カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
セネカ食品会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
| 会社や組織) | 識別番号) |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 取引所名 どの登録されていますか |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ☐ | 非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引法第13(A)節に規定する任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者が属する各種類の普通株の最終実発行日の流通株数は以下のとおりである
| クラス | 2023年1月27日未返済株 |
| A類普通株は、額面0.25ドルです | |
| B類普通株、額面0.25ドル | |
セネカ食品会社
Form 10-Q四半期レポート
カタログ表
| 第1部財務情報 |
|||
| 項目1.財務諸表 |
|||
| 簡明総合貸借対照表(未監査) |
1 |
||
| 簡明合併純収益報告書(未監査) |
2 | ||
| 簡明総合総合収益表(監査なし) |
2 | ||
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) |
3 | ||
| 株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
4 | ||
| 簡明合併財務諸表付記 |
5 | ||
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
13 | ||
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
20 | ||
| 項目4.制御とプログラム |
21 | ||
| 第2部：その他の情報 |
|||
| 項目1.法的訴訟 |
22 |
||
| 第1 A項。リスク要因 |
22 | ||
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
22 | ||
| 項目3.高級証券違約 |
22 | ||
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
22 | ||
| 項目5.その他の情報 |
22 | ||
| 項目6.展示品 |
23 | ||
| サイン |
24 | ||
| セネカ食品会社 |
| 簡明合併貸借対照表 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| 監査を受けていない | 監査を受けていない | |||||||||||
| 2022年12月31日 | 1月1日 | 3月31日 | ||||||||||
| 資産 | ||||||||||||
| 流動資産： | ||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | $ | |||||||||
| 売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する, $、と$お別れします | ||||||||||||
| 販売待ち資産を保有する | ||||||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||||||
| 払戻可能な所得税 | ||||||||||||
| その他流動資産 | ||||||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||||||
| 経営的使用権資産純額 | ||||||||||||
| 使用権資産融資、純額 | ||||||||||||
| 年金資産 | ||||||||||||
| その他の資産 | ||||||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 売掛金 | $ | $ | $ | |||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||||||
| 休暇を計算する | ||||||||||||
| 賃金総額を計算すべきである | ||||||||||||
| その他の課税費用 | ||||||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||||||
| 長期債務と賃貸債務の当期部分 | ||||||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||||||
| 長期債務、流動部分を減らす | ||||||||||||
| 賃貸債務を経営し、流動部分が少ない | ||||||||||||
| 融資リース債務、流動分を差し引く | ||||||||||||
| 繰延所得税負債純額 | ||||||||||||
| その他長期負債 | ||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||||||
| 株主権益： | ||||||||||||
| 優先株 | ||||||||||||
| 普通株、$1株当たりの額面 | ||||||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||||||
| 在庫株は原価で計算する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 利益を残す | ||||||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | $ | |||||||||
| 付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。 |
| セネカ食品会社 |
| 純収益報告書を簡明に合併する |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
| (未監査) |
| 3か月まで |
9か月で終わる |
||||||||||||||||
| 2022年12月31日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
||||||||||||||
| 純売上高 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| コストと支出： |
|||||||||||||||||
| 製品販売コスト |
|||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 |
|||||||||||||||||
| 工場再編費用(信用) |
( |
) | |||||||||||||||
| その他営業費(収入)，純額 |
( |
) | |||||||||||||||
| 総コストと費用 |
|||||||||||||||||
| 営業収入 |
|||||||||||||||||
| 他の収入や支出： |
|||||||||||||||||
| 株式投資損失 |
|||||||||||||||||
| その他営業外収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
| 利子支出，純額 |
|||||||||||||||||
| 所得税前収益 |
|||||||||||||||||
| 所得税 |
|||||||||||||||||
| 純収益 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 1株当たりの収益： |
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| 基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 薄めにする |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 加重平均発行された普通株式： |
|||||||||||||||||
| 基本的な情報 |
|||||||||||||||||
| 薄めにする |
|||||||||||||||||
| 付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。 |
セネカ食品会社
簡明総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 2022年12月31日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 総合収入： |
||||||||||||||||
| 純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。 |
セネカ食品会社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
| 9か月で終わる |
||||||||
| 2022年12月31日 |
1月1日 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 純収益 |
$ | $ | ||||||
| 純収益と経営活動の現金純額を調整する |
||||||||
| 減価償却および償却 |
||||||||
| 資産売却の収益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 再編成準備 |
||||||||
| 株式投資損失 |
||||||||
| 所得税を繰延する |
||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： |
||||||||
| 売掛金 |
||||||||
| 棚卸しをする |
( |
) | ( |
) | ||||
| その他流動資産 |
( |
) | ||||||
| 所得税 |
( |
) | ||||||
| 売掛金·売掛金その他 |
||||||||
| 経営活動に使用した現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
||||||||
| 物件·工場·設備の課徴金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資産を売却して得た収益 |
||||||||
| 投資活動に使用した現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 長期借款 |
||||||||
| 長期債務を償還する |
( |
) | ( |
) | ||||
| その他の資産 |
( |
) | ||||||
| 融資リースの支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 配当をする |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) |
( |
) | ||||||
| 期初現金と現金等価物 |
||||||||
| 期末現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： |
||||||||
| 非現金取引： |
||||||||
| 賃貸義務と引き換えに使用権資産 |
$ | $ | ||||||
| 事前にレンタル終了時に確認した使用権資産をキャンセルします |
$ | $ | ||||||
| 借りて購入した財産·工場·設備 |
$ | $ | ||||||
| 売掛金と引き換えに財産·工場·設備を売却する |
$ | $ | ||||||
| 付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。 |
セネカ食品会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 積算 |
||||||||||||||||||||||||
| その他の内容 |
他にも |
|||||||||||||||||||||||
| 優先して優先する |
ごく普通である |
支払い済み |
財務局 |
全面的に |
保留する |
|||||||||||||||||||
| 在庫品 |
在庫品 |
資本 |
在庫品 |
損 |
収益.収益 |
|||||||||||||||||||
| 2023年度第1四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株発表の現金配当金 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| ボーナスプランと引き換えに株を発行する |
||||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年7月2日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 2023年度第2四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年10月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 2023年度第3四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株発表の現金配当金 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 2022年度第1四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株発表の現金配当金 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年7月3日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 2022年度第2四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年10月2日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 2022年度第3四半期： |
||||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株発表の現金配当金 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 持分激励計画 |
||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| %投票率 | %投票率 | |||||||||||||||||||
| 積算 | 積算 | 参与 | A類 | クラスB | ||||||||||||||||
| 呼び出すことができる | オープンカー | オープンカー | ごく普通である | ごく普通である | ||||||||||||||||
| 額面価値 | 額面価値 | 額面価値 | 額面価値 | 額面価値 | ||||||||||||||||
| ライセンスと指定された株式： | ||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 流通株： | ||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。 |
| 1. | 準備と陳述の基礎 |
Seneca Foods Corporation(“同社”)は有力な包装果物と野菜サプライヤーである
添付されていない監査を経ない簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が中期財務諸表に適用する規則及び規定に基づいて作成される。これらの報告書は、経営陣が中期成果を公平に列記するために必要なすべての調整(正常経常項目からなる)を反映しているが、確かにそうである注釈米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)が要求するすべての情報と脚注を含み、完全な財務諸表を作成する。簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。簡明な連結財務諸表は会社の年報に開示された財務諸表と併せて読まなければならない10-今年度までのK March 31, 2022.
