カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
会社や組織) | 識別番号) |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
| 取引コード |
| 登録された各取引所の名称 |
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ☒ | ||
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2023年2月3日までに
カタログ表
フィブロ動物保健会社は
カタログ
ページ | ||
第1部-財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 3 |
| 連結業務報告書 | 3 |
| 総合総合収益表 | 4 |
| 合併貸借対照表 | 5 |
| 統合現金フロー表 | 6 |
| 合併株主権益変動表 | 7 |
| 連結財務諸表付記 | 8 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 20 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 32 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 33 |
第2部-その他の資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 33 |
第1 A項。 | リスク要因 | 33 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 33 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 33 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
五番目です。 | その他の情報 | 33 |
第六項です。 | 陳列品 | 34 |
サイン | 35 |
2
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
フィブロ動物保健会社とその子会社
連結業務報告書
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
(未監査) | ||||||||||||
(千単位で、1株当たりを除く) | ||||||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売原価 |
| |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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営業収入 |
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利子支出,純額 |
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外貨損失,純額 |
| ( |
| ( |
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| ( | ||||
所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たり純収益 |
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基本的希釈の | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均普通株式発行済み |
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| ||||||
基本的希釈の |
| |
| |
| |
| |
♪the the the随行する音符はこれらの内容に欠かせない部分です統合された金融段階的に臨時労働者
3
カタログ表
フィブロ動物保健会社とその子会社
総合総合収益表
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
(未監査) | ||||||||||||
(単位:千) | ||||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| ( |
| |
| |
| | ||||
外貨換算調整 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
未確認年金純収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税の優遇 |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他全面収益(赤字) |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
総合収益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
♪the the the随行する音符はこれらの内容に欠かせない部分です統合された金融段階的に臨時労働者
4
カタログ表
フィブロ動物保健会社とその子会社
合併貸借対照表
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
(未監査) | ||||||
| (単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | |||||
資産 | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
短期投資 |
| |
| | ||
売掛金純額 |
| |
| | ||
在庫、純額 |
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| | ||
その他流動資産 |
| |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
| |
| | ||
無形資産、純資産 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
|
|
| |||
長期債務の当期部分 | $ | | $ | | ||
売掛金 |
| |
| | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
循環信用手配 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
その他負債 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金及び又は有事項(付記7) |
|
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| |||
普通株、額面$ |
| |
| | ||
優先株、額面$ |
| |||||
実収資本 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
♪the the the随行する音符はこれらの内容に欠かせない部分です統合された金融段階的に臨時労働者
5
カタログ表
フィブロ動物保健会社とその子会社
統合現金フロー表
6か月 | ||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 | ||
(未監査) | ||||||
(単位:千) | ||||||
経営活動 |
|
|
|
| ||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収益を調整して |
|
| ||||
経営活動が提供する現金純額(使用済み): |
|
| ||||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
債務発行原価償却 |
| |
| | ||
所得税を繰延する |
| ( |
| ( | ||
外国為替収益,純額 |
| ( |
| ( | ||
売却投資の収益 | — | ( | ||||
他にも |
| ( |
| | ||
経営性資産と負債変動状況: |
|
| ||||
売掛金純額 |
| |
| | ||
在庫、純額 |
| ( |
| ( | ||
その他流動資産 |
| ( |
| ( | ||
その他の資産 |
| |
| ( | ||
売掛金 |
| ( |
| | ||
費用とその他の負債を計算すべきである |
| ( |
| ( | ||
経営活動が提供する現金純額 |
| ( |
| | ||
投資活動 |
|
|
|
| ||
短期投資を購入する |
| ( |
| ( | ||
短期投資満期日 |
| |
|
| | |
資本支出 | ( |
|
| ( | ||
投資を売却して得た現金収益 | — | | ||||
その他、純額 |
| |
| ( | ||
投資活動に使用した現金純額 |
| ( |
| ( | ||
融資活動 |
|
| ||||
循環信用ツール借款 |
| |
| | ||
循環信用償還を手配する |
| ( |
| ( | ||
長期債務収益 | | — | ||||
長期債務を償還する |
| ( |
| ( | ||
起債コスト | ( | — | ||||
支払済み配当金 |
| ( |
| ( | ||
支払うか掛け値がある |
| — |
| ( | ||
融資活動が提供した現金純額 |
| |
| ( | ||
為替レート変動が現金に与える影響 |
| |
| ( | ||
現金および現金等価物の純増加 |
| ( |
| | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | |
♪the the the随行する音符はこれらの内容に欠かせない部分です統合された金融段階的に臨時労働者
6
カタログ表
フィブロ動物保健会社とその子会社
合併株主権益変動表
積算 | ||||||||||||||||||||
他にも | ||||||||||||||||||||
の株 | 全面的に | |||||||||||||||||||
ごく普通である | ごく普通である | 優先して優先する | 支払い済み | 保留する | 収入.収入 | |||||||||||||||
| 在庫品 |
| 在庫品 |
| 在庫品 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| (損をする) |
| 合計する | |||||||
(未監査) | ||||||||||||||||||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||||||||||||
2022年6月30日まで |
| | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
総合収益 | — | — | — | — | | | | |||||||||||||
発表された配当金($ |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
2022年9月30日まで | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
総合収益 | — | — | — | — | | | | |||||||||||||
発表された配当金($ | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
2022年12月31日まで | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
積算 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| 他にも | |||||||||||||||
の株 | 全面的に | |||||||||||||||||||
ごく普通である | ごく普通である | 優先して優先する | 支払い済み | 保留する | 収入.収入 | |||||||||||||||
| 在庫品 |
| 在庫品 |
| 在庫品 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| (損をする) |
| 合計する | |||||||
(未監査) | ||||||||||||||||||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||||||||||||||
2021年6月30日まで | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
総合収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| ( |
| ( | ||||||
発表された配当金($ |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
2021年9月30日まで | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
総合収益(赤字) | — | — | — | — | | ( | | |||||||||||||
発表された配当金($ | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
2021年12月31日まで | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
7
カタログ表
連結財務諸表付記
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
1.業務説明
フィブロ動物保健会社(“フィブロ”或いは“PAHC”)及びその子会社(総称して“当社”)は多元化した全世界の動物保健とミネラル栄養製品の開発業者、メーカーと営業業者であり、これらの製品は家禽、豚、牛肉と乳牛、水産養殖と犬を含む食品と随伴動物に使用される。同社はパーソナルケア,工業化学,化学触媒業界で使用されている高性能製品のメーカーや営業業者でもある。別の説明または文脈で別の要求がない限り、本報告書で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”および同様の表現は、フィブロおよびその子会社を意味する。
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月および6ヶ月間の未監査総合財務資料は、当社が2022年8月24日に米国証券取引委員会(SEC)に提出した2022年6月30日現在のForm 10−K年度報告(以下、“年報”と略す)に記載されている財務諸表と同様である。経営陣は、当該等の財務諸表には、当社の中期財務状況、経営業績及びキャッシュフローについて公平に陳述するために必要なすべての調整が含まれており、当該等の調整は正常及び経常的な性質に属すると考えている。どんな中期的な財政結果も必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。2022年6月30日現在の総合貸借対照表情報は、監査された総合財務諸表から来ているが、米国公認会計原則(“GAAP”)が要求するすべての開示は含まれていない。監査されていない総合財務情報は、年次報告書に含まれる総合財務諸表及びその付記と併せて読まなければならない。
連結財務諸表には、フィブロ及びその連結子会社の勘定が含まれる。会社間残高と取引は合併財務諸表から抹消されました。1つのエンティティを統合する決定は,多数決権利益と,そのエンティティに対する効率的な制御を考慮する必要がある.
