アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今四半期末までに：
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 |
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(税務署の雇用主 |
会社や組織) |
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識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
☒ |
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比較的小さな報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2023年2月3日現在、未返済のものがございます
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
表中のカタログ
|
ページ |
前向きな陳述に関する警告的声明 |
3 |
第1部財務情報 |
4 |
プロジェクト1.簡明連結財務諸表 |
4 |
簡明総合貸借対照表2022年12月31日(監査なし)と2022年9月30日 |
4 |
簡明総合業務報告書(監査なし)2022年12月31日および2021年12月31日までの3ヶ月 |
5 |
簡明総合総合収益(赤字)表(未監査)2022年と2021年12月31日までの3カ月 |
6 |
簡明総合株主権益報告書(未監査)2022年と2021年12月31日までの3ヶ月 |
7 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) |
8 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) |
9 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
19 |
概要 |
19 |
経営成果 |
21 |
流動性と資本資源 |
24 |
表外手配 |
25 |
契約義務 |
25 |
肝心な会計見積もり |
25 |
最近発表された会計公告の影響 |
26 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
26 |
項目4.制御とプログラム |
26 |
第2部：その他の情報 |
27 |
項目1.法的訴訟 |
27 |
第1 A項。リスク要因 |
27 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
27 |
項目3.高級証券違約 |
27 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
27 |
項目5.その他の情報 |
27 |
項目6.展示品 |
28 |
サイン |
30 |
2
警告声明についてG前向き陳述
我々は、本Form 10-Q四半期報告(“四半期報告”)、2022年9月30日現在の財政年度Form 10-K年次報告(“2022年Form 10-K”)、我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告、我々のプレスリリース、および我々の幹部·会社スポークスマンの公開声明には、1933年証券法(改正)第27 A節(“証券法”)第21 E節に該当する“前向き”陳述が含まれている。改正された“取引法”と1995年の“個人証券訴訟改革法”。前向きな陳述は私たちまたは私たちの官僚たちの未来の事件に対する現在の予想または予測を提供する。あなたはそれらが歴史的または現在の事件と厳密に関連していないという事実によってこれらの陳述を識別することができる。また、戦略的、計画的、または経営陣の意図を議論することで前向きな陳述を識別することができます。可能な限り、“可能”、“計画”、“予想”、“求める”、“将”、“予想”、“予定”、“推定”、“信じる”、“継続”、“予測”、“潜在”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“可能”、“未来”、“未来”、“目標を使用することを試みる。“予測”、“目標”、“観察”および“戦略”またはその否定またはその変形、または将来のイベントまたは結果の不確実性に関連する同様の用語。これらの展望的陳述に基づくいかなる予想もリスク、不確定要素、および他の重要な要素の影響を受ける。実際の結果と予想結果とが大きく異なる可能性のある要素は、将来の経済状況などを含む, 我々の経営する市場の変化；私たちのサービスと製品に対する需要の変化；私たちの収入と経営業績；私たちの成長計画を成功的に実行することの困難；材料と基板業務部門に関する私たちの戦略計画を実行することの困難；私たちは2023年1月に買収したEntrepix，Inc.の能力を効果的に統合し、競争的製品の公告または新たに私たちの市場に進出した競争の影響および競争相手が私たちの市場に資源を移転する影響を含む、半導体業界の周期性；定価と利益圧力；コストと費用の制御；新技術に関連するリスクとそれが私たちの業務に与える影響；私たちが業務を展開する市場における立法、法規、競争動態；将来発生する可能性のあるクレーム、訴訟または実行行動、および任意のこのようなクレーム、訴訟手続きまたは実行行動の結果、新冠肺炎疫病に関連する中断を含む業務中断、新冠肺炎疫病の潜在的影響(持続的な物流およびサプライチェーン挑戦を含む)、および将来の疫病が私たちの業務運営、財務業績および財務状況に与える影響；新型肺炎疫病の深刻性、深刻度と持続時間を評価し、疫病及び企業と政府が疫病に対応することが著者らの業務と人員に与える影響を含み、未来の中国政府が上海支店に工場を閉鎖することを強制する状況を含む；未来にネットワーク安全事件が発生するリスク；及び本四半期の報告でアメリカ証券取引委員会に提出された文書で時々言及された他の状況とリスクを決定するか、あるいは提出する。イベントの発生および予期される結果の実現は、多くのイベントに依存する, その中のいくつかまたは全部は予測不可能であるか、または私たちの統制下にある。これらの要素および多くの他の要素はAmtechの将来の経営業績と財務状況に影響を与える可能性があり、実際の結果は本文書またはAmtechの他の場所またはその代表に基づいて前向きに述べた予想とは大きく異なる可能性がある。
あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちは、本四半期の報告が発表された日まで、前向き陳述に反映された予想が合理的であると信じているにもかかわらず、いかなる前向き陳述も実現することを保証することはできない。将来の業績の実現は、私たちがコントロールできない事件、リスク、不確実性、潜在的な不正確な仮定の影響を受ける。2022年Form 10-Kは、Amtechの将来の経営業績および財務状態に影響を及ぼす可能性のある様々な重要な要素を示しており、実際の結果は、本文書またはAmtechまたはその代表に基づいて本文書または他の場所で行われた前向きな陳述に基づく歴史的結果および予想とは大きく異なる可能性がある。これらの要因は、“プロジェクト1 A”のタイトルの下で見つけることができる。リスク要因“我々の2022年Form 10−Kでは、投資家はそれらおよび本四半期報告で決定された他のリスク要因を参照すべきである。これらすべての要因を予測または決定することは不可能であるため、どのようなリストも、すべての潜在的リスクまたは不確定要因の完全なセットと見なすことはできない。
会社には、新しい情報、将来の発展、またはその他の状況に応じていかなる前向きな陳述を更新または公開修正する義務はありません。会社または会社を代表して行動することができるすべての後続の書面または口頭前向き陳述は、この段落の制限を明確に受ける。しかし、私たちが後でアメリカ証券取引委員会に提出した10-Q表および8-K表報告書、および他の文書で関連テーマについてさらに開示することを参考にすることをお勧めします。以上のように、我々は、我々の業務に関連するリスク、不確実性、および不正確である可能性のある仮定を“プロジェクト1 A”の項目の下で警告検討した。私たちは2022年の表格10-Kのリスク要因“と述べた。私たちは1995年の個人証券訴訟改革法が投資家に考慮を許可したこれらの要素に注目した。あなたはこのすべての要素を予測したり識別したりすることは不可能だということを理解しなければならない。
文脈が別に説明されていない限り、用語“Amtech”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、アリゾナ州のAmtechシステム会社およびその子会社を意味する。
3
第一部分融資AL情報
項目1.簡明統合財務諸表
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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資産 |
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(未監査) |
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流動資産 |
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現金と現金等価物 |
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売掛金(不良債権を引いて#ドルを用意する |
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棚卸しをする |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備--純価値 |
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使用権資産-純額 |
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無形資産--純額 |
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商誉 |
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繰延所得税--純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債 |
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売掛金 |
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$ |
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報酬と関連税額を計算しなければならない |
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その他負債を計算すべき |
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融資リース負債と長期債務の当期満期日 |
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長期経営賃貸負債の流動分 |
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契約責任 |
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所得税に対処する |
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流動負債総額 |
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融資リース負債と長期債務 |
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長期経営賃貸負債 |
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所得税に対処する |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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株主権益 |
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優先株 |
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普通株 |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