業務の季節性により、四半期経営業績と現金フローは注釈必然的に結果は5月．他の過渡期や年間で行われる予定だ。すべての年への引用は財政年度終了または終了である三月三十一日他に説明がない限り。ある100%比表は5月．注釈足が丸くなっている。以前に報告されたいくつかの金額は、今期の分類に適合するように再分類された。
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、管理層にいくつかの推定と仮定を要求する。当該等の推定及び仮定は、連結財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を及ぼす。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
同社は四半期と年度財務諸表を作成する際に同じ会計政策を使用している。当社が準拠している主要会計政策の概要は付記に掲載されている1会社年報報告書における連結財務諸表の修正10-今年度までのK March 31, 2022.
新しい会計公告と政策
効き目がある April 1, 2022, 会社はASUを採用した2016-13, 金融商品--信用損失(テーマ)326)：金融商品の信用損失の計測そして、その後2018年11月ASUを介して違います。 2018-19, 主題の符号化改善326,金融商品–信用損失 (“ASU 2016-13”)である。改訂された指導意見は、各エンティティに、支払条件に関連する当期信用損失、及び以下の金融商品を含む貿易及びその他の入金の生涯予想信用損失を推定することを要求する5月．信用損失をより早く確認することにつながった。同社は、現在の不良債権準備を推定する方法とその売掛金組み合わせのリスク状況を評価し、改訂指導下の“予想損失”モデルの定性的および予測を含むモデルを開発した。会社の信用損失準備金を確定する時、売掛金は展望性経済要素によって調整された歴史情報に基づいて分配された予想損失である。空分設備の採用2016-13しましたか注釈会社の簡明な連結財務諸表に実質的な影響があります。
はい March 2020, FASBはASUを発表しました2020-04, 為替レート改革を参考にする848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響(“ASU 2020-04”)である。ASU2020-04米国公認会計原則を契約、期間保証関係と他の参考為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、もしある基準が満たされれば、オプションの便宜的な計と例外を提供した。オプションのガイドは、以下の位置から適用可能です March 12, 2020 通り抜ける2022年12月31日ASU2020-04ロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)や他の銀行の同業借り換え金利の予想中断に関する潜在会計負担を軽減し、これらの金利は隔夜融資金利(SOFR)などの代替参考金利を担保することに置き換えられている。当社はこれまでその優先循環信用手配(定義付記参照)項における借入金に関する金利7,“長期債務”)はロンドン銀行の同業借り換え金利とリンクしている。高度な循環信用手配協定を改訂した後2022年9月14日会社の借金はSOFRプラス利差調整につながる(付記参照7,“長期債務”)。空分設備の採用2020-04この修正案の結果は注釈当社の監査を受けていない簡明な連結財務諸表に重大な影響を与えます。
| 2. |
収入確認 |
ほとんどの顧客の収入確認は、製品制御権が顧客の手元に移った時点で行われる。一般に、製品が適用された輸送条項に従って顧客に出荷または交付される場合、顧客は、この時点で使用を指導し、資産から実質的にすべての残りの利益を得ることができるので、顧客に制御権を移行する。その会社は現金と交換するためにいくつかの生産品在庫を手形と持っている方法で売っている。手形と保有協定の条項は，在庫の所有権を指定して出荷前に顧客に譲渡し，会社が(実物交付前に)支払いを受ける権利があり，収入確認基準に基づいて決定された入金収入を生成することを規定している。
次の表において、収入は製品別グループに分類されます(千単位)：
| 3か月まで |
9か月で終わる |
||||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
||||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||||||
| 野菜の缶詰 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 冷凍野菜 |
|||||||||||||||||
| 果物製品 |
|||||||||||||||||
| おやつ製品 |
|||||||||||||||||
| 他にも |
|||||||||||||||||
| 純売上高 |
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
顧客と何らかの契約を結んでいるため、会社の契約資産残高は#ドルである
| 3. |
普通株1株当たり収益 |
会社の1株当たり収益三つそして9人現在までの月2022年12月31日そして2022年1月1日以下の(単位は千、1株当たりは除く)
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 基本的な情報 |
||||||||||||||||
| 純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 支払済み優先株配当金を差し引く |
||||||||||||||||
| 純収益を分配しない |
||||||||||||||||
| 優先参加の収益に起因することができます |
||||||||||||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均普通株式発行済み |
||||||||||||||||
| 基本的に1株当たりの収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする |
||||||||||||||||
| 普通株主は収益を占めなければならない |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 転換優先株の配当を増やす |
||||||||||||||||
| 薄くした後は普通株が収益を占めなければならない |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均発行済み普通株式-基本 |
||||||||||||||||
| 持分補償計画に関する増発株 |
||||||||||||||||
| 全面転換優先株発行による追加株式 |
||||||||||||||||
| 希釈した総株式 |
||||||||||||||||
| 薄めて1株当たりの収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 4. |
棚卸しをする |
会社が使っているのは最後の一人です1つ目は·在庫を推定するOUT(後進先出)方法。後進先出し法により，財政年度終了ごとに，当時の在庫レベルとコストに基づいて在庫を実際に推定する。そのため、中期後進先出法の計算は経営層の予想年末在庫レベル、生産包装生産量、売上高と年間予想インフレ率或いはデフレの推定に基づいている。後進先出の中期計算は最終的な年末後進先出し在庫推定値で調整される可能性がある。
自分から2022年12月31日 January 1, 2022, そして March 31, 2022, 1つ目は-In、1つ目は先入れ先出し(“FIFO”)ベースの在庫コストが後進先出しベースの在庫コストを超え、後進先出し準備金が#ドルになる
次の表に在庫と関連する後進先出備蓄(千単位)をカテゴリ別に示した
| 締め切り： |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 完成品 |
$ | $ | ||||||||||
| 進行中です |
||||||||||||
| 原材料と供給品 |
||||||||||||
| 先進先出しコストが後進先出しコストを超える部分 |
||||||||||||
| 棚卸しをする |
$ | $ | $ | |||||||||
| 5. |
不動産·工場および設備 |
不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている(千計)
| 締め切り： |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 土地と土地改良 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 建物と改善策 |