2.主な会計政策と新しい会計基準の概要
我々の重要な会計政策は年報内の総合財務諸表付記に掲載されている。2022年12月31日現在、報告書に記載されているいかなる重大な会計政策にも実質的な変化はない。
1株当たり純収益と加重平均1株当たり収益
1株あたりの基本純収入の計算方法は,純収入を報告期間内に発行された普通株で割った加重平均である。
1株当たり純収入の算出方法は,純収益を報告期間内に薄普通株等価物を実施した後の発行済み普通株の加重平均で割ったものである。連結財務諸表に記載されている期間には普通株式等価物はない
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均株数−基本株数と希釈株数 |
| |
| |
| |
| | ||||
1株当たり純収益−基本収益と希釈後収益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
8
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
新会計基準
財務会計基準委員会(FASB)会計基準更新(ASU)
ASU
3.運営説明書--補足資料
分類収入、繰延収入、顧客支払い条件
家禽、豚、牛肉と乳牛、水産養殖と犬を含む広範な食品とパートナー動物製品を開発、製造、販売しています。これらの製品は、病気の予防、コントロール、治療に役立ち、動物の健康と福祉の改善を助けるために栄養を支援する。動物保健とミネラル栄養製品は家禽、牛と豚の総合集積業者に直接販売し、商業動物飼料メーカー、卸売業者、流通業者と獣医を通じて販売する。特定地域の動物保健業と多くの動物保健品に対する需要は疾病圧力と天気条件の変化の影響を受け、製品の使用は異なる天気モードと季節に従うためである。私たちの業務は主に大部分の家畜生産を大型商業農場に統合する地域に集中している。
多様な製品の組み合わせがありますこれらの製品は私たちのものに分類されています
動物の健康
動物保健事業は3つの主要カテゴリで製品を開発、製造、販売している
● | MFAsおよびその他:MFAsおよび他の製品は主に動物飼料によって服用された濃縮医薬製品からなり、一般に薬物飼料添加剤(MFA)と呼ばれる。具体的な製品分類には,動物細菌感染を引き起こす病原菌の成長を抑制する抗菌薬,動物の腸管を破壊するコクシジウム(寄生虫)の成長を抑制する抗コクシジウム薬,その他の関連製品がある。MFAおよび他のカテゴリは、アルコール発酵業界のための他の抗菌製品および加工助剤も含む。 |
● | 栄養特産品:栄養特産品栄養を増強し,免疫系機能や消化器系健康などの健康や表現の改善に役立つ。 私たちも微生物製品と生物製品の開発者、メーカーと営業業者で、動物の健康と栄養、環境、工業と農業顧客に各種の応用を提供します。 |
● | ワクチン:ワクチン製品は主に家禽と豚の疾病の予防に重点を置いている。彼らは動物をウイルスや細菌疾患の挑戦から保護する。私たちは通常の許可を開発し製造し販売しています |
9
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
動物ワクチン製造業者の自己ワクチン製品およびアジュバント。私たちはまた革新的な独自のワクチン交付プラットフォームを開発し、販売した。 |
ミネラル栄養
鉱物栄養業務は亜鉛,マンガン,銅,鉄,その他の化合物などの微量ミネラルの配合と濃度からなり,北米顧客向けに重点を置いている。私たちの顧客はこれらの製品を使用して、彼らの家畜飼料の日常飼料の需要を強化し、各動物体内の微量元素の最適なバランスを維持している。私たちは家禽、豚、牛肉、乳牛を含む動物を食べるための一連のミネラル栄養製品を生産し、販売しています。
高性能製品
Performance Products事業は,パーソナルケア,工業化学,化学触媒業界のための特殊成分を製造·販売している。
次の表に主要製品別と地理的地域別の収入を示します
製品タイプ別の純売上高
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
動物の健康 |
|
|
|
|
|
|
| |||||
MFAやその他 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
栄養特産品 |
| |
| |
| |
| | ||||
ワクチン |
| |
| |
| |
| | ||||
動物全体の健康 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ミネラル栄養 |
| |
| |
| |
| | ||||
高性能製品 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
地域別純売上高
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
アメリカです | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ラテンアメリカとカナダ |
| |
| |
| |
| | ||||
ヨーロッパ中東アフリカ |
| |
| |
| |
| | ||||
アジア太平洋地域 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
各地域の純売上高は目的地国/地域をベースとしている。
繰延収入は$
私たちの顧客支払い条件は普通
10
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
利子支出
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
利子支出,純額 | ||||||||||||
2021年A期ローン | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
循環信用手配 |
| |
| |
| |
| | ||||
2022年の定期ローン | | — | | — | ||||||||
債務発行原価償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
他にも |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
利子収入 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
減価償却および償却
3か月 | 6か月 | |||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
| ||||||
財産·工場·設備の減価償却 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
無形資産の償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
4.貸借対照表--より多くの情報
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
棚卸しをする |
| |||||
原料.原料 | $ | | $ | | ||
製品の中で | | | ||||
完成品 | | | ||||
$ | | $ | |
| 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
その他の資産 | ||||||
$ | |
| $ | | ||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
預金.預金 |
| |
| | ||
保険投資 |
| |
| | ||
権益法投資 |
| |
| | ||
| | |||||
起債コスト |
| |
| | ||
他にも | | | ||||
$ | |
| $ | |
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カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
| 十二月三十一日 |
| 六月三十日 | |||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
|
| ||
従業員と関係がある | $ | | $ | | ||
| |
| | |||
手数料とリベート | | | ||||
専門費 |
| |
| | ||
所得税その他税 | | | ||||
保険と関係がある |
| |
| | ||
他にも |
| |
| | ||
$ | | $ | |
| 十二月三十一日 |
| 六月三十日 | |||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
その他負債 | ||||||
$ | | $ | | |||
長期と繰延所得税 |
| | | |||
退職福祉、繰延補償、その他を補充する | | | ||||
アメリカ年金計画 |
| |
| | ||
国際退職計画 |
| |
| | ||
その他長期負債 |
| |
| | ||
$ | | $ | |
十二月三十一日 |
| 六月三十日 | ||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
その他の総合損失を累計する |
|
| ||||
派生ツール | $ | | $ | | ||
外貨換算調整 |
| ( |
| ( | ||
未確認年金純損失 |
| ( |
| ( | ||
デリバティブ所得税引当 |
| ( |
| ( | ||
会社間長期投資の所得税割引 | | | ||||
年金純損失所得税準備 | ( | ( | ||||
$ | ( | $ | ( |
5.債務
定期ローンと循環信用手配
2021年4月に、私たちは改訂と再記述された信用協定(“2021年信用協定”)を締結し、この合意に基づいて、私たちはA期ローンがあり、初期元金総額は#ドルである
2021年A期ローンは四半期分割払いで、残高は満期時に支払います。2021年のRevolverには信用状スケジュールが含まれています。2021年の信用手配に適用されるローンの年利率は変動金利によってプラスになります
12
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
2021年信用協定は金融契約の遵守を要求し、これらの契約は許容される:(I)最高第一留置権純レバー率は
2022年12月31日までに
2017年7月に金利交換協定に合意しました
2020年3月、私たちはドルに対する金利交換協定に到達した
2022年12月31日現在、2021年Revolverと2021年の定期Aローンの金利は
他の長期債務
2022年9月には信用協定(“2022年定期融資”)を締結し、金額は#ドルとなった
長期債務の満期日
| 十二月三十一日 |
| 六月三十日 | |||
自分から | 2022 | 2022 | ||||
2021年A期ローン2026年4月満期 | $ | | $ | | ||
2022年9月期の定期ローン |
| |
| - | ||
| |
| | |||
未償却債務発行コスト |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
マイナス:当面の満期日 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | |
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カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
6.関連先取引
当社の社長兼最高経営責任者ジャック·C·ベネハイムのある親族は、従業員やコンサルタントとして会社にサービスを提供し、合計約#ドルの報酬と福祉を得ている
7.支払いの引受およびまたは事項
環境.環境
私たちの業務と財産は、汚染の管理、環境保護、危険材料、物質と廃棄物の使用、管理と排出、空気排出、温室効果ガス排出、水の使用、供給と排出、汚染の調査と修復、規制された材料の製造、流通、販売、製品の輸入、輸出、輸送、および私たちの従業員の健康と安全(総称して“環境法”と呼ぶ)を含む広範な連邦、州、地方、外国の法律と法規によって制限されている。したがって、私たちの現在と以前の業務の性質は、規制当局が適用する可能性のある罰金、処罰、救済義務を含む、このような事項に関連するクレームリスクに直面させます。場合によっては、ある特定の問題が解決されるまで、私たちは運営を削減することを要求されるかもしれない。環境法による持続経営に関する既知のコストおよび支出は,環境に関する訴訟手続コストを含めて経営実績に計上されている。環境法に規定されている既存または新たな要求を満たすために、潜在的または実際の汚染を調査または修復するために、施設の修理やアップグレードに関連する潜在的なコストと支出も発生する可能性があり、私たちは時々このような予想される調査と修復費用のための準備金を確立する。多くの場合,環境法で規定されている最終コストとこのようなコストが発生する可能性のある期限は予測が困難である。