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( |
) |
赤字を残す |
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( |
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( |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
圧縮統合S運営の傷だらけ
(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
|
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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収入，純額 |
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販売コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政 |
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研究·開発·工事 |
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解散費 |
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営業収入 |
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利子支出その他純額 |
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所得税引当金 |
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所得税を支給する |
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純収益 |
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(損失)1株当たり収益： |
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基本株1株当たり純収益 |
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薄めて1株当たり純収益 |
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加重平均流通株： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
簡明合併報告書総合収益のS
(未監査)
(単位：千)
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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純収益 |
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外貨換算調整 |
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総合収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
(未監査)
(単位：千)
|
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普通株 |
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在庫株 |
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積算 |
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合計する |
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株 |
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額面.額面 |
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株 |
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コスト |
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追加支払い- |
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全面的に |
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保留する |
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株主の |
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2021年9月30日の残高 |
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純収入 |
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翻訳調整 |
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株補償費用 |
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在庫株買い戻し |
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在庫株が廃棄される |
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行使した株式オプション |
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2021年12月31日の残高 |
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2022年9月30日の残高 |
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純損失 |
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翻訳調整 |
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株補償費用 |
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行使した株式オプション |
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2022年12月31日の残高 |
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) |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
7
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
圧縮統合Sキャッシュフローの破損
(未監査)
(単位：千)
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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経営活動 |
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純収益 |
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( |
) |
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純収益と純現金の提供の調整 |
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減価償却および償却 |
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在庫減記 |
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所得税を繰延する |
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非現金株報酬費 |
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不良債権準備 |
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( |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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( |
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棚卸しをする |
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その他の資産 |
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売掛金 |
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課税所得税 |
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負債その他の負債を計上しなければならない |
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契約責任 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動 |
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家屋·工場·設備を購入する |
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( |
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( |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
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融資活動 |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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普通株買い戻し |
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長期債務を償還する |
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融資活動提供の現金純額 |
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為替レート変動対現金·現金等価物と |
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現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
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期初現金と現金等価物 |
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現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
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キャッシュフロー情報の追加： |
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所得税支払，純額 |
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$ |
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支払の利子 |
