カタログ表
y
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |||||
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) | ||||
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短時間で)1934年の証券取引法第13条または第15条(D)が提出を要求したすべての報告、および(2)を示しているこの90日間、そのような届出要求の制約を受けてきた
登録者が規則に従って提出を要求した各対話データファイルが電子的に提出されたかどうかをチェックマークで示す第405条(本章232.405節)は、過去12ヶ月以内に(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | 非加速ファイルサーバ☐ | |
規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者は
カタログ表
カタログ
第1部： | 財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表 | |
2022年12月31日、2022年4月2日、2022年1月1日までの監査されていない合併貸借対照表 | 3 | |
2022年12月31日と2022年1月1日までの第13週および第39週まで監査されていない合併業務報告書 | 5 | |
2022年12月31日までと2022年1月1日まで13週と39週監査されていない総合収益表 | 6 | |
2022年12月31日と2022年1月1日まで39週間の未監査総合現金フロー表 | 7 | |
2022年12月31日と2022年1月1日までの13週と39週間監査されていない株主権益総合レポート | 8 | |
監査されていない総合財務諸表の付記 | 10 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 22 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 |
第二部です。 | その他の情報 | |
第1項。 | 法律手続き | 39 |
第1 A項。 | リスク要因 | 39 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 39 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
五番目です。 | その他の情報 | 39 |
第六項です。 | 陳列品 | 40 |
2
カタログ表
第1部： | 財務情報 |
第1項。 | 財務諸表 |
コンテナショップグループ会社
合併貸借対照表
十二月三十一日 | 四月二日 | 1月1日 | |||||||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 | |||
資産 | (未監査) | (未監査) | |||||||
流動資産： | |||||||||
現金 | $ | | $ | | $ | | |||
売掛金純額 |
| |
| |
| | |||
在庫品 |
| |
| |
| | |||
前払い費用 |
| |
| |
| | |||
課税所得税 | | | | ||||||
その他流動資産 |
| |
| |
| | |||
流動資産総額 |
| |
| |
| | |||
非流動資産： | |||||||||
財産と設備、純額 |
| |
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| | |||
非流動経営性リース使用権資産 | | | | ||||||
商誉 |
| |
| |
| | |||
商号 |
| |
| |
| | |||
繰延融資コスト、純額 |
| |
| |
| | |||
非流動繰延税金資産、純額 |
| |
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| | |||
その他の資産 |
| |
| |
| | |||
非流動資産総額 |
| |
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | $ | | |||
添付の説明を参照してください。
3
カタログ表
コンテナショップグループ会社
合併貸借対照表(続)
| 十二月三十一日 |
| 四月二日 |
| 1月1日 | ||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 | |||
負債と株主権益 | (未監査) | (未監査) | |||||||
流動負債： | |||||||||
売掛金 | $ | | $ | | $ | | |||
負債を計算すべきである |
| |
| |
| | |||
循環信用限度額の当期借款 |
| |
| |
| — | |||
長期債務の当期部分 |
| |
| |
| | |||
流動経営賃貸負債 | | | | ||||||
所得税に対処する |
| |
| |
| | |||
流動負債総額 |
| |
| |
| | |||
非流動負債： | |||||||||
長期債務 |
| |
| |
| | |||
非流動経営賃貸負債 | | | | ||||||
非流動繰延税金負債、純額 |
| |
| |
| | |||
その他長期負債 |
| |
| |
| | |||
非流動負債総額 |
| |
| |
| | |||
総負債 |
| |
| |
| | |||
引受金とその他の事項(注7) | |||||||||
株主権益： | |||||||||
普通株、$ |
| |
| |
| | |||
追加実収資本 |
| |
| |
| | |||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( |
| ( | |||
赤字を残す |
| ( |
| ( |
| ( | |||
株主権益総額 |
| |
| |
| | |||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | $ | | |||
添付の説明を参照してください。
4
カタログ表
コンテナショップグループ会社
連結業務報告書
13週間終了 | 39週間が終わる | |||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 | |||||||||
(千、1株当たり及び1株当たりの金額を含まない)(監査を経ていない) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 | ||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売コスト(減価償却や償却を除く) |
| |
| |
| |
| | ||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売、一般、行政費用(減価償却や償却を除く) |
| |
| |
| |
| | ||||
株に基づく報酬 |
| |
| |
| |
| | ||||
開業前コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却および償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
資産の損失(収益)を処分する |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
営業収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出，純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
税引き前収入 | |
| | |
| | ||||||
所得税支給 |
| |
| |
| |
| | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株1株当たり純収益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均普通株式-基本 | | | | | ||||||||
加重平均普通株式-希釈後 |
| |
| |
| |
| | ||||
添付の説明を参照してください。
5
カタログ表
コンテナショップグループ会社
総合総合収益表
13週間終了 | 39週間が終わる | |||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 | |||||||||
(千)(未監査) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 | ||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
金融商品は赤字を実現しておらず、税収割引純額を差し引いて#ドル |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
年金負債調整 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
外貨換算調整 |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
総合収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
添付の説明を参照してください。
6
カタログ表
コンテナショップグループ会社
統合現金フロー表
39週間が終わる | ||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | |||||
(千)(未監査) |
| 2022 |
| 2022 | ||
経営活動 | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||
減価償却および償却 | |
| | |||
株に基づく報酬 | |
| | |||
資産の損失(収益)を処分する | |
| ( | |||
税金(福祉)費用を繰延する | ( |
| | |||
非現金利息 | |
| | |||
他にも | |
| ( | |||
営業資産と負債変動(買収の影響は除く)： | ||||||
売掛金 | ( |
| ( | |||
在庫品 | |
| ( | |||
前払い費用と他の資産 | ( |
| ( | |||
売掛金と売掛金 | ( |
| | |||
賃貸資産と負債の純変動 | | ( | ||||
所得税 | ( |
| ( | |||
他の非流動負債 | ( |
| ( | |||
経営活動が提供する現金純額 | | | ||||
投資活動 | ||||||
物件と設備の追加料金 | ( |
| ( | |||
押し入れの作品を買収し，買収した現金を差し引く | — | ( | ||||
非限定計画信託への投資 | ( | ( | ||||
不合格計画信託は所得収益を償還する | | | ||||
財産と設備を売却して得た収益 | |
| | |||
投資活動のための現金純額 | ( |
| ( | |||
融資活動 | ||||||
循環信用限度額借款 | |
| | |||
循環信用限度額の支払い | ( |
| ( | |||
長期債務借款 | |
| | |||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
普通株買い戻し | ( | — | ||||
株式の帰属を制限する際に差し押さえた株式払込税 | ( | ( | ||||
株式オプションを行使して得られる収益 | |
| | |||
融資活動が提供する現金純額 | |
| | |||
為替レート変動が現金に与える影響 | ( |
| ( | |||
現金が純増する | ( |
| | |||
会計期間の初めの現金 | |
| | |||
会計期末現金 | $ | | $ | | ||
補足情報： | ||||||
財産·設備の購入(売掛金に含まれる) | $ | | $ | | ||
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | $ | | $ | | ||
使用権資産の補充 | $ | | $ | | ||
添付の説明を参照してください。
7
カタログ表
コンテナショップグループ会社
合併株主権益報告書
積算 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(単位は千で、シェアは含まれていない) | パル | 普通株 | 支払い済み | 全面的に | 保留する | 株主の | ||||||||||||||
(未監査) |
| 価値がある |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 損 |
| 赤字.赤字 |
| 株権 | ||||||
2022年4月2日の残高 | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
| |
|
| | ||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
|
| |
| — |
| — |
|
| | ||||||
行使した株式オプション | | | | — | — | | ||||||||||||||
制限株奨励の帰属 | | | ( | — | — | — | ||||||||||||||
制限株式報酬の株式純額決済に関する税額 | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
外貨換算調整 |
| — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||||
金融商品は収益を実現せず、純額は#ドルです |
| — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||||
年金負債調整 |
| — |
| — |
|
| — |
| |
| — |
|
| | ||||||
2022年7月2日の残高 | $ | |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | ( |
| $ | | ||||
純収入 | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
制限株奨励の帰属 | | | ( | — | — | — | ||||||||||||||
制限株式報酬の株式純額決済に関する税額 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
金融商品は収益を実現せず、純額は#ドルです | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
年金負債調整 | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
2022年10月1日の残高 | $ | | | | | ( | ( | | ||||||||||||
純収入 | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
金融商品は収益を実現せず、純額は#ドルです | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
年金負債調整 | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
添付の説明を参照してください。
8
カタログ表
コンテナショップグループ会社
合併株主権益報告書(継続)
積算 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(単位は千で、シェアは含まれていない) | パル | 普通株 | 支払い済み | 全面的に | 保留する | 株主の | ||||||||||||||
(未監査) |
| 価値がある |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 損 |
| 赤字.赤字 |
| 株権 | ||||||
2021年4月3日の残高 | $ | |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | ( |
| $ | | ||||
純収入 |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
| |
|
| | ||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
|
| |
| — |
| — |
|
| | ||||||
行使した株式オプション | | | | — | — | | ||||||||||||||
制限株奨励の帰属 | | | ( | — | — | — | ||||||||||||||
制限株式報酬の株式純額決済に関する税額 | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
外貨換算調整 |
| — |
| — |
|
| — |
| |
| — |
|
| | ||||||
金融商品は収益を実現せず、純額は#ドルです |
| — |
| — |
|
| — |
| |
| — |
|
| | ||||||
年金負債調整 |
| — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||||
2021年7月3日の残高 | $ |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | ( |
| $ | | |||||
純収入 |
| — | — |
| — | — | |
| | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — |
| | — | — |
| | |||||||||||
制限株奨励の帰属 | | | ( | — | — | — | ||||||||||||||
制限株式報酬の株式純額決済に関する税額 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
金融商品は赤字を実現せず，純額は#ドルである | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
年金負債調整 | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
2021年10月2日の残高 | $ | | | | | ( | ( | | ||||||||||||
純収入 | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