私たちの業務は現在、実質的に環境法に適合していると考えられていますが、時々政府当局から違反通知を受け、このような違反行為について民事または刑事訴訟を提起しています。また、異なる場所では、私たちの子会社は、地点の歴史運営に関連する汚染問題を解決するために、継続的な調査、救済および/またはモニタリング作業を行っている。我々は環境法遵守と環境責任管理に多くの資源を投入している。私たちは環境法の下での要求を決定し、そのコンプライアンスを維持するための計画を制定したが、私たちは私たちの運営、将来の資本支出要求、またはコンプライアンスコストに対する強化とより厳しい規制の影響を確定的に予測することができない。
私たちの現在の業務の性質は私たちを環境問題に関するクレームリスクに直面させており、このようなクレームによって材料コストや責任を招かない保証はありません。我々の経験から,現行の環境法律を遵守する将来のコストと,そのような環境法律に基づいて既知の環境賠償について負う責任は,我々の財務状況,経営業績,キャッシュフローや流動資金に大きな悪影響を与えないと信じている。
米国環境保護庁(EPA)は,オメガ化学社スーパーファンド工場(“オメガ化学工場”)から移転した非現場汚染地下水の調査·修復を計画しており,我々の子会社であるフィブロテクノロジー社(Phibro−Tech)のカリフォルニア州サンタフェ温泉の施設のアップグレード版である。米国環境保護局は,化学品をオメガ化学工場に送って処理·回収(“OPOG”)し,環境保護局が選択した一般的な救済措置に基づいてオメガ化学工場から移転してきた汚染地下水を修復するグループと和解している。米国環境保護局はPhibro−TechやPAHCのある他の子会社を潜在責任者(PRPS)としており,Phibro−TechのSanta Fe Springs施設による地下水汚染が原因であり,オメガ化学工場からの汚染地下水と混合しているといわれている。2012年9月環境保護局は
14
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
オメガ化学工場の影響を受けた地下水羽流。PAHCとフィブロ−Techはこの立場を激しく疑問視し,フィブロ−Techの前所有者の後継者はフィブロ−Techの潜在的責任と弁護コストを賠償しなければならないと主張した。OPOGのメンバー数人は2014年、“包括的環境応答、補償·責任法案”(CERCLA)と“資源保護·回復法案”に基づいて米カリフォルニア中区裁判所に訴訟を提起し、多くのPRPSがOmega化学サイト(Phibro-Techを含む)の影響を受けた地下水羽流に関連している疑いがあり、Omega化学サイトの調査·修復に影響を受けた地下水羽流に関する過去と将来費用の支払いを求めた。2022年8月、米国司法省(“司法省”)は、米国環境保護局を代表して、可能なCERCLA米国証券取引委員会に関する訴訟前通知状をフィブロ-Techおよび他のいくつかのPRPに送信した。107件の費用は請求を取り戻し、Omega化学工場跡地の影響を受けた地下水羽流に関する過去未回収の費用の支払いを要求し、将来の費用責任を分配する声明を添付した
2023年1月、OPOG訴訟の原告、EPA、OPOG訴訟のある被告は、Phibro-Techを含め、Phibro-Techとその付属会社(およびある他の被告)のためにOmega化学工場の影響を受けた地下水羽流汚染の責任(一部の例外を除く)を免除する予備和解合意に達し、これらの費用は司法省2022年8月にEPA代表が発行した手紙のテーマである。暫定和解の一部として、フィブロ-Techはまた、フィブロ-Techとフィブロ-Techサイトの以前の所有者の相続人間のすべての賠償と貢献クレームを解決する。暫定和解協定は、交渉と裁判所の最終和解協定の承認を待たなければならない。協定条項によると、フィブロテクノロジーとその付属会社は現金を支払い、数年以内に分割払いして利息を支払うことができる。2022年12月31日までの3ヶ月間、OPOG訴訟の準備金、すなわち一時和解協定項で予想される現金支払いとその他の関連コストを確認し、これらの費用は販売、一般、行政費用として総合運営報告書に含まれています
既存資料によると,このような費用を合理的に見積もることができる範囲では,作業地点,閉鎖地点,第三者地点で判明した土壌や地下水問題をさらに調査·救済する費用,および閉鎖地点の閉鎖費用は,先に述べたOPOG訴訟準備金を含めて約#ドルと見積もられている
クレームと訴訟
PAHC及びその子会社は正常な業務過程で発生した各種クレームと訴訟の一方であり、製品責任、支払い紛争と政府監督管理を含む。その中のいくつかの訴訟は違う金額の損害賠償を求めている。多くの場合、このような請求は保険範囲内にある。私たちは、いかなるクレームや係属中の訴訟も、個別的にも全体的にも、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または流動性に重大な悪影響を与えないと信じている。
発展協定
私たちはすでにいくつかのセット動物製品の開発、製造、商業化について様々な許可協定を締結した。協定によると、ある開発マイルストーンを実現したときに将来のお金を支払い、純売上高の割合で支払う責任があるかもしれません。
8.派生ツール
私たちは外貨為替レートと金利の開放を監視し、時々派生商品を使用してその中のいくつかのリスクを管理します。我々は、デリバティブを、予期される取引のヘッジ、または資産または負債に関連する将来受信または支払いされるキャッシュフローの変異性のヘッジ(キャッシュフローヘッジ)として指定する。高効率キャッシュフローヘッジのすべての公正価値変動は累計他の全面収益(損失)に計上されている。
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カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
私たちはしばしばヘッジ取引のための派生商品が有効かどうかを評価する。派生ツールがもはや有効なヘッジツールではないと判断した場合、派生ツールの評価中にヘッジ会計を停止し、派生ツールの公正価値に関連する未達成損益を直ちに総合経営レポートにおいて確認する。
私たちは合併貸借対照表に公正価値で派生商品を記録した。公正価値の詳細については、“付記9--公正価値計量”を参照されたい
2017年7月、私たちは最初のドルの金利交換協定に合意した
私たちは毎月の在庫購入に関するキャッシュフローをヘッジするために外貨オプション契約を締結しました。個人オプション契約が毎月満期になる
それは.予測された在庫購入は発生する可能性があり、単一のオプション契約は効率的なキャッシュフローヘッジとして指定される。総合貸借対照表には、各項目内の未返済外貨オプション契約の公正純値が含まれており、個別契約の純財務状況と満期日をベースとしている。総合貸借対照表は、予想されるキャッシュフロー時間に基づいて、それぞれの貸借対照表項目内に、我々の未償還金利スワップの公正純価値を含む。総合アセットバランスシートには、キャッシュフローのヘッジとして有効な未償還デリバティブの公正価値資産が含まれています
十二月三十一日 | 六月三十日 | |||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
その他流動資産 |
|
|
|
| ||
ブラジル実物オプション,純額 | $ | | $ | | ||
金利が入れ替わる |
| |
| | ||
その他の資産 | ||||||
ブラジル実物オプション,純額 | — | | ||||
金利が入れ替わる | | | ||||
公正価値 |
|
| ||||
ブラジル実物オプション,純額 |
| |
| | ||
金利が入れ替わる |
| |
| |
貸借対照表日までのデリバティブ名義金額は、
十二月三十一日 | |||
自分から |
| 2022 | |
ブラジルレアルオプション | R$ | | |
ブラジルのレアルはオプションを見ています |
| R$ | ( |
金利が入れ替わる | $ | |
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カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの総合業務表およびその他の全面収益表(“保監表”)には、以下の派生製品の影響が含まれている
| 3か月 |
| 6か月 | |||||||||
12月31日までの期間 | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
ブラジル実物オプション,純額 |
|
|
|
|
|
|
| |||||
合併経営報告書に記録されている費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
保険証書に記録された費用(収入) | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | ||||
金利が入れ替わる |
|
|
|
|
|
| ||||||
合併経営報告書に記録されている費用(収入) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
保険証書に記録された費用(収入) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
外貨デリバティブに関する損益は,ヘッジ項目を販売する際に販売される商品コストの構成要素であることを確認した。2022年12月31日現在の在庫は、純損失#ドルを実現している
9.公正価値計測
短期投資
私たちの短期投資には金融機関が持っている現金預金が含まれている。私たちはこのような短期投資の帳簿価値がその公正な価値を代表すると思う。
流動資産と流動負債
このようなプロジェクトの流動性質から,流動資産や流動負債の額面はその公正価値を表していると考えられる
債務
私たちは連結財務諸表に定期ローンとリボルバー残高を含む償却コストで債務を記録しています。債務の帳簿価値はその公正価値にほぼ等しいと考えられるが,これはツールの可変的な性質と見積り市場価格の評価によるものである
派生商品
著者らは定価モデルに基づいて、これらのタイプの金融商品の観察可能な市場入力、例えば即時と長期貨幣換算率を使用して、派生ツールの公正価値を決定する。
非金融資産
我々の非金融資産は、主に商業権、その他の無形資産、物件と設備及び賃貸に関連するROU資産を含み、経常的な基礎の上で公正な価値で計量する必要はなく、総合貸借対照表の中で帳簿価値に従って報告する必要がある。資産および負債は、企業合併で得られた純資産の初期確認を含む初期確認またはその後の会計または報告を必要とする場合があり、非日常性に基づいて公正な価値で計量される。これらの公正価値計量は観察できない投入に関するものであり、これらの投入は第三級投入を代表する推定と仮定を反映している。
17
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
資産公正価値
自分から | 2022年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | |||||||
短期投資 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
外貨デリバティブ | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
金利が入れ替わる | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
いくつありますか
10.ビジネスの細分化
著者らは動物の健康、鉱物栄養と性能製品によって市場評価業績を細分化し、資源を分配した。私たちのいくつかの費用と資産はこれらの部門に直接帰するのではなく、私たちはこれらのプロジェクトを会社と呼ぶ。私たちはこれらの部門の経営業績や財務状況を評価するために使用されないので、会社のコストや資産をこれらの部門に割り当てていません。会社には、行政管理、ビジネス技術、法律、財務、人的資源、ビジネス発展に関連するいくつかのコストが含まれています。
我々は,調整後のEBITDAに基づいて我々の部門の業績を評価した。我々は、調整後のEBITDAを、所得税前収入に(A)利息支出、純額、(B)減価償却と償却、(C)(収入)非持続業務の損失および処分、および(D)他の費用または他の収入を差し引いたものと定義し、我々の総合経営報告書で個別に報告されているように、外貨(収益)損失、純額、非常に非業務または非日常的であると考えられるいくつかの項目を含む。
我々の各部の会計政策は,本稿に含まれる重要な会計政策の要約で述べたものと同じである.