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||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
8
Amtech Systems，Inc.そして付属会社
簡明なコンソールについての注記日付を明記した財務諸表
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
(未監査)
1.列報根拠と重大な会計政策
業務の性質と陳述の基礎Amtech Systems，Inc.(“会社”、“Amtech”、“WE”、“Our”、または“Us”)は、熱処理およびウエハ研磨、ならびに炭化ケイ素(SIC)およびシリコン電力デバイス、アナログおよび離散デバイス、電子部品および発光ダイオード(LED)などの半導体デバイスを製造するための関連消耗品を含む世界有数の資本デバイス製造業者である。これらの製品は、特にアジア、北米、ヨーロッパで世界各地の半導体装置やモジュールメーカーに販売されている。
私たちは技術進歩を経験している業界のニッチ市場にサービスを提供しており、これらの業界は歴史的に非常に周期的である。したがって、私たちの将来の収益性と成長は、収益性のある新製品を開発または獲得し、マーケティングする能力と、周期的な傾向に適応する能力に依存します。
添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されているため、米国公認会計基準(“公認会計原則”)が通常要求されるすべての開示を含まない。経営陣は、添付されている審査されていない中期簡明総合財務諸表はすべて必要な調整を含み、これらの調整はすべて正常と経常的な性質に属し、私たちの財務状況、経営業績と現金流量を公平に反映すると考えている。米国証券取引委員会の規則によれば、一般に、財務諸表に含まれるいくつかの情報および付記開示は、濃縮または漏れられている。2022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表から得られたものであるが、GAAPが財務諸表を完成するために必要なすべての情報や脚注は含まれていない。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、2022年9月30日までの財政年度のForm 10-K年度報告書に含まれる監査済み総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
私たちの財政年度は10月1日から9月30日までです。別の説明がない限り、特定の年、四半期、月または期間を指すのは、9月30日現在または9月30日までの会計年度、およびこれらの会計年度の関連四半期、月および期間を意味する。
2022年12月31日までの3カ月間の総合運営結果は、必ずしも会計年度全体の予想結果を示すとは限らない。
2020年3月、新冠肺炎の発生は世界保健機関によって大流行と認定され、私たちが業務を経営しているすべての市場を含む疫病はますます広くなってきた。私たちは引き続き新冠肺炎が私たちの業務のあらゆる面に与える影響に注目しています。アメリカ国土安全保障省の定義によると、私たちは重要なインフラ業界で運営されている会社です。これまで，我々は連邦指導方針および外国政府，州，地方政府の命令に従い，新冠肺炎の流行期間を通して我々の足跡内で運営を続けてきた。まだ多くの未知の要素があり、私たちの製品やサービスに対する予想される傾向や関連需要を引き続き監視し、それに応じて私たちの業務を調整し続けていきます。
2022年3月28日、中国政府は我々の製造工場のある上海を強制閉鎖するよう命じた。同工場は2022年5月に一部の再開が許可され、2022年6月1日に全面的に再開された。2022年6月1日に操業を再開した後、同工場は6月全体でほぼフル稼働できる。我々は2022年度第4四半期に予想された出荷量に達しなかったことを補うことができ、現在正常な生産能力レベルで運営している。また、新冠肺炎疫病をめぐる不確定性とその変種の出現を考慮して、この施設が将来一貫して開放されることが保証されない。
9
合併原則-連結財務諸表には、当社およびその完全子会社の勘定が含まれています。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
予算の使用·連結財務諸表は、連結財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内の報告の収入および支出に影響を与えるために、公認会計基準に従って連結財務諸表を作成することを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
契約責任契約負債は、すべての履行義務が今後12ヶ月以内に清算されることが予想されるので、簡明な総合貸借対照表の流動負債に反映される。契約負債は、契約規定の履行義務を完了する前に領収書または受信した支払いを発行することに関連する。契約負債は契約履行義務を履行する際に収入であることが確認された。契約負債には、2022年12月31日現在と2022年9月30日現在の顧客預金が含まれています。ドルの中で
保証付き-限定保証無料、保証期間は一般的
うんちん費-外部輸送運賃に関連する運賃および手数料は、発生時に販売、一般、および行政費用に計上されます。運賃は$
信用リスクの集中度−我々の顧客は、世界各地の半導体製造業者および研磨および研磨市場を含む。私たちを深刻な集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に現金と貿易売掛金が含まれている。信用リスクは，顧客の財務状況を継続的に信用評価し，適切な場合に大量の保証金を要求し，入金を積極的に監視することで管理される.いくつかの顧客は信用状を必要とします。これは注文の大きさ、顧客のタイプ、あるいはその信用、そして居住国に依存します。
2022年12月31日まで半導体細分化市場の顧客はそれぞれ
私たちは複数の金融機関で私たちの現金と現金同等物を維持している。アメリカでの残高の約4割は
別注9をご参照ください簡明な連結財務諸表に基づいて、外貨為替レートの変動の影響を受ける他の国·地域の主要顧客、海外販売、収入の情報を知る。
10
最近発表された会計公告の影響
2022年12月31日現在、新たな会計公告の発表や発効はありませんこれは私たちの連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすか予想されている。
実質的な誤報を訂正する
同社は、2022年6月30日までの簡明総合財務諸表を作成している間、当社の半導体報告可能部門内の販売割引分類に関するいくつかの重大な誤報を発見した。会社はこれまで、収入の減少ではなく、2021年12月31日までの3ヶ月と2022年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の監査されていない簡明総合運営レポートの中で、これらの販売割引を販売、一般、行政費用の一部としており、これらの時期の収入や販売、一般、行政費の多報を招いている。
第99号従業員会計公報“重要性”によると、会社はこれらの誤った陳述を評価し、関連影響が会社のどの中期の財務諸表にも実質的ではないことを確認した。そこで，当社は2021年12月31日および2022年3月31日までの審査されていない簡明総合経営報告書を改訂し，本稿に記載した関連付記を含む(場合による)。この等誤報は、上記のいずれの期間の簡明総合経営報告書、簡明総合貸借対照表又は簡明総合キャッシュフロー表の営業収入又は純収入に影響を与えない。
以前に報告された簡明総合業務報告書の訂正概要は以下のとおりである
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2022年3月31日までの6ヶ月 |
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報道で述べたとおり |
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調整、調整 |
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訂正されました |
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収入，純額 |
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毛利 |
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販売、一般、行政 |
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( |
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2022年3月31日までの3ヶ月間 |
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報道で述べたとおり |
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調整、調整 |
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訂正されました |
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収入，純額 |
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毛利 |
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販売、一般、行政 |
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2021年12月31日までの3ヶ月間 |
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報道で述べたとおり |
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調整、調整 |
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訂正されました |
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収入，純額 |
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毛利 |
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販売、一般、行政 |
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$ |
( |
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$ |
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2.1株当たり収益
1株あたりの基本収益(“EPS”)の計算方法は，純収入を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。1株当たり収益を希釈する計算方法は、基本的な1株当たり収益と類似しており、分母が増加しているだけであり、潜在的な希薄普通株が発行された場合、発行される追加普通株の数を含む。純損失の場合、希釈後の1株当たり収益の計算方式は1株当たり収益とほぼ同じである。
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月、オプション
11
以下は基本的に1株当たり収益計算と希釈1株当たり収益計算の構成部分の入金であり、単位は千であり、1株当たり金額は除く
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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純収益 |
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分母： |
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基本的な1株当たりの収益の加重平均シェアを計算するために |
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普通株式等価物(1) |
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— |
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1株当たりの収益を希釈するための加重平均シェアを計算する |