行使した株式オプション | | | | — | — | | ||||||||||||||
制限株奨励の帰属 |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
| — |
|
| — | ||||||
制限株式報酬の株式純額決済に関する税額 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
金融商品は赤字を実現せず，純額は#ドルである | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
年金負債調整 | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
添付の説明を参照してください。
9
カタログ表
コンテナショップグループ会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(別の説明がない限り、千単位であるが、シェアは除く)
2022年12月31日
1.業務説明と届出根拠
これらの財務諸表を読む際には、2022年6月2日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年4月2日までの財政年度Form 10−K年度報告(“Form 10−K年度報告”)に開示された財務諸表に合わせなければならない。添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成されている。私たちは四半期と年度財務諸表を作成する際に同じ会計政策を使用します。公平列報四半期の経営業績に必要なすべての調整は本報告に反映されており，正常で恒常的な性質である。これらの連結財務諸表のいくつかの項目は、今期の報告書に適合するように再分類された。我々が2021年年報Form 10−Kで開示したことと一致し，当社は2021年度中間報告を改訂し，経営活動から投資活動までの総合キャッシュフロー表に，非適格退職計画に関するラビ信託保有基礎投資の売買状況を列記した。詳細については、2021年年次報告書Form 10-Kに連結財務諸表に付記されている“業務の性質と重要な会計政策の概要”を参照されたい。
以下の表に，これらのキャッシュフロー列報方式が以前に報告されている統合キャッシュフロー表と比較して変化する影響を示す
2022年1月1日までの39週間 | |||||||||
(千)(未監査) |
| 報道で述べたとおり | 調整、調整 | 訂正されました | |||||
前払い費用と他の資産 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
経営活動が提供する現金純額 | | ( | | ||||||
非限定計画信託への投資 | — | ( | ( | ||||||
不合格計画信託は所得収益を償還する | — | | | ||||||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
本稿で言及するすべての“2022財政年度”とは
業務説明
私たちの業務には
The Container Store，Inc.(“TCS”)：The Container Store，Inc.は1978年にテキサス州ダラスで設立され、小売業者として、一連の革新的な製品と比類のない顧客サービスを通じて、顧客にストレージと組織ソリューションを提供し、彼らのプロジェクトを完成させることを使命としています。2007年、Container Store，Inc.はContainer Store Group，Inc.(“会社”)に売却され、その多くはLeonard Green and Partners，L.P.(“LGP”)によって購入され、残りの株式はContainer Store，Inc.の一部の従業員が所有していた。2013年11月6日、会社は普通株式の初公開株式(IPO)を完成させ、当時LGPは大株主として会社の持株権を持っていた。2020年度には，LGPは会社の普通株の一部を売却し，その所有権を未満にする
今日、タワーコンサルティングサービスには、私たちのELFA古典、ELFADécor、Avera、Prestonからなるコンテナショップカスタマイズ空間(“カスタマイズ空間”)が含まれていますＴＭシステムは、タタコンサルティング会社が完全に所有して製造している。 カスタマイズ空間には、金属および木材に基づくカスタマイズ空間製品およびホームインストールサービスが含まれる。私たちのビジョンは私たちと顧客との関係を深め、私たちのカバー範囲を拡大し、私たちの能力を強化するとともに、組織の力で生活を変える。
Container Store，Inc.は，我々の小売店，サイト，コールセンター(商業販売を含む)および我々の在宅サービス業務からなる.2022年12月31日までに運営しました
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カタログ表
ELFA：The Container Store，Inc.のスウェーデン子会社エルファ国際社(Elfa International AB)は、コンポーネントベースの棚および引き出しシステム、ならびに家庭の任意の地域にカスタマイズ可能なカスタマイズされた引き戸を設計および製造しています。ELFA®ブランド製品は米国ではContainer Store小売店，サイト，コールセンターでのみ販売されており，Elfaは卸売方式で様々な小売業者に販売されており，約
季節性
同社の業務には一定の季節性があるため、2022年12月31日までの39週間の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない。我々は，多くの小売業者のように休日ショッピングモデルの影響を受けにくいように，独自の組織解決策，カスタマイズ空間，訪問サービスを提供している.2021年度および2022年度の前39週には、販売促進策やリズムの変化、マクロ経済要因を含む様々な要因により、売上高や収益性は過去のモデルに沿っていない
最近の会計声明
2016年7月、財務会計基準委員会(FASB)は2016-13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定それは.ASU 2016-13は、金融資産の予想信用損失の確認方法を変更した。この基準は、融資および他の金融資産の信用損失をよりタイムリーに確認し、信用リスクに関する追加の透明性を提供することを要求する。現行の信用損失基準は一般に損失を確認する前に実際に損失が発生することが要求されるが，新基準は金融商品を最初に確認する際にライフサイクル全体の期待損失を確認することを要求する。同社は2022年度第1四半期にこの基準を採用した。この基準を採用することは会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
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カタログ表
2.ある貸借対照表の勘定の詳細
十二月三十一日 | 四月二日 | 1月1日 | |||||||
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 | ||||
売掛金、純額： | |||||||||
売掛金純額 | $ | | $ | | $ | | |||
クレジットカードの売掛金 |
| |
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その他売掛金 |
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$ | | $ | | $ | | ||||
在庫： | |||||||||
完成品 | $ | | $ | | $ | | |||
原料.原料 |
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進行中の仕事 |
| |
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$ | | $ | | $ | | ||||
負債を計算すべきである | |||||||||
賃金·福祉·ボーナスを計算しなければならない | $ | | $ | | $ | | |||
未収入を稼ぐ | | | | ||||||
課税取引税と物業税 | | | | ||||||
未返済のギフトカードと売店ポイント | | | | ||||||
返品に応じて販売する | | | | ||||||
応算利息 | | | | ||||||
その他負債を計算すべき | | | | ||||||
$ | | $ | | $ | | ||||
顧客との取引により生じる契約残高には、主に売掛金における貿易売掛金、売掛金における純未得収入、および会社総合貸借対照表に計上すべき負債中のギフトカード、商店ポイントが含まれる。未稼ぎ収入は#ドル
3.賃貸証書
アメリカでのすべての業務はレンタル施設を通じて行われています。その中には私たちの会社の本社、配送センター、製造施設と
リースを運営するリース費用はリース期間内に直線的に記録され，会社が賃貸物件を所有している日から計上され，販売，一般，行政費用(“SG&A”)に計上される
賃貸開始時に合理的に予測できない賃貸支払いは可変賃貸支払いであり、この金額は期間毎に発生する費用として記録されており、私たちの賃貸負債計算には含まれていないと考えられる。私たちの可変レンタル支払いには売上パーセントに基づくレンタル支払いが含まれています。
賃貸開始時に、吾らは固定未来最低賃貸支払いの現在価値で計量された賃貸負債を確認した。私たちはレンタルと非レンタル構成要素を分けない実際の便宜的な方法を選択した。したがって、賃貸負債に計量された賃貸支払いには、レンタルスケジュール内のすべての固定支払いが含まれる。私たちが記録した使用権資産の金額はレンタル負債に等しくて、任意の前払いレンタルコストと初期を増加させました
12
カタログ表
直接的な費用、そして任意のレンタルインセンティブによって減少される。将来最低賃貸支払いが変化した場合、私たちは賃貸負債と使用権資産を再計量します。賃貸負債の決定の主な仮定と判断には、現在価値に適用される割引率、将来の賃貸支払い、継続選択権の行使が含まれる。
私たちの多くのレンタル契約には更新オプションが含まれています。オプションの行使は合理的ではないため、オプション期間は、一般に、開始時に私たちのリース負債および使用権資産を測定するためのレンタル期間を含まない。継続選択権の行使を合理的に決定した場合、賃貸負債と使用権資産を再計量します。
割引率
私たちの賃貸契約はレンタル契約に隠されたレートに関する情報を提供していません。したがって、私たちは増加借入金金利を利用して私たちの未来の賃貸債務の現在値を計算する。逓増借款金利とは、類似期間や類似経済環境下で、担保借入金のために支払わなければならない金利であり、その金額は賃貸支払いに相当する。
2022年12月31日と2022年1月1日終了の13週と39週のレンタル料構成は以下の通り
13週間終了 | 39週間が終わる | |||||||||||
2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | |||||||||
リースコストを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
可変リースコスト |
| |
| |
| |
| | ||||
総賃貸コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
私たちは分譲収入もなく、短期賃貸の賃貸資産や負債も確認しません。短期賃貸は初期期間が12ヶ月未満の経営賃貸と定義されています。2022年12月31日と2022年1月1日までの13週間と39週間以内に、私たちの短期レンタルコストは重要ではありません。
2022年12月31日と2022年1月1日までの加重平均残存経営賃貸期間と増量借入金金利は以下の通り
39週間が終わる | |||||
2022年12月31日 | 2022年1月1日 | ||||
加重平均残存賃貸年限(年) | |||||
加重平均増額借入金金利 | | % | % | ||
13
カタログ表
2022年12月31日現在、私たちが経営している賃貸負債の将来最低賃貸支払いは以下の通りです
| 賃貸借契約を経営する (1) | ||
1年以内(残り) | $ | | |
2年 |
| | |
3年 |
| | |
4年間 |
| | |
5年間 |
| | |
その後… |
| | |
賃貸支払総額 | $ | | |
利子に相当する額を差し引く | | ||
リース総負債 | $ | | |
当期賃貸負債を減らす | | ||
非流動賃貸負債総額 | $ | | |
(1)レンタル料に約#ドルは含まれていない |
4.普通株式1株当たり純収益
普通株式1株当たりの基本純収入の計算方法は、純収入を当期普通株の加重平均で割る。希釈後の1株当たり純収入の計算方法は、純収入を当期普通株の加重平均と普通株等価物で割ったものであり、これらの普通株等価物は行使価格が当期会社の普通株平均市場価格以下の株式からなり、普通株に含めると希釈効果が生じる。潜在的な希釈証券は普通株当たり純収入の計算には含まれていない--それらの影響が逆希釈であれば希釈する。
以下は、基本的な普通株1株当たりと希釈後の1株当たり純収益を計算する際に使用する純収益と株式数の台帳である
13週間終了 | 39週間が終わる |
| ||||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
|
| |||||
分子： | ||||||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
分母： | ||||||||||||||
加重平均普通株式-基本 |
| |
| |
| |
| | ||||||
非既得限定株式奨励およびその他の希釈性証券 | | | | | ||||||||||
加重平均普通株式-希釈後 | | | | | ||||||||||
普通株1株当たり純収益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
逆希釈証券は含まれていない | ||||||||||||||
未償還株式オプション |
| |
| | |
| | |||||||
制限的な株式奨励ではありません | | | | | ||||||||||
14
カタログ表
5.押し入れ作品の買収
2021年12月30日に会社が買収しました
買収日譲渡対価の公正価値合計は$である
有形資産純価への対価格配分 買収及び負担負債はコスト及び市場法を用いた公正価値推定及び分析を反映している。次の表は、買収日の有形資産、負債、営業権、繰延所得税資産の一時的な計量をまとめた。2022年12月31日までの39週間で、私たちは以下のようにいくつかの非実質的な実態を持っている。
十二月三十日 | 十二月三十日 | ||||||||
2021 | 2021 | ||||||||
(2022年4月2日現在) | 調整する | (2022年12月31日現在) | |||||||
現金 | $ | | $ | ( | $ | | |||
売掛金 | | | | ||||||
在庫品 | | - | | ||||||
前払い費用 | | - | | ||||||
財産と設備、純額 | | - | | ||||||
経営的リース使用権資産 | | - | | ||||||
商誉 | | - | | ||||||
その他の資産 | | - | | ||||||
取得した確認可能資産総額 | | - | | ||||||
売掛金 | ( | | ( | ||||||
負債を計算すべきである | ( | ( | ( | ||||||
流動経営賃貸負債 | ( | - | ( | ||||||
非流動経営賃貸負債 | ( | - | ( | ||||||
非流動繰延税金負債、純額 | ( | - | ( | ||||||
総負債 | ( | - | ( | ||||||
購入総価格 | $ | | $ | - | $ | | |||
買収に関連する営業権は当社のタタコンサルティングサービス支部に計上されており、この営業権は税務面で控除できないと予想されています。確認された営業権は主に予想される協同効果とCloset Worksの集合労働力によるものである。買収完了後、会社は2021年12月30日にClosetの統合作業を開始した。
15
カタログ表
6.所得税
2022年12月31日までの13週間の所得税準備金は#ドル
2022年12月31日までの39週間の所得税準備金は#ドル
7.支払いの引受およびまたは事項
保険証書とその他の契約では、同社は総額#ドルの未払い予備信用状を持っている
当社はその業務に関する一般訴訟や規制機関の定例審査を受ける必要があり、これらの事項はいずれも当社の総合財務諸表に重大な悪影響を与えないことが予想される。
8.その他の総合損失を累積する
累積その他の全面赤字(“AOCL”)には、外貨長期契約の変動、退職金負債調整及び外貨換算が含まれる。以下に2022年12月31日までの39週AOCLの税引き後純額構成を示す
外国.外国 | ||||||||||||
貨幣 | 年金.年金 | 外国.外国 | ||||||||||
生け垣 | 責任 | 貨幣 | ||||||||||
| 計器.計器 |
| 調整、調整 |
| 訳す |
| 合計する | |||||
2022年4月2日の残高 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
税引き前その他総合収益(赤字)税前純額 | | | ( | ( | ||||||||
税引き後の純収益の金額に再分類する | ( | — | — | ( | ||||||||
今期のその他総合収入純額 |
| ( |
| |
| ( |
| ( | ||||
2022年12月31日の残高 | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
AOCLから外貨長期契約種別に再分類される収益の金額は，通常，会社総合経営報告書の販売コストに含まれる。会社の外貨使用長期契約の説明については、付記9を参照してください。
16
カタログ表
9.外貨長期契約
同社の国際業務と外国サプライヤーからの重要製品ラインの購入は、外国為替変動を含むいくつかの機会とリスクの影響を受けている。TCS部門では、スウェーデンクローナの外貨長期契約を利用して私たちの小売毛金利を安定させ、私たちの完全子会社Elfaから購入した在庫をヘッジすることで、私たちの国内業務を通貨下リスクの影響から保護します。TCS部門における長期契約は、ASC 815によって定義されるように、キャッシュフローヘッジとして指定される派生ツールおよびヘッジそれは.エルファ部分では、外貨長期契約を利用してヘッジ購入しており、主に原材料の購入であり、これらの購入はスウェーデンクローナ以外の通貨で取引されており、スウェーデンクローナはエルファの機能通貨である。エルファ支部の長期契約は経済ヘッジであり，ASC 815で定義されたキャッシュフローヘッジに指定されていない.
