 10-Kを参照してください。総合貸借対照表の当期列報と一致するように、前年度のある金額を再分類した。融資リース18.3万ドル2022年6月30日現在、売掛金とその他の負債-ホテルに再分類されている。これらの変更は報告書の業務結果や財務状況に影響を与えない。
最近会計公告が発表され採択された
2022年12月31日現在、最近採用されている新たな会計公告は当社の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えておらず、最近発表された未採択の会計公告も予想される大きな影響はない。
付記 2−流動性
歴史的に見ると、私たちのキャッシュフローは主にホテルと不動産業務から来ています。しかし、連邦、州と地方民政当局の新冠肺炎疫病に対する対応措置は引き続き著者らの流動性に重大な悪影響を与えている。2022年12月31日までの6カ月間，我々が運営に用いた純キャッシュフローは2，509，000ドルであった。私たちは慎重にホテルのいくつかのサービスを再建しましたが、資本を保護し、ホテルの流動性を増加させる措置を取り続けています。必要でない費用を除去するための厳しいコスト管理措置を実施し、いくつかの重複して発生した費用を再交渉し、特定のホテルサービスのbrと店舗を一時的に閉鎖することを含めています。ホテルや旅行環境の持続的な回復に伴い、ポーツマスはそれを持ち帰ったサービスを評価し続ける。ポーツマスは2022年12月31日までの6ヶ月間、ホテルの資本改善を継続し、金額は2，682，000ドルであり、2023年度の残り時間内に客室アップグレード計画を継続する予定である。同社は2022年12月31日までの6カ月間、複数の住宅·商業不動産に対して1，820，000ドルの資本改善を行った。
会社の現金と現金等価物は、2022年12月31日と2022年6月30日現在、それぞれ8，153，000ドル、14，367，000ドルである。2022年12月31日と2022年6月30日まで、会社 はそれぞれ現金7，753，000ドルと8，982，000ドルを制限した。2022年12月31日と2022年6月30日現在、会社の有価証券(有価証券仲介人の保証金純額を差し引く)はそれぞれ15，526，000ドルと10，110，000ドルである。これらの有価証券は短期投資であり、流動性がある。
2020年12月16日、司法省とグループ間で融資修正協定が締結され、必要に応じて法務省がグループ間からの借入金は最大10，000，000ドルに達し、ローン満期日を2021年7月31日に延長する。本報告日までに 満期日を2023年7月31日に延長した。2021年9月7日、グループ取締役会は、必要であればポーツマスに資金を提供し、ホテル運営資金として最大16，000，000ドルに達することを決議した。司法省が2021年12月に解散した後、ポーツマスは司法省が集団間に支払った11，350，000ドルの手形を負担した。2021年12月31日、ポーツマスとグループの間で、融資が16，000，000ドルに増加し、ジャスティスの代わりにポーツマスで置換されたことを記念するローン修正協定が締結された。グループ間は2022年6月30日までの事業年度に7，550，000ドルを前払いし，2022年6月30日と2022年12月31日までにグループ間で支払うべき総金額は14，200，000ドルに達した。現在，会社はグループ間から追加資金を得る必要はないと予想されている.当社は2022年12月31日現在、グループ間に対応する手形を支払っていません。必要があれば、当社はその定款を改訂し、追加株式を発行する認可株式数を増加させ、公開市場で資金を調達することができる。
同社は2022年6月30日までの会計年度に、当社の5カ所の物件の既存担保融資を再融資し、カリフォルニアの1カ所の物件の担保支払手形を獲得し、純収益は合計16，683，000ドルとなった。当社は引き続き他の再融資機会を評価し、必要な場合や経営陣が金利環境が有利だと思っている場合には、より多くの不動産業に再融資することができます。2022年7月、当社はカナダ帝国商業銀行アメリカ支店(“CIBC”)の無担保循環信用限度額を更新し、金額は5，000，000ドルから2，000，000ドルに減少し、必要があれば全2，000，000ドルの流動資金を使用することができる。2022年12月31日までに、全2，000，000ドルが抽出できます。
| - 9 - |
会社が知っている短期流動資金需要には、主に運営およびその他の支出の支払いに必要な資金が含まれており、管理および特許経営費、会社費用、賃金および関連コスト、税金、未返済債務の利息および元金支払い、および私たちのすべての物件の修理とメンテナンスを含む。
私たちの長期流動資金需要には、主に予定債務満期日とホテルと私たちの不動産の資本改善に必要な資金が含まれています。私たちは、主に既存の現金(上記の活動からのbrを含む)と運営によって発生した現金を使用して、私たちの業務活動に資金を提供していきます。流動資金の処理方法を考慮し、利用可能な現金源を利用した後、上記の取引を実施した後、私たちの現金状況は、経済回復の時間が予想よりも長くても、これらの財務諸表の発行日から少なくとも12ヶ月の運営および他の支出の予想需要を満たすのに十分であると信じている。私たちの現金管理政策の目標は、既存のレバレッジレベルと流動性の可用性を維持しながら、運営コストを最小限に抑えることだ。しかし，管理層が をその計画を成功的に実施する保証はない.
下表は2022年12月31日までの会社の重大な財務義務をまとめており、その中には利息 支払いも含まれています。
物質財政債務付表
| ６か月 | 年.年 | 年.年 | 年.年 | 年.年 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | その後… | ||||||||||||||||||||||
| 住宅ローンおよび付属手形に対処する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 関係者手形の支払い | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利子 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
付記 3-収入
我々のbr不動産収入は主に住宅と商業物件賃貸の賃貸料収入であり，これらの収入は住民が満期になったときに を記録し，月ごとに収入として確認されている。ASC 606における収入確認ルールは、賃貸料収入を会計 基準から明確に削除する。以下の表に私たちのホテルの収入フロー別の収入を示します
収入分類明細書
| 12月31日までの3ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| ホテル収入： | ||||||||
| ホテルの客室 | $ | $ | ||||||
| 飲食 | ||||||||
| ガレージ.ガレージ | ||||||||
| 他の運営部門 | ||||||||
| ホテルの総収入 | $ | $ | ||||||
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| ホテル収入： | ||||||||
| ホテルの客室 | $ | $ | ||||||
| 飲食 | ||||||||
| ガレージ.ガレージ | ||||||||
| 他の運営部門 | ||||||||
| ホテルの総収入 | $ | $ | ||||||
義務を果たす
我々は以下の履行義務を決定し，これらの義務の収入はそれぞれの履行義務を履行していることが確認され，商品やサービスの提供により獲得される権利が予想される金額を確認した
| ● | キャンセル可能な部屋の予約 または補助サービス商品やサービスがホテルのお客様に移ると、通常満足していますが、これは通常、brの部屋の宿泊が発生した場合です。 |
| - 10 - |
| ● | キャンセルできない部屋の予約と宴会あるいは会議の予約時間の経過とともに提供される一連の異なる商品またはサービスを表し、各異なる商品またはサービスを提供する際に を満たすことは、部屋予約の継続時間に反映される。 | |
| ● | 他の補助商品とサービス 部屋予約とは独立して独立した販売価格で購入し，単独の履行義務とされ，関連商品やサービスがホテル客に提供される場合には，これらの義務が満たされる. | |
| ● | セットの構成要素 予約各コンポーネントが単独で他のホテル客に販売できるものは，単独で義務 を履行しているとみなされ，上記のように満たされる. |
ホテル収入には、主にホテルの部屋レンタル料、他のサービス(例えば、セット予約)と一緒に販売される宿泊収入、食品および飲料販売、および他の補助商品およびサービス(例えば、駐車)が含まれる。収入は、客室が占有されたり、貨物とサービスが別々に納品または提供された場合に確認されます。支払い条件は通常、商品やサービスを提供する時間と一致する。セット予約に対しては，コンポーネントごとの見積り独立販売価格に応じて取引価格をセット中の契約履行義務に割り当てる.