||||||||||||
| 機械と設備 |
||||||||||||
| オフィス家具、車両、コンピュータソフトウェア |
||||||||||||
| 建設中の工事 |
||||||||||||
| 不動産·工場·設備·コスト |
||||||||||||
| 減算：減価償却累計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 財産·工場·設備·純価値 |
$ | $ | $ | |||||||||
減価償却費用総額は$
| 6. |
販売待ち資産を保有する |
当社は、経営陣が資産売却計画を承諾した際に、その資産を保有販売資産に分類し、資産は積極的にマーケティングしてすぐに売却することができ、売却は年内に完了する予定です1つは一年です。市場状況のため、ある資産は5月．販売価格を超えるように分類されています1つは当社は引き続き当該等の資産を積極的に推進しているため、当社は今年度も引き続き当該等の資産を積極的に普及させていきます。当社は非運営施設や設備を有しており，このような施設や設備は保有待ちに分類された基準に適合し，帳簿価値や公正価値から売却コストを差し引いた低い者が入金されている。次の表は、簡明総合貸借対照表において販売対象の主要資産種別に分類された情報(千単位)を示している
| 締め切り： |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 販売待ち流動資産を保有する |
$ | $ | $ | |||||||||
| 7. |
長期債務 |
長期債務は以下の部分から構成される(千計)
| 自分から |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 循環信用手配 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 定期ローン |
||||||||||||
| 他にも |
||||||||||||
| 長期債務総額 |
||||||||||||
| 比較的小さな電流部分 |
||||||||||||
| 長期債務、流動部分を減らす |
$ | $ | $ | |||||||||
循環信用手配
開ける March 24, 2021, 会社は4つ目の改正され再署名された融資と保証協定を締結し、その中には最高#ドルまでの優先循環信用手配が規定されている
開ける2022年9月14日当社は第4部改正及び再融資及び担保協定(“改訂”)の第1改正案(“改訂”)を締結し、ロンドン銀行の同業解体の代わりにSOFRで若干の条文を改訂し、利差調整をRevolverの金利基準とした。SOFRへの移行は確かにできました注釈当社の借金に適用される金利に大きな影響を与えます違います。改訂の結果、会社のRevolverの条項は他の大きな変更が行われました。
次の表は、本年度のRevolver借金のいくつかの定量的データを説明します2023財政年度と2022(単位：千)：
| 締め切り： |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 未返済借金 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 加重平均金利 |
% | % | % | |||||||||
| 3ヶ月前までは |
9ヶ月まで： |
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| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
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| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 最高借款限度額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 平均未返済借金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均金利 |
% | % | % | % | ||||||||||||
定期ローン
開ける May 28, 2020 同社は改正·再署名された融資·担保協定を締結し、その中で規定している
その後に2022年12月31日当社は定期融資を改訂し、改訂及び再予約された2つ目の融資協定を締結した。備考をご参照ください15“後続事件”は、より多くの情報を知る。
| 8. |
賃貸借証書 |
当社は契約開始時に1つの手配が賃貸契約かどうかを決定します。現在、同社は様々な経営と融資リース方式で土地、機械、設備をレンタルしている。
使用権またはROU資産は、会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース義務は、会社がこれらのレンタルによって生じる支払い義務の正味現在値を支払うことを代表する。ROU資産とリース義務開始日にレンタル期間内のレンタル支払いの現在値に応じて、隠れレンタル金利を用いて確認し、未知であれば、開始日に利用可能な情報または April 1, 2019 その日までに始まる賃貸証書です。
賃貸条項5月．リースの選択権の延長または終了を含み、これらの選択権の影響は、会社が適宜選択権の行使を決定し、会社がその選択権を行使することを合理的に決定した場合にのみROU資産と賃貸義務の計算に計上される。その会社は注釈レンタルと非レンタル部分を分けるのは非現実的であれば、両者を分ける。また、その会社は5月．いくつかのレンタルは、レンタル資産の生産量または使用状況に応じて変動支払いのみを行う。これらの可変経営リース資産は、会社の貸借対照表には含まれず、発生時に費用を計上する。賃貸契約の初期期限は12月数以下、または短期賃貸契約、注釈添付の簡明総合貸借対照表に記録されている。
当社の運営および融資リースの純収益資産および賃貸責任は、それぞれ当社の簡明総合貸借対照表に開示されています。レンタル料の構成は以下のとおりである(千計)：
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| レンタル料： |
||||||||||||||||
| 使用権資産の償却 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 賃貸負債利息 |
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| 融資リースコスト |
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| リースコストを経営する |
||||||||||||||||
| 総賃貸コスト |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 |
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| 融資リースの運営キャッシュフロー |
$ | $ | ||||||||||||||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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| 融資リースによるキャッシュフロー |
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| $ | $ | |||||||||||||||
| 新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 |
$ | $ | ||||||||||||||
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
$ | $ | ||||||||||||||
| 加重平均レンタル期間(年)： |
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| 融資リース |
||||||||||||||||
| 賃貸借契約を経営する |
||||||||||||||||
| 加重平均割引率(パーセント)： |
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| 融資リース |
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| 賃貸借契約を経営する |
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経営リースと融資リース項目の未割引未来賃貸支払い、及び未割引キャッシュフローと経営と融資リース債務の入金を抹消することができません2022年12月31日具体的な数字は以下の通り(千計)