タタコンサルティングサービス部門は、2022年12月31日と2022年1月1日までの39週間に長期契約を使用する
契約の相手側は限られた数の国内と国際主要金融機関で構成されている。当社は取引や投機用途のために金融商品を保有したり注文したりしていません。同社は総額でその外貨長期契約を記録しており、通常はこれらの取引相手の担保を必要とせず、信用リスクによって何の損失も被ることはないと予想されるからだ。
当社はすべての外貨長期契約を公正価値でその総合貸借対照表に計上します。当社はTCS部門における外貨ヘッジツールを定義どおりキャッシュフロー保証値としている。定義によると，有効とされる外貨ヘッジツールの公正価値変動は，被納期保証項目(在庫)が顧客に売却されるまで他の全面収益(損失)に計上され，販売コストにより繰延収益や損失が確認される.外貨ヘッジツールは価値変動の任意の部分を公允し、その定義のように無効とみなされるか、または当社はその有効性評価から除外し、直ちに収益を販売コストとして計上することを選択した。当社は外貨ヘッジツールの有効性を評価し，外貨ヘッジツールが2022年12月31日と2022年1月1日までの39週間で非常に有効であることを確認した。エルファ支部でヘッジに指定されていない長期契約は，合併経営報告書ではSG&Aとして公正価値に調整されている；しかし，同社は2022年12月31日までの39週間以内にそうした当社は、これらのツールのいずれも未償還であるため、ヘッジツールとして指定されていない長期契約の公正価値変動に関する任意の金額を確認する。
その会社は1社を持っている
当社のキャッシュフローヘッジ資格に適合する外貨ヘッジツールの公正価値変動は、本財務諸表付記8に示した税額純額に計上されています。
10.公正価値計測
公認会計原則に基づき、当社はa)公正価値に基づいて若干の資産及び負債を計量し、及びb)コストに応じて計上したいくつかの資産及び負債の公正価値を開示しなければならない。会計基準は、公正価値を、計量日に資産を売却する際に受信された価格または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させる際に支払われる価格と定義する。公正価値は取引が資産或いは負債の元金或いは最も有利な市場で発生すると仮定し、双方の違約リスク及び信用リスクの考慮を含む。公正価値と関連する会計基準は3級公正価値等級を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。これらの階層には
| ● | 第1レベル-推定値は、活発な市場で取引される同じツールに基づく未調整見積に投入される。 |
17
カタログ表
| ● | 第2レベル-推定投入は、アクティブ市場における同様のツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールの見積もり、およびモデルベースの推定技術に基づいており、すなわち、すべての重大な仮定は、資産または負債のほぼ全期間の観察可能な市場データによって市場上で観察されるか、または確認することができる。 |
| ● | 第3レベル--推定投入は観察不可能であり、一般に、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する管理層の仮定の推定を反映している。公正価値は、オプション定価モデル、割引キャッシュフローモデル、および同様の技術を含むモデルベースの技術を使用して決定される。 |
当社は、2022年12月31日、2022年4月2日、2022年1月1日まで、公正な価値に応じて恒常的に計量しなければならない項目を持っています。これらのものには外貨長期契約は、会社はその小売毛金利を安定させ、その業務を貨幣下振れリスクの影響から保護するために使用される。これらのプロジェクトは非合格退職計画は、従業員が退職貯蓄口座に支払い購入する投資からなる。非合格退職計画の公正価値金額は1株当たりの純資産価値を用いて計量されているため、公正価値レベルに属さない。当社はすべての見積公正価値を決定する際に、取引相手の信用リスクとそれ自体の信用リスクも考慮します。同社は提出されたすべての期間にこれらの推定技術を適用しており、保有する契約タイプに関する最も正確な情報を得ていると信じている
以下の項目は公正価値に応じて恒常的に計量され、ASC 820の要求に適合する公正価値計量:
十二月三十一日 | 四月二日 | 1月1日 | ||||||||||||
説明する |
|
| 貸借対照表位置 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| ||||
資産 |
| |||||||||||||
不合格退職計画 |
| 適用されない |
| その他流動資産 | $ | | $ | | $ | | ||||
外貨長期契約 |
| レベル2 |
| その他流動資産 | — | — | | |||||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
長期債務の公正価値は、見積および類似タイプの借入金手配の最近の取引(第2級推定値)を用いて推定される。2022年12月31日、2022年4月2日、2022年1月1日まで、会社の長期債務(今期債務を含む)の推定公正価値は以下の通りである
十二月三十一日 | 四月二日 | 1月1日 | ||||||||
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| ||||
定期融資手配を優先的に保証する | $ | | $ | | $ | | ||||
2019エルファ回転施設 | | | — | |||||||
融資リース項下の債務 | | | | |||||||
循環信用手配 |
| |
| — |
| | ||||
債務公正価値総額 | $ | | $ | | $ | | ||||
11.支部レポート
会社が報告すべき部門の決定は、首席運営意思決定者(“CODM”)内部経営陣が業績を評価する方式と同じである。会社はCEOをCEOに決定しました
18
カタログ表
ELFA部門はELFA生産の製造業務を含む®TCSのみで国内で販売されているブランド製品と、約
同社は、調整後の利息、税項、減価償却及び償却前収益(“調整後EBITDA”)はCODMが資源配分決定と部門業績を評価するための損益測定基準であることを決定した。
調整後のEBITDAは，経営陣が我々の中核業務を直接反映できないと考えているため，部門の業績を測るいくつかの項目に含まれていない影響を解消することで，管理層が一致したうえで我々の業績を比較して業務決定を行うことを支援する.調整後のEBITDAは高度担保定期融資手配と循環信用手配に基づいて計算され，調整後のEBITDAを利息，税項，減価償却と償却前の純収益，ある非現金項目および評価期間中の経営業績を評価する際に考慮しない他の調整と定義した。
2022年12月31日までの13週間 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰する |
| 合計する | ||||
第三者への純売上高 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
市場販売を細分化する |
| — |
| |
| ( |
| — | ||||
調整後EBITDA |
| |
| |
| ( |
| | ||||
利子支出，純額 | | | — | | ||||||||
資産(1) | | | ( | | ||||||||
2022年1月1日までの13週間 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰する |
| 合計する | ||||
第三者への純売上高 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
市場販売を細分化する | — | | ( | — | ||||||||
調整後EBITDA | | | ( | | ||||||||
利子支出，純額 | | | — | | ||||||||
資産(1) | | | ( | | ||||||||
2022年12月31日までの39週間 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰する |
| 合計する | ||||
第三者への純売上高 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | | |
市場販売を細分化する |
| — |
|
| |
|
| ( |
|
| — | |
調整後EBITDA |
| |
|
| |
|
| ( |
|
| | |
利子支出，純額 | |
| |
| — |
| | |||||
資産(1) | |
| |
| ( |
| | |||||
2022年1月1日までの39週間 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰する |
| 合計する | ||||
第三者への純売上高 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
市場販売を細分化する |
| — |
| |
| ( |
| — | ||||
調整後EBITDA |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出，純額 | | | — | | ||||||||
資産(1) | | | ( | | ||||||||
| (1) | “Elfaコラム”有形資産はアメリカ以外にあります |
19
カタログ表
税引き前収入と調整後EBITDAの入金は以下の通り
13週間終了 | 39週間が終わる |
| |||||||||||||
| 十二月三十一日 |
| 1月1日 |
| 十二月三十一日 |
| 1月1日 |
|
|
| |||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
税引き前収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
追加： |
|
| |||||||||||||
減価償却および償却 |
| |
| |
| |
| | |||||||
利子支出，純額 |
| |
| |
| |
| | |||||||
開業前料金(A) |
| |
| |
| |
| | |||||||
非現金レンタル料金(B) |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||||
株ベースの報酬(C) |
| |
| |
| |
| | |||||||
管理移行費用(D) | — | — | — | | |||||||||||
為替損失(収益)(E) |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||||
買収に関連するコスト(F) | — | | | | |||||||||||
新冠肺炎コスト | — | — | — | | |||||||||||
調整後EBITDA | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| (a) | 新店舗の開設や店舗移転に関する非資本支出には、マーケティング費用、出張、移転費用、研修費用が含まれている。これらのコストに応じて、異なる時期の業績の比較を容易にするように調整している。 |
| (b) | 私たちの年間GAAP経営レンタル費用が私たちの現金経営リース支払いより高いか低いかを反映しています。この金額は私たちのレンタルグループの平均年限(規模によって重み付けされた)に依存します。私たちは若いレンタルのGAAP運営賃貸費用は通常私たちの現金運営賃貸支払いを超えますが、私たちの古いレンタルに対するGAAP運営賃貸支出は通常私たちの現金運営賃貸支払いより少ないからです |
| (c) | 株式ベースの報酬計画に関する非現金料金は、報酬の数や付与時間によって異なる。私たちは時期ごとの比較を容易にするためにこの費用を調整した |
| (d) | キー役員交代に関するコストは，解散費や契約ボーナスを含め，販売，一般，行政費用と表記されており，継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していない。 |
| (e) | 実現した外国為替取引損益私たちの経営陣は私たちが行っている業務を評価する際にこれらの損益を考慮しません。 |
| (f) | Closet Worksの買収に関連する2021年度第3四半期および2022年度第2四半期を含む法的コストは、販売、一般、行政費用として記録されており、継続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていません。 |
| (g) | 主に2021年度第1四半期の消毒費用が含まれており、これらの費用は販売、一般、行政費用として記録されており、持続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていない. |
20
カタログ表
12.株式買い戻し計画
2022年8月1日、会社の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、最大の買い戻しを許可した$
2022年12月31日まで会社の買い戻し
21
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する警告説明