期待期限が1年以下の契約については、我々 は未履行の履行義務の価値を開示しない。私たちの業務の性質のため、私たちの収入は払い戻しの著しい影響を受けないだろう。任意のサービスを提供する前に、お客様が指定された時間帯に予約をキャンセルした場合、当ホテルはお客様に事前に受け取った現金でお支払いいただきます。サービスに関する返金 は、通常、ホテル宿泊またはサービス提供時の取引価格の調整と考えられる。
契約資産負債
2022年12月31日と2022年6月30日まで、貿易とその他の売掛金を除いて、私たちの合併貸借対照表には実質的な契約資産は何もありません。私たちの売掛金は主に顧客との契約の結果であり、これらの契約は回収しない金額の見積もりを反映した疑わしい口座準備金 を引いています。
私たちのホテルにチェックインしたお客さんが事前に現金を受け取ったり、満期にしたりした時、私たちは契約債務を記録します。これらの債務は私たちの総合貸借対照表の売掛金と他の負債に計上され、2022年7月1日までの残高は493，000ドルです。2022年12月31日までの6ヶ月間で、全493，000ドルが収入として確認された。2022年12月31日現在、契約負債は1，828，000ドルに増加している。2022年12月31日の増加は、主に顧客から受信した2022年12月31日以降に行われるサービスの前払い前金によるものである。2021年7月1日現在の契約負債は161，000ドルである。2021年12月31日までの6ヶ月間で、全161，000ドルが収入として確認された。2021年12月31日現在、契約負債は44.5万ドル。
契約コスト
私たち は稼いだ販売手数料を顧客との契約の増分コストと見なしています。実際の便宜策として、お客様との契約が1年未満の時間にこれらのコストを支出します。
| - 11 - |
付記 4-ホテル投資、純額
ホテルへの投資 には以下が含まれています
ホテルの投資明細書(Br)純額
| 積算 | ネットブック | |||||||||||
| 2022年12月31日 | コスト | 減価償却 | 価値がある | |||||||||
| 土地 | $ | $ | $ | |||||||||
| 融資リースROU資産 | ( | ) | ||||||||||
| 家具と設備 | ( | ) | ||||||||||
| 建築と改善 | ( | ) | ||||||||||
| ホテルに投資して、純額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 積算 | ネットブック | |||||||||||
| June 30, 2022 | コスト | 減価償却 | 価値がある | |||||||||
| 土地 | $ | $ | $ | |||||||||
| 融資リースROU資産 | ( | ) | ||||||||||
| 家具と設備 | ( | ) | ||||||||||
| 建築と改善 | ( | ) | ||||||||||
| ホテルに投資して、純額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
財務 レンタルROU資産、家具と設備はコストに応じて申告し、その使用年数内に直線減価償却し、3年から7年まで様々であり、レンタル期間内に償却する。建築と改善はコストで表され、直線減価償却 の使用寿命は15年から39年まで様々である。2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間のホテル投資に関する減価償却費用はそれぞれ1，311，000ドルと1，093，000ドルである。
付記5-不動産投資、純額
同社の不動産への投資には、マンション16棟、商業不動産1カ所、一戸建て3棟が含まれる。これらの不動産はアメリカ各地に分布していますが、ダラス、テキサス州、南カリフォルニアに集中しています。同社はハワイのマウイ島にある未改善土地にも投資している。
不動産投資 は以下のものを含む：
不動産投資付表
| 自分から | 2022年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建物、改善、設備 | ||||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 発展のために土地を持っている | ||||||||
| 不動産投資、純額 | $ | $ | ||||||
建築、内装、設備はコスト別に申告し、直線減価償却で、使用年数は5年から40年まで様々です。 2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間、不動産投資に関する減価償却費用はそれぞれ1，320，000ドルと1，190，000ドルです
| - 12 - |
付記 6--有価証券投資
有価証券への会社の投資は主に会社株で構成されています。当社も定期的に社債や創収証券に投資しており、中には不動産ベースの会社や不動産投資信託基金の権益が含まれている可能性があり、これらの会社の財務利益は収入および/または資本収益を介して株主に移転することができる。
2022年12月31日と2022年6月30日には、会社のすべての有価証券が取引証券に分類される。これらの投資の未実現損益の変化 および対応マネージャーの金額変化は収益を計上する.証券取引 の概要は以下のとおりである
証券取引別表
| 毛収入 | 毛収入 | ネットワークがあります | 公平である | |||||||||||||||||
| 投資する | コスト | 未実現収益 | 未実現損失 | 未実現収益 | 価値がある | |||||||||||||||
| 2022年12月31日まで | ||||||||||||||||||||
| 会社の株 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||
| 2022年6月30日まで | ||||||||||||||||||||
| 会社の株 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
営業報告書上の有価証券の純収益(損失)は，達成済み収益(損失)と未実現収益(損失)からなる。以下 は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の有価証券純収益(赤字)構成である
有価証券の純収益(損失)明細書 実現済み収益と未実現収益(損失)を含む
| 12月31日までの3ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 有価証券はすでに赤字を達成しており，純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| Comstock関連の有価証券の損失が実現した | ( | ) | ||||||
| 有価証券が収益を実現せず，純額 | ||||||||
| Comstockに関する有価証券の未実現収益 | ||||||||
| 有価証券の純収益 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 有価証券はすでに収益，純額を達成している | $ | ( | ) | $ | ||||
| Comstock関連の有価証券の損失が実現した | ( | ) | ||||||
| 有価証券が収益(赤字)を達成せず，純額 | ( | ) | ||||||
| 有価証券の純収益 | $ | $ | ( | ) | ||||
付記 7-公正価値計量
満期日が短い(すなわち、証券を売却する売掛金、他の資産、売掛金及びその他の負債及び債務)又は債務の性質及び条項(すなわち他の支払手形及び住宅ローン手形)は、当社の金融商品の帳簿価値は公正価値に応じて日常的に帳簿に記入する必要がないため、公正価値に近い。
| - 13 - |
公正な価値に応じて恒常的に計量される資産と負債は以下のとおりである
公正価値経常計測付表
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | |||||||
| 自分から | 合計-1級 | 合計-1級 | ||||||
| 資産： | ||||||||
| 有価証券投資： | ||||||||
| 不動産投資信託基金と不動産会社 | $ | $ | ||||||
| 金融サービス業 | ||||||||
| 技術 | ||||||||
| 基礎材料 | ||||||||
| 医療保健 | ||||||||
| 消費周期 | ||||||||
| 通信サービス | ||||||||
| 工業系株 | ||||||||
| エネルギー？エネルギー | ||||||||
| 公共事業 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
有価証券投資の公正価値は、貸借対照表の日付における各証券の最新の取引価格によって決定される。
付記 8--現金、現金等価物、および制限現金
次の表は、簡明統合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および制限現金の入金を提供し、これらの現金合計は、簡明統合貸借対照表に示されている同じ金額の合計である
現金、現金等価物、制限的現金明細書
| 自分から | 2022年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 簡明な統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | $ | ||||||
制限的な現金は貸手が持っている金額からなり、ホテルと不動産の不動産税、保険、リセット、増資準備金の支払いに使われる。
Br社は、従業員株式オプションおよび制限株式単位を含む株式ベースの報酬スケジュールの会計処理に関する会計基準符号化(ASC)主題718“報酬-株式報酬”に従う。
会社の株式ベースの報酬計画の詳細を知るために、2022年6月30日までの10-K表の付記15-株式ベースの報酬計画を参照してください。
当社は2022年12月31日までの6ヶ月間、株式オプション補償コストを記録していないが、2021年12月31日までの6ヶ月間、当社は先に発行した株式オプションに関する4，000ドルの株式オプション補償コストを記録している。2022年12月31日現在、株式オプションに関するすべての報酬がすべて償却されている。
| - 14 - |
株式オプション活動スケジュール
| 量 | 加重平均 | 加重平均 | 骨材 | |||||||||||||||
| 株 | 行権価格 | 余生 | 内在的価値 | |||||||||||||||
| 突出している | July 1, 2021 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 授与する | - | - | ||||||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | - | - | ||||||||||||||