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(損失)1株当たり収益： |
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基本株1株当たり純収益 |
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( |
) |
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薄めて1株当たり純収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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3.在庫
在庫の構成は以下のとおりである
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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購入した部品と原材料 |
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製品の中で |
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完成品 |
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$ |
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4.レンタル証書
次の表は、簡明総合貸借対照表で報告されたリース残高の財務諸表分類情報を提供し、単位は千である
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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資産 |
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使用権資産総額 |
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負債.負債 |
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現在のところ |
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長期賃貸負債の流動分総額 |
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長期の |
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長期賃貸負債総額 |
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リース総負債 |
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$ |
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12
次の表は、簡明連結業務報告書で報告されたリース費用の財務諸表分類に関する情報を提供し、単位は千である
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12月31日までの3ヶ月間 |
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レンタル料 |
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分類する |
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2022 |
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2021 |
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リースコストを経営する |
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販売コスト |
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$ |
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$ |
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リースコストを経営する |
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販売、一般、行政 |
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リースコストを経営する |
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研究·開発·工事 |
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— |
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融資リースコスト |
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販売コスト |
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融資リースコスト |
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販売、一般、行政 |
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短期賃貸コスト |
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販売コスト |
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総賃貸コスト |
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$ |
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$ |
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レンタル下の将来の最低レンタル支払いを取り消すことができません2022年12月31日、千単位で以下のようになる
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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合計する |
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2023年の残り時間 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：利息 |
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賃貸負債現在価値 |
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$ |
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$ |
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次の表は、適用される残りのレンタル条項と割引率に関する情報を提供します
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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加重平均残余レンタル期間 |
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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加重平均割引率 |
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賃貸借契約を経営する |
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% |
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% |
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融資リース |
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% |
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% |
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5.所得税
所得税を支給する
実際の税率は
13
繰延所得税と推定免税額
公認会計原則の要求は、“もっと可能性がある”の全部或いは一部の繰延税金資産が現金化できない場合、推定値を確立して保証しなければならない。会社の業績、会社が運営する市場環境、繰越·繰越期間の長さを含め、すべての利用可能なプラスと負の証拠を検討する必要がある。これらの原則によれば，負の証拠に近年の累積損失が含まれている場合には，推定手当を必要としないと結論することは困難である。すべての既存の証拠を考慮した結果，米国の純営業損失と外国税収控除繰越に関するすべての繰延税項純資産について全額推定準備金を維持すると結論した。私たちは引き続きアメリカと外国の管轄区域での累計収益と損失状況を監視し、繰延税項目の純資産の全額推定手当が適切かどうかを決定します。私たちが繰り越したアメリカの純営業損失のため、私たちは予測可能な未来に最低限のアメリカ連邦現金税を支払う予定です。
6.持分および持分報酬
株式ベースの報酬支出は$
次の表はわれわれの株式オプション活動をまとめたものだ2022年12月31日までの3ヶ月：
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オプション |
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重みをつける |
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期初未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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期末未済債務 |
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期限終了時に行使できます |
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期間内に付与されたオプションの加重平均公平価値 |
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$ |
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オプションの公正価値は、適用される付与日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、以下の仮定の下で推定される
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2022年12月31日までの3ヶ月間 |
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2021年12月31日までの3ヶ月間 |
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無リスク金利 |
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% |
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% |
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所期期限 |
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配当率 |
