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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
_____________________
表10-K
_____________________
(マーク1) | | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
あるいは…。 | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
for the transition period from to
依頼書類番号:001-36324
________________________
Varonisシステム会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
_____________________________ | | | | | |
デラウェア州 | 57-1222280 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ブロードウェイ一二五零号、二十八階
ニューヨークです, ニューヨークです。10001
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(877) 292-8767
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | VRNS | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)により登録された証券:なし
_____________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ No ☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | |
非加速ファイルマネージャ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。 ☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,財務諸表が虚偽であるかどうかをフックで示す
申告書類に記載されている登録者の情報は、以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映している
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
2022年6月30日現在,非関連会社が保有する登録者が投票権と無投票権を有する普通株の総時価は約$である3.17十億ドルです。
2023年2月3日現在登録者は107,616,152普通株は、1株当たり0.001ドルで、発行された。
引用で編入された書類
登録者の委託書のうち2023年株主総会に関連する部分は,本年度報告の表格10−Kの第3部に引用的に組み込まれている。
前向き陳述と要約リスク要因に関する特別な説明
本報告には、改正された1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正された1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)の意味に適合するいくつかの前向きな陳述が含まれており、経営者が行う可能性がある。歴史的事実に関する陳述を除いて、すべての陳述は前向きな陳述である可能性がある。前向きな陳述は、一般に、“予想”、“信じる”、“できる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“戦略”、“目標”、“会する”、および同様の表現または変形などの言葉を使用することによって識別される。これらの陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定に基づいており、経営陣が現在把握している情報に基づいている。このような展望性表現はリスク、不確定要素と他の重要な要素の影響を受け、その中の多くの要素は予測が困難であり、しかも通常私たちの制御を受けず、これらの要素は実際の結果とあるイベントの時間がこのような展望性表現の明示或いは暗示の未来の結果と大きく異なることを招く可能性がある。このような差異をもたらす可能性がある要因には、以下の“リスク要因要約”で決定された要因、および“プロジェクト1 A--リスク要因”および“プロジェクト7−経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”で議論された要因が含まれるが、これらに限定されない。しかも、このような展望的陳述は本報告の日までしか説明されていない。法律には別に規定がある以外に、このような陳述が発表された日以降の事件や状況を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新する義務はありません。
実際の結果が我々の予想と異なる可能性があるリスクには、米国証券取引委員会に提出された後続報告で時々開示される可能性のあるリスクに限定されないが、本年報第1 A項で“リスク要因”項に記載されているリスク、および以下に我々の業務の主なリスクがまとめられている
•分析、保護、管理、管理、および企業データを移転するソフトウェア市場は、増加し続けるか、または同じ速度で増加しない可能性がある
•長期的な経済的不確実性や衰退
•通貨レートが変動する
•競争が激化する
•セキュリティホール、ネットワーク攻撃、または他のネットワークリスク、およびセキュリティ、データ保護およびプライバシーに関する法律要件、契約義務、および業界基準を遵守しない;
•収入の変化により、私たちの四半期の経営業績は変動した
•クラウドへのサービス分野の拡張は
•私たちは持続率と成長を効率的に管理する能力を予測します
•私たちの限られた運営は歴史は私たちの現在の規模であり、私たちの未来の見通しを評価して予測することは難しい
•私たちの損失の歴史は
•私たちは流通業者とディーラーを含む、私たちのチャネルパートナーと強固な関係を維持することができて、私たちのほとんどの製品とサービスは彼らに売ることができます
•我々の国際業務に固有のリスクは、輸出入規制の影響と、適用される反腐敗または反賄賂法違反または違反の疑いのリスクを含む
•委託と信用リスク
•私たちはブランドの認知度や名声を維持したり向上させたり
•私たちは質の高い人材を引き留め、誘致し、採用する能力を持っている
•私たちは共同創業者、CEO、社長の持続的なサービスと業績に依存しています
•私たちの技術の能力を強化し改善しています
•私たちの収入とキャッシュフローのほとんどは単一プラットフォーム製品を販売するライセンスから来ています
•事実は、もし私たちの製品が中断や性能の問題に遭遇した場合、または私たちのソフトウェアが安全でないと思われた場合、顧客は私たちの製品の使用を減らしたり、使用を停止したりする可能性がある
•私たちは私たちの独自技術と知的財産権を保護することができる
•実は、私たちの税率は私たちの株価によって大きく違うかもしれない
•私たちは私たちの純営業損失を十分に利用することができます
•私たちの借金
•株価が変動する。
あなたは前向きな陳述に過度に依存してはいけない。私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的陳述は、前述の警告声明によって明確に制限されている。このようなすべての陳述は、本年度報告が発表された日にのみ発表され、法律に別の要求がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由によるものであっても、いかなる前向きな陳述を公開または修正する義務も負わない。
Varonisシステム会社
表格10-Kの年報
2022年12月31日までの財政年度
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部 | |
| | |
プロジェクト1 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項 | リスク要因 | 11 |
プロジェクト1 B | 未解決従業員意見 | 35 |
プロジェクト2 | 属性 | 35 |
第3項 | 法律訴訟 | 35 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 35 |
| | |
第II部 | |
| | |
第5項 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 36 |
プロジェクト6 | 保留されている | 38 |
第七項 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 38 |
第七A項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 50 |
プロジェクト8 | 財務諸表と補足データ | 52 |
プロジェクト9 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 89 |
第9 A項 | 制御とプログラム | 89 |
プロジェクト9 B | その他の情報 | 89 |
プロジェクト9 C | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 90 |
| | |
第三部 | |
| | |
第10項 | 役員·幹部と会社の管理 | 91 |
プロジェクト11 | 役員報酬 | 91 |
プロジェクト12 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 91 |
第13項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 91 |
プロジェクト14 | 最高料金とサービス | 91 |
| | |
第4部 | |
| | |
プロジェクト15 | 展示品と財務諸表の付表 | 92 |
プロジェクト16 | 表格10-Kの概要 | 92 |
第1部
我々は2004年11月3日にデラウェア州の法律に基づいて登録成立し,2005年1月1日に運営を開始した。私たちの主な実行事務室はニューヨーク二十八階ブロードウェイ一二五零号にあります。郵便番号:10001。便宜上、本報告では、用語“会社”、“ワロニス”、“私たち”および“私たち”は、別の説明がない限り、ヴァロニスシステム会社および/またはその子会社を指すために使用されてもよい。私たちの電話番号は(877)292-8767です。
概要
Varonisはデータセキュリティと分析分野の先駆者であり、従来のネットワークセキュリティ会社とは異なる戦いをしている。私たちが先駆者になったのは,企業がデータを作成·共有する能力がデータを保護する能力をはるかに超えていることを15年以上前に認識していたからである.急速なデータ成長とますます増加する情報依存は、グローバル経済および企業や政府のリスク状況を変えると考えられる。私たちが設立して以来、私たちの重点は、これらの傾向がネットワークに与える影響に対応するために革新を利用して、データがどこに保存されていても、データを追跡、警告、保護するための新しい方法を提供するソフトウェアを創出することである
ローカルでもクラウドでも、新しいデータや既存のデータストアのデータが増加し続けており、世界各地の企業がデジタル化モデルチェンジ計画を経験するにつれて、この傾向が加速しており、データセキュリティをどのように処理しなければならないのかに大きな影響を与えている。これらのデータストアはハイブリッド従業員の迅速な連携を促進しているが,これらのデータ格納の大きさや重要度の増加にともない,それらが持つデータとそれと連携するユーザとの関係がより複雑になり,自動化の利点がなければ,これらの関係を可視化,理解,制御することは困難である
データの増加に加え、企業は、敏感なデータを貨幣化し、データを中心とした法規を守らずに巨額の罰金を科されるリスクが増加していくと、参加者が戦略を整備し続けることを脅かす環境に直面している。これと同時に,ネットワークセキュリティ専門家の供給不足や,ITやセキュリティ専門家が増加する問題をより少ない資源で解決する圧力に直面しており,組織は世界内部の技術専門知識の不足を見ている.これらの傾向は、私たちの顧客のために敏感なデータを保護し、私たちの自動化能力を通じて会社が直面している資源圧力を緩和するために、私たちの使命を達成するための長期的な機会を提供してくれると信じています。
企業は現在、多くの異なるデータストアの組み合わせを使用しており、異なるレベルの自動化保護が必要です。私たちは私たちのサービスが全面的なデータカバーを提供し、私たちの目標はデータの持続的な成長と複雑さに追いつくことだと信じている。我々は2005年からWindowsファイル共有について議論している.今日、40以上のタスク重要度の最も高いローカルデータストアおよびクラウドデータストアおよびアプリケーションにサービスを提供します。2021年には、複数のクラウド·データ·ストレージ、ソフトウェア、すなわちサービス(SaaS)アプリケーションおよびインフラストラクチャ、すなわちサービス(IaaS)環境、ならびにデータ分類クラウド内でデータを監視および保護して、敏感な情報の自動識別を支援することができるDatAdvantageクラウドホスティングソリューションをリリースしました。2022年には、新しい機能強化データ優位クラウドとデータ分類クラウドを使用し続けます。また,SaaSとして我々のフラッグシップ製品Varonis Data Security Platformを発売し,より簡単な展開,より高速な実現価値,画期的な新しい自動化機能を提供することを発表した.私たちがお客様にもたらしたこれらのメリットを受けて、SaaS配備は今後数年で大幅に増加し、主にSaaSベースの会社への移行の主な販売推進力となると予想されています。
私たちのソフトウェアは、データ保護、脅威検出および応答、データプライバシー、およびコンプライアンスに集中しています。Varonisソフトウェアは、様々な規模および業界の企業が、敏感なファイルおよび電子メール、顧客、患者および従業員に属する機密個人データ、財務記録、ソースコード、戦略および製品計画、および他の知的財産権を含む、ローカルおよびクラウドに格納されたデータを保護することを可能にする。データ保護の複雑さを認識し、セキュリティおよびデータ管理を簡略化および最適化するためのセキュリティおよび分析のための統合プラットフォームを構築した。
Varonisデータセキュリティプラットフォームは、企業が外部および内部の脅威からデータを保護するネットワーク攻撃を支援する。我々の技術は、企業が攻撃の検出と予防を助けるために、データ、アカウント活動、およびユーザ行動を分析することを可能にする。Varonisは、敏感な情報の不正な使用を防止または制限し、潜在的なネットワーク攻撃を検出し、防止し、データを自動的にロックすることによって潜在的損害を制限し、必要な人のみがこれらのデータにアクセスすることを可能にし、時代遅れのデータが使用されなくなったときにこれらのデータを自動的に削除する。クライアントは、自動化によって効率的にセキュリティ状態を維持し、データ保護、データ管理、ゼロ信頼、コンプライアンス、データプライバシー、分類、および脅威検出および応答を含む他の重要な使用例を解決することができる。Varonisデータセキュリティプラットフォームは、企業の情報技術(IT)インフラストラクチャから重要なメタデータまたはデータに関するデータを抽出する独自技術である我々のメタデータフレームワークによって駆動される。我々のプラットフォームは、これらのコンテキスト情報を使用して、従業員、データオブジェクト、システム、コンテンツ、および使用間の機能関係をマッピングする。これにより,我々のプラットフォームは企業の膨大なデータに関するリアルタイム情報を提供し,より安全でアクセスや管理を容易にする
私たちは、(I)Varonisデータセキュリティプラットフォーム技術、(Ii)40個以上の最も重要な内部とクラウドデータ保存とアプリケーションをカバーし、(Iii)社内で私たちの製品を拡大し、改善する技術専門家は、私たちの主な複製困難な競争優位であると信じている。私たちの解決策の利点は、私たちが開発したいくつかのノウハウと方法と、私たちがどのようにそれらを私たちの高度に汎用的なプラットフォームに結合するかからです。私たちの技術的優位性に対する信念は、以下のすべてを実現するための方法を開発したことに由来している
•クラスタ分析と機械学習を含む複雑なアルゴリズムを用いてユーザとデータとの関係を分析する
•予想される変化をシミュレートし、ITおよび事業者にとってますます複雑になるタスクを自動的に実行することを含む、直感的な方法で分析を可視化および記述すること
•データを識別し、自動的に敏感、キー、プライベート、または規制されたデータに分類して、組織が“一般データ保護条例”(GDPR)および“カリフォルニア消費者プライバシー法”(“CCPA”)を含む法規の遵守を確保するのを助ける
•ゼロ信頼または最低権限モードを安全に確保するために、大規模なデータ記憶およびクラウドアプリケーションにおける敏感な情報への過度なアクセスを自動的に修復する
•メタデータ、機械学習、およびユーザ行動分析を深さ分析することによって、疑わしいアカウント行動および異常ファイルおよび電子メール活動を検出するために、ユーザ、デバイス、およびデータを分析する
•潜在的な暴露および乱用を決定するために、クラウド構成および相互接続を分析する
•セキュリティに関連するイベントが検出されたときに意味のある操作可能な警報を生成すること;
•セキュリティチームがネットワークの脅威をより迅速かつ果敢に調査し対応できるようにします
•潜在的な影響を制限し、回復時間を短縮するために、恐喝ソフトウェアなどの深刻なイベントに自動的に応答する
•彼らが直面している急速な変化の脅威に対応するために、私たちのプラットフォームのリアルタイム更新を顧客に提供します
•企業の計算およびネットワークインフラストラクチャに影響を与えることなく、捕捉される関連メタデータおよびセキュリティ情報を決定すること
•異なる情報技術システムからのものであり、既存の情報技術インフラの活動ログが不足している場合に必要に応じて補足メタデータを作成するが、メタデータを修正および豊富にして比較可能性および分析可能性を有するようにする
•メタデータ、基礎データ、およびその作成者間のキー機能関係を解読すること
•これらの機能関係を使用して、企業がそのネットワークおよび記憶リソースに大量のデータを追加し続けるときに継続的に存在するデータの図的な記述または地図を作成する。
私たちの技術の広範な適用により、私たちの顧客は多くの使用事例で私たちのソフトウェアを配備しました。これらの使用例は、高リスク、敏感なデータの自動発見と分類、データセキュリティ態勢管理、過剰曝露データの自動修復、企業データの集中可視性とリスク分析、およびユーザ行動およびファイル活動の監視、セキュリティ監視とリスク低減、データ漏洩、内部脅威、マルウェアおよび恐喝ソフトウェアの検出、暴露および回復時間を制限するための恐喝ソフトウェアおよび他の深刻なイベントの自動応答、データ所有権識別、分配および自動参加、検索可能ログを利用した検証、報告および監査、セキュリティポリシーおよびコンプライアンス規定の満足、自動データ移動、クラウド移動、自動保留と処置戦略、自動データ隔離、スマート保存、また,プライバシーやコンプライアンス要求に関するデータ主体要求を自動インデックスする.
私たちのほとんどの製品やサービスは、流通業者やディーラーを含めてチャネルパートナーに販売されています。彼らはエンドユーザー顧客に販売しています。本報告ではエンドユーザー顧客を私たちの顧客と呼んでいます。私たちの販売モデルはルート販売モデルのレバー作用と私たちが訓練された専門販売チームを結合し、私たちが成長を実現し、企業データを保護する独特の価値主張を成功させる上で重要な役割を果たし続けると信じている。私たちの製品はすべての業界とすべての地域の様々な規模のお客様にサービスしていますが、私たちのマーケティングの重点と大部分の販売重点は
1,000人以上のユーザを持つ組織を目指し、これらの組織は、私たちと共により大きな初期購入を行うことができ、時間の経過とともに、より大きな潜在的生涯価値を有することができる。私たちの顧客は金融サービス、公衆衛生、医療保健、工業、保険、技術、消費と小売、エネルギーと公共事業、建築、工事、教育分野のリーディングカンパニーに及んでいます。私たちの広いデータカバー範囲、増加していく企業データの数と複雑さ、関連するセキュリティ問題を考慮すると、私たちの既存の顧客基盤は収入を増加させる強力な源になると信じています。
2019年第1四半期、お客様は、当社のソフトウェアをローカルにインストールし、指定された期間内にソフトウェアを使用する権利がある購読ライセンスの提供を開始しました。現在、私たちの定期購読収入は私たちのほぼすべての許可収入を占めている。
これまで、私たちが販売してきた一部は、顧客がホストソフトウェアを使用することを可能にするSaaS製品から来ています。SaaSを中心としたビジネスモデルへの移行に伴い、これらの手配された売上高は今後数年で私たちの総売上高に大きな割合を占めることが予想されます
私たちの市場機会の大きさ
国際データ会社が発表した“2022-2026年グローバルデータ圏予測”は、今後5年間、データは21%の複合年間成長率で増加し、2026年には221沢バイト(または221兆GB)を超えると予測している。これらのデータには構造化と非構造化データが含まれるが,非構造化データは圧倒的に優れており,毎年作成されているデータの90%以上を占めている.このような著しい成長は、データを保護および管理するために自動化を使用する技術の需要が生じ続けると予想される。私たちのプラットフォームが提供する様々な機能は、デジタル世界におけるこの強力な傾向をうまく利用できると信じている
私たちの技術は
我々のノウハウは,企業データとその支援インフラに関する重要な情報を抽出し,これらの文脈情報やメタデータを用いて企業データおよび下位ファイルシステムの機能図を作成する.我々のメタデータフレームワーク技術は,大規模な企業データや関連するメタデータを扱うために設計されているが,既存のITインフラへの需要は最小である.2022年10月31日、Varonisは、SaaSとして、当社のフラッグシップ製品Varonis Data Security Platformを発売することを発表しました。これまでは、DatAdvantage Cloudライセンスのみがクラウドホスティングソリューションとして提供されていました。SaaS提供のメリットは、顧客とプロバイダのために広く確立されており、この変化は、いくつかの理由があると信じている:顧客は、インフラ要件と前コストを減少させながら、より迅速で、より容易に解決策を展開し、維持することができる;私たちの販売行動の核心として、リスク評価は、より速く、より制御可能になると予想される
私たちの技術の主な利点は
SaaSへの移行は、以下の多くのメリットを増強し、お客様にクラウド技術による追加的なメリットを提供することができると信じています。Varonisは顧客の使用状況、問題、行動をよりよく理解し、それによって私たちの革新により良い情報を提供するだろう;顧客は持続的な脅威モデル更新からシームレスに利益を得、これは彼らが絶えず変化する脅威の中でリードを維持するのを助けるだろう;SaaSモデルは私たちがより効率的に顧客により多くの特性と機能を提供することを可能にするだろう
データ保護
企業データを管理し保護するための包括的な解決策。私たちの製品は、データ管理、最小限の権限、ゼロ信頼、およびスマート保持を含む幅広い機能をサポートしています。さらに、我々の解決策は、大多数の主要な企業データストアおよびSaaSアプリケーション(Windows、Unix/Linux、イントラネット、電子メールシステム、Microsoft 365、SharePoint Online、TeamsおよびOneDrive for Business、Salesforce、AWS、Slack、GitHub、Okta、Google Drive、Boxを含む)に適用される。
操作可能な洞察と自動化私たちの製品は、顧客がそのデータのリスクを識別し、その優先度を決定し、彼らが内部と外部の脅威の影響を受けにくく、よりコンプライアンスになり、一貫して最低権限モデルに従うように、リスク曝露を自動的に修復することができる。中規模の企業でも複雑性があるため,知的自動化がなければ大規模な効率的な救済は不可能であると考えられる.
可視性とデータ監視機能が揃っている我々の解決策は、異なるローカルおよびクラウドストレージ、アプリケーション、およびインフラストラクチャからの分析を組み合わせ、ハイブリッド環境におけるデータストアおよびユーザアクセスがより分散および複雑になっても、単一のビューでそれらを提示する
価値を実現する速度が速く、総保有コストが低い。私たちの解決策は実施またはより長い展開期間をカスタマイズする必要はない。私たちのソフトウェアは、お客様が最小限の努力で真の価値を実現できるように、1時間未満で導入を完了することができます。我々のプラットフォームであるSaaSの可用性は,総所有コストをさらに低減し,我々の顧客の価値実現時間を加速させることが予想される.
使いやすいです。我々は,データエンジンに複雑なデータ構造やアルゴリズムを用いているが,この複雑さを抽象化し,滑らかで直感的なインタフェースを提供する.我々のソフトウェアは標準的なWebブラウザを介してアクセスすることができ、限られたトレーニングを必要とするだけで、時間とコストを節約し、より多くのユーザがそれにアクセスすることができる。私たちのプラットフォームは、SaaSとしての可用性が、より現代的で応答性の速いフロントエンド·ユーザ·インターフェースおよびバックエンド·一流のクラウド·インフラストラクチャを有するお客様の使いやすさをさらに向上させることが予想されます。
高度に拡張可能で柔軟なデータエンジン。我々のメタデータ分析技術は,我々の顧客が膨大な企業データを分析できるように高度なスケーラビリティを持っている.また,我々の独自プラットフォームは,性能に影響を与えることなく,クライアントが性能に影響を与えることなくシームレスかつ透明にデータカバー範囲を拡張できるように柔軟な現代的なクラウドアーキテクチャを構築している.
脅威検知と応答
ユーザ,データ,システム環境に応じて脅威検出と応答を行う.我々の解決策は、ドメイン名システム(“DNS”)、仮想専用ネットワーク(“VPN”)およびネットワークエージェントを含むドメイン名システム(“DNS”)、仮想専用ネットワーク(“VPN”)およびネットワークエージェントを含む、分類およびデータアクセス管理を、データストア、クラウドアプリケーション、ディレクトリサービス、および周辺デバイスのユーザおよびエンティティ行動分析(“UEBA”)と組み合わせて、リスクの正確な検出および低減を実現する。我々の解決策は,不正使用やネットワーク攻撃に関するリスクを低減し,イベント検出時間(TTD)と問題解決時間(TTR)を短縮した.
内部脅威、データ漏洩、マルウェア、ネットワーク攻撃からデータを保護します。我々の解決策は、従業員アカウント、サービスアカウント、および管理者アカウントがデータを使用してアクセスする方法を分析し、従業員の役割とファイル内容を分析し、“正常”行動パターンのベースラインを決定し、記述された行動から著しくずれた場合に警報を発する。私たちの顧客は、高度な持続的脅威(APT)、サイバー犯罪者、痴漢内部者、内部システムおよび従業員アカウントに侵入した攻撃者、マルウェア、脅迫ソフトウェア、および他の重大な脅威を検出することができます。
積極的な事件応答SaaS配信モードでは、Varonisイベント応答および検証チームは、関心を必要とする任意のイベントを審査、分類し、能動的にクライアントに通知することができる。Varonisは広範なクライアント環境を集中的に監視しているため,テナント間のパターンを発見し,データ漏洩を防止する行動をとることができる.私たちがSaaSベースのビジネスモデルに移行するにつれて、この能力は加速されると予想される。
コンプライアンス性
規制されたデータを発見して識別する。私たちの解決策は、プライバシーとコンプライアンス要件を満たすために、敏感、キー、規制されたデータを自動的に発見、識別、分類します。
セキュリティホールを監視して検出します我々の解決策は潜在的なセキュリティホールを分析、監視、検出、報告する:完全な監査追跡を作成することによって、会社がコンプライアンスを実現するのを助け、最低権限モデルを実現し、敏感なデータのみを必要な人にロックし、違反通知と安全調査を促進する。最小限の権限を確保し、すべてのアクセスを監視し、潜在的な悪用を警告することによって、Varonisは、敏感かつ規制された情報を含むデータストアを設計通りにプライバシー保護することができる。
データ主体のアクセス要求(“DSAR”)を満たし,消費者データを保護する.私たちの解決策は、ローカルファイルシステムとクラウドからDSARを実現するのに役立つ。クライアントは、関連ファイルを容易に見つけることができ、誰が規制されたデータを移動して分離するために、誰がアクセスしてポリシーを実行する権利があるかを決定することができる。
私たちの成長戦略は
私たちの目標は企業がそのデータを保護する主要な供給者になることだ。以下は私たちの成長戦略の重要な要素だ。
革新と戦略的取引を通じて私たちの技術力を拡張する私たちは現在の製品開発への投資レベルを絶対値で増加させ、既存製品を改善し、新しい用例に対応し、新製品を提供し続けるつもりだ。私たちのプラットフォームの柔軟性、先進性、広範な適用性は、この枠組みを私たちの同じコア技術に基づく多くの未来の製品のコアとして使用することができると信じています。我々の
私たちの研究開発資源の能力を利用して、私たちは新しい製品開発エンジンを作ることができて、このエンジンは企業の需要を能動的に識別して解決し、私たちの市場をさらに浸透させ、発展させることができると信じています。さらに、2021年には、複数のクラウドアプリケーションおよびサービスにおいてユーザとデータとの関係をマッピングして分析することができるソフトウェアプロバイダを買収した後にさらに開発された追加のクラウドアプリケーションおよびインフラを保護するための新たなデータカバー範囲を導入する。最後に、私たちは最近私たちの旗艦VaronisデータセキュリティプラットフォームをSaaSとして発売することを発表して、私たちはこれが私たちと私たちの顧客に互恵的な利益をもたらすと信じています。私たちは引き続き私たちの技術力を拡張し、私たちの業務を発展させ、私たちの研究開発努力への持続的な有機投資から技術内嵌式買収まで、より多くの機会を探していきます。
私たちの顧客群を拡大する。企業データの増加は増加し、デジタル協力への普遍的な依存、及びネットワークセキュリティ懸念の増加は、引き続きデータ保護、コンプライアンス及び脅威検出と対応ソリューションの需要を推進している。我々は,新しい顧客,浸透されていない市場,我々の解決策の用例を狙うことでこのニーズを利用する予定である.我々の解決策は,中小企業から数十万人の従業員とPBレベルのデータを持つ大型多国籍企業まで,様々な規模の顧客のニーズを満たすことができる.私たちの解決策はすべての規模の組織に適用されますが、私たちは最初とこれから私たちとより大規模な調達を行うことができるより大規模な組織に集中し続けていきます。
既存の顧客への販売を増やす。既存の顧客との関係をさらに拡大する上で大きなチャンスがあると信じています。データ成長および関連するセキュリティ問題は、すべてのデータストアに持続的に存在し、企業は、データがどこに格納されているかにかかわらず、データを管理し、保護し、データからより多くの価値を得るのを助けるために、解決策を標準化することを望んでいる。敷地面積や使用量を拡大することで,既存クライアント群で我々のソフトウェアの利用を増加させ,既存クライアントの販売増加を推進していきたい.私たちの広範な製品機能、彼らが増加している企業データの数と複雑さ、関連するセキュリティ問題を考慮すると、私たちの既存の顧客基盤は収入を増加させる強力な源になると信じています。私たちは絶えず革新し、より多くの使用事例を解決し、データカバー範囲を増加させ、顧客に自動化されたデータセキュリティ結果を提供することに伴い、私たちのプラットフォームがより広く、より粘性のある採用されることを見ることが予想される。また,主にSaaSに基づくビジネスモデルへの移行は,既存のクライアントをSaaSに変換する独自の機会を提供している.2022年12月31日まで、私たちの契約継続率は90%を超え続けている。私たちは製品の高い契約率を確保する重要な戦略は、顧客サービスとサポートチームの品質と信頼性に注目し、利用可能な場合にソフトウェアのアップグレードと強化を提供することを含む。
私たちは新しいライセンスと機能を通じて売上げを向上させます。私たちは、新しい機能をサポートするために、既存製品により多くのライセンスと強化機能を導入し続け、これらも私たちの成長に意味のある貢献をすると信じています。2020年10月、DatAdvantageクラウドおよびデータ分類クラウドライセンスの導入に使用されたPolyrize Security Ltd.(“Polyrize”)の買収を発表しました。2021年下半期には、AWS、Box、GitHub、Google Drive、Jira、Okta、Salesforce、Slack、Zoomを含む、当社初のSaaS製品とサポートを発売しました。2022年10月31日、SaaSとして、当社のフラッグシップ製品Varonis Data Security Platformを発売することを発表しました。このプラットフォームは、以前はホスト·ソリューションとしてのみ販売されていました
私たちの販売チームを拡大する。私たちの販売チームを拡大し続けることが私たちの顧客群拡張目標を達成する鍵になるだろう。私たちがヴァロニス学院を通じて内部販売代表を育成する方法は、私たちの過去の成功成長の鍵であり、私たちの未来の成長計画の核心になるだろう。私たちの製品はすべての業界やすべての地域の様々な規模の顧客にサービスしていますが、私たちのマーケティングポイントと販売ポイントの大部分は、1,000人以上のユーザーを持つ組織を狙うことであり、これらの組織は私たちと一緒により大きな初期調達を行うことができ、時間の経過とともにより大きな潜在的な生涯価値を生み出すことができます。私たちの顧客は金融サービス、公衆衛生、医療保健、工業、保険、技術、消費と小売、エネルギーと公共事業、建築、工事、教育分野のリーディングカンパニーに及んでいます。私たちはまた、私たちの既存の顧客が私たちの未来の重要な収入機会を代表していると信じている。私たちの販売モデルはルート販売モデルのレバー作用と私たちが訓練した専門販売チームを結合し、有効に手がかりを識別し、リスク評価を実行し、彼らを満足な顧客に転化し、すでに私たちの独特な企業データ価値主張を成長と成功に渡す能力の面で重要な役割を果たしていると信じている。
私たちのデータセキュリティプラットフォームを産業基準として構築する。デル/EMC、IBM、NetApp、HP、日立、Nasuniを含む複数の大手NASおよびハイブリッドクラウドストレージプロバイダと連携して、当社の市場カバー範囲を拡大し、お客様に強化された機能を提供しています。私たちは製品ラインとの互換性を確保するためにこのようなサプライヤーと協力した。アプリケーションプログラミングインターフェース(API)および他の統合動作を使用することによって、我々の解決策は、生態系内の多くの解決策プロバイダとも統合される。私たちは、私たちの戦略目標のどこでもこのような協力を進めて、私たちのカバー範囲を拡大し、私たちのプラットフォームを企業データの事実上の業界基準として構築していきます。
国際的な拡張を続ける。私たちのプラットフォームは、データ保護と脅威検出と応答に対する国際市場の需要を満たすための重要な機会があると考えている。ヨーロッパ中東アフリカからの収入は
2022年、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域からの収入は私たちの総収入の23%を占め、世界の他の地域からの収入は私たちの収入の3%を占めている。私たちは国際拡張が私たちの成長戦略の重要な構成要素であり、私たちは引き続き海外で私たちの製品とサービスを投資し、マーケティングすると信じている。これらの投資には最近、アジア太平洋地域の重要な従業員、その地域の全面的な責任者、および異なる場所の国家マネージャーが含まれている。
私たちの製品
私たちのフラッグシップ製品VaronisデータセキュリティプラットフォームがSaaSとして発売されるにつれて、私たちの許可モデルは拡張されています。我々の内部購読許可はそのままであるが、それらの許可のみを販売することからSaaSに移行しており、これらの許可のうち、一連のモジュール化許可を提供しており、顧客は単独で購入またはバンドルして購入することができ、SaaSはプラットフォーム許可として販売し、デフォルトで複数のコアモジュールの機能を提供する。以下の各節で詳細な情報を提供する.
内部展開購読(“OPS”)
私たちの自己管理製品許可証は私たちの核心技術を利用して特性と機能を提供し、企業がそのデータの価値を十分に理解、保護し、利益を得ることができるようにした。このアーキテクチャは、私たちの顧客がそのビジネスニーズに必要な機能を選択することができ、ライセンスを追加するだけでその使用範囲を柔軟に拡張することができ、私たちの製品の完全な統合特性は単一の製品の強化を可能にしますE他のシステムの機能.同時に、購読ベースのモードでの使いやすさは、顧客のより多くのライセンスに対する需要を満たすことができ、より迅速に私たちの顧客により多くの価値を提供することができ、同時に大量の未来のライセンス追加販売とクロス販売機会をもたらすことができる。
•データの優位性。当社のフラッグシッププロダクトDatAdvantageは、WindowsおよびUnix/Linuxサーバ、ストレージデバイス、電子メールシステム、イントラネットサーバ、クラウドアプリケーション、およびデータストア上の各ユーザの各データアクセスイベントを捕捉、集約、標準化、分析することができ、ネイティブオペレーティングシステムのレビュー機能やファイルシステム上の性能またはストレージに影響を与えることなく、すべてのデータアクセスイベントを取得し、集約し、標準化し、分析することができます
•データ警報。DatAlertは、ユーザおよびデバイスおよびシステムおよびデータに関連する行動を分析し、危害を表す有意な偏差を検出し、警告することができ、Webベースのダッシュボードおよび調査インタフェースを提供し、セキュリティ情報およびイベント管理システム(SIEM)とシームレスに統合することができる。DatAlertは、企業が疑わしい活動を迅速に検出し、データ漏洩およびネットワーク攻撃を防止し、セキュリティ検証を実行し、リスクを可視化し、優先順位を決定し、調査を加速するのを助ける。
•データ分類エンジン。データ分類エンジンは、複数のメタデータ次元に設定された基準に基づいてデータを識別してマークし、最も敏感なデータを含み、最も権限が不足しているフォルダおよびファイルの優先度リストを含む業務およびIT人にそのデータに関する実行可能な情報を提供する。識別されたフォルダおよびファイルについては、誰がデータにアクセスする権利があるか、誰がデータを使用しているか、誰がデータを持っているかを決定し、ワークフローを中断することなくアクセスを制限する方法を提案する
•データ権限。データ特権は、ユーザがそのビジネス機能に必要なデータへのアクセスを要求することを可能にし、所有者がそのデータ資産のアクセス可能性、感度、および使用状況を審査し、IT介入なしにアクセス権限を付与および解除することを可能にするセルフサービスネットワークポータルを提供する
•データ転送エンジン。データ転送エンジンは、業務決定およびコマンドをデータ遷移またはアーカイブのような技術コマンドに変換するデータおよびメタデータを統一的に処理する実行エンジンを提供する。データ転送エンジンは、ITおよび事業者がデータ管理および保留活動を標準化し、簡略化することを可能にする
•データ回答者。DatAnswersは、企業データにセキュリティ、関連、およびタイムリーな検索機能を提供し、会社がデータプライバシー法規、eDiscovery要求を遵守し、データ主体のアクセス要求を便利にするのを支援します。
ソフトウェアすなわちサービス(SaaS)
我々のSaaS製品グループは現在、(1)Microsoft 365、Windowsファイル共有、アクティブディレクトリ、エッジデバイス(VPN、DNS、プロキシ)およびハイブリッドNASストレージを保護することができる旗艦製品Varonis Data Security Platformと、(2)Salesforce、AWS、Google Drive、Box、GitHub、Zoom、Slack、Jira、OktaなどのSaaSとIaaS環境を保護することができる当社のフラッグシップ製品Varonis Data Security Platformの2つの製品シリーズを含む。
•Varonisデータセキュリティプラットフォームそれは.我々の運次元モードでのライセンスバンドルの早期成功は,クライアントが最初からVaronisのコア機能の大部分を利用して利益を得たいことを示している.より多くのライセンスを使用するクライアントは、モジュール間の自動化および協調作用によってより多くの前期価値を見ることができることが知られている。したがって、SaaSでの購読許可を大幅に簡略化し、私たちの最も人気のある5つのライセンスを1つのVaronisデータセキュリティプラットフォームライセンスに統合しています。デフォルトでは、VaronisデータセキュリティプラットフォームSaaSライセンスは、DatAdvantage、DatAlert、自動化エンジン、データ分類エンジン、およびデータ分類ポリシーパッケージの5つのコアモジュールの機能を含む。私たちはこれ以上名前でこれらのライセンスを引用しないだろう;逆に、それらはVaronis Data Security Platform SaaSライセンスの内蔵機能とみなされるだろう。上記の機能に加えて、Varonis Data Security Platform SaaSライセンスには、当社のセルフホスト製品キットにはない新しい機能が含まれています。現在、Varonis Data Security Platform SaaSライセンスには、
◦リスク評価ダッシュボードそれは.顧客にその曇りとローカルデータにまたがるデータセキュリティ状況のリアルタイム可視性を提供し、修復作業の優先順位の決定を支援し、一定期間の進行を追跡する。
◦データアクセス知能それは.データ感度、権限、およびアクティビティに関連して、誰がキーデータ(すなわち、彼らのデータ爆発半径)にアクセスする権利があるか、彼らがどのようにアクセス権限を得るか、およびアクセスが必要かどうかをクライアントに表示する。
◦データ発見と分類それは.ファイル、フォルダ、および他のオブジェクトのコンテンツを自動的かつ連続的にスキャンし、高精度かつ正確な方法で感度を決定する
◦発見戦略庫それは.GDPR、CCPA、および米国連邦制御非機密情報(CUI)に固有の個人情報を識別および分類するための常に更新されたライブラリ。
◦最低権限自動化それは.共有リンク,直接権限,グループメンバ身分で付与された過剰なデータアクセス権限を自動的かつ継続的に救済し,手動操作を必要とせず,業務連続性にも影響を与えない.
◦データ活動監視それは.データを中心としたイベントの標準化および豊富なログを作成、オープン、読み取り、移動、修正、削除することにより、データにアクセスする者のリアルタイムビューを提供する。Varonisはまた,権限変更,認証イベント,パスワード更新,共有リンク活動などを追跡する.
◦データ検出と応答それは.データを中心とした高保真警報と自動応答操作を提供する。Webベースの警報ダッシュボードや調査インタフェースを含み,セキュリティ情報やイベント管理システム(SIEM)とシームレスに統合されている.
◦ユーザと実体行動分析それは.ユーザや機器及びそのシステムやデータに関連する行動を分析し、危害を表示する有意な偏差を検出して警告する。新しいUEBA脅威モデルは,ネットワーク犯罪者,内部者,APTが使用する進化していく戦略を防ぐために自動的にクライアントに渡される.
Varonis Data Security Platform SaaSクライアントは、“保護パッケージ”を購入することで、どのデータストア、アプリケーション、インフラを保護するかを決定することができます。私たちのSaaSプラットフォームは、私たちの自己ホストバージョンがカバーするすべてのリソースをほぼサポートしており、私たちのSaaSアーキテクチャは、私たちが以前よりも速い速度で新しいリソースのサポートを追加することを可能にすると信じています
現在、Varonis Data Security Platform SaaSに使用可能な保護パッケージには、以下のようなものがあります
◦Microsoft 365それは.SharePoint Online、OneDrive for Business、Microsoftチーム、およびAzure ADをサポートします。お客様はExchange Onlineの追加サポートを購入することができます。
◦WindowsとNASそれは.Windows/CIFSベースのファイル共有やNetAppやDell EMCなどのNASストレージのサポートが含まれています。クライアントは,ローカルActive Directoryやエッジデバイス(VPN,DNS,プロキシ)に対する追加支援を購入することができる.