| 没収される | - | - | ||||||||||||||||
| 交換された | - | - | ||||||||||||||||
| 卓越した | June 30, 2022 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 以下の位置で行使することができる | June 30, 2022 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 帰属する | June 30, 2022 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 突出している | July 1, 2022 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 授与する | - | - | ||||||||||||||||
| 鍛えられた | - | - | ||||||||||||||||
| 没収される | - | - | ||||||||||||||||
| 交換された | - | - | ||||||||||||||||
| 卓越した | 2022年12月31日 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 以下の位置で行使することができる | 2022年12月31日 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
| 帰属する | 2022年12月31日 | $ | 年.年 | $ | ||||||||||||||
注： 10段の情報
当社は，ホテル運営(“ホテル運営”)，その複数戸住宅物件の運営(“不動産運営”)と，現金を有価証券やその他の投資 (“投資取引”)に投資する3つの申告すべき業務種別で経営している。財務諸表に示されているこれら3つの経営部門は、各部門の業績を内部でどのように審査するかを反映している。経営陣はまたこのような情報に基づいて運営と戦略的決定をする。
以下の情報 は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の報告細分化市場を代表します。ホテル運営からの支部収入には、ホテル運営と車庫運営が含まれている。不動産業務の分部収入には賃貸物件の業務 が含まれる。投資損失には純投資損失、配当金、利息収入、投資に関する費用が含まれる。
分部報告情報スケジュール
| 3ヶ月以内に | ホテル | 不動産.不動産 | 投資する | |||||||||||||||||
| 2022年12月31日まで | 運営 | 運営 | 取引記録 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 分部運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部収入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 保険回収収益 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 投資収益 | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| - 15 - |
| 3ヶ月以内に | ホテル | 不動産.不動産 | 投資する | |||||||||||||||||
| 2021年12月31日まで | 運営 | 運営 | 取引記録 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 分部運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 債務を返済して所得を損ねる | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 投資損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 所得税割引 | ||||||||||||||||||||
| 純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 過去6か月まで | ホテル | 不動産.不動産 | 投資する | |||||||||||||||||
| 2022年12月31日まで | 運営 | 運営 | 取引記録 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 分部運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部収入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 保険回収収益 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 投資収益 | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 3ヶ月以内に | ホテル | 不動産.不動産 | 投資する | |||||||||||||||||
| 2021年12月31日まで | 運営 | 運営 | 取引記録 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 分部運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部収入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 利子支出--担保ローン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 債務を返済して所得を損ねる | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 投資損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 所得税割引 | ||||||||||||||||||||
| 純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
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付記 11関連側と他の融資取引
以下は，2022年12月31日と2022年6月30日までの関連先と他の支払手形残高の概要である.
関連先およびその他の支払手形まとめ
| 自分から | 2022年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||
| 関係者チケットの支払いです-ヒルトン | $ | $ | ||||||
| 関係者手形への対応-Aimbridge | ||||||||
| 関連側手形総額に対応する | $ | $ | ||||||
ヒルトン(フランチャイズ)に支払われる手形
は自己枯渇，無利子の開発奨励手形であり，減少幅は約316，000ドルである年に1回
運営は2017年2月1日にAmbridgeとHMAを締結してホテルを管理し、有効な接収日は2017年2月3日。 管理契約の初期期間は10年で、接収日から計算し、ある条件に応じて自動的に 追加1年を更新し、合計5年を超えない。HMAはまた、Ambridgeが別のキー資金協定に記載されている特定の条項および条件に基づいて、資本改善のために2，000，000ドルのキー資金奨励費用をホテルに前払いすることを規定している。買収の日から8(8)年内に、肝心な寄付金は月ごとに償却すべきである。2021年度第1四半期に、ホテルはAmbridgeの承認を得て、ホテル運営に重要な資金を使用し、資金は2020年12月31日に枯渇した。キー資金の未償却部分1，021，000ドルおよび1，146，000ドルは、それぞれ2022年12月31日および2022年6月30日までの総合貸借対照表における関連先手形に計上される。
将来のすべての関連者と他の融資取引の最低元本支払いと償却は以下の通りである
未来最低元金支払表
| 6月30日までの年度は | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| $ | ||||
有限共同企業の権益の償還に資金を提供し、以前の42，940，000ドルの担保融資を返済するために、司法省は2013年12月に97，000，000ドルの担保融資と20，000，000ドルの中間ローンを獲得した。この10年間の住宅ローンは、同社の主要資産The Hotelを担保にしている。住宅ローンの年間金利は5.275厘で、利息のみを2017年1月まで支払います。2017年2月から、融資は2024年1月満期まで30年以内に償却され始めた。2022年12月31日と2022年6月30日現在、ローン未返済元金はそれぞれ88，135，000ドルと89，114，000ドルである。担保ローンの追加担保として、ポーツマスには担保貸金者を受益者とする有限保証がある。中間層ローンは中間層が保有する営業会員権益によって保証され、担保ローンに属する。中間層純利息ローンの年利率は9.75%、満期日は2024年1月1日。ポーツマスは中間層融資の追加保証として、中間層融資者を受益者とする有限保証を実行した。Mezzanineは2019年7月31日にCredReit Holdco LLCと新たな中間層ローン協定(“新中間層ローン契約”)を締結し、中間層ローンの再融資を行い、金額は 20，000，000ドルである。以前の中間層ローンの年利率は9.75%で、現在返済しています。新中間層ローンの金利は7.25%で、ローンは2024年1月1日に満期になる。利息だけ月賦で支払うことができます。
| - 17 - |
2017年5月11日より，グループ間では，有限保証項下の追加保証人と，環境賠償基金有限会社の共同企業である97，000，000ドルの担保融資と20，000，000ドルの中間貸金下の追加債務者となることに同意した。この合意によると、集団間は一定の純価値と流動資金を維持しなければならない。2022年12月31日現在、グループ間でこの2つの要求を満たしている。しかしながら、ホテルは、ホテルのキャッシュフローにおけるCovid 19の負の影響から絶えず回復しているため、LLCは、債務返済カバー率(“DSCR”) のようないくつかの融資契約を履行しておらず、これは、融資者がホテルから受け取ったすべての現金のためのロックボックスを作成することをトリガする。しかし，このような暗号ボックスは を作成してローンから使用し，DSCRにかかわらずローン満期日まで有効となる.