この報告書には、本経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析が含まれており、1995年の個人証券訴訟改革法の意味での前向きな陳述が含まれている。場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。本四半期報告に含まれる展望的陳述は、予想される店舗開店、予想される財務業績と流動性、マクロ経済状況の影響、予想される資本支出、私たちの株式買い戻し計画およびその他の費用を含むが、これらに限定されないが、すべて予測であり、既知と未知のリスク、不確実性およびその他の重要な要素に関連しており、私たちの実際の結果、業績または成果は、前向き陳述または暗示的な任意の未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性がある。これらのリスクは、経済的健康状態と非必需品購入量の低下、新冠肺炎の流行とそれが私たちの業務、経営業績、財務状況に与える影響、私たちは引き続き有利な条件で空間を借りる能力、新規出店に関連するコストとリスク、私たちのコントロール範囲を超えたコスト増加、私たちは私たちのブランドを保護することができない、私たちの知的財産権を保護する能力がない、経済健康状態、消費者支出の全面的な低下を含むが、これらに限定されない, これらのリスクと不確実性は：私たちは消費者の好みを満たすことができない；私たちは消費者の選好と需要の予測に成功しなかった；他の店からの競争とインターネットベースの競争；私たちはサプライヤーから商品をタイムリーに獲得し、競争力のある価格で商品を得ることができない；私たちのサプライヤーは私たちの競争相手に類似または同じ製品を販売するリスクがあるかもしれない；私たちと私たちのサプライヤーは自然災害や他の意外な事件の影響を受けやすいリスク、製品リコールおよび/または製品責任および製品安全および他の消費者保護法の変化、2つの配送センターを経営することに関連するリスク、私たちの商品の外国輸入への依存、独立第三者輸送サプライヤーへの依存、私たちはオンライン販売を効率的に管理することができません；プライバシー、データ保護、消費者保護に関する法律と法規を遵守できませんでした；私たちのウェブサイトや情報技術システムは、第三者ネットワークサービスプロバイダの使用に関連する影響を含むセキュリティホールやネットワーク攻撃の影響を受けています；外部要因、在宅勤務、人員不足、既存のソフトウェアの更新や新しいソフトウェアの開発または実施の困難による情報システムの破損や中断、私たちの負債に関連するリスクは、私たちの現在と未来の運営を制限する可能性があり、有利な条項で債務の再融資を行うことができないかもしれません, 為替レートの変動；私たちは成長予想を満たすために十分なキャッシュフローレベルを維持できない；私たちの固定レンタル義務；世界金融市場の混乱は、資本支出と運営コストの在庫を支払うのに十分な数の資本を借りることが困難になる；世界市場の変化と将来の利息支出を予測できない；私たちは重要な幹部管理層への依存；私たちは肝心な幹部管理層を見つけ、訓練し、維持することができない；労使関係の困難；医療コストと労働力コストの増加；アメリカの“海外反腐敗法”と同様の世界的な反賄賂とバックオフ法に関連するリスク；これらのリスクには、減価費用と、資産公正価値の推定または予測変化を評価するための影響、税制改革および他の税収変動の影響、私たちの普通株価格の大幅な変動、私たちの普通株の将来の大量販売、またはこのような売却が発生する可能性があると考えられ、私たちの普通株式価格を低下させる可能性があると考えられること、上場企業に関連するリスク、公衆に提供される業績会議指導、買収に関連するリスク、私たちの管理文書の買収条項は、統制権の変化を延期または阻止する可能性があり、有効な内部統制を確立し、維持することができなかった。これらの声明に記載されている事件の結果に影響を与える可能性があり、我々の経営業績や財務状況に影響を与える可能性のある他の重要なリスク要因は、2022年6月2日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告(“2021年米国証券取引委員会年次報告”)の“リスク要因”の節で説明される。
これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。このような展望的な陳述はただ本報告日までの状況を代表する。展望陳述はリスクと不確実性の影響を固有に受けているので、あなたは未来の予測としてこれらの前向き陳述に依存してはいけません
22
カタログ表
事件。法律が適用されて別の要求がない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、または他の理由による、本報告書の発行日後に、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新または修正することを意図していません。
文意が別に指摘されているほか、本四半期報告で言及されている“会社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”は、Container Store Group，Inc.とその子会社を指す。
私たちは4-4-5会計カレンダーに従い、各会計四半期は13週で構成され、2週間の“月”と5週間の“月”に分けられ、私たちの会計年度は52週または53週の期間で、3月31日に最も近い土曜日に終わる。2022年度は52週を含む2023年4月1日に終了し、2021年度は52週を含む2022年4月2日に終了する。2022年度第3四半期は2022年12月31日に終了し、2021年度第3四半期は2022年1月1日に終了し、両者とも13週間を含む。
ドルの金額についての説明
本経営陣は、財務状況及び経営結果の検討及び分析中のすべての金額を千単位としており、1株当たり金額は除外し、別途説明がない限り。
概要
The Container Storeは、米国オリジナルとリードする専門的なソリューション、カスタマイズ空間、訪問サービス小売業者であり、このカテゴリに特化した唯一の全国的な小売業者でもある。私たちは一連のアイデア、多機能、カスタマイズ可能なストレージと組織ソリューションを提供し、高いサービス、差別化されたショッピング体験を通じて私たちの店とオンラインで販売しています。私たちの特色はコンテナ店のカスタマイズ空間(“カスタマイズ空間”)で、私たちのELFA古典、ELFADécor、Avera、PrestonからなりますＴＭシステムは、Container Storeの全額所有と製造されている。 カスタマイズ空間には、金属および木材に基づくカスタマイズ空間製品およびホームインストールサービスが含まれる。 私たちの顧客は高等教育を受けて、とても忙しくて、主に家庭収入が平均レベルより高い住宅主です。私たちの顧客は彼らの生活を簡略化し、彼らの家の空間を最大限に拡大するために、発見、インスピレーション、解決策を渇望している。私たちのビジョンは、顧客との関係を深め、私たちのカバー範囲を拡大し、私たちの能力を強化するとともに、組織の力で生活を変えることです。
私たちの業務は2つの報告可能な部門で構成されている
● 貨物棚店 (“TCS“)私たちの小売店、ウェブサイト、コールセンター(商業販売を含む)と私たちの訪問サービス業務からなります。2022年12月31日まで、33州とコロンビア特区で95店舗を経営しており、平均面積は約25，000平方フィート(19，000平方フィート)である。我々はまた，我々のサイト，応答型移動サイトとアプリケーション，コールセンター，および室内設計の専門家と室内組織者を介して我々のすべての製品を顧客に直接提供する.私たちの店のほとんどの製品は私たちの二つの配送センターのうちの一つから直接受け取ります。テキサス州コペルの最初の配送センターは私たちのサポートセンターとコールセンターと同じ場所にあり、私たちの二番目の配送センターはメリーランド州アバディーンにあります。押し入れ親会社(“押し入れ工事”)は，同社の良質な木質カスタマイズ空間製品を設計·製造し，タワーコンサルティング社の報告細分化市場に組み込まれている
● エルファThe Container Store，Inc.のスウェーデン完全子会社Elfa International AB(“Elfa”)は，コンポーネントに基づく棚と引き出しシステムおよびオーダーメイドのスライドドアを設計·製造している。ELFAは1948年に設立され、スウェーデンのマルメに本部を置いている。ELFAの棚および引き出しシステムは、クローゼット、キッチン、オフィス、車庫を含む家庭の任意の領域にカスタマイズすることができます。ELFAは3つの製造工場を経営しており，そのうち2社はスウェーデン，1社はポーランドにある。コンテナショップは1978年からELFA製品を販売し，1999年にElfaを買収した。今日、私たちのタタコンサルティングサービス部門は、ELFA製品のアメリカでの独占販売店です。ELFAはその製品を世界約30カ国と地域の異なる小売業者に卸売りし、主にヨーロッパの北欧地域に集中しています。
23
カタログ表
経営成果
以下のデータは、我々が監査していない総合経営報告書に表示された金額をドルで表し、前記期間の純売上高及び経営データのパーセンテージで表される。サブデータについては、本四半期報告の10-Q表に含まれる監査されていない統合財務諸表の付記11を参照してください。
13週間終了 | 39週間が終わる | ||||||||||||
| 十二月三十一日 |
| 1月1日 |
| 十二月三十一日 |
| 1月1日 | ||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||
純売上高 | $ | 252,236 | $ | 267,304 | $ | 787,542 | $ | 788,573 | |||||
販売コスト(減価償却や償却を除く) |
| 108,795 |
| 114,956 |
| 339,583 |
| 326,363 | |||||
毛利 |
| 143,441 |
| 152,348 |
| 447,959 |
| 462,210 | |||||
販売、一般、行政費用(減価償却や償却を除く) |
| 121,540 |
| 120,268 |
| 362,104 |
| 344,478 | |||||
株に基づく報酬 |
| 825 |
| 1,204 |
| 2,562 |
| 3,159 | |||||
開業前コスト |
| 430 |
| 20 |
| 1,049 |
| 686 | |||||
減価償却および償却 |
| 9,952 |
| 8,667 |
| 28,507 |
| 25,412 | |||||
資産の損失(収益)を処分する |
| 10 |
| (9) |
| 91 |
| (14) | |||||
営業収入 |
| 10,684 |
| 22,198 |
| 53,646 |
| 88,489 | |||||
利子支出，純額 | 4,389 | 3,213 | 11,395 | 9,584 | |||||||||
税引き前収入 |
| 6,295 |
| 18,985 |
| 42,251 |
| 78,905 | |||||
所得税支給 |
| 2,127 |
| 5,292 |
| 11,857 |
| 20,345 | |||||
純収入 | $ | 4,168 | $ | 13,693 | $ | 30,394 | $ | 58,560 | |||||
普通株1株当たり純収益-基本 | $ | 0.08 | $ | 0.28 | $ | 0.61 | $ | 1.19 | |||||
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | 0.08 | $ | 0.27 | $ | 0.61 | $ | 1.16 | |||||
加重平均普通株式-基本 | 49,263,122 | 49,611,468 | 49,661,209 | 49,386,897 | |||||||||
加重平均普通株式-希釈後 |
| 49,452,980 |
| 50,298,101 |
| 50,024,589 |
| 50,310,320 | |||||
24
カタログ表
13週間終了 | 39週間が終わる | ||||||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 | ||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
純売上高率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
純売上高 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
| |||||
販売コスト(減価償却や償却を除く) |
| 43.1 | % | 43.0 | % | 43.1 | % | 41.4 | % |
| |||||
毛利 |
| 56.9 | % | 57.0 | % | 56.9 | % | 58.6 | % |
| |||||
販売、一般、行政費用(減価償却や償却を除く) |
| 48.2 | % | 45.0 | % | 46.0 | % | 43.7 | % |
| |||||
株に基づく報酬 |
| 0.3 | % | 0.5 | % | 0.3 | % | 0.4 | % |
| |||||
開業前コスト |
| 0.2 | % | 0.0 | % | 0.1 | % | 0.1 | % |
| |||||
減価償却および償却 |
| 3.9 | % | 3.2 | % | 3.6 | % | 3.2 | % |
| |||||
資産の損失(収益)を処分する |
| 0.0 | % | (0.0) | % | 0.0 | % | (0.0) | % |
| |||||
営業収入 |
| 4.2 | % | 8.3 | % | 6.8 | % | 11.2 | % |
| |||||
利子支出，純額 |
| 1.7 | % | 1.2 | % | 1.4 | % | 1.2 | % |
| |||||
税引き前収入 |
| 2.5 | % | 7.1 | % | 5.4 | % | 10.0 | % |
| |||||
所得税支給 |
| 0.8 | % | 2.0 | % | 1.5 | % | 2.6 | % |
| |||||
純収入 |
| 1.7 | % | 5.1 | % | 3.9 | % | 7.4 | % |
| |||||
運営データ： |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
この期間は店舗売上高よりも変化することができる(1) |
| (4.3) | % | 適用されない | (0.2) | % | 適用されない |
| |||||||
期末の店舗数 |
| 95 |
| 94 |
| 95 |
| 94 |
|
| |||||
非GAAP測定基準(2)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
調整後EBITDA(3) |
| $ | 22,161 |
| $ | 31,397 |
| $ | 86,260 |
