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副次的事件メンバー2023-01-262023-01-260001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-10-012022-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-10-012021-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-10-012022-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-10-012021-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-10-012022-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-10-012021-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：OptionsAndRefintedStockUnitsMember2022-10-012022-12-310001577916PINC：OptionsAndRefintedStockUnitsMember2022-07-012022-12-310001577916PINC：OptionsAndRefintedStockUnitsMember2021-07-012021-12-310001577916PINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-06-300001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-06-300001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-06-300001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-12-310001577916アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-12-310001577916米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPINC：従業員メンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916SRT：役員メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーPINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310001577916PINC：2，000，13持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：管理費用メンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：管理費用メンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：管理費用メンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：管理費用メンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービスPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービスPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービスPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916アメリカ-公認会計基準：他のメンバーにサービスPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916アメリカ-GAAP：サービスメンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916アメリカ-GAAP：サービスメンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916アメリカ-GAAP：サービスメンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916アメリカ-GAAP：サービスメンバーPINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：SupplyChainServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：SAASベースの製品購読メンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：SAASベースの製品購読メンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：SAASベースの製品購読メンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：SAASベースの製品購読メンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：コンサルティングサービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：コンサルティングサービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：コンサルティングサービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：コンサルティングサービスのメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-12-310001577916PINC：ソフトウェアライセンスメンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：ソフトウェアライセンスメンバーPINC：PerformanceServicesMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：ソフトウェアライセンスメンバーPINC：Pe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ePlanESPPMメンバー2022-10-012022-12-310001577916PINC：EmployeStockPurche ePlanESPPMメンバー2021-10-012021-12-310001577916PINC：EmployeStockPurche ePlanESPPMメンバー2022-07-012022-12-310001577916PINC：EmployeStockPurche ePlanESPPMメンバー2021-07-012021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________________________________________________________________
表10-Q
__________________________________________________________________________________________
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年12月31日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-36092
__________________________________________________________________________________________
Premier，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
___________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 35-2477140 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | |
バーランティン商業広場13034号 | | |
シャーロット | ノースカロライナ州 | | 28277 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(704) 357-0022
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株、額面0.01ドル | PINC | ナスダック世界ベスト市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | 非加速ファイルサーバ | ☐ |
| 規模の小さい報告会社 | ☐ | | 新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2023年2月2日までに118,867,338登録者のA類普通株は，1株当たり流通株額面0.01ドルである。
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部財務情報 | 7 |
第1項。 | 財務諸表 | 7 |
| 簡明総合貸借対照表(未監査) | 7 |
| 簡明総合収益表と包括収益表(未監査) | 9 |
| 株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 10 |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 12 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 13 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 28 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 50 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 50 |
第2部：その他の情報 | 51 |
第1項。 | 法律訴訟 | 51 |
第1 A項。 | リスク要因 | 51 |
第六項です。 | 陳列品 | 52 |
| サイン | 53 |
前向き陳述に関する警告説明
Premier，Inc.が2022年12月31日までの6ヶ月間の本四半期報告(“本四半期報告”)で作成した非歴史的または現在の事実の陳述は、“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”と題する陳述のように、“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”に属する。前向き表現は、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要素に関連する可能性があり、これらの要素は、私たちの実際の結果、業績または成果を歴史的結果またはそのような前向き表現と明示的または示唆する任意の未来の結果または予測と大きく異なることをもたらす可能性がある。このようなリスクおよび不確実性の陳述を明確に説明することに加えて、条件式または未来的な陳述を使用すること、または“信じる”、“信じる”、“予想”、“推定”、“意図”、“予想”または“計画”などの不確実性および前向きな表現を含むことを考慮するように読者に促す。展望的な陳述には、私たちの業務の将来の事件や傾向に影響を与える信念と予想に対する私たちのコメントが含まれているかもしれませんが、これらのコメントは必然的に不確実性の影響を受けます。その中の多くの不確実性は私たちがコントロールできません。実際の結果が任意の前向き陳述で指摘されているものと大きく異なる要因をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
•コロナウイルスの大流行および/または他の大流行病、関連するサプライチェーンの中断およびインフレによる持続的な財務および業務不確実性の影響；
•ロシアとウクライナの間の持続的な紛争のような世界経済と政治的不安定と衝突は、インフレ上昇やグローバルサプライチェーンの中断などの問題を含む、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•競争は私たちが業界内で市場シェアを維持または拡大する能力を制限するかもしれない
•医療産業の持続的な統合
•販売期間または実施期間が予想よりも長い場合、収入の確認または増加において遅延が生じる可能性がある
•もし私たちの団体調達組織(“GPO”)計画のメンバーが活動レベルを減少させたり、実質的に類似した条項で契約を更新しないかを選択したり、私たちの業務に与える影響を選択したりすれば、
•私たちのソフトウェアはサービス(“SaaS”)または許可に基づく臨床分析製品およびサービスの市場発展速度である
•私たちのメンバーは第三者支払者の支払いに依存している
•私たちはGPOサプライヤーから得られた行政費用に依存しています
•私たちは第三者プロバイダと戦略連合および/または新しい連合に加入する能力を維持する
•私たちは革新的な製品やサービスをタイムリーに提供することができます
•最大の会員から得た収入の一部は
•将来の買収機会および/または以前または将来の買収の統合に関連するリスクおよび費用；
•私たちがコントロールできない他の事業や他の合弁企業、特にスタートアップ企業の非制御的投資に関連する財務および運営リスク
•未解決と潜在的な訴訟
•私たちはインターネットインフラ、帯域幅プロバイダ、データセンタープロバイダ、他の第三者、そして私たち自身のシステムに依存して私たちのユーザーにサービスを提供します
•我々のシステム障害またはエラー、データセンターのサービス中断および/またはセキュリティ対策の破壊または失敗によるデータ損失または破損；
•ネットワーク攻撃または他のデータセキュリティホールは、私たちの運営を妨害し、および/または、私たちまたは私たちのメンバーまたは他の第三者の独自または機密情報の伝播に関する財務、運営、および名声の結果をもたらす；
•データを使用、開示、識別または許可し、および/またはサード·パーティ技術を効率的に統合する能力；
•オープンソースのソフトウェアを使っています
•私たちは世界中の契約製造施設に依存しています
•より高い市場価格または固定価格で購入可能な個人保護装置または他の製品の需要または価格が実質的に低下する可能性があれば、在庫リスクに直面する
•私たちは重要な人員を引き付け、採用し、統合し、維持する能力を持っている
•私たちの知的財産権を十分に保護し、第三者知的財産権を使用するための潜在的なクレーム
•いくつかの管轄区域で潜在的な販売と使用税の責任；
•私たちの税率、所得税支出、期待税金優遇、繰延税金資産、キャッシュフロー、収益力に大きな影響を与える税法の変化
•私たちの債務と、満期時に既存の長期信用スケジュールを更新したり交換したりする能力を含む、優遇条件で追加融資を得る能力
•当社の四半期のキャッシュフロー、収入、経営業績の変動
•2010年に“保健·教育調整法”によって改正された“患者保護と平価医療法”の状況および流行病に関する公衆衛生と補償措置を含む、保健組織の政治、経済または規制環境の変化と不確実性に影響を与える
•医療保健提供者間の財務関係を管理し、虚偽または詐欺的医療クレームを提出する複雑な国際、連邦と州の法律、規則と法規を遵守する
•現行または未来の反独占法と規制を解釈して実行する
•複雑な連邦、州、国際プライバシー、安全、違反通知法を遵守する
•国家健康情報技術コーディネーター事務室が発表した21世紀治療法案の情報阻止条項に関連する現在または未来の法律、規則または法規(“ONC規則”)を遵守し、これらの法律、規則または法規は、私たちの認証された健康情報技術製品がONC規則によって規制される可能性がある
•食品医薬品局が採択した医療機器とみなされる可能性のあるソフトウェアアプリケーションに適用される現在または未来の法律、規則、および法規を遵守する
•元有限責任パートナーに支払われるべき手形項目の下で、2020年8月の再編成(以下、定義を参照)に関連する単位交換および受取税金加速協定(“単位交換協定”)の早期終了に伴う支払いを要求する金は、私たちの全体的なキャッシュフローおよびこのような支払手形項目における固定支払義務に適合するために予想される税収割引を十分に達成する能力に及ぼす影響
•会社登録証明書と定款の条項、およびデラウェア州法律および他の適用法において戦略取引(買収を含む)を阻害または阻止する条項；
•財務報告に有効な内部統制制度を維持することができず、および/または明らかにされたいかなる弱点および修復に関連する費用を救済することができなかった
•配当金の支払いをやめたり、配当金の支払いを減らしたりすれば、私たちA種類の普通株価格への影響
•当時存在していたA類普通株の買い戻し計画に基づいて買い戻したA類普通株の数と買い戻しの時間
•2020年8月の再編において、A類普通株発行後に販売資格のあるA類普通株数およびそのような売却の潜在的影響；
•我々は，米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年6月30日までの財政年度10−K表年次報告(“2022年年報”)および本10−Q表四半期報告において，“リスク要因”の項で検討したリスク要因である。
私たちの財務業績に影響を与える可能性のある潜在的な要因に関するより多くの情報は、“前向きな陳述に関する警告説明”、“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”または本四半期報告の同様のタイトル部分および時々米国証券取引委員会に時々提出される他の定期的および現在の文書に含まれていてください。これらの内容は、私たちのウェブサイトで調べることができます
その内容は本四半期報告の一部ではない)。あなたは私たちのどんな前向きな陳述にも過度に依存してはいけません。これらの陳述は彼らが下された日の状況だけを反映しています。私たちは新しい情報や未来の事件や他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。しかも、私たちは未来の結果、事件、活動レベル、業績、または業績を保障することができない。
いくつかの定義は
2020年8月11日までに言及された“会員所有者”とは，Premier Healthcare Alliance L.P.(“Premier LP”)の有限パートナーでもあり，“有限パートナー”や“前有限パートナー”と呼ばれることもあり，Premier LPのB類普通株単位と我々B類普通株の株式を保有することもある
2020年8月11日以降、言及された“会員”とは、以前は会員所有者であった私たちの任意の計画またはサービスを使用する医療システムおよび他の顧客を意味する。
2020年8月11日に我々が行った会社再編のことであり，その再編では，我々(I)は我々の二重株式構造を削除し，交換により，メンバ所有者はPremier LPにおけるB類普通株とPremier，Inc.の対応するB類普通株を1対1で我々のA類普通株に変換する.及び(Ii)は、吾等が課税対象契約(“課税対象契約”)を終了する権利を行使し、すべての前有限責任パートナーに終了通知を出し、課税項目合意の早期終了条項に基づいて有限責任パートナー1人当たりに支払う予想支払金額を行使し、終了日を2020年8月10日とする。2020年8月に再構成されたより多くの情報と詳細については、2021年年次報告を参照されたい。
“附属会社再編”とは、2021年12月に当社の子会社の報告構造を簡略化することを目的とした社内法律再編をいう。子会社再編の詳細については、2021年12月31日現在の四半期報告を参照されたい
言及した“Preor Premier GP”とは，我々の従来の完全子会社Premier Services，LLCがPremier，Inc.と合併し，子会社再編の一部としてPremier，Inc.が存在するエンティティである.
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Premier，Inc.