18
カタログ表
連結財務諸表付記−(続)
| 3か月 |
| 6か月 | |||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
動物の健康 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ミネラル栄養 |
| |
| |
| |
| | ||||
高性能製品 |
| |
| |
| |
| | ||||
総細分化市場 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
減価償却および償却 | ||||||||||||
動物の健康 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ミネラル栄養 |
| |
| |
| |
| | ||||
高性能製品 |
| |
| |
| |
| | ||||
総細分化市場 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
調整後EBITDA | ||||||||||||
動物の健康 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ミネラル栄養 |
| |
| |
| |
| | ||||
高性能製品 |
| |
| |
| |
| | ||||
総細分化市場 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
所得税前収入と調整後EBITDAの入金 | ||||||||||||
所得税前収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利子支出,純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却と償却--分部合計 |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却と償却--会社 |
| |
| |
| |
| | ||||
企業コスト | | | | | ||||||||
環境修復コスト | | — | | — | ||||||||
売却投資の収益 | — | ( | — | ( | ||||||||
外貨損失,純額 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
調整後のEBITDA−部門総数− | $ | | $ | | $ | | $ | |
十二月三十一日 |
| 六月三十日 | ||||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
資産確認可能 |
|
|
|
| ||
動物の健康 | $ | | $ | | ||
ミネラル栄養 |
| |
| | ||
高性能製品 |
| |
| | ||
総細分化市場 |
| |
| | ||
会社 |
| |
| | ||
合計する | $ | | $ | |
動物健康部分は会社のすべての販売権を含む。会社の資産には、現金および現金等価物、短期投資、債務発行コスト、所得税関連資産、およびいくつかの他の資産が含まれる。
19
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
序言:序言
私たちの経営陣の財務状況と経営結果(“MD&A”)の討論と分析は読者が私たちの業績を理解するのを助けるためであり、これらの業績は私たちの経営結果、私たちの財務状況と私たちのキャッシュフローに反映されています。以下の議論は、我々の総合経営業績、財務状況、流動資金とキャッシュフローに影響する重要な要素について概説した。本MD&Aは、本四半期報告Form 10-Qの他の部分に含まれる、我々の統合財務諸表およびその関連注釈と共に読まなければならない。様々な要因の影響により、私たちの将来の業績は、私たちの年次報告第1 A項の“リスク要因”や“前向き陳述”で議論されているような、私たちの歴史的表現とは大きく異なる可能性がある
私たちの業務の概要
フィブロ動物保健会社は世界的な多様な動物保健とミネラル栄養会社である。家禽、豚、牛肉と乳牛、水産養殖と犬を含む広範な食品とパートナー動物製品を開発、製造、販売しています。私たちの製品は病気の予防、コントロール、治療に役立ち、健康と福祉の改善に役立つ栄養をサポートしています。動物保健やミネラル栄養製品に加えて、パーソナルケア、工業化学、化学触媒業界のための特定の成分を生産·販売しています。
ロシアとウクライナの間の武力衝突
2022年2月に開始されたロシアとウクライナ間の武力衝突に対応するため、私たちと従業員は通貨寄付、無料製品、人道主義サービスの形でウクライナを支援しています。我々のロシア市場に対する限られた意図は、既存の顧客がその農場で食用動物を生産する際に疾病挑戦に対応することを支援するために、薬品とワクチン及び関連する監督管理と技術支援を継続することである。私たちはロシアで生産や直接流通事業もなく、投資も計画していない。
紛争が始まって以来、米国と他の北大西洋条約機構加盟国および非加盟国は、いくつかのロシア市民と企業を含むロシアに対する的確な経済制裁を発表した。紛争が持続的またはエスカレートすることは、追加的な経済的および他の制裁、そしてより広い軍事的衝突を引き起こす可能性がある。衝突の不安定な性質のため、それによって生じるいかなる禁止、制裁、ボイコット、またはより広範な軍事衝突が私たちの業務に与える潜在的な影響は現在のところ確定されていない。潜在的な影響には、サプライチェーンと物流の中断、ロシア金融機関をグローバル銀行システムから除外したマクロ経済への影響、為替レートと金利の変動、原材料とエネルギーのインフレ圧力、ネットワークセキュリティの脅威の激化が含まれる可能性がある。私たちのロシアとウクライナに対する年間売上高は連結純売上高の約1%を占めています。
紛争がエスカレートし、より広範な経済·安全懸念を招くかどうかはわかりませんが、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
新冠肺炎の大流行の影響
新冠肺炎が大流行したため、全世界の食品と動物生産業界は国際市場で需要中断、生産影響、価格変動と貨幣変動を経験した。新型肺炎の流行をめぐる状況はまだ不安定だ。私たちは新冠肺炎が私たちが製品を製造および/または販売する経済の未来に及ぼす影響を予測することができない。著者らは引き続き新冠肺炎が著者らの業務、総合経営結果、財務状況と流動性に与える影響の性質と程度を評価した。新冠肺炎の我々の業務に対する他の考慮要因とリスクについては,我々年報第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
20
カタログ表
規制の発展
2016年4月、米国食品医薬品局(FDA)は、聴聞機会通知(Nooh)と呼ばれる規制手順によって、製品のいくつかの残留が以前に決定された時間よりも長く続く可能性が懸念されているため、Caradox(我々Mecadox製品中の活性成分)の承認を撤回し始めた。次の数年間、フィブロはFDAの獣医センター(CVM)の問い合わせに協力と透明な方法で対応し続け、広範かつ詳細な研究とデータを提供し、カバドの安全性を確認した。FDAは2020年7月、2016年のNoohで提案された科学的懸念について公聴会を開催しないことを発表し、これは正常な規制手続きと一致し、2016年のNoohを撤回することを発表し、Caradoxの規制方法を検討するための提案された命令を発表した。PhibroはCaradoxの安全性と規制方法の適切性を再確認し、CVMと協力して追加データを生成し、既存の規制方法をサポートしたり、適切な代替規制方法を選択したりすることを提案した
もしFDAがCaradoxを市場から除去すべきだと断言し続けるなら、私たちは行政法裁判官の前で事件について全面的な証拠公聴会を開催する権利があると弁明するだろう。もし私たちが製品の安全を守ることに成功できなければ、Caradox販売の損失は私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすだろう。2022年12月31日までの12カ月間のMecadox(Caradox)の売上高は2000万ドルだった。本四半期の報告10-Q表の日付まで、Mecadoxはまだ養豚場で使用することができる。より多くの情報については,本年度報告項目1における“企業−政府条例遵守−米国−Carbadox”,および“企業−政府法規遵守−グローバル政策とガイドライン”である。
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カタログ表
連結業務報告書の分析
行動結果要約
3か月 | 6か月 | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
|
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | |||||||||||
(千単位、1株当たり金額および百分率を除く) | ||||||||||||||||||||||||
純売上高 |
| $ | 244,646 |
| $ | 232,712 |
| $ | 11,934 |
| 5 | % | $ | 477,167 |
| $ | 447,377 |
| $ | 29,790 |
| 7 | % | |
毛利 |
| 77,385 |
| 70,672 |
| 6,713 | 9 | % |
| 146,031 |
| 135,350 |
| 10,681 | 8 | % | ||||||||
販売、一般、行政費用 |
| 61,541 |
| 48,378 |
| 13,163 | 27 | % |
| 116,503 |
| 98,444 |
| 18,059 | 18 | % | ||||||||
営業収入 |
| 15,844 |
| 22,294 |
| (6,450) | (29) | % |
| 29,528 |
| 36,906 |
| (7,378) | (20) | % | ||||||||
利子支出,純額 |
| 3,884 |
| 2,953 |
| 931 | 32 | % |
| 6,951 |
| 5,842 |
| 1,109 | 19 | % | ||||||||
外貨損失,純額 |
| (149) |
| (4,189) |
| 4,040 | * |
| 5,051 |
| (2,061) |
| 7,112 | * | ||||||||||
所得税前収入 |
| 12,109 |
| 23,530 |
| (11,421) | (49) | % |
| 17,526 |
| 33,125 |
| (15,599) | (47) | % | ||||||||
所得税支給 |
| 4,899 |
| 6,065 |
| (1,166) | (19) | % |
| 6,460 |
| 9,126 |
| (2,666) | (29) | % | ||||||||
純収入 | $ | 7,210 | $ | 17,465 | $ | (10,255) | (59) | % | $ | 11,066 | $ | 23,999 | $ | (12,933) | (54) | % | ||||||||