| 3月31日までの年度： |
運営中です |
融資する |
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| 2023年残高 |
$ | $ | |||||||
| 2024 |
|||||||||
| 2025 |
|||||||||
| 2026 |
|||||||||
| 2027 |
|||||||||
| 2028-2033 | |||||||||
| 必要な最低支払総額 |
$ | $ | |||||||
| より少ない興味 |
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| 最低レンタル支払いの現在価値 |
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| 1年以内の満期金 |
|||||||||
| 長期賃貸義務 |
$ | $ | |||||||
| 9. |
所得税 |
その会社の実際の税率は
| 10. |
退職計画 |
会社年金計画の定期給付純コストには(千単位)
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
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| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
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| 行政を含めたサービスコスト |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利子コスト |
||||||||||||||||
| 計画資産の期待リターン |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 以前のサービス費用を償却する |
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| 純損失償却 |
( |
) | ||||||||||||||
| 定期純収益コスト |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
いくつありますか違います。年内に出した退職金の供出9人現在までの月2022年12月31日そして2022年1月1日
| 11. |
株主権益 |
.の間に9人月末の期間が終わる2022年12月31日会社の買い戻し
| 12. |
金融商品の公正価値 |
当社は、総合簡明貸借対照表に額面で計上された金融商品の公正価値を四半期ごとに評価します。長期債務の見積もり公正価値(水準別)2公正価値レベルで)は、同様の債務の市場オファー(当社の財務力に相当する)または当社に提供される同じ期限債務の現在金利によって決定される。当社の長期債務の公正価値と帳簿価値は以下の通り(単位：千)
| 締め切り： |
||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
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| 2022 |
2022 |
2022 |
||||||||||
| 帳簿価値 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 公正価値を見積もる |
$ | $ | $ | |||||||||
| 13. |
その他の営業収入と費用 |
同社は純他の運営費#ドルを持っている
.の間に9人現在までの月2022年12月31日同社のその他の純営業収入は#ドルです
| 14. |
再編成する |
以下の表は、記録された再構成費用と作成された課税項目の前転状況(千計)をまとめたものである
| 再編に対処する |
||||||||||||
| 解散費 |
その他のコスト |
合計する |
||||||||||
| 残高2022年3月31日 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 第1四半期の費用 |
||||||||||||
| 第2四半期の費用 |
||||||||||||
| 第3四半期の費用 |
||||||||||||
| 現金支払い/解約 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 残高2022年12月31日 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 解散費 |
その他のコスト |
合計する |
||||||||||
| 残高2021年3月31日 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 第1四半期の費用 |
||||||||||||
| 第2四半期の費用 |
||||||||||||
| 第3四半期の費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 現金支払い/解約 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 残高2022年1月1日 |
$ | $ | $ | |||||||||
.の間に三つ現在までの月2022年12月31日同社は#年に緑豆の生産を中止した1つはこれはニューヨークの施設です。そのため、同社では解散費や生産設備の減記が発生し、これらの設備は来年度に販売される12個何ヶ月になりますか。
| 15. |
後続事件 |
開ける January 20, 2023, 当社はFarm Credit East，ACAと改訂及び再署名された2つ目の融資及び担保協定(“改訂合意”)を締結した。改訂された合意は二つ定期ローン、要約は以下の通りです
定期ローンA-1:修正された合意は#ドルのいくつかの側面を継続した
定期ローンA-2:修正された協定は追加的な定期融資を追加し、金額は#ドルだ
上記の2つの条項融資に適用される最低EBITDAや最低有形正味価値などの金融契約のほか、改訂後の協定には、このような融資によく見られる制限的な契約が含まれている。
Seneca Foods Corporationは有力な包装果物と野菜サプライヤーで、アメリカ各地に工場を設置している。私たちが提供する製品には、自社ブランドで販売されている缶詰、冷凍と缶農産物とお菓子ポテトチップス、Seneca、リビー、ネリーおばさん、Cherryman、緑谷、Readを含む会社が所有または許可している国と地域ブランドが含まれています。缶果物や野菜は全国的に主要な雑貨店で販売されており、スーパー、大衆販売業者、有限雑貨店、クラブショップ、一元店が含まれている。食品サービス流通業者、チェーンレストラン、工業市場、他の食品加工業者、80カ国以上の輸出顧客、連邦、州と地方政府に製品を販売し、学校や他の食品プロジェクトにも使用しています。また、契約包装協定によると、同社は缶詰や冷凍野菜も包装している。
商業傾向
私たちは栽培者、商品加工業者、鉄鋼メーカーと包装サプライヤーから原材料、鋼材、具と包装材料を買います。原材料やその他の投入コスト、例えば労働力、燃料、公共事業、輸送は、いくつかの要素による価格変動の影響を受ける。商品価格の変動は小売価格の変動を招く可能性があり、消費者や貿易購入モデルに影響を与える可能性がある。私たちの運営に関連する原材料、燃料、労働力、流通、その他のコストは時々大幅に増加し、意外にも増加するかもしれない。
私たちは多くの原材料の材料コストの上昇と他の投入コストを経験し続けており、これらのコストは多くの要素に起因することができ、これらに限定されないが、新冠肺炎の流行、ウクライナ戦争、サプライチェーンの中断(原材料不足を含む)と労働力不足に起因する。私たちはロシアとウクライナに直接開放していませんが、私たちは輸送、エネルギー、原材料コストの増加を経験しています。一部の原因はロシア-ウクライナ紛争が世界経済に与える負の影響です。短期供給契約、事前栽培者購入プロトコル、コスト節約措置を実施することで価格をロックし、コストインフレリスクを抑制しようとしている。私たちはまた顧客への販売価格を上げることで上昇している投入コストを相殺しようとしています。しかし、私たちが顧客に受け取る価格上昇幅は上昇している投入コストに遅れている可能性がある。競争圧力はまたコスト上昇に対応するために価格を迅速に向上させる能力を制限するかもしれない。現在または将来のいかなるコスト増加も避けたり相殺できなければ、私たちの経営業績は重大な悪影響を受ける可能性があります。
経営成果
純売上高：
次の表に製品別純売上高(単位：千)を示す
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 野菜の缶詰 |