◦混血児それは.Microsoft 365とWindows&NASパッケージで保護されているリソースの総合的なサポート。
•Varonis DatAdvantage CloudDatAdvantage CloudはSaaSプラットフォームであり,SaaSアプリケーションとIaaS環境保護データの組織化を支援する.DatAdvantage Cloudは、データリスク評価ダッシュボード、データ分類、データアクセスを含むが、これらに限定されないフラッグシップVaronisデータセキュリティプラットフォームと同様の機能を提供します
スマート、データ活動監視、データ検出、応答、および最低権限自動化。DatAdvantage Cloudに現在使用可能な保護されたリソースは、Salesforce、Google Drive、Box、AWS(S 3を含む)、GitHub、Slack、Zoom、Okta、およびJiraを含む。
私たちの取引先
私たちは現在90以上の国と地域に顧客を持っている。私たちの顧客は複数の業界にまたがっており、規模の差が大きく、中小企業から大型多国籍企業や政府機関まで。私たちの顧客は、金融サービス、公共、医療、工業、保険、技術、消費と小売、エネルギーと公共事業、建築、工学、教育分野のリーディングカンパニーを含み、数十万人の従業員と数PBのデータを持っています。
サービス.サービス
ライセンスと永続ライセンスのメンテナンスとサポート
購読契約に関連する保守およびサポートは、操作レポートの購読収入行に含まれる。永続ライセンスに関連する保守およびサポートは、操作説明書の保守およびサービス項目に含まれる。これらの保守プロトコルは、お客様がメンテナンス中にサポートおよび指定されていないアップグレードおよび拡張機能を獲得し、当社の技術支援サービスを獲得する権利を有するようにします
私たちは顧客支援組織を持ち、顧客に様々なレベルの支援を提供しています。メンテナンスおよびサポートサービスを購入したお客様は、保証された応答時間、直接電話サポート、およびオンラインサポートポータルサイトへのアクセスを取得します。我々の顧客支援組織はグローバル能力を持ち,我々のソフトウェアや複雑なIT環境および関連する第三者インフラ面で専門知識を持っている.
専門サービス
ユーザーは簡単に私たちのソフトウェアを展開することができますが、ある企業は私たちの専門サービスチームを使用して有料サービスを提供して、私たちの顧客を訓練して私たちの製品を使用して、ネットワーク設計、製品構成と実施に関する提案を提供し、自動化とカスタマイズ報告を提供し、顧客環境の特定の特徴に対して私たちの製品の戦略と構成を調整します。専門サービスは私たちの総収入の中でずっと小さい割合しか占めていないにもかかわらず、私たちの多くの新しいライセンスがより自動化された方法で救済を提供することができるので、私たちは最近この割合の低下を見続けていると予想される。
販売とマーケティング
売上高
私たちのほとんどの製品とサービスは世界のディーラーと流通業者ネットワークに販売されています。私たちは私たちのチャネルパートナーと呼んでいます。私たちのチャネルパートナーは逆に彼らが私たちから購入した製品を顧客に販売します。また、チャネルパートナーとの関係を管理し、プレゼンテーションやリスク評価支援チャネルパートナーを運営することで顧客を獲得するなど、訓練された専門的な販売チームを有しており、全体の市場開発を担当している。我々のチャネルパートナーは潜在的な販売目標を決定し、顧客との関係を維持し、既存の顧客に新製品を紹介する。私たちのチャネルパートナーに対する販売は、通常、私たちの標準、非独占チャネルパートナー協定によって制限される。これらの合意の期間は通常1年であり、継続期間は1年であり、私たちまたはチャネルパートナーは、30日の通知後に任意の理由で合意を終了することができる。合意の終了はすでに注文されたことに何の影響もない。チャネルパートナーが私たちに支払ったお金は、通常、領収書が発行された日から30日から60日以内に支払われなければなりません。
マーケティングをする
私たちのマーケティング戦略は、私たちのブランドと製品の知名度を確立し、顧客の採用率と需要を増加させ、優勢と業務利益を伝播し、私たちのチャネルパートナーと販売チームのための手がかりを作ることに重点を置いている。我々は,我々のソフトウェアをVaronisデータセキュリティプラットフォームとしてマーケティングし,企業データを保護し管理するための解決策である.私たちは、内部マーケティングの専門家、外部マーケティングパートナー、および地域とグローバルチャネルパートナーネットワークを利用することで、私たちのマーケティング戦略を実行します。私たちのマーケティング組織はブランド形成、コンテンツ生成、需要生成、現場マーケティングと製品マーケティングを担当し、私たちの業務運営チームと協力して、ルートマーケティングと販売支援計画を支援します。私たちは一対一とコミュニティ教育と意識を提供し
私たちのソフトウェアの使用範囲を拡大します。私たちは対面または仮想的なVaronis Connectを主宰します!販売地域にまたがる顧客活動や,複数地域の無料オンライン技術ネットワークシンポジウム。私たちは高度に関連するコンテンツの制作、活動に集中しており、私たちのグローバルチャネルパートナーは、これらのコンテンツを利用して、製品賞や技術認証、セキュリティトレーニング、地域セミナーと会議、ネットワークセミナー、ポッドキャスト、および様々な他のニーズが生じる活動に関する情報など、私たちのマーケティング範囲を拡大することができます。私たちのマーケティング努力には、複数の地域の広報、業界アナリスト関係、顧客マーケティング、口座ベースのマーケティング、ターゲットを絞った広告、当社のサイトやコンテンツシンジケートを通じて提供される幅広いコンテンツ開発、および私たちのアクティブブログも含まれています。
研究と開発
私たちの研究開発は主に私たちの既存の製品を改善し、強化することに集中しています。私たちの製品の特性と新しいSaaS機能、そして新製品の開発を含みます。私たちの製品の使用はデータ管理からデータセキュリティ、脅威検出と応答、プライバシー、アクセス可能性と保留などの分野に拡張されており、顧客の需要と革新は機能のより多くの分野への進出を推進することが予想される。私たちは定期的に私たちの製品の更新を発表して、その中には既存製品の新機能と強化機能が含まれています。私たちの研究開発活動の大部分はイスラエルで行われており、私たちはこれが世界的な工学人材を獲得する方法を提供してくれると信じている。また,我々の技術力を拡大し,戦略的技術内蔵的買収により我々の業務を発展させる機会を探し続けている.
知的財産権
私たちは特許、商標、著作権、商業秘密法律、秘密手続き、契約条項に基づいて、私たちの技術と関連する知的財産権を保護しようと努力している。私たちの製品を保護することは単一の知的財産権によって単独で責任があるわけではない。私たちの知的財産権に対する法律保護の性質と程度は、他の要素に加えて、知的財産権のタイプと知的財産権を発生させる司法管轄権に依存する。2022年12月31日現在、私たちは米国で85件の発行済み特許と12件の保留特許出願を持っている。私たちが発行したアメリカ特許は2025年から2039年の間に満期になるだろう。私たちは55件の特許が発行され、42件の出願が米国以外の管轄区域で審査を待っていることと、審理中の2つの特許協力条約(PCT)特許出願があり、これらはすべて私たちの米国特許出願に相当する。私たちが特許保護を求める権利は主に私たちが私たちの製品を組み込むために開発した発明に関するものだ。
特許技術に加えて、私たちは私たちの非特許ノウハウと商業秘密に依存している。私たちは、一般に、従業員、コンサルタント、サービスプロバイダ、サプライヤー、および顧客とセキュリティ協定を締結し、特定のプログラム保障措置によって、一般に、当社の独自の情報およびノウハウを内部および外部からのアクセスを制限し、配布します。私たちはまた、私たちの従業員、コンサルタント、他の人と締結した発明譲渡協定に基づいて、これらの個人が会社と接触する過程で開発したすべての発明を会社に譲渡します。
また、米国では、“Varonis”の名前およびロゴ、ならびに“DatAdvantage”、“DataPrivilge”、“DatAlert”および他の名前を登録し、これらの名前を他の国/地域に登録しています
当社が所有している知的財産権に加えて、オープンソースソフトウェアや他のビジネス合理的な条項で提供されるソフトウェアを含む当社の解決策に統合するために、第三者からソフトウェア許可を取得しています。将来的には、私たちの製品、プロセス、およびサービスの様々な側面に関連するライセンスを求めたり更新したりする必要があるかもしれません。我々は以前、一般に商業的に合理的な条項でこのようなライセンスを取得することができたが、このような第三者は、そのようなソフトウェアを維持し続けるか、または提供し続けることができないかもしれない
季節性
項目7を参照して、“経営陣の財務状況と業務成果の討論と分析--季節性と四半期傾向”
競争
私たちのソリューションに埋め込まれた機能と類似した機能を提供する会社もあれば、いくつかの使用例で私たちと競争している会社もありますが、現在私たちがカバーしているプラットフォームやアプリケーション数で同じ広さの機能を提供する会社とは競合しないと思います。しかし、私たちは少数のソフトウェアサプライヤーと競争しています。これらのソフトウェアサプライヤーは、私たちが運営する特定の市場で独立した解決策を提供しています。これらのソフトウェアサプライヤーは、私たちの統合ソフトウェアキットにおける解決策と同様の独立した解決策を提供しています。我々はまた,いくつかの用例において直接競合に直面しており,特にデータ遷移,データ主体アクセス要求,アクティブディレクトリセキュリティである.私たちが内部脅威検出とユーザ行動分析を通じて私たちの機能を強化し続けるにつれて、私たちの分類能力を拡張して、GDPR、CCPA、他のデータプライバシー法のような新しい法規の適合性需要をよりよく満たすために、これらの機能は認められ続けている
企業データを保護するために重要であり、私たちは他のセキュリティおよび分類技術からのますます激しい感知および実際の競争に直面する可能性がある。将来的には、顧客ニーズの発展や新技術の導入に伴い、老舗や新興会社が企業データ市場向けの解決策を開発すれば、より激しい競争を経験する可能性がある。また、発展しつつある市場で運営されているため、これらのタイプの製品に対する顧客のニーズに基づいて、競争が激化することが予想される。
多くの要素は、私たちの製品機能の持続的な信頼性と有効性、私たちのソリューション機能の広さと完全性、私たちの解決策の拡張性、および私たちの製品の展開と使用の利便性を含む、私たちが経営する市場における私たちの競争能力に影響を与えるが、これらに限定されない。私たちは全体的にこのようなカテゴリのすべてのカテゴリで有利な競争があると信じている。また、私たちは単一、統合の解決策と複雑な自動化を提供することによって、顧客のその企業データに対する安全なアクセス、管理、プライバシーと保留方面の需要を満たし、それによって自分を変わっていると信じている。しかし、私たちはこの能力を独特に維持することができないかもしれないし、未来に他のサプライヤーと有利な競争を続けることができないかもしれない。
もしもっと成熟した会社が私たちの市場を狙ったら、私たちは激しい競争に直面するかもしれない。彼らは、より高い知名度、より多くの販売、マーケティング、研究と買収、より大きな顧客群とチャネルパートナーの獲得、より長い運営履歴、より低いクラウド労働力および開発コストのような競争優位性を持つ可能性があり、これらすべては、私たちよりも早く新しい技術と顧客ニーズの変化に反応することができ、あるいは私たちよりも多くの資源を投入してその製品を開発、普及、販売することができるかもしれない。競争の激化は私たちが顧客を引き付けることができず、同じ速度で更新とライセンスを維持することができないかもしれない。それはまた、値下げ、代替定価構造、または無料または象徴的な価格の製品の発売、毛金利の低下、販売周期の延長、および市場シェアの喪失を招く可能性がある。
さらに、私たちの既存または潜在的なチャネルパートナーは、任意の未来の競争相手と協力関係を構築するかもしれない。このような関係は未来の競争相手に迅速に相当な市場シェアを獲得させるかもしれない。このような発展はまた、既存の顧客や新しい顧客から収入を創出する能力を制限する可能性がある。もし私たちが現在と未来の競争相手との競争に成功できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は損なわれる可能性がある。
従業員と人的資本
2022年12月31日現在、私たちは2143人の従業員と独立請負業者が私たちの技術解決策を開発、マーケティング、販売、サポートしており、そのうち952人がアメリカに、708人がイスラエルに、483人が他の国/地域にいる。
私たちは私たちの革新的リーダーシップが最終的に私たちの職員たちに根付いているということを知っている。技術領域の合格人材に対する競争は非常に激しく、私たちの成功は私たちが生産力と敬業精神に富んだ労働力チームを採用、育成、維持できるかどうかに大きくかかっている。そのため、従業員とその福祉に投資し、競争力のある報酬と福祉を提供し、多様性と包摂性を促進し、有効な人的資本管理やり方とコミュニティ展開を採用することがわが社の戦略の核心要素である。
•競争力のある報酬と福祉を提供するそれは.我々は、従業員が競争力と公平な報酬や革新的な福祉製品を得ることを確保し、奨励的な報酬を業務や個人の業績にリンクさせ、競争力のある産休や育児休暇政策を提供し、有意義な退職や健康福祉を提供し、従業員の株式購入計画を維持するように努力している
•従業員の福祉と尊敬度を支えるそれは.私たちは身体、感情、経済、そして社会の観点から従業員の全体的な福祉を支持する。また、広範な従業員満足度と特定の問題に対する脈拍調査を含む従業員の意見を定期的に求め、従業員の参加、満足、生産性を促進し、私たちの業務目標を深く理解している環境における成功度を評価することを目的としている。私たちの世界的な福祉計画には、長期的に実行される遠隔勤務手配、柔軟な有給休暇、生活計画福祉、健康プラットフォーム、従業員援助が含まれています。さらに、人的資源やマネージャーが従業員と継続的にチェックインし、追加的な支援チャネルを提供することを確保します。
•多様性と包括的なイニシアティブを通じて帰属感を促進するそれは.私たちは、従業員や管理者と多様性と行動基準の訓練を行い、多様性の重要性に対する私たちの見方を共有し、包容的で多様な職場を促進し、この職場では、すべての個人が尊重され、彼らの年齢、人種、国籍、性別、宗教、障害、性指向、性別にかかわらず、自分がここに属していると感じている。私たちはまたすべての職員たちに意識を向上させるために無意識偏見訓練に参加することを要求する。私たちは多様な人材に接する機会を増やすために、多様な応募者の応用プラットフォームと協力している。私たちの顧客は90以上の国と地域に分布しており、私たちの全世界の従業員は文化、機能、言語障害、時間帯を越えて、彼らに専門的で持続的な支援を提供しています。
•従業員承認計画を提供するそれは.私たちは、私たちの価値観を最も体現する従業員を表彰する賞と、従業員の貢献を表彰する現場奨励を含む従業員への奨励と表彰計画を提供します。私たちはこのような表彰計画が職員たちの強力な表現を推進するのに役立つと信じている。私たちは半年ごとに従業員の業績評価を行い、各従業員はその個人マネージャーが評価し、自己評価を行うことは、従業員に権力を与える過程である。従業員の業績評価は各種の重要な業績指標に基づいており、従業員の所在部門或いは役割特定目標の実現状況を含む。従業員は内部プラットフォームにアクセスし、彼らの会社に対する専門と社会への責任の貢献に基づいて同僚を表彰することができる。
•成長と発展のための機会をつくるそれは.私たちは、人材の育成や社内の新たな役割の候補者を決定する機会、管理やリーダーシップ開発計画など、従業員の成長、発展、訓練、教育のための機会を創出することに集中しています。従業員訓練と教育には、オンライン認証、対面認証、新入社員訓練訓練所が含まれる。私たちはまた毎年マネージャー訓練計画を開催して、その中には深い管理とコーチ技能、そしてオーダーメイドのフィードバックが含まれています。我々は、決定された目標に応じて新たなマネージャーを指導する経験豊富な従業員を育成する内部指導計画を構築している
•コミュニティの外展と支援サービスの普及それは.私たちが生活して仕事をしているコミュニティでは、企業寄付と従業員ボランティアサービスを通じて地域社会の外部接続と支援をフィードバックして促進することが重要だと信じています。私たちはまた、従業員の慈善寄付と柔軟なボランティアサービスのための企業ペアを提供し、従業員に私たちが彼らに重要な慈善努力を支持していることを知ってもらうために働いている
利用可能な情報
私たちのサイトはwww.varonis.comにあり、私たちの投資家関係サイトはhttps://ir.varonis.comにあります。我々のサイトで発表されている情報は本年度報告Form 10-Kには含まれていない.私たちの10-Kフォーム年次報告、10-Qフォーム四半期報告、8-Kフォームの現在の報告、および取引法第13(A)および15(D)条に基づいて提出または提出された報告修正案は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に電子的にアーカイブまたは提出された後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちの投資家関係サイトで無料でダウンロードすることができます。アメリカ証券取引委員会のウェブサイトwww.sec.govを介して、私たちのすべての公開申告書類を調べることもできます
投資家や他の関係者は、投資家にとって大きな意味を持つと考えられる情報を含む、私たちのメディアと投資家関係サイトおよび私たちのソーシャルメディアチャネルを使用して、私たちに関する重要な情報を発表することに注意すべきである。私たちは、私たちのアメリカ証券取引委員会の文書、プレスリリース、電話会議、インターネット放送を除いて、私たちのメディアと投資家関係サイトおよび私たちのメディアと投資家関係サイトに列挙されたソーシャルメディアチャネルを介して発表される可能性のある情報を、投資家および他の関係者が確認することを奨励します。
私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。私たちの普通株式に投資する前に、私たちの連結財務諸表とそれに関連する付記を含む、以下のリスクと本明細書に含まれるすべての他の情報をよく考慮しなければなりません。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは意識していない、あるいは私たちは現在実質的な他のリスクや不確実性ではないと考えており、私たちに影響を与える重要な要素になる可能性もある。以下のいずれかのリスクが発生すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果は実質的な損害を受ける可能性があります。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。
私たちが経営している業界に関するリスク
企業データを分析、保護、管理、管理、移転するソフトウェア市場は、増加し続けるか、または同じ速度で増加しない可能性がある。
私たちの未来の成功はソフトウェア市場の持続的な成長に大きく依存し、これらのソフトウェアは企業が彼らのデータを分析、保護、管理、移転できるようにすると信じている。私たちの製品をマーケティングして販売するためには、企業IT、安全、および事業者に彼らのデータの潜在的価値と、そのデータが漏洩または盗まれるリスクを成功的に提示しなければならない。世界各地で多くの注目されているネットワーク攻撃が発生しているにもかかわらず、私たちは顧客に一部の予算を私たちが提供する統一プラットフォームに投入して、この資源の価値を分析、保護、管理、抽出するように説得しなければならない。企業は私たちの製品に対する需要を認識していないかもしれません。あるいは認識しても、解決策が必要だと決めていないかもしれません
これは私たちが提供する一連の機能を提供する。企業データに集中したソフトウェア解決策はまだ必需品とみなされていない可能性があるため、私たちの販売作業は現在、私たちの解決策の需要と提供の価値を説明することに大きく重点を置いていきます。私たちの解決策の市場は現在の速度で増加し続けないかもしれないし、根本的にそうではないかもしれない。市場が引き続き発展できなければ、私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼすだろう。
長期的な経済不確実性や衰退は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の業務は、ITサービス(ネットワークセキュリティプロジェクトを含む)における既存および潜在的な顧客の投資能力と意欲に依存し、これは彼らの全体的な経済的健康状態に依存する。米国と国外の全体的な経済の負の状況は、インフレ圧力、景気後退、通貨変動とより高い金利環境、国内総生産成長の変化、将来可能な政府の停止、連邦政府が債務上限を引き上げられなかったこと、金融と信用市場の変動、関税、政治的行き詰まり、旅行制限、自然災害、戦争(地政学的動揺とロシアとウクライナ戦争による制裁を含む)およびテロ攻撃を含み、企業ソフトウェアへの企業の全体的な支出を含む商業投資の減少を招き、私たちの業務成長率にマイナス影響を与える可能性がある。例えば、私たちの業務や顧客やパートナーの業務は、私たちが業務を展開している管轄区域の強制閉鎖や輸送力制限の実施など、新冠肺炎の流行とその蔓延を制御する努力の影響を受けています。未来に似たような制限は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
世界経済の不確実性は、私たちと私たちの顧客が未来のビジネス活動を正確に予測して計画することを困難にしている。これは私たちの顧客が私たちの製品を購入する決定を再評価したり、彼らの購入決定を延期したりする可能性があり、これは私たちの販売周期を延長し、私たちの業績にマイナスの影響を与えるかもしれません。2022年初め、ロシア戦争および関連制裁に対して、ロシア事業からの撤退を決定した。2022年の進展に伴い、欧州経済はより多くの経済不安を経験し始め、欧州現地通貨(特にユーロとポンド)の切り下げ、インフレ圧力、普遍的な経済不確定性を招いた。そのため、予算が緊縮し、地域の販売周期の延長が見られるようになり、これまでの運営結果はマイナスの影響を受けてきた。アメリカでも、私たちはより高いインフレ環境を経験しています。これは私たちの顧客の自由支配可能な支出にさらなる圧力を与えるかもしれません。私たちは将来、この地域での販売周期が長くなることを見るかもしれません。これは私たちの業績にマイナスの影響を与えるかもしれません
いかなる主要業界の不況、あるいはどのような垂直産業の創出の減少も、企業が情報技術への支出を減らすことで悪化している状況に対応する可能性がある。顧客は、ITプロジェクトを延期またはキャンセルし、内部開発に集中することを選択したり、保守·支援プロトコルを再交渉したりすることでコスト削減を図ることができる。顧客と潜在顧客が我々のソフトウェアを購入するライセンスが自由に支配可能であると考える場合、私たちの収入は一般的なIT支出の遅延や減少の比例しない影響を受ける可能性があります。しかも、いくつかの産業の統合はソフトウェアに対する私たちの全体的な支出を減少させるかもしれない。もし私たちが経営している一般経済または業界の経済状況が現在のレベルから悪化すれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は悪影響を受ける可能性がある。
全体的な経済的不透明な要素は、以下のリスクを含むが、以下のリスクを含む未来にいくつかのリスクを引き起こす可能性がある
·経済活動の減少は長期的な衰退をもたらす可能性があり、これは私たちの顧客の支出または消費者が私たちのサービスに支払う能力にマイナスの影響を与える可能性があり、逆に私たちの業務運営、財務状況、および流動性に深刻な影響を及ぼす可能性がある
·継続率や年間経常収入のようないくつかの重要な業績指標では、過去数四半期に引き続き積極的な傾向を示す能力が損なわれている
·私たちの顧客の成功努力、新しい市場に参入する能力、新しい顧客を得る能力に負の影響を与えます。一部の原因は、リスク評価の転換率が低い可能性があり、販売周期の遅延と延長です
·顧客の解雇や従業員の解雇に伴い、利用者数が減少する
·顧客が経済的困難と回収可能性に直面するにつれて、倒産リスクを含めて不確実になり、貸倒準備金が増加する
·経営陣の会計推定および仮定を含む前向き指導および財務結果の可変性;
·資金調達能力。
全体的な経済の負の状況が私たちの業務や将来の業績構成に与える挑戦や全面的な影響は予測困難であり、私たちが市場に提供するいかなる指導も正しくないことが証明される可能性がある。
私たちは私たちの市場でもっと激しい競争に直面するかもしれない。
一部の会社が提供するいくつかの機能は,我々の解決策に埋め込まれた機能と類似しており,いくつかの戦術用例で我々と競合している会社もあるが,我々がカバーするプラットフォームやアプリケーション数で同じ広さの機能を提供する会社とは競合しないと考えられる.しかし、私たちは少数のソフトウェアサプライヤーと競争しています。これらのソフトウェアサプライヤーは、私たちが運営する特定の市場で独立した解決策を提供しています。これらのソフトウェアサプライヤーは、私たちの統合ソフトウェアキットにおける解決策と同様の独立した解決策を提供しています。我々は,特にData Transport Engine,DatAnswers,DatAdvantage forディレクトリサービスのいくつかの製品で直接競争に直面している.私たちが内部脅威検出とユーザ行動分析を通じて私たちの機能を強化し続けるにつれて、私たちが私たちの分類機能を拡張してコンプライアンス需要、例えばGDPR、CCPAおよび他のデータプライバシー法をよりよく満たすにつれて、私たちは他のセキュリティおよび分類技術からの日々の激しい感知と実際の競争に直面する可能性がある。私たちが雲のカバー範囲と浸透率を拡大するにつれて、私たちは他の雲に重点を置いた技術からの日々の激しい感知と実際の競争に直面するかもしれない。将来的には、顧客ニーズの発展や新技術の導入に伴い、老舗や新興会社が企業データ市場向けの解決策を開発すれば、より激しい競争を経験する可能性がある。また、発展していく分野で事業を展開しているため、これらの種類の製品に対する顧客のニーズに基づいて、競争が激化することが予想される。
特に、より成熟した会社が私たちの市場を狙うなら、私たちは激しい競争に直面するかもしれない。彼らは競争優位性、例えばより高い知名度、より多くの販売、マーケティング、研究と買収、より大きな顧客群とチャネルパートナー、より長い経営歴史とより低い労働力と開発コストを得ることができ、これは彼らが私たちよりも早く新しい技術と顧客需要の変化に反応することができ、あるいは私たちよりも資源開発、普及、販売にもっと投入することができるかもしれない。競争の激化は私たちが同じ速度で顧客を引き付けることができないことや許可証を維持することを招くかもしれない。それはまた、値下げ、代替定価構造、または無料または象徴的な価格の製品の発売、毛金利の低下、販売周期の延長、契約率の低下、および市場シェアの喪失を招く可能性がある。
さらに、私たちの既存または潜在的なチャネルパートナーは、将来の競争相手と協力関係を築くかもしれない。このような関係は未来の競争相手に迅速に相当な市場シェアを獲得させるかもしれない。これらの開発はまた、既存の顧客と新しい顧客から収入を得る能力を制限する可能性がある。
私たちの市場での競争に成功する能力はまた、製品の配置と使用の簡便性と速度、私たちの顧客サービスとサポートの品質と信頼性、総所有コスト、投資リターンとブランド認知度を含む多くの要素に依存する。もし私たちがこれらまたは他の任意の分野の現在または未来の競争に成功しなければ、私たちの製品への需要を減少させ、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは安全、データ保護、プライバシーの面で複数の法律要求、契約義務、業界標準の制約を受けており、これらの要求、義務または標準を遵守できない行為は、私たちの名声、業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国や他の多くの国では、プライバシーやデータ情報セキュリティが重要な問題となっており、私たちはこれらの国で従業員と運営を持ち、私たちの製品にライセンスを提供している。グローバルプライバシーと個人情報セキュリティ問題の規制枠組みは急速に変化しており、予見可能な未来にはまだ不確定である可能性がある。米国連邦、各州、外国政府機関は、個人情報の収集、配布、使用、開示、記憶、およびセキュリティを制限するための法律および法規を通過または制限することを検討している。例えば、2020年1月1日に発効したCCPAは、カバーする会社がカリフォルニアの消費者に新たな開示を提供し、特定の個人情報の販売から撤退することを選択するために、これらの消費者に新しい能力を提供することを要求する。2020年11月3日、カリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)はCCPA下の消費者権利と義務を拡大した。CPRAは2023年1月1日にバージニア州消費者データ保護法とともに施行された。また、コロラド州プライバシー法案、ユタ州消費者プライバシー法案、コネチカット州の個人データプライバシーとオンライン監視に関する法案は2023年に発効する。これらの法律は、個人情報の使用、開示、およびセキュリティの面で企業に同様の義務を課し、その個人情報に関する消費者に追加の権利を与える。
国際的には、私たちが運営するほとんどの司法管轄区域は、自分たちのデータセキュリティとプライバシーの法的枠組みを構築しており、私たちまたは私たちの顧客はこれらの法的枠組みを守らなければならない。これらの法ドメインの法律および条例は、識別を収集、使用、記憶、開示および保護するために広く適用され、または名前、電子メールアドレスのような個人のデータを識別または特定するために使用することができ、いくつかの法ドメインではインターネットプロトコルアドレスにも適用可能である。このような法律法規はしばしばアメリカの法律法規よりも厳しく、急速に変化している。例えば,欧州連合(EU)のデータ保護制度GDPRは2018年5月25日から実施されている。また連合王国は立法を公布しました
ほぼGDPRが実施されているが,連合王国のEU離脱(正式には2020年1月31日に発生)は,通常“イギリス離脱”と呼ばれ,連合王国のデータ保護規制に不確実性をもたらしている。特に、イギリス政府は、EUからさらに離れるために、国内データ保護制度のいくつかの側面を修正することを検討していると発表しており、その後どのように相互作用するかは不明である。また、連合王国は、米国や他の管轄地域へのデータ転送に関するルールを検討しており、イギリス専用の国際データ転送協定と、EU標準契約条項の連合王国付録を発表している。これらの措置の実施形態および実行方式によれば、それぞれ個人データを連合王国とEUに移転する上でのコンプライアンス義務が大きく異なる可能性がある。GDPRやプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する他の法律、法規、その他の義務を遵守することは、巨額の運用コストを発生させたり、データ処理のやり方を修正することを要求したりする可能性があります。規定を遵守しないことは、政府の実体または他の人が私たちに訴訟を起こし、巨額の罰金または他の責任を招く可能性があり、他の面で私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国や海外のいくつかの法律要件には、私たちまたは私たちのサービスプロバイダが経験した脆弱性による可能性がある個人に特定の個人情報に関するセキュリティホールを通知する義務があることが含まれています。たとえ私たちがサービスプロバイダと契約保護を持っていても、セキュリティホールは私たちの名声に影響を与え、私たちの顧客の信頼を傷つけ、私たちの販売を損害したり、既存の顧客を失ってしまい、私たちを潜在的な責任に直面させたり、データセキュリティとこのような脆弱性に対応するために多くの資源を必要とする可能性があります
政府の規制に加えて、プライバシー擁護者や業界団体は、法律的または契約的に私たちに適用される新しい、異なる自己規制基準を提示するかもしれない。プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する新たな提案された法律法規が引き続き予定されており、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務にどのような影響を与える可能性があるかを決定することはできません。新しい法律、既存の法律、業界基準、契約義務、その他の義務の改正または再解釈は、追加のコストを発生させ、私たちの業務運営を制限することを要求するかもしれません。プライバシーおよびデータ保護に関連する法律および他の義務の解釈および適用はまだ不確定であるため、これらの法律および他の義務の解釈および適用は、我々の既存のデータ管理実践または我々のソフトウェアの機能と一致しない可能性がある。もしそうであれば、罰金、訴訟、その他のクレームの可能性に加えて、私たちの業務活動ややり方を根本的に変更したり、私たちのソフトウェアを修正したりすることが要求される可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。私たちはビジネス的に合理的な方法やこのような変更や修正ができないかもしれませんが、私たちが新しい機能を開発する能力が制限される可能性があります。プライバシーの問題(根拠がなくても)を十分に解決できない場合や、適用されるプライバシーやデータ保護法律、法規、政策を遵守する場合は、追加のコストと責任を負い、私たちの名声を損ない、販売を抑制し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちの顧客業務に適用される法律、法規、政策を遵守するコストやその他の負担は、私たちの製品に関連するコストを増加させ、私たちの製品の使用と採用を制限し、私たちの製品に対する全体的な需要を減らす可能性があります。プライバシーや個人情報セキュリティ上の懸念は,有効であるか否かにかかわらず,我々の製品が市場で採用されること,特にある業界や外国での採用を阻害する可能性がある.
私たちの運営に関わるリスクは
私たちのITと生産システムのセキュリティホール、ネットワーク攻撃、または他のネットワークリスクは、私たちに重大な責任を負わせ、私たちの業務と名声を損なわせ、私たちの競争地位を損なう可能性があります。
当社のインフラストラクチャは、当社の敏感、独自およびその他の機密情報(財務、技術、従業員、マーケティング、販売などに関する情報を含む)を保存して処理します。私たちの行動では毎日使われている。さらに、私たちのソフトウェアは、お客様の機密、独自、および敏感な情報の送信および処理に関するものです。私たちは顧客データの機密性と適切な使用を保護する法律と契約義務があります。ネットワーク業界の先駆者として,ネットワーク攻撃者や他のデータ泥棒の魅力的な目標となる可能性がある.