1株当たり純収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
基本的希釈の | $ | 0.18 | $ | 0.43 | $ | (0.25) | (59) | % | $ | 0.27 | $ | 0.59 | $ | (0.32) | (54) | % | ||||||||
加重平均流通株数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
基本的希釈の |
| 40,504 |
| 40,504 |
|
|
| 40,504 |
| 40,504 |
|
| ||||||||||||
純売上高に対する比率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
毛利 |
| 31.6 | % |
| 30.4 | % |
|
|
| 30.6 | % |
| 30.3 | % |
|
| ||||||||
販売、一般、行政費用 |
| 25.2 | % |
| 20.8 | % |
|
|
| 24.4 | % |
| 22.0 | % |
|
| ||||||||
営業収入 |
| 6.5 | % |
| 9.6 | % |
|
|
| 6.2 | % |
| 8.2 | % |
|
| ||||||||
所得税前収入 |
| 4.9 | % |
| 10.1 | % |
|
|
| 3.7 | % |
| 7.4 | % |
|
| ||||||||
純収入 |
| 2.9 | % |
| 7.5 | % |
|
|
| 2.3 | % |
| 5.4 | % |
| |||||||||
実際の税率 |
| 40.5 | % |
| 25.8 | % |
|
|
| 36.9 | % |
| 27.6 | % |
|
|
特定の金額とパーセントは四捨五入調整を反映するかもしれない。
* | 計算に意味がない |
純売上高·調整後EBITDAとGAAP純収入と調整後EBITDAの入金
純売上高と調整後のEBITDAを部門別に報告し,部門ごとの経営実績を把握した。これにより,純売上高,コスト,その他の操作可能な運営指標の変化を細分化市場レベルで監視することができる。“--非公認会計基準財務措置の一般的な説明”を参照
22
カタログ表
部門純売上高と調整後のEBITDA:
3か月 | 6か月 | |||||||||||||||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | ||||||||||||
純売上高 | (百分率を除いて千単位) | |||||||||||||||||||||||
MFAやその他 | $ | 97,179 | $ | 91,724 | $ | 5,455 |
| 6 | % | $ | 189,969 | $ | 175,482 | $ | 14,487 | 8 | % | |||||||
栄養特産品 |
| 43,856 |
| 37,330 |
| 6,526 |
| 17 | % |
| 82,910 |
| 73,327 |
| 9,583 | 13 | % | |||||||
ワクチン |
| 22,768 |
| 21,873 |
| 895 |
| 4 | % |
| 45,783 |
| 43,122 |
| 2,661 | 6 | % | |||||||
動物の健康 |
| 163,803 |
| 150,927 |
| 12,876 |
| 9 | % |
| 318,662 |
| 291,931 |
| 26,731 | 9 | % | |||||||
ミネラル栄養 |
| 61,644 |
| 66,655 |
| (5,011) |
| (8) | % |
| 121,290 |
| 121,087 |
| 203 | 0 | % | |||||||
高性能製品 |
| 19,199 |
| 15,130 |
| 4,069 |
| 27 | % |
| 37,215 |
| 34,359 |
| 2,856 | 8 | % | |||||||
合計する | $ | 244,646 | $ | 232,712 | $ | 11,934 |
| 5 | % | $ | 477,167 | $ | 447,377 | $ | 29,790 | 7 | % | |||||||
調整後EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
動物の健康 | $ | 37,059 | $ | 33,696 | $ | 3,363 |
| 10 | % | $ | 64,023 | $ | 61,333 | $ | 2,690 | 4 | % | |||||||
ミネラル栄養 |
| 4,399 |
| 5,525 |
| (1,126) |
| (20) | % |
| 9,696 |
| 10,058 |
| (362) | (4) | % | |||||||
高性能製品 |
| 2,292 |
| 1,324 |
| 968 |
| 73 | % |
| 4,656 |
| 3,462 |
| 1,194 | 34 | % | |||||||
会社 |
| (12,838) |
| (11,453) |
| (1,385) |
| 12 | % |
| (25,329) |
| (23,295) |
| (2,034) | 9 | % | |||||||
合計する | $ | 30,912 | $ | 29,092 | $ | 1,820 |
| 6 | % | $ | 53,046 | $ | 51,558 | $ | 1,488 | 3 | % | |||||||
EBITDA比率を調整して純売上高を細分化する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
動物の健康 |
| 22.6 | % |
| 22.3 | % |
|
|
|
|
| 20.1 | % |
| 21.0 | % |
|
| ||||||
ミネラル栄養 |
| 7.1 | % |
| 8.3 | % |
|
|
|
|
| 8.0 | % |
| 8.3 | % |
|
| ||||||
高性能製品 |
| 11.9 | % |
| 8.8 | % |
|
|
|
|
| 12.5 | % |
| 10.1 | % |
|
| ||||||
会社(1) |
| (5.2) | % |
| (4.9) | % |
|
|
|
|
| (5.3) | % |
| (5.2) | % |
|
| ||||||
合計する(1) |
| 12.6 | % |
| 12.5 | % |
|
|
|
|
| 11.1 | % |
| 11.5 | % |
|
|
(1) | 純売上高と総売上高の比率を反映する |
以下の表に公認会計基準に基づいて報告された純収入と調整後EBITDAの入金を示す
| 3か月 | 6か月 | ||||||||||||||||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | ||||||||||||
(百分率を除いて千単位) | ||||||||||||||||||||||||
純収入 | $ | 7,210 | $ | 17,465 | $ | (10,255) |
| (59) | % | $ | 11,066 | $ | 23,999 | $ | (12,933) |
| (54) | % | ||||||
利子支出,純額 | 3,884 | 2,953 | 931 | 32 | % | 6,951 | 5,842 | 1,109 | 19 | % | ||||||||||||||
所得税支給 | 4,899 | 6,065 | (1,166) | (19) | % | 6,460 | 9,126 | (2,666) | (29) | % | ||||||||||||||
減価償却および償却 | 8,499 | 8,001 | 498 | 6 | % | 16,949 | 15,855 | 1,094 | 7 | % | ||||||||||||||
EBITDA | 24,492 | 34,484 | (9,992) | (29) | % | 41,426 | 54,822 | (13,396) | (24) | % | ||||||||||||||
環境修復コスト | 6,569 | — | 6,569 | * | 6,569 | — | 6,569 | * | ||||||||||||||||
売却投資の収益 | — | (1,203) | 1,203 | * | — | (1,203) | 1,203 | * | ||||||||||||||||
外貨損失,純額 | (149) |
| (4,189) |
| 4,040 |
| * | 5,051 |
| (2,061) |
| 7,112 | * | |||||||||||
調整後EBITDA | $ | 30,912 | $ | 29,092 | $ | 1,820 |
| 6 | % | $ | 53,046 | $ | 51,558 | $ | 1,488 | 3 | % |
いくつかの金額は四捨五入調整を反映する可能性がある。
*計算に意味がありません
23
カタログ表
2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの3カ月間の比較
純売上高
2022年12月31日までの3カ月間の純売上高は2兆446億ドルで、2021年12月31日までの3カ月より1190万ドル増加し、5%増となった。動物健康と性能製品はそれぞれ1290万ドルと410万ドル増加した。鉱物栄養会社は500万ドル減少しました
動物の健康
2022年12月31日までの3カ月間の純売上高は1.638億ドルと1290万ドル増加し、9%増となった。ラテンアメリカでは我々のMFAとエタノール発酵業界用の加工助剤の需要が増加したため,MFAと他のMFAの純売上高は550万ドル増加し,6%に増加した。栄養特色製品の純売上高は650万ドル増加し、17%増加したが、これは主に国内需要の増加と乳製品の平均販売価格の上昇、及びセット動物製品の増加によるものである。需要増加によりワクチン純売上高は90万ドル増加し,4%増となった。
ミネラル栄養
2022年12月31日までの3カ月間の純売上高は6,160万ドルと5,000,000ドル減少し,減少幅は8%であり,微量鉱物への需要低下が原因であるが,平均販売価格上昇分はこの影響を相殺している。平均販売価格の上昇は基礎原材料コストの変動と関連している。
高性能製品
今年までの3か月間の純売上高は1,920万ドルだった十二月三十一日2022年に410万ドル増加し、27%増加したのは、主に銅製品への需要増加と、銅製品とパーソナルケア製品具の平均販売価格の上昇によるものである。
毛利
2022年12月31日までの3カ月間の毛利益は7,740万ドルで、2021年12月31日までの3カ月より670万ドル増加し、9%増となった。有利な製品と地理的組合せおよび低い生産コストにより,2022年12月31日までの3カ月の毛金利は120ベーシスポイント増加し,純売上高の31.6%に達したが,2021年12月31日までの3カ月の毛金利は30.4%であった。
動物健康会社の毛利益は630万ドル増加し、主に販売量の増加と有利な生産コストによるものである。鉱物栄養会社の毛利益が110万ドル減少したのは、主に販売量の低下と原材料コストの増加によるものである。銅製品の需要増加と平均販売価格の上昇により、性能製品の毛利益は150万ドル増加した。