2020年12月16日、司法省とグループ間の融資修正協定が締結され、必要に応じて司法省がグループ間からの借入金は最大10，000，000ドルに達し、ローンの満期日を延長することができます
Intergroupは2018年7月にカナダ帝国商業銀行米国支店(“CIBC”)から5，000，000ドルの循環信用限度額(“RLOC”)を取得した。RLOCの変動金利は30日間LIBORプラス3%であった.利息は月ごとに支払う。2019年7月、当社はカナダ帝国商業銀行の改訂を取得し、RLOCの満期日を2019年7月24日から2020年7月23日に延長しました。2020年7月，グループ間でカナダ帝国商業銀行と2つ目の修正協定を締結し，そのRLOCの満期日を2021年7月21日に延長した.2022年7月，当社はRLOCを1年間更新し，金額は5，000，000ドルから2，000，000ドルに減少し，必要があれば全2，000，000ドルを動員することができる.
2021年1月25日に米国証券取引委員会に提出された付表14 Cに関する最終情報声明で開示されているように、Santa Feは株主brの承認を得て、情報声明の規定に従ってその資産を割り当て、解散することができる。グループ間会社は以前サンタフェ83.7%の発行済み普通株を持っていたため，サンタフェの清算により，会社は2021年3月に現金5，013，000ドルと422，998株のポーツマス普通株を受け取った。サンタフェの上位3.7%の株主として、会社の取締役会長兼最高経営責任者ジョン·ウィンフィールドは2021年3月にサンタフェの清算で221，000ドルの現金と18，641株のポーツマス普通株を獲得した。2021年4月12日、サンタフェはネバダ州の捺印された解散条項を受け取り、サンタフェは実際に完全に解散し、合法的には存在しなくなった。2022年6月、Intergroupは、以前に提出された最終納税申告書から連邦および州の税金還付を取得したので、Santa Feから1，159，000ドルの割り当てを獲得した。
ポーツマスの役員五人がグループ間役員を務めています。取締役創業者のジェロッド·R·バビンが2022年10月に90歳で亡くなった。スティーブ·グレンウォルドはポーツマスの董事人で、董事さんに代わって会社の役員になった。会社の取締役·監査委員会議長はウィリアム·J·サウスコンストクの取締役およびコンストクの監査·財務·報酬および指名·管理委員会の議長を務めた。会社副総裁不動産総裁は2021年5月に朴次マス総裁に当選した。
戦略不動産·証券投資委員会の議長として、会社総裁と最高経営責任者(CEO)John V.Winfieldは、取締役会が付与した権力に基づいて、公開市場および非公開市場における会社の投資活動を指導する。ウィンフェルドさんはまた、ポーツマスのCEOと取締役会長を務め、ポーツマスの投資活動を指導した。温フィールドさんは2016年6月から司法省役員の取締役社長となり、2021年12月の法務省解散までその職に就いている。ある市場状況や様々なリスク要因によっては、最高経営責任者やポーツマス官僚が当社が投資する同一会社に投資する可能性がある。このような投資は，CEOの個人資源やポーツマスの資源をリスクに直面させるため，当社が当社を代表して行う投資決定とほぼ同じ方式であるため，当社の利益と関係者の利益を一致させている。
| - 18 - |
備考12-売掛金とその他の負債-ホテル
以下、2022年12月31日と2022年6月30日現在の売掛金とその他の負債残高をまとめました
売掛金とその他の負債付表 -ホテル
| 自分から | 2022年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||
| 賃金総額と関連課税項目 | $ | $ | ||||||
| 貿易に対処する | ||||||||
| 源泉徴収税とその他の課税税金 | ||||||||
| 預金を前払いする | ||||||||
| 管理費に対処する | ||||||||
| 賃料に応じる | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 住宅ローン利息に対処する | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 売掛金とその他の負債総額-ホテル | $ | $ | ||||||
注 13-後続イベント
Br社は添付の財務諸表発行日に後続イベントを評価し，本文書提出日までに重大な後続イベントが存在しないことを確認した.
| - 19 - |
プロジェクト2-経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向き陳述と予測
この“Form 10-Q”四半期報告書には、1933年“証券法”(改正)第27 A節及び改正された“1934年証券取引法”(“取引法”)第21 E節に該当する前向き表現が含まれている。展望的表現には、業務パフォーマンスへの期待に関する記述、当社の財務業績、我々の流動性及び資本資源、当社の業務及び財務状況への影響が含まれているが、これらに限定されない。新型コロナウイルス株及びそれによる疾患(“新冠肺炎”)、競争の影響、将来の立法或いは法規の影響及びその他の非歴史的声明に対する措置 である。前向き表現は、歴史的事実ではないすべての表現を含み、場合によっては、“展望”、“信じ”、“予想”、“潜在”、“継続”、“可能”、“将”、“br}”、“可能”、“求める”、“プロジェクト”、“予測”、“予定”、“br}”、“計画”、“推定”のような前向き用語を使用することによって識別することができる。あなたは既知と未知のリスク、不確実性、および他の要素に関連しているので、展望的な陳述に依存してはいけません。場合によっては、これらのリスク、不確実性、および他の要素は、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフロー、業績または未来の業績またはイベントに大きな影響を与える可能性があります。
このような 宣言は一定のリスクと不確実性の影響を受ける。これらのリスクおよび不確実性は、衰退状況が旅行、旅行、ホテル業に与える影響を含む全国および全世界の経済状況、旅行、旅行、ホテル業への影響、旅行、証券市場、エネルギーと燃料コストを含むテロと戦争の国内および国際経済への影響、br}自然災害、サンフランシスコ地域の全体的な経済状況とホテル業の競争、季節性、労使関係および労働力の中断、実際に発生する可能性のある流行病、例えば豚インフルエンザまたは新冠肺炎の発生または同様の疫病の発生、有利な金利および条項で融資を得る能力を含むが、これらに限定されない。証券市場，規制要因，訴訟その他の要因は，本報告と会社が2022年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告で検討した。これらのリスクと不確実性 は実際の結果が期待結果と大きく異なる可能性がある。これらの前向きな 宣言に過度に依存しないように読者に戒め，これらの声明は本稿の日付のみを説明している.会社は、これらの前向き陳述に対する任意の改訂の結果 を公開する義務はなく、これらの改訂は、本前向き陳述後のイベントや状況を反映するため、または意外な事件の発生 を反映するためである可能性がある。
COVID 19更新
新型コロナウイルス株及びそれによる疾病(新冠肺炎)は引き続きホテル業と著者らの業務に影響を与えている。2020年3月から旅行制限や不必要業務の強制閉鎖が実施され、サンフランシスコの多くのホテルが運転を停止したが、同社は運営を一時停止せず、ホテル も閉鎖していない。全国ワクチン接種率の向上や新冠肺炎に関する規制の緩和や廃止に伴い，2021年第2四半期から旅行や接待支出が増加していることが見られた。2022年に、私たちは引き続き強力なレジャー需要と、グループと業務の臨時需要の加速を目撃した。しかし、2023年の景気減速や景気後退の可能性は、会社のホテルやわが業界の積極的な勢いを乱す可能性がある。
2021年の新冠肺炎ワクチンの配布は、私たちが体験した旅行者感情の改善を推進し、2021年の間の入居率、1日あたりの平均住宅価格(ADR)、1部屋当たりの利用可能な客室収入(RevPAR)の改善を招いたと信じている。br}はより多くのウイルス変異が出現し、広範な旅行制限を再実施すると、ホテル業はマイナス影響を受ける。brは新冠肺炎の不確定性や他のマクロ経済要因(例えばインフレ、金利上昇)により、ホテル収入や収益のさらなる変動を経験することは保証されない。潜在的な経済減速や衰退(Br)および地政学的衝突は、現在の需要傾向に応じて、2023年度の残り時間内に回復を続けることが予想される。
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運営結果
2022年12月31日現在、会社はポーツマス広場会社の約75.6%の普通株を持っている。会社の主な収入源はポーツマスが所有するホテル収入、複数世帯と商業不動産に投資する賃貸料収入、現金と証券資産投資収入である。
ポーツマスの主要資産はサンフランシスコケルニ街750番地にあるホテル物件で、郵便番号：94108、“ヒルトンサンフランシスコ金融エリア”(“ホテル”または“物件”)と呼ばれる関連施設で、5階の地下駐車場を含む。ポーツマスの財務諸表は会社の財務諸表と統合された。