簡明総合貸借対照表
(未監査)
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 94,623 | | | $ | 86,143 | |
売掛金(純額は#ドル1,932そして$2,043信用損失準備を個別に計上する | 120,917 | | | 114,129 | |
契約資産(純額は#ドル918そして$755信用損失準備を個別に計上する | 284,126 | | | 260,061 | |
| 在庫品 | 116,421 | | | 119,652 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 57,878 | | | 65,581 | |
| 流動資産総額 | 673,965 | | | 645,566 | |
財産と設備(純額は#ドル622,358そして$578,644減価償却累計 | 207,045 | | | 213,379 | |
無形資産(純額は#ドル241,132そして$217,582割り勘にする | 452,845 | | | 356,572 | |
| 商誉 | 1,069,300 | | | 999,913 | |
| 繰延所得税資産 | 723,073 | | | 725,032 | |
| 繰延給与計画資産 | 44,609 | | | 47,436 | |
| 未合併関連会社への投資 | 217,110 | | | 215,545 | |
| 経営的リース使用権資産 | 34,488 | | | 39,530 | |
| その他の資産 | 116,959 | | | 114,154 | |
| 総資産 | $ | 3,539,394 | | | $ | 3,357,127 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 売掛金 | $ | 61,422 | | | $ | 44,631 | |
| 費用を計算する | 49,351 | | | 40,968 | |
| 収入共有義務 | 255,369 | | | 245,395 | |
| 報酬と福祉に計上すべきである | 56,591 | | | 93,638 | |
| 収入を繰り越す | 26,964 | | | 30,463 | |
| 前有限責任組合員への手形の当面の部分に対処する | 98,736 | | | 97,806 | |
| 長期債務の信用限度額と流動部分 | 301,946 | | | 153,053 | |
| その他流動負債 | 83,649 | | | 47,183 | |
| 流動負債総額 | 934,028 | | | 753,137 | |
| 長期債務、流動部分を減らす | 1,008 | | | 2,280 | |
| 前有限責任組合員への手形に対処し，流れ分を差し引く | 151,588 | | | 201,188 | |
| 繰延補償計画債務 | 44,609 | | | 47,436 | |
| | | |
| 割増価格の少ない当期分 | 29,026 | | | 28,702 | |
| 経営賃貸負債から流動分を差し引く | 27,487 | | | 32,960 | |
| その他負債 | 45,575 | | | 42,574 | |
| 総負債 | 1,233,321 | | | 1,108,277 | |
| 引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 株主権益： | | | |
A類普通株、$0.01額面は500,000,000ライセンス株；125,295,961発行済みおよび発行済み株式118,866,5862022年12月31日発行の株式と124,481,610発行済みおよび発行済み株式118,052,2352022年6月30日発行の株 | 1,253 | | | 1,245 | |
在庫株は、コストで計算する6,429,3752022年12月31日と2022年6月30日の株 | (250,129) | | | (250,129) | |
| 追加実収資本 | 2,166,909 | | | 2,166,047 | |
| 利益を残す | 388,052 | | | 331,690 | |
| その他の総合損失を累計する | (12) | | | (3) | |
| 株主権益総額 | 2,306,073 | | | 2,248,850 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 3,539,394 | | | $ | 3,357,127 | |
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
Premier，Inc.
簡明合併損益表と包括収益表
(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入： | | | | | | | |
| 行政管理費純額 | $ | 154,423 | | | $ | 150,403 | | | $ | 304,429 | | | $ | 299,865 | |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | 138,210 | | | 117,046 | | | 243,216 | | | 214,301 | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 292,633 | | | 267,449 | | | 547,645 | | | 514,166 | |
| 製品 | 66,993 | | | 111,766 | | | 125,854 | | | 230,196 | |
| 純収入 | 359,626 | | | 379,215 | | | 673,499 | | | 744,362 | |
| 収入コスト： | | | | | | | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 55,265 | | | 45,782 | | | 109,279 | | | 89,591 | |
| 製品 | 61,620 | | | 96,933 | | | 119,494 | | | 206,295 | |
| 収入コスト | 116,885 | | | 142,715 | | | 228,773 | | | 295,886 | |
| 毛利 | 242,741 | | | 236,500 | | | 444,726 | | | 448,476 | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 140,528 | | | 146,840 | | | 272,578 | | | 274,654 | |
| 研究開発 | 1,000 | | | 846 | | | 1,975 | | | 1,840 | |
| 無形資産を購入して償却する | 13,047 | | | 10,850 | | | 23,499 | | | 21,739 | |
| 運営費 | 154,575 | | | 158,536 | | | 298,052 | | | 298,233 | |
| 営業収入 | 88,166 | | | 77,964 | | | 146,674 | | | 150,243 | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | 1,674 | | | 6,116 | | | 9,917 | | | 13,174 | |
| 利子支出，純額 | (4,631) | | | (2,873) | | | (7,490) | | | (5,661) | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | — | | | — | | | 64,110 | |
| その他の収入、純額 | 2,930 | | | 2,392 | | | 766 | | | 2,072 | |
| その他の収入，純額 | (27) | | | 5,635 | | | 3,193 | | | 73,695 | |
| 所得税前収入 | 88,139 | | | 83,599 | | | 149,867 | | | 223,938 | |
| 所得税費用 | 23,765 | | | 6,367 | | | 42,534 | | | 25,400 | |
| 純収入 | 64,374 | | | 77,232 | | | 107,333 | | | 198,538 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | (328) | | | (1,687) | | | (571) | | | (989) | |
| | | | | | | |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 197,549 | |
| | | | | | | |
| 総合収入： | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 64,374 | | | $ | 77,232 | | | $ | 107,333 | | | $ | 198,538 | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | (328) | | | (1,687) | | | (571) | | | (989) | |
| 外貨換算収益 | 1 | | | (1) | | | (9) | | | (1) | |
| 株主は総合収益を占めなければならない | $ | 64,047 | | | $ | 75,544 | | | $ | 106,753 | | | $ | 197,548 | |
| | | | | | | |
| 加重平均流通株： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 118,787 | | | 121,181 | | | 118,569 | | | 122,063 | |
| 薄めにする | 119,652 | | | 122,473 | | | 119,842 | | | 123,523 | |
| | | | | | | |
| 株主は1株当たりの収益を占めるべきである： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.54 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.90 | | | $ | 1.62 | |
| 薄めにする | $ | 0.54 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.89 | | | $ | 1.61 | |
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
Premier，Inc.
株主権益簡明合併報告書
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間
(未監査)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
普通株 | | | | 在庫株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合収入を累計する | | 株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | | | | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2022年6月30日の残高 | 118,052 | | | $ | 1,245 | | | | | | | 6,429 | | | $ | (250,129) | | | $ | 2,166,047 | | | $ | 331,690 | | | $ | (3) | | | $ | 2,248,850 | |
| 株式インセンティブ計画におけるA類普通株の発行 | 694 | | | 7 | | | | | | | — | | | — | | | 637 | | | — | | | — | | | 644 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 7,136 | | | — | | | — | | | 7,136 | |
| 買い戻しには制限単位が従業員税を代理徴収することがある | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (13,089) | | | — | | | — | | | (13,089) | |
| 純収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 42,959 | | | — | | | 42,959 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 243 | | | (243) | | | — | | | — | |
| 合併実体の所有権変更 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | — | | | 26 | |
配当金(ドル)0.211株当たり) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (25,097) | | | — | | | (25,097) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | (10) | |
| 2022年9月30日の残高 | 118,746 | | | 1,252 | | | | | | | 6,429 | | | (250,129) | | | 2,161,000 | | | 349,309 | | | (13) | | | 2,261,419 | |
| 株式インセンティブ計画におけるA類普通株の発行 | 54 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 60 | | | — | | | — | | | 60 | |
| 従業員株購入計画でA類普通株の発行 | 67 | | | 1 | | | | | | | — | | | — | | | 2,267 | | | — | | | — | | | 2,268 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 2,679 | | | — | | | — | | | 2,679 | |
| 買い戻しには制限単位が従業員税を代理徴収することがある | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (41) | | | — | | | — | | | (41) | |
| 純収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 64,374 | | | — | | | 64,374 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 328 | | | (328) | | | — | | | — | |
| 合併実体の所有権変更 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | — | | | 26 | |
配当金(ドル)0.211株当たり) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (25,303) | | | — | | | (25,303) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 他にも | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 590 | | | — | | | — | | | 590 | |
| 2022年12月31日の残高 | 118,867 | | | $ | 1,253 | | | | | | | 6,429 | | | $ | (250,129) | | | $ | 2,166,909 | | | $ | 388,052 | | | $ | (12) | | | $ | 2,306,073 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| A類
普通株 | | | | 在庫株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | | | | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2021年6月30日の残高 | 122,533 | | | $ | 1,225 | | | | | | | — | | | $ | — | | | $ | 2,059,194 | | | $ | 169,474 | | | $ | — | | | $ | 2,229,893 | |
| 株式インセンティブ計画におけるA類普通株の発行 | 1,239 | | | 13 | | | | | | | — | | | — | | | 22,851 | | | — | | | — | | | 22,864 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫株 | (1,091) | | | — | | | | | | | 1,091 | | | (42,628) | | | — | | | — | | | — | | | (42,628) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 7,554 | | | — | | | — | | | 7,554 | |
| 買い戻しには制限単位が従業員税を代理徴収することがある | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (9,171) | | | — | | | — | | | (9,171) | |
| 純収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 121,306 | | | — | | | 121,306 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (698) | | | 698 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金(ドル)0.201株当たり) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (24,877) | | | — | | | (24,877) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 買収に関する非制御的権益 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 23,145 | | | — | | | — | | | 23,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日の残高 | 122,681 | | | 1,238 | | | | | | | 1,091 | | | (42,628) | | | 2,102,875 | | | 266,601 | | | — | | | 2,328,086 | |