近年,注目されているネットワーク攻撃やセキュリティホールが増加しており,多くの会社がハイブリッドワークモデルを採用しているため,遠隔作業の従業員数が増加し,このような行為の可能性が増加している.セキュリティ業界の専門家や政府関係者は、IT製品や企業インフラに対するハッカーやネットワーク攻撃にリスクがあると警告している。不正アクセスまたはシステム破壊を取得するための技術はしばしば変化し、一般に特定の目標に対して起動される前に識別されないため、これらの技術を予測したり、十分な予防措置を実施することができない可能性がある。私たちが顧客基盤を拡大し、私たちのブランドを拡大するにつれて、私たちはより多くの私たちのセキュリティシステムを破壊する第三者を求める目標になるかもしれません。将来的にハッカーの企みやサイバー攻撃が増加することが予想されます。私たちはいつも許可されていない訪問を阻止したり阻止したりすることに成功していないかもしれません
システムです。私たちは、任意のネットワークセキュリティ事件または任意の他の違反に対応する能力を識別するか、または他の方法で対応する能力についても遅延に直面する可能性がある。さらに、第三者サービスプロバイダを使用して、SaaS、クラウドコンピューティング、インターネットインフラストラクチャ、および帯域幅のようなデータのクラウドホスト、記憶または送信に関するいくつかのサービスを提供してくれ、彼らは様々なネットワークセキュリティの脅威に直面し、ネットワークセキュリティイベントまたは他のセキュリティホールを受ける可能性もある。私たちは安全対策を取っているにもかかわらず、私たちのITとインフラは攻撃を受けやすいかもしれない。ITセキュリティに対する脅威には様々な形態があるかもしれない。ハッカー個人や団体および複雑な組織は、国家が支援する組織や民族国家を含め、攻撃を続け、私たちの顧客や私たちのITに脅威となっている。これらの行為者は、マルウェアを開発および配備すること、またはハードウェア、ソフトウェアまたは他のインフラにおける脆弱性を利用して私たちの製品およびサービスを攻撃すること、または私たちのネットワークにアクセスすること、または社会工学技術を使用して、私たちの従業員、ユーザ、パートナーまたはクライアントにパスワードまたは他の敏感な情報を漏洩させること、または私たちのデータまたはユーザまたはクライアントのデータにアクセスするために他の行動をとること、または分散拒否サービスまたは他の協調攻撃を開始するように行動を調整することを含む様々な方法を使用することができる。不適切なアカウントセキュリティアプローチはまた、機密および/または敏感なデータへの不正アクセス、またはSaaSプラットフォームの利用可能性の損失をもたらす可能性がある。
不正使用または顧客データの漏洩、SaaSプラットフォーム製品の可用性の喪失、クラウド·プロバイダへのネットワーク攻撃、独自の情報の盗難、知的財産権の盗難、内部従業員のPII/PHI情報の盗難、財務データおよび財務報告の盗難、顧客データの紛失または破損、コンピュータハッカー攻撃または他のネットワーク攻撃を含むが、これらに限定されないが、問題を緩和し、技術を改善するために大量の資本と他の資源を必要とする可能性があり、顧客にサービスを提供し、彼らのデータのプライバシーを保護する能力を損なう可能性があり、製品開発遅延を招く可能性があり、機密または技術的業務情報が漏洩する可能性があり、私たちの競争地位を損なう可能性があり、私たちの知的財産権または他の資産が盗まれたり、乱用されたりする可能性があり、違反または他の事件が発生した後に業務関係、および他の責任を維持するために、多くの訴訟費用および損害賠償、賠償および他の契約義務、政府罰金および処罰、費用緩和費用、救済コスト、および影響を受けた当事者(顧客、他の業務パートナーおよび従業員を含む)に提供されるインセンティブを直面させる可能性がある。私たちは、私たちの鍵と敏感な資産を中心にセキュリティ境界を作るとともに、私たちのITシステムを改善しようと努力しています。私たちはネットワークセキュリティの世界の様々な側面に重点を置いて、私たちの従業員と請負業者に高度なセキュリティ意識訓練を提供します。これらすべてのステップをとるのは,攻撃のリスクを軽減し,安全規定や攻撃に違反した行為をいつでも責任を持って処理する準備ができることを保証するためである.もし私たちの安全が実際または感知されて破壊されれば、市場の私たちの安全措置と製品の有効性に対する見方が損なわれる可能性があり、潜在的な販売と既存の顧客を失う可能性がある, 私たちの業務運営能力は損害を受ける可能性があり、私たちは重大な債務を負担する可能性があり、私たちの名声と競争地位は損害を受ける可能性があり、私たちの経営業績はマイナスの影響を受ける可能性があります。
私たちの収入の変化により、私たちの四半期運営業績はずっと変動しており、大幅に変動する可能性があり、これは私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの収入や他の運営実績は過去四半期ごとに変動しており、将来的には変動し続ける可能性がある。歴史的に見ると,この変動部分は我々の業務の前期収入確認の性質によるものである.また,会社がSaaSを中心とした業務モデルに移行し,比例して収入を確認するに伴い,前払い収入はなくなるため,収入は前の四半期より低下することが予想される。したがって、異なる時期に私たちの収入と運営結果を比較することは意味がないかもしれないし、特定の時期に依存すべきでもないかもしれない。私たちの収入は、リスク評価を受けた企業が有料顧客に変換する場合にある程度依存し、これらのリスク評価は遠隔的に行うことができるが、これらのリスク評価は同じ履歴比率で変換されない可能性がある。同時に、私たちの販売の大部分は通常四半期の最後の3週間に完成されます。もし私たちがこの短期間で私たちが予想した取引数を達成できなければ、私たちはこの四半期に対する市場の期待を満たすことができず、取引は次の四半期に延期されるか、あるいは全く完成しないかもしれない。また、大規模な取引では、最初からソフトウェアライセンスの交付および支払いソフトウェアライセンスの販売期間に接触することは、通常、より長く、予測が困難になり、しばしば複数回の会議や協議に関連し、私たちにとってコストも時間も高い。特定の四半期に大きな取引を完了することは、この四半期における私たちの収入を増加させる可能性があり、その後のいくつかの四半期に市場予想を達成することはより難しくなり、私たちが特定の四半期に大きな取引を完了できなかったか、または任意の継続が私たちの四半期の収入に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに何かがある, 私たちの現在と未来の費用レベルは私たちの収入予測と運営計画に基づいていて、私たちの費用は短期的に相対的に固定されています。したがって、私たちは収入の意外な不足を補うために私たちのコストを十分に下げることができない可能性が高く、収入の相対的に小さい低下であっても、私たちの四半期の財務業績に比例しない悪影響を与える可能性が高い。
これらの要素と他の要素の変異性および予測不可能性-その多くの要素は私たちがコントロールできない-私たちが所与の時期の財務的予想を達成できないか、または超える可能性があり、私たちの普通株価格の大幅な下落をもたらす可能性がある。
SaaSベースのビジネスモデルに移行して期待されるメリットが生じなければ、私たちの運営結果は負の影響を受ける可能性があります。
私たちは購読ベースのビジネスモデルへの移行に成功し、現在私たちの業務をSaaSベースのビジネスモデルに移行しています。このような移行が成功的であることが証明されるかどうかはまだ確信できない。私たちの製品に対する市場の受け入れ度は、特定の顧客のニーズを満たす機能と可用性を含む能力があるかどうかにかかっています。また、私たちは市場条件、私たちのコスト、そして顧客の需要に応じて私たちの製品を最適に価格設定しなければなりません。この転換は私たちの四半期運営業績に影響を与えることを含む収入と収益にマイナス影響を与える可能性がある。
このSaaS戦略は以下のリスクを含むいくつかのリスクを生じるかもしれない
•この戦略により、私たちの収入と営業利益率の短期的な変動は予想よりも大きいかもしれない
•新しい顧客または既存の顧客が自己管理許可証だけを望む場合、私たちのSaaS販売は私たちの予想に遅れているかもしれません
•SaaS戦略への転換は、時間の経過とともに定価の変化や、購読満了後のデータアクセスの懸念など、顧客層の懸念を引き起こす可能性がある
•私たちは、私たちの目標価格または新しい価格設定モード、製品採用率、および予想更新率を維持または実施することに成功しないかもしれません、または最適ではない目標価格または新しい価格モデルを選択し、私たちの販売または収益に悪影響を及ぼす可能性があります
•SaaSビジネスモデルへの私たちの転換は、新しい顧客または既存の顧客(これは採用率を遅らせる可能性がある)、ディーラー、および投資家の困惑を招く可能性がある
•もし私たちの顧客が更新しないか、適時に更新しなければ、私たちの収入は低下する可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
•もし私たちが加入移行の速度が予想より速い場合、私たちは予想以上の販売補償コストを発生するかもしれない
•私たちの販売チームは転換に苦しんでいるかもしれません。これは人員流出率の上昇と従業員数の減少を招く可能性があります。
クラウド配信サービスの拡張(当社製品の従来のローカル配信とは逆)は、このような転換に特有の多くのリスクおよび不確実性をもたらすことになり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは最近クラウド製品を発売し、顧客がホストソフトウェアを使用することを可能にした。今回の発表には、技術、財務、法律、販売、情報技術、オペレーティングシステムを含む、将来のクラウド配信サービスへのいかなる拡張も、リソースに大量の投資を行う必要があります。さらに、このような製品に対する市場の受容度は、安全性、信頼性、拡張性、カスタマイズ化、性能、現在の許可条項、顧客選好、第三者にそのデータの記憶および管理を委託する顧客の懸念、プライバシーに対する公衆の懸念、および限定的な法律または法規の公布を含むが、これらに限定されない。私たちのクラウド製品に対する需要は予想ほど強くないかもしれません。また、私たちのクラウド製品を拡張することは、私たちの既存の製品とサービスの収入を低下させるかもしれませんが、新製品やサービスの収入はこの低下を相殺しません。例えば、顧客は、これらの新製品およびサービスのより包括的な評価を可能にするために、製品およびサービスの購入を延期することができ、または業界および市場コメントが広く利用可能になるまで延期することができる。また、SaaSに基づく業務モデルへの移行、及び複数の製品と新製品の販売に関連する追加需要は、合格販売チームメンバーの探し、採用、維持の複雑さを増加させ、ある程度新しい挑戦を提出した。私たちはクラウド配信サービスを導入したり拡張したりするための私たちの投資や私たちが約束した資源の利点を達成できないかもしれない。
ますます多くの法ドメインがデータローカライズ法を実施しており、これは、個人情報またはいくつかのサブカテゴリの個人情報を本籍ドメインに格納することを要求する。これらの規制は、顧客がクラウドベースのサービスを使用することを阻止し、特定の市場への私たちの拡張能力を抑制するか、または著しい追加コストなしにこれらの市場でサービスを提供し続けることを禁止するかもしれない。
私たちのホスト製品は、サード·パーティ·プロバイダがデータセンター空間、デバイス維持、および他のホスト·サービスを提供し、これらのプロバイダが持続的なサービス利用可能性を維持し、顧客·サービス·データを保護する能力に依存する。クラウドベースの製品のお客様は、中断や性能を低下させることなく、いつでも私たちのプラットフォームにアクセスでき、正常な実行時間に関するサービスレベルの約束を提供する必要があります。第三者クラウドプロバイダは,我々がアクセスした自分のプラットフォームを実行するため,彼らのサービス中断の影響を受けやすい.データセンターの空間レンタル、設備メンテナンス、その他のサービスについて様々な合意に達していますが、第三者はその契約義務を履行できない可能性があります。第三者プロバイダがサービス中断、データ損失、またはセキュリティホールを防止できない場合、私たちは顧客または第三者に信用または返金、賠償、または発生する可能性のある損害に責任を負う必要があるかもしれませんが、私たちの第三者プロバイダおよび公共クラウドパートナーとの契約条項は可能性があります
このような障害に責任を負う第三者プロバイダまたは公共クラウドパートナーに対する我々の追跡権を制限する。また、これらの第三者プロバイダがその義務を履行できなかった場合、私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちの顧客は私たちに自信を失ってしまう可能性があり、私たちが製品を維持し、拡張する能力も影響を受けるかもしれません。最後に、私たちのクラウド製品の提供と価格は新しいもので、ホストと他の費用は私たちにとって予想以上に高いかもしれません。
私たちは契約更新率と私たちの未来の収入と運営業績に及ぼす影響を予測できないかもしれない。
私たちの購読ソリューションは、時間とともに増加し、より予測可能な経常的な収入フローを作成するために、私たちのソリューションを購入する顧客数および既存の顧客および新しい顧客が購入する製品の数を増加させることを目的としていますが、私たちの顧客は、私たちの解決策を更新する必要がなく、彼らは私たちの予想された時間または時間に更新しないことを選択することができ、または彼らは元の購入範囲を縮小するか、または購入を延期することを選択することができます。企業と中小企業の顧客の異なる顧客群や長年の購読契約の数を考慮すると,継続率を正確に予測することはできない.顧客契約率は低下または変動する可能性があり、原因は多く、製品定価、競争力のある製品、顧客満足度、および景気後退、輸入関税の悪影響、インフレ、流行病または他の市場不確定性による顧客支出レベルまたは顧客活動の減少を含む。もし私たちの顧客が私たちの予想通りに更新しなければ、あるいは彼らがより少ない購読量(数量や製品)を選択したり、短い契約長を更新したり、あるいは彼らが更新した条項があまり割引されない場合、私たちの収入と収益が低下する可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
私たちは成長してきて、予測可能な未来に私たちの成長に投資し続けることを望んでいる。もし私たちがこの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務と運営結果は不利な影響を受けるだろう。
私たちは事業を継続して発展させ、既存の販売員を拡大または代替するために新たな販売員を募集していく予定です。もし私たちが十分かつタイムリーに新入社員を募集できなければ、もし私たちがこれらの新入社員を十分に訓練できなければ、私たちの販売員、エンジニア、顧客支援者を含めて、私たちの売上は予想される速度で増加しないかもしれません。および/または私たちの販売効率は影響を受ける可能性があり、私たちの顧客は彼らが最初に購入した範囲を更新したり縮小したりすることを決定しないかもしれません。あるいは私たちの顧客は私たちの従業員や製品の知識や能力に自信を失うかもしれません。私たちは私たちの目標を達成するために私たちの成長を成功的に管理しなければならない。私たちの業務は過去に著しい成長を経験したにもかかわらず、私たちは同じ速度で成長し続けることができないかもしれない。
私たちが私たちの業務の任意の著しい成長を効果的に管理する能力があるかどうかは、私たちが以下のようなことをする能力を含む多くの要素に依存するだろう
·既存のお客様を満たし、新しいお客様を誘致します
·私たちの販売員やエンジニアを含め、従業員を十分かつタイムリーに募集、訓練、激励、統合し、既存の従業員を維持し、私たちの企業文化の有益な側面を維持し、私たちの業務計画を効果的に実行する
·新製品と改善策の成功
·既存のチャネルパートナーシップを効率的に管理し、新しいチャネルパートナーシップに拡大する
·当社のビジネスニーズをサポートするために、重要なビジネスアプリケーションおよびプロセスを改善します
·世界中の従業員や事務所がうまく協調し、効率的にコミュニケーションをとり、ますます増加している顧客とのコミュニケーションを確保するために、情報および通信システムを強化する
·すべての業務および財務結果をタイムリーかつ正確に報告することを確保するために、内部統制を強化します
·知的財産権を含む私たちの戦略的資産を保護し、さらに発展させる
·購読ベースのビジネスモードへの移行の機会を利用し、クラウドベースのソリューションを管理し続け、
·将来の任意の事業買収に成功し、費用の額および時間、および買収された会社が将来発生する可能性のある営業権減価費用を含むがこれらに限定されない。
これらの活動は、貴重な管理と従業員資源の大量の投資と分配を必要とし、私たちの成長は、私たちの管理と私たちの運営と財務インフラに大きな要求を提起し続けるだろう。私たちは私たちの業務を効率的にまたはタイムリーに発展させることができないかもしれないし、根本的にできないかもしれない。また、私たちの業務と運営の成長を効果的に管理しなければ、私たちのソフトウェア品質は影響を受ける可能性があり、これは私たちのブランド、運営結果、全体の業務にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちの現在の規模では、私たちの運営の歴史は限られており、私たちの将来の見通しを評価して予測することは困難であり、私たちが成功しないリスクを増加させる可能性がある。
私たちは現在の規模で業務を経営している歴史は比較的短い。例えば、私たちは従業員の数を増やし、業務と製品供給を拡大した。これは私たちが未来の経営業績を予測する能力を制限し、私たちが未来の成長を計画し、シミュレーションする能力を含む多くの不確定要素に直面させる。私たちは新しい市場で成長型会社がよく遭遇するリスクと不確定要素に直面し続けており、これらのリスクと不確定要素は予想通りに発展しない可能性がある。私たちは市場の私たちの製品に対する受け入れ度にある程度依存しているため、私たちの業務の傾向に影響を与える可能性があると評価することは困難です。もし私たちがこれらの傾向や不確実性(私たちが私たちの業務を計画するために使用する)の仮定が正しくない場合、あるいは私たちの市場の変化に伴って変化したり、もし私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの運営や財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受けるかもしれません。しかも、私たちは歴史的に著しい成長を経験したにもかかわらず、私たちは未来にこのような急速な成長を続けないかもしれない。
私たちの将来の成功は私たちの能力に大きくかかっています
·SaaSベースのビジネスモデルへの移行に成功し、当社が発売したクラウドベースのソリューションを管理します
·国内および国際的な成長を支援するために、顧客基盤と業務を含む当社の業務を維持し、拡大します
·新製品やサービスを開発し、テスト版製品やサービスを市場に投入する
·お客様契約を更新し、既存のお客様により多くの製品を販売します
·お客様の高い満足度を維持し、製品の品質とタイムリーな発表および製品改善を確保します
·わが製品の市場知名度を高め、ブランドを向上させる
·知的財産権、国際販売、税収に関する条例および義務を含む適用される政府条例およびその他の法律義務を遵守する
·販売チームのメンバーやエンジニアを含む技術人材の採用、統合、研修、維持
·任意の買収業務の管理と統合に成功しました。
上述した課題に関連するリスクおよび困難、および本“リスク要因”の一部の他の部分で説明されているリスクおよび困難を含む、我々が直面しているリスクおよび困難を解決できなければ、私たちの業務は悪影響を受け、私たちの経営業績は影響を受けるであろう。
もし私たちが国内と国際で新しい顧客を誘致し、既存の顧客の販売を拡大できなければ、私たちの成長は私たちが予想していたより遅くなるかもしれません。私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちの成功は、新規顧客と既存顧客の増加を支援し、顧客満足度を維持する能力にある程度依存するだろう。私たちの販売およびマーケティングチームは、対面活動を主宰し、将来的にはオンラインおよび他のコミュニケーションチャネル(仮想会議を含む)を介して顧客と相互作用し続ける可能性がある。私たちの販売とマーケティングチームは関係を作る上でそんなに成功的ではないかもしれません。もし私たちのチームにツールや訓練を提供して、彼らの仕事を効率的に完成させ、顧客の需要を満たすことができなければ、私たちは期待したように期待された収入増加を迅速に達成できないかもしれない。
私たちの将来の成長は、既存の顧客とその組織に私たちの製品の販売を拡大し、更新を受けることにかかっています。もし私たちの顧客が追加のライセンスや機能を購入しなければ、私たちの収入増加は予想より遅くなるかもしれないし、全然成長しないかもしれないし、低下するかもしれない。我々の努力は既存顧客への販売(“追加販売”)や追加収入を増加させない可能性がある。もし私たちが顧客に追加販売の努力が成功しなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちの将来の成長は、私たちの顧客基盤の増加、特に潜在的に高い顧客の生涯価値を持つ顧客にある程度かかっています。私たちが将来的に収入の著しい増加を達成できるかどうかは、国内と国際での販売とマーケティング努力の有効性と、私たちが新しい顧客を誘致する能力に大きく依存する。新しい顧客を引き付ける能力は、新たに公布された法律の悪影響を受ける可能性があり、これらの法律は、ニューヨーク州で可決された法律のようないくつかの販売およびマーケティング活動を禁止する可能性があり、この法律に基づいて、要求されていない電話販売電話の販売を禁止するかもしれない。もし私たちが新しい顧客を誘致し、これらの顧客関係を維持し、拡大することができなければ、私たちの収入は不利な影響を受ける可能性があり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちは損失の歴史を持っていて、未来は利益を上げないかもしれない。
設立以来、私たちは毎年純損失を出しており、その中で2022年、2021年、2020年12月31日までの年間純損失はそれぞれ1兆245億ドル、1億169億ドル、9400万ドルだった。我々のソフトウェア市場は急速に発展しており,まだ広く採用されていないため,我々の将来の運営結果を予測することは困難である.私たちは今後数年で私たちの運営費用が増加すると予想しています。私たちはより多くの人員を雇用し、私たちの流通ルートの有効性を拡大し、改善し、私たちのソフトウェアのための機能とアプリケーションを開発し続けています
もし私たちがチャネルパートナーと成功的な関係を維持できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは、流通パートナーやディーラーのようなチャネルパートナーに依存して、ソフトウェア販売ライセンス、サポート、メンテナンスプロトコルを提供し、私たちのいくつかの専門サービスを実行します。2022年、私たちのチャネルパートナーは私たちのほとんどの売上を実現し、私たちは予測可能な未来に、チャネルパートナーの売上は私たちのほとんどの収入の割合を占め続けると予想される。私たちが将来収入増加を達成する能力は、私たちがチャネルパートナーと成功的な関係を維持できるかどうかにある程度かかっているだろう。
私たちのチャネルパートナーとの合意は通常非排他的であり、これは、私たちのチャネルパートナーがいくつかの異なる会社の製品を顧客に提供する可能性があることを意味する。もし私たちのチャネルパートナーが私たちのソフトウェアを効果的にマーケティングして販売することができなければ、彼ら自身または他人の製品をもっとマーケティングして販売することを選択したり、私たちのソフトウェアに専門的なサービスを提供することを含めて、私たちの顧客のニーズを満たすことができない場合、私たちは業務を発展させ、私たちのソフトウェアを販売し、私たちの名声を維持する能力は不利な影響を受ける可能性があります。私たちがチャネルパートナーと締結した契約は、一般的に彼らが30日前に通知した後、任意の理由で契約を終了することを許可します。合意の終了はすでに注文されたことに何の影響もない。私たちは多くのチャネルパートナーを失って、私たちは彼らを代替できないかもしれないし、より多くのチャネルパートナーを募集できないかもしれません。これは私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。もし私たちがこれらのチャネルパートナーとの関係を維持できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況、またはキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性がある。
最後に、私たちが成功しても、私たちとチャネルパートナーとの関係は、お客様に私たちの製品や専門サービスをもっと使用させないかもしれませんし、収入を増加させないかもしれません。
私たちの長期成長は、利益に基づいて国際的に拡大し続けるかどうかにある程度依存しており、国際業務の展開に関連するリスクに直面している。
歴史的に見ると、私たちの収入の大部分は北米の顧客から来ている。2022年12月31日までの1年間で、私たちの総収入の約74%は北米からの販売です。しかし、私たちの業務は全世界にわたって、私たちの長期成長戦略の一部として、私たちの国際業務を拡大していく予定です。私たちの国際業務のさらなる拡張は、私たちを含む様々なリスクと挑戦に直面させるだろう
·様々な国でのビジネスに関連する販売および顧客サービスの課題;
·複数の国際業務があり、流行病による出張不足のため、出張、インフラ、法律コンプライアンスのコストが増加している
·通貨変動、支払い周期、資金移転、または売掛金の徴収に関連する困難、特に新興市場における支払いの困難を含む、異なる地域からの支払いを受信することの困難;
·国や地域ごとに経済的または政治的条件が異なる
·世界各地の経済不確実性や各国と地域経済の相互依存による悪影響
·私たちの業務や経営結果に及ぼす世界的流行病の影響をめぐる不確実性
·国際貿易協定とパートナーシップをめぐる潜在的な逆転または再交渉の不確実性
·外国の法律や条例を遵守し、これらの法律や条例を守らないリスクとコスト
·現地従業員を雇用、維持、育成する能力、および外国労働法および現地労働要求を遵守する能力、例えば、フランスの外部労働組合に付属する内部労働委員会の陳述、およびいくつかのヨーロッパ国家レベルでの集団交渉配置の適用性
·1977年に改正された米国の“反海外腐敗法”(以下、“反海外腐敗法”と略す)、2010年の“イギリス反収賄法”(略称“英国収賄法”)、輸出入規制法、関税、貿易障壁、経済制裁、および特定の外国市場でソフトウェアを販売する能力に対する他の規制または契約制限、遵守されていないリスクとコストを含む外国業務の法律と法規を遵守する
·一部の地域の不公平または腐敗ビジネス、および財務結果に影響を及ぼす可能性があり、財務諸表の再記述および財務諸表違反の不適切または詐欺的販売スケジュールのリスクを増加させる;
·特定の国の知的財産権の保護の減少および海外での権利実施の実際の困難およびコスト;
·多くの外国税収管区の法律や、異なる税収制度の重複、および外国税収管内の業務に課されるデジタル税を遵守する。
これらのリスクのいずれも、私たちの国際業務に悪影響を及ぼす可能性があり、米国以外の収入を減少させたり、私たちの運営コストを増加させたりして、私たちの業務、運営結果、および財務状況および成長見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのすべての従業員、独立請負業者、およびチャネルパートナーが、私たちがすでに実施し、施行する正式な政策または適用される法律法規を遵守することは保証されない。私たちの従業員、独立請負業者、チャネルパートナーは法律または重要な制御政策に違反して、収入確認、財務につながる可能性があります
誤った陳述、罰金、処罰、または当社のソフトウェアおよびサービスの輸入または輸出を禁止し、報告することは、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは委託と信用のリスクに直面しています。これは私たちの経営業績に影響を及ぼすかもしれません。
私たちの売掛金と契約資産は催促と信用リスクの影響を受けています。これらのプロトコルは、加入したソフトウェアライセンスおよび保守サービスに基づく長年の購入約束を含むことができ、これらの約束は、複数の報告期間内に領収書を発行し、これらのリスクを増加させる可能性がある。例えば、私たちの経営業績は顧客やディーラーの重大な破産の影響を受ける可能性があり、これは私たちの収入とキャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性があります。私たちはこのようなリスクを監視して緩和するための手続きを作ったにもかかわらず、私たちはこのような計画が効果的であることを保証できない。もし私たちがこれらのリスクを十分にコントロールできなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は損害を受けるかもしれない
通貨レートが今後大幅に変動すれば、私たちがドルで報告した運営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの機能通貨と報告通貨はドルで、私たちの収入と支出の大部分はドルで計算されている。収入と支出も他の通貨で発生し、主にユーロ、ポンド、カナダドル、オーストラリアドル、新イスラエルシェケルだ。したがって、為替レートの変化は、我々の業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。近年、ドルと外貨の間の為替レートが大幅に変動し、将来的には大幅な変動が続く可能性がある。また、ドルが強くなると、私たちのソフトウェアの現地通貨コストやアメリカ以外の顧客にソフトウェアを更新するコストが増加する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカ以外の場所で従業員の給与と他の運営費用を現地通貨で支払います。これらの通貨に対するドルの切り下げは、このような費用に相当するドルの増加を招くだろう。これは、これらの従業員に支払われる報酬が実際に増加したため、私たちが報告した運営結果と、これらの非米国場所で従業員を引き付ける能力にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちは長期外貨契約を使用して、為替レートの変化がある外貨建ての運営費用に与える影響を緩和します。しかしながら、この戦略は、為替変動に対する私たちのリスクを除去することができず、現金支出、持続的な管理時間および専門知識、戦略を実施する外部コストおよび潜在的な会計影響のような自身のコストおよびリスクに関連する可能性がある。また、私たちのヘッジ活動は、外国為替市場の変動と被ヘッジ通貨との金利差によって損失が増加する可能性があります。
私たちの業務は私たちのブランド認知度と名声に高度に依存しており、私たちのブランド認知度や名声を維持または向上させることができなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは、“Varonis”ブランドの共感を強化し、IT業界での私たちの名声を維持することは、顧客との関係や新しい顧客を引き付ける能力を強化するために重要だと信じています。私たちのブランド認知度と名声は
·高品質、革新、無誤り、および誤りのない製品を提供し続ける能力があります
·お客様の製品に対する満足度を保つことができます
·お客様の懸念に応え、質の高いお客様のサポート、トレーニング、専門サービスを提供することができます
·マーケティングの努力
·私たちの製品に対する誤用や誤用とされています
·プラスまたはマイナスの宣伝;
·当社のITシステムへの任意のネットワーク攻撃、または私たちのソフトウェアのセキュリティホールまたはそれに関連するセキュリティホールを防止または迅速に対応することができます
·弊社サイトへの中断、遅延、攻撃、および
·訴訟や規制に関する事態の発展。
私たちは私たちのブランドを普及させたり、私たちの名声を維持することに成功できないかもしれない。また、独立した業界アナリストは、しばしば私たちの製品や市場の他の製品に対してコメントを提供し、これらのコメントは私たちの製品の市場での見方に大きな影響を与える可能性がある。もしこのような論評が否定的だったり、市場の他の製品に対する論評ほど積極的でなければ、私たちのブランドは不利な影響を受けるかもしれない。さらに、私たち、私たちの従業員、私たちのチャネルパートナー、またはこれらの当事者に関連する他の人の事件や活動に関連する負の宣伝は、私たちの名声を汚し、私たちのブランド価値を低下させるかもしれない。もし私たちが私たちのブランドを上げることに成功して、私たちの名声を維持することができなければ、私たちの業務は増加しないかもしれません。もっと強いブランドを持つ競争相手に対して、私たちの価格決定権は低下するかもしれません。私たちは失敗するかもしれません
お客様や更新、これらはすべて私たちの業務、運営、財務業績に悪影響を与えます。また、私たちの名声の損害とブランド資産の損失は、私たちの製品への需要を減少させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの名声を再建し、私たちのブランド価値を回復するいかなる試みも高価で時間がかかるかもしれないし、この努力は最終的に成功しないかもしれない。
また、チャネルパートナーへの販売において、私たちのブランドを向上させ、私たちの名声を維持することは難しいかもしれない。私たちのブランドを普及させるには私たちが大きな支出をする必要があり、私たちの市場競争がもっと激しくなるにつれて、私たちの新しい市場と地域への拡張と、私たちのチャネルパートナーへのより多くの販売に伴い、これらの支出は増加すると予想される。このような活動によってもたらされた収入の増加に関して、このような収入は私たちの増加した費用を相殺できないかもしれない。
私たちの成功は公共部門の顧客に対する私たちの販売を維持して増加させることにある程度かかっている。
私たちの収入の一部は、連邦、州、地方、外国政府、および政府が所有または制御する実体(例えば、公共医療機関、教育機関、公共事業会社)との契約から来ており、ここでは公共部門を指している。私たちは私たちの業務の成功と成長が私たちが公共部門の契約を成功的に調達できるかどうかにかかっていると信じている。公共部門の実体への販売は競争が激しく、コストが高く、時間がかかる可能性があり、往々にして大量の前期時間と費用を必要とするが、私たちの努力は私たちの努力がいかなる販売も生むことを保証できない。政府の私たちの製品やサービスに対する需要と支払いは、政府の停止の延長に関する公共部門の予算周期や資金許可の不足の影響を受ける可能性があり、資金の減少や遅延は、公共部門が私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼすことを含む。公営部門の契約収入の維持や増加を妨げる可能性がある要因は、
·公共部門の財政や収縮政策を変更する
·公的部門の既存資金を削減または廃止する
·公共部門での業務の適切な認証を遵守していない、または取得できない;
·公共部門案や適用要件の変化;
·新しい法律または条例によって、既存の法律または条例を修正する;
·公共部門の資金調達または他の出資許可手続きに遅延や変化が生じる可能性がある;
·最恵国価格条項のような、私たちに不利な契約条項の要求;
·公共部門支払機関が請求書の支払いを遅延させます。
また、公的部門の契約に関連する法律や法規を遵守しなければなりません。これらの法律や法規は、私たちと私たちのチャネルパートナーがアメリカや海外で事業を展開する方法に影響を与えます。これらの法律および法規は、過去の不遵守を含むこれらのまたは他の適用された法規や要求を遵守しなければ、私たちのチャネルパートナーに損害賠償、罰金、契約終了を要求し、公共部門契約への参加を一時的に停止または永久的に禁止する可能性がある。また、政府は、政府請負業者の行政手続きを常に調査·監査し、いかなる不利な監査も、政府が我々の製品の購入を拒否することを招く可能性があり、これは、私たちの収入や運営結果に悪影響を及ぼすか、または監査が不適切または不正な活動を発見した場合、罰金または民事または刑事責任を提起する。
上記のいずれの場合も、公共部門の顧客が当社のソフトウェアのライセンスを延期または購入しないか、または他の方法で私たちの業務、運営、および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは政府の輸出入規制を受けて、これは私たちに責任を負わせたり、国際市場での私たちの競争能力を弱めるかもしれない。
私たちはいくつかの暗号化技術を私たちのいくつかの製品に組み込むので、私たちは米国商務省工業·安全保障局(BIS)が管理する輸出管理条例を含む米国の輸出規制法律と法規を遵守しなければならない。私たちはまた暗号化技術に対するイスラエルの輸出規制法の制約を受けている。これらの輸出規制の法律および法規は、特定の最終用途のために特定の製品を再輸出または譲渡する能力を、特定の国および地域、実体および個人に直接または間接的に輸出する能力を、制限、制限または規範化している。米国またはイスラエルの暗号化技術輸出に関する適用法要件が変化した場合、または製品中の暗号化方法を変更した場合、(I)私たちの製品を輸出できない場合、(Ii)新しいライセンスを申請する必要があるか、または(Iii)いくつかのライセンス例外に依存できない可能性がある。さらに、他の複数の国または地域は、輸入許可および許可要件を含むいくつかの暗号化技術の輸入を規制し、私たちの製品流通能力を制限したり、私たちの顧客がこれらの国で私たちの製品の能力を実施することを制限したりする可能性のある法律を公布した。
私たちはまた、禁輸または制裁された国、制裁された政府、制裁された人への特定の製品の輸送を禁止する米国とイスラエルの経済制裁法の制約を受けている。輸出規制のように私たちは予防措置を取っています
これらの法律に違反して私たちの製品を提供することを防止し、私たちの業務パートナーに契約を通じて約束を遵守することを要求することを含む。しかし、私たちの業務パートナーがこれらの法律に違反して、ある国、政府、または制裁を受けた人に私たちの製品を提供する場合、このような規定は、政府の調査、処罰、名声被害を含む負の結果をもたらす可能性がある
輸出入規制、経済制裁または関連法律の任意の変化、既存の法規の実行または範囲の変化、またはそのような法規が対象とする国、政府、個人または技術の変化は、既存または潜在的な国際業務顧客によって使用される私たちの製品の減少、または既存または潜在的な顧客に製品を輸出または販売する能力の低下をもたらす可能性がある。さらに、新しい輸出または輸入制限、新しい立法、または既存の法規の実行または範囲内、またはこれらの法規が対象とする国、個人、または技術における方法の転換は、私たちの製品の使用を減少させる可能性がある。私たちの製品の使用が減少したり、製品を輸出したり販売したりする能力の制限は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの腐敗の歴史と外国政府と取引されている国での業務は私たちの国際活動に関連するリスクを増加させた。
私たちが国際的に運営·販売する場合、私たちは“海外腐敗防止法”、イギリス“反賄賂法”および他の法律を遵守しなければならない。これらの法律は、業務を獲得または保留するために外国政府およびその官僚や政党に不当な支払いを支払うことを禁止している。私たちは腐敗が存在することが知られている国で業務を展開し、政府の顧客と付き合い、特に東欧、南米、中米、東アジア、アフリカ、中東のある新興国に製品を販売している。これらの国での私たちの活動は、私たちの従業員、コンサルタント、チャネルパートナー、または販売代理が無許可に支払いを提供したり、支払いを提供したりするリスクをもたらす可能性があり、たとえこれらの当事者が私たちの統制下にない可能性があっても、様々な反腐敗法律に違反する可能性がある。私たちは、従業員、コンサルタント、チャネルパートナー、販売エージェントがこれらのやり方をとることを防止するための保障措置を実施していますが、私たちの既存の保障措置と将来の改善措置は無効であることが証明される可能性があり、私たちの従業員、コンサルタント、チャネルパートナー、または販売エージェントは、私たちが責任を負う可能性のある行動に従事するかもしれません。“海外腐敗防止法”や他の反腐敗法に違反すると、政府契約の一時停止や禁止を含む厳しい刑事や民事制裁を招く可能性があり、他の責任を負う可能性もあり、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
買収は私たちの業務を混乱させ、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが引き続きビジネスチャンスを求めることに伴い、私たちは私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに実質的な影響を与える買収を行うかもしれない。買収は以下の点を含む多くのリスクに関連している
·買収は、費用の発生や大量の債務または他の債務の負担を要求する可能性があり、潜在的な繰延収入減記を含む不利な税収結果または不利な会計処理を引き起こす可能性があり、知的財産権クレームおよび紛争を含む第三者のクレームおよび紛争に直面させる可能性があり、または買収に関連する追加コストおよび支出を相殺するために十分な財務的リターンを生成できない可能性があるので、買収は、私たちの経営結果、財務状態、またはキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある
·私たちが買収したどの会社の業務、技術、製品、人員、業務を統合する際に困難や意外な支出に遭遇する可能性があります。特に買収された会社のキーパーソンが私たちのために働かないと決定した場合、
·買収は、私たちが行っている業務を混乱させ、資源を移転し、費用を増加させ、経営陣の注意を分散させる可能性があります
·買収は、いずれの企業のサービスの連続性と有効性に不確実性があるため、当社と買収した会社の顧客購入遅延や減少を招く可能性がある
·買収された製品の販売に成功することに困難がある場合や、販売に成功できない可能性がある
·買収は、以前ほとんど経験がなかったり、競争相手がより強い市場地位を持っていた地理的または商業市場に入ることが含まれている可能性があります
·異なる場所に分布するますます多くの従業員に固有の課題を効率的に管理する;
·財務および管理制御および報告制度および手続きの潜在的な圧力;
·買収された会社に関する、事前に明らかにされていない潜在的な既知および未知の債務または欠陥;
·現金支払い買収取引は、現金の他の潜在的な用途を制限し、流動性に影響を与えます
·この買収に資金を提供して債務が発生すれば、事業展開や財務維持契約に実質的な制限を受ける可能性がある
·将来の買収で減記される可能性のある購入済み資産または営業権に関する減価費用のリスク;
·将来の買収のために大量の株式または転換可能な債務証券を発行する場合、既存の株主は希釈される可能性があり、1株当たりの収益が低下する可能性がある;
·買収された会社の各種知的財産権保護戦略やその他の活動を管理する。
私たちはこれらや他のリスクを解決したり、任意の買収業務を統合する際に遭遇する他の問題を解決することができないかもしれない。組織として、技術や業務を取得して統合することに成功する能力は限られている。いかなる買収業務の業務、技術、製品、人員或いは運営を成功的に統合できないか、あるいは統合を実現する上でいかなる重大な遅延が発生しても、私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。
人的資本に関連するリスク
販売·マーケティング担当者の生産性を維持できない場合や、より多くの販売·マーケティング担当者を雇用·統合することができない場合には、我々の運営結果や成長見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は集中的な販売とマーケティング活動を必要とする。私たちの販売とマーケティングは、新しい顧客を誘致し、既存の顧客の販売を拡大するために重要であり、両者とも私たちの将来の成長の鍵となっています。私たちは私たちの販売チームを成功的に拡大することに多くの挑戦に直面している。SaaSに基づくビジネスモデルへの移行と、私たちのプラットフォームの販売に関連する追加需要は、合格販売チームのメンバーを探し、募集、維持する上で複雑さを増加させ、ある程度新しい挑戦を提出した。私たちは多くの合格者たちを見つけて採用しなければならないが、このような人たちに対する競争は激しい。また、私たちがあまり知らない新しい市場に拡張し、既存の地域を発展させるに伴い、特定の地理的または地域的特定のスキルを持つ個人を募集する必要があり、これらの資格を持つ候補者は見つけることが難しいかもしれない。多くの要因のため、私たちは、遠隔採用従業員と十分な訓練を行う上での挑戦を含むが、これらに限定されないが、私たちの採用人員の数は、このような従業員の競争激化による正しい背景を持つ人員を探す上での挑戦、新入社員および既存人員の流出率の増加、および単一のソフトウェア製品ではなくVaronisデータセキュリティプラットフォームを販売するために必要な経験を含む、私たちの採用または統合目標を達成できないかもしれない。また、私たちの過去の成熟地域での経験によると、新しい販売員を訓練し、私たちの予想に合ったレベルに達するまで12ヶ月に及ぶ必要があるかもしれません。私たちは新しい販売員を訓練するために大量の時間と資源を投入して、私たちは過去のように迅速に私たちの目標業績レベルを達成できないかもしれません, 募集人数が多いため、販売員の新司法管轄区での運営経験が不足しているため、あるいは遠隔採用と訓練の流れによる。私たちは十分な数の合格者を雇用することができず、私たちの歴史的に達成された期間内に新しい販売チームのメンバーを統合することができなかったか、または私たちの流出率を業界内の他の人と同等のレベルに維持することができなかったことは、私たちの予想成長率に実質的な影響を与えるかもしれない。
高い素質の人材を引き留め、誘致し、採用できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況と成長の見通しに不利な影響を与える可能性がある。
私たちの未来の成功と成長はある程度私たちが高技能人材を募集し、維持し、そして私たちの企業文化の重要な方面を保留する能力があるかどうかにかかっている。私たちの未来の成功は私たちが新製品を強化し、発売する能力にかかっているので、私たちは特にエンジニアを雇って維持する能力に依存しています。私たちのどの従業員もいつでも彼らの仕事を終わらせることができて、私たちは高技能従業員に対する激しい競争に直面している。適格社員に対する競争は非常に激しく、特にイスラエルでは、私たちはそこに多くの存在と合格エンジニアへの需要があり、他のソフトウェアや技術会社を含む多くの他の会社から来ており、その中の多くの会社は私たちよりも多くの財政と他の資源を持っている。しかも、もし私たちが他の会社から人員を雇ったら、私たちは彼らが不当に要求された、あるいは私たちに独自または他の機密情報を漏らした可能性があるという疑惑を受けるかもしれない。もし私たちが合格した従業員、特に私たちのエンジニア、販売員と肝心な管理者を適時に吸引、維持、育成することができなければ、私たちの革新、新製品と競争を発売する能力は不利な影響を受け、私たちの財務状況と経営業績は影響を受ける可能性がある。最後に、株式贈与は私たちの現在の給与計画の重要な構成要素だ。もし私たちが私たちの株式給与計画を減らしたり、修正したり、あるいはもし私たちの株価が下落したら、これは私たちの株式報酬の価値をもっと低くし、私たちは従業員を引き付けて維持することが難しいかもしれない。
私たちは共同創業者、CEO、総裁の持続的なサービスと業績に依存しており、彼らの離脱は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの将来の業績は、私たちの共同創業者兼最高経営責任者と社長、ヤコフ·フェルテルソンの持続的なサービスと持続的な貢献に大きく依存して、私たちの会社を成功的に管理し、私たちのビジネス計画を実行し、新しい機会と製品革新を発見し、追求します。Faitelsonさんのサービスを失うことは、大幅に遅延したり、私たちの開発と戦略的目標の達成を阻害し、私たちのトラフィックに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの技術、製品、サービス、知的財産権に関するリスク
私たちの技術を絶えず向上させ、改善できなければ、私たちの製品の販売に悪影響を及ぼすかもしれません。
市場の特徴は企業データが指数級の増加を呈し、技術が迅速に進歩し、顧客要求が変化し、法律、法規と自律コンプライアンス要求の変化が推進する顧客要求、新製品の頻繁な発売と改善及びコンピュータハードウェアとソフトウェア技術が絶えず発展する業界標準を含む。そのため、私たちはオペレーティングシステム、アプリケーション、コンピュータと通信ハードウェア、ネットワークソフトウェア、データセンターアーキテクチャ、プログラミングツール、コンピュータ言語技術、各種法規の変化に適応するために、私たちの製品を絶えず変更し、改善しなければならない。また、私たちの製品の技術は特に複雑で、ユーザーのデータ保持、安全、管理需要を有効に識別して応答する必要があると同時に、データベースとファイルシステムの性能への影響を最小限に抑える必要があるからです。私たちの製品はまた他のサプライヤーの製品との相互操作に成功しなければならない。
私たちが最近発表したクラウドベースの解決策を含めて、革新と戦略取引によって私たちの技術力を拡張していますが、将来の市場ニーズや機会を予測できる保証はありませんし、私たちの技術専門をタイムリーにまたは根本的に拡張したり、新しい製品を開発したり、既存製品の機能を拡張したりすることはできません。新製品を予測、開発、発売し、私たちの既存製品の機能を拡張することができても、機能強化や新製品が市場に広く受け入れられる保証はありません。