販売、一般、行政費用
2022年12月31日までの3カ月間の販売·一般·行政費(“SG&A”)は6,150万ドルで、2021年12月31日までの3カ月間より1,320万ドル増加し、27%増となった。SG&Aは2022年12月31日までの3カ月間で660万ドルの環境救済コストを含む。これらの環境救済コストの大部分は,我々が数年前に我々のPerformance Products部門で買収したカリフォルニアの施設による歴史的環境汚染に関連している。SG&Aは2021年12月31日までの3カ月間、売却投資の120万ドルの収益を含む。環境ガバナンスコストと売却投資の収益を差し引くと,SG&Aは540万ドル増加し,11%増加した。
動物健康SG&Aは340万ドル増加し、主に従業員に関するコストと他の雑コストの増加によるものである。ミネラル栄養SG&Aは前年並みであった。性能製品SG&Aは50万ドル増加した。会社コストは140万ドル増加し、従業員や戦略投資に関するコスト純変化に後押しされている。
24
カタログ表
利子支出,純額
2021年12月31日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の利息支出純額は390万ドルと90万ドル増加したが、これは未返済債務が増加し、一部が私たちの金利交換協定における利息収入の増加と平均固定金利の低下によって相殺されたためである。
外国為替収益,純額
2022年12月31日までの3カ月間の外貨純収益は10万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の純収益は420万ドルだった。前の時期の収益はドルに対する特定の通貨の疲弊によって推進された。
所得税支給
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、所得税の支出はそれぞれ490万ドルと610万ドルだった。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、有効所得税税率はそれぞれ40.5%と25.8%だった。現在の所得税引当金は、2022年12月31日までの3ヶ月以内に発効する最終外国税収控除規定の影響を受け、また、税収割引が確認されていない国際司法管轄区で損失が生じている
純収入
2022年12月31日までの3カ月の純収益は720万ドルで、2021年12月31日までの3カ月の1750万ドルから1030万ドル減少した。営業収入が650万ドル減少したのは、SG&Aが増加したが、一部は有利な毛利益によって相殺されたためである。660万ドルの環境修復コストを含まず、運営収入は10万ドル増加するだろう。毛利益の増加は製品需要と販売価格の向上によるものである。利息支出は純90万ドル増加し、外貨収益は純400万ドル減少した。所得税の支出は120万ドル減少した。
調整後EBITDA
2022年12月31日までの3カ月間の調整後EBITDAは3090万ドルで、2021年12月31日までの3カ月より180万ドル増加した。毛金利上昇により、動物健康調整後のEBITDAは340万ドル増加しましたが、SG&Aの増加分で相殺されました。業績製品調整後のEBITDAは毛利益の増加により100万ドル増加し、SG&Aの増加分でも相殺されました。鉱物栄養調整後のEBITDAは毛金利低下により110万ドル減少しました。従業員や戦略投資に関するコスト増加により、会社支出は140万ドル増加した。
2022年12月31日までと2021年12月31日までの6ヶ月間の比較
純売上高
2022年12月31日までの6カ月間の純売上高は4.772億ドルで、2021年12月31日までの6カ月より2980万ドル増加し、7%増となった。動物健康、ミネラル栄養、性能製品の売上高はそれぞれ2670万ドル、20万ドル、290万ドル増加した。
動物の健康
2022年12月31日までの6カ月間の純売上高は3.187億ドルで2670万ドル増加し、9%増となった。MFAや他製品の純売上高が1,450万ドル増加し,8%に増加したのは,主にラテンアメリカでMFAやエタノール発酵業界で使用される加工助剤の需要が増加したためである。栄養特色製品の純売上高が960万ドル増加し,13%増加したのは,乳製品の強い需要と仲間動物製品の販売が増加したためである。国内と国際販売量の増加により,ワクチンの純売上高は270万ドル増加し,6%増となった。
25
カタログ表
ミネラル栄養
2022年12月31日までの6カ月間、純売上高は1兆213億ドルと20万ドル増加したが、これは微量鉱物の平均販売価格が上昇したが、主に需要の低下によって相殺されたためである。平均販売価格の上昇は基礎原材料コストの変動と関連している
高性能製品
2022年12月31日までの6カ月間の純売上高は3720万ドルで290万ドル増加し,8%増加したのは,パーソナルケア製品成分と銅関連製品の平均販売価格が上昇したためである
毛利
2022年12月31日までの6カ月間の毛利益は1.46億ドルで、2021年12月31日までの6カ月より1,070万ドル増加し、8%増となった。2022年12月31日までの6カ月間、純売上高に占める毛金利の割合は30.6%増の30.6%だったが、2021年12月31日までの6カ月で毛金利は30.3%だった
平均販売価格の向上により、動物健康会社の毛利益は890万ドル増加したが、一部はより高い原材料と物流コストによって相殺された。鉱物栄養会社の毛利益は20万ドル減少した。売上高の増加により、性能製品の毛利益は200万ドル増加し、原材料コストの増加を部分的に相殺した。
販売、一般、行政費用
2022年12月31日までの6カ月間のSG&Aは1兆165億ドルで、2021年12月31日までの6カ月より1,810万ドル増加し、18%増となった。2022年12月31日までの6カ月間のSG&Aには,660万ドルの環境救済コストが含まれている。SG&Aは2021年12月31日までの6カ月間、売却投資の120万ドルの収益を含む。これらの項目を含まず、SG&Aは1,030万ドル、または10%増加した。
動物健康SG&Aは710万ドル増加し、主に従業員に関連するコストと他の雑コストの増加によるものである。ミネラル栄養SG&Aは前年並みであった。業績製品SG&Aは80万ドル増加し、主に従業員コストの増加によるものである。従業員と従業員関連のコスト増加により、会社の支出は210万ドル増加した。
利子支出,純額
2022年12月31日までの6カ月間の利息支出純額は700万ドルで、2021年12月31日までの6カ月に比べて110万ドル増加し、19%増となった。未償還債務の増加により利息支出が増加したが、利息収入の増加と金利交換協定における平均固定金利低下分は利息支出の増加を相殺した。
外貨損失,純額
2022年12月31日までの6カ月の純外貨(収益)損失は510万ドルの純損失に達したが、2021年12月31日までの6カ月の純(収益)は(210万ドル)だった。今期の損失はドルに対する特定の通貨の疲弊によって推進されている。
所得税支給
2022年と2021年12月31日までの6ヶ月間、所得税の支出はそれぞれ650万ドルと910万ドルだった。2022年と2021年12月31日までの6カ月間の有効所得税率はそれぞれ36.9%と27.6%だった。2022年12月31日までの6カ月間の所得税準備金には、会社間配当レートの違いに関する90万ドルの福祉と、数年前に関連した不確定税収状況の変化による20万ドルの支出が含まれている。これらの項目がなければ,2022年12月31日までの6カ月の実質所得税税率は41.0%である
26
カタログ表
純収入
2022年12月31日までの6カ月間の純収益は1,110万ドルで、2021年12月31日までの6カ月の純収益2,400万ドルより1,290万ドル減少した。営業収入が740万ドル減少した理由は、毛利益の増加が高いSG&Aによって相殺されたからである。毛利益の増加は動物保健と性能製品の平均販売価格の上昇によって推進されているが、一部は原材料コストと生産コストの上昇によって相殺されている。環境修復コスト,従業員に関するコスト上昇と戦略投資によりSG&A費用が増加した。外貨(収益)損失の変化により所得税前収入が710万ドル減少した。所得税支出は270万ドル減少した。
調整後EBITDA
2022年12月31日までの6カ月間の調整後EBITDAは5,300万ドルであり,2021年12月31日までの6カ月に比べて150万ドル増加し,3%増となった。動物健康調整後EBITDAは270万ドル増加し、原因は売上高の増加と毛利益の増加だが、SG&Aの増加によって部分的に相殺された。業績製品調整後EBITDAは120万ドル増加し、販売と毛利益の増加に押され、一部はSG&Aの増加によって相殺された。鉱物栄養調整後EBITDAは40万ドル減少した。従業員と従業員関連のコスト増加により、会社の支出は200万ドル増加した。
財務状況、流動資金、資金源分析
現金と現金等価物の純増加は:
| 6か月 | ||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | |||
(単位:千) | |||||||||
現金(使用)は以下の機関によって提供される: | |||||||||
経営活動 | $ | (13,187) | $ | 23,943 | $ | (37,130) | |||
投資活動 |
| (25,959) |
| (3,098) |
| (22,861) | |||
融資活動 |
| 33,035 |
| (6,311) |
| 39,346 | |||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
| 285 |
| (1,361) |
| 1,646 | |||
現金および現金等価物の純増加 | $ | (5,826) | $ | 13,173 | $ | (18,999) |
いくつかの金額は四捨五入調整を反映する可能性がある。
経営活動が提供する現金純額(使用済み)は、
| 6か月 | ||||||||
12月31日までの期間 |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | |||
(単位:千) | |||||||||
EBITDA | $ | 41,426 | $ | 54,822 | $ | (13,396) | |||
調整: |
|
|
| ||||||
環境修復コスト | 6,569 | — | 6,569 | ||||||
売却投資の収益 |
| — |
| (1,203) |
| 1,203 | |||
外貨損失,純額 |
| 5,051 |
| (2,061) |
| 7,112 | |||
支払済み利息,純額 |
| (6,606) |
| (5,471) |
| (1,135) | |||
納めた所得税 |
| (9,319) |
| (6,048) |
| (3,271) | |||
経営性資産と負債その他の項目の変化 |
| (50,308) |
| (16,096) |
| (34,212) | |||
経営活動が提供する現金純額 | $ | (13,187) | $ | 23,943 | $ | (37,130) |
いくつかの金額は四捨五入調整を反映する可能性がある。
経営活動