| 株式インセンティブ計画におけるA類普通株の発行 | 579 | | | 5 | | | | | | | — | | | — | | | 14,398 | | | — | | | — | | | 14,403 | |
| 従業員株購入計画でA類普通株の発行 | 52 | | | 1 | | | | | | | — | | | — | | | 1,976 | | | — | | | — | | | 1,977 | |
| 在庫株 | (3,377) | | | — | | | | | | | 3,377 | | | (133,396) | | | — | | | — | | | — | | | (133,396) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 16,234 | | | — | | | — | | | 16,234 | |
| 買い戻しには制限単位が従業員税を代理徴収することがある | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | (1,495) | | | — | | | — | | | (1,495) | |
| 純収入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 77,232 | | | — | | | 77,232 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 1,687 | | | (1,687) | | | — | | | — | |
| 合併実体の所有権変更 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
配当金(ドル)0.201株当たり) | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (24,250) | | | — | | | (24,250) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 外貨換算調整 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 2021年12月31日の残高 | 119,935 | | | $ | 1,244 | | | | | | | 4,468 | | | $ | (176,024) | | | $ | 2,135,687 | | | $ | 317,896 | | | $ | (1) | | | $ | 2,278,802 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
Premier，Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
(単位：千) | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収入 | $ | 107,333 | | | $ | 198,538 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 68,377 | | | 63,205 | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | (9,917) | | | (13,174) | |
| 所得税を繰延する | 1,959 | | | 19,890 | |
| 株に基づく報酬 | 9,815 | | | 23,788 | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | (64,110) | |
| 他にも | 10,167 | | | 930 | |
| 買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動： | | | |
| 売掛金、在庫、前払い費用、その他の資産 | 15,771 | | | 50,164 | |
| 契約資産 | (26,458) | | | (22,963) | |
| 売掛金、売掛金、繰延収入、収入シェア債務及びその他の負債 | 19,678 | | | (58,741) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 196,725 | | | 197,527 | |
| 投資活動 | | | |
| 財産と設備を購入する | (38,416) | | | (42,660) | |
| 買収企業と権益法投資，買収した現金を差し引く | (187,750) | | | (26,000) | |
| | | |
| 他にも | (1,300) | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (227,466) | | | (68,660) | |
| 融資活動 | | | |
| 支払手形への支払い | (51,049) | | | (50,621) | |
| 信用手配からの収益 | 285,000 | | | 175,000 | |
| 信用に応じて支払いを手配する | (135,000) | | | (125,000) | |
| 株式インセンティブ計画に基づいて株式オプションの収益を行使する | 704 | | | 37,267 | |
| 支払現金配当金 | (50,205) | | | (49,044) | |
| A類普通株の買い戻し(在庫株として保有) | — | | | (173,916) | |
| 他にも | (10,220) | | | 14,468 | |
| 融資活動提供の現金純額 | 39,230 | | | (171,846) | |
| 為替レート変動がキャッシュフローに及ぼす影響 | (9) | | | (1) | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | 8,480 | | | (42,980) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 86,143 | | | 129,141 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 94,623 | | | $ | 86,161 | |
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
Premier，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
(1)組織機構
組織する
Premier，Inc.(“Premier”または“会社”)は，米国デラウェア州にある営利目的の公開持株会社である.当社は持ち株会社であり、それ自体に重大な業務運営はありません。同社の主要資産は、その完全子会社Premier Healthcare Solutions，Inc.における株式である。Premier Healthcare Solutions，Inc.はデラウェア州の会社(“PHSI”)である。同社はPHSIとその他の合併子会社を通じてほぼすべての業務運営を行っている。同社およびその子会社および付属会社は、病院、医療システム、医師、雇用主、製品サプライヤー、サービスプロバイダおよび他の医療保健プロバイダと組織と連携し、迅速に発展する医療保健業界の需要を満たすために、その業務の臨床、財務および運営分野で改善と革新を行い、雇用主、支払人および生命科学市場の医療改善と標準化をより全面的に解決し、調整するために、その能力を拡大し続けている。同社は飲食サービス、学校、大学など、他の業務にもサービスを提供している
同社のビジネスモデルと解決策は、そのメンバーと他の顧客に規模効率を得る機会を提供し、彼らの開発コストを分担し、会社企業データ倉庫から匿名データから得られた実行可能な情報を提供し、革新リスクを低減し、最適な実践を伝播し、会社のメンバーと他の顧客がより質とより費用効果のある医療保健への転換に成功することを助けることを目的としている。
同社及びその子会社及び付属会社は、以下のように統合されたソリューションプラットフォームを提供する二つ業務の細分化：サプライチェーンサービスとパフォーマンスサービス。会社が業務分部を報告できるさらなる情報については、付記14-支部を参照されたい。サプライチェーンサービス部門はアメリカ最大の医療グループ調達組織(GPO)計画の一つ、サプライチェーン共同管理、購入したサービスと直接調達活動を含む。パフォーマンス·サービス部門には三つサブブランド：PINC AIＴＭ同社の技術およびサービスプラットフォームが提供する製品は、3つの主要分野の性能の最適化に役立ちます−臨床知能、利益率の向上、および価値に基づく思いやり-高度な分析を使用して、提供者、生命科学と支払先市場の持続可能な変革を実現するために、改善機会、臨床と運営設計のコンサルティングと管理サービス、およびワークフロー解決策を決定するコンティゴは健康だ®同社の直接雇用主向け業務は、第三者管理サービス及び健康福祉計画の管理を提供し、雇用主が医療保健提供者と直接契約を締結することを可能にし、ヘルスケア提供者と協力し、コンディゴ健康会社の卓越したセンター計画とコスト制御及び総括ネットワークを介して、雇用主に専門介護ネットワークにアクセスする機会を提供するレミトラＴＭ同社のデジタル領収書及び支払業務は、ヘルスケア提供者及びサプライヤーに財務支援サービスを提供する
合併原則
添付されている簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成され、そしてアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)の中期財務情報に符合し、当社がそれに対してコントロール権を行使するすべての持株付属会社及び(例えば適用する)当社が持株権或いは主要な受益者の実体を持つ資産、負債、収入及び支出を含む。合併後、すべての会社間取引は廃止された。したがって、一般に年次財務諸表に含まれるいくつかの情報および開示は、濃縮または省略されている。添付の簡明な総合財務諸表は、一般的な経常的調整を含む、公正な報告書に示された中期の経営業績および財務状況のために必要と考えられる管理層のすべての調整を反映している。当社は、この等の開示は、提出された資料に誤解を与えず、審査された総合財務諸表及び2022年年報に掲載された関連付記と併せて読むべきであると信じている。
キャッシュフロー情報を補完する
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の補足キャッシュフロー情報(単位：千)を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 非現金投融資活動補足スケジュール： | | | |
| A類普通株買い戻しを記録する際に取引日会計を適用することによる在庫在庫に関する増加 | $ | — | | | $ | 2,108 | |
| 財産と設備の非現金増加 | 84 | | | 8 | |
| 配当等価物を計算すべき | 519 | | | 244 | |
財務諸表を作成する際に推定数を用いる
公認会計原則に基づいて会社が簡明な総合財務諸表を作成する際、管理層は資産、負債、収入と費用に影響を与える報告金額及び或いは有資産と負債の関連開示の推定と判断を行う必要がある。重大な見積もり数は継続的に評価され、行政費用純収入、ソフトウェア許可、他のサービスと支援収入、契約資産、繰延収入、契約コスト、信用損失準備、在庫可変現可能純価値準備金、古い在庫、財産と設備の使用寿命、株式給与、繰延税金残高(繰延税金資産の推定準備金を含む)、不確定な税務状況、未上場投資の価値、資産減価を評価するための将来の現金流量、引受権価値、儲け負債価値、買収価格の分配を含むが、これらに限定されない。このような推定は，過去の経験や当時の状況で合理的とされていた様々な他の仮定に基づいて行われ，その結果，資産や負債額面を判断する基礎となるが，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
(2)重大な会計政策
2022年年報に述べたように、会社の重大な会計政策に大きな変化は生じていない。
最近採用された会計基準
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2021-08号(主題805)：顧客との契約から契約資産および契約負債を計算し(ASU 2021-08)、購入者に主題606に基づいて、顧客との契約収入確認および計量業務組合で得られた契約資産および契約負債を要求する会計基準更新(ASU)第2021-08号を発表した。会社は2023年度第2四半期にASU 2021-08を採用した。この基準は、会社の財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
(3)事業買収
TRPN Direct Pay，Inc.およびDevon Health，Inc.資産の買収
2022年10月13日、会社はその連結子会社Contigo Health，LLC(“Contigo Health”)を通じてTRPN Direct Pay，Inc.およびDevon Health，Inc.(総称して“TRPN”と呼ぶ)のいくつかの資産(“TRPN譲渡資産”)を買収し、それ以上を含む900,000提供側(総称して“仮定契約”と呼ぶ)は、仮定契約についてTRPNのいくつかの債務および義務(“TRPN買収”と呼ぶ)を担うことに同意する。TRPN譲渡の資産は、ネットワークプロバイダー(米国の急性ケア病院、手術センター、医師、および他の非急性プロバイダを含む)と事前に割引を交渉することによって、質の高い医療を得る機会を改善し、医療クレームのコストを低減することに専念するTRPNのトラフィックに関する。Contigo Healthはまた，TRPNの独自コスト制御技術を許可することに同意する
同社がTRPN買収を完了するために支払った買収価格には現金#ドルが含まれている177.5100万ドル、資金は会社の信用手配(8-債務と支払手形の定義)と手元の現金から来ています。#ドル17.8TRPNによるContigo Healthとその関連会社とその関連側への賠償義務，およびTRPN買収を管轄する購入プロトコル(“TRPN購入プロトコル”)に基づいて，TRPNがContigo Healthとその関連側に支払う賠償義務は第三者に委ねられている.
当社はTRPNの買収を業務合併入金としており、買収価格は買収した有形無形資産とその公正価値に応じて負担する負債に応じて分配されている。買収された無形資産に割り当てられた公正価値総額は#ドルである116.6100万は主にプロバイダ·ネットワークで構成されています
TRPNの買収により#ドルが確認された60.9TRPNの予想収益性の商業化に起因することができ、買収時に支払われる購入価格と買収純資産公正価値との比較に基づくことができる。所得税の目的でTRPNの買収は資産買収であると考えられている。したがって、当社の予想税務権は税務目的で控除されることができる。TRPN買収の初期買収価格配分は初歩的であり、買収された資産と負担する負債の推定値の変化に依存する。TRPNはContigo HealthでPremierに統合されており，パフォーマンスサービス部門の一部として報告されている.
今回の買収が収入や純収入に与える影響は会社の歴史総合財務諸表に大きな影響を与えなかったため、今回の買収の予定運営結果は公表されていない。
(4)投資
未合併関連会社への投資
同社の未合併関連会社への投資には、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 純収益における権益 |
| | | 3か月まで | | 6か月まで |
| 帳簿価値 | | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| FFF | $ | 135,214 | | | $ | 137,162 | | | $ | 518 | | | $ | 3,454 | | | $ | 7,705 | | | $ | 9,399 | |
| エクセラ | 28,503 | | | 27,733 | | | 632 | | | 1,003 | | | 770 | | | 1,003 | |
| Qventus | 16,000 | | | 16,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 威信 | 16,068 | | | 15,597 | | | 291 | | | 1,579 | | | 471 | | | 2,337 | |
| その他の投資 | 21,325 | | | 19,053 | | | 233 | | | 80 | | | 971 | | | 435 | |
| 総投資 | $ | 217,110 | | | $ | 215,545 | | | $ | 1,674 | | | $ | 6,116 | | | $ | 9,917 | | | $ | 13,174 | |
当社はその間接全額子会社Premier Supply Chain Images，Inc.(“PSCI”)を通して1つを持っている492022年12月31日および2022年6月30日にFFF株式を保有することによりFFF Enterprise，Inc.(“FFF”)の権益パーセンテージを保有する
当社はその合併附属会社Expre Holdingsを通して，LLC(“Expre”)が約を保有している62022年12月31日にExela A類普通株を持つことにより，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)は%の権益を持つ.2022年12月31日現在、会社は約15宅配会員の権益の%は、残りの会員の権益は11メンバー健康システムまたはその付属機関
当社は合併付属会社PRAM Holdingsを通して、LLC(“PRAM”)は約を持っています202022年12月31日、Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)はPrestige有限組合の所有権を通じてPrestige ameritech Ltd.(“Prestige”)における%権益を持っている。2022年12月31日現在、会社は約26PRAM会員権益の%と残りの会員権益は16メンバー健康システムまたはその付属機関
同社は権益会計方法を用いてFFF、ExelaとPrestigeへの投資を計算し、各投資をサプライチェーンサービス部門の一部としている
同社はPHSIで約7Qventus，Inc.(“Qventus”)はQventus C系列優先株の%権益を持つ.当社はQventusの投資を初期コストから減値(あれば)を差し引いて観察可能な公正価値変化を加算または減算して会計処理を行う。同社はQventusを性能サービス部門の一部としている.