| $ | 112,647 |
|
| |
調整後純収益(4) |
| $ | 4,109 |
| $ | 14,275 |
| $ | 28,402 |
| $ | 59,623 |
|
| |
調整後の普通株1株当たり純収益−希釈後(4) |
| $ | 0.08 |
| $ | 0.28 |
| $ | 0.57 |
| $ | 1.19 |
|
| |
| (1) | 比店舗売上高には我々TCS部門の全純売上高が含まれているが，(I)開業16カ月未満の店舗売上高，(Ii)永久閉鎖された店舗売上高，(Iii)7日以上の仮閉鎖店舗売上，および(Iv)第三者への押入れ工事売上は含まれていない。店舗開業後16番目の完全会計月の初日には、店舗が比べものになる売上高計算に含まれる。ある店が移転した時、私たちは引き続きその店の売上を商店の売上よりも高いと見なし続けた。永久的に閉鎖された店はその閉鎖された会計月内に比較可能とはみなされない。7日以上一時閉鎖された店は、その閉鎖された会計月内に比べものにならない店とみなされない。そして、店は再開された翌財政月の初日に比較可能性を持つようになった。 新冠肺炎による深刻な業務中断により，我々の全店舗は2020年度第1四半期に一時閉鎖され，店内流量に入ることができなかったため，会社の業績を評価する際には，店舗売上高を2021年度の重要な指標として評価するのではなく，純売上高比較に専念した。 |
| (2) | 我々は上の表に調整されたEBITDA、調整された純収入と調整された普通株当たりの純収入--を表に記載した後、財務業績の補充測定基準として、アメリカが公認している会計原則(“GAAP”)が要求しているものでもなく、この原則に基づいて報告したものでもない。これらの非GAAP測定基準は財務業績或いは現金流量を運営する純収益或いは純損失を評価する代替指標と見なすべきではなく、GAAPによって誘導された任意の他の業績測定標準と見なすべきではなく、また著者らの未来の業績は異常或いは非日常的なプロジェクトの影響を受けない推定と解釈されるべきではない。これらの非GAAP測定基準は、経営陣、私たちの取締役会、Leonard Green and Partners、L.P.(“LGP”)が私たちの財務業績を評価するための重要な指標である。私たちがこれらの非公認会計基準を提案したのは、私たちが私たちの核心経営業績を反映できないと思う項目を除去することによって、投資家が一致した上で各報告期間における私たちの表現を比較するのに役立つと信じているからであり、また、経営陣が会社の評価基準を評価するための評価基準を投資家に見せることが有用であると信じているからである。アナリスト、投資家、その他の関心のある当事者もまた、これらの非GAAP測定基準を使用して、私たちの業界の会社を評価することが多い。これらの非GAAP測定基準を評価する際に、将来、私たちは、本プレゼンテーションのいくつかの調整と同じまたは同様の費用を生成することを認識すべきである。私たちのこれらの非公認会計基準測定基準の表現は、私たちの将来の業績がこのような調整の影響を受けないことを意味すると解釈されてはならない。管理層は非GAAP測定基準を用いるほか，我々のGAAP結果に依存してこれらの制限を補う.我々の非GAAP指標は他の類似指標と必ずしも比較可能であるとは限らない |
25
カタログ表
| 計算方法が異なるため、他社の見出しで説明します。本表の脚注(3)および(4)を参照して、各非GAAP測定基準が投資家に私たちの財務状態および経営結果に関する有用な情報を提供し、管理層が各非GAAP財務測定基準を使用する追加の目的を提供すると信じている理由をさらに理解してください。 |
また、本経営陣の検討と分析は、エル法の第三者純売上高が前年の換算率を用いてエル法の純売上高をスウェーデン·クローナからドルに変換した後の変化にも言及しており、公認会計基準に沿って計算されない財務測定基準である。同社は、為替変動の影響を受けずにエルファの第三者純売上高の変化を開示することが、投資家が会社の基本的な業績を理解するのに役立つと信じている。
| (3) | EBITDAと調整後のEBITDAはすでにこのForm 10−Qの四半期報告に財務業績の補完指標として報告されており，これらの指標はGAAPに要求されるものでもGAAPによるものでもない。EBITDAを利息，税項，減価償却，償却前の純収入を差し引くと定義した。調整後のEBITDAは著者らの保証定期融資手配(以下のように定義する)と循環信用手配(以下のように定義する)によって計算され、著者らの役員報酬計画下の業績評価の構成部分の一つである。調整後のEBITDAは，いくつかの非現金項目と，継続経営業績を評価する際に考慮しない他の項目を含むいくつかの項目の影響を除去するためのEBITDAのさらなる調整を反映しており，以下に述べる。 |
EBITDAと調整されたEBITDAは、経営陣、我々の取締役会、LGPが我々の財務業績を評価するための重要な指標であるため、このForm 10-Qの四半期報告に含まれている。そのほか、著者らは調整後のEBITDAを契約遵守と幹部業績評価に応用し、調整後のEBITDAを用いてGAAP業績評価基準を補充し、著者らの業務戦略の有効性を評価し、予算決定を行い、そして類似測定基準を用いて著者らの業績を他の同業者会社と比較した。投資家にとって、経営陣が会社、その役員、私たちの契約遵守状況を評価するための指標を見ることは有用であると信じています。アナリスト，投資家，その他の興味のある当事者もEBITDAや調整後のEBITDAを用いてわが業界の会社を評価することが多い。
EBITDAと調整後のEBITDAは私たちの財務業績或いは流動性を評価するGAAP指標ではなく、財務業績或いは運営キャッシュフローの純収益を評価する代替指標と見なすべきではなく、またGAAPによるいかなる他の業績指標と見なすべきでもなく、それらは私たちの未来の業績が異常或いは非日常的なプロジェクトの影響を受けない推定と解釈されるべきではない。さらに、EBITDAおよび調整されたEBITDAは、納税、債務超過要求、資本支出、出店、および将来に発生する可能性のある他の現金コストのような特定の現金需要を反映しないため、管理層が自由に使用可能な自由キャッシュフローの測定基準ではない。EBITDAおよび調整後のEBITDAには，我々の現金支出，運営資本需要を反映できなかった現金需要，減価償却や償却資産を置き換える現金コストなど，何らかの他の制限が含まれている。調整されたEBITDAを評価する際には、将来的には、開業前のコストおよび株式ベースの報酬料金など、本プレゼンテーションのいくつかの調整と同じまたは同様の費用が生成されることを認識すべきである。我々の調整後EBITDAの列報は，我々の将来の業績がこのような調整の影響を受けないことを意味すると解釈されるべきではない。経営陣はEBITDAや調整後のEBITDAを用いるほか，我々のGAAP結果に依存してこれらの制限を補う.計算方法が異なるため，EBITDAと調整後EBITDAの測定基準を必ずしも他社の類似見出し見出しと比較するとは限らない。
26
カタログ表
純収入とEBITDAと調整後のEBITDAの入金は以下のとおりである
13週間終了 | 39週間が終わる | |||||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 | |||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||
|
|
|
|
|
| |||||||||
純収入 | $ | 4,168 | $ | 13,693 | $ | 30,394 | $ | 58,560 | ||||||
減価償却および償却 |
| 9,952 |
| 8,667 |
| 28,507 |
| 25,412 | ||||||
利子支出，純額 |
| 4,389 |
| 3,213 |
| 11,395 |
| 9,584 | ||||||
所得税支給 |
| 2,127 |
| 5,292 |
| 11,857 |
| 20,345 | ||||||
EBITDA |
| 20,636 |
| 30,865 |
| 82,153 |
| 113,901 | ||||||
開業前料金(A) |
| 430 |
| 20 |
| 1,049 |
| 686 | ||||||
非現金レンタル料金(B) |
| 232 |
| (1,345) |
| 403 |
| (6,422) | ||||||
株ベースの報酬(C) |
| 825 |
| 1,204 |
| 2,562 |
| 3,159 | ||||||
管理移行費用(D) | — | — | — | 473 | ||||||||||
為替損失(収益)(E) |
| 38 |
| (39) |
| 30 |
| (34) | ||||||
買収に関連するコスト(F) | — | 692 | 63 | 692 | ||||||||||
新冠肺炎コスト | — | — | — | 192 | ||||||||||
調整後EBITDA | $ | 22,161 | $ | 31,397 | $ | 86,260 | $ | 112,647 | ||||||
| (a) | 新店舗の開設や店舗移転に関する非資本支出には、マーケティング費用、出張、移転費用、研修費用が含まれている。これらのコストに応じて、異なる時期の業績の比較を容易にするように調整している。 |
| (b) | 私たちの年間GAAP経営レンタル費用が私たちの現金経営リース支払いより高いか低いかを反映しています。この金額は私たちのレンタルグループの平均年限(規模によって重み付けされた)に依存します。私たちは若いレンタルのGAAP運営賃貸費用は通常私たちの現金運営賃貸支払いを超えますが、私たちの古いレンタルに対するGAAP運営賃貸支出は通常私たちの現金運営賃貸支払いより少ないからです。 |
| (c) | 株式ベースの報酬計画に関する非現金料金は、報酬の数や付与時間によって異なる。私たちは時期ごとの比較を容易にするためにこの費用を調整した。 |
| (d) | 重要な役員交代に関するコスト、解散費と契約賞金販売、一般、行政費用として記録されており、継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していません |
| (e) | 実現した外国為替取引損益私たちの経営陣は私たちが行っている業務を評価する際にこれらの損益を考慮しません |
| (f) | Closet Worksの買収に関連する2021年度第3四半期および2022年度第2四半期を含む法的コストは、販売、一般、行政費用として記録されており、継続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていません。 |
| (g) | 主に2021年度第1四半期の消毒コストが含まれており、これらの費用は販売、一般、および行政費用として記録されており、持続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていない |
| (4) | 調整後の純収入と調整後の普通株1株当たりの純収入はすでに本四半期に報告されたForm 10−Qで財務業績の補完指標として記載されており、これらの指標はGAAPに要求されているものでもなく、GAAPによるものでもない。調整後の純収入を再編費用を差し引く前の純収入と定義します新冠肺炎の業務運営への影響に関する費用、“コロナウイルス援助、救済と経済安全法”に規定されている信用限度額、新冠肺炎に関する解散費、買収に関するコスト、債務の損失、資産を処分する若干の損失(収益)、発生したいくつかの管理層の移行コスト、法律和解、当該などの調整及びその他の異常或いはよく見られない税務項目の税務影響。調整後の普通株当たり純収入を調整後の純収入を希釈後の加重平均で割ったものと定義する |
27
カタログ表
| 普通株式を発行しました。我々は調整後の純収入と調整後の1株当たりの普通株純収入を用いてGAAPの業績測定基準を補充し、著者らの業務戦略の有効性を評価し、予算決定を行い、私たちの業績を類似の測定基準を用いた他の同業者会社と比較した。私たちが調整後の純収入と調整後の普通株当たりの純収入を発表したのは、私たちがコア経営業績を反映できないと考えている項目を除去することで、投資家が一致した上で各報告期間における私たちの表現を比較するのを助けるためであり、投資家が管理層が会社の評価基準を見ることが有用であると考えているからである。 |
GAAP純収益と1株当たり純収入に対する財務計量--調整後の純収益と調整後の普通株純収入に希釈した--非GAAP財務計量--希薄化された帳簿は以下の通りである
13週間終了 | 39週間が終わる | |||||||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | 十二月三十一日 | 1月1日 | |||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
純収入 | $ | 4,168 | $ | 13,693 | $ | 30,394 | $ | 58,560 | ||||||
経営陣移行費用(A) |
| — |
| — |
| — |
| 473 | ||||||
買収に係る費用(B) | — | 692 | 63 | 692 | ||||||||||
新冠肺炎のコスト(C) | — | — | — | 192 | ||||||||||
法律和解(D) | — | — | (2,600) | — | ||||||||||
税金(E) |
| (59) |
| (110) |
| 545 |
| (294) | ||||||
調整後純収益 | $ | 4,109 | $ | 14,275 | $ | 28,402 | $ | 59,623 | ||||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
加重平均発行普通株式-希釈 |
| 49,452,980 |
| 50,298,101 |
| 50,024,589 |
| 50,310,320 | ||||||
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | 0.08 | $ | 0.27 | $ | 0.61 | $ | 1.16 | ||||||
調整後の普通株1株当たり純収益−希釈後 | $ | 0.08 | $ | 0.28 | $ | 0.57 | $ | 1.19 | ||||||