2022年12月31日までの6カ月間、経営活動は1320万ドルの現金純額を使用した。純収入と減価償却や償却を含む非現金項目で提供される現金は2680万ドル。通常の業務で使われている現金
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カタログ表
営業資産と負債その他の項目の変動は5030万ドルだった。売掛金が提供する現金は1,480万ドルであり,これは季節的な販売水準の変化や未返済販売日数の有利な減少によるものである。在庫用現金は2,910万ドルであり,原材料と生産コストの増加,製品組合せおよび予想される需要増加が原因である。他の流動資産が770万ドルの現金を使用しているのは、主に付加価値税を含む税金が前納されているからだ。購入と支払いのスケジュールのため、売掛金は1,460万ドルの現金を使用した。計算すべき費用と他の負債は現金430万ドルを使用し、主な原因は従業員に関連する負債と賃貸支払いの変化だ。
投資活動
2022年12月31日までの6カ月間、投資活動は2600万ドルの現金純額を使用した。資本支出総額は3300万ドルで、そのうち1500万ドルは追加の土地の購入と運営施設の建設に使用され、主に生産能力の拡大と生産性の向上に投資を継続するために使用される。私たちの短期投資の満期日は700万ドルを提供した。
融資活動
融資活動は2022年12月31日までの6カ月間、3300万ドルの現金純額を提供した。私たちの2021年のRevolverの純借款は3900万ドルを提供した。2022年の定期ローンの収益は1200万ドルを提供した。私たちは760万ドルの予定債務満期日を支払った。私たちはA類とB類普通株の保有者に970万ドルの配当金を支払った
流動資金と資本資源
私たちは、2021年の変革者と外国の信用限度額での借款獲得性を含む、私たちの手元の現金、運営キャッシュフローと融資計画は、私たちの持続的な現金需要を支持するのに十分であると信じている。私たちは金融市場のマクロ経済市場の状況が現在と未来に及ぼす可能性のある影響を知っている。現在、私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に十分な流動性があると予想している。しかし、私たちは私たちの流動資金と資本資源が未来の資金需要を満たすのに十分であるという保証はない。私たちは私たちの運営計画に基づいて、2021年の信用手配と外国の信用限度額での契約条項を守ると信じています。不利な経営結果および/または施設下の条約に違反した場合、私たちは免除や改正を受けることができるという保証はない。私たちが未来の資金需要を満たす他のリスクは、世界経済状況と出現する可能性のあるマクロ経済、商業と金融中断を含み、新冠肺炎による中断を含む。挑戦的な経済環境や景気後退が私たちの流動資金に影響を与えないことや、将来の融資や資金運用や投資機会を得る能力に影響を与えない保証はない。しかも、私たちの債務契約は私たちの投資能力を制限するかもしれない。
私たちの流動資金と資本資源に関するいくつかの関連措置は以下のとおりである
| 十二月三十一日 |
| 六月三十日 | |||
自分から |
| 2022 |
| 2022 | ||
(比率を除いて、千で) | ||||||
現金と現金等価物および短期投資 | $ | 78,422 | $ | 91,248 | ||
運営資本 |
| 351,118 |
| 299,152 | ||
流動資産と流動負債の比率 |
| 3.31:1 |
| 2.70:1 |
運営資本を流動資産総額(現金および現金等価物および短期投資を含まない)から流動負債総額(長期債務の流動部分を含まない)と定義する。私たちはこの定義に基づいて流動資産と流動負債の比率を計算する。
2022年12月31日まで、2021年の改革によると、私たちは1.84億ドルの未返済借入金と、250万ドルの未返済信用状とその他の約束があり、残りの1億235億ドルはさらなる借金と信用状に使用することができ、私たちの2021年の信用手配の制限を受ける
私たちは現在、私たちのA類とB類普通株に四半期配当金を支払うつもりですが、取締役会の承認を得る必要があります。我々の取締役会は、A類とB類普通株の現金配当金は1株当たり0.12ドルで、2023年3月22日に支払うと発表した。私たちが将来配当金を支払う能力は私たちの経営結果、財務状況、資本にかかっているだろう
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カタログ表
要求、子会社から資金を得る能力、および取締役会が関連していると思う他の要素。さらに、私たちと将来の債務を管理するいかなる合意の条項も、私たちが配当金を支払う能力や他の分配を行う能力を制限するかもしれない。
2022年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物と短期投資は私たちの国際子会社が持っている七五三万ドルを含みます。私たちの国際子会社はPAHCの現金分配に制限がありません。
契約義務
2022年12月31日現在、契約義務満了による支払いは、年次報告書に開示された支払いと実質的に変化していない
表外手配
私たちは現在、信用、ヘッジ取引、投資、または他の金融目的を向上させるために表外手配を使用していない。
正常な業務過程で、私たちは私たちの取引相手が発生する可能性のある責任を賠償することができる。このような補償は一般的に環境問題と関連がある。補償された側が賠償条項に基づいて成功のクレームを出した場合、私たちは損害賠償を請求されます。このような補償は一般的に一定の制限と制限を受けるだろう。
非公認会計基準財務計量の一般的な説明
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは経営陣が使用するもう一つの業績観点であり,我々の主要な運営指標として,この業績指標を開示することにより,投資家の我々の業績に対する理解が強化されると信じている。何らかの損益表要素を考慮する前に,我々の運営結果を反映するように調整後のEBITDAを報告する。EBITDAを純収益(損失)に(I)利息支出純額,(Ii)所得税準備金または所得税から収益を差し引いたもの,および(Iii)減価償却と償却と定義した。調整されたEBITDAは、(A)(収入)非持続業務の損失および処置、(B)我々の総合経営報告書で個別に報告された他の費用または外貨損益を含む他の収入を減算すること、および(C)非常に、非業務または非日常的であると考えられるいくつかの項目として定義されている。調整後のEBITDA測定基準はそうではなく,GAAPが報告した純収入の代替品と見なすべきでもない。
調整後のEBITDA指標は我々にとって重要な内部指標である。著者らはこの基礎の上で他の業績指標を結合して、著者らの全体的な業績を評価した。以下に,我々が調整したEBITDA指標をどのように用いるかの例を示す
● | 上級管理職は、調整後のEBITDAに基づいて作成された毎月の経営業績分析を受けている |
● | 私たちの年間予算は調整後のEBITDAに基づいて作成された |
● | その他の目標設定と業績測定は調整後のEBITDAに基づいて作成した。 |
この指標は目標設定と業績評価において管理層にとって重要であるが、調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、GAAP規定の標準化の意味がないため、投資家に対する用途は限られている。その非標準化定義により,調整後EBITDAはGAAP純収入と異なり,他社の類似尺度と比較できない可能性がある。調整後のEBITDAの列報は,経営陣がどのように業績を評価するかを投資家により十分に知ってもらうためである。
また、内部業績測定基準として、調整後のEBITDA測定基準は局限性があり、著者らの業績管理過程をこの測定基準に限定しないことを認識した。調整後のEBITDA措置の1つの制限はそれが提供したことである
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カタログ表
財産、建屋および設備の減価償却や取得された無形資産の償却など、一定期間内のすべての事件を含まず、他社と比較可能な業績視点も提供しない。
ある重要なプロジェクトは
調整後のEBITDAは,ある項目を考慮する前に計算した。私たちはこのようなプロジェクトを個別的に評価する。この評価は,その異常や非業務的な数量面も考慮しており,その品質面も考慮している.この場合、異常とは、私たちが行っている業務に属さないプロジェクトを指す可能性があり、その性質や規模のため、私たちの正常な業務の一部として定期的に発生しないことが予想されます。
買収に関する活動や生産性やコスト節約対策に関する業務再編コストは,従業員の離職コストを含めて異常なプロジェクトであり,我々の正常な業務の一部として定期的に発生しないことが予想される。外貨損益は操作できないと考えられます。それらは主に会社間取引から来ており、本質的には主に非現金です。
新会計基準
新会計基準の議論については、“連結財務諸表付記--重要会計政策と新会計基準の概要”を参照されたい
肝心な会計政策
キー会計政策は、管理職を運用することが最も困難であり、最も主観的かつ/または最も複雑な判断を必要とする政策であり、本質的に不確定であり、今後の期間に変化する可能性のある事項の影響を推定する必要があるためである。すべての会計政策が管理層に困難、主観的、または複雑な判断や推定を要求するわけではない。米国公認会計原則(GAAP)に基づいて私たちの総合財務諸表を列記する際には、資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定と仮定をしなければならない。私たちの見積もりや仮定とは違う実際の結果は私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。肝心な会計政策は収入確認、企業合併、長期資産、営業権と所得税を含む。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には、リスクおよび不確定要因の影響を受ける前向きな陳述が含まれている。本報告では、歴史または現在の事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。展望性陳述は現在の財務状況、経営結果、計画、目標、未来の業績と業務に対する期待と予測を討論した。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって前向きな陳述を識別することができる。これらの陳述は、“目標”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“予測”、“展望”、“潜在”、“計画”、“予測”、“計画”、“計画”、“求める”、“可能”、“はず”、“可能”、“可能”、“予想”、“信頼”、“推定”、“予想”、“予測”、“展望”、“潜在”、“計画”、“予測”、“計画”、“計画”、“求める”、“可能”などを含むことができる将来の経営または財務的業績または他のイベントの時間または性質に関する任意の議論に関連する否定および他の同様の意味の言葉および用語。例えば、私たちが推定し、予想している収益、収入、コスト、支出、キャッシュフロー、成長率および財務結果、将来の業務の計画および目標、成長または計画、戦略または予想結果、または未解決または脅威訴訟に対する私たちの影響に関するすべての陳述は前向きな陳述である。すべての展望性陳述はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果が私たちの予想と大きく異なることを招く可能性がある。このようなリスクと不確実性の例としては