(5)公正価値計測
経常公正価値計測
次の表は会社の金融資産と負債であり、公正価値の経常的な計量(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融資産と負債の公正価値 | | 同資産の活発な市場オファー(第1級) | | 重要な他に観察可能な投入(第2レベル) | | 観察できない重要な入力
(レベル3) |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 76 | | | $ | 76 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 繰延給与計画資産 | 49,475 | | | 49,475 | | | — | | | — | |
| 総資産 | 49,551 | | | 49,551 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 負債をかせぐ | 24,098 | | | — | | | — | | | 24,098 | |
| | | | | | | |
| 総負債 | $ | 24,098 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 24,098 | |
| | | | | | | |
| June 30, 2022 | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 75 | | | $ | 75 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 繰延給与計画資産 | 52,718 | | | 52,718 | | | — | | | — | |
| 総資産 | 52,793 | | | 52,793 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 負債をかせぐ | 22,789 | | | — | | | — | | | 22,789 | |
| | | | | | | |
| 総負債 | $ | 22,789 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,789 | |
繰延補償計画資産は、第1レベルに分類される高流動性の共同基金投資を含みます。繰延補償計画資産の現在部分(#ドル)4.9百万ドルとドル5.3(2022年12月31日及び2022年6月30日にそれぞれ)添付の簡明総合貸借対照表の前払い支出及びその他の流動資産を計上する
重大な観察不可能な投入を用いて公平な価値に応じて恒常的に計量する金融商品(第3級)
FFFは下落オプションとコールオプションを見る
2021年7月29日、FFF株主合意が修正され、FFFから見た下落オプションは終了し、FFFは下落オプション責任を解除する
キーパーソン事件(FFF株主合意では通常、大株主が原因で辞任、終了、死亡、障害と定義されている)が発生した場合、会社は大株主にFFFでの残りの権益を会社に売却することを要求する催促権利を有し、180キーパーソン事件発生日後のカレンダー日(“コールオプション”と“FFFは下落オプションを見る”，すなわち“下落オプションを見る”)2022年12月31日と2022年6月30日まで、引受権を持つゼロ価値がある。引受権を行使する場合、FFFの追加権益の購入価格は1株当たり価格となり、FFFは購入日の12ヶ月前の暦月の利息、税項、減価償却と償却前収益(“FFF EBITDA”)に市場調整された倍数を乗じ、いかなる未返済債務および現金と現金等価物で調整した後、当時発行されたFFF普通株数(“1株当たり配当価値”)で割ることに等しい。
負債をかせぐ
2020年2月にAcurity，Inc.およびNexera，Inc.のほぼすべての資産およびある負債(“AcurityとNexera資産買収”)の収益負債は、会社と大ニューヨーク病院協会が2023年12月に当時の市場条件に基づいて達成される一連のメンバー更新条項に基づいて設立される。収益負債は公正価値等級の第3段階に分類される
AcurityおよびNexera資産買収に関連する期待収益支払いによる利益負債は、買収日に確率重み付け期待支払いモデルを用いて計測され、管理層による移転メンバーの更新数や市場状況の推定が変化するため、定期的に再計量される。確定している
経営者は、負債の有無の公正価値に基づいて、買収事業の現在の業績及び余剰利益期間の予測業績を審査し、買収協定に規定されている契約条項に基づいて期待利益支払いを計算する。AcurityとNexeraは利益負債を利用して1.42022年12月31日と1.62022年6月30日。2022年12月31日から2022年6月30日まで、未割引の結果は$の範囲です0そして$30.0百万ドルです。この確率の著しい低下は利得負債の価値を大幅に低下させる可能性がある。2022年12月31日と2022年6月30日に、AcurityとNexera収益負債の公正価値は$22.6百万ドルとドル22.8それぞれ100万ドルです
AcurityとNexeraの収益は(a)
| | | | | | | | | | | |
| 仮説を入力する | 2022年12月31日まで | | 2022年6月30日まで |
| 移行メンバーの更新率の確率 | 5.0 | % | | 5.0 | % |
| 移行メンバーの更新率が50%から65%の確率 | 10.0 | % | | 10.0 | % |
| 移行メンバーの更新率が65%から80%の確率で | 25.0 | % | | 25.0 | % |
| 移籍会員の更新割合>80%の確率 | 60.0 | % | | 60.0 | % |
| 信用利回りが悪い | 1.4 | % | | 1.6 | % |
_________________________________
(a)AcurityとNexeraの利益負債は2020年2月28日に最初に推定された。
当社の負債是正と利益負債の入金は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初残高 | | 購入 (居留地)(a) | | (得失)(b) | | 期末残高 |
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | | | | | | | |
| 負債をかせぐ | $ | 22,361 | | | $ | 1,460 | | | $ | 277 | | | $ | 24,098 | |
| | | | | | | |
| レベル3負債総額 | $ | 22,361 | | | $ | 1,460 | | | $ | 277 | | | $ | 24,098 | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日までの3ヶ月間 | | | | | | | |
| 負債をかせぐ | $ | 24,368 | | | $ | — | | | $ | (229) | | | $ | 24,139 | |
| | | | | | | |
| レベル3負債総額 | $ | 24,368 | | | $ | — | | | $ | (229) | | | $ | 24,139 | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日までの6ヶ月間 | | | | | | | |
| 負債をかせぐ | $ | 22,789 | | | $ | 1,460 | | | $ | (151) | | | $ | 24,098 | |
| | | | | | | |
| レベル3負債総額 | $ | 22,789 | | | $ | 1,460 | | | $ | (151) | | | $ | 24,098 | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日までの6ヶ月間 | | | | | | | |
| 負債をかせぐ | $ | 24,249 | | | $ | — | | | $ | (110) | | | $ | 24,139 | |
| FFFは誤りを訂正する | 64,110 | | | (64,110) | | | — | | | — | |
| レベル3負債総額 | $ | 88,359 | | | $ | (64,110) | | | $ | (110) | | | $ | 24,139 | |
_________________________________
(a)2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の購入には、2022年12月31日現在稼いでいない収益や支払いが含まれている。2021年12月31日までの6ヶ月間の和解には、FFF引受権利の終了と、FFF引受権利債務の確認解除により確認された非現金収益が含まれています
(b)第3級負債残高の収益は負債期末残高を減少させ、第3級負債残高の損失は負債期末残高を増加させる。
非日常的公正価値計測
2020年8月の再編の結果として、当社は2020年9月30日までの3カ月間、前有限責任パートナーへの無利息手形を記録した。これらの手形は利息を計算しませんが、暗黙的な固定年利率に関連する二次投入が含まれています1.8%(付記8-債務および支払手形を参照)。2022年12月31日と2022年6月30日まで、前有限責任パートナーに支払う手形は割引#ドルを差し引いて入金されます6.4百万ドルとドル9.1それぞれ100万ドルです
2022年12月31日までの6ヶ月以内に、商業権及び無形資産減価の計量について非日常的公正価値計量を行う必要はない。しかし、購入価格分配には大量の非が必要です
日常的な3段階入力。TRPNの買収によって生じた買収無形資産の初歩的公正価値は、収益法を用いて決定される(付記3-事業買収参照)。
公正な価値のみを開示する金融商品
無利子支払手形の公正価値は、第2級に分類され、2022年12月31日の帳簿価値と#ドルに等しい0.12022年6月30日の帳簿価値より100万ドル少なく、想定に基づく市場金利1.6%.
他の金融商品
このような金融商品の短期的な性質のため、現金、売掛金及び信用手配(注8-債務及び支払手形の定義を参照)の公正価値は帳簿額面に近い。
(6)契約残高
収入を繰り越す
2022年12月31日までの6ヶ月間に確認された収入は、2022年6月30日の繰延収入期初め残高に含まれる収入は#ドルである23.3100万ドル、これは特定の業績義務を履行した結果だ
契約義務を履行する
履行義務は，独自の商品やサービスを顧客に譲渡する契約義務である.契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。契約には1つの履行義務しかない可能性があり，個別商品やサービスを譲渡する契約は他の契約義務と分離できないため区別できないが，他の契約には複数の履行義務がある可能性があり，最も一般的な理由は，契約が複数の段階または交付手配(許可費，SaaS購読費，保守·支援費用およびコンサルティングサービスの専門費用)に関連していることである.
お客様との契約収入確認の検討については、会社2022年年報における重要な会計政策を参考にしてください
2022年12月31日までの3ヶ月間、前期に履行または一部履行された履行義務により確認された純収入は#ドル減少した0.4百万ドルです。この減少は1ドルで推進された0.8100万ドル削減は，可変対価格部分を含むベース契約の訂正予測や正常業務過程で発生する入力契約による余分な変動が原因である.この減少は#ドル部分的に増加されて相殺される0.4今期受け取った予測不足の現金収入に関する行政費用収入純額は100万ドルであった。
純収入は$2.52022年12月31日までの6ヶ月間、前の数期間に履行または部分的に履行された履行義務から100万ユーロが確認された。確認された純収入は#ドルの増加によって推進された4.6今期受け取った予測不足の現金収入に関する行政費用純額百万ドルは#ドル部分的に相殺された2.1ベース契約の訂正予測に関する100万ドルは、可変対価格部分および正常業務過程で発生する入力契約による追加変動を含む
純収入は$8.1百万ドルとドル3.72021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、それぞれ前の数期間に履行または部分的に履行されたいくつかの履行義務から100万ユーロが確認された。確認された純収入は#ドルの増加によって推進された7.3百万ドルとドル3.1今期受け取った予測不足の現金収入に関する行政費用収入純額はそれぞれ100万ドルであった。#ドルも増えました0.8百万ドルとドル0.6可変対価格部分と、通常の業務プロセスで発生する入力契約による追加変動とを含む基本契約の改訂予測にそれぞれ関連する。
残りの履行債務とは、取引価格のうち返済または実現されていない部分である。2022年12月31日現在，余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は$である700.6百万ドルです。同社は確認する予定です42次の年の残存履行債務の割合12数ヶ月と追加の23%以上123ヶ月間、残りの部分はその後確認します。
(七)営業権及び無形資産
商誉
営業権は以下の内容からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サプライチェーンサービス | | 業績サービス | | 合計する |
| June 30, 2022 | $ | 388,502 | | | $ | 611,411 | | | $ | 999,913 | |
| 業務と資産を買収する | — | | | 69,387 | | | 69,387 | |
| 2022年12月31日 | $ | 388,502 | | | $ | 680,798 | | | $ | 1,069,300 | |
営業権増加の主な原因はTRPNの買収である(付記3-業務買収参照)。TRPN買収の初期買収価格配分は初歩的であり、買収した資産や負担する負債の推定値が変化する可能性がある。
無形資産、純額
無形資産純資産額は以下の項目からなる(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命 | | 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| メンバー関係 | 14.7年.年 | | $ | 386,100 | | | $ | 386,100 | |
| プロバイダ·ネットワーク | 15.0年.年 | | 106,500 | | | — | |