$ | 392,942 | $ | 373,205 | $ | 976,026 | $ | 860,737 | ||||||||
| 冷凍野菜 |
33,754 | 32,305 | 93,560 | 95,739 | ||||||||||||
| 果物製品 |
33,371 | 30,192 | 75,674 | 68,351 | ||||||||||||
| おやつ製品 |
3,360 | 2,550 | 10,035 | 9,647 | ||||||||||||
| 他にも |
9,827 | 7,341 | 22,994 | 18,417 | ||||||||||||
| 純売上高 |
$ | 473,254 | $ | 445,593 | $ | 1,178,289 | $ | 1,052,891 | ||||||||
2022年12月31日と2022年1月1日までの3ヶ月
2022年12月31日までの3カ月間の純売上高は合計4兆733億ドルだったが、2022年1月1日までの3カ月間の純売上高は4兆456億ドルだった。全体の純売上高は2，770万ドル増加し6.2%と増加し，主に高い販売価格が7，370万ドルの有利な売上をもたらしたが，前年同期に比べて販売量の低下が純売上高に4，600万ドルの悪影響を与えた。
缶詰野菜、冷凍野菜、果物製品の純売上高が前年同期比増加したのは、同社が経験している材料コストの上昇により価格が上昇したためだ。前年同期と比較して、これらの製品カテゴリのいずれの製品も販売台数が低下しており、定価増加による純売上高の部分的な利益を部分的に相殺している。おやつカテゴリーの売り上げは前年同期比やや上昇し、価格上昇に加え、純売上高は80万ドル増加した。
2022年12月31日と2022年1月1日までの9ヶ月
2022年12月31日までの9カ月間の純売上高は11.783億ドルだったが、2022年1月1日までの9カ月間の純売上高は10.529億ドルだった。全体の純売上高は1兆254億ドル増加し11.9%と増加したが，これは高い販売価格が1兆607億ドルの有利な売上をもたらしたが，前年同期に比べて販売量の低下が純売上高に3530万ドルの悪影響を与えたためである。
缶詰野菜、冷凍野菜、果物製品、お菓子製品の純売上高が前年同期比増加したのは、会社が経験している材料コストの上昇により価格が上昇したためである。前年同期と比較して、これらの製品カテゴリのいずれの製品も販売台数が低下しており、定価増加による純売上高の部分的な利益を部分的に相殺している。
営業収入と営業外収入:
次の表は、営業収入と営業外収入の構成要素が純売上高に占める割合を示している
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 毛利率 |
11.4 | % | 10.1 | % | 10.0 | % | 11.5 | % | ||||||||
| 販売、一般、管理費用 |
4.6 | % | 4.7 | % | 5.1 | % | 5.5 | % | ||||||||
| その他営業費(収入)，純額 |
0.0 | % | 0.1 | % | (0.2% | ) | 0.1 | % | ||||||||
| 再編成する |
0.4 | % | 0.0 | % | 0.2 | % | 0.0 | % | ||||||||
| 株式投資損失 |
0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.7 | % | ||||||||
| その他営業外収入 |
0.4 | % | 0.5 | % | 0.4 | % | 0.7 | % | ||||||||
| 利子支出，純額 |
0.9 | % | 0.3 | % | 0.7 | % | 0.4 | % | ||||||||
2022年12月31日と2022年1月1日までの3ヶ月
毛利率：2022年12月31日までの3ヶ月の毛利率は11.4%ですが、2022年1月1日までの3ヶ月の毛利率は10.1%です。2022年12月31日までの3ヶ月間の利回りの伸びは、主に2023年度の純売上高の増加と有利な販売組み合わせによるものであるが、部分的にはより高い後進先出し費用によって相殺される。2022年12月31日までの3カ月間、会社の後進先出し費用は3090万ドルだったが、2022年1月1日までの3カ月の費用は1900万ドルだった。2022年12月31日までの3カ月間、後進先出し備蓄金の増加は、2023年度全体の予想コスト増加の予想影響を反映している。
販売、一般、管理：2022年12月31日までの3カ月間、販売、一般、行政コストが純売上高に占める割合は4.6%だったのに対し、前年同期は4.7%だった。販売，一般，行政コストが純売上高に占める割合が低下したのは，純売上高の増加と何らかの費用の固定的な性質によるものである。
その他営業費(収入)，純額：2022年12月31日までの3ヶ月間、会社の他の運営費の純額が20万ドルであったのは、主に遊休生産設備が推定販売価格から手数料を減記したためであり、資産が2022年12月31日に販売対象の基準を持つように分類されたためである。減記部分は飛行機の販売収益によって相殺される。2022年1月1日までの3ヶ月間、会社の他の運営費の純額は40万ドルであり、主に前年中期に販売待ち物件に分類された様々な雑費用に関係しているためである。
再編成する:2022年12月31日までの3ヶ月間、同社はニューヨークの工場で青豆の生産を停止した。そのため、同社は解散費と今後12カ月以内に販売される生産設備の減記を生じた。
その他営業外収入：2022年12月31日と2022年1月1日までの3カ月間、他の営業外収入総額はそれぞれ200万ドルと220万ドルで、精算で確定した非サービス関連年金額からなる。
利子支出：2022年12月31日までの3カ月間、純売上高に占める利息支出の割合は0.9%だったのに対し、2022年1月1日までの3カ月は0.3%だった。金利上昇と平均借入水準の増加により、利息支出は前四半期の150万ドルから本四半期の430万ドルに増加した。
2022年12月31日と2022年1月1日までの9ヶ月
毛利率：2022年12月31日までの9カ月分の毛金利は10.0%ですが、2022年1月1日までの9カ月分の毛金利は11.5%です。2022年12月31日までの9カ月間の毛金利低下は主に2023年度の後進先出し費用が大きいためである。当社の2022年12月31日までの9ヶ月間の後進先出し費用は7，930万ドルですが、2022年1月1日までの9ヶ月の費用は3，070万ドルです。2022年12月31日までの9カ月間、後進先出し備蓄金の増加は、2023年度全体の予想コスト増加の予想影響を反映している。
販売、一般、管理：2022年12月31日までの9カ月間、純売上高に占める販売、一般、行政コストの割合は5.1%だったのに対し、前年同期は5.5%だった。販売，一般，行政コストが純売上高に占める割合が低下したのは，純売上高の増加と何らかの費用の固定的な性質によるものである。
その他営業費(収入)，純額：2022年12月31日までの9カ月間、会社の他の純営業収入が240万ドルであったのは、主に会社西部トラックチームや他の固定資産の売却収益および早期退職計画の計上費用の補充が実際に増加したが、上記の生産設備減記部分によって相殺されたためである。2022年1月1日までの9カ月間、同社の他の運営費純額は70万ドルで、主に早期退職計画を補完する費用が売却機の収益によって相殺された。
株式投資損失: 非一時的減価費用のため、同社の株式投資は2022年度に0ドルに減額され、この投資は回収不可能と判断されたからだ。2022年1月1日までの9ヶ月間、780万ドルの費用を減額した。
その他営業外収入：2022年12月31日と2022年1月1日までの9カ月間、他の営業外収入総額はそれぞれ510万ドルと700万ドルで、精算で確定した非サービス関連年金額からなる。
利子支出：2022年12月31日までの9カ月間、純売上高に占める利息支出の割合は0.7%だったのに対し、2022年1月1日までの9カ月で0.4%だった。金利上昇と平均借入金水準の上昇により、2022年12月31日までの9カ月間の利息支出は昨年9カ月の420万ドルから800万ドルに増加した。2023年度の最初の9ヶ月。
所得税:
2022年12月31日と2022年1月1日までの9カ月間の会社の有効税率はそれぞれ23.5%と23.6%だった。現在の9カ月の過渡期において、実際の税率低下の主な原因は連邦信用の影響であり、実際の税率を0.5%低下させた。前年9ヶ月の過渡期と比べ、以下の項目は0.1%増加し、全体の実質税率の低下を部分的に相殺した：州所得税(連邦福祉控除)、永久差額、利息と罰金、その他の雑項目。
1株当たりの収益:
同社の普通株式1株当たり収益の概要は以下の通り
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 基本的に1株当たりの収益 |