| (a) | 重要な役員交代に関するコスト、解散費と契約賞金販売、一般、行政費用として記録されており、継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していません |
| (b) | Closet Worksの買収に関連する2021年度第3四半期および2022年度第2四半期を含む法的コストは、販売、一般、行政費用として記録されており、継続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていません |
| (c) | 主に2021年度第1四半期の消毒コストが含まれており、これらの費用は販売、一般、および行政費用として記録されており、持続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていない |
| (d) | 同社は2022年度第2四半期に法的費用を差し引いた法律和解協定を受けた。この金額は販売、一般、行政費用として記録されており、継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していません |
| (e) | 純収益調整の税務影響は異常または一般的な税目とされており、継続的な業績を評価する際にはこれらのすべての要因は考慮されていない。 |
28
カタログ表
2022年12月31日までの13週と2022年1月1日現在の13週間
純売上高
次の表は、2022年12月31日と2022年1月1日までの13週間の毎週の純売上高をまとめています
|
| |||||||||||
| 2022年12月31日 |
| 合計パーセント |
| 2022年1月1日 |
| 合計パーセント | |||||
TCS純売上高 | $ | 239,271 |
| 94.9 | % | $ | 248,618 |
| 93.0 | % | ||
ELFA第三者純売上高 |
| 12,965 |
| 5.1 | % |
| 18,686 |
| 7.0 | % | ||
純売上高 | $ | 252,236 |
| 100.0 | % | $ | 267,304 |
| 100.0 | % | ||
2022年1月1日までの13週と比較して、2022年12月31日までの13週の純売上高は15，068ドル、または5.6%減少した。この減少には以下のような構成要素がある
| 純売上高 | ||
2022年1月1日までの13週間の純売上高 | $ | 267,304 | |
以下の理由により、純売上高(減少)が増加した |
| ||
店舗売上高(1，377ドル、または4.6%のオンライン売上高を含む)と比較することができる |
| (10,762) | |
売上高とは比べものにならない | 1,415 | ||
ELFA第三者純売上高(外貨換算の影響は除く) |
| (2,947) | |
エル法第3者純売上に及ぼす外貨換算の影響 |
| (2,774) | |
2022年12月31日までの13週間の純売上高 | $ | 252,236 | |
タタコンサルティングサービスの純売上高は9，347ドル低下し、下げ幅は3.8%だった。店舗売上高より10，762ドル低下し、下げ幅は4.3%であり、その中の一般商品種別は7.1%低下し、負の影響は店舗売上高より495ベーシスポイント低下し、一部はカスタマイズ空間の2.1%増加によって相殺され、店舗売上高より65ベーシスポイントの増加に貢献した。2022年12月31日までの13週間で、不可比売上高は1，415ドルだった。ELFA第三者純売上高は2022年12月31日までの13週間で5721ドル減少し、減少幅は30.6%だった。前年の2022年12月31日までの13週と2022年1月1日までの13週の換算率を用いてエルファの第三者純売上高をスウェーデンクローナからドルに変換したところ、エルファの第三者純売上高が15.8%低下したのは、主に北欧とロシア市場の売上高が低下したためである。
毛利と利回り
2022年1月1日までの13週と比較して，2022年12月31日までの13週の毛利益は8，907ドル低下し，下げ幅は5.8%であった。毛利低下の主な原因は連結売上高の低下であり、2022年12月31日までの13週間の連結毛金利の低下に加えている。下表は2022年12月31日と2022年1月1日までの13週間の毛金利をまとめたものである。部門毛利はElfa部門からTCS部門までの部門間純売上高の影響を含む
| 2022年12月31日 |
| 2022年1月1日 | ||
タタお問い合わせサービス毛金利 |
| 57.2 | % | 57.3 | % |
ELFA毛利率 |
| 32.7 | % | 27.0 | % |
総合毛利 |
| 56.9 | % | 57.0 | % |
TCS毛金利が10ベーシスポイント低下したのは、主に販売促進活動の増加によるものだったが、2022年12月31日までの財期では、有利な製品とサービスの組み合わせ部分が毛金利低下の影響を相殺した。ELFA毛金利は2021年度第3四半期に比べて570ベーシスポイント増加し、主に価格上昇によるものであるが、一部はより高い直接材料コストによって相殺された。総合ベースでは、2022年12月31日までの13週間で、タワーコンサルティングサービスの毛金利低下により、毛金利が10ベーシスポイント低下しました
29
カタログ表
販売、一般、行政費用
2022年1月1日までの13週と比較して、2022年12月31日までの13週間の販売、一般·行政費用は1，272ドル、または1.1%増加した。次の表は、2022年12月31日と2022年1月1日までの13週間の連結純売上高に占めるSG&Aの割合をまとめた
2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| |||
| 純売上高のパーセント |
| 純売上高のパーセント |
| |
タタコンサルティングサービス販売、一般、管理 |
| 45.6 | % | 42.3 | % |
ELFA販売、一般と行政 |
| 2.6 | % | 2.7 | % |
総合販売、一般と行政 |
| 48.2 | % | 45.0 | % |
合併販売、一般と行政費用が合併純売上高に占める割合は320ベーシスポイント増加し、増加の主な原因は給与と福祉、占有とその他のコストの脱レバー化である。
減価償却および償却
減価償却·償却は9952ドルに増加したが、2021年度第3四半期は8，667ドルであり、主に2022年度の資本投資の増加によるものである
利子支出
利息支出は2021年度第3四半期の3213ドルから4389ドルに増加し、主に高級担保定期ローンツールの金利上昇によるものだ。
税金.税金
2022年12月31日までの13週間の所得税準備金は2，127ドルだが、2022年1月1日までの13週間の所得税準備金は5，292ドル。2022年12月31日までの13週の実質税率は33.8%だが、2022年1月1日までの13週の実質税率は27.9%だ。実際の税率引き上げは主に離散プロジェクトが2022年12月31日までの13週間の税引き前収入低下に与える影響と関係がある。
2022年12月31日までの39週と2022年1月1日現在の39週間
純売上高
次の表は、2022年12月31日と2022年1月1日までの39週の毎週の純売上高をまとめています
| 2022年12月31日 |
| 合計パーセント |
| 2022年1月1日 |
| 合計パーセント | |||||
TCS純売上高 | $ | 745,914 |
| 94.7 | % | $ | 736,726 |
| 93.4 | % | ||
ELFA第三者純売上高 |
| 41,628 |
| 5.3 | % |
| 51,847 |
| 6.6 | % | ||
純売上高 | $ | 787,542 |
| 100.0 | % | $ | 788,573 |
| 100.0 | % | ||
30
カタログ表
2022年12月31日までの39週と比較して、2022年12月31日までの39週の純売上高は1031ドル低下し、減少幅は0.1%だった。この減少には以下のような構成要素がある
| 純売上高 | ||
2022年1月1日までの39週間の純売上高 | $ | 788,573 | |
以下の理由により、純売上高(減少)が増加した |
|
| |
店舗売上高(オンライン売上高843ドル、または0.9%増を含む) |
| (1,548) | |
売上高とは比べものにならない | 10,736 | ||
ELFA第三者純売上高(外貨換算の影響は除く) |
| (1,841) | |
エル法第3者純売上に及ぼす外貨換算の影響 |
| (8,378) | |
2022年12月31日までの39週の純売上高 | $ | 787,542 | |
タタコンサルティングサービスの純売上高は9，188ドル増加し，1.2%増となった。店舗売上高より0.2%低下し、その中で一般商品は3.8%低下し、260ベーシスポイントの下げ幅に貢献し、一部はカスタマイズ空間の7.8%増加によって相殺され、可比売上高に240ベーシスポイントの積極的な影響を貢献した。2022年12月31日までの39週間で、売上高より10，736ドル増加できなかった。ELFA第三者純売上高は2022年12月31日までの39週間で10，219ドル低下し、減少幅は19.7%だった。前年の2022年12月31日までの39週と2022年1月1日現在の39週の換算率を用いてエルファの第三者純売上高をスウェーデンクローナからドルに変換したところ、エルファの第三者純売上高が3.6%低下したのは、主にロシアの売上高の低下によるものである
毛利と利回り
2022年1月1日までの39週と比較して，2022年12月31日までの39週の毛利益は14，251ドル低下し，減少幅は3.1%であった。毛利が低下した主な原因は連結毛金利が低下し、合併純売上高が減少それは.下表は2022年12月31日と2022年1月1日までの39週間の毛金利をまとめたものである。部門毛利はElfa部門からTCS部門までの部門間純売上高の影響を含む
| 2022年12月31日 |
| 2022年1月1日 | ||
タタお問い合わせサービス毛金利 |
| 56.9 | % | 57.9 | % |
ELFA毛利率 |
| 31.6 | % | 31.4 | % |
総合毛利 |
| 56.9 | % | 58.6 | % |
タタコンサルティングサービスの毛金利は100ベーシスポイント低下し、主な原因は運賃増加と販売促進活動の増加だが、一部は有利な製品とサービスの組み合わせによって相殺されている。ELFA毛金利が20ベーシスポイント増加したのは、主に価格上昇によるものであったが、一部はより高い直接材料コストによって相殺された。総合的な基礎の上で、毛金利が170ベーシスポイント低下したのは、主に大口商品と貨物輸送の向かい風が増加し、販売促進活動が増加したためである。有利な製品の組み合わせと少ない販売促進活動により、2022年度第4四半期に合併毛金利が追い風になると予想される。また、送料や大口商品コストの低下により、2022年度第4四半期の毛金利がやや上昇すると予想されています
販売、一般、行政費用
2022年1月1日までの39週と比較して，2022年12月31日までの39週の販売，一般·行政費用は17，626ドル，あるいは5.1%増加した。連結純売上高のパーセンテージとしてSG&Aは230ベーシスポイント増加した。次の表は、2022年12月31日と2022年1月1日までの39週間の連結純売上高に占めるSG&Aの割合をまとめた
| |||||
2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| |||
| 純売上高のパーセント |
| 純売上高のパーセント |
| |
タタコンサルティングサービス販売、一般、管理 |
| 43.6 | % | 40.9 | % |
ELFA販売、一般と行政 |
| 2.4 | % | 2.8 | % |
総合販売、一般と行政 |
| 46.0 | % | 43.7 | % |
31
カタログ表
合併販売、一般と行政費用が合併純売上高に占める割合は230ベーシスポイント増加し、主に給与と福祉、入居率、マーケティングとその他のコストの増加によるものである。SG&A脱レバー化は、前期と比較して2022年度の残り時間内に継続されることが予想され、これは、主に予想売上高低下に関連する固定コストの脱レバー化によるものである
減価償却および償却
減価償却と償却は28，507ドルに増加したが、2022年1月1日現在の39週は25，412ドルであり、主に2022年度の資本投資の増加によるものである
利子支出
2022年12月31日までの39週間で、利息支出は1，811ドル増加し、18.9%増の11，395ドルに達したが、2022年1月1日までの39週間、利息支出は9，584ドルだった増加の主な原因は、高級担保定期融資の金利が高いことだ金利上昇により、2022年度の残存時間の利息支出が前期に比べて高くなると予想される。
税金.税金
2022年12月31日までの39週間の所得税準備金は11，857ドルであるのに対し，2022年1月1日現在の39週の所得税準備金は20，345ドルである。2022年12月31日までの39週の実質税率は28.1%だが、2022年1月1日現在の39週の実質税率は25.8%だ。実質税率の増加は、主に2022年12月31日までの39週間の低税前収入の株式ベース報酬に関する税収影響に関連している。
流動性と資本資源
私たちは資金フローを運営し、100，000ドルの資産ベースの循環信用プロトコル(“循環信用手配”、詳細は以下“循環信用手配”)と2019年のElfa高級保証信用手配(以下、定義は以下)に依存しています