私たちの製品の機能強化や新製品は十分な市場受容度を得ることができないかもしれません。原因はたくさんあります
·製品機能の市場需要を正確に予測し、この需要を満たす製品をタイムリーに提供することができなかった
·潜在的な顧客のデータベース技術およびファイルシステムとの効率的な相互運用ができない;
·欠陥、エラー、失敗;
·マイナスの宣伝や顧客の業績や効果への苦情;
·悪いビジネス環境により、顧客がITの購入を延期した。
もし私たちが市場需要を予測したり、技術変化についていくことができなければ、私たちは新製品の発売に成功できないかもしれません。私たちの既存製品の機能を拡張することができず、私たちの顧客と潜在顧客に私たちの解決策の新技術の価値を信じさせることもできません。したがって、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。
もし私たちの技術サポート、お客様の成功、または専門サービスが私たちの顧客を満足させることができなければ、彼らは契約を更新しないか、将来他の製品を購入しないかもしれません。これは私たちの将来の運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務は、私たちが製品に提供する技術支援と専門サービスに対する顧客の満足度に依存します。私たちの顧客は初期条項が満了した後に私たちと契約を更新する義務がありません。私たちの顧客は彼らの契約を更新することを選択することができ、私たちの運営結果を維持し、改善するためには、既存の顧客が既存の契約期間が満了したときに契約を更新することが重要です。例えば、私たちの2022年、2021年、2020年12月31日までの契約更新率は90%を超え続けている。私たちのほとんどの許可が購読許可プロトコルに移行しているので、顧客満足度はもっと重要になります。
迅速な技術支援サービスを提供することができず、お客様の期待に応え、私たちの製品やサービスを使用する際に遭遇する問題を解決できない場合、彼らは購入しないか、契約を更新しないか、私たちから追加の製品やサービスを購入しないことを選択するかもしれません。したがって、私たちが満足できる技術支援や専門サービスを提供できない場合、私たちの顧客が私たちと契約を更新しないことや、私たちにあまり有利でない条項で更新することになり、私たちの業務や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのほとんどの収入とキャッシュフローは単一のプラットフォームの製品を販売するライセンスから来ているので、プラットフォーム上の製品が顧客を満たすことができない場合、あるいはより高い市場受容度を得ることができなければ、私たちの業務に悪影響を与えるだろう。
2022年、私たちの収入のほとんどは、DatAdvantage、DatAlert、データ分類エンジン、データ特権、およびデータ転送エンジンからのライセンスの販売からです。私たちは未来に私たちの収入の大部分がこのような製品に関連した許可販売から続くと予想している。したがって、このような製品に対する市場の受容度は私たちの持続的な成功に必須的だ。私たちの製品プラットフォームのライセンス需要は多くの要素の影響を受けています。その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできません。私たちのソフトウェアは既存と新しい使用事例の参照可能なアカウントを通じて引き続き市場に受け入れられ、技術変化と私たちの市場の成長または収縮を含みます。企業データの急増は,我々の顧客のデータ分析ニーズやデータセキュリティと保留問題の増加を招くことが予想されるが,Varonisデータセキュリティプラットフォームの基盤であるソフトウェアを含む我々のソフトウェアは,これらのニーズを満たすために拡張や実行できない可能性がある.もし私たちが顧客の需要を満たし続けたり、私たちのソフトウェアをより広い市場で受け入れることができなければ、私たちの業務、運営、財務業績、成長の見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
中断または性能の問題は、当社のウェブサイトまたはサポートサイトに関連する問題、またはネットワーク攻撃によって引き起こされる任意の問題を含み、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの持続的な成長は、私たちの既存と潜在的な顧客が私たちのウェブサイトに迅速にアクセスし、ウェブサイトをサポートする能力にある程度依存しています。私たちのサポートサイトにアクセスすることは、お客様が私たちのソフトウェア、修復プログラム、およびパッチプログラムをダウンロードすることを可能にし、評価または生産目的のためにサポートチケットを開いて応答し、ライセンスキーを登録することができるので、私たちの日常的な運営および顧客とのインタラクションにも不可欠です。様々な要因により、技術障害、ネットワーク攻撃、自然災害、インフラ変更、人為的またはソフトウェアエラー、大量のユーザが私たちのサイトに同時にアクセスすることによる容量制限、およびサービスまたは詐欺を拒否し、将来的にサイト中断、中断、および他の性能問題を経験する可能性があります。場合によっては、私たちは、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができないかもしれない。あるクラウドベースのシステムに対する世界的な需要の増加または当社のクラウドベースの解決策の中断に起因する任意の潜在的な中断を含む、システム障害または停止は、私たちまたは私たちの顧客が日常的な運営をタイムリーに実行する能力を危険にさらす可能性があり、これは、私たちの業務に負の影響を与えるか、または私たちの財務報告を延期する可能性があります。我々のサイトの性能を維持·改善することはますます困難になる可能性があり,特に利用ピーク時には,我々のソフトウェアがより複雑になるにつれて,我々のユーザトラヒックが増加する.もし私たちのサイトが利用できない場合、あるいは私たちのユーザーが合理的な時間内に私たちのソフトウェア、パッチ、修復プログラムをダウンロードできない場合、私たちは名声を損なう可能性があり、私たちの業務もマイナスの影響を受けるかもしれません。
もし私たちのソフトウェアが安全でないと思われれば、お客様は私たちのソフトウェアの使用を減らしたり、使用を停止したりする可能性があり、私たちは重大な責任を招く可能性があります。
我々のソフトウェアは、データストア間およびデータストアとデスクトップコンピュータとの間のデータ転送に関し、データストアに関するものがますます多くなるであろう。私たちは顧客データの機密性と適切な使用を保護する法律と契約義務があります。このようなデータに関連するいかなるセキュリティホールも、これらの情報の損失、訴訟、賠償義務、および他の責任をもたらす可能性がある。私たちの製品とセットサービスの安全性は、お客様が私たちの製品やサービスを購入または使用することを決定する際に非常に重要です。セキュリティ脅威は私たちのような会社にとって大きな挑戦であり、これらの会社の業務は他社に技術製品やサービスを提供することである。顧客支援サービスや顧客が私たちの製品を使用して取得する可能性のある機密情報を含めて、私たちがアクセスする権利のある機密情報を保護する措置を取っていますが、コンテンツの本質を直接制御することはできません。安全措置は第三者行為、従業員ミス、汚職、その他の理由で違反される可能性がある。オープンソースソフトウェアと他の第三者ソフトウェアを私たちの製品に統合しましたオープンソースソフトウェアや第三者ソフトウェアには脆弱性がある可能性があり、私たちの製品がネットワーク攻撃を受ける可能性が高い。また,我々の製品は広範な第三者生態系における製品やコンポーネントと協働して動作し,これらの製品やコンポーネントに依存している。これらのコンポーネントのうちの1つにセキュリティホールが存在し、それに対するセキュリティホールが存在する場合、このようなセキュリティホールは、私たちの製品脆弱性に悪影響を及ぼす可能性があり、コスト増加、責任クレーム、収入減少などの問題に直面する可能性があります, 私たちの名声や競争地位を損なうこともあります不正アクセスまたはシステム破壊を取得するための技術はしばしば変化し、通常、目標に対して攻撃を開始する前に識別されないため、これらの技術を予測したり、十分な予防措置を実施することができない可能性がある。
私たちの契約における責任制限は、任意の特定のクレームに関連する任意のそのような責任または損害から、強制的にまたは十分ではないか、または他の方法で私たちを保護することができないかもしれません。私たちは上記のいくつかのイベントに対して保険範囲を維持しているが、これらのセキュリティホール事件に関連する潜在的な責任は、私たちが維持している保険範囲を超える可能性がある。
これらのすべての問題は、私たちの名声を損なう可能性があり、新しい顧客を誘致したり、既存の顧客に追加製品を販売する能力にマイナスの影響を与え、既存の顧客が彼らの維持·支援協定を更新しないことを選択させたり、第三者訴訟、規制罰金または他の訴訟または責任に直面させたりして、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。
オープンソースソフトウェアを使用することは、ソフトウェアを販売する能力に悪影響を与え、訴訟に直面する可能性があります。
オープンソースソフトウェアを使用し、将来的にオープンソースソフトウェアを使用し続けることを期待しています。いくつかのオープンソースソフトウェアライセンスは、オープンソースソフトウェアを自身のソフトウェア製品の一部として配布するユーザが、ソフトウェア製品のソースコードの全部または一部を開示するか、または不利な条項または無料でオープンソースコードを提供する任意の派生作品を開示することを必要とする。私たちは、このようなオープンソースソフトウェアに対する第三者の所有権要件に直面したり、そのようなオープンソースソフトウェアを使用して開発されたオープンソースソフトウェア、派生作品、または私たちの独自のソースコードの発行を要求することを含む、そのようなオープンソースソフトウェアに適した許可条項を強制的に実行することを求めることができる。これらのクレームはまた、私たちのソフトウェアを変更するために追加の研究開発資源を投入することを要求する訴訟、高価なライセンスの購入、または私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、オープンソースコードの許可条項が変化した場合、私たちは私たちのソフトウェアを再設計したり、追加のコストを招くことを余儀なくされる可能性があります。最後に、私たちは政策とプログラムを実行していますが、以下の要求に合った方法でオープンソースソフトウェアを自分たちのソフトウェアに組み込むことは保証されていません
私たちの現在の政策やプログラムは、すべてのオープンソースソフトウェアが私たちの解決策で使用される前に検討されている保証はありません。私たちのプログラマはオープンソースソフトウェアを私たちの解決策に取り入れていないか、あるいは彼らは将来そうしないでしょう。
さらに、私たちの解決策は商業許可の下で第三者ソフトウェアを統合するかもしれない。これらの第三者ソフトウェアが知らずにオープンソースソフトウェアを統合しているかどうかは確認できません。以前、オープンソースソフトウェアをその製品に統合した会社は、オープンソースライセンス条項を遵守していないこと、または専用ソフトウェアを侵害または流用したことを告発する告発に直面していた。したがって、オープンソースコード許可条項を遵守していない、または独自ソフトウェアを侵害または流用していると主張する当事者から訴訟を受ける可能性がある。オープンソースコードを解釈する裁判所の許可は少ないため,これらの許可の解釈や実行方式には一定の不確実性がある.オープンソースコードソフトウェアライセンスの解釈が、私たちのマーケティングまたは解決策を提供する能力に予期しない条件または制限を加える可能性があるというリスクがある。このような許可制約を受けたオープンソースソフトウェアを使用するため、専用ソースコードの発行、損害賠償の支払い、当社の解決策の再設計、販売の制限または停止、または他の救済措置をとることが要求される可能性があり、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
セキュリティホールのエラー検出、悪意のあるソースの誤認識、または敏感または規制された情報の誤認識は、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のサイバーセキュリティ製品は実際には存在しない脅威を誤って検出する可能性がある。例えば、我々のDatAlert製品は、外部ソースおよび第三者データプロバイダからの情報を使用して、私たちの製品収集のメタデータを豊富にすることができる。これらのデータプロバイダからの情報が不正確であれば,誤報の可能性が高くなる.これらの誤報は業界ではよく見られるが、我々の製品や解決策の信頼性に影響を与える可能性があるため、市場がわが製品の受容度に悪影響を及ぼす可能性がある。個人識別子や他の敏感なコンテンツの定義およびインスタンス化の変化に伴い、自動分類技術は、データを敏感なデータとして誤認識または識別できない可能性がある。我々の製品および解決策が、合法的な使用を誤って攻撃または不正として識別し、脆弱性を検出できなかった場合、または重要なシステム、ファイル、またはアプリケーションへのアクセスを制限した場合、私たちの顧客のビジネスは悪影響を受ける可能性があります。このような虚偽の使用標識およびその後の制限は、負の宣伝、顧客および販売の流失、任意の問題を解決するコストの増加、および高価な訴訟をもたらす可能性がある。
私たちの独自技術と知的財産権を保護できなければ、私たちの業務を深刻に損なうかもしれない。
私たちの業務と競争地位の成功は、私たちの商業秘密、商標、著作権、特許、および他の知的財産権を取得、保護、実行する能力にかかっている。私たちは特許法、商標法、著作権および商業秘密法、および秘密手続き、契約条項、その他の方法の組み合わせによって私たちの知的財産権を保護しようとしています。これらは限られた保護のみを提供しており、現在または将来的には競争優位性を提供してくれないかもしれません。
2022年12月31日現在、私たちは米国で85件の発行された特許、12件の出願中の米国特許を持っている。私たちは55件の発行された特許と42件の米国以外の管轄区域で審査を待っている出願と、2つの係属中のPCT特許出願があり、これらのすべては私たちの米国特許出願に相当する。私たちは未来にもっと多くの特許出願を提出するかもしれない。特許保護を得る過程は高価で時間がかかり、私たちは特許の発行に成功するまで、合理的なコストで、または適時にすべての必要または望ましい特許出願を起訴することができないかもしれない。私たちはいくつかの革新のために特許保護を求めないことを選択することができ、ある司法管轄区で特許保護を求めないことを選択することができる。さらに、私たちの特許出願は、付与された特許として発行されない可能性があり、私たちが発行した特許の範囲は、最初に求められたカバー範囲を十分ではないか、または有していないであろう。私たちが発行した特許は、いかなる競争優位性も提供してくれず、私たちの特許および他の知的財産権は、他人の挑戦を受けたり、行政手続きや訴訟によって無効になる可能性がある。しかも、特許の発行は私たちが特許発明を実践する絶対的な権利を持っていることを保証しない。私たちの政策は、私たちの従業員(および私たちの製品に含まれる知的財産権を開発する私たちのコンサルタントとサービスプロバイダ)に書面協定に署名し、彼らがその雇用範囲内で創造した潜在的な発明と他の知的財産権の権利を私たちに譲渡することを要求します(コンサルタントやサービスプロバイダのために、彼らはこのような知的財産権の開発に参加しています)。しかしながら、私たちは、そのようなすべてのプロトコルにおける私たちの権利を十分に保護することができないか、または各当事者とプロトコルを実行することができないかもしれない。ついに…, 特許と他の知的財産権保護から利益を得るためには、関連する司法管轄区の場合によっては、侵害クレームを監視、発見、追及しなければならない。これらはすべて高価で時間がかかる。したがって、私たちは十分な保護を受けることができないかもしれないし、私たちが発行した特許や他の知的財産権を効果的に実行できないかもしれない。
特許技術に加えて、私たちは私たちの非特許ノウハウと商業秘密に依存している。私たちは私たちの独自技術と私たちの知的財産権を保護しようと努力しているが、許可されていない当事者は、私たちの従業員、コンサルタント、サービスプロバイダ、または顧客を含めて、私たちの製品のいくつかの態様をコピーしたり、私たちの商業秘密や他の機密情報を取得して使用しようとするかもしれない。私たちは、一般に、当社の従業員、コンサルタント、サービスプロバイダ、サプライヤー、チャネルパートナー、およびお客様とセキュリティ協定を締結し、特定のプログラム保障措置によって、当社の独自の情報およびノウハウへのアクセスおよび配布を制限します。このような合意は無許可を効果的に防ぐことができないかもしれない
私たちの知的財産権または技術を使用または開示し、私たちの知的財産権または技術を無許可または開示する場合に十分な救済措置を提供することができない可能性がある。私たちは私たちが取った措置が私たちの商業秘密や技術が盗用されたり、私たちの知的財産権を侵害したりすることを防ぐ保証がない。また、私たちが業務を経営しているいくつかの外国国の法律は私たちの所有権の保護程度はアメリカの法律ほど大きくなく、多くの外国の国はアメリカの政府機関や個人当事者のようにこれらの法律を勤勉に実行していません。
米国では、“Varonis”の名前およびロゴ、ならびに“DatAdvantage”、“DataPrivilge”、“DatAlert”およびその他の名前が登録されており、これらの名前は他の国/地域に登録されています。しかし、私たちは、任意の未来の商標登録が係属中または未来の出願に発行されるか、または任意の登録商標が強制的に実行されるか、または私たちの独占権に十分な保護を提供することを保証することはできません。
私たちは私たちのノウハウと商業秘密を保護しようと努力しているにもかかわらず、許可されていない当事者たちはそれらを流用、逆工事、または他の方法で取得して使用しようと試みるかもしれない。また,他の人は我々のビジネス秘密を独立して発見する可能性があり,この場合,ビジネス秘密権を主張したり,類似した技術やプロセスを開発したりすることはできない.さらに、私たちが締結した契約条項は、私たちの独自技術または知的財産権の不正使用または開示を阻止することができず、私たちの独自技術または知的財産権を無許可に使用または開示することができない場合に十分な救済措置を提供できない可能性がある。また,我々の技術,商業秘密,知的財産権を不正に使用する行為を規制することは困難であり,高価で時間がかかり,特に外国では,そこの法律は知的財産権の保護が米国の法律に劣る可能性があり,知的財産権の実行メカニズムが弱い可能性がある.私たちは私たちの解決策、技術、または知的財産権を無許可に使用したり侵害したりする程度を決定できないかもしれない。もし私たちが自分の知的財産権を保護し、私たちが他人の知的財産権を侵害しないことを保証することができなければ、他の人は革新製品の創造に必要な追加費用、時間、努力を招く必要がないので、私たちは競争において劣勢にあることを発見するかもしれません。これらの革新製品は私たちをこれまで成功させました。
第三者が私たちの知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害したりする断言は、正しいかどうかにかかわらず、重大なコストを招き、私たちの業務と経営業績を損なう可能性があります。
著者らが経営している業界、例えばデータセキュリティ、ネットワークセキュリティ、コンプライアンス、データ保留とデータ管理は、大量の関連特許が存在し、特許とその他の知的財産権に関連するクレームと関連訴訟が頻繁であることが特徴である。第三者は時々私たち、私たちのチャネルパートナー、または私たちの顧客に主張し、彼らの特許、著作権、商標、および他の知的財産権を主張するかもしれない。第三者の権利侵害または流用の成功したクレームは、特定の製品の流通を阻止し、特定のサービスを実行することを阻止するか、または大量の損害賠償(例えば、故意の特許侵害が発見された場合、3倍の賠償を要求する可能性があり、故意に著作権侵害が発見された場合、法定損害賠償)、印税、または他の費用を増加させる可能性がある。このようなクレームはまた、他人の知的財産権の侵害または流用で告発された解決策の製造、許可、または使用を停止すること、または追加の開発リソースをかけて、私たちの製品またはサービスを再設計しようと試みること、または他の方法で非侵害技術を開発することを要求する可能性がある。第三者が彼らの技術に許可を提供することができても、任意の提供された許可の条項は受け入れられない可能性があり、許可を得ることができない、または任意の許可に関連するコストは、私たちの業務、運営結果、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。場合によっては、私たちの製品が第三者の知的財産権を侵害したことで、チャネルパートナーとお客様が受けたクレームを賠償します。侵害または他人の知的財産権侵害とみなされている疑いを弁護することは、私たちの現在および計画中の製品およびサービスを革新、開発、流通、販売する能力を弱める可能性がある
私たちの税制に関するリスクは
私たちの株価によって、私たちの税率は大きく違うかもしれない。
株式報酬会計の税収効果は中国の異なる時期の有効税率に重大な影響を与える可能性がある。私たちの株価がその期間の株式の報酬帰属に基づく付与価格よりも高い間、私たちの実際の税率の超過税収割引が低下することを確認し、私たちの株価がその期間の株式の報酬帰属に基づく付与価格よりも低い期間には、私たちの実際の税率が増加する可能性がある。特定の時期の私たちの収益と比較して、株式報酬の金額や価値は、株式報酬が私たちの実際の税率に与える影響の程度にも影響を与えるだろう。これらの税金の影響は私たちがコントロールできない株価にかかっていますが、私たちの株価の下落は私たちの実際の税率を著しく引き上げ、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
多くの要因が私たちが純営業損失を繰り越す能力を活用することに悪影響を及ぼす可能性があります。
米国会社がその連邦純営業損失(“NOL”)を利用して繰り越す能力は、1986年に改正された米国国税法(以下、“国税法”)第382節の制限を受け、同社の所有権変更が前提となっている。
2022年12月31日現在、設立以来、2億243億ドルの連邦NOLを蓄積している。私たちの株式所有権の将来の変化は、将来の発行、および私たちの制御範囲内にない可能性のある変化を含み、第382条に規定する後続の所有権の変化を招く可能性があり、これはNOLに年間制限を加えることになる。しかも、私たちのNOLの現金税優遇は、私たちが十分な課税収入を生成する能力にかかっている。したがって、私たちは私たちの既存のNOLを活用するために十分な課税収入を得ることができないかもしれない。
私たちの所得税支出の変化や私たちの所得税申告書の審査による不利な結果は私たちの業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちはアメリカ、イスラエル、そして多くの他の管轄区域で所得税を払わなければならない。私たちの所得税の準備を決定するには管理職が重大な判断を下す必要がある。さらに、私たちの所得税の支出は、私たちの知的財産権(“IP”)構造の検討、異なる法定税率を有する司法管轄区域の収入金額の変化、繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化を含む多くの要因の悪影響を受ける可能性がある。会計基準アセンブリ740−10−25(“ASC 740−10−25”)に規定されている確認および計量属性を決定する際には、重大な判断が必要である。ASC 740-10-25は、以前に支払われた税金を回収する可能性があることを含むすべての所得税に適用され、処理が適切でない場合、私たちの所得税の準備に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが特定の雇用基準を満たしたら、特定の国での私たちの収入は税率の低下を受けるだろう。もしこのような約束を履行できなければ、私たちの所得税の支出に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはまたアメリカ国税局と異なる司法管轄区の他の税務機関による私たちの所得税申告書の定期審査を受けています。税務機関は、当社の会社間料金、管轄区域を越えた移転価格、知的財産権構造、またはその他の事項に同意しない可能性があり、追加税収を評価します。これらの検査に不利な結果が生じる可能性を定期的に評価して、私たちの所得税の支出が十分であるかどうかを確認していますが、これらの定期検査の結果が私たちの経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えない保証はありません。さらに、私たちは私たちに徴収された追加税金を評価するかもしれない様々な司法管轄区域で監査を受けるかもしれない。私たちは私たちの税務推定が合理的だと信じているが、任意の税務監査や訴訟の最終決定は、私たちの以前の税務支出や課税プロジェクトとは大きく異なる可能性があり、これは私たちが決定した1つ以上の期間の経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすかもしれない。
米国の税制改革と公布により多くの法律変化が私たちの財務状況と運営結果に大きな影響を与える可能性がある。
2017年12月22日、同法を大きく改革した減税·雇用法案(TCJA)が公布された。他の事項を除いて、TCJAは米国連邦税率の変化を含め、ある費用の控除に顕著な追加制限を加え、2017年12月31日以降に発生した純営業損失繰越の使用に何らかの制限を加えた。我々の国際業務活動の拡張により、米国のこのような活動に対する課税のいかなる変化も、世界での有効税率を引き上げ、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、外国政府はTCJAに対して税法を制定する可能性があり、これは世界的な税収のさらなる変化を招き、私たちの財務状況や経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。TCJAは2022年に発効し,米国内で行われている研究活動を5年間で174条の範囲に属するR&E費用と,米国国外で行われている研究活動が15年を超えるR&E費用を資本化し,その後償却することを要求しており,納税目的で発生した年間にこのようなコストを差し引くのではない。国会がこの条項を延期、修正、または廃止する可能性があり、遡及効力を有する可能性があるにもかかわらず、国会がこの条項に対していかなる行動をとるかは保証できない。2022年第4四半期まで、著者らは現在公布された法律解釈に基づいてR&E資本化への影響を推定し、2022年12月31日までの2.243億ドル累積の連邦NOLは2022年R&E資本化要求の大部分の影響を相殺できると推定した。この条項が延期、修正、または廃止されない範囲内で、そして私たちの既存のNOLが十分に利用されると, 私たちの税金は増加し、運営が提供するキャッシュフローは減少するだろう。
私たちは世界の複数の管轄区域で業務を展開し、これらの管轄区における私たちの業務運営に基づいて私たちの課税所得額を報告します。そのため、私たちの会社間の関係は異なる司法管轄区の税務機関が管理する譲渡定価法規の制約を受けています。吾らは吾らが現在実質的に税務制度下での適用義務を履行していると信じているが、税務機関は吾などが特定の司法管轄区の収入や支出について決定し、過去の販売収入を含めて吾等への追加税の徴収を求めている可能性がある。もしこのような相違があって、私たちの地位が維持できなければ、私たちは追加の税金、利息、罰金を支払う必要があるかもしれません。これは一度の税金、より高い有効税率、キャッシュフローの減少、私たちの業務の全体的な収益力の低下を招く可能性があります。
経済協力開発機構(“OECD”)は基数侵食と利益移転プロジェクトを紹介し、このプロジェクトはグローバル化、デジタル化された商業世界で国際税収原則を処理する計画(“BEPS計画”)を提出した。2018年には、BEPS計画の一部として、BEPS(“MLI”)を防止するための租税条約に関する措置を実施するために80カ国以上が多国間条約を実施することを選択した。MLIはMLIを実施する国が署名した二国間税収協定を大きく変えた。さらに、2019年の間、OECD、EU、個別国(例えば、フランス、オーストリア、イタリア)は、非住民実体および現地エンドユーザまたは現地最終消費者によるデジタル取引に課税するイニシアティブをそれぞれ公表した。各イニシアティブによると、非住民実体の当該地域での売上高がある敷居を超えた場合、地域支払者は、その地域でデジタル取引を行う税収として、当該非住民実体に支払われた毛収入から一定の割合の税金を差し引く義務がある。参加国はBEPS計画、MLI、デジタルサービス税に基づいて制定された国際税収政策を採用しているため、多くの国際税収原則や現地税収制度が変化し続けている。私たちの国際業務活動の拡大により、これらの改正は私たちの世界的な有効税率を向上させる可能性があり、私たちが以前になかった管轄区では税金やコンプライアンス義務が発生し、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
2025年の手形と信用手配に関するリスク
私たちは巨額の債務を背負っていますが、これは私たちの業務の柔軟性、資本獲得のルート、および/または私たちの貸借コストを増加させる可能性があり、私たちは依然としてより多くの債務を発生する可能性があり、これは私たちの運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
2020年5月、私たちは2025年紙幣を発行した。2022年12月31日現在、2.53億ドルの未償還元金総額が2025年債券になっています。また、2020年8月21日に、吾らはKeyBank National Association及びその他の各方面と1つの信用と保証協定(“信用及び保証協定”)を締結し、3年間の7,000万ドルに保証循環信用手配、1,500万ドルの信用証金額及びアコーディオン機能を提供し、当社が信用手配を最高9,000,000ドルに増加させることができる(“信用手配”)。私たちの信用ツールは常習的な制限性、負性と金融契約を含み、そして優先的な保証権益を保証する。もし私たちが私たちの信用手配における制限性と財務契約を遵守できなければ、この信用と保証協定の条項に基づいて、違約が発生し、借入資金の返済速度を加速させる可能性がある。2022年12月31日まで、私たちの信用計画には未済債務がありません。私たちの負債は、運営資本、資本支出、買収または他の一般的な業務目的のために追加資金を借り入れる能力を制限し、私たちのキャッシュフローの使用や将来の運営資本、資本支出、買収または他の一般業務目的のために追加融資を得る能力を制限する可能性があり、債務を返済するために運用キャッシュフローの大きな一部を使用することを要求し、私たちが計画または対応する業務および業界の変化に対応する柔軟性を制限し、レバレッジ率の低い競争相手に比べて競争が劣勢になり、不利な経済や業界状況に影響を与える脆弱性を増加させる。
私たちの債務債務は、私たちが追加資本を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、特に私たちが転換または満期になったり、買い戻しが必要な場合に現金でこれらの債務を決済することを選択すれば、私たちの将来の現金資源に負担をかけるだろう。
私たちが2025年の手形での支払い義務を履行する能力があるかどうかは、私たちの信用手配のためのいかなる未済債務も、私たちの将来のキャッシュフローの表現にかかっている。ある程度、これは一般的な経済、金融、競争、立法と規制要素、そして私たちの統制範囲を超えている可能性がある他の要素の影響を受ける。私たちの業務が運営から正のキャッシュフローを生成することを保証することはできません、あるいは私たちは私たちの債務返済義務を履行し、他の流動性需要に資金を提供できるように十分な追加資本を得ることができます。もし私たちが債務を返済するのに十分なキャッシュフローを生成できない場合、私たちは債務の再融資や再編、資産の売却、資本投資の減少または延期、または追加資本の調達を求める必要があるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。そのため、私たちは景気後退の影響を受けやすく、競争圧力を受ける能力が弱く、変化するビジネスや経済状況に対応する柔軟性も低いかもしれない。しかも、私たちの信用計画は私たちがいくつかの場合に追加債務を発生させる能力を制限する。もし私たちが有利な条件で資金を得ることができない場合、私たちは私たちの業務を減らしたり、機会を放棄しなければならないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
2025年の手形転換に関連する普通株を発行し、既存の株主を希釈し、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
2025年に手形が転換され、普通株を交付することを選択すれば、既存株主の所有権権益は希釈され、この転換後に発行可能な普通株のどの株の公開市場でのいかなる販売も、私たちの普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、2025年の債券の予想転換は、私たちの普通株の市場価格を押し下げる可能性がある。
2025年手形の根本的な変化条項は、私たちに有利な買収企図を延期または阻止するかもしれない。
もし会社に“根本的な変化”が発生した場合、ある条件を満たした場合、所有者は会社に全額または一部の2025年債券を現金で買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は買い戻しする2025年の債券元金の100%に相当し、買い戻し日を基本的に変化させる応算と未払い利息を加えることができるが、基本的な変更買い戻し日は含まれていない。また,このような根本的な変更も“抜本的な変更”を構成すれば,2025年チケットの換算率は“抜本的に変更”され,2025年期チケットの転換時に向上する可能性がある.転換率の任意の増加は、“完全に根本的な変化”が発生または発効した日と、そのような取引において、私たちの普通株の1株当たりの支払い(または支払いとみなされる)価格に基づいて決定される。そのような増資は私たちの既存の株主を希釈するだろう。2025年債の買い戻しや根本的な根本的な変化が発生した場合には転換率を向上させる義務があり、場合によっては買収を延期または阻止する可能性があり、そうでなければ株主に有利になる可能性がある。
上限のあるコールオプション取引は2025年債券と私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
2025年債の発行については、一部の金融機関と上乗せオプション取引を締結した。上限によって取引を催促することは、一般に、2025年手形を転換する際の潜在的な償却および/または相殺吾等は、変換された2025年の手形元金金額を超える任意の現金支払いを支払わなければならないことが予想される(場合に応じて)、この等減値および/または相殺は、上限催促取引条項のいくつかの調整によって制限されなければならない。
いくつかの金融機関(吾等がそれと上限償還取引を締結する)またはそのそれぞれの共同経営会社は、時々その対手形を修正し、2025年の手形満期前に二次市場取引において、私たちの普通株に関連する様々な派生ツールを締結または解除し、および/または私たちの普通株式または他の証券を購入または売却することができる。この活動はまた私たちの普通株の市場価格の上昇や低下を招くか、または避ける可能性がある。
これらの取引や活動が私たちの普通株や2025年の債券価格に与える潜在的な影響(あれば)は市場状況にある程度依存し、現時点では確定できない。このような活動のいずれかは私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは上限のある通話取引の取引相手のリスクに支配されている。
上限催促取引により、上限催促取引の相手先である金融機関のすべてまたは一部が違約する可能性がある。取引相手の信用リスクに対する私たちの開放は何の担保も保証されないだろう。過去の世界経済状況は、多くの金融機関が実際にまたは考えられていた失敗や財務困難を招いた。オプション取引相手が破産手続きに直面すれば、そのプログラム中の無担保債権者となり、その債権は、そのオプション取引相手との上限でオプション取引をしていたときのリスクに相当する。私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放性の増加は市場価格と私たちの普通株の変動性の増加と関係があります。さらに、オプション取引相手が約束を破ると、私たちは不利な税金結果と、現在予想されている普通株よりも多くの希釈を受ける可能性がある。私たちはオプション取引相手の財政的安定性や生存能力を何も保証することができない。
私たちの国際業務に関するリスク
私たちは国際市場での運営に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは私たちが製品を開発·販売する能力を制限する可能性があり、これは私たちの収入を減少させる可能性がある。
私たちは世界的に業務を展開しており、私たちの国の政治、経済、安全状況は私たちが製品を開発し、販売する能力を制限するかもしれない。具体的には、私たちはブラジルとウクライナでビジネスと運営をしている。これらの地域と私たちの世界の他の業務のある地域で続く政治的不安定と戦争は、これらの地域や他の近隣地域での私たちの業務や運営に影響を与える可能性がある。
2022年3月、ロシア戦争に対応するため、米国を含む複数の国がロシアに対して制裁と輸出規制を実施し、ロシアはさらに反制裁を実施して対応した。ロシアでの売上は私たちの業務全体のわずかな割合しか占めていません。そして私たちのロシアとウクライナでの業務は従来私たちの総従業員チームのほんの一部しか占めていませんでしたが、衝突は複雑で迅速に変化し、私たちは追加の規制リスクとコンプライアンスコストに直面させました。2022年12月31日まで、私たちはロシアに従業員や請負業者はいない。紛争や政府の反応が急速に発展しているため、世界の他の地域へのいかなる影響も含めて、情勢の進展や結果を予測することはできない。
私たちの主な研究開発施設はイスラエルにあり、この施設は私たちの一部の支持と一般と行政チームを収容している。1948年にイスラエルが樹立して以来、イスラエルとその隣国の間でいくつかの武力衝突が発生し、テロとその他の敵対行動が発生し、一部の国と非国家行為者はそれを破壊することを公言した。イスラエルの政治、経済、そして安全状況は私たちの行動に直接影響を及ぼすかもしれない。私たちはテロ行為やイスラエルに関連したり脅したりする任意の他の敵対行動、イスラエルとその貿易パートナーとの間の貿易中断または減少、インフレ率の大幅な上昇、またはイスラエルの経済的または財政的状況が大幅に低下するなど、イスラエルの敵対行動に関連する悪影響を受けるかもしれない。持続的または将来的な武力衝突、テロ活動、イスラエルの境界に沿った、またはその地域の他の国(イランを含む)との緊張、またはその地域の政治的不安定は、イスラエルの国際貿易活動を混乱させ、私たちの業務に実質的で否定的な影響を与え、私たちの業務の成果を損なう可能性がある。
ある国とある会社と組織は、イスラエルの会社、イスラエルに大量の業務を持っている会社、イスラエルとイスラエルの会社と商売をしている他の会社に引き続き参加している。イスラエル、イスラエル企業、またはイスラエル市民に対するボイコット、制限的な法律、政策または接近は、個別的または全体的に私たちの未来の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのイスラエルの一部の従業員たちはイスラエル国防軍の定例予備役を履行する義務があり、これは彼らの年齢と武装部隊の地位にかかっている。また、彼らは今後長い間、緊急時に現役予備役を召集されている可能性がある。私たちの業務は、1人以上の将校や重要な従業員が兵役のために長い間欠席したために中断される可能性があり、私たちの業務のいかなる重大な中断も私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの保険は、中東の安全情勢に関連する事件によって発生する可能性のある損失、あるいはそれによる私たちの業務のいかなる中断も保証しません。イスラエル政府は過去にテロや戦争による直接的な損害の回復価値を保証していたが、この政府保険が維持される保証はないし、維持すれば、私たちが受けた損害を完全に補償するのに十分であり、政府はこのような保険の提供を停止するかもしれないし、保険は潜在的な損害をカバーするのに十分ではないかもしれない。私たちがもたらしたどんな損失や損害も私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちイスラエル子会社の税金優遇は2020年に終了し、私たちは私たちのイスラエル子会社が税金増加の影響を受けると予想している。
我々のイスラエル子会社は設立以来、イスラエルの第5719-1959号“資本投資奨励法”または“投資法”に規定されている“利益企業”の地位から利益を得てきた。2022年12月31日まで、私たちがイスラエル子会社に提供した税金優遇は終了した。投資法の条項によると、私たちのイスラエル子会社は条件に合った収入で16%の税率を支払わなければならない。もし私たちがこのような条件を満たさなければ、私たちのイスラエルでの業務は23%の標準税率で会社税を徴収するだろう。イスラエル子会社が標準税率で会社税を納付すれば、私たちの税金と有効税率に悪影響を及ぼすかもしれません。また、我々のイスラエル子会社がイスラエル以外での活動を増加させれば、例えば、買収により、これらの活動はイスラエルの税金優遇計画に組み入れる資格がない可能性がある。投資法に基づいて得られる税金優遇は、十分な課税収入を生み出す能力があるかどうかに依存する。したがって、私たちのイスラエル子会社はその税金優遇を活用するために十分な課税収入を稼ぐことができないかもしれない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
将来的に私たちの普通株を大量に売ることは私たちの普通株の市場価格を低下させるかもしれない。
私たちの普通株の大量株を公開市場に売却したり、これらの売却が起こる可能性があると考えたり、返済されていない2025年手形の転換や将来の公開株式を含めて、私たちの普通株の市場価格を低くする可能性があり、追加株式証券の売却による資金調達能力を弱める可能性があります。私たちはこのような販売が私たちの普通株の現在の市場価格に及ぼす影響を予測できない。
2022年12月31日現在、私たちはまだ発行されていないオプション、制限株式単位(“RSU”)と業績株単位(“PSU”)を持っており、完全に付与して行使すれば、約910万株の私たちの普通株の発行につながります。証券法によると、オプション行使とRSUとPSU付与後に発行可能な普通株はすべて公開転売が登録されている。したがって、これらの株式は、発行時に任意の適用可能な帰属要求が許可された場合に公開市場で自由に販売することができる。
私たちの株価はずっと変動していて、変動し続ける可能性が高い。
私たちの普通株の市場価格は予測可能な未来に変動し続ける可能性があり、様々な要素によって広く変動しており、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできるものではない。これらの要因、および我々の普通株の変動性は、2025年手形変換後に受け取った普通株の価格に影響を与える可能性があり、2025年手形の取引価格にも影響を与える可能性がある。私たちの普通株の市場価格は、以下に列挙した要素と本“リスク要因”の部分に記載されている他の要素を含む、予測や制御できない多くの要素によって大幅に変動する可能性がある
·当社または当社の業績の実際または予想変動;
·私たちが大衆に提供する可能性のある財務予測、これらの予測の任意の変化、またはこれらの予測を満たすことができなかった
·証券アナリストはわが社に対する報道を維持できず、わが社の任意の証券アナリストを追跡して財務推定を変更したり、これらの推定や投資家の期待を満たすことができなかった
·わが社の証券アナリストの格付け変化を追跡する
·当社または当業界の他の会社は、新製品、サービスまたは技術、ビジネス関係、買収またはその他の活動を発表します
·重大なサイバー攻撃の発見に関する報告を含む、私たちの業界に対する投資家の見方に影響を与える新しい公告
·他の技術会社の全体的な経営業績や株式市場評価の変化、または特にわが業界の会社
·いくつかのカテゴリ企業または株式市場全体の価格および出来高変動は、グローバル経済傾向による変動を含む
·普通株の取引量;
·投資家は、SaaS移行期間中の会社の運営結果に困惑している
·会計原則の変化;
·私たちの役員、役員、大株主の売却を含む大量の普通株を売却します
·私たちの重要な人員の増加や退職
·脅したり訴訟を起こしたり
·自社株の空売り、ヘッジ、その他のデリバティブ取引に関する
·インフレ圧力とより高い金利を含む米国と海外の全体的な経済状況
·米国や他の国の法律や規制の発展を変える
·2025年紙幣の両替;および
·戦争、テロ事件、流行病、自然災害、またはこれらの事件に対する反応を含む他の事件または要因。
また、株式市場は極端な価格と出来高の変動を経験し、すでに多くの科学技術会社の株式証券の市場価格に影響を与え続けている。多くの科学技術会社の株価変動はこれらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。過去、市場変動期間中、株式市場は証券集団訴訟を起こした。私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、私たちに巨額のコストを負担させ、資源と経営陣の私たちの業務への関心を移転させ、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに悪影響を与え、私たちの役員や上級管理者に保険料を支払う保険料が大幅に増加する可能性があります。
私たちは私たちの普通株に配当金を支払うつもりはないので、どんな見返りも私たちの株の価値に制限されるだろう。
私たちは普通株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、私たちが未来の収益を維持し、予測可能な未来に何の配当金も支払わないと予想している。未来の配当金の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、多くの要素に依存して、私たちの財務状況、経営業績、資本要求、株式買い戻し、一般業務状況及び私たちの取締役会が関連する他の要素を含むかもしれない。しかも、私たちの信用計画の信用と安全協定は現金配当金の支払いを禁止することを含む。私たちが配当金を支払う前に、株主は、2025年手形の保有者を含めて、2025年の手形転換時に私たちの普通株の株を受け取り、価格上昇後に彼らの普通株を売却することに依存しなければならない。これは決して起こらないかもしれない。そのため、投資家は、将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に普通株を売却することに依存しなければならない。
私たちの憲章文書とデラウェア州法律の反買収条項と2025年手形と信用手配契約の条項は私たちの買収をより困難にするかもしれません。これは私たちの株主に有利かもしれませんし、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止し、私たちの普通株式と2025年手形の取引価格を下げるかもしれません。
当社の会社登録証明書の改訂および再記述の定款における条項は、株主がその株式から割増取引を得る可能性があること、または私たちの株主がその最適な利益に適合していると考えることを含む、当社の買収または当社経営陣の変動を遅延、阻止または阻止する可能性があります。これらの規定には
·株主の承認を必要とせず、株主の承認を必要とせず、投票権、清算、配当金、および私たちの普通株よりも優れた他の権利を含む可能性がある“空白小切手”優先株を許可し、流通株の数を増加させ、買収計画を挫折させる可能性がある
·そのメンバーは理由がある場合にのみ解任される秘密の取締役会
·株主の書面同意の下での行動を禁止する
·誰が株主特別会議を開催できるかの制限
·私たちの取締役会メンバーを指名したり、株主会議で行動可能な事項の事前通知要求を提出したり、
·発行された株式の少なくとも75%が、上記第2条~第5条のいずれかの規定を修正することを要求する。
また、私たちはデラウェア州で登録されているので、私たちはデラウェア州会社法第203条の規定によって管轄されています。この条項は、規定された方法で合併または合併が承認されない限り、私たちが発行した議決権株の15%以上の株主が私たちと合併または合併する能力を持つことを制限しています。これらの条項は,潜在的な買収者に我々の取締役会との交渉を要求することで,株主により大きな価値を得る機会を提供していると信じているが,我々の取締役会が拒否した要約が一部の株主から有益であると考えられていても,これらの条項は適用される.また、これらの規定は、株主が責任を持って私たちの経営陣に命じられた取締役会のメンバーを交代させることを難しくし、株主が現在の経営陣を交代または罷免しようとしていることを挫折または阻止する可能性がある。