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— |
% |
波動率 |
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% |
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% |
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2022年株式買い戻し計画
2022年2月10日、私たちの取締役会は新しい株式買い戻し計画を承認しました。この計画によると、私たちは最高$を買い戻すことができます
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2021年株式買い戻し計画
2021年2月9日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、私たちは最高$を買い戻すことができる
7.支払いの引受およびまたは事項
購入義務--2022年12月31日まで私たちは未記録の購入債務を持っていて、金額は#ドルです
法律訴訟その他の申索-私たちは、時々、業務運営による請求および訴訟に参加します。私たちは、損失が発生する可能性があるかどうか、または発生した可能性のある損失または追加損失が存在するかどうかを評価するために、我々が関連する法的手続きおよび他の請求の状況を定期的に評価し、計算すべき費用が適切であるかどうかを決定する。計算すべき項目が適切でない場合、開示のために可能な損失または可能な損失の範囲を推定できるかどうかを評価するために、各法律手続きをさらに評価する。クレームと訴訟の結果は本質的に予測できないが、私たちはどんな可能性と計り知れない損失に対応するのに十分な準備金を持っていると信じている。しかし、私たちの総合的な財務状況、経営結果、または流動資金は、任意の特定の時期にクレームまたは法的手続きの解決によって大きな悪影響を受ける可能性がある。弁護、交渉、和解、裁決、外部法律顧問相談に関する法律費用は、発生時に費用を計上する。
雇用契約-特定の管理者および管理従業員と雇用契約を作成し、規制協定および解散費計画を変更し、これらの契約に基づいて、指定された無断解雇が発生した場合、または場合によっては、統制権の変更後に解雇された場合、解散費を支払わなければなりません。現行の雇用契約や解散費計画に基づいて解散費を払わなければならない場合、解散費は一般的に至れり尽くせり
8.報告可能な細分化市場
Amtechはすでに
半導体.半導体– 私たちは、最先端の半導体メーカーおよび電子、自動車および他の業界のために、熱処理装置および関連制御装置を設計、製造、販売、サービスしています。
材料と基板– サファイア基板、光学素子、シリコンウエハ、各種結晶材料、セラミック、金属素子などの材料研磨(微細研磨)および研磨のための消耗品および機械を製造する。
15
我々の報告可能部門に関する情報は以下のとおりである(千計)
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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純収入： |
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半導体.半導体 |
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材料と基板 |
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営業収入(赤字)： |
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半導体.半導体 |
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材料と基板 |
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細分化市場とは関係がない |
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( |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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識別可能資産： |
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半導体.半導体 |
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材料と基板 |
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細分化市場とは関係ない* |
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*非パーツ関連資産には、現金、財産、およびその他の資産が含まれます。
営業権とその他の長期資産
私たちは、第4四半期またはイベントまたは環境変化が資産の帳簿金額を回収できない可能性があることを示す場合、少なくとも毎年、私たちの長期資産(営業権を含む)の減値を検討する。長期資産、無形資産、および営業権減価テストについての詳細は、2022年9月30日現在の年次報告Form 10-Kの付記1および11を参照してください.
9.主要顧客と海外販売状況
2022年12月31日までの3ヶ月間に半導体部門が単独で顧客を代表する
私たちの純収入は以下の地理的地域のお客様から来ています
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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アメリカです |
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カナダ |
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メキシコだ |
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他にも |
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総アメリカ |
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中国 |
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マレーシア |
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台湾 |
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他にも |
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アジア合計 |
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ドイツ |
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オーストリア |
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% |
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% |
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他にも |
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% |
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% |
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ヨーロッパ全体が |
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% |
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% |
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% |
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% |
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10.後続の活動
合併協定
2023年1月17日に買収しました
合併協定には双方の陳述、保証、契約が含まれており、これらはこのような取引の慣例である。合併協定はまた、陳述および保証、およびいくつかの他の具体的な事項に関連するいくつかの賠償義務を含む。私たちが合併協定に従ってEntrepixに賠償を求めることができない損失を補うために、取引完了時に発行された買い手陳述と保証保証証書(“R&W保険証書”)を購入しました。これはEntrepix陳述と保証に違反する行為に対する私たちの主な請求権となります。R&W保険証書は保険範囲の制限及びある習慣条項、賠償免除額と免賠償額の制限を受けており、これらはR&W保険証書による賠償能力を制限している。
融資と保証協定
2023年1月17日、我々はAmtech、その米国完全子会社Bruce Technologies，Inc.，マサチューセッツ州会社、BTU International，Inc.，デラウェア州社、InterSurface Dynamic社、コネチカット州社、P.R.Hoffman Machine Products，Inc.(アリゾナ州社)とEntrepix，Inc.(総称して“借り手”と呼ぶ)とUMB Bank，N.A.，国家銀行協会(“融資者”)の間で融資·担保協定(“LSA”)を締結した。法律援助計画は(1)#ドルの定期融資(“定期融資”)を提供することを規定している
融資及び株式交換条項は、借り手のほとんどの資産(ある慣用除外資産を除く)の優先留置権を担保とし、法律援助協定は常習違約事件、陳述及び保証、及び借り手が他の事項以外に追加債務を招くことを制限し、合併或いは買収、売却、又は他の方法で資産又は配当金を処置又は支払う能力の契約を含むが、常習例外状況に制限される。
LSAには金融契約も含まれており，2023年3月31日からの財政四半期ごとに終了した場合，借り手は(I)この財政四半期貸し人の合併債務と合併EBITDA(LSAで定義されているような)の比率を維持しなければならない(I)と規定されている
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株買い戻し計画
2023年2月7日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、私たちはせいぜい買い戻すことができる$
18
プロジェクト2.FINに対する経営陣の議論と分析財務状況と経営成果
以下、我々の財務状況と経営結果の検討·分析は、2022年9月30日現在の財政年度Form 10-Q四半期報告(“四半期報告”)第1項の“簡明総合財務諸表”、およびForm 10-K年度報告(“2022年Form 10-K”)における“第8項.財務諸表と補足データ”における総合財務諸表と関連注釈と一緒に読むべきである。
歩道橋回顧する
我々は、熱加工およびウエハ研磨、および炭化ケイ素およびシリコン電源のような半導体デバイスの製造、アナログおよび個別デバイス、ならびに電気自動車(EV)および洗浄技術(CleanTech)の応用に専念するイネーブル技術の電子部品およびモジュールの関連消耗品を含む世界有数の資本設備メーカーである。これらの製品は、特にアジア、北米、ヨーロッパで世界各地の半導体装置やモジュールメーカーに販売されている。
私たちは主にそれらがサービスする業界に基づいて、2つの報告可能な部門で運営している：(I)半導体と(Ii)材料と基板。我々の半導体部門では、半導体、電子及び電気機械組立メーカーが使用するはんだリフロー溶接炉、水平拡散炉、カスタマイズ高温ベルト式炉を含む熱処理装置を提供する。我々の半導体クライアントは、主にアナログ、電源、および無線周波数(“RF”)の集積回路、光電センサ、および個別(“O−S−D”)コンポーネントの製造業者である。我々の材料および基板の分野では、基板消耗材、研磨(微細研磨)および研磨材料のための化学品および機械、例えば、半導体製品用シリコンウェハ、LED用途用サファイアウエハ、炭化ケイ素ウエハなどのパワーデバイス用途用化合物基板を製造する。
半導体業界は周期的であるが，季節的ではなく，歴史的にも変動を経験している。私たちの収入はこのような広範囲な産業傾向の影響を受けている。