$ | 2.77 | $ | 2.16 | $ | 5.36 | $ | 5.02 | ||||||||
| 希釈後の1株当たりの普通株収益： |
$ | 2.74 | $ | 2.14 | $ | 5.31 | $ | 4.98 | ||||||||
これらの金額の計算詳細については、付記3“普通株式1株当たり収益”を参照されたい
流動性と資本資源
会社の財務状況の概要を下記表と説明的なレビュー(単位千ドル、1株当たりデータを除く)を参照してください
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
3月31日 |
3月31日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 運営資金： |
||||||||||||||||
| てんびん |
$ | 646,918 | $ | 405,236 | $ | 382,287 | $ | 358,169 | ||||||||
| 四半期の変化 |
$ | 87,494 | $ | (5,875 | ) | |||||||||||
| 長期債務の当期部分 |
$ | 4,000 | $ | 4,000 | $ | 4,000 | $ | 4,500 | ||||||||
| 長期債務、流動部分を減らす |
$ | 399,948 | $ | 123,808 | $ | 109,624 | $ | 94,085 | ||||||||
| 賃貸債務を経営し、流動部分が少ない |
$ | 17,219 | $ | 24,533 | $ | 22,533 | $ | 27,769 | ||||||||
| 融資リース債務、流動分を差し引く |
$ | 17,382 | $ | 21,587 | $ | 19,942 | $ | 19,232 | ||||||||
| 1株当たり同値普通株株主権益総額(1) |
$ | 76.26 | $ | 69.04 | $ | 69.23 | $ | 63.05 | ||||||||
| 普通株主権益 |
$ | 77.16 | $ | 69.78 | $ | 69.98 | $ | 63.68 | ||||||||
| 電流比 |
3.62 | 3.03 | 3.21 | 3.27 | ||||||||||||
注(1)：等値普通株は普通株であり、転換可能優先株に対しては、優先株が変換可能な普通株数のことである。換算詳細は会社2022年年報連結財務諸表付記11を参照。
簡明総合現金フロー表によると、2022年12月31日までの9カ月間、経営活動で使用された現金純額は1兆895億ドルだったが、前年同期は1110万ドルで1兆784億ドル増加した。業務活動に使用される現金の増加は，主に運転資金用途のための現金増加である。在庫が2兆313億ドル増加したのは、今年度の収穫規模の増加と、各種生産投入の材料コストの上昇が原因である。売掛金、売掛金、その他の費用は2 870万ドル、所得税1 360万ドル、売掛金1 280万ドル減少し、在庫の増加を部分的に相殺した。
2022年12月31日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は5150万ドルだったが、2022年1月1日までの9カ月で3170万ドルと1980万ドル増加した。2022年度同期に比べ、2023年度前9カ月に増加した不動産、工場、設備は2010万ドル増加し、増加の大部分を占めた。
2022年12月31日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は2兆426億ドルで、2022年1月1日までの9カ月間の融資活動で使用した現金610万ドルより2兆487億ドル増加した。2022年度に入ると、同社の手元には、Revolverを使用する前の季節的なパッケージ需要のための5980万ドルの現金および現金等価物があり、2023年度に入ると現金および現金等価物は1090万ドルである。また、2023年度のコストインフレは前期よりも高く、パッケージの季節的借入金が前期よりも高くなっている。2022年12月31日までの9カ月間で、会社の借金は7兆833億ドル、返済は4.93億ドル、提供現金純額は2兆903億ドルで、前年同期に比べて2兆606億ドル増加した。Revolverでの借金を除いて、2023年度の前9カ月に新たな長期債務はない。また、同社は2023年度までの9ヶ月間に4120万ドルの普通株を買い戻し、その大部分は2022年度第1四半期に承認された株式買い戻し計画によって達成された。これに対し、2022年1月1日までの9カ月間で、同社は2780万ドルを買い戻し、融資活動で使用した現金は前年同期比1340万ドル増加した。
2021年3月24日、当社は、季節的に調整された4億0億ドルまでの優先循環信用手配(“Revolver”)を規定した4つ目の改正および再署名された融資および保証協定を締結した。Revolverによると，4月から7月までの最高借入金総額は3.0億ドル，8月から3月までの最高借入金総額は4.0億ドルであった。Revolverは2026年3月24日に満了するため、Revolver残高は付随する縮小総合貸借対照表に含まれる長期債務に含まれる。資金の獲得性を維持するために、同社は未使用のRevolver部分に対して承諾料を支払った。Revolverは，会社のほとんどの売掛金と在庫を担保とし，借金基数要求および財務契約を含む(場合によっては適用される).同社はそのRevolverを一般会社の目的に使用し、季節的な運営資本需要を含み、債務元金と利息義務を支払い、資本支出と買収に資金を提供する。季節的運営資金需要は会社の包装野菜の成長周期の影響を受ける。ほとんどの野菜在庫は6月から11月までの間に生産され、次の年に販売される。野菜製品の支払い期限は一般的に3ヶ月ですが、数日から7ヶ月まで様々かもしれません。そのため、同社のRevolver使用に対する需要は年間を通じて大幅に変動する可能性がある。
2022年9月14日、当社は第4回改正と再署名された融資·担保協定(“改正”)の第1改正案(“改正案”)を締結し、LIBORの代わりにSOFRで若干の条項を改正し、利差調整をRevolverの金利基準とした。SOFRへの移行は当社の借入金に適用される金利に大きな影響を与えていない。当社のRevolverの条項は改訂による他の大きな変更はありません
同社の信用手配は標準陳述と保証、違約事件及びある肯定と否定契約を含み、各種の金融契約を含む。同社は2022年12月31日までこの条約をすべて遵守している。
2022年12月31日以降、当社は定期融資を改訂し、2つ目の改正·再署名の融資協定を締結した。詳細については、付記15“後続イベント”を参照されたい。
季節的要因が財務状況と経営業績に与える影響：
個別野菜には生産と販売ピークの季節的な周期があるが，異なる周期はある程度相殺されている。最低限の食品包装は、3月31日までの最終財政四半期に発生し、その包装工場がメンテナンス、修理、設備交換を行うのに最適な時間である。大口商品の供給、現在の定価及び予想される新作物の数量と品質は会社の販売と収益のタイミングと金額に影響を与えている。会社の主要野菜の季節収穫期が終了したばかりの場合，これらの包装野菜の在庫は最高水準に達した。エンドウ豆では，在庫ピークは真夏であるが，トウモロコシや緑豆では会社の生産量が最も大きい野菜であり，在庫ピークは中秋である。同社の生産周期の季節性により、在庫と買掛金は第4四半期末/新たな季節包装開始前の第1四半期初めに最低値に達した。季節的パッケージの進行に伴い、パッケージ化が完了するまで、運営資本のこれらの構成要素が増加する。2023年度までに発生した材料コストの増加を考慮すると、2022年12月31日現在、在庫と売掛金はいずれも前年を上回っている。
休日期間中の小売需要の増加により、同社の果物·野菜販売は第3·第4四半期に季節的な増加を示した。また、同社は各包装サイクル終了時に共同包装の顧客に缶詰や冷凍野菜を販売しており、これは通常第2四半期と第3四半期に発生する。同社が販売している季節性、特に祝日駆動の小売販売は、売掛金残高が第3·第4四半期末に最高に達し、通常第1四半期末に最低となる。材料コスト増加を相殺しようとする方法の1つは、販売価格の引き上げであり、2022年12月31日現在の売掛金残高が前年よりも高くなっている。
非GAAP財務指標：
この報告書のいくつかの開示は非公認会計基準財務測定基準を含む。非公認会計原則財務指標は、著者らの簡明総合貸借対照表と関連する簡明総合純収益、全面収益、株主権益と現金流量簡明総合報告書の中でGAAP計算と列報による最も直接比較可能な指標とは異なるように、金額の財務業績を含まない或いは含まないデジタル指標として定義される。
調整後の純収益は先進先出法で計算され、会社の損失が株式投資に与える影響は含まれていない。同社は、この非公認会計基準の財務測定基準が年度経営業績をよりよく比較できると信じている。当社はこれらの情報を単独で考慮したり、公認会計原則に基づいて作成した他の措置の代替品とするつもりはありません。以下に報告した純収益と調整後の純収益の台帳(千単位)を示す