また、2025年の手形満期日までに“根本的な変化”が発生すれば、2025年の手形所持者は、転換可能な手形の全部または一部を買い戻すことを選択する権利がある。満期日までに“根本的な根本的な変更”(契約における定義)が発生した場合、所有者は、このような“根本的な変更”に関連して2025年の手形を転換することを選択したので、2025年のチケットの転換率を向上させることが要求される場合がある。2025年債のこれらの特徴は、潜在買収側の潜在買収コストをより高くする可能性があり、逆に潜在買収側がわが社を買収する可能性を低下させたり、潜在買収における我々普通株1株当たりの対価格額を減少させたりする可能性がある。また、“契約”は、他の事項を除いて、2025年手形に基づいて負担する義務を負う実体がない限り、何らかの合併や買収を禁止しています。最後に、私たちの信用手配によると、いくつかの例外的な場合を除いて、私たちはいかなる個人または実体に当社のいかなる資産を売却したり、譲渡したりすることもできません。私たちはいかなる他の実体と合併、合併、または合併することもできません。
一般リスク因子
私たちのソフトウェアで実際または認識可能なエラー、障害、またはエラーは、私たちの成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のソフトウェアは複雑な技術を用いているため,検出されなかった誤り,故障,誤りが発生する可能性がある.我々のソフトウェアは、一般に、異なるオペレーティングシステム管理ソフトウェア、デバイス、およびネットワーク構成を有する様々な計算環境においてインストールおよび使用され、これは、我々のソフトウェアまたはその配備された計算環境の他の態様にエラーまたは障害をもたらす可能性がある。また,計算環境に我々のソフトウェアを配備することは,ソフトウェアで検出されなかった誤り,互換性の問題,故障,または誤りを暴露する可能性がある.我々はテストを行ったにもかかわらず,クライアントにソフトウェアを配布する前に,我々のソフトウェアでエラー,故障,エラーを発見しない可能性がある.また、私たちのお客様は、私たちのソフトウェアを誤って実施したり、無意識に乱用したりする可能性があり、これはお客様の不満を招き、私たちの製品と私たちのブランドの知覚的な効用に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのソフトウェアのこれらの実際または予想されるエラー、互換性の問題、故障またはエラーは、負の宣伝、名声の損害、市場の喪失または遅延を招く可能性があり、私たちのソフトウェアの受け入れ、競争的地位の喪失、または顧客がその損失についてクレームを出す可能性があります。この場合、お客様の関係や他の理由で、問題の修正を支援するために追加のリソースがかかることを選択する必要があるか、または選択することができます。これらの問題を緩和するには、私たちの資本や他の資源の大量の支出が必要となる可能性があり、私たちの解決策の使用中断や遅延を招く可能性があり、これは、既存または潜在的な顧客を失って、私たちの運営業績や成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務成長を支援するために追加的な資本が必要かもしれないが、これらの資本は受け入れ可能な条項で得られないかもしれない、または全くないかもしれない。
私たちは、私たちの業務成長を支援するための投資を継続し、新しい機能を開発したり、私たちのソフトウェアを強化したり、私たちの運営インフラを改善したり、補充業務や技術を買収したりするなど、業務課題に対応するための追加資金が必要かもしれません。したがって、私たちは追加資金を得るために株式や債務融資を行う必要があるかもしれない。もし私たちが将来株式または転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式証券は私たちの普通株式保有者よりも高い権利、優先、特権を持っているかもしれない。私たちが将来獲得する可能性のあるいかなる債務融資も、私たちの資金調達活動や他の財務や運営に関する制限的な契約に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含めて、追加の資本を獲得し、ビジネス機会を探すことをより難しくするかもしれない。私たちはもしあれば、私たちに有利な条項で追加的な資金調達を得ることができないかもしれない。もし私たちが必要な時に私たちが満足できる条項で十分な融資を得ることができなければ、私たちは私たちの業務成長を支持し続け、業務挑戦に対応する能力は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
私たちの業務は火災、停電、洪水、地震、流行病、その他の悲劇的な事件のリスク、テロなどの問題に妨害されています。
火災、洪水あるいは地震、大流行疾患の爆発あるいは重大な停電のような重大な自然災害は、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。我々の顧客のITシステムまたはチャネルパートナーの販売または流通能力がこれらのイベントのいずれかによって阻害された場合、収入および販売目標のような特定の四半期の予想される財務目標を達成することができない可能性がある。また、私たちの収入の大部分が地域からの自然災害が発生した場合、その地域の顧客は私たちの製品の購入を延期または放棄する可能性があり、特定の時期の運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、テロ行為は、私たちの業務またはチャネルパートナー、顧客、または経済全体の業務中断を招く可能性があります。私たちは通常四半期末に集中的に販売していることを考慮して、チャネルパートナーや顧客のどの業務中断も私たちの四半期末の売上に影響を与え、これは私たちの四半期業績に重大な悪影響を与える可能性があります。もし私たちと私たちのチャネルパートナーの災害復旧計画が不十分であることが証明されれば、上記のすべてのリスクが増加する可能性がある。上記のいずれかの場合、お客様の注文遅延やキャンセル、または私たちの製品の開発、配備、または出荷遅延が生じた場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は悪影響を受けることになります。
財務会計基準の変化は私たちが報告した経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
新しい会計声明と会計声明に対する異なる解釈が発生し、将来的に発生する可能性がある。既存の規則の変更や現在のやり方への疑問は、私たちの経営業績や私たちの業務展開の仕方に悪影響を及ぼす可能性があります。
証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しない場合、あるいは私たちの業務に関する負の報告を発表しなければ、私たちの株価や取引量は低下する可能性があります。
私たちの普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務、私たちの市場、競争相手に関する研究と報告にある程度依存している。私たちはこのようなアナリストたちや彼らが私たちの四半期や年間業績に対する予想をコントロールできない。私たちの一人以上のアナリストを追跡して私たちの株式格付けを下げたり、私たちの株に対する彼らの見方を変えたりすれば、私たちの株価は下落するかもしれません。もし私たちがこれらのアナリストのうちの1人以上の四半期業績に対する期待に達しなければ、私たちの株価や取引量は低下するかもしれない。これらのアナリストのうちの1人以上がわが社への報道を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場で知名度を失う可能性があり、株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちは財政報告書に対する適切で効果的な内部統制を開発して維持する義務がある。これらの内部統制は有効と判断されない可能性があり、これは投資家がわが社の自信に悪影響を与え、私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
サバンズ·オキシリー法第404条の規定によると、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を含む経営陣によって提出された報告書を毎年提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することを含む。私たちはまた、私たちの独立公認会計士事務所に毎年、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性について意見を発表するように要求されています。評価やテストで1つ以上の材料を決定すれば
私たちは財務報告書の内部統制に弱点があるので、私たちの財務報告書の内部統制が有効だとは断言できないだろう。
もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると断言できない場合、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制の有効性に意見を述べることができない場合、私たちは財務報告の正確性と完全性に対して投資家の信頼を失う可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招く可能性があり、私たちはアメリカ証券取引委員会の調査や制裁を受ける可能性がある。
将来的に私たちの株を売却して発行したり、株を購入する権利は、私たちの株主の所有権パーセンテージをさらに希釈させ、私たちの株価を下落させる可能性があります。
将来的に私たちの株を売却して発行したり、私たちの株を購入する権利は、私たちの既存の株主の大量の希釈をもたらす可能性があります。私たちは1回または複数回の取引で時々決定された価格および方法で普通株、転換可能証券、および他の株式証券を販売することができる。もし私たちがその後の取引でこのような証券を販売すれば、投資家は深刻に希釈されるかもしれない。このような後続取引における新しい投資家は、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、および特権を得ることができる。
私たちはアメリカ証券取引委員会の職員から何の懸案もない。
私たちはイスラエルのヘズリアに事務所を設置し、そこで私たちは私たちの研究開発チームの大部分と一部の支持と一般と行政チームを雇った。ノースカロライナ州とアイルランドのコックにも事務所を設置して、それぞれアメリカとヨーロッパ、中東、アフリカ地域の主要な顧客支援と内部販売センターとしています。また、ニューヨーク市に事務所を設置し、フランス、イギリス、オレゴン州、アリゾナ州、オーストラリア、ドイツ、オランダ、シンガポール、ルクセンブルクに小さな事務所を設置し、地域販売事務所として、その中のいくつかは顧客支援センターである。私たちのすべてのオフィス空間はレンタルしていますが、その大部分は長期賃貸で、満期日はそれぞれ違います。私たちは私たちの施設が近い将来の私たちの要求を満たすのに十分だと信じている。
私たちは現在何の実質的な訴訟にも参加していない。
適用されません。
第II部
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五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
登録者普通株市場
2014年2月28日、つまり私たちが初めて公募した日から、私たちの普通株はすでにナスダック全世界精選市場に発売され、取引コードはVRNSである
配当政策
私たちは普通株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、私たちの業務運営のために任意の未来の収益を維持するつもりで、予測可能な未来に現金配当金を発表または支払うつもりはありません。私たちの普通株への配当金の支払いは、適用される法律に依存し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、一般業務状況、および私たちの取締役会が関連していると考えられる他の要素に依存します。
株主.株主
2023年1月18日現在、私たちの普通株は登録されている6つの株主があり、その中には預託信託会社が含まれており、同社は数量不定の受益者を代表して私たちの普通株を持っています。
未登録証券を発行する
2022年10月28日、私たちはPolyrizeの創業者に21,060株の普通株を発行した。この発行は、創業者に本来支払うべき現金ではなく、買収に関連した創業者への支払いの一部である。これらの株式の発行は,我々の証券が非米国人に発行されているため,Sルールによって得られた登録免除に依存する.
株式表現グラフ
取引法第18条については、以下の内容は、参照によってそのような文書に明示的に組み込まれない限り、参照によって提出されたものとみなされてはならない。
このグラフは私たちの普通株式の累積総リターンをナスダック総合指数とナスダックコンピュータ指数と比較した。グラフは2017年12月31日の終値時に、我々の普通株、ナスダック総合指数、ナスダックコンピュータ指数が100億ドル投資されたと仮定し、どの配当金も再投資を行ったと仮定している。次の図の株価表現は必ずしも未来の株価表現を暗示しているとは限らない.
2022年12月30日、つまり2022年度の最終取引日であり、私たちの普通株の終値は1株23.94ドルです
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会社/指数 | | 12/31/2017 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 |
ヴァロニスシステム会社は | | $ | 100.00 | | | $ | 108.96 | | | $ | 160.06 | | | $ | 336.99 | | | $ | 301.42 | | | $ | 147.93 | |
ナスダック複合体 | | $ | 100.00 | | | $ | 96.12 | | | $ | 129.97 | | | $ | 186.69 | | | $ | 226.63 | | | $ | 151.61 | |
ナスダックパソコン | | $ | 100.00 | | | $ | 96.32 | | | $ | 144.80 | | | $ | 217.17 | | | $ | 299.39 | | | $ | 192.28 | |
発行者と関連購入者が株式証券を購入する
2022年10月、我々の取締役会は1兆00億ドルに達する普通株式買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)を承認した。株式買い戻し計画によると、我々は、適用される連邦証券法に基づいて、規則10 b 5-1による取引計画および取引法規則10 b-18による株式の買い戻しを含む公開市場購入、私的協議による取引、または他の方法で株を買い戻すことを許可されている。株式買い戻し計画は
2023年10月31日に満期になります。購入する株式数と購入時間は、会社の取引窓口、利用可能な流動資金、および一般商業·市場状況に基づく。
次の表は、2022年12月31日までの四半期の株式買い戻し活動をまとめています
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期間 | | 購入株式総数 (単位:千) | | 1株平均支払価格(1) | | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 (単位:千) | | この計画によるとまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 (単位:千) |
十月一日-十月三十一日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 100,000 | |
十一月一日-十一月三十日 | | 2,350 | | | $ | 18.95 | | | 2,350 | | | 55,470 | |
十二月一日-十二月三十一日 | | 564 | | | $ | 21.12 | | | 564 | | | 43,555 | |
(1)1株当たりの平均価格には、買い戻しに関するコストが含まれる。
以下、当社の財務状況と経営結果の検討と分析は、当社の連結財務諸表と本年度報告書10-K表の他の部分に関する付記と一緒に読まなければなりません。本討論は展望性陳述を含み、著者らの計画、推定と信念を反映し、リスクと不確定要素に関連する。いくつかの要因のため、本年度報告第I部第1 A項および他の部分の“リスク要因”の節で議論された要因を含む、いくつかの要因のため、我々の実際の結果およびいくつかのイベントの時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある。本年度報告書の“前向き陳述と要約リスク要因に関する特別な説明”を参照されたい。
デジタル化の転換
グローバルデジタル化の転換は私たちの生活と仕事の方式を変え、データの保存、管理、アクセス方式に影響を与えた。このような転換は、クラウドへの拡張、ネットワーク犯罪の増加、およびデータ駆動の法規の遵守を含む、我々の製品需要に対する長期的な傾向を推進した。これらの傾向は組織の運営方式に影響を与え、顧客のデータ保護、脅威の検出、コンプライアンスの長期的な実現を助ける機会を増加させた。
世界各地の会社は,高度に分散した従業員の複数のプラットフォームでの連携に関するリスク増加に注目しており,この傾向は長期的に持続し,我々は有利な地位にあり,将来のチャンスを活用できると信じている。様々な規模や業界の企業がネットワーク攻撃に直面するようになるにつれ,データを中心としたセキュリティ方法が重要であり,前述の高リスクが長期的に存在することが分かっている。これは多くの顧客参加を招き、これは新業務や既存業務の拡張に転化している。
SaaSベースのビジネスモデルへの移行
企業は現在、ローカルおよびクラウドデータストア、SaaSアプリケーション、およびIaaS環境の様々な異なる組み合わせを使用しており、このような複雑さは、より高いレベルの自動化保護を必要とする。私たちは私たちのサービスが全面的なデータカバーを提供し、私たちの目標はデータの持続的な成長と複雑さに追いつくことだと信じている。我々は2005年からWindowsファイル共有のみをカバーしているが,現在では多くのタスクキー型ローカルデータストアとクラウドデータストアとアプリケーションをカバーしている
2021年下半期には、AWS、Box、GitHub、Google Drive、Jira、Okta、Salesforce、Slack、Zoomを含む、当社初のSaaS製品を発売しました。2022年10月31日、SaaSとして、当社のフラッグシップ製品Varonis Data Security Platformを発売することを発表しました。このプラットフォームは、以前はホスト·ソリューションとしてのみ販売されていました。我々のSaaS製品の完全な記述については、本年度報告のForm 10-Kの“Part I,Item 1.Business-Our Products”を参照されたい。SaaS配信のメリットは、お客様とプロバイダのために広く確立されており、VaronisデータセキュリティプラットフォームのSaaS配信オプションのこの変化は、以下のような変化があると信じています。なぜなら、お客様は、インフラ要件と前期コストを削減しながら、私たちの解決策をより迅速かつ簡単に展開し、維持することができるからです。私たちの販売行動の核心として、リスク評価の展開速度はより速いと予想されています。私たちはより良い能力を持っていて、これは私たちの革新に情報を提供します。顧客は持続的な脅威モデルから利益を得るでしょう
更新は彼らが変化する脅威の中でリードを維持するのを助けるだろう;SaaSモデルは私たちが顧客に追加の特性と機能をより効率的に提供することを可能にするだろう。
これらのメリットを考慮して、今後数年で私たちの業務を主にSaaSベースの会社に転換する予定です。SaaSの旗艦製品であるVaronisデータセキュリティプラットフォームは、この期間内に著しく増加し、私たちの収入の主要な駆動力になると予想される。
概要
Varonisはデータセキュリティと分析分野の先駆者であり、従来のネットワークセキュリティ会社とは異なる戦いをしている。私たちが先駆者になったのは,企業がデータを作成·共有する能力がデータを保護する能力をはるかに超えていることを15年以上前に認識していたからである.急速なデータ成長とますます増加する情報依存は、グローバル経済および企業や政府のリスク状況を変化させ、時間が経つにつれて、私たちの信念はより強固になるだけだと考えている。私たちが設立して以来、私たちの重点は、これらの傾向がネットワークに与える影響に対応するために革新を利用して、データがどこに保存されていても、データを追跡、警告、保護するための新しい方法を提供するソフトウェアを創出することである。
私たちのほとんどの製品やサービスは、流通業者やディーラーを含めてチャネルパートナーに販売されています。彼らはエンドユーザー顧客に販売しています。本報告ではエンドユーザー顧客を私たちの顧客と呼んでいます。私たちの販売モデルはルート販売モデルのレバー作用と私たちが訓練された専門販売チームを結合し、すでに私たちの成長能力と私たちの独特な企業データ価値主張を成功裏に渡す上で重要な役割を果たしていくと信じています。私たちの製品は様々な規模、業界、地域を越えた顧客にサービスしていますが、私たちのマーケティングポイントと販売ポイントの大部分は、1,000人以上のユーザーを持つ組織を狙うことであり、これらの組織は私たちと一緒により大きな初期調達を行うことができ、時間の経過とともに、より大きな潜在的な生涯価値を持っています。私たちの顧客は金融サービス、公衆衛生、医療保健、工業、保険、技術、消費と小売、エネルギーと公共事業、建築、工事、教育分野のリーディングカンパニーに及んでいます。私たちの広範な製品プラットフォーム、増加していく企業データの数と複雑さ、関連するセキュリティ問題を考慮すると、私たちの既存の顧客基盤は将来の収入増加の強力な源になると信じています。我々は,最初とこれからより大規模な購入を行うことができる1,000人以上のユーザを持つ組織に集中し続ける予定である.また、高い契約率を維持し、顧客サービスとサポートの品質と信頼性を重視して、私たちの顧客が私たちの製品から価値を得ることを保証し、ソフトウェアのアップグレードと利用可能性を強化する際にソフトウェアのアップグレードと強化を提供することにも集中しています。私たちの自己委託製品キットは現在40個以上のライセンスを含んでいる。2022年12月31日現在、500人以上の従業員を持つ顧客の78%が4つ以上のライセンスを購入していますが、1年前の割合は73%、50%は6つ以上のライセンスを購入しました, 1年前の割合は41%でした2022年12月31日までの年度、私たちの契約継続率は90%以上を維持しています。
国内でも国際市場でも大きな長期成長機会があると信じており,これには文書共有,SaaSアプリケーション,イントラネット,電子メールを用いて連携する組織が含まれている可能性がある.2022年12月31日までの1年間で、私たちの収入の約74%は北米から、約23%の収入はヨーロッパ、中東、アフリカ地域、約3%はROWから来ている。また、2022年12月31日までの1年間で、総収入は約21%増加した。私たちは北米の販売増加と国際拡張が私たちの長期成長戦略の重要な構成要素になると予想しています。しかし、2022年には、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域での私たちの業務は、より高いインフレ環境、ユーロ、ポンドの疲弊、そして私たちのロシア業務の撤退を含む、この地域のより広いマクロ経済状況の負の影響を受けます。また、2022年第4四半期には、米国はインフレや金利環境の上昇、経済の全般的な減速などのマイナス影響を受けている。そのため、予算引き締めの激化や販売周期の延長など、顧客購入モデルが変化していることを見て、この傾向は予測可能な未来に続くと予想される。私たちは、業務上の投資水準を私たちが計画している収入にリンクさせ、為替変動の影響を軽減する措置を取っています。これらの努力にもかかわらず、これまで私たちの運営結果はマイナスの影響を受けており、これらの傾向と私たちの業務への影響を注視していきたいと思います
長期成長戦略の一部として、国内と国際業務を拡大していきます。私たちの国内業務の拡張は主に私たちが浸透していない地域に集中しているが、私たちの国際業務の拡張は特にこれらの国際市場での現地販売者の採用、統合と維持、新しいルートパートナーの獲得、有効なマーケティング戦略を実施する能力にかかっている。私たちのROW収入の名目金額を考慮すると、私たちのROW収入成長率は過去に変動しており、将来的には取引完了時間によって変動する可能性がある。また、私たちの国際業務のさらなる拡張は、私たちの販売とマーケティング、一般および行政費用を増加させ、各地域の経済や政治的条件に関するリスクと挑戦、外国の法律法規の遵守、私たちの国際業務に適用される国内法律法規の遵守を含む様々なリスクと挑戦に直面させるだろう。
設立以来、私たちは業務規模を拡大し、持続的な長期成長のための基礎を築いたと考えられる戦略的措置を実行してきました。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の定期購読収入はそれぞれ3.661億ドル、2.708億ドル、1兆627億ドルで、前年比35%と67%増加した。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間の総収入はそれぞれ4.736億ドル、3.901億ドル、2兆927億ドルで、前年比21%と33%増加した。2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の運営損失はそれぞれ1.212億ドル、9870万ドル、7840万ドルで、純損失はそれぞれ1億245億ドル、1.169億ドル、9400万ドルだった。
主な業績指標と最近の業務のハイライト
年間経常収入
年間経常収入は、その期間終了時に発効する有効な期限ベース加入許可契約、保守契約、およびSaaS契約の経年化価値として定義される重要な業績指標である。加入許可契約,保守契約,SaaS契約は年率で計算され,契約総価値を期限内の日数で割った結果に365を乗算する方法である。
ARRは2022年、2021年、2020年12月31日まで、それぞれ4.651億ドル、3.871億ドル、2.873億ドルで、前年比20%と35%増加した。契約の経年価値は、私どもの顧客と契約条項を評価することで決定された法律と契約です。維持契約の年間化価値は、任意の時期の歴史的収入、繰延収入、または任意の他の公認会計基準財務指標を参考にして決定されるものではない。ARRは将来の収入の予測ではなく,契約開始と終了日および契約率の影響を受ける可能性がある.私たちはARRが絶対値で計算されて成長し続けると予想する。
経営成果の構成部分
収入.収入
定期購読収入それは.定期購読収入は主に購読許可証とSaaS収入からなる。加入ライセンスは、ローカルで販売され、ソフトウェアライセンスの交付および資産利益の移転時に確認される。購読許可証に関するメンテナンスは契約期間内に比例して確認されます。2021年下半期には、当社初のSaaS製品を発売し、クラウドアプリケーションやインフラ向けの製品とサポートを発売しました。2022年10月31日、我々は、内部配備ソリューションとして販売されていたSaaS配信モードでVaronisデータセキュリティプラットフォームを発売することを発表した。これらの製品の各々は、顧客がホストソフトウェアを使用することを可能にし、これらの製品からの関連収入は、関連する契約期間内に比例して確認される。私たちはそれぞれ2021年下半期と2022年第4四半期にこれらの許可証を発売したため、総収入への貢献はまだ顕著ではない。更新の時間,契約率,SaaSを中心とした業務モデルへの移行により,特定の時期に確認された収入が大きく変化する可能性がある.私たちは新しい顧客を獲得し、既存の顧客の収入を増加させることに集中している
メンテナンスとサービス収入それは.保守およびサービス収入には、永久ライセンス販売の保守プロトコル収入と、より小さい程度の専門サービス収入とが含まれる。保守契約を締結したお客様は、利用可能な場合にサポートおよび指定されていないアップグレードおよび機能を強化する権利があります。我々は関連契約期間内に維持に関する収入を比例的に確認した.私たちは12ヶ月以内に契約が満期になったドル契約率に基づいて顧客の契約更新率を測定します。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの毎年、私たちの契約率は90%を超え続けている。私たちは、今後も些細な永久ライセンス収入が見られることを見て予想しているので、継続率が高いにもかかわらず、関連する維持·支援は低下し続けると予想される。私たちはまた専門サービスを提供します。通常は時間と材料で提供され、私たちの顧客を訓練して私たちの製品を使用することに集中しています。私たちは、サービスを提供し、訓練を提供し、またはサービス期限が満了したときに、これらの専門サービスに関する収入を確認します。専門サービスは私たちの総収入の中でずっと小さい割合しか占めていないにもかかわらず、私たちの多くの新しいライセンスがより自動化された方法で救済を提供することができるので、私たちは最近この割合の低下を見続けていると予想される。したがって、私たちの全体的な維持とサービス収入もまた減少し続けると予想される。
次の表は、本報告で説明されている間に、私たちがライセンス、保守、およびサービス収入から得た収入の割合を示しています。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (総収入の割合を占める) |
収入: | | | | | |
予約料 | 77.3 | % | | 69.4 | % | | 55.6 | % |
メンテナンスとサービス | 22.7 | % | | 30.6 | % | | 44.4 | % |
総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
私たちの製品はフォーチュン500強企業や中小企業を含む幅広い企業に使用されている。私たちの顧客は複数の業界にまたがって、90以上の国と地域に分布している。
収入コスト、毛利、利回り
私たちの収入費用は維持費用とサービス収入を含む。保守およびサービス収入のコストは、主に、保守およびサービス従業員の賃金(株ベースの給与に関連する賃金税支出を含む)、従業員福祉(マージンおよびボーナスを含む)、および株式ベースの報酬、取得された無形資産の償却、第三者委託料、出張費用、および施設、ITおよび減価償却の間接費用を含む。私たちはメンテナンスとサービスに関連する費用が発生した時にこれらの費用を確認します。私たちは、私たちが引き続き私たちの顧客の成功と支援チームに投資し、SaaSベースのビジネスモデルへの転換と、購読ベースのビジネスモデルと全体の更新において重要な役割を果たす計画と費用に伴い、私たちのメンテナンスとサービス収入コストは絶対ドルで増加すると予想しています。
毛利は総収入から総収入コストを引くことに等しい。毛利とは総収入のパーセントを占める毛利のことだ。私たちの大部分の支出は四半期によって相対的に固定されているため、しかも私たちの業務の季節性のため、第一四半期の毛利率は通常最低です。私たちの第一四半期の収入は従来通年で最も低いからです。逆に、第4四半期の利回りは通常最も高く、私たちの第4四半期の収入は歴史的に年間最高だったからだ。
運営費
私たちの運営費用は研究開発、販売とマーケティング、そして一般と行政費用の3つに分類されます。各カテゴリについて、最大の構成部分は、賃金(株式給与に関連する賃金税支出を含む)、従業員福祉(手数料およびボーナスを含む)、および株式報酬を含む人件費である。運営費用には,施設,情報技術,減価償却に分配される間接費用も含まれている。分配された施設費用には主にレンタル料とオフィス整備費が含まれている。営業料金は一般的に発生したことが確認されています。企業として、事業への投資水準を期待して達成された収入につなげ、業務全体の費用を積極的に管理することに取り組んできました。私たちは、私たちの業務が持続的に増加するにつれて、絶対ドルで計算する人員コストが引き続き増加すると予想している。
研究と開発それは.研究開発費には、主に我々の研究開発者による人員コストと分配された管理費用が含まれている。私たちは発生した費用に応じて研究と開発費用を支払う。私たちは、私たちの技術プラットフォームをさらに強化し、才能と能力のある従業員を募集することで、既存製品や新製品の開発に投資することで、私たちの研究開発費は絶対ドルで増加し続けると予想しています
販売とマーケティングそれは.販売とマーケティング費用は私たちの運営費用の中で最大の構成部分であり、主に人員コスト、マーケティングと業務開発コスト、出張費用、訓練と教育及び分配された管理費用を含む。国内と国際で販売とマーケティング努力を拡大する予定であることに伴い、販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加し続けると予想されています。私たちはまた、販売とマーケティング費用が引き続き私たちの最大の運営費用カテゴリーになると予想している。
一般と行政それは.一般と行政費用には、主に行政、財務、法律、人的資源、行政人員の人事や施設関連費用が含まれる。その他の費用には、法律、会計、その他の相談費、他の会社の費用、分配された間接費用が含まれています。私たちは、私たちの業務の拡大に伴い、一般的かつ行政的費用が絶対ドルで増加すると予想している。
財務収入,純額
財務収入(費用)、純額は主に為替損益、債務償却割引と発行コスト、利息支出と利息収入を含む。為替損益は私たちが異なる報告通貨を経営している外国の業務活動と関係があります。海外での業務活動により、我々が業務を展開している国の為替変動により、外国為替収益や損失が引き続き発生することが予想される。経済不安定などの他の要因も、ポンド、ユーロ、その他の通貨の価値変動を含む世界金融·外国為替市場の変動を招く可能性がある。債務償却割引と発行コストは、2020年5月に発行された2025年手形と、2020年8月に締結した信用手配と関係がある。利息支出には2025年期手形に関する契約利息支出が含まれている。利息収入とは、私たちが受け取った現金、現金等価物、有価証券、保証金、償却割増の利息、および販売可能な有価証券への投資に関する割引の増加を意味します
所得税
私たちは複数の税収管区で事業を行い、私たちが事業を展開している各国または管轄区域に税金を納めています。私たちの非アメリカ業務の収入は現地所得税を支払う必要があり、アメリカ所得税を支払う必要があるかもしれません。
私たちの経営赤字の歴史のため、私たちはすでに繰延税金資産の潜在的な未来収益のために損失繰越を含む全額推定準備金を確立した。私たちの所得税の支出は、私たちの不確実な税金状況をめぐる推定と、私たちの今後の時期の推定手当の変化をめぐる大きな影響を受けるかもしれない。私たちは私たちの推定をめぐる判断を再評価し、各報告期間で適切な調整を行う。
しかも、私たちは他の税務機関による私たちの所得税申告書の定期的な検討を受けている。例えば、私たちは現在イスラエルで税務監査を受け、アメリカで州税務監査を受けている。私たちは私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。
経営成果
次の表は私たちのドル単位の総合経営報告書と私たちの総収入に占める割合です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (単位:千) |
運営報告書データ: | | | | | |
収入: | | | | | |
予約料 | $ | 366,144 | | | $ | 270,832 | | | $ | 162,661 | |
メンテナンスとサービス | 107,490 | | | 119,302 | | | 130,028 | |
総収入 | 473,634 | | | 390,134 | | | 292,689 | |
収入コスト | 69,836 | | | 59,399 | | | 44,261 | |
毛利 | 403,798 | | | 330,735 | | | 248,428 | |
運営費用: | | | | | |
研究開発 | 177,881 | | | 137,882 | | | 99,363 | |
販売とマーケティング | 275,090 | | | 230,314 | | | 179,902 | |
一般と行政 | 72,055 | | | 61,233 | | | 47,578 | |
総運営費 | 525,026 | | | 429,429 | | | 326,843 | |
営業損失 | (121,228) | | | (98,694) | | | (78,415) | |
財務収入,純額 | 10,413 | | | (12,145) | | | (7,483) | |
所得税前損失 | (110,815) | | | (110,839) | | | (85,898) | |
所得税 | (13,703) | | | (6,022) | | | (8,112) | |
純損失 | $ | (124,518) | | | $ | (116,861) | | | $ | (94,010) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (総収入の割合を占める) |
運営報告書データ: | | | | | |
収入: | | | | | |
予約料 | 77.3 | % | | 69.4 | % | | 55.6 | % |
メンテナンスとサービス | 22.7 | | | 30.6 | | | 44.4 | |
総収入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
収入コスト | 14.7 | | | 15.2 | | | 15.1 | |
毛利 | 85.3 | | | 84.8 | | | 84.9 | |
運営費用: | | | | | |
研究開発 | 37.6 | | | 35.4 | | | 33.9 | |
販売とマーケティング | 58.1 | | | 59.0 | | | 61.5 | |
一般と行政 | 15.2 | | | 15.7 | | | 16.3 | |
総運営費 | 110.9 | | | 110.1 | | | 111.7 | |
営業損失 | (25.6) | | | (25.3) | | | (26.8) | |
財務収入,純額 | 2.2 | | | (3.1) | | | (2.5) | |
所得税前損失 | (23.4) | | | (28.4) | | | (29.3) | |
所得税 | (2.9) | | | (1.6) | | | (2.8) | |
純損失 | (26.3) | % | | (30.0) | % | | (32.1) | % |
2022年12月31日までと2021年12月31日までの年次比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| (単位:千) | | |
収入: | | | | | |
予約料 | $ | 366,144 | | | $ | 270,832 | | | 35.2 | % |
メンテナンスとサービス | 107,490 | | | 119,302 | | | (9.9) | % |
総収入 | $ | 473,634 | | | $ | 390,134 | | | 21.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (総収入の割合を占める) |
収入: | | | |
予約料 | 77.3 | % | | 69.4 | % |
メンテナンスとサービス | 22.7 | % | | 30.6 | % |
総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
定期購読収入は2021年12月31日現在の2兆708億ドルから2022年12月31日現在の3兆661億ドルに増加し、35%増となった。定期購読収入の増加は、既存の顧客が彼らのライセンスを拡大し、新しい顧客を獲得し、私たちの高い契約率を獲得したためだ。2021年12月31日までの年度と比較して、2022年12月31日までの年間総収入は約21%増加した。2022年と2021年12月31日までのARRはそれぞれ4.651億ドルと3.871億ドルで、20%増加した。メンテナンス·サービス収入の予想低下は、顧客流出によるものであり、2022年12月31日と2021年12月31日までの毎年の契約率は90%以上を維持しているにもかかわらず、更新されたライセンスはより自動化された方法で救済を提供し、必要な専門サービス時間がより少ない。したがって、私たちは未来に関連した維持とサービス収入が減少することを予想し、引き続き予想する。2022年12月31日現在、500人以上の従業員を持つ顧客の78%が4つ以上のライセンスを購入しているが、1年前の割合は73%、50%は6つ以上のライセンスを購入し、1年前は41%だった。
収入コストと利回り
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| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| (単位:千) | | |
収入コスト | $ | 69,836 | | | $ | 59,399 | | | 17.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (総収入の割合を占める) |
総毛利率 | 85.3 | % | | 84.8 | % |
収入コスト増加の主な原因は、賃金·福祉が760万ドル増加したことと、株式ベースの報酬支出が増加したことであり、顧客の成功と支援者の人数を増加させ、高い顧客満足度を確保し、強い継続率を維持しているためである。増加のもう一つの理由は施設と分配の間接費用が250万ドル増加したということだ。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| (単位:千) | | |
運営費用: | | | | | |
研究開発 | $ | 177,881 | | | $ | 137,882 | | | 29.0 | % |
販売とマーケティング | 275,090 | | | 230,314 | | | 19.4 | % |
一般と行政 | 72,055 | | | 61,233 | | | 17.7 | % |
総運営費 | $ | 525,026 | | | $ | 429,429 | | | 22.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (総収入の割合を占める) |
運営費用: | | | |
研究開発 | 37.6 | % | | 35.4 | % |
販売とマーケティング | 58.1 | % | | 59.0 | % |
一般と行政 | 15.2 | % | | 15.7 | % |
総運営費 | 110.9 | % | | 110.1 | % |
研究開発費の増加は、主に従業員数の増加、3,430万ドルの賃金·福祉、株式ベースの報酬支出の増加によるものであり、既存·新製品の増強·開発に注力している部分である。増加のもう一つの理由は施設と分配の間接費用が530万ドル増加したということだ。
販売·マーケティング費用の増加は、主に従業員数を増加させて販売チームの拡大と顧客注文の手数料の増加により、賃金·福祉および株式ベースの報酬支出が3,080万ドル増加したためである。増加のもう一つの理由は、施設と分配の間接費用が560万ドル増加し、マーケティング関連の費用が380万ドル増加したことだ。
一般的·行政費の増加は、主に賃金と福祉、株式ベースの給与支出が770万ドル増加したためであり、これは主に従業員が私たちの業務全体の増加を支援するために増加したためである。増加のもう一つの理由は、他の費用と施設と分配された間接費用が130万ドル増加したことだ。
財務収入,純額
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| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| (単位:千) | | |
財務収入,純額 | $ | 10,413 | | | $ | (12,145) | | | 185.7 | % |
財務支出純額から財務収入純額への転換は、主に利息収入の増加、外貨収益の増加、および2022年1月1日にASU 2020-06を採用したため、転換可能な優先手形の債務割引コストの償却が減少したためである。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| (単位:千) | | |
所得税 | $ | (13,703) | | | $ | (6,022) | | | (127.5) | % |
2022年12月31日までの1年間の所得税は、所得税の増加を含め、米国と外国所得税からなる。
インフレ率
私たちはインフレ率が過去3財政年度に私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に実質的な影響を与えたとは思わない。もし私たちの費用が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
2021年12月31日までと2020年12月31日までの年次比較
2021年12月31日までと2020年12月31日までの経営実績比較については、“を参照されたい”第二部、プロジェクト7.経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析我々が2022年2月8日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告の内容は,その比較情報が引用により本明細書に組み込まれている。
季節性と季節性傾向
私たちの四半期業績は私たちの製品とサービス販売の季節性を反映しています。歴史的に見ると、私たちは第4四半期の売上高増加モデルを経験した。この傾向は、2年目の第1四半期の収入が環比増加を実現することを困難にしている。調達傾向により、我々の製品やサービスに対する需要は通常第1四半期が最も遅く、第4四半期から次年度第1四半期までの四半期収入が低下した。私たちの毛金利と営業利益率はこれらの歴史的傾向の影響を受けています。私たちの大部分の支出は相対的に固定された四半期だからです。私たちの支出は収入によって直接変化しません。上記の季節的なモデルは年内のカレンダー四半期ごとの収入コスト、研究開発費用、販売とマーケティング費用及び一般と行政費用が収入に占める割合に影響を与えます。私たちは、新しい顧客により多くのSaaS製品を販売し、既存の顧客を私たちのSaaSプラットフォームに移行するにつれて、これらの季節モデルの影響が低下すると予想しています。私たちの支出の大部分は賃金(株式給与に関する賃金税支出を含む)、従業員福祉(手数料、ボーナスを含む)を含む人事関連のコストです
株の報酬に基づいていますしたがって、私たちは様々な時期の支出時間に明らかな季節的変動を見なかった。
流動性と資本資源
次の表は,2022年12月31日と2021年12月31日までの年度,我々の流動性と資本資源および運営活動,投資活動,融資活動からのキャッシュフローを示している。2020年12月31日現在の我々の流動性と資本資源および我々のキャッシュフロー活動に関する議論については、参照されたい“第二部、プロジェクト7.経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析我々が2022年2月8日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10−K表年次報告の詳細は、参照により本明細書に組み込まれる。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 11,871 | | | $ | 7,178 | |
投資活動提供の現金純額 | (374,251) | | | 54,379 | |
融資活動提供の現金純額 | (75,581) | | | 510,112 | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | $ | (437,961) | | | $ | 571,669 | |
2022年12月31日、私たちは7.325億ドルの現金と現金等価物、有価証券、短期預金を保有し、運営資金に使用している。私たちは、後続株や2025年債券の発行を含む、利用可能な現金を増加させる措置を取っていますが、私たちの既存の現金と現金等価物、有価証券、短期預金、運営キャッシュフローは、私たちの運営および少なくとも今後12ヶ月の資本支出に資金を提供するのに十分であると信じています。私たちの将来の資本需要は、私たちの収入増加率、更新および更新料率の時間、私たちの販売とマーケティング活動の拡大、製品開発努力の支援、新しい地理的位置への支出のタイミングと程度、新しいソフトウェア製品の発売と既存のソフトウェア製品の強化のタイミング、市場の私たちのソフトウェア製品に対する持続的な受け入れ度、および現金を用いて買収または株の買い戻しを支払う(あれば)多くの要素に依存するだろう。
経営活動
私たちの経営活動は私たちの製品を販売することによってコストと費用を引いて、主に給料と関連費用を引いて、いくつかの非現金項目に基づいて調整して、主に減価償却と償却、株に基づく給与、繰延手数料の償却、非現金経営賃貸コスト、債務割引と発行コストの償却、流出価格と有価証券割引の償却及び営業資産と負債の変化です。営業資産と負債の変化は主に私たちのソフトウェア製品を販売する売掛金の催促に押されています。
2022年、業務活動で提供される現金は1190万ドル。私たちは私たちの経営活動が提供する純現金に影響を与える2つの季節的なモデルを観察した。まず、私たちの売上の大部分は本四半期の最後の3週間以内に完成しました。二番目に、私たちの製品とサービスの最高ドルの売上は第4四半期に現れた。そのため、第4四半期末には、私たちの売掛金残高が全四半期の中で最も高く、逆に次の四半期に最大の入金金額が生じました。また、第1四半期の環比収入は負であり、これにより第2四半期の収入が相対的に低かった。これらの季節的な傾向はまた私たちの運営損失に影響を与えます。私たちの支出の大部分は相対的に固定された短期支出ですから。2022年、現金流入源は6320万ドルで、1億245億ドルの純損失を含み、1億877億ドルの非現金費用で相殺された。その他の現金流入源は、繰延収入が530万ドル増加し、その他の長期負債が140万ドル増加し、その他の長期資産が50万ドル減少することを含む運営資本の変化から来ている。この部分は、前払い費用と他の流動資産(繰延手数料を含む)が2820万ドル増加し、売掛金が1880万ドル増加したことによって相殺される。2022年12月31日までの3ヶ月と年度の未返済日数売上高(DSO)はそれぞれ79日と70日である。現金が流出した他の出所は課税費用と他の負債が910万ドル減少したことだ