ホテルの経営のほか、会社はその不動産の所有権や管理から収入を得ている。物件には戦略投資として16のマンション、1つの商業不動産、3つの一戸建てが含まれている。これらの物件は全米各地に分布しているが、テキサス州と南カリフォルニアに集中している。同社はハワイの未改善不動産にも投資している。
会社は現金、証券或いは債務でその不動産投資とその他の投資を買収するが、取締役会の承認或いは指導を受けなければならない。同社はまた、収益ツール、株式、債務証券に投資し、このような投資が成長または利益潜在力を持っていれば、他の 投資を考慮する。
2022年12月31日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月
2022年12月31日までの3カ月間の会社の純収益は1，567，000ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の純損失は2，243，000ドルだった。この変化は主にホテル業務の改善により，2022年12月までの3カ月間の有価証券の純収益は1，384，000ドル，保険回収収益は2，692，000ドルであったのに対し，有価証券の純損失は2，351，000ドルであり，2021年12月までの3カ月の債務補償収益1，665，000ドルで相殺された。
ホテル 運営
同社のホテル運営純損失は2022年12月31日までの3カ月間で1，149，000ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の純損失は324，000ドルだった。この変化は，主に2021年12月31日までの3カ月間に記録された債務弁済収益2，000，000ドルによるものであるが，ホテル運営の改善によって相殺されている。
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以下の表では、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間のホテル運営状況をより詳細に紹介します
| 12月31日までの3ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| ホテル収入： | ||||||||
| ホテルの客室 | $ | 8,250,000 | $ | 5,218,000 | ||||
| 飲食 | 625,000 | 296,000 | ||||||
| ガレージ.ガレージ | 717,000 | 768,000 | ||||||
| 他の運営部門 | 300,000 | 66,000 | ||||||
| ホテルの総収入 | 9,892,000 | 6,348,000 | ||||||
| 減価償却や償却の営業費は含まれていません | (8,726,000 | ) | (6,479,000 | ) | ||||
| 未計上債務、利息支出、減価償却及び償却収益の営業収入(赤字) | 1,166,000 | (131,000 | ) | |||||
| 債務返済収益 | - | 2,000,000 | ||||||
| 利子支出--担保ローン | (1,655,000 | ) | (1,654,000 | ) | ||||
| 減価償却および償却費用 | (660,000 | ) | (539,000 | ) | ||||
| ホテルの経営純損失 | $ | (1,149,000 | ) | $ | (324,000 | ) | ||
2022年12月31日までの3ヶ月間のホテルの総営業収入は9，892，000ドルであり、利息支出、減価償却、償却前の営業収入を差し引くと1，166，000ドルであるが、2021年12月31日までの3ヶ月間、債務、利息支出、減価償却、償却を差し引く前の営業収入は131，000ドル、営業総収入は6，348，000ドルである。
2021年12月31日までの3カ月と比較して，2022年12月31日までの3カ月間で客室収入は3，032，000ドル増加し，食品·飲料収入は329，000ドル増加し，車庫収入は51，000ドル減少した。車庫収入を除くすべての収入源の前年比増加は，2020年3月以来の連邦，州，地方民政当局による新冠肺炎発生への様々な対応による業務中断後の回復である。給料と給料、手数料、クレジットカード費用、管理費、特許経営費の増加により、総運営費は2，247，000ドル増加した。
以下の表に、ホテルの2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の1日平均住宅価格、平均宿泊率、RevPARを示す
3か月 Ended December 31, | 平均値 Daily Rate | 平均値 Occupancy % |
RevPAR | ||||||||||
| 2022 | $ | 199 | 82 | % | $ | 164 | |||||||
| 2021 | $ | 138 | 75 | % | $ | 104 | |||||||
ホテルの今季の収入は前四半期に比べて56%増加した。2021年12月31日までの3カ月間と比較して，2022年12月31日までの3カ月間の1日平均住宅価格は61ドル増加し，平均入居率は7%，RevPARは60ドル増加した。
不動産不動産業務
2022年12月31日までの3ヶ月間の不動産業務収入は、2021年12月31日までの3ヶ月間の3，866，000ドルから3，980，000ドルに増加した。不動産運営支出は前年同期の2，276，000ドルから2，672，000ドルに増加し、主に保険費用およびメンテナンス·メンテナンス費用の増加によるものだ。当社は2022年12月31日に保険賠償収益2，692，000ドルを記録し、テキサス州オーウェンとミズーリ州セントルイスにある物件が2021年2月の冬の嵐で損失を被った。
経営陣は、入居率と賃貸率を向上させ、支出を削減し、効率を向上させるために、会社の不動産業務を審査·分析し続けている。
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投資取引記録
2022年12月31日までの3カ月間の有価証券の純収益は1，384，000ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の有価証券の純損失は2，351，000ドルだった。2022年12月31日までの3ヶ月間、当社は純損失722，000ドルを実現し、純収益2，106，000ドルを実現していません。2021年12月31日までの3ヶ月間で、当社はComstockへの投資が2，441，000ドルの純損失を達成したことを含む3，254，000ドルの純損失を達成し、純収益903，000ドルを実現していません。有価証券の収益と損失は将来的に異なる時期に大きく変動し、会社の運営業績に大きな影響を与える可能性がある。しかしながら、任意の所与の期間の有価証券の損益金額 には予測的価値がない可能性があり、異なる時期の額の変化も分析価値がない可能性がある。会社有価証券構成のより詳細な説明については、以下の有価証券部分を参照されたい。
会社とその子会社ポーツマスは所得税申告書を計算·保存し、財務報告のために独立した所得税準備金を用意する。 2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月の所得税優遇は、主にグループ間とポーツマスの税引き前 (損失)収入の所得税の影響を代表し、ホテル純損失におけるシェアを含む。
2022年12月31日までの6カ月と2021年12月31日までの6カ月
2022年12月31日までの6カ月間の会社の純収益は1，366，000ドルだったが、2021年12月31日までの6カ月の純損失は5，149，000ドルだった。赤字が減少したのは，2022年12月までの6カ月間の有価証券の純収益が574，000ドル，保険回収収益が2，692，000ドルであったのに対し，有価証券の純損失は4，519，000ドルであり，ホテル運営の改善は2021年12月までの6カ月の債務返済収益1，665，000ドルで相殺されたためである。
ホテル 運営
同社のホテル運営純損失は2022年12月31日までの6カ月間で428，000ドルだったが、2021年12月31日までの6カ月の純損失は2，067，000ドルだった。赤字減少の要因はホテル業市場の継続回復による収入増加であるが，2021年12月31日までの6カ月間の購買力平価融資の完全免除に関する債務弁済収益2，000，000ドルで相殺されている。
以下の表では、2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間のホテル運営状況をより詳細に紹介します
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| ホテル収入： | ||||||||
| ホテルの客室 | $ | 19,053,000 | $ | 10,780,000 | ||||
| 飲食 | 1,160,000 | 562,000 | ||||||
| ガレージ.ガレージ | 1,539,000 | 1,675,000 | ||||||
| 他の運営部門 | 450,000 | 136,000 | ||||||
| ホテルの総収入 | 22,202,000 | 13,153,000 | ||||||
| 減価償却や償却の営業費は含まれていません | (18,032,000 | ) | (12,812,000 | ) | ||||