戦略.戦略
私たちは引き続き私たちの業務収益成長計画に集中し、戦略成長計画と資本分配計画を制定し、私たちはこれが私たちの成長目標を支持すると信じている。私たちの電力半導体戦略成長計画は、私たちの経験、製品、能力を利用して成長、利益、持続可能な発展を追求する。私たちの中心的な重点分野は
19
将来的には、研究開発投資と資本支出を含む収入増加目標を達成するためにサービスを提供する市場の期待需要を満たすために投資を行う必要があり、生産能力の拡張、人材、管理情報システムへの追加投資も含まれると予想される。2022年6月、マサチューセッツ州の製造工場のある不動産の販売を完了した。今回の売却について、私たちは2年間の施設レンタル協定を締結しました。このアフターバック取引は、既存の担保ローンや決済に関する販売費用を返済した後、約1490万ドルの現金純流入が生じた。2年間のレンタル期間中に、私たちの半導体製品ラインの需要にもっと合った新しい製造施設を探します。2021年第4四半期、私たちは上海工場の移転作業を完成した。この新しい場所は私たちの生産能力を増加させて、私たちの製造プロセスを簡略化して、私たちの納期を短縮することができます。また、私たちは、より高い効率性を達成し、私たちのインフラが私たちの将来の成長計画を支援できるように、私たちの管理情報システムと需要を評価しています。資本設備メーカーとして、今後の成長を推進するために、私たちの事業に投資していきたいと思います。
私たちの有機的な成長に投資する以外に、私たちの資本分配政策のもう一つの重要な側面は、私たちが買収を通じて成長を実現する計画だ。半導体やSIC成長環境において相補的かつ協同的な買収目標を識別する専門的な知識や記録を有し、短期的かつ長期的な価値創造と利益成長を実現するための取引および統合を行う。2021年3月3日、コネチカット州に本社を置く基板加工化学品メーカーであるInterSurface Dynamicを買収し、半導体、シリコン、化合物半導体ウエハおよび光学を含む様々な製造プロセスに使用した。2023年1月17日、アリゾナ州に本社を置く化学機械研磨(CMP)とウエハ洗浄の専門家Entrepixを買収した。本四半期報告書が提出された日まで、追加的な買収目標を買収する合意には達していません。
新冠肺炎が更新される
2022年3月28日、中国政府は我々の製造工場のある上海を強制閉鎖するよう命じた。同工場は2022年5月に一部の再開が許可され、2022年6月1日に全面的に再開された。再稼働後，同工場は6月全体でほぼフル稼働することができた。我々は2022年度第4四半期に予想された出荷量に達しなかったことを補うことができ、現在正常な生産能力レベルで運営している。新冠肺炎の疫病をめぐる不確定性を考慮して、私たちの上海工場が持続的に開放されることを保証することはできない。
サイバーセキュリティ事件
2021年4月12日、私たちは一緒にデータイベントを検出し、攻撃者は私たちの子会社が使用したデータを取得し、その一部の技術システムを麻痺させた。事件を知った後、私たちは直ちに外部弁護士を招聘し、第三の方法医、事件対応、安全専門家からなるチームを保留し、事件のすべての範囲を調査し、確定した。私たちはまた法執行者に通知して、この事件が私たちの保険範囲内にあることを確認した。私たち外部の専門家の協力の下で、私たちはデータ事件の調査を完了し、許可されていない第三者が私たちのいくつかの業務で従業員とその受益者に関するいくつかの個人情報を得たという兆候があります。このような情報が乱用されているという兆候はない。
このような中断にもかかわらず、私たちの工場は生産を続けている。私たちが以前禁止されていた子会社ネットワークは今回復されて安全に作動している。私たちの安全専門家と協力して、私たちは強化された安全制御を通じて私たちの子会社のシステムをオンライン化することができます。我々は，先進的な次世代ウイルス対策と端末検出と応答ツール，およびホストの検出と応答サービスを導入した.私たちは常に私たちに委託された個人情報の安全を保護し、私たちの顧客に質の高い製品とサービスを提供することに取り組んでいます。
2021年度第3四半期に、販売、一般、管理費用を含むこの事件に関連した約110万ドルの費用を記録しました。この費用は主に安全専門家と法律と応答チームを含む第三者サービス提供者と関連がある。私たちは私たちのネットワークセキュリティをさらに強化するために未来に追加的な投資をするかもしれない。私たちは第4年度第4四半期に保険請求を提出した
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2021はこの事件と関連がある。2022年第2四半期に、2021年12月31日までの四半期に受信した40万ドルと、2022年3月31日までの四半期に受け取った20万ドルを含む最終和解協定に調印しました。2022年12月31日現在、未返済分はありません。
結果：運営
次の表に示す期間中のいくつかのビジネスデータが純収入に占める割合を示します
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12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
|
|
2021 |
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||
純収入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
販売コスト |
|
|
61 |
% |
|
|
63 |
% |
毛利率 |
|
|
39 |
% |
|
|
37 |
% |
販売、一般、行政 |
|
|
43 |
% |
|
|
26 |
% |
研究·開発·工事 |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
解散費 |
|
|
2 |
% |
|
|
— |
% |
営業収入 |
|
|
(12 |
)% |
|
|
5 |
% |
利子支出その他純額 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
所得税前収入 |
|
|
(12 |
)% |
|
|
5 |
% |
所得税支給 |
|
|
— |
% |
|
|
1 |
% |
純収益 |
|
|
(12 |
)% |
|
|
4 |
% |
純収入
純収入には、設備の積み込みや納入時に確認された収入が含まれている。備品販売は積み込み時に確認し，サービス収入はサービス活動完了時に確認し，サービス活動は通常サービス契約期間内に税金を計算する.私たちの収入の大部分は大型システム販売から来ているため、収入、毛利益、運営収入はシステム出荷時間の著しい影響を受ける可能性があります。
報告可能部門別の純収入は以下のようになり、単位は千ドル
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|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
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|||||||
細分化市場 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||
半導体.半導体 |
|
$ |
16,887 |
|
|
$ |
22,765 |
|
|
$ |
(5,878 |
) |
|
|
(26 |
)% |
材料と基板 |
|
|
4,671 |
|
|
|
3,698 |
|
|
|
973 |
|
|
|
26 |
% |
純収入合計 |
|
$ |
21,558 |
|
|
$ |
26,463 |
|
|
$ |
(4,905 |
) |
|
|
(19 |
)% |
2022年と2021年12月31日までの3カ月間の総純収入はそれぞれ2，160万ドルと2，650万ドルで、約490万ドルか19%減少した。わが半導体会社の2023年度第1四半期の業績は、上海工場の生産量の低下および拡散炉出荷量の減少を反映している。私たちの顧客は生産能力の拡大と生産量の増加により、消耗品の出荷量が増加し、材料と基材の収入が増加した。
注文と在庫
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、新たに受けた注文は以下の通り
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|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
細分化市場 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||
半導体.半導体 |
|
$ |
21,084 |
|
|
$ |
27,809 |
|
|
$ |
(6,725 |
) |
|
|
(24 |
)% |
材料と基板 |
|
|
4,145 |
|
|
|
3,828 |
|
|
|
317 |
|
|
|
8 |
% |
新規注文総数 |
|
$ |
25,229 |
|
|
$ |
31,637 |
|
|
$ |
(6,408 |
) |
|
|
(20 |
)% |
21
2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの在庫状況は以下の通りです
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
細分化市場 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||
半導体.半導体 |
|
$ |
52,209 |
|
|
$ |
46,921 |
|
|
$ |
5,288 |
|
|
|
11 |
% |
材料と基板 |
|
|
2,243 |
|
|
|
1,531 |
|
|
|
712 |
|
|
|
47 |
% |
いつもたまっている |
|
$ |
54,452 |
|
|
$ |
48,452 |
|
|
$ |
6,000 |
|
|
|
12 |
% |
2022年12月31日現在、3社の半導体細分化市場の顧客はそれぞれ私たちの在庫注文の28%、15%、11%を占めている。2022年12月31日現在、私たちがたまっている注文の10%以上を占める他のお客様はいません。私たちが滞っている注文は通常信用で承認された顧客調達注文で、確定されているとされており、通常は今後12ヶ月以内に出荷される予定です。私たちの注文は通常顧客によってキャンセルされたり遅延されたりするため、私たちの任意の特定の時点での在庫注文は必ずしも今後の実際の売上を代表するとは限らず、在庫注文もこれらの注文を完了することから利益を得る保証はありません。
毛利と利回り
毛利とは純収入と販売コストの差額のことです。販売コストには、製造設備および備品に必要な調達材料、労働力および管理費用、および顧客に設置、保証、有償サービス電話を提供するサービスおよびサポートコストが含まれています。毛利とは毛利が純収入の割合を占めることである。私たちの毛利益と業務部門別の毛利率は以下の通りで、単位は千ドルです
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|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||
細分化市場 |
|
2022 |
|
|
毛収入 |
|
|
2021 |
|
|
毛収入 |
|
|
変わる |
|
|||||
半導体.半導体 |
|
$ |
6,172 |
|
|
|
37 |
% |
|
$ |
8,662 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
(2,490 |
) |
材料と基板 |
|
|
2,131 |
|
|
|
46 |
% |
|
|
1,236 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
895 |
|
毛利総額 |
|
$ |
8,303 |
|
|
|
39 |
% |
|
$ |
9,898 |
|
|
|
37 |
% |
|
$ |
(1,595 |
) |
2022年と2021年12月31日までの3カ月間の毛利はそれぞれ830万ドル(純収入の39%)と990万ドル(純収入の37%)で160万ドル減少した。私たちの毛金利は生産能力利用率や四半期ごとに販売された機器や消耗品のタイプや数量の影響を受ける可能性があります。私たちの半導体部門製品の毛金利は異なる時期に一致しています。2021年12月31日までの3ヶ月と比較して、私たちの材料と基材部門製品の毛金利が上昇したのは、消費財販売が増加し、利益率が私たちの設備より高く、生産能力利用率が向上したためである。私たちのすべての細分化市場の材料コストは上昇しており、この傾向は少なくとも2023年度上半期まで続くと予想される。このような増加したコストに対応するために、私たちはこれらの増加したコストを可能な限り私たちの顧客に転嫁することを目的として、私たちの価格設定計画とサプライヤー協定を検討し続けています。しかし、私たちは依然として顧客からの価格設定圧力に直面しています。また、各部門の労働コストが上昇しており、私たちが運営している労働市場は依然として競争力があるため、この傾向は続くと予想されています。