| 技術 | 7.1年.年 | | 99,317 | | | 98,017 | |
| 取引先関係 | 9.4年.年 | | 58,030 | | | 47,830 | |
| 競業禁止協定 | 5.2年.年 | | 17,715 | | | 17,315 | |
| 商号 | 6.8年.年 | | 17,410 | | | 17,210 | |
他にも(a) | 9.5年.年 | | 8,905 | | | 7,682 | |
| 無形資産総額 | | | 693,977 | | | 574,154 | |
| 累計償却する | | | (241,132) | | | (217,582) | |
| 無形資産総額，純額 | | | $ | 452,845 | | | $ | 356,572 | |
_________________________________
(a)$も含めて1.0百万人の無期限居住資産。
部門別無形資産帳簿純価値は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| サプライチェーンサービス | $ | 285,571 | | | $ | 301,611 | |
業績サービス(a) | 167,274 | | | 54,961 | |
| 無形資産総額，純額 | $ | 452,845 | | | $ | 356,572 | |
_________________________________
(a)$も含めて1.0百万人の無期限居住資産。
無形資産総額増加の要因は，TRPNの買収である(付記3−業務買収参照)。TRPN買収の一部として，買収された無形資産に割り当てられた公正価値総額は#ドルである116.6100万ドルは主にプロバイダ·ネットワークで構成されています106.5百万ドルです。取得した無形資産の加重平均耐用年数は14.1ここ数年プロバイダ·ネットワークの有用な寿命は15.0何年もです
無形資産の償却は#ドル13.0百万ドルとドル10.92022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと23.5百万ドルとドル21.72022年12月31日と2021年12月31日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。
今後5財政年度以降の年間の償却費用見積もり数は以下のようになる(千で計算)
| | | | | |
2023 (a) | $ | 24,407 | |
| 2024 | 49,414 | |
| 2025 | 47,788 | |
| 2026 | 46,544 | |
| 2027 | 43,893 | |
| その後… | 239,799 | |
| 総費用を償却する | $ | 451,845 | |
(a)2022年12月31日現在、償却費用は2023年1月1日から2023年6月30日までと予想されている。
(8)債務·支払手形
長期債務と支払手形は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 信用手配 | $ | 300,000 | | | $ | 150,000 | |
| 会員への手形には割引後の純額を差し引く | 250,324 | | | 298,994 | |
| 他支払手形 | 2,954 | | | 5,333 | |
| 債務·支払手形総額 | 553,278 | | | 454,327 | |
| マイナス：現在の部分 | (400,682) | | | (250,859) | |
| 長期債務と支払手形総額 | $ | 152,596 | | | $ | 203,468 | |
信用手配
PHSI及びその合併付属会社Premier LPとPSCIは連合席借款人、及び連合席借り手のいくつかの国内付属会社を保証人として、2022年12月12日の無担保信用手配(“信用手配”)を締結した。信用手配の期日は2027年12月12日で、最高で達成できる二つ1年制共同借主の要求と信用手配下の大多数の貸主の承認に応じて延期される。信用手配は#ドルまでの借金を提供する1.010億ドル(I)ドル50.0予備信用状のサブセットと(2)#ドル100.0Swinglineローンの百万回ローン。信用手配も規定されており、連名借り手は時々(I)逓増定期ローンを生成することができ、(Ii)は信用手配下の循環承諾額を増加することを要求し、総額は最高#ドルに達することができる350.0100万ドルですが、このような定期的なローンを提供するか、または循環承諾を増加させる貸主の承認を得なければなりません。信用手配には、現在と未来の保証人によって共同借主の信用手配下のすべての債務が無条件かつ撤回不可能に保証されることが含まれている。Premierは信用手配された保証人ではない。
信用手配は2018年11月9日(改訂された)の信用手配(“先行融資協議”)に対して再融資を行い、2023年11月9日に満期を予定していた先行融資協定はすでに2022年12月12日に終了した。優先融資協定には1ドルが含まれています1.010億の無担保循環信用計画。終了時には、“先行融資協議”の項での未返済借入金、受取利息および手数料と支出は計#ドルとなる331.3100万ドルは、手元の現金と新しい信用で手配された借金で返済されている。
当社の選択によると、信用手配項の下で承諾されたローンは、隔夜融資金利ローン(“SOFRローン”)または基本金利ローンを担保する形とすることができる。SOFRローンはSOFR利息を加算し、調整後の0.100%(“調整期間SOFR”)に適用金利(総合総純レバレッジ率(クレジット手配の定義)に基づく保証金として定義されます)。基本金利ローンは基本金利で利上げされる(行政機関が発表した最優遇金利のうち最高者と定義され、連邦基金の有効金利が加算される0.500%、1ヶ月の調整後の期限SOFR PLUS1.000%、および0.000%)、適用されるレートが追加されます。適用料率の範囲は1.250%から1.750SOFRローンと0.250%から0.750基本金利ローンの金利は%です。SOFRローンの金利は2022年12月31日現在5.708%、基本金利ローン金利は7.750%です。共同借り手は承諾料を支払う必要があります。費用の範囲は0.125%から0.225信用手配項目の下で実際に毎日承諾額の年利率を使用していない。2022年12月31日、信用手配による未返済借款の加重平均金利は5.633%は、年間承諾料は、信用スケジュールの下で毎日実際に使用されていない承諾額に基づいて計算されます0.125%.
信用手配は慣例陳述と保証及び慣例肯定と否定契約を含み、その中には他を除いて、留置権、負債、根本的な変化、処分、支払いと投資の制限が含まれている。同社は2022年12月31日までこの条約をすべて遵守している。信用手配も含まれています
#ドルを超える債務または保証の交差違約を含む通常の違約事件75.0百万ドルです。もしいかなる違約事件が発生しても継続している場合、信用手配下の行政代理人は、信用手配下の多数の貸主の同意を得た後、承諾を終了することができ、または信用手配下の多数の貸主の要求に応じて、承諾を終了し、信用手配下のすべての借金が直ちに満期と対応することを宣言することができる
その会社は$を持っている300.02022年12月31日まで、信用手配による未返済借款は百万ドルです699.9未返済借金と未返済信用状を減らした後、利用可能な借金能力は百万ドルに達する。2022年12月31日までの6ヶ月間、会社は$を借入した285.0100万ドルを返済しました135.0優先融資協定の下で借金を返済していない百万ドル。2022年12月31日までの6ヶ月間違います。信用手配項目の下の借金または返済。2023年1月に会社はドルを返済しました30.0信用は借金を返済していない百万ドルを手配した。
支払手形
前有限責任組合員の手形に対処する
2022年12月31日現在、同社は250.3前有限法的責任組合の手形百万元を支払い、支払手形割引$を差し引く6.4100万ドルのうち98.7添付された簡明総合貸借対照表では、元有限責任パートナーに支払うべき手形の今期部分に100万ユーロが計上されている。2022年6月30日現在、同社は299.0前有限法的責任組合の手形百万元を支払い、支払手形割引$を差し引く9.1100万ドルのうち97.8添付された簡明総合貸借対照表では、元有限責任パートナーに支払うべき手形の今期部分に100万ユーロが計上されている。前有限責任パートナーに対応する手形はTRA早期終了に関連しており，2020年8月の再編の一部としている。支払前有限法的責任組合の手形は無利子手形であるが、公認会計原則の規定により、当該等の手形は推定利息を差し引いた純額を固定年利で計上する1.8%.
他にも
2022年12月31日と2022年6月30日まで、会社は3.0百万ドルとドル5.3100万ドルの他の支払手形は$1.9百万ドルとドル3.1百万ドルはそれぞれ付属の簡明総合貸借対照表の中長期債務の今期部分に計上されている。その他の支払手形は利息を計算せず，一般に満期日とすることができる三つ至れり尽くせり5年発行の日から発効する。
(9)株主権益
2022年12月31日までに118,866,586会社A類普通株、額面$0.011株当たり，流通株.
2022年12月31日までの6ヶ月間、当社は現金配当金$を派遣します0.21A類普通株流通株1株当たり2022年9月15日と2022年12月15日に株主に売却する。2023年1月26日、取締役会は四半期現金配当金を$と発表した0.211株当たり、2023年3月15日に2023年3月1日に登録された株主に支給される。
(10)1株当たり収益
1株当たりの基本収益の計算方法は、株主が純収益を当期に発行された普通株の加重平均株式数で割るべきである。逆償却の影響を除いて、在庫株方法を用いて計算した希釈1株当たり収益には、潜在的に発行可能なA類普通株希釈株式のすべての影響が含まれている
次の表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(千単位であるが、1株当たり金額を除く)のための分子と分母の台帳を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 基本的に1株当たりの収益の分子は | | | | | | | |
株主は純収益を占めなければならない(a) | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 197,549 | |
| | | | | | | |
| 希釈して1株当たりの収益の分子： | | | | | | | |
株主は純収益を占めなければならない (a) | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 197,549 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | — | | | — | | | 989 | |
| 希釈して1株当たりの純収益 | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 198,538 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 1株当たりの収益の分母： | | | | | | | |
基本加重平均流通株(b) | 118,787 | | | 121,181 | | | 118,569 | | | 122,063 | |
希釈性証券の影響：(c) | | | | | | | |
| 株式オプション | 86 | | | 267 | | | 116 | | | 288 | |
| 制限株 | 466 | | | 540 | | | 514 | | | 516 | |
| 業績共有賞 | 313 | | | 485 | | | 643 | | | 656 | |
| 割増加重平均株式と仮定株式交換 | 119,652 | | | 122,473 | | | 119,842 | | | 123,523 | |
| | | | | | | |
| 株主は1株当たりの収益を占めるべきである： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.54 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.90 | | | $ | 1.62 | |
| 薄めにする | $ | 0.54 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.89 | | | $ | 1.61 | |
_________________________________
(a)株主が純収益を占めるべきであることは以下のように計算される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 64,374 | | | $ | 77,232 | | | $ | 107,333 | | | $ | 198,538 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | (328) | | | (1,687) | | | (571) | | | (989) | |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 197,549 | |
(b)基本的な1株当たり収益のための加重平均普通株数は、2022年12月31日および2021年12月31日までの3ヶ月および6ヶ月間のすべての潜在的に発行可能なA類普通株希釈株の影響を含まない
(c)2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に0.5百万ドルと0.7百万株オプションおよび制限株式単位は、逆希釈作用を有するため、それぞれ希釈加重平均流通株から除外される。また、2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に0.2百万ドルと0.3業績奨励は期末に適用される業績基準を達成できなかったため，それぞれ1，000，000，000株の業績奨励は発行された割当加重平均株式には計上されていない
2021年12月31日までの6ヶ月間で0.3百万株オプションおよび制限株式単位は、逆償却作用を有するため、発行された希薄化加重平均株から除外される。また2021年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に0.2百万ドルと0.4業績奨励は期末に適用される業績基準を達成できなかったため，それぞれ1，000，000，000株の業績奨励は発行された割当加重平均株式には計上されていない.