貿易は240万ドル減少しなければならない。
2021年、業務活動が提供する現金は720万ドル。2021年、現金流入源は3300万ドルで、1億169億ドルの純損失を含み、1億499億ドルの非現金費用で相殺された。現金流入の他の源は、課税費用および他の負債の590万ドルの増加、繰延収入の540万ドルの増加、貿易未払いの450万ドルの増加、その他の長期業務の160万ドルの増加を含む運営資本の変化から来ている
負債と他の長期資産は140万ドル減少した。売掛金は2,300万ドル増加し、この増加を部分的に相殺した。2021年12月31日までの3カ月と年度のDSOはそれぞれ74と69であった。現金流出の他の源は、前払い費用と他の流動資産(繰延手数料を含む)が2170万ドル増加したことだ。
投資活動
私たちの投資活動は主に不動産と設備を購入する資本支出を含み、賃貸改善、購入と売却、そして私たちの有価証券の変化を含む。将来的に、私たちは私たちが拡大していく事業を支援するために資本支出を引き続き発生させる予定だ。
2022年、投資活動のための現金純額は3.743億ドルで、主に有価証券の純投資2.363億ドル、預金純額1.266億ドル、資本支出1140万ドルによるもので、主に既存のオフィス空間に関連するハードウェア、ソフトウェア、オフィス設備、レンタル改善を含む、主に既存のオフィス空間に関連する私たちの成長をサポートする。
2021年の間、投資活動が提供する現金純額は5,440万ドルで、主に3,410万ドルの有価証券の純収益と3,080万ドルの短期·長期預金純収益によるものだ。この部分は1,050万ドルの資本支出によって相殺され、主に既存のオフィス空間に関連するハードウェア、ソフトウェア、オフィス設備、レンタル改善を含むその間の私たちの成長を支持する。
融資活動
2022年には、融資活動のための現金純額は7560万ドルであり、5640万ドルの普通株式買い戻しと3110万ドルの株式配当金の純額決済に関する税金に起因するが、従業員株式計画からの1190万ドルの収益によって部分的に相殺される。
2021年、融資活動が提供する現金純額は5.101億ドルで、後続の株式公開の純収益5.0億ドルと従業員株式計画の収益1110万ドルに起因するが、株式奨励の株式純決済に関する100万ドルの税金部分はこの純額を相殺した。
循環信用手配
2020年8月21日、私たちは信用と保証協定に署名し、7000万ドルの3年間保証循環信用手配を提供した。循環信用手配に関する資料は、当社の連結財務諸表付記2を参照してください。
2022年12月31日まで、私たちは信用手配に未返済残高がなく、私たちはすべての金融契約と非金融契約を守った。
転換可能な手形
2020年5月11日に元金総額2.53億ドルの2025年債を発行した。初期購入者割引と発行コストを差し引くと,今回発行された純収益は約2.452億ドルであった。2025年の債券発行について、私たちは完封催促取引を締結した。2025年債の純収益のうち2930万ドルで底上げ取引を購入したことは、我々の総合財務諸表の付記7でさらに議論されている。
株式買い戻し計画
2022年10月、我々の取締役会は1兆00億ドルに達する会社普通株買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)を承認した。株式買い戻し計画によると、我々は、適用される連邦証券法に基づいて、規則10 b 5-1による取引計画および取引法規則10 b-18による株式の買い戻しを含む公開市場購入、私的協議による取引、または他の方法で株を買い戻すことを許可されている。2022年12月31日現在、私たちの株式買い戻し計画の余剰生産能力は4360万ドルで、この計画は2023年10月31日に満期になります。購入される株式の数量と購入時間は、私たちの取引窓口、利用可能な流動性、および一般的な商業と市場状況に基づくだろう
契約支払義務
私たちの主な約束は主にオフィス空間のレンタルと自動車側の債務を含む。2022年12月31日まで、今後数年間賃貸借契約を取り消すことができない最低賃貸料約束総額は以下の通り
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| 期限どおりの支払い |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する |
| (単位:千) |
経営リース義務 | $ | 11,674 | | | $ | 10,246 | | | $ | 9,643 | | | $ | 9,418 | | | $ | 9,624 | | | $ | 23,663 | | | $ | 74,268 | |
未確認の税金優遇負債は計1,730万ドルと、これらの債務の支払期限を確実に推定することは不可能であると考えられるため、これらの債務は上の表から除外されている他の解散費関連債務がある。また、あるサービスプロバイダと2025年8月31日までの契約最低購入額約束を締結しました。そのうち110万ドルは今後12ヶ月以内に満了し、630万ドルはその後満了し、別のサービスプロバイダと2026年12月31日までに6700万ドルの契約最低購入額約束がありますが、具体的な年間約束はありません。私たちはこれらの債務に資金を提供するために、キャッシュフローと貸借対照表上の現金を運営する予定だ。
表外手配
2022年12月31日まで、私たちは何の表外手配もありません。
重要な会計政策と試算
私たちはアメリカで公認されている会計原則に基づいて私たちの総合財務諸表を作成します。連結財務諸表の作成はまた、資産、負債、収入、コストおよび費用に影響を及ぼす報告金額、および関連開示の推定および仮定を行うことを要求します。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。実際の結果は私たちの経営陣の推定とは大きく違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。以下で議論する会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しているため、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、我々の歴史や将来の業績を知るために重要であると考えられる。重要な会計政策と推定は、私たちの財務状況と経営結果を記述するために最も重要だと考えている政策と推定であり、彼らは私たちが最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断を下す必要があるので、通常は本質的に不確定な事項の影響を推定する必要があるからである。
収入確認:
私たちの収入は主に定期購読許可証、SaaS収入、そして維持とサービス料から来ます。加入ライセンス収入は、ローカルで販売され、時間ベースのライセンスからなり、クライアントは、そのライセンスに基づいて指定された期間内に私たちのソフトウェア(サポートおよび指定されていないアップグレードおよび拡張機能を含む)を使用する。2021年下半期には、当社初のSaaS製品を発売し、クラウドアプリケーションやインフラ向けの新製品とサポートを発売しました。2022年10月31日、VaronisデータセキュリティプラットフォームをSaaSとして提供することを発表しました。このプラットフォームは、以前は自己管理ソリューションとしてのみ販売されていました。保守およびサービスは、主に、永続ライセンス販売の保守およびサービス費用(サポートおよび指定されていないアップグレードおよび強化(利用可能であれば)を含む)、およびユーザが私たちの助けなしにソフトウェアから利益を得ることができるにもかかわらず、ソフトウェアを動作させることおよび研修顧客が私たちの製品を十分に利用することに重点を置いているより少ない専門サービスを含む。私たちは世界的に流通業者と付加価値販売店にネットで私たちの製品を販売して、通常領収書が発行された日から三十から六十のカレンダーの日に支払います。
我々は、米国会計基準第606号“顧客と契約して得られた収入”に基づいて収入を確認している。そこで、顧客との契約を決定し、契約中の履行義務を決定し、取引価格を決定し、取引価格を契約の各履行義務に割り当て、契約履行義務を履行する際に収入を確認する。
ローカルで販売されている発注ソフトウェアは、ソフトウェアライセンス交付および資産利益移転時に確認される。私たちは今実質的ではない永久許可収入を持っているので、これらの収入は合併運営報告書の購読行に含まれています。引受許可証に関する保守は、契約期間内に比例して確認され、合併運営報告書の引受行に含まれる。私たちのSaaS製品は顧客がホストソフトウェアを使用することを許可しています。私たちの収入は
相関契約期間内に比例して確認する.これらの解決策は最近顧客に提供されたため、関連総収入はまだ実質的なレベルに達していない。
私たちは基礎維持契約期間内に維持協定の収入を比例的に確認します。メンテナンス契約の期限は通常一年です。維持契約の更新には新たな履行義務が生じ、新たな期限内に履行され、収入はその間に比例して確認される。
専門サービスの収入は主に時間サービスと物質サービスを含む。サービス提供またはサービス期間が満了した場合には、履行義務を履行して収入を確認する。
私たちが締結した契約は、製品とサービスの組み合わせを含むことができ、これらの組み合わせは通常異なることができ、単独の履行義務として計算することができる。ライセンスは、顧客が専門的なサービス、更新、または技術的サポートを必要とすることなく、ソフトウェアの経済効果を得ることができるので、交付時に異なる。私たちは契約総対価格の中で相対的に独立した販売価格に基づいて、契約履行義務ごとに取引価格を割り当てます。メンテナンスに対して、私たちは単独で更新契約を販売する価格に基づいて独立販売価格を決定します。専門サービスに対して、私たちはこれらのサービスを単独で販売する価格に基づいて独立販売価格を決定します。ソフトウェアライセンスについては、ソフトウェアライセンスの履歴がなく、販売価格が高度に可変であるため、残差法を用いて独立販売価格を決定する。
売掛金は一般に領収書金額で入金され、期限は1年であることが多く、信用損失を差し引いて純額となる。
繰延収入とは、主にメンテナンスのために出されたり、徴収された未確認費用のことです。繰延収入は私たちが契約に従って履行していると確認された。これらの契約によると、顧客は年度更新が発生するまで、その後の数年間に領収書を発行しません。2022年12月31日までの1年間で、期初繰延収入残高で確認された収入は1.027億ドルだった。
私たちは顧客に返品権利を与えませんが、私たちのディーラーは除外します。このディーラーは、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で返品していない。
分類収入に関する情報は、我々の連結財務諸表の付記13を参照されたい。
契約コスト:
私たちは販売とマーケティング担当者、そしてある管理者がいくつかの予定の販売目標を達成した場合に応じて販売手数料を支払います。従業員が稼いだ販売手数料は、顧客との契約の増額コストと回収可能コストとされている。初期契約のために支払われる販売手数料は、更新契約のために支払われる販売手数料と釣り合わず、予想受益期間内に資本化と償却される。私たちの技術、顧客契約、その他の要因に基づいて、予想される受益期間は約4年であることを確認しました。契約を更新する販売手数料は資本化され、直線的に償却される。これらのコストに関連する償却費用は、添付の総合経営レポートにおける販売およびマーケティング費用に含まれる
株式報酬の会計処理:
私たちは米国会計基準718号“報酬--株式報酬”に基づいて株式ベースの報酬を計算した。ASC第718号は、付与された日にオプション定価モデルを使用して、株式に基づく支払い報酬の公正価値を推定することを要求する。各奨励の必要なサービス期間内に、直線方法により付与された持分奨励価値の補償費用を確認する。また、2013年の計画によると、私たちはある従業員に業績株式単位を授与する。取得および付与する資格のある業績株式単位の数は、通常、1年間の業績期間後に、会社のある財務業績評価基準の達成と受給者の持続的なサービスに基づいて決定される。業績条件に達する可能性がある場合には、報酬の個々の帰属部分毎に必要なサービス期間における業績株式単位の株式ベース報酬支出を直線的に確認する。財務業績指標を用いた業績株式単位の報酬支出は、付与日の公正価値に応じて計量され、各帰属期間に記録され、帰属期間中に予め設定された目標の中期業績推定に基づいて調整される可能性がある。
業務グループ:
買収会計方法を用いて、買収日に買収された有形無形資産と、その推定公正価値に応じて負担する負債とを割り当てることを要求する買収会計方法を用いて、我々の業務合併に対して会計処理を行う。購入対価格の公正価値は、これらの確認可能な資産および負債の価値の一部を営業権に計上する。資産の買収と負債を担う公正な価値を決定する際には、特に無形資産について推定·仮定を行う。公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため,実際の結果は推定とは異なる可能性がある.買収日から1年を超えない計量期間内に、吾らは買収資産及び負債の調整を記録し、買収日にすでに存在している事実及び状況に関する新しい資料を取得する際に、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間後、どの後続調整も合併経営報告書に反映される。買収コストは、法律や相談費など、発生時に費用を計上する。
変換可能優先債券:
私たちは、ASC 470-20“変換可能債務および他のオプション”に従って、変換可能優先チケットを会計処理します。2022年1月1日にASU 2020-06を採用する前に、手形を負債部分と権益部分に分類します。手形負債部分の帳票金額は,変換可能な特徴を持たない類似債務ツールの公正価値を計測することで計算される.転換選択権の権益部分を代表する帳票金額は、2025年手形の額面から負債部分の公正価値を減算することで決定される。この差額は、実質金利法で2025年期手形条項内に利息支出に償却された債務割引である。転換オプションの権益部分を代表する帳簿金額は約3,180万ドルであり,追加投入資本に計上されている。また,チケットの初期額面と同じ割合で,2025年手形の発行に関する取引コストを負債と権益部分に分配する。負債部分を占めるべき取引コストは約690万ドルであり、4.51%の実金利方法で利息支出に償却される。株式部分を占めるべき取引コストは約100万ドルであり、2025年手形の株式部分の追加実収資本に計上すべきである。
2022年1月1日にASU 2020-06年度を採用して以来、改正された遡及方法を採用することを選択し、2025年期手形を負債部分と権益部分に分類しなくなった。2022年1月1日現在、会計変更の累積影響は累計赤字が860万ドル減少し、追加実収資本が3080万ドル減少し、総合貸借対照表上の負債が2210万ドル増加した。前年の比較期間は調整されていません。採用については,我々が算出した実金利は1.87%であった。
最近採用された会計公告
FASBは2020年8月、ASU 2020-06、ASCサブテーマ470-20“債務-転換および他のオプションを持つ債務”とASCサブテーマ815-40“ヘッジエンティティ自身の持分の契約”を発表した。この基準は、変換可能なツールおよび実体自己持分契約を含む、負債および持分の特徴を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化する。また、ASU 2020−06は、変換可能ツールの1株当たり収益への影響を計算するためにIF変換方法を適用することを要求する。私たちは2022年1月1日にこの基準を採用し、修正の遡及基礎を採用し、私たちの総合貸借対照表の累計赤字は860万ドル減少し、追加実収資本は3080万ドル減少し、負債は2210万ドル増加した。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記7を参照してください。
最近発表された未採用の会計公告
私たちは最近の会計声明を検討し、これらの声明は私たちの業務に適用されないか、将来的にこれらの声明を採用することは連結財務諸表に実質的な影響を与えないと結論した。
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に外貨為替レートの変動の結果です。私たちは取引や投機目的のために金融商品を持っていない
市場リスク
私たちは外貨為替レートと金利の変動を含む特定の金融リスクに直面している。私たちは内部で制定された政策と手続きを通じて、このような市場リスクに対する私たちの開放を管理する。私たちの政策は、利益を稼ぐために投機デリバティブを許可したり、潜在的なリスクのないデリバティブ契約を実行することを許さない。私たちは金融商品を取引や投機目的に使用しないし、いかなるレバレッジデリバティブにも参加しない。私たちは私たちの潜在的な市場リスクの開放を継続的に監視し、適切な状況でヘッジ戦略を使用してこれらのリスクを緩和することができる。
外貨両替リスク
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、私たちの収入の約4分の1は、主にユーロとポンドで非ドル建ての通貨で稼いでいる。私たちの費用は普通私たちの業務がある貨幣で計算します。主にドルとNISで、その次はユーロ、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルです。外貨建ての費用には主に私たちの国際業務からの人員と管理費用が含まれています。そのため、私たちの総合経営実績や現金フローは外貨為替レートの変化によって変動し、将来的には為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性があります。私たちは外貨為替レートの変化に対する私たちのリスクを減らすために金融ヘッジ戦略に入った。2022年の間に、我々の業務に適用される外貨為替レートが10%変化すると仮定し、外貨ヘッジを考慮した後、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えません。
我々の連結財務諸表については、本貨幣資産と負債は貸借対照表日のドルレートに換算され、本貨幣収入と支出は取引日の為替レートまたは報告期間内の平均レートで換算される。
歴史的に見て、私たちは派生金融商品、特に外貨長期契約を使用して、通常12ヶ月以内に発生する予定の新シェケル建ての部分予測費用をヘッジすることで、外貨リスクの開放を管理してきた。過去数四半期に、私たちはより有利な金利を利用するために12ヶ月を超える長期外貨契約を締結した。為替レート変化が外貨長期契約に与える影響は、為替レート変化が基礎ヘッジプロジェクトに与える影響を相殺する見通しだ。私たちも長期契約を締結して、貸借対照表内の一部の通貨項目、例えばポンドとユーロ建ての短期貿易売掛金と支払金をヘッジして、貨幣資産と負債の公正価値が外国為替レート変動の影響を受けないことを保障する。為替レート変化が外貨長期契約に与える影響は、基礎ヘッジプロジェクトの為替レート変化が財務収入(支出)純額に与える影響を相殺する見通しだ。私たちは派生金融商品を取引や投機目的に使用しない。
金利リスク
2022年12月31日現在、私たちは7.325億ドルの現金と現金等価物、有価証券、短期預金を持っている。私たちは現金と現金等価物、有価証券、短期預金を持っていて、運営資本に使われています。これらのツールの短期的な性質のため、私たちは金利変化によって私たちのポートフォリオの公正な価値変動に重大なリスクを与えないと信じています。しかし、金利の低下は私たちの未来の利息収入を減少させるだろう。100ベーシスポイントの利上げの影響は私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えないと仮定します。
2020年5月に元金総額2.53億ドルの1.25%転換可能優先債券を発行し、2025年に満期になる。2025年債の年利は1.25%に固定されているため、私たちの2025年債券には経済金利リスクはありません。しかし、2025年の債券の価値は金利リスクに直面している。一般的に、私たちの固定金利2025年債券の公平市場価値は金利の低下とともに増加し、金利の上昇に伴い減少します。また、2025年の債券の公正価値は私たちの株価の影響を受けている。2025年債券の公正価値は通常、私たちの普通株価格の上昇とともに増加し、私たちの普通株価格の低下に伴い通常低下する。また、貸借対照表に未償却コストを額面から差し引いて2025年手形に計上し、開示を要求する目的で公正価値のみを公表しています。
2022年12月31日まで、私たちの信用計画には未済債務がありません。もし私たちが将来他の長期債務計画を達成すれば、私たちは金利変動の影響を受け、これは私たちの将来の財務状況や経営業績に大きな影響を与えるかもしれない。
連結財務諸表索引 | | | | | |
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| ページ |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号1281) | 53 |
合併貸借対照表 | 57 |
連結業務報告書 | 59 |
合併全面損失表 | 60 |
合併株主権益変動表 | 61 |
統合現金フロー表 | 63 |
連結財務諸表付記 | 65 |
| | | | | | | | |
| KOST Forerガブリベイ&Kasierer メナヘルムベキン通り144番地A棟 テルアビブ6492102イスラエル | Tel: +972-3-6232525 Fax: +972-3-5622555 易趣網 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主および取締役会へ
Varonisシステム会社
財務諸表のいくつかの見方
Varonis Systems,Inc.とその子会社(“当社”)の2022年12月31日と2021年12月31日までの連結貸借対照表,および2022年12月31日までの3年度の関連総合業務表,全面赤字,株主権益とキャッシュフローの変化および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、2022年12月31日と2021年12月31日までの会社の財務状況、および2022年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準と、2023年2月7日までの報告に基づき、2022年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報のリスクを評価し、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、これらのリスクに対応したプログラムを実行する実行プログラムが含まれる。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すものである:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
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| | 収入確認 |
関係事項の記述 | | 総合財務諸表付記2.hに記載されているように、当社の収入は主にソフトウェア許可費及び関連するメンテナンス及びサービス料から来ている。ソフトウェアライセンス収入は,ソフトウェアライセンス交付と資産利益移転時に確認する.当社は基本保守契約期間内に維持収入を比例して確認します。維持契約の更新には新たな履行義務が生じ,時間の経過とともにこれらの義務は時間の経過とともに履行され,期間内に比例して確認された収入が満たされる。
会社が締結した契約は、製品とサービスの組み合わせを含むことができ、これらの製品とサービスは通常区別でき、単独の履行義務として計算することができる。当社は相対的に独立した販売価格に応じて取引価格を異なる履行義務に割り当て、異なる履行義務の制御権を譲渡する際に収入を確認する。メンテナンスについては、会社は単独販売更新契約の価格に基づいて独立販売価格を決定する。ソフトウェア許可については,独立販売ソフトウェア許可の履歴や高度に可変な販売価格がないため,会社は残差法を用いて独立販売価格を決定している.
監査会社の収入の確認は挑戦的で複雑であり、これは、ソフトウェアライセンスや関連保守などの単一の業績義務ではなく、製品やサービスが個別に計算すべき異なる業績義務とみなされるかどうかの評価に努力する必要があるためであり、それぞれの異なる業績義務の独立販売価格を決定し、収入を確認する時間である。
これらの要因を考慮して、評価管理層の収入確認に関する判断に関する監査作業は広く、高度な監査人判断が必要である。
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私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | | 我々は内部制御の動作有効性について理解、評価設計とテストを行い、これらの内部制御は異なる履行義務、独立販売価格の確定と収入確認のスケジュールに関するものである。
異なる履行義務の識別·決定をテストするプログラムでは、契約サンプルについて、異なる履行義務の識別を含む管理層の完全性重要条項の識別を理解し評価するために、実行された契約を読んだ。
契約義務ごとの独立販売価格の管理層の決定をテストするために、適用された方法を評価するプログラムを実行し、基本データと計算の正確性をテストし、契約サンプルに適用した
経営陣が収入を計算する数学的正確性および財務諸表で確認された収入に関する時間もテストした。最後に、私たちは連結財務諸表に関連して開示された適切性を評価した。
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KOST Forer Gabbay&KASIERER
安永グローバル会計士事務所のメンバー
2007年以来、当社の監査役を務めてきました。
テルアビブイスラエル
2023年2月7日
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| KOST Forerガブリベイ&Kasierer メナヘルムベキン通り144番地A棟 テルアビブ6492102イスラエル | Tel: +972-3-6232525 Fax: +972-3-5622555 易趣網 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主および取締役会へ
Varonisシステム会社
財務報告の内部統制については
我々は,テレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013フレームワーク)で構築された基準(“COSO標準”)に基づき,2022年12月31日現在のVaronis Systems,Inc.とその子会社(“会社”)の財務報告を内部統制監査を行った。COSO基準によると、2022年12月31日現在、会社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの総合貸借対照表および2022年12月31日までの3年度の関連総合経営表、全面損失表、株主権益と現金流量変動表および関連付記を監査し、2023年2月7日の報告書について保留なし意見を発表した
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制年次報告”における財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
| | | | | | | | |
| KOST Forerガブリベイ&Kasierer メナヘルムベキン通り144番地A棟 テルアビブ6492102イスラエル | Tel: +972-3-6232525 Fax: +972-3-5622555 易趣網 |
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
KOST Forer Gabbay&KASIERER
安永グローバル会計士事務所のメンバー
テルアビブイスラエル
2023年2月7日
Varonisシステム会社そして付属会社
合併貸借対照表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 367,800 | | | $ | 805,761 | |
有価証券 | 236,338 | | | — | |
短期預金 | 128,350 | | | 1,850 | |
売掛金(#ドルを差し引くと引当)3,453そして$2,7542022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ) | 135,979 | | | 117,179 | |
前払い費用と他の流動資産 | 37,190 | | | 34,417 | |
流動資産総額 | 905,657 | | | 959,207 | |
長期資産: | | | |
経営的リース使用権資産 | 56,772 | | | 63,749 | |
財産と設備、純額 | 39,043 | | | 38,298 | |
無形資産、純額 | 2,788 | | | 4,313 | |
商誉 | 23,135 | | | 23,135 | |
その他の資産 | 16,337 | | | 19,835 | |
長期資産総額 | 138,075 | | | 149,330 | |
総資産 | $ | 1,043,732 | | | $ | 1,108,537 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
貿易応払い | $ | 2,962 | | | $ | 5,324 | |
費用とその他の短期負債を計算しなければならない | 115,231 | | | 102,226 | |
収入を繰り越す | 110,550 | | | 104,221 | |
流動負債総額 | 228,743 | | | 211,771 | |
長期負債: | | | |
転換可能優先手形、純額 | 248,963 | | | 225,330 | |
リース負債を経営する | 57,627 | | | 68,694 | |
収入を繰り越す | 1,503 | | | 2,566 | |
その他負債 | 4,771 | | | 3,583 | |
長期負債総額 | 312,864 | | | 300,173 | |
| | | |
株主権益: | | | |
株本 | | | |
普通株:$0.001額面-許可:200,000,0002022年12月31日および2021年12月31日の株式;発行済みおよび発行済み株:107,673,052株式は2022年12月31日と107,509,096株式は2021年12月31日に | 108 | | | 108 | |
その他の総合収益を累計する | (9,557) | | | 6,083 | |
追加実収資本 | 1,055,048 | | | 1,018,005 | |
赤字を累計する | (543,474) | | | (427,603) | |
株主権益総額 | 502,125 | | | 596,593 | |
総負債と株主権益 | $ | 1,043,732 | | | $ | 1,108,537 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
連結業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入: | | | | | |
予約料 | $ | 366,144 | | | $ | 270,832 | | | $ | 162,661 | |
メンテナンスとサービス | 107,490 | | | 119,302 | | | 130,028 | |
総収入 | 473,634 | | | 390,134 | | | 292,689 | |
収入コスト | 69,836 | | | 59,399 | | | 44,261 | |
毛利 | 403,798 | | | 330,735 | | | 248,428 | |
| | | | | |
運営費用: | | | | | |
研究開発 | 177,881 | | | 137,882 | | | 99,363 | |
販売とマーケティング | 275,090 | | | 230,314 | | | 179,902 | |
一般と行政 | 72,055 | | | 61,233 | | | 47,578 | |
総運営費 | 525,026 | | | 429,429 | | | 326,843 | |
営業損失 | (121,228) | | | (98,694) | | | (78,415) | |
財務収入,純額 | 10,413 | | | (12,145) | | | (7,483) | |
所得税前損失 | (110,815) | | | (110,839) | | | (85,898) | |
所得税 | (13,703) | | | (6,022) | | | (8,112) | |
純損失 | $ | (124,518) | | | $ | (116,861) | | | $ | (94,010) | |
普通株は基本的に1株当たり純損失と希釈して1株当たり純損失 | $ | (1.14) | | | $ | (1.11) | | | $ | (1.00) | |
基本普通株と希釈後の普通株1株当たり純損失の加重平均株式数の計算に用いる | 109,281,368 | | | 105,305,957 | | | 94,336,893 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
総合総合損失表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
純損失 | $ | (124,518) | | | $ | (116,861) | | | $ | (94,010) | |
| | | | | |
その他の全面的な損失: | | | | | |
有価証券は赤字を実現せず,税引き後純額 | (300) | | | (7) | | | (94) | |
有価証券収益を税引き後純収益に再分類する | 23 | | | 4 | | | 76 | |
| (277) | | | (3) | | | (18) | |
| | | | | |
派生ツールは収益(損失)、税引き後純額を実現していない | (19,181) | | | 5,616 | | | 4,043 | |
| | | | | |
派生ツールの損失(収入)を税引後純収益に再分類する | 3,818 | | | (8,901) | | | 5,795 | |
| (15,363) | | | (3,285) | | | 9,838 | |
その他全面収益合計 | (15,640) | | | (3,288) | | | 9,820 | |
| | | | | |
総合損失 | $ | (140,158) | | | $ | (120,149) | | | $ | (84,190) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 実収資本 | | 積算 他にも 総合収益(赤字) | | 赤字を累計する | | 合計する 株主権益 |
| 番号をつける | | 金額 | | | | |
2020年1月1日の残高 | 91,749,933 | | | $ | 92 | | | $ | 310,621 | | | $ | (449) | | | $ | (216,732) | | | $ | 93,532 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 68,585 | | | — | | | — | | | 68,585 | |
従業員株式計画に基づいて発行された普通株、純額 | 3,600,003 | | | 3 | | | 10,290 | | | — | | | — | | | 10,293 | |
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | — | | | — | | | (502) | | | — | | | — | | | (502) | |
買収で普通株を発行する | 106,926 | | | — | | | 4,198 | | | — | | | — | | | 4,198 | |
買収前のサービスのリセット持分奨励の公正な価値に起因することができる | — | | | — | | | 709 | | | — | | | — | | | 709 | |
派生ツールの実現されていない収益 | — | | | — | | | — | | | 9,838 | | | — | | | 9,838 | |
証券売却可能な未実現損失 | — | | | — | | | — | | | (18) | | | — | | | (18) | |
転換可能優先手形の購入に関する上限催促 | — | | | — | | | (29,348) | | | — | | | — | | | (29,348) | |
転換可能優先手形権益部分、純額 | — | | | — | | | 30,794 | | | — | | | — | | | 30,794 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (94,010) | | | (94,010) | |
2020年12月31日の残高 | 95,456,862 | | | 95 | | | 395,347 | | | 9,371 | | | (310,742) | | | 94,071 | |
後続発行に関連する普通株発行は、発行コストを差し引いて#ドル17,466 | 7,961,538 | | | 8 | | | 500,026 | | | — | | | — | | | 500,034 | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 109,779 | | | — | | | — | | | 109,779 | |
従業員株計画に基づいて発行された普通株 | 4,090,696 | | | 5 | | | 13,897 | | | — | | | — | | | 13,902 | |
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | | | | | (1,044) | | | | | | | (1,044) | |
派生ツールはすでに実現されており、損失を実現しておらず、純額 | — | | | — | | | — | | | (3,285) | | | — | | | (3,285) | |
証券売却可能な未実現損失 | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (116,861) | | | (116,861) | |
2021年12月31日現在の残高 | 107,509,096 | | | 108 | | | 1,018,005 | | | 6,083 | | | (427,603) | | | 596,593 | |
ASU 2020−06を用いた効果 | — | | | — | | | (30,794) | | | — | | | 8,647 | | | (22,147) | |
株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 142,862 | | | — | | | — | | | 142,862 | |
従業員株計画に基づいて発行された普通株 | 3,078,402 | | | 3 | | | 12,493 | | | — | | | — | | | 12,496 | |
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | — | | | — | | | (31,076) | | | — | | | — | | | (31,076) | |
普通株買い戻し | (2,914,446) | | | (3) | | | (56,442) | | | — | | | — | | | (56,445) | |
派生ツールの実現と未実現損失 | — | | | — | | | — | | | (15,363) | | | — | | | (15,363) | |
証券売却可能な未実現損失 | — | | | — | | | — | | | (277) | | | — | | | (277) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (124,518) | | | (124,518) | |
2022年12月31日現在の残高 | 107,673,052 | | | $ | 108 | | | $ | 1,055,048 | | | $ | (9,557) | | | $ | (543,474) | | | $ | 502,125 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
統合現金フロー表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
純損失 | $ | (124,518) | | | $ | (116,861) | | | $ | (94,010) | |
純損失と経営活動への現金純額の調整: | | | | | |
減価償却および償却 | 12,176 | | | 10,888 | | | 10,167 | |
株に基づく報酬 | 142,862 | | | 109,779 | | | 68,585 | |
繰延手数料の償却 | 22,264 | | | 14,147 | | | 13,106 | |
非現金経営リースコスト | 9,305 | | | 8,232 | | | 8,737 | |
債務償却割引と発行コスト | 1,486 | | | 6,870 | | | 4,096 | |
有価証券の割増と割引が増加する | (344) | | | — | | | — | |
財産と設備を売却する収益 | (21) | | | — | | | — | |
資産と負債の変動状況: | | | | | |
売掛金 | (18,800) | | | (22,950) | | | (19,075) | |
前払い費用と他の流動資産 | (6,161) | | | (506) | | | (543) | |
延滞手数料 | (22,033) | | | (21,151) | | | (19,131) | |
その他長期資産 | 502 | | | 1,404 | | | 1,172 | |
貿易応払い | (2,362) | | | 4,474 | | | (328) | |
費用とその他の短期負債を計算しなければならない | (9,115) | | | 5,850 | | | 16,058 | |
収入を繰り越す | 5,266 | | | 5,421 | | | (169) | |
その他長期負債 | 1,364 | | | 1,581 | | | 5,493 | |
経営活動提供の現金純額 | 11,871 | | | 7,178 | | | (5,842) | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
有価証券の販売収益と満期日 | 41,600 | | | 34,117 | | | 51,539 | |
有価証券投資 | (277,871) | | | — | | | (44,124) | |
短期·長期預金収益 | 15,961 | | | 80,752 | | | 74,776 | |
短期·長期預金への投資 | (142,566) | | | (50,000) | | | (97,454) | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | — | | | — | | | (29,369) | |
財産と設備を売却して得た収益 | 21 | | | — | | | — | |
財産と設備を購入する | (11,396) | | | (10,490) | | | (10,116) | |
投資活動提供の現金純額 | (374,251) | | | 54,379 | | | (54,748) | |
| | | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | |
従業員株式計画の収益 | 11,940 | | | 11,121 | | | 10,295 | |
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | (31,077) | | | (1,043) | | | (502) | |
普通株買い戻し | (56,444) | | | — | | | — | |
その後収益を発行し,純額 | — | | | 500,034 | | | — | |
転換可能優先手形を発行して得られた金は,発行コストを差し引く | — | | | — | | | 245,308 | |
上限が設定されたコールの購入 | — | | | — | | | (29,348) | |
融資活動提供の現金純額 | (75,581) | | | 510,112 | | | 225,753 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | (437,961) | | | 571,669 | | | 165,163 | |
期初現金及び現金等価物 | 805,761 | | | 234,092 | | | 68,929 | |
期末現金および現金等価物 | $ | 367,800 | | | $ | 805,761 | | | $ | 234,092 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | | |
所得税の現金を納める | $ | 7,354 | | | $ | 8,507 | | | $ | 1,342 | |
利子を支払う現金 | $ | 3,167 | | | $ | 3,168 | | | $ | 1,547 | |
使用権資産の取得による賃貸負債 | $ | 1,625 | | | $ | 22,156 | | | $ | 6,256 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Varonisシステム会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注1:-一般情報
Varonis Systems,Inc.(“VSI”とその子会社、総称して“会社”または“Varonis”)は2004年11月3日にデラウェア州法律登録により設立され、2005年1月1日に運営を開始し、すでに運営されている12個完全子会社です。
同社のソフトウェアは、データ保護、脅威検出と応答、データプライバシー、コンプライアンスに特化している。Varonisソフトウェアは、様々な規模および業界の企業が、敏感なファイルおよび電子メール、顧客、患者および従業員に属する機密個人データ、財務記録、ソースコード、戦略および製品計画、および他の知的財産権を含む、ローカルおよびクラウドに格納されたデータを保護することを可能にする。データ保護の複雑さを認識し、同社はセキュリティおよびデータ管理を簡略化および最適化するためのセキュリティおよび分析のための統合プラットフォームを構築した。
同社は、40以上の最も重要な内部展開およびクラウド·データ·ストレージおよびアプリケーションにサービスを提供しています。2021年、会社は、敏感な情報の自動識別を支援するために、複数のクラウドデータストア、ソフトウェア、すなわちサービス(SaaS)アプリケーションおよびインフラストラクチャであるサービス(IaaS)環境、およびデータ分類クラウド内のデータを監視および保護することができるDatAdvantageクラウドホスティングソリューションをリリースした。2022年には、DatAdvantageクラウドおよびデータ分類クラウドを新しい機能で強化し続けます。また、同社はその旗艦データセキュリティプラットフォームSaaSを発売することを発表し、より簡単な展開、より速い実現価値と突破的な新しい自動化機能を提供することができる
Varonisデータセキュリティプラットフォームは、企業が外部および内部の脅威からデータを保護するネットワーク攻撃を支援する。同社の製品は、企業が攻撃を検出し、予防するために、データ、口座活動、ユーザー行動を分析できるようにしている。そのソフトウェアプラットフォームは、敏感な情報の不正な使用を防止または制限し、潜在的なネットワーク攻撃を検出し、防止し、データを自動的にロックすることによって潜在的な損害を制限し、それを必要とする人のみのアクセスを可能にし、時代遅れのデータが使用されなくなったときにこれらのデータを自動的に削除する。同社の製品は自動化によって効率的にセキュリティ状態を維持し、データ保護、データ管理、ゼロ信頼、コンプライアンス、データプライバシー、分類、および脅威検出と応答を含む他の重要な使用例を解決している。Varonisデータセキュリティプラットフォームは、企業の情報技術(IT)インフラストラクチャから重要なメタデータまたはデータに関するデータを抽出する独自技術である我々のメタデータフレームワークによって駆動される。Varonisデータセキュリティプラットフォームは、このコンテキスト情報を使用して、従業員、データオブジェクト、システム、コンテンツ、および使用間の機能関係をマッピングする。このようにすることにより,このプラットフォームは企業の膨大なデータに関するリアルタイム情報を提供し,より安全でアクセスや管理を容易にする.