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 十二月三十一日 |
1月1日 |
十二月三十一日 |
1月1日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2022 |
2022 |
2022 |
|||||||||||||
| 所得税前収益、報告のように |
$ | 27,557 | $ | 24,377 | $ | 55,282 | $ | 58,221 | ||||||||
| 後進先出料金 |
30,898 | 19,015 | 79,333 | 30,654 | ||||||||||||
| 株式投資損失 |
- | - | - | 7,775 | ||||||||||||
| 調整後所得税前収益 |
58,455 | 43,392 | 134,615 | 96,650 | ||||||||||||
| 実税率で徴収される所得税 |
13,737 | 10,241 | 31,635 | 22,809 | ||||||||||||
| 調整後純収益 |
$ | 44,718 | $ | 33,151 | $ | 102,980 | $ | 73,841 | ||||||||
新会計基準
注1“準備とプレゼンテーションの基礎”を参照してください
重要な会計政策と試算
収入確認と貿易促進費用：ほとんどの顧客の収入確認は、製品制御権が顧客に移管されたある時点で行われます。一般に、製品が適用された輸送条項に従って顧客に出荷または交付される場合、顧客は、この時点で使用を指導し、資産から実質的にすべての残りの利益を得ることができるので、顧客に制御権を移行する。同社は現金と引き換えに一部の生産品在庫を手形と所持で販売している。手形と保有協定の条項は，在庫の所有権を指定して出荷前に顧客に譲渡し，会社が(実物交付前に)支払いを受ける権利があり，収入確認基準に基づいて決定された入金収入を生成することを規定している。
貿易販売促進は会社のブランド製品販売とマーケティングの重要な構成部分であり、業務を支援するために重要である。貿易促進コストは、小売業者が消費者販売会社の製品に一時的な値下げを提供することを奨励するために支払う金額、小売店で有利な展示位置を得るために支払う金額、小売店棚空間のために小売業者に支払う金額を含む純売上高の減少として記録されている。貿易販売促進の課税項目は主に小売業者に製品を販売する際に予想業績レベルに基づいて記録します。これらの債務の弁済は通常その後の期間に行われ、主にライセンス手続を介して、小売業者から他の側の欠会社の金額から差し引かれる。したがって，貿易促進計画の最終コストは，活動の相対的な成功度と，小売業者が支払うべき金額のための行動や減額レベルに依存する.最終的に許可された控除額を決定するにはより長い時間を要する可能性がある。
棚卸しをする：会社は後進先出し法や市場法によって決定されたコストが低い者を用いて、そのほとんどの在庫を推定する。会社が経験している高インフレ環境では、会社は現在の生産コストを現在の収入とよく一致させるため、後進先出法が先進的な先出法よりも望ましいと考えている。後進先出し法により，財政年度終了ごとに，当時の在庫レベルとコストに基づいて在庫を実際に推定する。対照的に、中期後進先出の計算は経営陣の年末予想在庫レベル、生産包装生産量、売上高と年間予想インフレ率或いはデフレの推定に基づいている。後進先出の中期計算は最終的な年末後進先出し在庫推定値で調整される可能性がある。
長寿資産：減価指標があれば、会社はその長期資産を減値評価する。財産、工場、設備はその分配の耐用年数内に減価償却する。減価テストのための分配寿命と予測キャッシュフローは主観的である.実際の寿命が予想より短い場合、または将来のキャッシュフローが予想を下回る場合、将来の減価費用または資産処分損失が生じる可能性がある。キャッシュフローの見積り未割引価値が帳票価値よりも小さければ，減値損失を評価する.この場合，1つの資産の帳票価値がその公平価値を超えた場合には，損失を確認する.
所得税：連結財務諸表を作成する所得税準備過程の一部として、会社は所得税を推定する。この過程には，当期税費の推定と，税収と会計目的による項目の処理による一時的な差の評価がある。このような違いは繰延税金資産と負債を招く。そして、当社は、任意の繰延税金資産が将来の課税所得額から回収される可能性を評価し、回収が不可能であると考えた場合に、推定支出を確立します。
年金支出：当社には、特定の精算仮説に制約された固定収益計画があります。年金計画の資金状況は、投資資産のリターンとある市場金利のレベル、従業員に関連する人口要素、例えば売上、退職年齢と死亡率、および賃金増加速度を含む多くの要素に依存する。いくつかの仮定は、会社の歴史的経験と経営陣の将来予想に対する最適な判断を反映している。
前向き情報
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”で使用された“前向き陳述”が含まれている。前向き陳述は、以下の事実によって識別することができる：それらは未来の事件、発展と結果に関連し、歴史事実と厳格な関係がない。本明細書に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向きな陳述と見なすことができる。前向き表現は、任意の可能な予測、予測、指示、または未来の結果、業績または業績を示唆する表現を含むが、“将”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“求める”、“すべき”、“可能”、“目標”、“可能”、“可能”、“およびそれらの変形および同様の表現を含むことができる。展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素の影響を受け、これらのリスク、不確定性とその他の重要な要素は実際の結果と表現の結果が大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のある重要な要素は、以下の要素を含むが、これらに限定されないと考えられる
| ● |
果物と野菜原料、鋼材、具、包装、その他の原材料、流通と労働力のコストと獲得性上昇の影響； |
|
| ● |
原油価格と流通、包装、エネルギーコストへの影響 |
|
| ● |
全体的な労働力不足、十分な季節的労働力を保留する能力、熟練労働力の不足、労働力の膨張或いは売上増加は私たちの従業員の募集と維持能力に影響を与える |
|
| ● |
生育条件や作物の生産量に影響を与える気候と天気 |
|
| ● |
私たちはコスト増加の影響を相殺するために、販売値上げとコスト節約措置を成功させることができる |
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| ● |
重要な顧客の流出やこれらの顧客からの注文は大幅に減少した |
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| ● |
私たちのマーケティングと貿易促進計画の有効性 |
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| ● |
競争、消費者選好の変化、私たちの製品への需要、そして現地の経済と市場状況 |
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| ● |
疫病が私たちの業務、サプライヤー、顧客、消費者、そして従業員に与える影響 |
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| ● |
事故費用は、訴訟または法律和解費用を含むが、これらに限定されない |
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| ● |
製品責任クレーム |
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| ● |
現金に対する期待の需要と獲得可能性 |
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| ● |
資金の入手可能性 |
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| ● |
レバレッジ率と債務返済と減少能力 |
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| ● |
外貨両替と金利変動 |
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| ● |
ビジネス拡張に関連するリスク |