販売、一般、行政
販売、一般及び行政支出(“販売、一般及び行政支出”)は従業員、顧問及び請負業者のコスト、施設コスト、販売手数料、輸送コスト、販売促進マーケティング支出、法律及び会計支出及び不良債権支出を含む。
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、SG&A費用はそれぞれ920万ドルと710万ドルだった。前年四半期に比べてSG&Aが増加したのは、主にEntrepix，Inc.の買収に関する140万ドルの取引費用であり、この取引は2023年度第2四半期に完了したからである。
22
研究·開発·工事
研究、発展及び工程(“研究開発及び工程”)の支出は、設計、設計及び新製品及び工程を開発する従業員、コンサルタント及び引受業者のコスト、及び原型を生産するための材料及び用品のコストを含む。研究開発や設備費用は進行中の工事プロジェクトによって異なる可能性がある。戦略プロジェクトやプロジェクト支援プロジェクトに従事するエンジニアに関連する費用は、研究開発およびプロジェクトに記録されています。しかし、私たちは時々、プロジェクトや製造過程で顧客の注文の仕様を満たすために機能を追加したり、新しい製品を開発したりします。この場合、開発コストおよび注文の他のコストは、販売商品コストに計上されます。時々、政府の研究や開発補助金で補償を受け、ある条件を満たした場合、これらの補助金はこれらの費用から差し引かれます。
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、贈与収入を差し引いた研究開発支出はそれぞれ140万ドルと160万ドルだった。研究開発と開発の減少は，我々半導体部門の特定戦略発展プロジェクトに関する購入タイミングによるものである。報告書を提出するすべての期間に、得られた寄付はどうでもいい。
解散費
2022年12月31日までの3ヶ月間、40万ドルの解散費を記録した。この一括払い料金は、我々の創始者である王俊生さんの退職と関係がある。2021年12月31日までの3ヶ月間、解散費は記録されていない。
所得税
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ0.1%と13.8%です。2022年12月31日までの3カ月間の有効税率は、米国の法定税率21%と異なり、主に高い州税が外国司法管轄区の低い税収部分によって相殺されているためだ。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、それぞれ4，000ドルの所得税割引と20万ドルの所得税支出を記録した。本四半期の所得税支出は予想年度の収入、永久項目、法定税率及び当社の運営所の異なる司法管轄区の計画税務策略に基づいて、推定年度の有効税率を採用して計算する。しかし、特定の管轄区域および離散プロジェクトにおける損失は、推定された年間有効税率の決定から除外される。
アメリカ公認会計原則(“GAAP”)は、“もっと可能性がある”の全部或いは一部の繰延税金資産が現金化できない場合、推定準備を設立すべきであることを要求している。会社の業績、会社が運営する市場環境、繰越·繰越期間の長さを含め、すべての利用可能なプラスと負の証拠を検討する必要がある。これらの原則によれば，負の証拠に近年の累積損失が含まれている場合には，推定手当を必要としないと結論することは困難である。すべての既存の証拠を考慮した結果，米国の純営業損失と外国税収控除繰越に関するすべての繰延税項純資産について全額推定準備金を維持すると結論した。私たちは引き続きアメリカと外国の管轄区域での累計収益と損失状況を監視し、繰延税項目の純資産の全額推定手当が適切かどうかを決定します。私たちが繰り越したアメリカの純営業損失のため、私たちは予測可能な未来に最低限のアメリカ連邦現金税を支払う予定です。
私たちの将来の有効な所得税率は、各税収管轄区域の収入(損失)金額、地域ごとの税収規定、税前収入に占める非税収相殺費用の割合、および私たちの税収計画戦略の有効性など、様々な要素に依存する。
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流動性とケース資本資源
以下の表に列挙された各期間のいくつかの統合キャッシュフロー情報を示し、単位は千：
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|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
(2,508 |
) |
|
$ |
2,489 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(224 |
) |
|
|
(45 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
20 |
|
|
|
(2,741 |
) |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
372 |
|
|
|
175 |
|
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
|
|
(2,340 |
) |
|
|
(122 |
) |
期初現金及び現金等価物 |
|
|
46,874 |
|
|
|
32,836 |
|
現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
|
$ |
44,534 |
|
|
$ |
32,714 |
|
現金とキャッシュフロー
2022年9月30日と比較して現金と現金等価物が230万ドル減少したのは，主に今年度の純損失により140万ドルの買収関連費用が生じたためである。私たちは中国の業務に現金と現金等価物人民元の一部を保持しています。そのため、為替レートの変化は私たちの現金残高に影響を与えます。2022年12月31日現在、私たちの運営資金は7780万ドル、2022年9月30日現在、私たちの運営資本は8030万ドルです。運営資本の減少は主に現金の減少と売掛金の減少によるものであり，我々が受け取った顧客支払いは新たな売掛金と相殺されていないためである。2022年12月31日現在、流動資産と流動負債の比率は4.6：1であり、2022年9月30日現在、流動資産と流動負債の比率は4.5：1である。
需要が疲弊した時期に、私たちは一般的に経営活動から現金を得るだろう。逆に、成長が速い時期には、運営キャッシュフローを運営資本需要に利用する可能性が高い。私たちの成長戦略が成功するかどうかは、経営陣が満足している条件下で追加の資本資源を獲得できるかどうかにかかっている。私たちの過去の資本源は、非公開取引および公開発行で販売された普通株、長期債務の発生、および顧客預金を含む株式証券の売却を含む。私たちは必要な時や満足できる条件で、私たちがこのような追加的な資本資源を集めることができるという保証はない。私たちは、私たちが上述した主要な流動資金源が少なくとも今後12ヶ月の運営を支持するのに十分だと信じている。私たちは私たちの普通株に配当金を支払ったことがない。
経営活動のキャッシュフロー
2022年12月31日までの3カ月間，我々の経営活動で使用した現金は約250万ドルであったが，2021年12月31日までの3カ月間，経営活動で使用された現金は約250万ドルであった。2023年度第1四半期に、私たちの売掛金が新しい売掛金を超えました。これは主に私たちの上海工場の減速によるものです。2021年12月31日までの3ヶ月間、在庫残高を増加させ、2022年度第2四半期、第3四半期、第4四半期に出荷予定の準備をしています。また、私たちの売掛金はこの期間に増加します。私たちの出荷の大部分は2022年度第1四半期末に発生しますが、私たちの顧客は通常60~90日の支払い期限があります。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、投資活動で使用された現金はそれぞれ20万ドルと10万ドル未満だった。この二つの時期には資本支出だけが含まれている。ITシステムへの的確な投資に伴い、2023年度全体の資本支出が増加すると予想される。
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融資活動によるキャッシュフロー
2022年12月31日までの3ヶ月間、融資活動が提供した現金は10万ドル未満で、株式オプションの行使収益を含め、一部は長期債務の支払いによって相殺された。2021年12月31日までの3ヶ月間、融資活動のための270万ドルの現金には、普通株を買い戻すための270万ドルの現金と9.7万ドルの長期債務が含まれ、一部は株式オプションを行使して得られた6.9万ドルの収益によって相殺された。
バランスを失った彼女はET手配
2022年12月31日まで、当社はアメリカ証券取引委員会が公布したS-K規則第303(A)(4)項で定義された表外手配がなく、現在或いは未来に投資家に重大な影響を与える財務状況、財務状況の変化、収入或いは支出、経営業績、流動性、資本支出或いは資本資源に影響を与える可能性がある。
契約書義務
2022年12月31日現在、未記録購入債務は1950万ドルだったが、2022年9月30日現在の未記録購入債務は2000万ドルと50万ドル減少した。
2022年12月31日までの財政四半期終了後、UMB銀行と融資·担保協定を締結した。この信用手配の説明については、私たちの簡明な総合財務諸表付記10“後続事項”を参照してください。我々の2022年10-K表“第2部、第7項、経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析”における契約義務には他に実質的な変化はない。
重要な口座Ting推定
本四半期報告の“第1部、第2項。経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”は、公認会計基準に基づいて作成された統合財務諸表の簡素化を検討している。これらの縮小合併財務諸表の作成要求は、合併財務諸表の期日の資産および負債額の簡素化、連結財務諸表の期日の簡素化、または有資産·負債の開示および報告期間内の収入および支出に影響を及ぼす推定および仮定を行う。
持続的な基礎の上で、私たちは収入確認、所得税、在庫推定値、営業権に関する推定と判断を含む私たちの推定と判断を評価する。私たちの推定と判断は、歴史的経験、未来への期待、そしてこのような状況で合理的だと思う様々な他の要素に基づいている。これらの見積りと判断の結果は，資産や負債の帳簿価値について結論する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
肝心な会計見積もりは私たちの財務状況と経営結果の提示に重要な見積もりであり、管理層が最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断を下す必要があり、これは通常本質的に不確定な事項の影響を推定する必要があるからである。これらの不確実性は，我々の2022年Form 10-Kの第I部分第1 A項で議論されている.私たちの重要な会計推定は総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定と関係があると信じている。
私たちは、2022 Form 10-K表で“プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析--キー会計政策”と題する節で議論されたキー会計見積もりは、私たちが合併財務諸表を作成する際に使用する最も重要な判断と見積もりを代表すると信じている。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちのキー会計推定に大きな変化はなかった。
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最近発表された影響会計声明
最近発表された会計声明の影響に関する議論は、“最近発表された会計声明の影響”の下の“第1部、第1項.財務情報”を参照する
項目3.定量的·定性的D市場リスクに関する文献概要
取引法第12 b-2条とS-K法規第10(F)(1)項で定義されているように、規模の小さい報告会社として、報告義務を比例的に開示することを選択しているため、この要求に関する情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム.プログラム
制御とプログラムを開示する