| 債務·利息支出と減価償却および償却収益を差し引く前の営業収入 | 4,170,000 | 341,000 | ||||||
| 債務返済収益 | - | 2,000,000 | ||||||
| 利子支出--担保ローン | (3,287,000 | ) | (3,315,000 | ) | ||||
| 減価償却および償却費用 | (1,311,000 | ) | (1,093,000 | ) | ||||
| ホテルの経営純損失 | $ | (428,000 | ) | $ | (2,067,000 | ) | ||
2022年12月31日までの6ヶ月間のホテルの総営業収入は22，202，000ドル、利息支出、減価償却、償却前の営業収入を差し引くと4，170，000ドルですが、2021年12月31日までの6ヶ月間、総営業収入は13，153，000ドル、利息支出、減価償却、償却前の営業収入を差し引くと341，000ドルです。2021年12月31日までの6カ月と比較して，2022年12月31日までの6カ月間で部屋収入は8，273，000ドル増加し，食品·飲料収入は598，000ドル増加し，車庫収入は136，000ドル減少した。車庫収入を除くすべての収入源の前年比増加は，連邦，州，地方民政当局による2020年3月以来の新冠肺炎発生への様々な対応による業務中断により回復した結果である。給料と給料、客室手数料、クレジットカード料金、管理費、特許経営費の増加により、総運営費は5，220，000ドル増加しました。
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次の表に，ホテルの2022年12月31日と2021年12月31日までの6カ月間の1日平均住宅価格，平均入居率，RevPARを示す。
6か月 Ended December 31, | 平均値 Daily Rate | 平均値 Occupancy % |
RevPAR | ||||||||||
| 2022 | $ | 215 | 88 | % | $ | 190 | |||||||
| 2021 | $ | 139 | 77 | % | $ | 107 | |||||||
2021年12月31日までの6カ月間と比較して、ホテルの2022年12月31日までの6カ月間の収入は69%増加した。2022年12月31日までの6カ月間、1日当たり住宅価格は76ドル増加し、平均入居率は11%増加し、RevPARは83ドル増加した。
不動産不動産業務
不動産事業収入は2021年12月31日までの6カ月分の7，982，000ドルから2022年12月31日までの6カ月間の8，058，000ドルに増加した。不動産運営費は年間4，350，000ドルから4，863，000ドルに増加しており，これは主に保険費用およびメンテナンス·メンテナンス費用の増加によるものである。経営陣は、入居率や賃貸率を向上させ、支出を削減し、効率を向上させるために、会社の不動産業務を審査·分析し続けている。同社は2022年12月31日に保険賠償収益2，692，000ドルを記録し、テキサス州オーウェンとミズーリ州セントルイスにある物件が2021年2月の冬の嵐で損失を受けた。
社のすべての物件は内部管理されています。経営陣は、入居率と賃貸率を向上させ、支出を削減し、効率を向上させるために、会社の不動産業務を審査·分析し続けている。
投資取引記録
2022年12月31日までの6カ月間の有価証券の純収益は574，000ドルだったが、2021年12月31日までの6カ月間の有価証券の純損失は4，519，000ドルだった。2022年12月31日までの6ヶ月間、当社は純損失1，522，000ドルを実現しており、純収益2，096，000ドルは実現していません。2021年12月31日までの6ヶ月間、当社は純損失1，001，000ドルを実現し、純損失3，518，000ドルを実現していません。2021年12月31日までの6ヶ月間、Comstockへの会社の投資は2，581，000ドルの純損失を達成した。有価証券の損益は将来的に異なる期間に大きく変動する可能性があり、当社の経営業績に大きな影響を与える可能性があります。しかしながら、任意の所与の期間の有価証券収益または損失は予測価値がない可能性があり、異なる時期の額の変化は分析価値がない可能性がある である。会社有価証券構成のより詳細な説明については、以下の有価証券部分を参照されたい。
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有価証券
次の表に2022年12月31日と2022年6月30日までの選定業種別の会社有価証券ポートフォリオの構成を示す
| 全体のパーセントを占める | ||||||||
| 2022年12月31日まで | 投資する | |||||||
| 業界グループ | 公正価値 | 証券 | ||||||
| 不動産投資信託基金と不動産会社 | $ | 7,007,000 | 31.7 | % | ||||
| 金融サービス業 | 2,067,000 | 9.4 | % | |||||
| 技術 | 1,949,000 | 8.8 | % | |||||
| 基礎材料 | 1,723,000 | 7.8 | % | |||||
| 医療保健 | 1,431,000 | 6.5 | % | |||||
| 消費周期 | 957,000 | 4.3 | % | |||||
| 通信サービス | 897,000 | 4.1 | % | |||||
| 工業系株 | 536,000 | 2.4 | % | |||||
| エネルギー？エネルギー | 288,000 | 1.3 | % | |||||
| 公共事業 | 230,000 | 1.0 | % | |||||
| 他にも | 5,004,000 | 22.7 | % | |||||
| $ | 22,089,000 | 100.0 | % | |||||
| 全体のパーセントを占める | ||||||||
| 2022年6月30日まで | 投資する | |||||||
| 業界グループ | 公正価値 | 証券 | ||||||
| 不動産投資信託基金と不動産会社 | $ | 3,289,000 | 29.8 | % | ||||
| 通信サービス | 2,787,000 | 25.2 | % | |||||
| 金融サービス業 | 1,755,000 | 15.9 | % | |||||
| 技術 | 815,000 | 7.4 | % | |||||
| 基礎材料 | 769,000 | 7.0 | % | |||||
| 消費周期 | 693,000 | 6.3 | % | |||||
| 工業系株 | 385,000 | 3.5 | % | |||||
| エネルギー？エネルギー | 279,000 | 2.5 | % | |||||
| 他にも | 277,000 | 2.5 | % | |||||
| $ | 11,049,000 | 100.0 | % | |||||
2022年12月31日現在、同社のポートフォリオは多様化し、99種類の異なる株を持っている。同社は2匹の株式証券を保有しており、どれもポートフォリオの権益価値の10%を超えている。最大の証券頭寸はポートフォリオの19%を占め、REITsと不動産会社のサービス業界グループに含まれる米国不動産投資家会社(ニューヨーク証券取引所コード：ARL)の普通株からなる。第二の頭寸はポートフォリオの13%を占め、米国政府の国庫券からなり、別の行業グループに含まれている。
2022年6月30日現在、同社のポートフォリオは多様化し、38種類の異なる株を持っている。同社は3種類の権益証券を持ち、ポートフォリオの権益価値の10%以上を占めている。3つの最大の証券頭はそれぞれポートフォリオの23%、20%、13%を占め、パイラモン世界優先株(ナスダック：PAAP)、米国不動産投資家会社(ニューヨーク証券取引所コード：ARL)、ベレドムーニーホールディングスカリフォルニア品質基金会社(ニューヨーク証券取引所コード：MUC)の普通株を含み、これら3社はそれぞれ通信、不動産投資信託基金、不動産会社、金融サービス業界グループを含む。
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次の表に会社有価証券の純収益(損失)および関連する保証金利息と取引費用を示す
| 12月31日までの3ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 有価証券の純収益 | $ | 1,384,000 | $ | (120,000 | ) | |||
| 有価証券純損失--Comstock | - | (2,231,000 | ) | |||||
| その他の投資減価損失 | - | (41,000 | ) | |||||
| 配当金と利子収入 | 122,000 | 462,000 | ||||||
| 保証金利息支出 | (232,000 | ) | (204,000 | ) | ||||
| 取引と管理費用 | (212,000 | ) | (156,000 | ) | ||||
| 投資取引純収益 | $ | 1,062,000 | $ | (2,290,000 | ) | |||
| 12月31日までの6ヶ月間 | 2022 | 2021 | ||||||
| 有価証券の純収益 | $ | 574,000 | $ | (1,938,000 | ) | |||