注2:-重大会計政策
総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、一致した基礎の上で以下のように応用される
アメリカ公認会計原則に従って連結財務諸表を作成するには管理層が見積もり、判断と仮定を行う必要がある。当社経営陣は、使用する推定、判断、仮説は、これらの推定、判断、仮説を行う際に把握された情報に基づいていると考えている。これらの推定、判断および仮定は、財務諸表日に報告された資産および負債額、ならびにまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の報告の収入および支出に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。会社管理層は、売掛金と信用損失準備、株式奨励の公正価値、繰延税項目と所得税の不確定性、あるいは負債に関する推定数を含む推定数を評価し続けている。このような推定は,過去の経験や合理的と信じられる他の様々な仮定に基づいて行われ,その結果,資産や負債額面を判断する基礎となる。
同社の収入とコストの大部分はドル(“ドル”)で価格を計算している。一部の子会社の収入とコストは主にユーロ、ポンド、カナダドル、オーストラリアドル、新イスラエルシェケル(“新イスラエルシェケル”)で計算されているが、会社の経営陣は、ドルは会社とその子会社が置かれている経済環境の主要な通貨だと考えている。したがって、ドルは会社の機能通貨と報告通貨だ。
そこで、米国会計基準830号“外貨問題”に基づいて、機能通貨以外の通貨建ての取引を取引日の為替レートまたは本四半期の平均為替レートで再計量する。各報告期間が終了した時点で、金融資産と負債は、貸借対照表日の有効為替レートで機能通貨別に再計量される。非金融資産と負債は歴史的な為替レートで再計量される。再計量に関する損益は,連結経営報告書において適宜財務収入(費用)と表記する。
連結財務諸表には、VSIおよびその完全子会社の勘定が含まれる。合併後、すべての会社間取引と残高はすでに売却された。
同社は米国会計基準320号“投資--債務と株式証券”と第326号“金融商品--信用損失”に基づいて有価証券の投資を会計処理している。当社はすべての購入時満期日が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金および現金等価物には、手元現金、通貨市場基金、および他の証券への高流動性投資が含まれる。
当社は購入日に購入したすべての原始期限が三ヶ月を超えていますが一年未満の良質な投資を短期投資と見なしています。有価証券は販売可能に分類されるため、総合貸借対照表に公正価値で記録され、いかなる実現されていない収益と損失は累積他の全面収益の中で報告され、実現前に会社総合貸借対照表に株主権益の単独構成要素として反映される。当社は特定の確認方法を用いて投資損益を計算します。証券の償却コストは割増の償却と満期割引の増加に応じて調整された。このような償却と付加価値は財務収入(費用)の一構成要素として連結経営報告書に含まれている。現金、現金等価物、有価証券、および預金には、以下のものが含まれる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで |
| 償却する コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 公平である 価値がある |
現金と現金等価物 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 278,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 278,022 | |
合計する | $ | 278,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 278,022 | |
| | | | | | | |
有価証券 | | | | | | | |
アメリカ国債 | $ | 159,165 | | | $ | 2 | | | $ | (211) | | | $ | 158,956 | |
アメリカ機関証券 | 55,967 | | | 5 | | | (72) | | | 55,900 | |
商業手形 | 13,679 | | | — | | | — | | | 13,679 | |
社債 | 7,804 | | | 4 | | | (5) | | | 7,803 | |
合計する | $ | 236,615 | | | $ | 11 | | | $ | (288) | | | $ | 236,338 | |
| | | | | | | |
短期預金 | | | | | | | |
銀行定期預金 | $ | 128,350 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,350 | |
合計する | $ | 128,350 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,350 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 償却する コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 公平である 価値がある |
現金と現金等価物 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 414,942 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 414,942 | |
合計する | $ | 414,942 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 414,942 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期預金 | | | | | | | |
銀行定期預金 | $ | 1,850 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,850 | |
合計する | $ | 1,850 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,850 | |
2022年12月31日現在、すべての取引可能証券の声明有効期限は12カ月未満である。
これらの短期投資に関する未実現損益総額は主に金利の変化によるものである。販売可能な償却残りのコストは公正価値を推定する債務証券を超え、現行の予想信用損失(CECL)モデルに従って評価し、差額の中で予想信用損失による部分(あればある)を決定する。債務証券を売却可能な予想信用損失は、総合経営報告書上の財務費用純額で確認された。当社は、2022年12月31日および2021年12月31日までの年間で、売却可能な有価証券の信用損失準備を確認していません。
銀行短期預金とは期限が三ヶ月以上ですが一年未満の預金のことです。これらの預金の利率は3.50% - 5.82年利率は、2022年12月31日現在、金利は0.15年利率は、2021年12月31日まで。短期預金の満期日が短いため、公正価値に近いコストで申告する。
財産と設備は減価償却累計額を差し引いたコストで申告する減価償却は、以下の年率で資産の推定耐用年数内の直線法で計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| % |
コンピュータ装置 | | | 33% | | |
オフィス家具と設備 | 14% | | — | | 15% |
賃借権改善 | | | 予想レンタル期間の中で短いものを基準とします 使用期限または使用寿命を見積もる | | |
| | | | | |
f. | 取得された無形資産および使用権資産を含む営業権および他の長期資産: |
営業権とは、企業合併中の購入対価格の公正価値が獲得した有形と無形資産純資産の公正価値を超えることである。営業権金額は償却せず、少なくとも毎年減値テストを行ったり、帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には、減値テストがより頻繁に行われる。当社は報告部門として運営されており、その企業が唯一の報告単位であると考えている。我々の報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えていれば、当社は超過した額に等しい減価損失を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額に限定されない。本報告で述べた期間中に営業権減価の兆候は認められなかった。
買収された無形資産には、開発された技術や商標を含む企業合併により生成された識別可能な無形資産が含まれる。買収した有限年限無形資産は最初に公正価値で入金され、その推定使用年限内に直線的に償却される。開発した技術と商標の償却費用は,合併経営報告書にそれぞれ収入コストと販売およびマーケティングコストを計上した。
事件や環境変化が資産(または資産群)の帳簿金額を回収できない可能性があることを示すたびに、当社の長期資産は、米国会計基準第360号“物件、工場および設備”に基づいて減値審査を行う。保有および使用される資産(または資産グループ)の回収可能能力は、資産の帳簿価値と資産予想によって生じる将来の未割引キャッシュフローとを比較することによって測定される。当該等の資産は減値とみなされ、確認すべき減値は、当該資産の帳簿価値が当該資産の公正価値を超える金額で計量される。2022年と2021年12月31日までの年間で違います。既に減価損失を記録した.
長期レンタル保証金にはオフィスの長期保証金が含まれています。
同社の収入は主に購読許可証、SaaS収入、メンテナンスとサービス料から来ています。加入ライセンス収入は、ローカルで販売され、時間ベースのライセンスからなり、クライアントは、そのライセンスに基づいて指定された期間内に私たちのソフトウェア(サポートおよび指定されていないアップグレードおよび拡張機能を含む)を使用する。同社は2021年下半期に初のSaaS製品を発売し、クラウドアプリケーションやインフラ向けの新製品とサポートを発売した。2022年10月31日、同社は、VaronisデータセキュリティプラットフォームをSaaSとして提供することを発表し、これまでこのプラットフォームは自己管理ソリューションとしてのみ販売されていた。保守およびサービスは、主に、利用可能であればサポートおよび指定されていないアップグレードおよび強化を含む永久ライセンス販売の保守およびサービス費用と、ユーザが私たちの助けなしにソフトウェアから利益を得ることができるにもかかわらず、ソフトウェアを動作させることおよび研修顧客が私たちの製品を十分に利用することに重点を置いているより少ない専門サービスとを含む。同社は世界的に流通業者と付加価値ディーラーネットワークにその製品を販売し、通常領収書が発行された日から30~60カレンダーの日に支払う。
同社は米国会計基準606号“顧客と契約した収入”に基づいて収入を確認している。そこで、当社は、顧客との契約を決定し、契約中の履行義務を決定し、取引価格を決定し、取引価格を契約毎の履行義務に割り当て、契約履行義務を履行する際に収入を確認する。
ローカルで販売されている発注ソフトウェアは、ソフトウェアライセンス交付および資産利益移転時に確認される。同社は現在、実質的ではない永久許可収入を持っているため、これらの収入は総合経営報告書の引受プロジェクトに含まれている。引受許可証に関する保守は、契約期間内に比例して確認され、合併運営報告書の引受行に含まれる。同社のSaaS製品は、顧客がホストソフトウェアを使用することを許可し、その収入は関連する契約期間内に比例して確認される。これらの解決策は最近顧客に提供されたため、関連総収入はまだ実質的なレベルに達していない。
同社は基本保守契約期間内に維持契約の収入を比例して確認している。メンテナンス契約の期限は通常1年それは.維持契約の更新には新たな履行義務が生じ、新たな期限内に履行され、収入はその間に比例して確認される。
専門サービスの収入は主に時間サービスと物質サービスを含む。サービス提供またはサービス期間が満了した場合には、履行義務を履行して収入を確認する。
会社が締結した契約は、製品とサービスの組み合わせを含むことができ、これらの製品とサービスは通常区別でき、単独の履行義務として計算することができる。ライセンスは、顧客が専門的なサービス、更新、または技術的サポートを必要とすることなく、ソフトウェアの経済効果を得ることができるので、交付時に異なる。当社は、契約総対価格における相対独立販売価格に基づいて、取引価格を契約履行義務ごとに割り当てます。メンテナンスについては、会社は単独販売更新契約の価格に基づいて独立販売価格を決定する。専門サービスについては、会社はこれらのサービスを単独で販売する価格に基づいて独立した販売価格を決定する。ソフトウェアライセンスについては,ソフトウェアライセンスの独立販売の履歴がなく,販売価格の変動が大きいため,会社は残差法を用いて独立販売価格を決定している.
売掛金は一般に領収書金額で入金され、期限は1年であることが多く、信用損失を差し引いて純額となる。
繰延収入とは、主にメンテナンスのために出されたり、徴収された未確認費用のことです。繰延収入は私たちが契約に従って履行していると確認された。これらの契約によると、顧客は年度更新が発生するまで、その後の数年間に領収書を発行しません。期初繰延収入残高に記載されている期間に確認された収入額は#ドルである102,6892022年12月31日までの年度。
当社はその顧客に返品権利を付与しませんが、そのディーラーは除外します。2022年、2021年、2020年12月31日までの年間で、違います。このディーラーからの返品。
収入分類に関する資料は、付記13を参照されたい。
会社は販売とマーケティング担当者およびある管理者がある予定の販売目標を達成した場合に基づいて、彼らに販売手数料を支払う。従業員が稼いだ販売手数料は、顧客との契約の増額コストと回収可能コストとされている。初期契約のために支払われる販売手数料は、更新契約のために支払われる販売手数料と釣り合わず、予想受益期間内に資本化と償却される。その技術、顧客契約、その他の要素によると、会社は予想受益期間が約4年それは.契約を更新する販売手数料は資本化され、直線的に償却される。これらのコストに関連する償却費用は、添付の総合経営レポートにおける販売およびマーケティング費用に含まれる。
収入コストには、サポート、顧客の成功、および専門サービスに関連するコストによって生成されるメンテナンスおよびサービスコストが含まれる。これらのコストは、主に、私たちのメンテナンスおよびサービス従業員の賃金(株ベースの給与に関連する賃金税支出を含む)、従業員福祉(マージンおよびボーナスを含む)、および株式ベースの給与、取得された無形資産の償却、第三者委託料、出張費用、および施設、IT、および減価償却のための間接費用を含む。
同社は米国会計基準718号“補償--株式補償”に基づいて株式ベースの報酬を計算した。ASC第718号は、付与された日にオプション定価モデルを使用して、株式に基づく支払い報酬の公正価値を推定することを要求する。当社は直線法で付与された持分奨励が各奨励の必要なサービス期間内の補償費用であることを確認した。また、2013年の計画によると、会社はある従業員に業績株単位を授与する。収益と帰属資格のある業績株単位の数は1つは-年間業績期間は、会社のある財務業績指標の達成状況と受給者の継続的なサービスに基づいています。業績条件に達する可能性がある場合には、当社は個別に奨励を付与するために必要なサービス期間内に、直線をもとに業績株式単位の株式補償費用を確認する。財務業績指標を用いた業績株式単位の報酬支出は、付与日の公正価値に応じて計量され、各帰属期間に記録され、帰属期間中に予め設定された目標の中期業績推定に基づいて調整される可能性がある。
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度従業員やコンサルタントに関する株式報酬支出は#ドル142,862, $109,779そして$68,585それぞれ,である.
当社は、買収対価の公正価値を、買収された有形無形資産と、買収日にその推定公正価値が負担する負債とに割り当てることを要求する買収会計方法を用いてその業務合併を会計処理する。購入対価格の公正価値は、これらの確認可能な資産および負債の価値の一部を営業権に計上する。公平を確定する際に
買収された資産価値及び負担する負債に基づいて、当社は推定及び仮説、特に無形資産に関する推定及び仮説を作成する。当社の公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため,実際の結果は推定とは異なる可能性がある。買収日から1年を超えない計量期間内に、買収日に存在する事実や状況に関する新たな情報を取得すれば、当社は買収資産と負担する負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間後、どの後続調整も合併経営報告書に反映される。買収コストは、法律や相談費など、発生時に費用を計上する。
研究·開発コストは発生時に営業報告書に計上する。ASC第985-20号“ソフトウェア--販売、レンタルまたはマーケティングソフトウェアのコスト”は、技術の実行可能性を確定した後、あるソフトウェア開発コストを資本化することを要求する。
会社の製品開発プロセスに基づき、作業モデルが完成した後に技術実行可能性を決定する。作業モデルの完成と製品の全面的な発表の間、会社はいかなる材料コストも負担しない。そこで,研究·開発コストは発生時に営業報告書に計上する。
当社は、米国会計基準第740号会計基準に基づき、貸借対照法を用いて所得税を計算し、繰延税金資産及び負債口座残高は、財務報告と資産及び負債の納税基礎との差額に基づいて決定され、公布された税率及び法律を用いて計量され、これらの税率及び法律は予想差額逆転時に発効する。必要であれば、当社は繰延税金資産をより顕在化する可能性のある金額に減らすための推定手当を提供します。
ASC 740は、税収が確定していない負債を確認および測定するための2ステップ法を含む。最初のステップは、税金申告書において採用されるまたは予期される税務立場を評価することであり、方法は、既存の証拠の重みが、技術的利点を評価した後、税務立場が任意の関連する控訴または訴訟手続きを解決することを含む監査において不変である可能性が高いことを決定することである。二番目のステップは、税金優遇を最終和解時に実現可能な50%以上の最大金額と評価することだ。同社はその所得税に未確認の税収計上に関する利息と罰金を計上している。
同社がデリバティブを持つ主な目標は、外貨為替レートの変化の影響を受けるリスクを減らすことだ。同社はドル以外の通貨で発生すると予想される運営費用と長期外国為替契約を締結することでリスクを削減している。同社の収入と運営支出の大部分はドルで取引されています。しかし、いくつかの業務支出は主に新しいシェケルで他の通貨で発生または暴露された。
同社はすでに予測可能な取引通貨リスク管理計画を構築し、公正価値の変動と為替レート変化による未来のキャッシュフローの変動を防止する。同社の通貨リスク管理計画には、キャッシュフローヘッジに指定された長期外国為替契約が含まれている。これらの長期外貨契約は一般的に12ヶ月以内に満期になる。過去数四半期で、同社はより優遇された金利を利用するために12カ月を超える長期外国為替契約を締結した。また、当社は、ヘッジ貸借対照表におけるポンドとユーロ建ての一部の通貨項目、例えばポンドとユーロ建ての短期貿易売掛金や支払金(“公正価値ヘッジ計画”)を締結する長期契約を締結している。公正価値ヘッジ計画の目的は為替レート変動の影響から貨幣資産の公正価値を保護することである。公正価値ヘッジ計画に関連する派生ツールの収益および損失は、ヘッジツールとして指定されない。当社は取引や投機目的のために派生金融商品を締結していません。
公正価値に応じて計量された派生ツール及び総合貸借対照表における分類を以下の表に示す(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在の負債 | | 現在の資産(負債) |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 概念上の 金額 | | 公平である 価値がある | | 概念上の 金額 | | 公平である 価値がある |
外貨長期契約デリバティブ現金流動期間保証関係には、前払い費用と他の流動資産と、計算すべき費用と他の短期負債が含まれています | $ | 136,426 | | | $ | (7,221) | | | $ | 115,710 | | | $ | 6,083 | |
外国為替長期契約デリバティブ現金流動期間保証関係に含まれる長期その他の負債 | $ | 107,210 | | | $ | (2,060) | | | $ | — | | | $ | — | |
計上すべき費用と他の短期負債の通貨項目の外貨長期契約デリバティブ | $ | 32,066 | | | $ | (226) | | | $ | 42,056 | | | $ | (62) | |
2022年、2021年、2020年12月31日まで、総合業務報告書は赤字#ドルを反映しています3,818ドルの収益は8,901そして$257それぞれキャッシュフローのヘッジの有効部分に関連している.2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年度の運営費に大きな無効なヘッジはない。
総合業務報告書反映収益は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までで#ドル2,146そして$959損失をもたらしています1,144それぞれ公正価値ヘッジ計画に関する財務収入(支出)純額にある。
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金、現金等価物、有価証券、短期預金、貿易売掛金が含まれる。
同社の現金、現金等価物、有価証券、短期預金は主に米国の主要銀行に投資されているが、イスラエル、フランス、カナダ、イギリス、ドイツ、オランダ、アイルランド、ルクセンブルク、オーストラリアにも投資されている。アメリカでは、このような預金は保険限度額を超える可能性があり、他の管轄区では保険に加入しません。当社は信用の良い金融機関と現金と現金同等物を維持し、各金融機関の信用開放額を監視する。
同社の貿易売掛金は地域的に多様化しており,主に米国やヨーロッパでの流通業者やVARネットワークの販売に由来している。売掛金の信用リスク集中は信用限度額、持続信用評価、口座監視プログラムの制限を受ける。同社はそのルートパートナーに対して持続的な信用評価を行い、すべての重要な未払い領収書、歴史入金経験、顧客信用、現在と未来の経済と市場状況の具体的な審査に基づいて、信用損失準備金を確立した。売掛金が回収できないと判断され、すべての催促努力を尽くした場合、当社は解約します。
VSIとVaronis米国公共部門有限責任会社(“VPS”)は、1986年に改正された国税法(以下、“規則”と略す)第401(K)節に規定された繰延賃金スケジュールに適合する退職計画(“米国計画”)を従業員に提供する。アメリカ計画の参加者は、税引前収入の一部を延期することを選択することができ、最高でアメリカ国税局の年間納付限度額に達することができる。VSIとVPSの一致100参加者一人当たりの貢献率は最高で3参加者の総報酬の割合と50参加者一人当たりの支払率は以下の時間で3%和5参加者の総報酬の%です参加者1名につき最大でご貢献いただけます80国税局の年間納付限度額の報酬総額の%を超えない。米国計画への貢献は今年度中に費用として総合損益表に計上する。
Varonis Systems Ltd(“VSL”)は、イスラエルの“労使支払法”に基づき、従業員に1年または1年1カ月未満の賃金に相当する解散費を提供する。1963年の解散費支払法第14節(“第14節”)に基づいて登録されたイスラエル子会社の従業員を選択した。この節によるとこれらは
従業員は毎月の預金を得る権利があり、預金率は8.33彼らは毎月の給料の%を、彼らの名義で保険会社で稼いでいる。第14節によると、会社は、これらの従業員に対する将来のいかなる解散費(上記イスラエル解散費支払法に基づく)を支払う必要がないようにする。したがって、関連資産および負債は貸借対照表に記載されていない。
フランス子会社の従業員に対する会社の解散費賠償責任はフランスの法律に基づいて計算され、フランスの法律によると、フランスの従業員は賠償(法定人員削減)を受ける権利がある。法律では、フランス子会社のために少なくとも1年間働いているいかなる従業員にも解散費を支払うことが規定されている。
また、同社はその運営する他の子会社の従業員に年金計画を提供している。退職と解散費に関する支出総額は#ドルだ11,366, $9,598そして$7,1692022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。2022年12月31日と2021年12月31日現在、他の負債に計上されている解散費額は#ドル2,357そして$2,877それぞれ,である.
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った金額を表す脱退価格である。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。
このような仮定と計量公正価値の推定方法に使用される投入の基礎として、三級公正価値等級を構築した
•第1レベル:アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)を反映した観察可能な投入。
•レベル2:非アクティブ市場における同じ資産または負債のオファーを反映する観察可能な投入;アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入、または主に観測可能な市場データからの、または関連または他の方法で確認された投入からのものである。
•第三レベル:会社自身の仮定を反映した観察不可能な入力は、公正価値を決定するための推定技術に組み込まれている。このような仮定は合理的に利用可能な市場参加者の仮定と一致しなければならない。
公正価値レベルはまた、1つの実体が公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。
このような手形の短期満期日により,現金および現金等価物,有価証券,売掛金,短期預金および貿易帳票の帳簿はその公正価値に近い。
1株あたりの基本純損失の計算方法は,当期発行普通株の加重平均株式数を純損失で割ることである。
1株当たり純損失の算出方法は、すべての潜在的な希薄化証券を計算に含め、株式オプション、制限株式単位、履行株式単位、および株式交換に関する株式を含む1.25当社が2020年5月11日に発行し、2025年8月に満期になった転換可能優先手形を%%し、元金総額は$253,000(“2025年手形”)は、ある程度希釈される。
1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失は列報の期間ごとに同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株を組み入れることは逆希釈となるからである。いくつありますか9,054,955, 8,556,245そして9,445,3262022年12月31日、2021年12月31日及び2020年12月31日までに、発行済み株式、制限性株式単位及び業績株単位の転換により発生した潜在的希薄化株式は、1株当たりの純損失に計上されていない。また、8,239,2541株当たりの純損失を計算する際には、2025年手形の転換選択権に関する株式は計算されていないが、12月31日までの年度内には、この影響は逆薄となるからである
2022年、2021年、2020年。ASU 2020-06を採用しているため、当社はIF変換法を用いて、1株当たりの純収入に対する潜在的な希薄化の影響を計算している(適用すれば)。
同社は、米国会計基準450号“又は有事項”に基づいて、それ又は負債を会計処理する。負債が発生し、損失金額が合理的に推定できる場合、準備金を計上する。
法律事項については、交渉、推定和解、法律裁決、法律顧問の諮問意見及び特定事項に関する他の情報及び事件の影響を反映するように規定を審査·調整する。当社は、2022年12月31日と2021年12月31日まで、当社の業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のある訴訟には関与していません。
数年前の財務諸表のいくつかの額は、今年度の列報方式に適合するように再計算·再分類された。
2020年8月21日、当社はKeyBank National Associationと信用及び担保協定(“信用及び保証協定”)を締結した3年制保証のある循環信用手配#ドル70,000(“信用手配”)。クレジットツールの満期日は、2023年8月21日または任意の転換可能な債務証券の予定期限の90日前です。信用及び担保協定の締結に関連する費用は、当該手配された契約期間内に直線的に償却される。信用手配済み及び未使用部分について支払われた持続費用及び利息は発生した時に計上し、総合経営報告書の財務収入(支出)の純額に計上する。信用手配には保証があり、“信用と保証協定”には習慣契約と違約の習慣事項の規定が掲載されている。
2022年12月31日までに会社は違います。信用手配の未返済残高はすべての金融チノと非金融チノに適合する。
当社は最近の会計声明を検討し、そのような声明がその業務に適用されないことや、将来このような声明を採用することが総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待していると判断した。
注3:-前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
延滞手数料 | $ | 19,389 | | | $ | 17,930 | |
前払い費用 | 10,219 | | | 6,746 | |
外貨長期契約デリバティブ | — | | | 6,083 | |
政府機関その他売掛金 | 7,176 | | | 3,333 | |
短期預金その他 | 406 | | | 325 | |
前払い費用と他の流動資産 | $ | 37,190 | | | $ | 34,417 | |
注4:-財産と設備、純額
財産と設備の純額には、以下の項目が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
コスト: | | | |
コンピュータ装置 | $ | 28,998 | | | $ | 23,515 | |
オフィス家具と設備 | 5,717 | | | 6,462 | |
賃借権改善 | 45,520 | | | 42,419 | |
| 80,235 | | | 72,396 | |
減価償却累計 | 41,192 | | | 34,098 | |
財産と設備、純額 | $ | 39,043 | | | $ | 38,298 | |
2022年、2021年、2020年12月31日終了年度の財産·設備減価償却費用純額は#ドル10,651, $9,355そして$9,903それぞれ,である.
注5:-費用とその他の短期負債を計算しなければならない
費用とその他の短期負債を計算しなければならない以下の項目からなる(千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
従業員 | $ | 42,000 | | | $ | 44,057 | |
政府当局や他の | 34,745 | | | 29,693 | |
費用を計算する | 21,167 | | | 19,620 | |
賃貸負債を経営し、流動 | 9,872 | | | 8,794 | |
外国為替長期契約デリバティブ | 7,447 | | | 62 | |
費用とその他の短期負債を計算しなければならない | $ | 115,231 | | | $ | 102,226 | |
注6:-賃貸借証書
同社は様々なオフィススペース、車両、オフィス設備の運営リースを有しており、レンタル契約は2032年に満期となる。レンタルプロトコルには、一般に、重大な剰余価値保証または重大な制限契約は含まれていない以下は、会社の経営的使用権資産と経営性賃貸負債の概要(単位:千)
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
経営的使用権資産 | $ | 56,772 | |
| |
賃貸負債を経営し、流動 | $ | (9,872) | |
長期経営賃貸負債 | (57,627) | |
リース負債総額を経営する | $ | (67,499) | |
経営賃貸負債流動負債は費用とその他の短期負債を計算しなければならない連結貸借対照表にあります
いくつかのレンタル契約には、1つ以上の更新オプションが含まれています。レンタル継続権の行使は通常、会社が自ら決定します。そのため、レンタル期間を延長する契約の多くは、行使するかどうかを合理的に決定できないため、私たちの使用権資産や賃貸負債には含まれていません。当社は定期的に継続選択を評価し、行使可能かどうかを合理的に決定した場合、継続期間をレンタル期間に計上します。新たなリース改正は、使用権資産と賃貸負債の再計量につながる。
一部の不動産賃貸には、消費者物価指数(“CPI”)に基づく支払いを含む可変賃貸支払いが含まれている。消費者物価指数に基づく可変賃貸支払いは、最初にレンタル採用時の有効指数を用いて測定した。消費者物価指数の変化に基づく追加支払いは発生時に期間料金と表記される
同社は、そのオフィススペースに関する様々な経営リース協定を確保するために、金融機関が発行する預金担保を持っている。
2022年12月31日現在、会社の残り賃貸期間内に使用権資産を使用する最低賃貸料は以下の通り(千計)
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| 2022年12月31日 |
2023 | $ | 11,674 | |
2024 | 10,246 | |
2025 | 9,643 | |
2026 | 9,418 | |
2027 | 9,624 | |
その後… | 23,663 | |
| |
未割引賃貸支払総額 | $ | 74,268 | |
| |
差し引く:推定利息 | (6,769) | |
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賃貸負債現在価値 | $ | 67,499 | |
2022年12月31日現在、すべての経営リースの加重平均残りレンタル条項と割引率は以下の通りです
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残りのレンタル期間と割引率: | |
加重平均残存賃貸年限(年) | 7.34 |
| |
加重平均割引率 | 2.81 | % |
2022年12月31日までの経営リース総コストは9,593、分譲収入を差し引いた純額は$です825それは.2021年12月31日までと2020年12月31日までの経営リース総コストは6,920そして$12,151それぞれ,である.
NOTE 7:- 転換可能優先手形と上限コールオプション取引
2020年5月11日、当社が受託者である米国銀行全国協会と締結した期日が2020年5月11日の契約(“本契約”)により2025年債券を発行した。今回発行された総金額は5ドルです253,000元金総額。初期購入者割引と発行コストを差し引くと、会社の純収益は約$となる245,158それは.同社は$を使用している29,348以下に述べる上限で取引を催促するコストを発売で得られた純額で支払う。
事前に両替、償還、または買い戻ししない限り、2025年債券は2025年8月15日に満期になる。利息は半年ごとに配当され,それぞれ毎年2月15日と8月15日に支払われ,利息率は1.25毎年の割合です
2025年債券の予備為替レートは2025年債券元金1,000ドルあたり32.5668株会社普通株と交換され、初期転換価格約1,000ドルに相当する30.71一株ずつです。換算率は特定の項目で調整可能である.ある条件では、2025年債券は、2025年2月15日直前の営業日の営業終了前に、保有者の選択に応じて会社普通株の株に変換することができる。また、2025年2月15日以降、保有者は、2025年債の全部または任意の部分を随時転換することができる。
2025年に発行された債券は2023年8月20日まで会社の選択に応じて償還することはできない。2023年8月20日以降、会社は契約規定の条項や条件を満たした場合に、2025年債券を現金として償還することを選択することができる。
2022年1月1日にASU 2020-06を採用する前に、同社は2025年手形を負債部分と権益部分に分類した。2025年手形負債構成要素の帳簿金額は、変換可能な特徴のない類似債務ツールの公正価値を計量することによって計算される。転換選択権の権益部分を代表する帳票金額は、2025年手形の額面から負債部分の公正価値を減算することで決定される。この差額とは、実質金利法で利息支出に償却された債務割引のことである。転換選択権を代表する権益構成要素の帳簿金額は約#ドルである31,7792025年期の手形のために使用され、追加資本に計上される。また、当社は手形の初期額面と同じ割合を採用し、2025年の手形の発行に関する取引コストを負債と権益部分に分配する。負債部分の取引費用は約#ドルである6,857有効金利で利息支出を償却します4.51%です。権益部分の取引コストは約#ドルである9852025年期手形の権益部分に追加投入資本で計上する。
2022年1月1日にASU 2020-06を採用した後、当社は改正トレーサビリティ法を採用することを選択し、当社は2025年手形を負債と権益部分に分離しなくなった。2022年1月1日までの会計変更の累積影響は累積赤字減少#ドル8,647追加実収資本は#ドル減少した30,794負債が#ドル増加する22,147その合併貸借対照表にあります。前年の比較期間は調整されていません。養子縁組について、当社が算出した実金利は1.87%.