(11)株式報酬
株式に基づく補償費用は、通常、前記ホーム期限に等しい必要なサービス期限内で確認される。関連繰延税の優遇は以下の税率で計算される262022年12月31日および2021年12月31日までの6カ月間の予想実際所得税率、すなわち報酬支出を差し引いた場合の予想実際所得税率は、当社の現行の実際所得税率とは異なる。詳細は付記12--所得税を参照されたい。
株式に基づく報酬支出とそれによって生じる繰延税収割引は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 税引き前株式報酬費 | $ | 2,679 | | | $ | 16,234 | | | $ | 9,815 | | | $ | 23,788 | |
差し引く：繰延税の割引(a) | 1,060 | | | 3,650 | | | 2,007 | | | 4,725 | |
| 株式の報酬支出総額に基づいて税額を差し引く | $ | 1,619 | | | $ | 12,584 | | | $ | 7,808 | | | $ | 19,063 | |
_________________________________
(a)2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、繰延税の割引が増加しました$0.4100万ドルで$を減少させます0.5それぞれ株式給与支出に起因することができ、2017年の“減税と雇用法案”改正第162条(M)条によると、この支出は税収面で控除できない。
2013年度プレミアム持分インセンティブ計画
改正および再記述された2013年度高級持分インセンティブ計画(“2013持分インセンティブ計画”のいずれかのさらなる改正を含む)は、最高で付与可能であることが規定されている14.8A類普通株100万株は、すべて非制限株式オプション、奨励性株式オプション、株式付加価値権、制限性株式、制限性株式単位或いは業績奨励発行とすることができる。2022年12月31日までに3.92013年の株式インセンティブ計画によると、付与可能な株式数は100万株
次の表には、2022年12月31日までの6ヶ月間の制限株式、業績株奨励、株式オプションに関する情報が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限株 | | 業績共有賞 | | 株式オプション |
| 受賞数 | | ライセンス日の加重平均公正価値 | | 受賞数 | | ライセンス日の加重平均公正価値 | | オプション数 | | 加重平均行権値 |
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | 1,201,130 | | | $ | 35.59 | | | 1,578,795 | | | $ | 33.66 | | | 896,354 | | | $ | 30.38 | |
| 授与する | 408,420 | | | 36.78 | | | 823,009 | | | 35.34 | | | — | | | — | |
| 既得/行使 | (234,842) | | | 36.73 | | | (826,743) | | | 36.35 | | | (24,351) | | | 32.84 | |
| 没収される | (50,326) | | | 35.61 | | | (53,538) | | | 32.97 | | | (2,260) | | | 35.65 | |
| 2022年12月31日に返済されていません | 1,324,382 | | | $ | 35.75 | | | 1,521,523 | | | $ | 33.11 | | | 869,743 | | | $ | 30.30 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日現在の未償還と行使可能な株式オプション | | | | | | 869,743 | | | $ | 30.30 | |
発行済みおよび未発行の制限株式単位および制限株式報酬は、一般に3年制従業員の期限と1年制役員の任期。発行済みと未償還の業績株奨励金は通常授与される3年制実績目標を達成している間。株式オプションは通常等額の年間分割払いで超過する3年それは.株式オプションの期限は10年授与の日から効力を発揮する.既得株式オプションは一般的に満期になる12か月社員が会社を解雇された後や90従業員が会社で仕事を終了する日数は、終了状況によります。
2022年12月31日現在、未確認株式ベースの報酬支出は以下の通り(千で)。2022年12月31日には違います。未確認株式オプションの株式ベース報酬支出。
| | | | | | | | | | | |
| 未確認株式報酬費用 | | 加重平均販売期間 |
| 制限株 | $ | 27,707 | | | 2.0年.年 |
| 業績共有賞 | 27,743 | | | 2.0年.年 |
| 未確認株式ベースの報酬支出総額 | $ | 55,450 | | | 2.0年.年 |
ストックオプションの2022年12月31日の総内的価値は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 株式オプションの内在的価値 |
| 突出して操作可能である | $ | 4,178 | |
| 2022年12月31日までの6ヶ月以内に行使する | 78 | |
(12)所得税
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の所得税支出は23.8百万ドルとドル6.4百万ドルはそれぞれ27%和8%です。2022年12月31日までの3カ月間の有効税率の変化は、主に子会社再編による前年推定支出の放出である。推定手当の放出は含まれておらず、2021年12月31日までの3カ月間の有効税率は19%であり、残りの違いは主に子会社再編や州立法の変化による再定価と関係がある。
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の所得税支出は42.5百万ドルとドル25.4百万ドルはそれぞれ28%和11%です。2022年12月31日までの6カ月間の実質税率の変化は、主に子会社再編による前年推定放出準備に押されている。推定手当の支給は含まれておらず、2021年12月31日までの6カ月間の有効税率は24%で、残りの違いは主に子会社再編や州立法の変化による再定価と関係がある。
(13)負担およびまたは事項
賃貸借契約を経営する
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の運営レンタル料金は2.5百万ドルです。2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の経営レンタル料金は5.0百万ドルとドル5.1それぞれ100万ドルです2022年12月31日までの加重平均残存レンタル期間は3.3年，加重平均割引率は4%.
初期レンタル期間が1年を超えるレンタルをキャンセルできない場合には、将来の最低レンタル支払いは以下の通りです(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
2023 (a) | $ | 6,149 | | | $ | 12,131 | |
| 2024 | 12,381 | | | 12,267 | |
| 2025 | 12,389 | | | 12,301 | |
| 2026 | 9,005 | | | 9,005 | |
| 2027 | 1,324 | | | 1,323 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | 41,248 | | | 47,027 | |
| 差し引く：推定利息 | 2,898 | | | 3,445 | |
リース負債総額を経営する (b) | $ | 38,350 | | | $ | 43,582 | |
_________________________________
(a)2022年12月31日までの将来の最低賃貸支払いは2023年1月1日から2023年6月30日まで。
(b)2022年12月31日現在、経営リース負債総額は10.9簡明統合貸借対照表内の他の流動負債内の百万ユーロ。
その他の事項
その会社は現在、それが実質的な訴訟だと思ういかなる訴訟にも巻き込まれていない。当社は、通常の業務過程または他の態様で発生する訴訟に定期的に巻き込まれ、株主派生訴訟または他の同様の訴訟、商業、製品責任、侵害および人身傷害、雇用、反独占、知的財産権または他の規制事項に関連するクレームを含む可能性がある。現在または将来の政府法規が、反トラスト法または医療保健法に関連する法規を含むが、会社またはその業務に不利な方法で解釈または実行される場合、会社は規制調査または調査、法執行行動、処罰および他の重大な制限を受ける可能性があり、これは会社の業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
(14)細分化市場
会社は以下の方法でその解決策を提供し、その業務を管理している二つ業務部門、サプライチェーンサービス部門、業績サービス部門を報告することができます。サプライチェーンサービス部門には、会社のGPO、サプライチェーン共同管理、購入サービス、直接調達活動が含まれています。パフォーマンス·サービス部門には三つサブブランド：PINC AI会社の技術やサービスプラットフォームはコンティゴは健康だ企業が直接雇用主に向けた業務レミトラ会社のデジタル領収書と売掛金業務です
以下の表に業務部門と基本源別の収入(単位：千)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入： | | | | | | | |
| サプライチェーンサービス | | | | | | | |
| 行政管理費純額 | $ | 154,423 | | | $ | 150,403 | | | $ | 304,429 | | | $ | 299,865 | |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | 14,104 | | | 9,326 | | | 24,931 | | | 18,251 | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 168,527 | | | 159,729 | | | 329,360 | | | 318,116 | |
| 製品 | 66,993 | | | 111,766 | | | 125,854 | | | 230,196 | |
サプライチェーンサービス総量(a) | 235,520 | | | 271,495 | | | 455,214 | | | 548,312 | |
| 業績サービス | | | | | | | |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | | | | | | | |
| SaaSベースの製品購読 | 49,664 | | | 48,317 | | | 97,412 | | | 95,010 | |
| 問い合わせサービス | 18,514 | | | 15,105 | | | 35,876 | | | 30,098 | |
| ソフトウェア許可証 | 30,804 | | | 23,464 | | | 36,797 | | | 31,864 | |
他にも(b) | 25,133 | | | 20,843 | | | 48,219 | | | 39,087 | |
総業績サービス (a) | 124,115 | | | 107,729 | | | 218,304 | | | 196,059 | |
| 部門純収入合計 | 359,635 | | | 379,224 | | | 673,518 | | | 744,371 | |
淘汰する (a) | (9) | | | (9) | | | (19) | | | (9) | |
| 純収入 | $ | 359,626 | | | $ | 379,215 | | | $ | 673,499 | | | $ | 744,362 | |
_________________________________
(a)合併から差し引かれた部門間収入を含む。部門間収入は分部単独で示されていないが，関連金額は大きくないからである
(b)Contigo Health，Remitra，他のPINC AI収入を含む.
減価償却や償却費用、資本支出、総資産に関するその他の項目情報は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
減価償却および償却費用(a): | | | | | | | |
| サプライチェーンサービス | $ | 13,610 | | | $ | 13,452 | | | $ | 27,860 | | | $ | 26,596 | |
| 業績サービス | 18,802 | | | 16,076 | | | 36,218 | | | 32,186 | |
| 会社 | 2,074 | | | 2,192 | | | 4,299 | | | 4,423 | |
| 減価償却と償却費用の合計 | $ | 34,486 | | | $ | 31,720 | | | $ | 68,377 | | | $ | 63,205 | |
| | | | | | | |
| 資本支出： | | | | | | | |
| サプライチェーンサービス | $ | 6,280 | | | $ | 7,315 | | | $ | 13,015 | | | $ | 15,472 | |
| 業績サービス | 13,079 | | | 12,363 | | | 25,265 | | | 23,386 | |
| 会社 | 127 | | | 1,932 | | | 136 | | | 3,802 | |
| 資本支出総額 | $ | 19,486 | | | $ | 21,610 | | | $ | 38,416 | | | $ | 42,660 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | June 30, 2022 |
| 総資産： | | | |
| サプライチェーンサービス | $ | 1,380,072 | | | $ | 1,406,108 | |
| 業績サービス | 1,256,795 | | | 1,054,687 | |
| 会社 | 902,531 | | | 896,336 | |
| 総資産 | 3,539,398 | | | 3,357,131 | |