| 有価証券純損失--Comstock | - | (2,581,000 | ) | |||||
| その他の投資減価損失 | - | (41,000 | ) | |||||
| 配当金と利子収入 | 297,000 | 649,000 | ||||||
| 保証金利息支出 | (385,000 | ) | (426,000 | ) | ||||
| 取引と管理費用 | (324,000 | ) | (288,000 | ) | ||||
| 投資取引純収益 | $ | 162,000 | $ | (4,625,000 | ) | |||
財務状況と流動性
会社の現金と現金等価物は、2022年12月31日と2022年6月30日現在、それぞれ8，153，000ドル、14，367，000ドルである。2022年12月31日と2022年6月30日まで、会社 はそれぞれ現金7，753，000ドルと8，982，000ドルを制限した。2022年12月31日と2022年6月30日現在、会社の有価証券(有価証券仲介人の保証金純額を差し引く)はそれぞれ15，526，000ドルと10，110，000ドルである。これらの有価証券は短期投資であり、流動性がある。
2020年12月16日、司法省とグループ間でbr改正協定が締結され、司法省が必要に応じてグループ間から10，000，000ドルまで借金し、ローンの満期日を2021年7月31日に延長した。期日は2023年7月31日まで延長された。司法省が2021年12月に解散した後、ポーツマスは司法省が集団間に支払った手形を負担し、金額は11，350，000ドルだった。2021年12月31日、ポーツマスとグループ間で融資修正協定が締結され、必要に応じてポーツマスがグループ間から借り入れた金額は最大16，000，000ドルに達する。グループ間は2022年6月30日までの事業年度に7，550，000ドルを前払いし，2022年6月30日と2022年12月31日までにグループ間で支払うべき総金額は14，200，000ドルに達した。現在、ポーツマスはグループ間からの資金需要がないと予想されている。ポーツマスは2022年12月31日現在、グループ間の手形に支払ういかなる支払いも行っていない。ポーツマスはその定款を修正し、ライセンス株式の数を増やし、追加の株を発行して、公開市場で資金を調達することができ、又は必要であれば、ホテルに再融資することができる。ポーツマスからの受取手形 は会社の合併財務諸表からログアウトします。
同社は2022年6月30日までの会計年度に、6カ所の物件の既存担保融資を再融資し、カリフォルニアの1カ所の物件の担保支払手形を獲得し、純収益は合計16，683，000ドルとなった。当社は現在、他の再融資機会を評価しており、必要があれば、あるいは経営陣が金利環境が有利だと思っていれば、より多くの不動産業の再融資を行うことができます。
2022年6月30日現在、会社はカナダ帝国商業銀行アメリカ支店(“CIBC”)から5，000，000ドルの無担保循環信用限度額(“LOC”)を取得し、全5，000，000ドルを抽出することができる。2022年7月、当社はそのLOCを更新し、金額は2，000，000ドル減少し、2022年12月31日にすべて利用可能となりました。
私たちが知っている短期流動資金需要には、主に運営およびその他の支出の支払いに必要な資金が含まれており、管理および特許経営費、会社費用、賃金および関連コスト、税金、未返済債務の利息および元本支払い、ホテルの修理とメンテナンスを含む。
私たちの長期流動資金需要には、主に予定債務満期日とホテルと私たちの不動産の資本改善に必要な資金が含まれています。私たちは、主に既存の現金(上記の活動からのbrを含む)と運営によって発生した現金を使用して、私たちの業務活動に資金を提供していきます。流動資金の処理方法を考慮して利用可能な現金源を得た後、上記の取引を実施した後、私たちの現金状況は、現在の低入居率レベルが持続していても、これらの財務諸表の発行日から少なくとも12ヶ月の予想運営および他の支出需要を満たすのに十分であると信じている。私たちの現金管理政策の目標は、既存のレバレッジレベルと流動性を維持しながら、運営コストを最小限に抑えることだ。しかし，経営陣がその計画 を成功的に実行する保証はない.
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表外手配 表内手配
会社には表外の予定がありません。
材料 契約義務
下表は2022年12月31日までの会社の重大な財務義務をまとめており、その中には利息 支払いも含まれています。
| ６か月 | 年.年 | 年.年 | 年.年 | 年.年 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | その後… | ||||||||||||||||||||||
| 住宅ローンおよび付属手形に対処する | $ | 193,866,000 | $ | 6,357,000 | $ | 108,417,000 | $ | 3,966,000 | $ | 1,171,000 | $ | 3,301,000 | $ | 70,654,000 | ||||||||||||||
| 関係者手形の支払い | 3,238,000 | 283,000 | 567,000 | 567,000 | 567,000 | 463,000 | 791,000 | |||||||||||||||||||||
| 利子 | 31,259,000 | 4,392,000 | 5,640,000 | 2,501,000 | 2,381,000 | 2,274,000 | 14,071,000 | |||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | 228,363,000 | $ | 11,032,000 | $ | 114,624,000 | $ | 7,034,000 | $ | 4,119,000 | $ | 6,038,000 | $ | 85,516,000 | ||||||||||||||
インフレの影響
ホテルの住宅価格は通常、インフレではなく、需給要素の影響を受けます。ホテルの部屋のレンタルは通常限られた夜ですから。住宅価格は調整でき、インフレコストの増加を考慮するためにも調整される。Aimbridgeはその管理プロトコルの条項に基づいてホテル料金を継続的に調整する権利と能力があるため， インフレによるホテル収入への影響は最小であるはずである.同社の収入も金利リスクの影響を受けており、インフレの影響を受ける可能性がある。最近の2つの財政年度では、インフレが会社収入に与える影響は実質的とは考えられていない。
同社の住宅賃貸物件は短期経営賃貸収入を提供しており、レンタル期間は1年を超えない。賃貸料 の増加は、予想される増加した物件運営費用を相殺する見通しだ。会社brは過去3財政年度に優遇された長期固定金利担保融資でその大部分の担保融資を再融資した。
キー会計見積もり数
キー会計見積もりは、私たちの財務状況と経営結果を記述する最も重要な見積もりであり、本質的に不確定な事項の影響を推定するために、管理層が判断する必要がある。これらのbr財務諸表を作成する際には、連結財務諸表中の報告金額に影響を与える推定と判断を行う必要があります。私たちは、連結子会社、収入、不良債権準備、課税項目、資産減価、その他の投資、所得税と約束、またはある事項に関する推定を含めて、私たちの推定を評価し続けます。我々の見積りは，歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいており，その結果 は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している.実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性があり， や我々の推定値は異なる仮定や条件の影響を受ける可能性がある.2022年12月31日までの6ヶ月間、会社のキー会計政策、方法、あるいは仮定に大きな変化はなかった。
所得税 税
我々の連結財務諸表または納税申告書で確認されたイベント(例えば、繰延税項資産の現金化、税法変更またはその解釈)の将来の税務結果を処理する際には、 を判断する必要がある。また、私たちはアメリカ国税局と他の税務機関による私たちの所得税申告書の審査を受けます。このような事項結果評価の変化 は我々の連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。私たちは、それらがより持続する可能性があるかどうかを決定するために、納税申告書上で採用または予想される納税頭寸 を評価し、納税申告書は、すべての関連情報を完全に理解した場合に税務機関によって審査され、その後、関連する税金割引が我々の連結財務諸表に記録されると仮定する。1つのポストがより該当しない可能性のある基準を満たしていなければ、このメリットは認められない。仮定，判断，および 所得税の準備を策定する際には，推定数を用いて“より可能”の基準 に達しているかどうかを決定する必要がある.頭寸に関する“より可能性がある”基準の評価変更は、私たちの連結財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。2022年6月30日現在の表10 Kの第2部第8項“財務諸表と補足データ--我々の連結財務諸表付記13”を参照。
繰延所得税-推定免税額