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| ● |
買収を私たちの運営に統合することができます |
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| ● |
私たちは、ネットワークセキュリティイベントまたは他の破壊から情報システムを保護する能力、または効率的に対応する能力 |
|
| ● |
食品業界に影響を及ぼす他の要因は |
| o |
製品が偽物やブランドに混入されているかどうか、製品消費にダメージを与えた場合の責任、成分開示とラベル法律法規、および消費者は特定の食品の安全と品質に自信を失う可能性がある |
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| o |
競争相手の価格設定のやり方と販売促進支出水準 |
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| o |
顧客の在庫および信用レベルの変動、および挑戦に満ちた経済および競争環境における顧客の運営に関する他の業務リスク； |
|
| o |
我々の1つまたは複数の第三者サプライヤーが食品安全または他の法律法規に準拠していないリスク、または私たちの原材料または特定の完成品の供給を混乱させる可能性があり、または私たちの名声を損なう可能性がある第三者サプライヤーに関連するリスク |
| ● |
米国、外国、現地政府法規(健康、環境、安全法規を含む)の変化、またはこれらの法規を遵守できないか、または遵守できない。 |
これらの要因のいずれかと、米国証券取引委員会に提出された他の定期報告書で我々が議論している他の要因とは、我々の実際の結果が予想結果と大きく異なる可能性がある。本10-Qテーブルで提供される情報は，本報告の発表日までに知られている事実と状況に基づいているが，本10-Qテーブルで作成した任意の前向き陳述は，その発表日のみを代表している.法的に別の要求がない限り、当社は、その日付の後のイベントまたは状況を反映するために、または予期しないイベントの発生を反映するために、本10-Q表の日の後にこれらの前向き表現を更新する義務がない。
第3項市場リスクの数量と品質開示について
正常な業務過程において、会社は全体の経済状況、競争及び原材料定価と供給の変化を含む各種の市場リスク要素に直面している。2022年3月31日以降、会社の市場リスクの開放に大きな変化は生じていない。また、会社は金利変動のリスクに直面しており、これは主にその循環信用手配と関係がある。金利リスクを管理するために、会社は固定金利債務と可変金利債務と固定金利レンタル債務を使用する。
項目4制御とプログラム
同社は1934年に改正された証券取引法に基づいて提出または提出された報告書の中で開示を要求する情報が適時に記録、処理、まとめ、報告されることを確保するために、内部と開示制御とプログラムシステムを維持している。会社取締役会はその監査委員会によって運営され、この委員会は完全に独立した外部取締役で構成され、財務報告過程を監督する。
本報告で述べた期間終了時までの開示制御及び手続(1934年証券取引法の下で第13 a−15(E)条に規定されている)の設計·運営の有効性は、CEO及び最高財務官を含む我々の経営陣の監督·参加の下で評価されている。この評価によると、最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。同社は引き続きその開示制御と手続きを審査、整備、正式に決定し、この分野の持続的な発展を監視している。
本報告で述べた間、当社は財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に当社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
2022年3月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告第2部第8項の連結財務諸表付記15を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
当社が2022年3月31日までの10−K年度報告で開示したリスク要因に大きな変化はなかったが、本10−Q表で他の場所で開示されている事実情報が当該等のリスク要因に関する範囲は除外した。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
| 総人数 |
平均価格 |
|||||||
| 購入株 |
株で支払う |
最大数量 |
||||||
| 株式総数 |
(またはドルに近い) |
|||||||
| A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
公開購入の一部として購入する |
購入されるかもしれない株 |
|||
| 期間 |
ごく普通である |
ごく普通である |
ごく普通である |
ごく普通である |
発表された計画や計画 |
計画や案の下で |
||
| 10/01/2022 – |
||||||||
| 10/31/2022 |
64,997 |
- |
$ 54.31 |
- |
64,997 |
|||
| 11/01/2022 – |
||||||||
| 11/30/2022 |
- |
- |
$ - |
- |
||||
| 12/1/2022 |
||||||||
| 12/31/2022 (1) |
11,148 |
- |
$ 61.57 |
- |
||||
| 合計する |
76,145 |
- |
$ 55.38 |
- |
64,997 |
550,661 |
||
(1)受託者がSeneca Foods Corporation社員貯蓄計画に従って公開市場取引で購入した株式11，148株を含み、計画下の従業員マッチング供出を提供する。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
第2部-その他の資料
項目6.展示品
| 展示品 番号をつける |
説明する |
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| 31.1 |
2002年サバンズ·オクスリ法302条によるポール·L·パームビーの認証 |
|
|
|
| 31.2 |
2002年サバンズ·オキシリー法302条によるティモシー·J·ベンジャミンの認証 |
|
|
|
| 32 |
2002年のサバンズ·オクスリ法第906条による認証 |
|
|
|
|
|
|
| 101.INS |
XBRLインスタンスドキュメント(アーカイブ付き)を内部接続します。 |
| 101.1.SCH |
イントラネットXBRL分類拡張計算アーキテクチャ文書(アーカイブ付き)。 |
| 101.2.CAL |
イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書(関数アーカイブとともに). |
| 101.3.DEF |
インラインXBRLソート拡張は、Linkbaseドキュメント(アーカイブ付き)を定義します。 |
| 101.4.LAB |
XBRL分類拡張タグLinkbase文書(アーカイブ付き)を連結する. |
| 101.5.PRE |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント(アーカイブ付き)を提示します。 |
| 104 |
表紙インタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRLであり、添付ファイル101には適用可能な分類拡張情報が含まれている)(通信アーカイブ付き) |
サイン
1934年の“証券取引法”の要求に基づき、会社はすでに正式に正式に許可された署名者が会社を代表して本報告に署名することを手配した。
| セネカ食品会社 |
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| 差出人： |
/s/ポール·L·パームビー |
||
| ポール·L·パームビー |
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| 総裁と行政長官 将校.将校 |
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| (首席行政主任) |
|||
| 2023年2月8日 |
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| 差出人： |
/ティモシー·J·ベンジャミン |
||
| ティモシー·J·ベンジャミン |
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| 首席財務官 |
|||
| (首席財務官) |
|||
| 2023年2月8日 |