淘汰する(b) | (4) | | | (4) | |
| 総資産、純額 | $ | 3,539,394 | | | $ | 3,357,127 | |
_________________________________
(a)購入した無形資産の償却を含む。
(b)正常な業務過程で発生した部門間取引の相殺を含む。
同社は、その主要損益評価基準として、支部調整後のEBITDA(公認会計原則(“非公認会計原則”)によって決定された財務指標ではない)を用いて、支部業績を評価し、資源配分を決定している。当社も分部調整されたEBITDAを採用し，分部の経営表現を異なる期間で一致して比較することを容易にしている。同社は、分部調整後のEBITDAを、当該支部の純収入から当該支部が直接占めるべき収入コストと運営費用を引いたものと定義し、減価償却や償却、購入された無形資産の償却、合併と買収に関連する費用及び非日常性又は非現金項目を含まず、未合併関連会社の純収入中の株を含む。この部門に直接帰属する運営費用には、販売およびマーケティング、一般および行政、および各部門が運営する製品開発活動に関連する費用が含まれる。不特定分部の一般および行政会社費は計上せずに分部調整後のEBITDAを算出する。部分調整後のEBITDAも，非持続業務に分類された収入や支出は何も含まれていない。
セグメント調整後のEBITDAおよび非GAAP財務対策の使用に関するより多くの情報は、項目2-管理層の財務状況および経営結果の検討および分析における“非GAAP財務措置を使用している”を参照されたい。
所得税前収入と未監査の区分調整後EBITDAの入金は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 所得税前収入 | $ | 88,139 | | | $ | 83,599 | | | $ | 149,867 | | | $ | 223,938 | |
未合併関連会社の純収入における権益(a) | (1,674) | | | (6,116) | | | (9,917) | | | (13,174) | |
| 利子支出，純額 | 4,631 | | | 2,873 | | | 7,490 | | | 5,661 | |
FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る(b) | — | | | — | | | — | | | (64,110) | |
| その他の費用、純額 | (2,930) | | | (2,392) | | | (766) | | | (2,072) | |
| 営業収入 | 88,166 | | | 77,964 | | | 146,674 | | | 150,243 | |
| 減価償却および償却 | 21,439 | | | 20,870 | | | 44,878 | | | 41,466 | |
| 無形資産を購入して償却する | 13,047 | | | 10,850 | | | 23,499 | | | 21,739 | |
株に基づく報酬(c) | 2,801 | | | 16,330 | | | 10,150 | | | 24,081 | |
| 買収·処分に係る費用 | 3,138 | | | 3,746 | | | 5,298 | | | 7,167 | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 7,527 | | | 3,749 | | | 9,046 | | | 3,774 | |
未合併関連会社の純収入における権益(a) | 1,674 | | | 6,116 | | | 9,917 | | | 13,174 | |
繰延給与計画収入(d) | 2,659 | | | 2,389 | | | 289 | | | 2,071 | |
| 他の入金項目、純額 | 85 | | | 2 | | | 165 | | | 4 | |
| 非公認会計基準調整後のEBITDA | $ | 140,536 | | | $ | 142,016 | | | $ | 249,916 | | | $ | 263,719 | |
| | | | | | | |
| 部門非GAAP調整後のEBITDA： | | | | | | | |
サプライチェーンサービス(e) | $ | 127,991 | | | $ | 134,280 | | | $ | 249,188 | | | $ | 263,549 | |
業績サービス(e) | 43,203 | | | 39,010 | | | 62,569 | | | 62,725 | |
| 会社 | (30,658) | | | (31,274) | | | (61,841) | | | (62,555) | |
| 非公認会計基準調整後のEBITDA | $ | 140,536 | | | $ | 142,016 | | | $ | 249,916 | | | $ | 263,719 | |
_________________________________
(a)詳細は注4投資を参照してください。
(b)より多くの情報については、付記5-公正価値計量を参照されたい。
(c)非現金従業員株式報酬費用と株式購入計画費用を含む$0.12022年と2021年12月31日までの3ヶ月は百万ドル、0.32022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間
(d)繰延給与計画資産の実現と未実現損益および配当収入を代表する。
(e)合併から差し引かれた部門間収入を含む。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論は、本四半期報告に他の部分に含まれる簡明な総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。本討論は読者に私たちの簡明な連結財務諸表を理解するのに役立つ情報を提供し、これらの財務諸表中のある重要な項目の四半期間の変化、これらの変化を招く主要な要素、及びある会計原則がどのように私たちの簡明な総合財務諸表に影響を与えるかを提供することを目的とした。さらに、以下の議論はまたいくつかの展望的な陳述を含む。重要な要因に関する議論は、我々の業務の持続的な発展および他の実際の結果が前向き陳述で言及された結果と大きく異なる可能性のある要因を含み、本稿の“リスク要因”および“前向き陳述に関する警告説明”項の議論および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年6月30日までの10-K表年次報告(“2022年年次報告”)を参照されたい
業務の概要
私たちの業務
Premier，Inc.(“Premier”，“The Company”，“We”あるいは“Our”)は先進的な医療改善会社であり，米国の病院，医療システムと他の提供者と組織の連合を連携して医療保健を変更する。私たちは病院、衛生システム、医師、雇用主、製品サプライヤー、サービスプロバイダ、他の医療サービス提供者、組織と協力しています
共通の目標は、急速に発展する医療業界の需要を満たすために、その業務の臨床、財務、運営分野を改善と革新することである。私たちは全面的な技術支援プラットフォームを通じて価値を提供し、このプラットフォームは肝心なサプライチェーンサービス、臨床、財務、運営と価値に基づく看護ソフトウェア即ちサービス(SaaS)、及び臨床と企業分析許可証、コンサルティングサービス、業績改善協力計画、第三者管理者サービス、私たちの卓越した中心計画へのアクセス、及び医療保健提供者とサプライヤーのデジタル領収書と支払いプロセスを提供する。私たちはまた、雇用主、支払人、生命科学市場の看護改善と標準化をより全面的に解決し、調整するために、私たちの能力を拡大し続けている。私たちはまた、飲食サービス、学校、大学を含む他の企業にサービスを提供します
我々が生成した純収入、純収入、調整後のEBITDA(公認会計原則(“非公認会計原則”)によって決定された財務指標ではない)は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 359,626 | | | $ | 379,215 | | | $ | 673,499 | | | $ | 744,362 | |
| 純収入 | 64,374 | | | 77,232 | | | 107,333 | | | 198,538 | |
| 非公認会計基準調整後のEBITDA | 140,536 | | | 142,016 | | | 249,916 | | | 263,719 | |
非GAAP調整後のEBITDAおよび純収益と非GAAP調整後EBITDAを用いた入金の検討については，以下の“非GAAP財務対策の使用”と“経営結果”を参照されたい
私たちの業務部門は
私たちの業務モデルと解決策は、私たちのメンバーや他の顧客に規模効率を提供し、同時に情報資源の最適化とコスト制御に集中し、私たちのメンバーが提供するデータ倉庫内の匿名データから操作可能な情報を提供し、革新リスクを低減し、ベストプラクティスを伝播し、私たちのメンバー組織や他の顧客がより高品質で費用効果のある医療保健への転換に成功するのを助けることを目的としている。著者らは著者らの統合ソリューションプラットフォームを提供し、サプライチェーンサービスと業績サービスの2つの業務部門を通じて臨床知能、利益率の向上と価値に基づく看護領域の問題を解決した
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の部門純収入は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 変わる | | 純収入のパーセントを占める |
| 純収入： | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| サプライチェーンサービス | $ | 235,520 | | | $ | 271,495 | | | $ | (35,975) | | | (13) | % | | 65 | % | | 72 | % |
| 業績サービス | 124,115 | | | 107,729 | | | 16,386 | | | 15 | % | | 35 | % | | 28 | % |
| 分部純収入 | $ | 359,635 | | | $ | 379,224 | | | $ | (19,589) | | | (5) | % | | 100 | % | | 100 | % |
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の部門純収入は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの6ヶ月間 | | 変わる | | 純収入のパーセントを占める |
| 純収入： | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| サプライチェーンサービス | $ | 455,214 | | | $ | 548,312 | | | $ | (93,098) | | | (17) | % | | 68 | % | | 74 | % |
| 業績サービス | 218,304 | | | 196,059 | | | 22,245 | | | 11 | % | | 32 | % | | 26 | % |
| 分部純収入 | $ | 673,518 | | | $ | 744,371 | | | $ | (70,853) | | | (10) | % | | 100 | % | | 100 | % |
私たちのサプライチェーンサービス部門はアメリカ最大の医療グループ調達組織(GPO)計画の一つを含み、急性、非急性と非医療保健サイトにサービスを提供し、サプライチェーンの共同管理、購入のサービスと直接調達活動を提供する。私たちのサプライチェーンサービス部門では、仕入先から受け取った管理費、私たちのメンバーや他の顧客が購入した商品やサービスの総金額、サプライチェーン共同管理からのサービス料、購入したサービスからの購読料、および私たちの直接調達活動に関連する製品販売に基づいて、収入を生成します
私たちのパフォーマンスサービス部門は3つのサブブランドで構成されていますPINC AI当社の技術とサービスプラットフォームが提供する製品は、3つの主要分野の性能の最適化に役立ちます。-臨床知能、利益率の向上、価値に基づく思いやり-高度な分析を使用して、提供者、生命科学および支払い市場の持続可能な変革を実現するために、改善機会、臨床および運営設計のコンサルティングおよび管理サービス、およびワークフロー解決策を決定するコンティゴは健康だ私たちの直接雇用主向け業務は、第三者管理サービスと健康福祉計画管理を提供しています
コンディゴ健康会社の卓越したセンター計画とコスト制御および総括ネットワークを介して雇用主に専門看護ネットワークを提供するために、雇用主がヘルスケア提供者および医療提供者のパートナーと直接契約を締結することを可能にするレミトラ私たちのデジタル領収書と支払業務は、医療提供者とサプライヤーに財務支援サービスを提供します。各サブブランドは異なる市場にサービスしているが、すべて私たちのビジョンの中で団結して、プロバイダの表現を最適化し、業界の革新を加速し、より良い、よりスマートな医療保健を実現する
買収と資産剥離
TRPN Direct Pay，Inc.およびDevon Health，Inc.資産の買収
2022年10月13日、我々は、我々の連結子会社Contigo Health，LLC(“Contigo Health”)を通じてTRPN Direct Pay，Inc.およびDevon Health，Inc.(総称して“TRPN”と呼ぶ)のある資産といくつかの負債を負担し、調整された購入価格は1.775億ドルであり、成約時に私たちのクレジット手配下の借金(付記8-債務と添付された簡明な連結財務諸表に対応する手形を定義する)と手元現金と一緒に支払います。このうち1，780万ドルは，TRPNの規範的取引による購入契約(“TRPN買収”)によるContigo Healthおよびその関連会社および他の関係者に対する賠償義務を履行するために第三者に委託されている.TRPNはContigo HealthでPremierに統合されており，パフォーマンスサービス部門の一部として報告されている.さらなる情報については、添付の簡明な連結財務諸表の付記3--業務買収を参照されたい。
市場と業界の動向と展望