● | 大流行、流行病或いは人類の中で伝染病、例えば新冠肺炎が発生し、私たちの業務、財務業績、製造施設とサプライチェーン及び私たちの顧客、蛋白質加工業者と市場に対する負の影響; |
● | 私たちの製品を使った動物食品の消費に関する人間の健康への悪影響は、これらの製品の販売を低下させる可能性がある |
● | 食用動物に対する抗菌薬の使用制限はより一般的になる可能性がある |
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● | FDAは私たちのMecadox(カバルドックス)製品の承認を撤回するかもしれない |
● | 私たちの売上と毛利益の大部分は抗菌薬や他の関連製品から来ています |
● | 私たちのすべての市場で、多くの大企業の競争から来て、その中のいくつかの会社は私たちよりも多くの資金、研究開発(R&D)、生産、その他の資源を持っています |
● | 動物疫病の発生は私たちの製品に対する需要を著しく減少させるかもしれない |
● | 私たちのビジネスは天気条件と自然資源の利用可能性の否定的な影響を受けるかもしれない |
● | 気候変動は私たちの運営と私たちの顧客の業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない |
● | 私たちのいくつかの製品のテスト、製造、マーケティングに関する承認を得ることを含む規制機関の行動 |
● | いくつかの顧客グループの持続的な統合傾向と大型購入グループの出現 |
● | コストと支出を抑える能力は |
● | 予測不可能な重大な損失や死傷者が発生した |
● | 私たちの製品を誤用したり基準値を超えたりします |
● | コスト上昇と顧客収入の減少に関するリスクの開放 |
● | 模倣薬からの競争と獣医実践と動物衛生技術の進歩からの競争を含む競争が激化した |
● | 予期せぬ安全性や有効性の問題 |
● | 私たちは現在の規制によって承認された供給者に依存している |
● | 私たちの原材料は価格変動の影響を受け、その供給は制限される可能性がある |
● | 火災、氷雪嵐、洪水、雹、ハリケーン、地震を含むが、これらに限定されない自然災害および人為的災害 |
● | 政治的および社会的不安定による業務中断は、現在のロシアとウクライナの間の武力衝突のような犯罪、内乱、テロ活動、疾病および流行病の爆発、および武力衝突を含む |
● | テロ、特に私たちが経営している市場や市場への攻撃 |
● | 税率とリスクのオープンな変化に関するリスク |
● | 私たちは私たちの戦略的計画を成功させることができます |
● | 私たちは私たちの製造施設の持続的な運営と知的財産権の応用に依存している |
● | 通貨変動を含む不利なアメリカと国際経済市場の状況 |
● | 私たちの製品審査、研究開発、買収、許可努力は失敗し、新製品を作ることができません |
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● | 製品責任クレームリスク、訴訟リスク、一般訴訟費用リスク; |
● | 顧客のプライバシー保護に関するリスクと、環境、健康および安全に関する法律法規に関連するリスクを含む、現在および将来の法律および法規の変化の影響 |
● | 外国貿易政策の改正は中国の食用動物製品の顧客の利益を損なう可能性がある |
● | 私たちのイスラエルとブラジルの行動への依存は |
● | 私たちの直接顧客またはチャネル流通業者の在庫レベルの増加または減少の影響 |
● | 私たちの巨額の債務と関連した債務義務は |
● | 私たちの債務協定の契約に加えられた制限 |
● | 操業停止のリスク; |
● | 当社年報第1 A項“リスク要因”に述べられている他の要因。 |
私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、私たちは既知の要素の影響を予測することは非常に困難であり、私たちは私たちの実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測することはできないと警告する。実際の結果が我々の予想と大きく異なる重要な要因、または警告的陳述を招く可能性があり、“リスク要因”および“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”の節で開示される。すべての展望的な陳述はこのような警告的陳述によって明確に制限されている。あなたはこのような危険と不確実性の脈絡でこの報告書のすべての展望的な陳述を評価しなければならない。
私たちはあなたに上に言及された重要な要素があなたに重要なすべての要素を含まないかもしれないということを想起させる。しかも、私たちが予想していた結果や事態の発展を達成するか、または実質的に達成されても、それらは私たちの予想された結果をもたらすか、私たちの予想された方法で私たちまたは私たちの運営に影響を及ぼすという保証はできません。本報告書に含まれている展望的な陳述は、本報告書の発表日にのみ行われる。法律に別の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来のイベント、または他の理由でいかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。もし私たちが1つまたは複数の前向きな陳述を更新した場合、私たちはこれらまたは他の前向きな陳述を追加的に更新すると推測すべきではない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
正常な経営過程において、私たちは金利、外貨為替レート、商品価格の不利な変化による市場リスクに直面している。そのため、将来の収益、キャッシュフロー、および資産と負債の公正価値は不確実性の影響を受ける。私たちは時々外貨契約と金利スワップを使用して、それぞれ外貨リスクと金利変動リスクをヘッジする手段とします。私たちは取引や投機目的に派生道具を使用しないつもりだ。市場状況の変化が収益、キャッシュフロー、公正価値に与える影響を除去する方法で、私たちの市場リスクに開放することはありません。私たちは私たちの主な取引相手の金融安定と信用状況を監視する。
金利及び外貨為替変動に関する金融市場リスクについては、年報の“経営陣の財務状況及び経営業績の検討及び分析−市場リスクの定性的及び定量開示に関する”の節及びその中に記載されている総合財務諸表を参照されたい。本報告日まで、会社の金融市場リスクは年報に開示されたリスクと比較して大きな変化はなかった。
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項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者(最高経営者及びCEOを含む)の監督·参加の下で、我々の開示制御及び手続(例えば、1934年証券取引法(“取引法”)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定されている)の設計及び運営の有効性を評価した。現在の評価によると十二月三十一日2022年までに、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、この期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えることはなく、合理的に大きな影響を与える可能性もない。
第2部-その他の資料
第1項。法律訴訟
本プロジェクトに要求される資料は“連結財務諸表付記-引受金とその他の事項“本四半期報告の表格10-Qの第I部分では、第1項である。
第1 A項。リスク要因
本四半期の報告書10-Q表に記載されている他の情報を除いて、年報の“リスク要因”の一部で議論されている要因をよく考慮しなければなりません。これらの要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。
年報に開示されたリスクと比較して、会社のリスク要因に大きな変化は生じていない。
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
ない。
第三項です。高級証券違約
ない。
第四項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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第六項です。陳列品
添付ファイル10.1 | フィブロ動物健康会社、アメリカ銀行、ノースカロライナ州銀行およびその各貸主の間で改正され、再署名された信用協定の第1修正案は、2022年11月8日(フェブロ動物健康会社が2022年11月9日に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1(第001-36410号文書)を引用). | |
添付ファイル31.1 |
| 最高経営責任者-2002年サバンズ-オキシリー法第302条による認証 |
添付ファイル31.2 | 最高財務責任者-2002年サバンズ-オキシリー法案第302節による認証 | |
添付ファイル32.1 | 最高経営責任者-2002年サバンズ·オキシリー法案第906条による認証 | |
添付ファイル32.2 | 最高財務責任者-2002年サバンズ·オクスリ法案第906条による認証 | |
添付ファイル101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、XBRLタグがXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | |
添付ファイル101.SCH | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
添付ファイル101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
添付ファイル101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
添付ファイル101.実験室 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
添付ファイル101.PRE | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
展示品104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
フィブロ動物保健会社は | ||
2023年2月8日 | 差出人: | /ジャック·C·ビンデハイム |
ジャック·C·ビンデハイム | ||
社長、社長、CEO | ||
2023年2月8日 | 差出人: | /s/Damian Finio |
ダミアン·フィニョ | ||
| 首席財務官 |
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