私たちの主な現金需要は、商品在庫と直接材料、給料、商店レンタル、新しい店の開設と既存店の更新に関連する資本支出、そして私たちの配送センター、製造施設の強化を含む情報技術とインフラです。私たちの経営資産と負債の最も重要な構成要素は商品在庫、売掛金、前払い費用、経営リース資産とその他の資産、売掛金、経営賃貸負債、その他の流動と非流動負債、課税と支払税です。私たちの肝心な販売期間の建築在庫で、私たちの流動性は変動するので、私たちの財政年度の残りの時間に比べて、私たちのこれらの時期の借金は通常高いです。2022年度には総資本支出が技術インフラとソフトウェアプロジェクト、既存店舗の販売と更新活動、私たちのElfa業務、および新店舗開発のための60，000~65，000ドル、2022年9月にコロラド州スプリングスにオープン予定の新しい店、2023年1月にニューハンプシャー州セレムにオープンする新しい店、2023年初春にカリフォルニア州千樫市にオープン予定の新しい店それは.また、2023年度には新たな小型店舗を9店舗開設する予定だ。私たちは、循環クレジット計画と2019年のELFAサイクル計画下の運営によって予想される現金および余剰借款は、少なくとも今後12ヶ月の流動資金需要、予想資本支出、および私たちの既存のクレジット手配下での満期支払いを満たすのに十分であると信じています。将来、私たちは融資、債券、転換可能な債券、または株式の形で、私たちの運営と資本支出に資金を提供することができるより多くの資本の調達を求めることができるかもしれない。私たちは私たちが割引された条件で追加的な資本を調達できるか、あるいは根本的にできないということを保証できない。
2022年12月31日まで、私たちは5760ドルの現金を持っていて、その中の3400ドルは私たちの海外子会社が持っています。さらに、2022年12月31日現在、循環信用計画では76，830ドルの追加利用可能資金があり、2019年のELFA循環施設(以下定義)では約13，469ドルの追加利用可能資金があります。この日、循環信用メカニズムと他の契約項目の下に3851ドルの未払い信用状があります。
32
カタログ表
2022年8月1日、我々の取締役会は、最大3万ドルの私たちの普通株の購入を許可する株式買い戻し計画を承認した。この計画によると、買い戻しは公開市場、私的協議の取引またはその他の方式で行うことができ、買い戻しの金額と時間は私たちが適宜決定し、具体的には市場状況や会社の需要に依存する。公開市場買い戻しは、1934年に改正された証券取引法規則10 b-18の定価と数量要求範囲を含めて適用される連邦証券法に従って行われる。私たちはまた、本許可に基づいて私たちの株の買い戻しを促進するために、規則10 b 5-1計画を時々作ることができる。本計画は、特定の数の普通株式を購入することを要求せず、いつでも適宜修正、一時停止、または終了することができます。私たちは手元にある現金で買い戻しに資金を提供する予定だ。2022年12月31日現在、会社は株式買い戻し計画の一部として、規則10 b 5-1計画に基づき、1株5.30ドルの平均価格で939，967株の普通株を買い戻し、合計5，000ドルを回収した。したがって、株式買い戻し計画によると、まだ25，000ドルが普通株の買い戻しに使用できる。
私たちの総合財務諸表付記1にさらに記載されているように、会社は2021年度第3四半期の経営活動からの2605ドルの現金流入および267ドルの現金流出を投資活動に再分類した。経営活動において影響を受ける財務諸表行プロジェクトは前払い費用及び他の資産であり、投資活動において影響を受ける財務諸表行プロジェクトは非合格計画信託の投資及び非合格計画信託償還の収益である
キャッシュフロー分析
次の表は私たちの流動性を測定する主要な構成要素と指標をまとめています
39週間が終わる | ||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 | |||||||
| 2022 |
| 2022 |
|
| |||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 18,856 | $ | 15,591 | ||||
投資活動のための現金純額 |
| (46,760) |
| (41,119) | ||||
融資活動が提供する現金純額 |
| 19,603 |
| 27,256 | ||||
為替レート変動が現金に与える影響 |
| (191) |
| (407) | ||||
現金が純増する | $ | (8,492) | $ | 1,321 | ||||
自由キャッシュフロー(非公認会計基準)(1) | $ | (27,702) | $ | (8,438) | ||||
| (1) | この非公認会計基準財務測定標準及びそれと最も直接比較可能な公認会計原則財務測定標準の入金について、以下を参照されたい。 |
経営活動が提供する現金純額
経営活動からの現金は主に非現金項目で調整された純収入を含み、減価償却と償却、株式による補償、繰延税金及び経営資産と負債変化の影響を含む。
2022年12月31日までの39週間で、経営活動が提供する現金純額は18，856ドルで、純収益30，394ドルと非現金プロジェクト32，410ドルからなり、一部は経営資産と負債の純変化43，948ドルで相殺された。営業資産と負債の純変化は主に支払時間の手配による売掛金と売掛金の減少によるものである。
2022年1月1日までの39週間で、経営活動が提供した現金純額は15，591ドルで、58，560ドルの純収益と34，164ドルの非現金項目が含まれていたが、77，133ドルの経営資産と負債の純変化によって部分的に相殺された。営業資産や負債の純変化は、主に送料や商品コストの増加による商品在庫の増加に加え、単位レベルの増加に加えて販売増加傾向を支援し、前年期間のサプライチェーン中断による長い納期を計上している。
33
カタログ表
投資活動のための現金純額
投資活動は主に新しい店の開店、既存店舗の改築と維持、インフラ、情報システム、私たちの配送センターの資本支出を含む製造施設もあります買収コストと会社の非適格退職計画信託基金の投資と収益。
2022年12月31日までの39週間、投資活動のための現金純額は46，760ドルだった。2022年12月31日の私たちの総資本支出は46，558ドルだった。私たちは技術投資のために24，150ドルの資本支出を生み出した。私たちの商店への投資は17，108ドルの資本支出を生み出した。残りの5300ドルの資本支出は製造施設と配送センターの維持資本と関連があるしかも、非合格退職計画信託基金への私たちの純投資は238ドルだった。
2022年1月1日までの39週間の投資活動用現金純額は41，119ドル。2022年1月1日までの39週間で、私たちの総資本支出は24，029ドルです。13，417ドルの資本支出が生まれました技術投資と維持資本それは.6，816ドルの資本支出が生まれました私たちの既存店舗と新しい店舗への投資です。2022年1月1日までの39週間で、新たに店舗をオープンした。残りの3，796ドルの資本支出は私たちの配送センターの投資と関連がある。 また，Closet Works買収に関する投資現金純流出は19，445ドル，非適格退職計画信託基金の純収益は2，338ドルであった。
融資活動が提供する現金純額
融資活動は主に高級担保定期融資メカニズム、循環信用メカニズムと2019年エルファ高級担保信用メカニズム下の借金と支払いを含む。
融資活動が提供する純現金は2022年12月31日までの39週間で19，603ドル。これには、循環信用手配の純借款20，000ドルと、2019年のELFA高級担保信用手配の純借款6，547ドルと株式オプションを行使する収益340ドルが含まれているが、5，000ドルの株式買い戻し部分によって相殺され、高級担保定期融資手配および2019年ELFA高級担保定期融資手配下の未返済債務1，572ドル、および帰属制限株奨励時の株式差し止めに関する支払い712ドルが含まれている。
融資活動が提供する純現金は2022年1月1日までの39週間で27，256ドル。これには循環信用手配の純借款33，000ドル、株式オプション行使による566ドルが含まれているが、帰属制限株式奨励時に株式を差し押さえたために支払われた4，677ドルの税金部分相殺と、高級担保定期融資手配と2019年エル法高級担保定期融資手配による未返済債務1，633ドルが含まれている。
2022年12月31日現在、タタコンサルティング会社は76，830ドルの未使用借入金が利用可能であり、循環信用手配による未返済借金は20，000ドルである。
エル法は2022年12月31日現在、13，469ドルの未使用借入金が利用可能で、2019年のエルファ循環融資項での未返済借入金は8，131ドル。
自由キャッシュフロー(非公認会計基準)
私たちは、会社全体の流動性の有用な指標であると考えられるので、一定期間の経営活動によって提供される現金純額からその期間の財産および設備支払いを減算する自由キャッシュフローと定義し、任意の時期に生成された自由キャッシュフローは、債務、投資、および他の自由支配可能現金用途および非自由支配現金用途の返済に使用可能な現金を表すからである。したがって、私たちは、自由キャッシュフローが投資家に有用な情報を提供し、経営陣と同じ方法で私たちの流動性を理解して評価させることができると信じている。自由キャッシュフローの定義は限られていますが、この措置は債務超過や他の契約義務に必要な支払いを差し引かないので、自由支配支出に利用可能な残りのキャッシュフローを表すだけではありません。したがって，自由キャッシュフローを提供すると考えられる
34
カタログ表
私たちは現金フロー表の追加情報を統合します。他社は自由キャッシュフローを報告しているが，会社の自由キャッシュフローを計算する方法は様々である可能性がある.したがって，我々の経営陣が自由キャッシュフローを計算する方法は，他社が自由キャッシュフローを計算する方法とは異なる可能性がある
我々の自由キャッシュフローは，純売上高の季節性，キー販売期間の在庫蓄積，新規出店，既存店改築，インフラ，情報システム，我々の配送センターなどへの投資タイミングによって変動する。歴史的には，我々の自由キャッシュフローは本年度上半期に低下しており，純売上高，運営収入，運営キャッシュフローが低いため，年間の自由キャッシュフローを示しているとは限らない。2022年12月31日までの39週間で、私たちは27，702ドルの負の自由キャッシュフローを生成したが、2022年1月1日までの39週間、私たちの自由キャッシュフローはマイナス8，438ドルだった
次の表は、自由現金流量(非公認会計基準財務測定基準)と経営活動によって提供される現金純額との間の入金を示しており、これは自由現金流量と最も直接比較可能な公認会計基準財務測定基準であると考えられる
39週間が終わる | ||||||||
十二月三十一日 | 1月1日 |
|
| |||||
| 2022 |
| 2022 |
|
| |||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 18,856 | $ | 15,591 | ||||
差し引く：物件と設備の追加料金 |
| (46,558) |
| (24,029) | ||||
自由キャッシュフロー | $ | (27,702) | $ | (8,438) | ||||
定期融資手配を優先的に保証する
二零一二年四月六日、当社、The Container Store，Inc.及びいくつかの国内付属会社は行政代理及び担保代理としてモルガン大通銀行及び貸金側と信用協定(“高度担保定期融資手配”)を締結した。2020年11月25日、当社は高級担保定期融資手配第7号改正案(“第7修正案”)を締結した。第7修正案については、当社は、(A)高度担保定期融資機構における約47，200ドルの未償還融資を償還し、この融資メカニズムにおける融資元金総額を200，000ドルに低下させ、(B)満期日を2026年1月31日に延長し、第7改正案の1年間に再定価取引の収益から自発的に前払いした場合、1.00%の割増金を徴収することを含む高級担保定期融資メカニズムを改正した。同社は定期ローンについて500ドルの四半期償却金を手配する必要があり、残りの残高の風船支払いは2026年1月31日に満期となる。2022年12月31日までの財政四半期のコンプライアンス証明書を提出する前に、LIBORローンの適用利差は4.75%、LIBOR下限は1.00%、基本金利ローンの適用利差は3.75%であり、その後、実現した総合レバレッジ率が2.75~1.00以下でない限り、LIBORローンの適用利差は5.00%に上昇する可能性があり、基本金利ローンの適用利差は4.00%に上昇する可能性がある。2022年12月31日現在、高級担保定期融資メカニズムでの未返済借入金元金総額は160，354ドルであり、繰延融資コストを差し引いた総合レバレッジ率は約1.4である
高級担保定期融資融資は、(A)我々のほとんどの資産(65%を超える外国子会社の株式、非保証人の資産を含まず、いくつかの他の例外によって制限される)の第1優先権担保権益(以下、第1優先権を循環信用手配のために担保を提供する担保を除く)と、(B)以下の循環信用手配を担保とする資産の第2優先権担保権益とを担保とする。高級担保定期融資メカニズム下の債務は、会社とContainer Store，Inc.の各米国子会社によって保証される。高級担保定期融資メカニズムには、私たちが追加債務を招くことを制限すること、追加保有権およびまたは負債を発生させること、資産を売却または処分すること、他の会社との合併または買収、自分自身を清算または解散すること、非関連業界の業務に従事すること、融資を発行すること、下敷きまたは保証をすること、関連会社との取引および投資を行う能力を含む複数の契約が記載されている。さらに、融資プロトコルは、いくつかの交差違約条項を含み、高度な保証定期融資スケジュールにおいて定義される超過キャッシュフローの要件を含む定期融資スケジュールを優先的に保証するいくつかの強制的な前払いを要求する。自分から
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カタログ表
2022年12月31日、我々は高級担保定期融資メカニズム下のすべての契約を遵守し、違約事件は発生しなかった(この条項は高級担保定期融資メカニズムで定義されている)。
循環信用手配
二零一二年四月六日、当社、The Container Store，Inc.及びいくつかの国内付属会社は融資先のモルガン大通銀行(行政代理及び担保代理)及び富国銀行(全国連合会)と資産に基づく循環信用協定を締結した(改訂され、“循環信用手配”と呼ばれる)。2020年11月25日、会社は第5号改正案(“第5改正案”)を施行した。第5改正案は、期限を(A)2025年11月25日と(B)2025年10月31日の比較的早い日に延長する循環信用手配を改正し、高級担保定期融資手配の任意の部分がその日に返済されていない場合、高級保証定期融資手配の満期日は延長されていない。