私たちは四半期ごとに私たちの繰延税金資産の可変現金能力を評価し、私たちの繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合に推定値が当落することを確認します。本評価は、税務管轄区域によって達成され、得られる正および負の証拠の重み に依存し、その中で重要な重みは最近の財務業績である。3年間の累計税引前損失は、私たちの一部または全部の繰延税金資産が現金化できない可能性がある重大な客観的マイナス証拠とされている。累積報告書の税引前収入は、将来的に積極的な税引前収入を生み出すことができる客観的に確認可能な積極的な証拠とみなされる。公認会計原則によると、最近税引き前損失の歴史がある時、繰延税金資産の回収可能性を評価する予測を少ない或いは根本的に重視しない。必要に応じて、私たちはシステムと論理的なbr方法を使用して、繰延税金負債がいつ償却され、課税所得額が生成されるかを推定し、繰延税金資産がいつ償却され、税額減額が生じるかを推定する。繰延税金資産と負債の償却を手配する際には、仮定、判断、推定の使用が必要であり、この仕事は本質的に複雑で主観的である。しかし、将来的に任意の推定手当が逆転する時間と金額を決定するためには重大な判断が必要になるだろう。2022年6月30日現在の表10 Kの第2部第8項“財務諸表と補足データ--総合財務諸表付記13”を参照。
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資産、設備、寿命が確定された無形資産
我々は、物件や設備および確定された無形資産の減価を四半期ごとに評価し、イベントや状況が帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合には、資産の予想未割引現金流量と比較することで資産の帳簿純値を評価します。我々は，判断を用いて減価兆候があるかどうかを決定し，ホテル業に対する理解，歴史経験，物件位置，市場状況および評価に利用可能な物件特定情報 を考える。我々の分析結果は時期によって異なる可能性があり，これは我々の判断がどのように適用されるか，分析に利用可能な事実や状況に依存する.減値指標が存在する場合には，回復可能な分析に用いる仮説や推定を決定し，資産や資産グループの公正価値を計算する際にも， (適用する)を判断する必要がある.使用される判断に影響を与える経済や運営条件の変化は、私たちの長期資産を将来的に減値させる可能性がある。歴史的に見ると、物件および設備および決定された無形資産減価評価プロセスで使用される推定値の変化は、このような推定値の変化によって後続期間の重大な減価費用 をもたらしていない。2022年12月31日までの6カ月間は減値損失を計上していない。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
我々 は小さな報告会社であるため，テーブル10-Qという要求される情報を提供する必要はない.
第 項4.制御とプログラム
評価開示制御とプログラム
会社の経営陣は、会社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーする四半期終了までの企業の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則で定義されるような)の有効性を評価した。このような評価に基づいて、CEOおよび最高財務官は、この期限が終了するまで、会社の開示制御および手順は、本文書で開示を要求する情報が蓄積されて管理層に伝達されることを効果的に確保し、米国証券取引委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、集計、報告されると結論した。
財務報告内部統制変更
本“Form 10-Q”四半期報告がカバーする最後の四半期の間、会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
第 第2部分
その他 情報
第 項1.法的訴訟
ポーツマス Square，Inc.はその運営会社Justice Investors Operating Company，LLC(デラウェア州の有限責任会社)， はサンフランシスコケルニ街750号に位置する不動産の所有者であり，現在ヒルトンホテル(この物件)を含む27階建ての建築 を改善している.この物件は1970年にサンフランシスコ市と県(“市”)の承認により改善された。これらの承認には重大な横領許可証(“許可証”)が含まれており、この許可証によると、市政府は同社にKearny街にまたがる装飾架空歩道橋を建設し、都市公園とポーツマス広場(“橋”)という地下駐車場と接続することを要求している。大橋の建設は市がこの物件にホテル構造を建設することを許可する条件の一つである。市は2022年5月24日から許可証を取り消し、工事管理費用や交通制御費用を含む会社に大橋の撤去を指示した。2022年6月13日の手紙によると、市公共工事部は、許可されていない歩道橋の撤去と、公共通行権と都市財産に対するすべての関連有形侵入行為を明確に指示し、橋梁の撤去と修復の全体計画(“計画”)を提出した。当社はライセンス取り消しの正当性に異議を唱えています。会社はまた、任意の自費で大橋を撤去する義務に異議を唱えています。特に、2019年8月1日以来、会社代表が市役所との会議に参加し、大橋を撤去する可能性のある協力手順を検討しています。2022年までライセンスが取り消されました, 市政府代表は繰り返し承諾し、同意し、市政府はいかなる橋撤去の関連費用を支払うことになる。しかしながら、いかなる権利も放棄することなく、すべての利用可能な選択を理解し、市役所の指示に応答するために、会社は、プロジェクトマネージャー、構造工事会社、建築家を招いて、ブリッジプロセスおよび計画の策定についてアドバイスを提供し、ヒルトンホテルの正面および法律チームを再建する。現在、この計画は2023年初めに完成する予定だ。現在、この計画費用に対する初歩的な推定値は200万ドルを超える。同社は現在、大橋撤去計画の実施の流れと財務責任について市役所と検討している。このような討論は2023年まで続くと予想される。
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会社は正常な経営過程で法律訴訟、クレーム、訴訟に直面する可能性がある。どんなこのようなクレームに対しても、会社は積極的に自分を弁護するだろう。経営陣は、このような事件の影響が解決後に財務状況や運営結果に実質的な影響を与えるとは考えていない。
1 a項目.リスク要因
Brは小さな報告会社であるため，本プロジェクトに必要な情報を提供する必要はない.
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
この項目では報告すべきイベント はない.
第br項3.高級証券違約
この項目では報告すべきイベント はない.
第br項4.鉱山安全情報開示
この項目では報告すべきイベント はない.
第 項5.その他の情報
この項目では報告すべきイベント はない.
物品 6.展示
| 31.1 | 幹事は、ルール13 a~14(A)およびルール15 d−14(A)に従って定期レポート等を認証して実行される。 |
| 31.2 | 定期報告の首席財務幹事は、ルール13 a~14(A)およびルール15 d−14(A)に従って認証される。 |
| 32.1 | “米国法典”第18編第1350条に基づく主要行政官の証明。 |
| 32.2 | “米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明。 |
| 101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 |
| 101.書院 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ |
| 101.カール | イントラネット XBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
| 101.def | 連結 XBRL分類拡張Linkbaseを定義する |
| 101.介護会 | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase |
| 101.Pre | イントラネットXBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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サイン
1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。
| グループ間会社 | ||
| (登録者) | ||
| 日付： 2023年2月9日 | から | /s/ John V.Winfield |
| ジョン·V·ウィンフィールド | ||
| 社長取締役会長と | ||
| CEO | ||
| (CEO ) | ||
| 日付： 2023年2月9日 | から | /s/ David·ゴンザレス |
| デイビッド·ゴンザレス | ||
| 総裁.総裁 | ||
| (臨時首席財務官 ) | ||
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