我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)及び最高財務責任者(CFO)を含み、取引所法案第13 a-15(E)及び15(D)-15(E)条に基づいて2022年12月31日までの開示制御及び手続の有効性を評価している。開示制御及び手続とは、取引法に基づいて会社が提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを保証するための制御及びその他の手続をいう。開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、管理層(主要幹部及び主要財務官を含む)に伝達されることを確実にするための制御及び手続に限定されるものではない。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、これまでに我々が実施してきた開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本報告に係る第1の財政四半期において、当社の財務報告内部統制(この言葉の定義は取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)は、当社の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に大きな影響を与える可能性はない。
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第2部：その他情報.情報
項目1.法律規定訴訟手続き
法律手続の検討については、本四半期報告“負担及び又は有事項”の下“第1項、第1項.財務資料”の下の簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
第1 A項。リスク基金俳優
私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した書類、特に“第1 A項”を参照してください。リスク要因“私たちの2022年10-K表では、私たちの業務、財務状況、および将来の業績に大きな影響を与える可能性のある重要なリスク要因を決定しました。また、この四半期報告書“項目1.簡明総合財務諸表”の前に“前向き陳述に関する警告声明”と題する節で述べた要素と警告言語を参考にしてください。本四半期報告は、添付の簡明総合財務諸表と関連付記を含み、このようなリスクとその他の要素を結合して読み、著者らの運営と財務状況を全面的に理解すべきである。私たちが2022年Form 10-Kで説明したリスクおよびここで説明したいかなるリスクも私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが2022年10-K表で開示したリスク要因は実質的に変化しなかった。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
発行人が株式証券を購入する
2022年2月10日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、2022年2月16日から、会社は1年以内に最大500万ドルの発行済み普通株を買い戻すことができる。この計画によると、買い戻しは公開市場取引において現行の市場価格、私的に協議された取引または他の証券取引委員会の規則や規定に適合した方法で行われるが、会社には株式の買い戻し義務がなく、株式の買い戻しの時間、実際の数量、価値は管理職の適宜決定権に依存し、会社の株価や他の市場状況に依存する。当社は買い戻し計画の発効期間中に、取締役会が適宜買い戻し計画を終了することを全権的に決定することができる。買い戻した株式は、さらなる発行に備えて、国庫にログアウトまたは保存することができる。
2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは何の株式証券も買い戻しておらず、改正された1933年証券法に基づいて登録されていない株式証券も販売されていない。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券
ない。
プロジェクト4.地雷安全情報開示
適用されません。
項目5.その他情報
ない。
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第六項です。陳列品
展示品 |
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引用で編入する |
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保存済み |
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違います。 |
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展示品説明 |
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表 |
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ファイル番号. |
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証拠品番号： |
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提出日 |
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ここから声明する |
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10.1* |
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登録者Emerald Merge Sub，Inc.(登録者Emerald Merge Sub，Inc.，Inc.，登録者の完全子会社)，Entrepix，Inc.，アリゾナ州の会社，Timothy P.Tobin(株主代表のみの身分)と主要株主(合併協定および計画の定義参照)によって署名された合併協定および計画は，2023年1月17日である。 |
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X |
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10.2* |
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融資と保証契約は，期日は2023年1月17日であり，登録者，その米国完全子会社Bruce Technologies，Inc.，マサチューセッツ州社，BTU国際会社，デラウェア州社，InterSurface Dynamic社，コネチカット州社，アリゾナ州社P.R.Hoffman Machine Products，Inc.とアリゾナ州社Entrepix，Inc.を借り手とし，国立銀行協会UMB Bank，N.A.を貸主とした。 |
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X |
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31.1 |
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改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による認証 |
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X |
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31.2 |
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改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による認証 |
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X |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証 |
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X |
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32.2 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証 |
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X |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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X |
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101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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X |
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101.Pre |
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インターコネクション分類プレゼンテーションLinkbase文書 |
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X |
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101.カール |
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イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 |
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X |
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101.介護会 |
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XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する |
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X |
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101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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X |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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X |
*付表は、S-K規約第601(A)(5)項に従って省略されています。会社は米国証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れたスケジュールのコピーを提供することを約束した。
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
Amtech Systems，Inc.
から |
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リサ·D·ギブス |
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日付： |
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2023年2月8日 |
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リサ·D·ギブス |
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総裁副総兼首席財務官 |
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(最高財務官と正式に許可された役人) |
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