融資元金総額は100，000ドルである。循環信用手配下の借金は利息を計算しなければならず、金利はLIBOR+1.25%である。さらに、循環信用スケジュールは、融資者の承諾を受け取り、特定の条件を満たすことに依存して、50，000ドルの額の未払い増量サイクル計画を含む。
循環信用手配は、得られたお金を運営資金および他の一般会社用途に使用し、運転限度額最大15，000ドルの事前支払いおよび最大40，000ドルの信用状発行を可能にすることを規定している。
循環信用メカニズム下の任意の所与の時間の信用供給は多種の要素に基づく借入基準式の制限を受け、これらの要素は条件を満たす在庫値、条件に符合する売掛金と行政機関が確立した準備金を含む。借入基準式を採用するため、循環信用メカニズム下の実際の借金利用可能な金額は循環信用メカニズムの規定された金額よりも少ない可能性がある(循環信用メカニズム下の実際の借金と未返済信用証を減算する)。
循環信用融資は、(A)我々の実質的にすべての個人財産(在庫、売掛金、現金、預金口座、および他の一般無形資産を含む)の第1の優先権担保権益、および(B)上述したように第1の優先権を高級担保として定期融資融資担保の担保品とする第2の優先権担保権益(65%を超える外国子会社の株、および非保証人子会社の資産を含まず、いくつかの他の例外的な場合に制限される)。循環信用メカニズム下の債務は、当社とContainer Store，Inc.の各米国子会社によって保証される。
循環信用手配には、私たちが追加債務を招くことを制限すること、追加留置権およびまたは負債を発生させること、資産を売却または処分すること、他の会社との合併または買収、自分を清算または解散すること、非関連業界の業務に従事すること、融資を発行すること、下敷きまたは保証をすること、連属会社との取引および投資を行う能力を含む複数の契約が記載されている。さらに、資金調達協定にはいくつかの交差違約条項も含まれている。超過利用可能金額がいつでも10，000ドル以下であれば、1.0~1.0の総合固定料金カバー率を維持する必要があります。2022年12月31日まで、私たちは循環信用手配下のすべての契約を遵守し、違約事件は発生しなかった(この用語は循環信用手配で定義されている)
2019エルファプレミアム保証信用手配
2019年3月18日、エルファは再融資を行ったNordea Bank ABとメインクレジット協定を締結します2014年4月1日に締結及びこの項目の下の優先保証信用手配を締結し、そしてNordea Bank ABP Firial I Sverige(“Nordea Bank”)と新しい主信用協定を締結し、その中に(1)1.1億スウェーデンクローナ(2022年12月31日まで約10，560ドル)の循環信用手配(“2019元の循環信用手配”)を含む；(2)Elfaの要求に応じて、1.15億スウェーデンクローナ(2022年12月31日まで約11，040ドル)の循環信用手配(“2019追加循環信用手配”及び2019年元の循環信用手配“2019 Elfa循環手配”)を追加提供し、(3)北欧銀行の承諾を受けて具体的な条件を満たすことが条件である2，500万スウェーデン·クローナ(2022年12月31日現在約2，400ドル)の未承諾定期融資手配(“増量定期融資”、2019年エル法循環融資とともに、“2019年エル法高級担保信用”
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カタログ表
施設“)。2019年ELFA高級担保信用手配の期限は2019年4月1日から始まり、2024年4月1日に満期となる。2019年のELFA循環手配により借入された融資は北欧銀行の基本金利+1.40%で計上されています。増額期限に応じて借入した任意のローンはStibor+1.70%で利息を計算します
2019年のエルファ高級担保信用手配は、エル法の大部分の資産によって保証される。2019年のエル法高級担保信用手配には複数の契約が含まれており、他の事項を除いて、これらの契約は、エル法の追加留置権の発生、資産の売却または処分、他社との合併、関連業務とは無関係な業務に従事し、担保を提供する能力を制限しています。そのほか、ELFAは(I)グループ株式比率(2019年ELFA高級担保信用手配を定義)が32.5%以上及び(Ii)純債務とEBITDAの総合比率(2019年ELFA高級担保信用手配を定義)が3.20より低いことを維持しなければならない。2022年12月31日まで、ELFAは2019年ELFA高級担保信用手配下のすべての契約を遵守し、違約事件は発生しなかった(定義は2019年ELFA高級担保信用手配参照)。
肝心な会計見積もり
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、管理層が将来のイベントを推定および仮定することを要求し、これらのイベントは、我々の総合財務諸表および関連付記に報告された金額、ならびに財務諸表の日付または資産および負債に関する開示に影響を与える。我々の重要な会計政策要約は、Form 10-K形式の2021年年次報告書に含まれる年次連結財務諸表付記1に含まれています。
私たちのいくつかの会計政策と推定は重要であると考えられているが、これらの政策と推定は、私たちの総合財務諸表の記述に最も重要であり、重大、困難、または複雑な判断が必要であり、通常は本質的に不確実な事項に関する影響である。これらの政策は，我々の2021年年報のForm 10−K“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の節でまとめた。2022年12月31日現在、私たちのいかなる重要な会計政策と推定にも大きな変化はない。
契約義務
我々がForm 10−Kの2021年年次報告で開示した義務と比較して，我々の契約義務は実質的に変化しなかった。
最近の会計公告
最近の会計声明の概要については、監査されていない総合財務諸表付記1を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
外貨リスク
私たちはエルファの業務に関連した外国為替リスクに直面している。外国子会社のすべての資産と負債は会計期末レートで換算されているが、ある資産と負債は歴史的為替レート換算で除外されている。外国子会社の収入、費用、キャッシュフローは今年度から現在までの会計期間の加重平均為替レートに換算されている。2022年12月31日までの39週間のスウェーデン·クローナ対ドルの平均為替レート、および本位貨幣で計算した経営業績と財務状況によると、為替レート変動10%は我々の総合経営業績や財務状況に実質的な影響を与えないと考えられる。
私たちはまたエルファから在庫を購入することに関する外貨リスクに直面している。私たちは外貨長期契約を利用してこのリスクを緩和する。2022年12月31日と1月1日までの39週間で
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カタログ表
2022年、2022年12月31日と2022年1月1日までの39週間、同社は長期契約を用いてそれぞれ1%と96%の在庫調達をスウェーデンクローナで計算し、平均レートは9.2スウェーデンクローナである。2022年12月31日現在、2022年度の残り時間の計画在庫調達についていかなる外貨長期契約も締結していません
金利リスク
当社の高級担保定期融資融資、循環信用融資、Elfa高級担保信用融資項の下での借入には金利リスクがあり、これらの融資は浮動金利で利息を計上している。2022年12月31日現在、金利リスクの影響を受ける借金は194，131ドルで、循環信用メカニズムでは76，830ドルの追加利用可能資金があり、エルファ循環信用機構での追加利用可能資金は約13，469ドルである。私たちは現在金利ヘッジ活動をしていないが、私たちは金利環境を監視し続けるつもりだ。2022年12月31日までの39週間以内の循環信用手配およびElfa循環信用手配の平均金利、および未返済借金の範囲内で、金利変動10%は私たちの総合経営業績や財務状況に大きな影響を与えないと考えられる。
インフレの影響
私たちの経営結果と財務状況は歴史的費用に基づいてリストされている。必要な見積もりの不正確な性質のため、インフレの影響を正確に評価することは困難であるが、私たちはインフレが私たちの運営結果と財務状況に与える影響を経験している。特に、私たちは大口商品と貨物価格のインフレ圧力を受けている。私たちはインフレの影響を緩和するために必要な措置を取っています。その中にはサプライヤー交渉、私たちのサプライチェーンの積極的な管理、私たちの小売価格と販売促進リズムの調整が含まれています
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOおよび最高財務官の参加の下、本四半期報告10-Q表に含まれる期間が終了したときに、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
内部制御の変化
2022年12月31日までの四半期内に、経営陣が“取引所法案”第13 a-15(D)または15 d-15(D)規則に基づいて行った評価で決定された財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化である。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちは雇用クレーム、賃金と工数クレーム、知的財産権クレーム、契約と商業紛争、正常な業務過程で発生する他の事項を含む様々な法律訴訟とクレームに直面しています。上記その他のクレームの結果は確実に予測できないが、経営陣は、これらの事項の結果が、我々の審査されていない総合財務諸表付記7に開示されているように、我々の業務、運営結果、または全体の財務状況に重大な悪影響を及ぼすと信じていない。
第1 A項。リスク要因
私たちのリスク要因は、私たちが以前2021年年報10-K表の第1部1 A項で開示したように、大きな変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
普通株買い戻し
2022年8月1日、会社取締役会は、最大3万ドルの会社普通株の購入を許可する株式買い戻し計画を承認した。参照してください監査されていない総合財務諸表付記12は、より多くの情報を提供します.
次の表は、2022年12月31日までの13週間以内に私たちの普通株を購入した情報(株および1株当たりのデータを含まない千ドル単位)を示しています
購入株式数 | 1株平均買い取り価格 | 公開発表された計画または計画の一部として買い戻した株式総数 | 計画や計画によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 | ||||||||
2022年10月2日-2022年10月29日 | 939,967 | $ | 5.30 | 939,967 | $ | 25,000 | |||||
2022年10月30日-2022年11月26日 | — | — | — | — | |||||||
2022年11月27日-2022年12月31日 | — | — | — | — | |||||||
合計する | 939,967 | $ | 5.30 | 939,967 | $ | 25,000 |
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
項目6.展示品
引用で編入する | ||||||||||||
展示品 | 展示品説明 | 表 | 書類番号. | 展示品 | 保存する | 提出済み/ | ||||||
3.1 | コンテナショップグループ会社の登録証明書を改訂して再署名します。 | 10-Q | 001-36161 | 3.1 | 01/10/14 | |||||||
3.2 | コンテナ商店グループ会社の定款を改正して再制定する。 | 8-K | 001-36161 | 3.1 | 09/07/22 | |||||||
10.1 | 会社とDhritiman Sahaとの間の雇用協定改正案は、2022年11月4日となっている | 8-K | 001-36161 | 10.1 | 11/14/22 | |||||||
31.1 | 取引所法令第13 a-14条により行政総裁を証明する | * | ||||||||||
31.2 | 取引所法令第13 a-14条により証明された首席財務官 | * | ||||||||||
32.1 | アメリカ法典第18編第1350条による行政総裁の証明 | ** | ||||||||||
32.2 | 米国法典第18編第1350条に基づく首席財務官の証明 | ** | ||||||||||
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | * | ||||||||||
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | * | ||||||||||
101.カール | イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 | * | ||||||||||
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | * | ||||||||||
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | * | ||||||||||
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション | * | ||||||||||
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カタログ表
104 | 表紙対話データファイル-添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式 | * |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
コンテナショップグループ会社
(登録者)
日付：2023年2月8日 | ジェフリー·A·ミラー |
ジェフリー·A·ミラー | |
首席財務官(正式権限幹事と首席財務官) | |
日付：2023年2月8日 | クリスチャン·シュワルターナー |
クリスチャン·シュワルターナー | |
首席会計官(首席会計官) | |
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