2025年債券の帳簿純額は以下の通り(千計)
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| 自分から | | | |
| 2022年12月31日 | | | |
負債.負債 | | | | |
元金 | $ | 253,000 | | | | |
| | | | |
未償却発行コスト | (4,037) | | | | |
帳簿純額 | $ | 248,963 | | | | |
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2022年12月31日、2021年、2020年12月31日までの年度、2025年手形に関する確認済み利息支出は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
契約利子支出 | | $ | 3,162 | | | $ | 3,162 | | | $ | 2,012 | |
債務割引償却 | | — | | | 5,651 | | | 3,369 | |
債務発行原価償却 | | 1,486 | | | 1,219 | | | 727 | |
合計する | | $ | 4,648 | | | $ | 10,032 | | | $ | 6,108 | |
2022年12月31日現在、2025年債券の総推定公正価値は約$である260,749それは.公正価値は、期間内の最終取引日2025年債券の100ドルあたりの終値に基づいて決定される。2025年債券の公正価値は、主に我々普通株の取引価格と市場金利の影響を受ける。2025年債券の公正価値は、公正価値システムにおける第2級とみなされ、市場で観察可能な投入または観測可能な市場データから導出または実証可能な投入に基づいて決定される、すなわち2025年の債券の場外取引市場におけるオファーである。
上限のコール取引
2020年5月、2025年債券の定価について、当社はひそかに協議したトップコール取引(“トップコール取引”)を締結した。上限のあるコールオプション取引は、一般的に、2025年の債券転換時に当社の普通株に対する潜在的な償却および/または当社が支払うべき転換後2025年の債券元金を超える任意の現金支払いを減少させることが期待されており(状況に応じて)、この等減値および/または相殺は、最初に$に等しい上限を限度としなければならない47.24(“上限価格”)
上限償還取引は独立取引であり、2025年債券条項の一部に属さず、2025年債券項目における保有者の権利を変えることもない。上限催促取引は当社株にリンクしているとみなされ、権益分類とされているため、このような取引は総合貸借対照表の株主権益に記録されており、派生ツールとして入金されていない。上限のある通話取引のコストは約$である29,3482020年の追加実収資本の減少を記録した。
NOTE 8:- 商業権と無形資産
2020年10月29日、会社はPolyrize株の買収を完了し、Polyrizeはソフトウェア提供者であり、複数のクラウドアプリケーションとサービス中のユーザーとデータとの関係を描画と分析することができる。
商誉
営業権とは、購入価格が取得された識別可能な有形および無形資産を超えて企業合併によって負担される負債の差額を差し引くことをいう。同社は、営業権はその製品と統合する際に拡大する市場機会が期待する相乗効果を代表していると考えている。
すべての営業権の残高は年間営業権の減価テストを受けなければならない。同社は2022年12月31日現在、営業権を減値する必要はないと結論した。
無形資産
無形資産の総コストと償却は以下の部分からなる(単位:千、耐用年数を除く):
| | | | | | | | | | | |
無形資産、純額 | 使用寿命を見込む (単位:年) | | 2022年12月31日 |
開発された技術と商標 | 4 | | $ | 6,110 | |
| | | |
無形資産総額 | | | 6,110 | |
差し引く:累計償却 | | | 3,322 | |
無形資産総額,純額 | | | $ | 2,788 | |
無形資産は資産の使用年数内に直線的に費用を支払う。会社が記録した償却費用は#ドルです1,525, $1,533そして$2642022年12月31日まで、2021年12月31日および2020年12月31日まで。同社は2022年12月31日現在、無形資産は減値する必要はないと結論した。
次の表は、2022年12月31日までの私たちの無形資産の将来予想償却費用(単位:千)をまとめています
| | | | | |
12月31日までの年度 | 金額 |
2023 | 1,525 | |
2024 | 1,263 | |
将来の償却費用総額 | $ | 2,788 | |
NOTE 9:- 公正価値計量
当社は定期的な原則に基づいて公正な価値で計量しなければならない資産と負債を評価し、各報告期間にそれを分類する適切なレベルを決定する。2022年12月31日と2021年12月31日までの年次では,公正価値計測レベルの間に移行はなかった。
以下の表は、会社が2022年12月31日まで、2022年12月31日と2021年までの公正価値レベル(千計)で公正価値で計量した資産と負債を示している
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| 2022年12月31日まで | | 2021年12月31日まで |
| I級 | | 水平 第2部: | | 水平 (三) | | 公平である 価値がある | | I級 | | 水平 第2部: | | 水平 (三) | | 公平である 価値がある |
金融資産: | | | | | | | | | | | | | | | |
現金等価物: | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 278,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 278,022 | | | $ | 414,942 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 414,942 | |
有価証券: | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカ国債 | 158,956 | | | — | | | — | | | 158,956 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
代理機構 | 55,900 | | | — | | | — | | | 55,900 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
商業手形 | — | | | 13,679 | | | — | | | 13,679 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
社債 | — | | | 7,803 | | | — | | | 7,803 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
前払い費用と他の流動資産: | | | | | | | | | | | | | | | |
長期外国為替契約 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,083 | | | — | | | 6,083 | |
財務負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
費用と他の短期負債を計算しなければならない | | | | | | | | | | | | | | | |
長期外国為替契約 | — | | | (7,447) | | | — | | | (7,447) | | | — | | | (62) | | | — | | | (62) | |
長期的な他の負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
長期外国為替契約 | — | | | (2,060) | | | — | | | (2,060) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
金融資産(負債)総額 | $ | 492,878 | | | $ | 11,975 | | | $ | — | | | $ | 504,853 | | | $ | 414,942 | | | $ | 6,021 | | | $ | — | | | $ | 420,963 | |
2025年社債の2022年12月31日現在の帳簿価値と推定公正価値については、付記7“転換可能優先債券と完封利上げオプション取引”を参照されたい。
NOTE 10:- 株主権益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 授権 | | 発行済みと未償還 |
| 株式数 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
0.001ドルの株です | | | | | | | |
普通株 | 200,000,000 | | | 200,000,000 | | | 107,673,052 | | | 107,509,096 | |
会社が改訂され再署名された会社登録証明書認可会社200,000,000普通株、額面$0.001一株ずつです。
普通株式は,その所有者が会社の株主総会に参加し,その等の大会で投票する権利(1株当たり株式代表)を付与する1つは投票)は、取締役会メンバーを選挙し、清算時に残存資産を割り当てることを含む任意の配当分配または自社財産の任意の他の分配に参加する。
2021年2月8日会社は三つ-2021年3月12日の終値時に、登録されている株主に普通株を分割する。同社の普通株は2021年3月15日に分割調整に基づいて取引を開始した。
2005年12月30日、会社取締役会はVaronisシステム会社2005年株式計画(“2005年計画”)を採択した。2013年12月31日現在、会社は予約しています14,139,957会社及びその子会社の従業員、役員、上級管理者及びコンサルタントに発行することができる普通株。これらの賞は通常4年. 違います。2013年12月31日以降、2005年計画に基づいて賞を授与し、違います。2005年計画によると、もっと多くの奨励金が授与されるだろう。
2013年11月14日、取締役会はVaronis Systems,Inc.2013年総合持分インセンティブ計画(“2013計画”)を採択し、その後、会社の株主の承認を得た。その会社は最初に保留した5,713,8992013年計画に基づき当社とその子会社の従業員、取締役、上級管理者、コンサルタントに発行された普通株。2013年計画によると発行可能な普通株式数は2016年1月1日に増加し、その後毎年1月1日まで4%増加する(4(%)増資日直前に毎年12月31日に発行および発行される普通株式数(最も近い整数に切り捨てる)が、毎回の増資株式数は、2013年計画で付与および発行可能な普通株式総数を5%にするために必要な普通株式数に限定される(5%)毎年12月31日に発行および発行される普通株式数。2016年1月1日から、2013年計画下の株式準備金が自動的に合計増加しました27,579,672株式です。2013年計画によると授与される奨励金は通常授与されます4年それは.期限が切れる前に没収またはキャンセルされた任意の報酬は、2013年計画下の将来の支出に使用することができます。
2020年10月22日、買収の一部として、会社取締役会はPolyrize 2019株式インセンティブ計画(“Polyrize計画”)の条項と条件に基づいてPolyrizeの一定割合のオプションを負担することを承認した。
2022年12月31日までの年間従業員の株式オプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 2022年12月31日 |
| 番号をつける | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 骨材 固有の 価値がある (単位:千) | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) |
年初未平倉オプション | 803,870 | | | $ | 7.077 | | | $ | 33,524 | | | 2.747 | |
授与する | — | | | $ | — | | | | | |
鍛えられた | (112,297) | | | $ | 4.268 | | | | | |
没収される | — | | | $ | — | | | | | |
期末未償還オプション | 691,573 | | | $ | 7.533 | | | $ | 11,347 | | | 1.901 | |
期末行使可能なオプション | 684,658 | | | $ | 7.552 | | | $ | 11,220 | | | 1.849 | |
いくつありますか違います。私たちの2005年株式計画、2013年計画、または保利計画(総称して“株式計画”と呼ぶ)に基づいて2022年に付与されたオプション。
上表中の内的価値合計オプション保有者が期末最終日にオプションを行使する際に受け取るべき内的価値総額.2022年12月31日現在、2021年、2020年12月31日までに年間行使されるオプションの総内的価値は#ドル1,612, $13,153そして$9,922それぞれ,である.2022年12月31日と2021年12月31日までに197そして$496それぞれ未確認賠償費用の総額を占めています
私たちの株式計画に基づいて付与された非既得性株式補償スケジュール。このコストはそれぞれ約1.043年と1.802年の重み付き平均期間で確認される予定である.
2022年12月31日までの未償還オプションは、行権価格範囲別に以下のように区分されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行権価格区間 | | オプション 卓越した 時点で 2022年12月31日 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | オプション 練習可能である 時点で 2022年12月31日 | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 オプション 練習可能である |
$ | 4.157 | | | — | | 5.682 | | 115,572 | | | 3.569 | | | $ | 5.394 | | | 108,657 | | | 3.343 | | | $ | 5.375 | |
$ | 6.503 | | | — | | 8.077 | | 430,099 | | | 1.433 | | | $ | 7.111 | | | 430,099 | | | 1.433 | | | $ | 7.111 | |
| | $ | 9.960 | | | | | 120,180 | | | 2.142 | | | $ | 9.960 | | | 120,180 | | | 2.142 | | | $ | 9.960 | |
| | $ | 13.287 | | | | | 25,722 | | | 1.108 | | | $ | 13.287 | | | 25,722 | | | 1.108 | | | $ | 13.287 | |
| | | | | | 691,573 | | | 1.901 | | | $ | 7.533 | | | 684,658 | | | 1.849 | | | $ | 7.552 | |
2022年12月31日現在、会社がコンサルタントに付与した未返済オプションは以下の通り
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発行日 | 未償還と行使可能なオプション数 | | 行権価格区間 1株当たり | | 練習可能である 通り抜ける |
2013年8月-2016年2月 | 22,650 | | | $ | 5.623 | | | — | | $ | 13.287 | | | 2023年8月-2026年2月 |
いくつありますか違います。私たちの株式計画によると2022年に付与されたオプション。
| | | | | |
e. | 制限株式単位(“RSU”)および業績株単位(“PSU”: |
2022年12月31日まで、当社の従業員、顧問及び非従業員取締役の応答単位及び特別サービス単位の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 潜在的未済債務 RSUとPSU | | 加重平均 授与日 公正価値 |
2022年1月1日現在帰属していません | 7,726,125 | | | $ | 42.53 | |
授与する | 4,789,227 | | | $ | 38.11 | |
既得 | (3,308,700) | | | $ | 37.24 | |
没収される | (865,920) | | | $ | 45.29 | |
2022年12月31日現在帰属していません | 8,340,732 | | | $ | 41.82 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までに238,295そして$265,345従業員と非従業員が帰属していない制限株式単位と業績株式単位に関する未確認報酬コスト総額は、それぞれ2.309年と2.078年の加重平均期間に確認されると予想される。
2013年の計画によると、会社はある従業員に業績株単位を授与する。収益と帰属資格のある業績株単位の数は1つは-年間業績期間は、会社のある財務業績指標の達成状況と受給者の継続的なサービスに基づいています。業績条件に達する可能性がある場合には、当社は個別に奨励を付与するために必要なサービス期間内に、直線をもとに業績株式単位の株式補償費用を確認する。財務業績指標を用いた業績株式単位の報酬支出は、付与日の公正価値に応じて計量され、各帰属期間に記録され、帰属期間中に予め設定された目標の中期業績推定に基づいて調整される可能性がある。
2015年5月5日、株主は会社取締役会が2015年3月19日に採択したVaronis Systems,Inc.2015従業員株式購入計画(ESPP)を承認した。ESPPは2015年6月30日から施行された。ESPPは条件を満たす従業員が賃金減額で割引価格で会社の普通株を購入することを許可し、最高で15その資格補償の%は、以下ではありません85発売期間の初日又は最終取引日には、会社普通株の公平時価の%は、任意の計画によって制限される。その会社は最初に保留した1,500,000ESPPにより発行された普通株。ESPP計画によると発行可能な株式数は2016年1月1日に増加し、その後毎年1月1日に増加し、額は(I)1%に等しい(1(%)増発日直前に毎年12月31日に発行および発行される外の普通株式数であるが、1回当たりの増資額は、増発計画に従って発行可能な普通株式総数を2%にするために必要な普通株式数に限定される(2%)毎年12月31日に発行および発行される普通株式数;または(Ii)1,200,000普通株です。2016年1月1日から、従業員持株計画下の株式備蓄は自動的に合計増加した3,402,705株式です。従業員持株計画は、(I)この計画に基づいて普通株式が発行可能でない日または(Ii)2025年6月30日まで有効であり、その前に当社の取締役会または報酬委員会によって終了しない限り、各取締役会または報酬委員会は、従業員持株計画を随時終了する権利があり、両者のうち早い者を基準とする。
会社が合併経営報告書で確認した株式ベースの報酬費用は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
収入コスト | $ | 10,720 | | | $ | 8,995 | | | $ | 5,013 | |
研究開発 | 50,971 | | | 36,033 | | | 21,979 | |
販売とマーケティング | 51,793 | | | 39,684 | | | 25,578 | |
一般と行政 | 29,378 | | | 25,067 | | | 16,015 | |
合計する | $ | 142,862 | | | $ | 109,779 | | | $ | 68,585 | |
2021年2月16日、当社は登録公開を完了しました7,961,538会社普通株の株式は、1,038,459追加オプションの株式、価格は$65.00一株当たり、割引と手数料を受ける前に。普通株発行は会社に純収益約$をもたらす500,034、$を差し引く17,466引受割引、手数料、発行コストのうち、発行から受け取った収益に記録されている。
2022年10月に取締役会は1ドルまでの株式買い戻し計画を承認しました100,000会社の普通株(“株式買い戻し計画”)。株式買い戻し計画によると、会社は、適用される連邦証券法に基づいて、規則10 b 5-1取引計画および取引所法案規則10 b-18を含む公開市場による購入、私的協議の取引またはその他の方法で株を買い戻す権利がある。株式買い戻し計画は2023年10月31日に満期になる。購入する株式数と購入時間は、会社の取引窓口、利用可能な流動資金、および一般商業·市場状況に基づく。
2022年に会社は買い戻し退職しました2,914,446株式買い戻し計画下の株、総額は$56,445それは.2022年12月31日現在、同社は43,555その株式買い戻し計画の下での余剰容量。
注11:-所得税
2017年12月22日、“減税と雇用法案”(略称“TCJA”)が法律に署名した。TCJAは基準に対して広範かつ複雑な変更を行い、会社の所得税の支出に影響を与えた。これらの変化には限定されるものではない
•企業所得税税率を35%から21%に引き下げ、2017年12月31日以降の納税年度から発効する(“減税”)
•2017年12月31日以降に外国子会社が取得したGILTI収入への課税を開始する。GILTI税は、外国会社の外国収入に対して、外国会社の有形資産を超える見返りとされる税を徴収する。
•TCJAは2022年から研究開発費を資本化することを納税者に要求し,償却期間はそれぞれ5年と15年であり,米国での会社の納税義務を増加させた。会社はその繰延税金資産(資本化の研究と開発コストを含む)に推定準備金があるため、税収支出は前年より増加し、2022年からの研究·開発コストの資本化を計上している。
吉利税
外国会社(“CFCs”)が稼いだある収入(即ちGILTI)は現在CFCsアメリカ株主の毛収入に計上しなければならない。GILTIは株主の“純フッ素塩化炭素テスト収入”が有形収入の見返りとされる純額を超える,すなわち,(1)米国の株主であるフッ素塩化炭素当たりの適格企業資産投資に占める割合の合計の10%を超え,(2)フルオロクロロカーボン試験収入の純額を決定する際に考慮される何らかの利息支出の金額を超える。
2022年、同社はGILTIによって納税すべきではなく、重合に基づいて純フッ素塩化炭素試験損失を行ったからである。
TCJAの会計計算
同社はTCJAに関する税務影響を計算し,その分析が完了すると信じている。当社は、米国国税局がTCJA会計解釈を修正可能な継続的な指導意見を発表·最終的に決定していることを認識しており、当社はこの等の変更公布期間中にこれらの影響の解釈を求める。
その会社はアメリカ税法に基づいて課税されます。
2022年12月31日現在、同社の連邦純営業損失総額(NOL)は約$に転換している224,339これらすべては無期限に繰り越すことができるが、課税所得の80%を相殺するためにしか使用できない。2022年12月31日現在,会社には国や外国所得税の目的のためのNOL繰越約$がある144,527そして$13,122それぞれ,である.State NOL繰越ドル124,5562023年から満期になり、残りの部分は満期になりません。外国NOL繰越は期限が切れません。また,2022年12月31日現在,会社の連邦留保信用繰越額は約$である24それは.利用しなければ、連邦税金繰越は2032年に満期になるだろう
米国会社がその連邦と州NOLと税収控除繰越を利用してその課税所得額を相殺する能力は、当該法典第382条の制限を受け、当該会社が所有権変更が発生した場合(法典第382条の意味に適合する)。一般に、テスト期間中のいつでも、“5%株主”(規則382条の意味により)が所有する会社株の割合が、その“5%株主”が所有する同社株の最低パーセントより50ポイント以上増加すれば、“所有権変更”が発生する。
規則第382条に基づく所有権変更は、当社が任意の年にその課税所得額又は所得税を相殺するために使用可能なNOL及び税収控除繰越額に年次制限を設定する。年間制限は使用前の純営業損失や信用満期を招く可能性があり、所有権変更が発生すれば、繰越の使用が制限される可能性があります。
| | | | | |
c. | 所得税税引前損失構成は以下の通り(単位:千): |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
国内では | $ | (75,422) | | | $ | (101,245) | | | $ | (80,086) | |
外国.外国 | (35,393) | | | (9,594) | | | (5,812) | |
| $ | (110,815) | | | $ | (110,839) | | | $ | (85,898) | |
| | | | | |
d. | 所得税(損失)の構成は以下のとおりである(千計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
現在: | | | | | |
国内: | | | | | |
連邦制 | $ | 3,008 | | | $ | (549) | | | $ | 90 | |
状態.状態 | 1,314 | | | 145 | | | 128 | |
外国.外国 | 9,123 | | | 5,182 | | | 8,854 | |
当期所得税総額 | $ | 13,445 | | | $ | 4,778 | | | $ | 9,072 | |
| | | | | |
延期: | | | | | |
国内: | | | | | |
連邦制 | $ | 83 | | | $ | 43 | | | $ | 8 | |
状態.状態 | 13 | | | 6 | | | 1 | |
外国.外国 | 162 | | | 1,195 | | | (969) | |
繰延所得税総額 | $ | 258 | | | $ | 1,244 | | | $ | (960) | |
所得税費用 | $ | 13,703 | | | $ | 6,022 | | | $ | 8,112 | |
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税影響を反映する。同社の繰延税金資産は、米国でのNOL繰越と他の臨時差額から来ている。
ASC 740は、各管轄地域における私たちの繰延税金資産の現金化に関する正および負の証拠の評価を要求する。現在と累計財務報告収入、将来の課税収入源と税務計画策略などの証拠を考慮した後、会社管理層は結論を出し、アメリカと一部の外国司法管轄区は推定手当を計上する必要がある。しかし、他の外国司法管轄区域に記録されている繰延税金の純負債は#ドルだ3552022年12月31日まで。これらの要素の将来の変化は、当社の予想業績を含め、繰延税金資産の現金化に重大な影響を与える可能性があり、それによって推定免税額の増加或いは減少及び所得税支出の相応の提案を招く可能性がある。当社はその推定をめぐる判断を再評価し、報告期間ごとに適切な調整を行う。
2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちは税金資産と負債の重要な構成要素を以下のように繰延します(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
繰延税金資産: | | | |
損失と信用を繰り越す | $ | 57,592 | | | $ | 82,530 | |
収入を繰り越す | 13,376 | | | 11,628 | |
給料·手数料·休暇を計算しなければならない | 6,852 | | | 6,867 | |
持分補償 | 22,474 | | | 18,469 | |
信用損失準備 | 772 | | | 1,711 | |
解散費を計算すべきである | 294 | | | 391 | |
リース負債を経営する | 12,462 | | | 14,453 | |
第174節資本化費用 | 37,964 | | | — | |
他にも | 2,784 | | | 512 | |
減価準備前の繰延税金資産 | 154,570 | | | 136,561 | |
推定免税額 | (142,563) | | | (118,882) | |
繰延税金資産 | $ | 12,007 | | | $ | 17,679 | |
| | | |
繰延税金負債: | | | |
| | | |
経営的リース使用権資産 | (10,320) | | | (12,478) | |
転換可能優先手形、純額 | — | | | (5,298) | |
他にも | $ | (2,042) | | | $ | — | |
繰延税金負債 | $ | (12,362) | | | $ | (17,776) | |
繰延税項目純資産(負債) | $ | (355) | | | $ | (97) | |
推定手当の変動は約#ドル増加した23,681そして$41,340それぞれ2022年と2021年の間に。
すべての収入が会社の収入に適用される法定税率で課税されると仮定すると、理論税費と総合経営報告書に報告されている実際の税費との入金は以下のようになる(税率を除く千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
総合経営報告書に報告された税前損失 | $ | (110,815) | | | $ | (110,839) | | | $ | (85,898) | |
法定税率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
| | | | | |
米国の法定税率で計算される上記金額の理論税収割引 | $ | (23,271) | | | $ | (23,276) | | | $ | (18,039) | |
アメリカの法定税率以外の税率で所得税を徴収する | 10,404 | | | (2,621) | | | 4,845 | |
前納税金と差し引くことのできない費用、持分ベースの報酬費用を含む | 941 | | | (8,533) | | | 934 | |
推定準備に計上された営業損失とその他の一時的な違い | 18,201 | | | 41,340 | | | 22,189 | |
州税 | (1,301) | | | (2,945) | | | (2,872) | |
為替レート変化の影響 | (207) | | | (2,568) | | | — | |
不確定税種の場合の備蓄金変動 | 7,785 | | | 4,850 | | | 1,489 | |
その他個別非実質所得税項目 | 1,151 | | | (225) | | | (434) | |
実税費 | $ | 13,703 | | | $ | 6,022 | | | $ | 8,112 | |
| | | | | |
g. | 2022年12月31日と2021年12月31日までの年度、税収割引の開始と終了金額は確認されておらず、利息と罰金を含め、入金は以下の通り(千計) |
| | | | | |
2021年1月1日現在の未確認税収総額 | $ | 4,690 | |
今年度の税務状況を増やす | 4,335 | |
数年前の税収状況の増加 | 3,624 | |
数年前の納税状況が減少した | (870) | |
訴訟時効失効·和解により減少した費用 | (2,239) | |
2021年12月31日現在の未確認税収総額 | $ | 9,540 | |
今年度の税務状況を増やす | 7,631 | |
数年前の税収状況の増加 | 830 | |
数年前の納税状況が減少した | (677) | |
| |
2022年12月31日現在の未確認税収総額 | $ | 17,324 | |
1元ある17,324未確認所得税割引は、確認した場合、約$となります1,254すべての福祉確認期間の実際の税率に影響を及ぼす。同社は、総合経営報告書の所得税引当金に、未確認の税収割引に関する利息と罰金を含む。利息と罰金の総額は約$である1,2282022年12月31日まで。
1.イスラエルが1959年の資本投資法(“投資法”)に基づいて享受した税金優遇:
VSLは投資法で規定されている様々な利益を利用している。これらの福祉は、特定の投資計画に起因することができる課税収入のみを含み、投資法、関連法規、適用される承認証明書に規定されている条項を満たすことを条件とする。VSLがこれらの条件を満たさなければ、全部または一部、福祉がキャンセルされる可能性が高く、VSLは福祉の返還を要求される可能性があり、金額はイスラエルの消費者価格指数と利息にリンクされる。
現金配当金が免税利益から他の方法で分配された場合、完全清算時ではなく、VSLは以下の税率で納税します10% - 25割り当てられた金額の割合(VSLにおける外国の投資レベルに依存する)。
2.海外子会社が収益を分配していない:
全体的に、同社のやり方と意図は、その非米国子会社の収益をこれらの業務に再投資することである。外国子会社の未分配収益(あれば)はすべての列報期間ではどうでもいい。同社の非米国子会社の収益は、以前にTCJAが要求した外国収益の一次移行税の計算に計上されており、例年GILTI計算に含まれているため、このような収益に関連する任意の追加税金または財務報告金額がその外国投資の納税ベースを超える任意の追加税金は、通常、外国源泉徴収税および/または米国州所得税に限定される
2022年12月31日現在、会社の2010年から本期間までの連邦納税申告書(米国国税局監査を経た2016納税年度を除く)および2009年から本期間までの大部分の州納税申告書は審査に供することができる。当社はなお審査を受けることができ、当該等年度の繰越純額、未使用営業損失及び税額相殺がまだ使用されていない限り使用されていない。その会社は現在特定の州税務監査を受けている。
2021年の間、イスラエルの税務当局は2016-2019年のVSLの源泉徴収監査を開始した。2022年の間、当社はイスラエルの税務当局と2016-2019年の納税年度VSLの所得税監査について決済した
同社は2019年までVaronis(UK)Limited,2017年までVaronis France SASから2018年までVSLの最終所得税評価を行う。
他のすべての外国子会社はそれぞれ設立されて以来最終的な納税評価がありません。
注12:-財務収入,純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
財務収入: | | | | | |
銀行預金利息その他 | $ | 10,414 | | | $ | 164 | | | $ | 674 | |
純為替収益 | 5,147 | | | — | | | — | |
| 15,561 | | | 164 | | | 674 | |
| | | | | |
財務支出: | | | | | |
債務償却割引と発行コスト | 1,486 | | | 6,870 | | | 4,096 | |
利子支出は主に転換可能な手形から来ています | 3,167 | | | 3,168 | | | 2,017 | |
為替損失純額 | — | | | 1,699 | | | 1,726 | |
銀行その他の料金 | 495 | | | 572 | | | 318 | |
| (5,148) | | | (12,309) | | | (8,157) | |
財務収入,純額 | $ | 10,413 | | | $ | (12,145) | | | $ | (7,483) | |
注13:-地理情報と主要顧客データ
地理的領域に関する要約情報:
ASC 280は、“部門報告”を行い、経営部門に関する情報を報告するための基準を確立した。経営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報に関する単独財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる。当社は業務を管理した上で1つは収入は、主に購読許可、SaaS収入、および維持およびサービス料に由来する(上記付記1の会社業務の簡単な説明を参照)以下に地理的地域内の収入要約(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
顧客の位置に基づいた収入: | | | | | |
北米.北米 | $ | 352,298 | | | $ | 279,104 | | | $ | 207,488 | |
ヨーロッパ、中東、アフリカ(*) | 107,848 | | | 101,694 | | | 77,093 | |
世界の他の地域 | 13,488 | | | 9,336 | | | 8,108 | |
総収入 | $ | 473,634 | | | $ | 390,134 | | | $ | 292,689 | |
(*)フランスにおける顧客向け売上高は、2022年12月31日現在の年間総収入の10%を超えません。フランスのお客様向けの売上高占める10.5%和10.6当社の2021年12月31日までおよび2020年12月31日までの年間収入のそれぞれ1%を占めています。
単一顧客に対する売上高は、2022年12月31日、2021年12月31日および2020年12月31日までの年間売上高が当社の収入の10%を超えていません。
以下は、財産および設備、純資産、および経営リース使用権資産(千単位)を含む地理的地域内の長期資産の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
地理的地域別の長期資産: | | | |
アメリカです | $ | 40,304 | | | $ | 43,317 | |
イスラエル | 38,385 | | | 40,169 | |
アイルランド | 15,019 | | | 16,341 | |
他にも | 2,107 | | | 2,220 | |
| $ | 95,815 | | | $ | 102,047 | |
私たちの独立公認会計士事務所Kost Forer Gabbay&Kasierer(安永グローバル会計士事務所のメンバー)は何の変化もなく、私たちの会計士と会計や財務開示問題で意見が分かれていません。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOと財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(“取引所法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告でカバーされた期間が終了するまで、我々の開示制御および手順が合理的な保証レベルで有効であり、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証するために有効であると結論した。制御システムの設計や動作がどのように良好であっても,制御システムの目標が実現されることは絶対に保証されないが,どの制御措置の評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることは絶対に保証されないと考えられる
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している(取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条で定義されている)。我々の経営陣は,テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制−総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき,2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。
評価結果によると、経営陣は、財務報告に対する内部統制は2022年12月31日から有効であると結論した。
2022年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、本年度報告書10-K表第2部第8項に記載されている安永グローバルメンバー、独立公認会計士事務所Kost Forer Gabbay&Kasiererによって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
私たちはしばしば、私たちの技術システムとビジネスプロセスの改善を確定、開発、実施することを求めています。その中のいくつかは、財務報告の内部統制に影響を与える可能性があります。これらの変化は、新しい、より効率的なシステムを実施すること、既存のシステムまたはプラットフォームを更新すること、手動プロセスを自動化すること、または第三者開発を利用する技術を利用することなどの活動を含むことができる。これらのシステム変化は、通常、任意の時期の実施リスクを制限するために複数の時期に段階的に実施され、各変化の実施に伴い、その財務報告内部統制の一部としてその有効性を監視する。
項目5.02役員または特定の上級者の離職;役員の選挙;特定の上級者の任命;特定の上級者の補償手配。
2023年2月2日、会社取締役会(“取締役会”)は、取締役会報酬委員会(“報酬委員会”)の提案に基づいて、Varonisシステムサービス計画(“サービス計画”)を承認し、この計画によると、会社が指定した役員(“適格参加者”)を含むいくつかの上級管理者(“適格参加者”)は、何らかの支払いや福祉を受ける資格がある可能性がある。解散費計画は,会社の上級管理チームメンバーに適用される解散費規定を審査し,給与委員会の独立賠償コンサルタントと協議して可決したものであり,解散費や福祉を標準化することを目的としている
資格のある参加者は、一般的に彼らに適用される既存の契約解散費と株式加速条項を保持している。
退職計画によると、資格に適合する参加者が死亡や障害以外の理由で会社に雇用を中止されたり、資格に適合した参加者がいずれの場合も正当な理由で辞任する場合には、統制権変更(これらはすべて離職計画に定義されている)に関連し、会社や関連個人や実体に対するクレームを全面的に解除することを含む離職契約の有効性に制限され、資格に適合する参加者は、以下の福祉を受ける権利がある:(I)基本給の一定割合(50%~150%に相当する)の現金解散料、6ヶ月から18ヶ月の間に実質的に等しい分割払いで支払います。(Ii)終了年度の前年に稼いだが支払われていない任意の花紅を支払うこと;および(Iii)所有する各持分報酬の一部を、前回の帰属日から当社に雇用された日数に比例して割り当てることを加速する(いずれの業績帰属報酬も、終了日に決定された目標および実際のパフォーマンスレベルのうち大きい者を帰属とみなす)。
また、離職計画によると、合資格参加者が統制権変更前6ヶ月以内とその後24ヶ月以内に当社によって無断雇用を中止された場合(死亡または障害を除く)、または条件に適合する参加者がいずれの場合も正当な理由で退職し(これらはすべて離職計画で定義されている)、当社や関連個人や実体に対するクレームを全面的に解除することを含む離職契約の効力制限を受ける。資格に該当する参加者は、(1)現金解散費、(A)基本給の1パーセント(100%から250%まで)と(B)目標ボーナスの1パーセント(100%から250%まで)の2つの場合、彼/彼女が解雇されてから60日以内に一度に支給される。(Ii)終了年度の前の年に、稼いだが支払われていないいかなる花紅を支払うか;および(Iii)所有するすべての持分報酬の帰属を加速する(任意の表現帰属報酬は、終了時に決定された目標および実際の表現レベルのうちの大きな者を帰属とみなす)。
前述の“サービス計画”の説明は、完全であると主張するのではなく、その全文によって制限され、そのコピーは、添付ファイル10.9として本年度報告と共にアーカイブされ、参照によって本明細書に組み込まれる。
| | | | | |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
適用されません。
第三部
本プロジェクトによって要求される情報(本プロジェクト10の次項に記載された情報を含まない)は、米国証券取引委員会に提出された2023年年次総会に関する我々の最終依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
ビジネス行為と道徳的基準
私たちは私たちのすべての従業員、高級管理者、取締役に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。私たちの最高経営責任者と上級財務官を含みます。商業行為と道徳基準は私たちのウェブサイトwww.varonis.comで調べることができる。私たちは、規則のいかなる修正やその要求に対するいかなる免除も、私たちのウェブサイトで開示されると予想している。この10-Kフォームには、私たちのウェブサイトが含まれていないか、または参照によって、私たちのウェブサイト上の情報がこの10-Kフォームに組み込まれています。
本プロジェクトに要求される情報は、米国証券取引委員会に提出された2023年株主総会に関する我々の最終依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
| | | | | |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
本プロジェクトに要求される情報は、米国証券取引委員会に提出された2023年株主総会に関する我々の最終依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
本プロジェクトに要求される情報は、米国証券取引委員会に提出された2023年株主総会に関する我々の最終依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
本プロジェクトに要求される情報は、米国証券取引委員会に提出された2023年株主総会に関する我々の最終依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
(A)財務諸表
当社の総合財務諸表は、本年度報告表格10-K第II部第8項の“総合財務諸表索引”に記載されている。これらは適用されないので、または必要な資料が財務諸表または付記に記載されているので、すべての付表は省略される。
(B)展示品
以下に掲げる展示品は同封しております“展示品索引“本年度報告書10-Kフォームの一部として、参照によってアーカイブまたは統合されます。
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | Varonisシステム会社 |
| | | |
2023年2月7日 | | 差出人: | /s/ヤコフ·フェルテルソン |
| | | ヤコフ·フェテルソン |
| | | CEO兼社長 (首席行政主任) |
| | | |
2023年2月7日 | | 差出人: | /s/ゲイ·メラミッド |
| | | ゲイ·メラミッド |
| | | 首席財務官及び首席業務官(首席財務官及び首席会計官) |
授権依頼書
以下に署名する各個人は、それぞれ、本年度報告10-K表の任意の修正に署名する権利があり、その実際の代理人Yakov FaitelsonおよびGuy Melameに、それぞれ任意およびすべての身分で本年度報告書10-K表の任意の修正に署名する権利があり、これらの修正を関連証拠物および他の関連文書と共に証券取引委員会に提出し、ここで上述の事実上の代理人またはその1人以上の代替代理人の各々が、本表によって作成されるか、またはこのような修正をもたらすことができることを確認する。
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
/s/ヤコフ·フェルテルソン | | CEO社長 | | 2023年2月7日 |
ヤコフ·フェテルソン | | 取締役会の議長と (首席行政主任) | | |
| | | | |
/s/ゲイ·メラミッド | | 首席財務官兼首席運営官 | | 2023年2月7日 |
ゲイ·メラミッド | | (首席財務官と首席会計官) | | |
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/s/カルロス·オイド | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
カルロス·オイド | | | | |
| | | | |
/s/ケビン·コモリー | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
ケビン·コモリー | | | | |
| | | | |
ジョン·J·ガヴィン | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
ジョン·J·ガヴィン | | | | |
| | | | |
/s/Gili Iohan | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
縁起·ヨハン | | | | |
| | | | |
/s/Avrohom J.Kess | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
アヴロホム·J·ケス | | | | |
| | | | |
/s/Ohad Korkus | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
オハルト·コルクス | | | | |
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トーマス·F·メンドーサ | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
トーマス·F·メンドーサ | | | | |
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レイチェル·プリシュコルニック | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
レイチェル·プリシュコルニック | | | | |
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/s/Ofer Segev | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
Ofer Segev | | | | |
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/s/フレッド·ファンデン·ボッシュ | | 役員.取締役 | | 2023年2月7日 |
フレッド·ヴァン·デン·博施 | | | | |
展示品索引
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展示品 番号をつける | 文書説明 |
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3.1(1) | 改訂および再予約された会社登録証明書 |
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3.2(2) | 付例を改訂および再制定する |
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4.1 | 1934年証券取引法第12条により登録された証券説明 |
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4.2(3) | 債券は、日付が2020年5月11日で、Varonis Systems,Inc.と米国銀行協会が受託者としている(手形形式、Varonis Systems,Inc.を代表して2025年に満期となる1.25%転換可能優先手形を含む) |
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10.1(4)† | 会社と役員·上級管理職との賠償協議形式 |
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10.2(5)† | 2013年5月7日に改訂された2005年株式計画 |
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10.3(6)† | 2013年総合持分インセンティブ計画 |
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10.4(7)† | 2013年度総合持分インセンティブ計画制限株式奨励通知および制限株式奨励プロトコルフォーマット |
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10.5(8)† | 2013年度総合持分インセンティブ計画の下での業績制限株式奨励公告および業績制限株式奨励協定のフォーマット |
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10.6(9)† | 2015年従業員株購入計画 |
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10.7(10)† | 会社とヤコフ·フェテルソンとの雇用協定は2014年2月10日 |
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10.8(11)† | 会社とヤコフ·フェテルソンとの雇用協定改正案は、2018年8月27日となっている |
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10.9† | Varonisシステムサービス計画 |
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10.10(12)† | 会社とゲイ·メラミッドとの雇用協定は、2017年2月7日 |
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10.11(13)† | 会社とゲイ·メラミッド間の雇用協定改正案は、2018年2月8日となっている |
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10.12(14)† | 会社とゲイ·メラミッド間の雇用協定改正案は、2018年8月27日となっている |
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10.13(15)† | 会社とジェームズ·オーボイルの間の雇用協定は2014年2月10日 |
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10.14(16)† | 会社とジェームズ·オーボイル間の雇用協定改正案は、2018年8月27日となっている |
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10.15(17)† | Varonis Systems Ltd.とDavid·バース間の雇用契約は,2018年2月8日である |
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10.16† | 会社とDov Gottlieb間の雇用契約は,2021年3月12日となっている |
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10.17(18) | 上限のコール取引の確認表 |
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10.18(19)† | 2013年総合持分インセンティブ計画における制限株式奨励通知および制限株式奨励協定のフォーマット(イスラエル従業員) |
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10.19(20)† | 2013年総合持分インセンティブ計画の下で、パフォーマンスに基づく制限株式単位報酬通知およびパフォーマンスに基づく制限株式単位報酬プロトコルのフォーマット(イスラエル従業員) |
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21.1 | 付属会社名簿 |
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23.1 | 安永グローバル会計士事務所のKost Forer Gabbay&Kasiererの同意 |
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31.1 | ルール13 a-14(A)2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて会社の最高経営責任者と社長の証明書を発行する |
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31.2 | 規則13 a-14(A)2002年サバンズ·オキシリー法第302条による会社首席財務官の証明 |
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32.1** | 第1350節2002年サバンズ-オキシリー法案第906節による会社のCEOと社長の証明 |
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32.2** | 第1350節2002年“サバンズ-オキシリー法案”第906節による会社の首席財務官の証明 |
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101 | 以下の材料は、2022年12月31日までの会社の年次報告Form 10-Kから、フォーマットはイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語):(I)合併貸借対照表、(Ii)合併経営報告書、(Iii)合併全面損失表、(Iv)監査されていない合併株主権益変動表、(V)合併キャッシュフロー表と(Vi)これらの合併財務諸表に関する付記、テキストブロックマークと詳細な説明 |
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104 | 表紙相互データファイル-(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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† | | 契約または補償計画または手配を管理することを指す。 |
** | | 文書は提出されており、アーカイブされているとはみなされておらず、このような文書に含まれる任意の一般会社言語にかかわらず、会社が1933年証券法(改訂本)または1934年証券取引法(改訂本)に従って提出された任意の文書を参照することによってはならない。 |
(1) | | 会社が2014年5月8日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル3.1(“会社2014年第1四半期Form 10-Q”)として、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(2) | | 会社が2022年2月8日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル3.2として提出し、引用により本明細書に組み込む。 |
(3) | | 会社の現在の報告書である添付ファイル4.1が2020年5月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kは、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(4) | | 当社は、2014年2月18日に、当社S-1表登録説明書(登録番号333-191840号)(“新株登録説明書”)添付ファイル10.1としての新株登録説明書を米国証券取引委員会に提出し、引用して本明細書に組み込む。 |
(5) | | 2013年10月22日に初公募登録説明書添付ファイル10.2として米国証券取引委員会に提出され、引用で本明細書に組み込まれた。 |
(6) | | 2014年3月18日に会社S-8表登録説明書(登録番号:333-194657)の第99.2号添付ファイルとして米国証券取引委員会に提出され、引用により本明細書に組み込まれた。 |
(7) | | 2014年8月6日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.1(“会社2014年第3四半期Form 10−Q”)として、引用により本明細書に組み込まれる。 |
(8) | | 会社の現在の報告書である添付ファイル10.4は、2019年6月26日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kが参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(9) | | 2015年3月26日に米国証券取引委員会のDEF 14 Aフォーム依頼書に提出された証拠Aとして、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(10) | | 2014年2月18日に米国証券取引委員会に提出された初公募株登録説明書の添付ファイル10.8として、引用により本明細書に組み込まれる。 |
(11) | | 会社の現在の報告書として添付されている10.1 2018年8月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kは、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(12) | | 会社の現在の報告書である添付ファイル10.1は、2017年2月13日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kが参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(13) | | 会社の現在の報告書としての添付ファイル10.1は、2018年2月12日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kが参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(14) | | 2018年8月31日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告書としての添付ファイル10.2は、米国証券取引委員会に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(15) | | 2014年2月18日に米国証券取引委員会に提出された初公募株登録説明書の添付ファイル10.11として、参照により本明細書に組み込まれる。 |
(16) | | 会社の現在の報告書である添付ファイル10.3は、2018年8月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kが参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(17) | | 会社が2019年2月12日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.13(“会社2018年Form 10−K”)として、引用により本明細書に組み込む。 |
(18) | | 会社の現在の報告書である添付ファイル10.1が2020年5月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−kは、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
(19) | | 2022年5月3日に米国証券取引委員会に会社が提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む。 |
(20) | | 2022年5月3日に米国証券取引委員会に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 |