私たちは、いくつかの傾向や経済的または業界的範囲の要素が短期的かつ長期的に私たちの業務に影響を与え続けると予想している。私たちは私たちがしている仮説と私たちが現在把握している情報に基づいて、以下に私たちの期待を説明する。既存の情報に対する基本的な仮定や解釈が正しくないことが証明されれば，我々の実際の結果は我々の予想結果と大きく異なる可能性がある.本稿と2022年年次報告における“前向き陳述に関する警告説明”と“リスク要因”を参照されたい。
アメリカのヘルスケア市場の傾向は、サプライチェーンサービスと業績サービス部門における私たちの収入とコストに影響を与える。私たちが見ている影響は、現在のヘルスケア事業の傾向には、インフレによるより広範な経済への影響、医療投入コストの著しい増加、労働コストの上昇、および現在または将来のヘルスケア立法の実施の影響、特に“平価医療法案”(“ACA”)の任意の重大な改正が含まれている。ACAに関連する行動は、Premierと私たちの顧客に破壊的な影響を与え、収入、報告要求、支払い改革に影響を与え、代替場所市場に注目点を移し、データの可用性と透明性を向上させる可能性がある。このような環境の需要を満たすためには，規模とコスト制御により注目し，医療保健提供者は結果を測定·報告し，財務リスクを負担する必要がある。長期的に見ると、これらの傾向は、コスト管理、品質と安全、および価値に基づく看護分野における私たちのサプライチェーンサービスおよび性能サービス解決策に対する需要の増加をもたらすと信じている；しかし、いくつかの不確実性およびリスクが存在し、これらの予想された傾向、私たちのサービスに対する予想された需要、または関連仮定が私たちの業務に実際に影響を与える可能性がある。より多くの情報については、“前向きな陳述に関する警告”を参照されたい。
新冠肺炎大流行、その変異体、再発或いは類似大流行
上記で議論した米国のヘルスケア市場の傾向に加えて、我々は、全体経済、私たちの販売、運営、サプライチェーン、私たちのメンバーおよび他の顧客、労働力、サプライヤー、各国への影響を含む、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の発生とそれによる世界的な流行病および財務と運営の不確実性に直面している。新冠肺炎の大流行、その変異体及び未来に爆発する可能性のある大流行のため、著者らは重大なリスクに直面しているが、これらに限定されない
•全体的な経済と資本市場は下落した新冠肺炎疫病及びその変種と関連サプライチェーン中断の影響はアメリカ或いは世界経済の長期的な衰退或いは不況を招く可能性があり、これは銀行システムを損害し、多くの製品とサービスに対する需要を制限し、他の予見可能かつ予測不可能な事件と状況を招く可能性があり、これらすべては私たちにマイナス影響を与える可能性がある。新冠肺炎とその変異体の持続的な伝播は、米国と世界の資本市場の深刻な混乱と変動を招き続ける可能性があり、これは私たちの資本コストを増加させ、将来の資本市場への参入能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また，新冠肺炎の影響により，公開株式市場の取引価格および我々A類普通株の取引価格は非常に不安定であった。
•私たちの製品とサービスに対する需要の変化私たちのメンバーが新冠肺炎疫病の影響から回復し続けるにつれて、私たちは私たちの製品とサービスに対する需要と価格の実質的な増加と低下を含む需要の不確定性を経験し、継続する可能性がある。個人防護装備、薬品、その他のマラリア治療や予防に直接関連する用品の需要が大幅に増加した
2020年度および2021年度の新冠肺炎およびその変異体の伝播。2022年度下半期から2023年度までの現在の期間では、メンバー在庫水準が高すぎるため、収入が前の2年度に比べて低下し、個人保護用品、薬品、その他の用品の需要と定価が低下している。新冠肺炎の疫病或いはその変種の持続的な不確定性、或いは制限的な政府命令或いは提案のため、患者、病院と他の医療機関は引き続きいくつかの選択的な手続きと常規の受診を延期する可能性がある。2023年度には、新冠肺炎とは無関係な多くの用品とサービスに対する需要は引き続き低下する可能性があるが、対照剤と注射器などの通常の手術に必要な製品と薬品の転動不足は、病院サービスの需要と提供者の財務状況に影響を与える可能性があり、特にディーラーを通じてこのような製品の購入を余儀なくされた提供者である
•労働コストを増加させた労働力不足とそれに伴う労働コストの上昇は、私たちのサービスの医療提供者にとって持続的な挑戦だ。従業員資源が限られており、絶えず出現する従業員不足は、既存の従業員が製品やサービス調達を管理する能力を弱化させ続ける可能性がある。私たちの非急性と非医療保健業務、例えば教育とホテルの顧客は、2022年度にリバウンドを経験したが、回復は未来の新冠肺炎の疫病或いは変種の阻害を受ける可能性があり、これらの疫病或いは変種は高度な不確定性があり、正確に予測できない
•私たちの会員の施設の使用を制限することは、私たちの契約要求を満たす能力に影響を与える私たちの病院の顧客の一部は、私たちの現場チーム、コンサルタント、他の専門家を含む非患者が彼らの施設に入ることを許可していますが、まだ彼らのスタッフ以外の人が彼らの施設に入ることを許可していないお客様が多いです。病院で実施されている旅行制限は、委員会会議や会議など、顧客と対面して活動に参加する能力にも影響を与え、顧客関係を構築する能力を制限している。これらの状況の長期的な継続または将来の再発は、私たちの従業員が既存の製品やサービスを効果的に私たちのメンバーに提供したり、新製品やサービスを販売する能力に悪影響を与え、既存の契約の履行に悪影響を及ぼす可能性があります。
•材料と人員不足、サプライチェーンの中断、製造と輸送を含むグローバルサプライチェーンはすでに実質的に中断されており、原因は持続的な新冠肺炎感染率、在宅勤務の注文、輸送コストの迅速な上昇、原材料獲得性、港渋滞と一般労働力制限による材料物流遅延に関連する人員不足である。新冠肺炎の流行に対応するため、特に中国では、在宅注文とその他の制限措置はすでに措置されており、引き続き私たちのメンバーが製品を獲得するルートに影響を与える。在宅注文と隔離または他の公衆衛生措置による人員編成や人員不足は、すでに影響を与えており、将来的には私たちと私たちのメンバー、他の顧客、またはサプライヤーに影響を与える可能性がある。そのほか、新冠肺炎の疫病発生期間中の未曽有の需要により、ある製品の種類は普遍的な不足が出現した。もし私たちのメンバーがGPOを通じて購入した製品や私たちの直接調達業務によって生産された製品で使用される材料のサプライチェーンが引き続き新冠肺炎疫病の悪影響を受け続ける場合、私たちのサプライチェーンは引き続き中断される可能性があります。私たちのサプライヤー、契約製造業者、流通業者、請負業者、および他のビジネスパートナーは、私たちのメンバー、他の顧客または私たちに対する義務を履行できなかったか、または彼ら自身の財務または運営が困難であったため、彼らの義務を履行する能力が大きく中断され、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
•契約の修正、支払いの延期、あるいは不可抗力条項の行使を要求する私たちはすでに、私たちの契約相手側からの契約修正、支払い免除および延期、支払い減少、または支払い条項の修正の要請を受け続ける可能性があります。私たちはすでに延期サービスまたは契約サービス契約に従って支払いの要請を受け続ける可能性がある。また、サプライヤーから契約価格を上げる要求を受け続けている可能性があり、このような要求は将来的に実施される可能性がある。このような契約価格の膨張は、会員が我々のGPO契約を通じて提供するプロジェクトやサービスの利用に影響を与える可能性があり、これは私たちの行政費用純収入や直接源収入に悪影響を及ぼす可能性がある。また、いくつかの薬局サプライヤーは、インドや中国から生産のための原材料を得ることができないため、私たちとの契約で条項を提供していない場合には、不可抗力条項を行使した。私たちの契約では、もしサプライヤーが製品を提供できなければ、彼らは費用を支払うことができないかもしれません。私たちの契約の標準的な提供言語が彼らを経済的に処罰します。しかも、私たちは商業的に合理的な条項で代替サプライヤーから製品を調達できないかもしれないし、根本的にはできないかもしれない。
•変化する規制環境を管理する。新冠肺炎疫病及びその変種に対応するため、連邦、州と地方政府は新しい規則制度、命令と相談意見を発表し、定期的に精算資格規則を変更している。このような政府行動は私たちと私たちの会員たち、他の顧客、そして供給者に影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎、その変異体、再発或いは類似流行病の私たちの業務、運営結果、財務状況及びキャッシュフローに対する最終的な影響は、任意の流行病の持続時間及び米国と世界経済への影響に関連する持続時間を含む未来の発展に依存しており、これらは不確定であり、現在予測できない。新冠肺炎の大流行、その変種、再発或いは未来の類似大流行の影響も項目1 Aに記載された多くの他のリスクを悪化させる可能性がある。2022年年報の“リスク要因”の部分。これらの影響を制御するために努力しているにもかかわらず、それらの最終的な影響は、いかなる疫病の持続時間と重症度、およびその伝播を抑制し、公衆衛生への影響を軽減するための行動を含む、私たちの知らないまたはコントロールできない要素に依存する。新冠肺炎疫病、その変種、再発或いは類似流行病が私たちの業務にもたらした上述とその他の持続的な中断は短期的かつ2023年度以降に私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフロー、将来性と私たちの証券の取引価格に実質的な悪影響を与える可能性がある。
ロシア戦争
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入し、ロシア、ベラルーシ、ウクライナ国内の特定の地域に対する制裁、輸出規制、その他の措置を実施した。戦争の持続に伴い、それは引き続き世界経済と金融市場に影響を与え、上昇するインフレ、エネルギーコスト、グローバルサプライチェーンの中断などの問題を含む持続的な経済課題を悪化させている。私たちは引き続きロシア-ウクライナ戦争がマクロ経済状況に与える影響を監視し、戦争が加盟国の需要、私たちのサプライヤーが製品を配送する能力、ネットワークセキュリティリスク、そして私たちの流動性と資本獲得の機会に与えるいかなる影響にも準備している。第1 A項を参照。“2022年年報”におけるリスク要因。
インフレの影響
米国経済は1980年代以来最高のインフレ率を経験している。2022年12月31日まで、私たちは引き続きインフレが私たちのメンバーに与える影響を制限し、私たちの各種製品の組み合わせの中で国家レベルより明らかに低いインフレ影響を維持します。しかし、2023年に私たちの会員と他の顧客は依然としてある程度のリスクと不確定性に直面している。労働力コスト、原材料コストと可用性、絶えず上昇する金利とインフレは引き続きサプライヤーの価格設定に圧力を与え、そして私たちの利益率に重大な圧力となるからである
私たちは販売価格の一時的な調整につながる促進要因、特に輸送と貨物、原材料、労働力を測定し続けている。私たちは物流コストが大流行前の水準に回復し、特定の原材料のいくつかの減少を見始めているが、労働コストは依然として高い。市場状況の変化に伴い、私たちはこのような価格上昇率を下げるために努力している。私たちの大部分の製品組合の契約期限価格保護及び薬品などのある製品種別の持続的な値下げは、インフレが私たちの総合製品の組み合わせに与える影響を部分的に緩和しました。
また、FRBが上昇するインフレの抑制を求めていることに伴い、市場金利は着実に上昇し、上昇を続ける可能性があり、私たちの信用手配下の貸借コスト(付記8-添付の簡明な総合財務諸表に支払うべき債務と手形)を増加させ、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに影響を与えている
重要な会計政策と試算
我々が財務諸表を作成する際に使用する見積りのより多くの情報と、2022年年次報告書に含まれる我々の重大な会計政策の重大な変化に関する情報については、付記1-組織および付記2-付記2-統合財務諸表の重要な会計政策を参照されたい。
新会計基準
我々が最近採用している新しい会計基準は、添付されている簡明総合財務諸表の付記2-重大会計政策に含まれており、ここに組み込まれている。
私たちの運営結果の重要な構成要素は
純収入
純収入には、純行政費用収入、ソフトウェア許可、その他のサービスと支援収入、製品収入が含まれています
サプライチェーンサービス
サプライチェーンサービス収入には、
•サプライヤーから受け取った行政管理費総額からメンバーに支払われる収入シェアを差し引くことを含む行政管理費収入純額
•サプライチェーン共同管理収入および購入サービス収入を含むソフトウェアライセンス、他のサービスおよび支援収入；
•製品収入は、在庫売上高で構成されている。
私たちのサプライチェーンサービス収入フローの成功は、私たちがサプライヤーと会員と有利な契約を交渉する能力、私たちのGPOサプライヤー契約を使用する会員数と彼らの調達量、Medicare、Medicaidおよび他の管理保健計画によって決定された定義の精算許容金額の変化の影響、私たちの直接調達活動を通じて製品を購入する会員および他の顧客の数、競争力のある定価の影響を受ける。参照してください“インフレの影響プロジェクト2-経営陣が財務状況や経営結果の検討·分析を行う“流動性·資本資源”部分では、インフレ及びサプライチェーンサービス業務への影響を検討している
業績サービス
パフォーマンス·サービス·収益には、以下のソフトウェアライセンス、他のサービス、およびサポート収入が含まれます
•医療情報技術ライセンスおよびSaaSベースの臨床、利益率の向上および価値に基づく看護製品の加入、許可料、コンサルティングサービスの専門費用、業績改善連携および他のサービス加入、ならびに当社PINC AI技術およびサービスプラットフォームで認められた商業保険計画の保険サービス管理費および手数料；
•第三者管理費、卓越センター計画費用、およびContigo Healthに対するTRPN買収によるコスト制御と包装ネットワーク費用、および
•保健製品供給者とサービス提供者がRemitraに受け取った費用
私たちのパフォーマンスサービスの増加は、PINC AI技術とサービスプラットフォームを新しい会員および他の顧客に拡張し、SaaSと許可ソフトウェア製品の既存購読を更新し、企業分析ライセンスへの変換による恒常的なSaaS収入の損失を相殺し、新しい市場への拡張、および当社のContigo HealthおよびRemitra業務を新しいメンバーおよび既存のメンバーに拡張する能力があるかどうかに依存します。
収入コスト
収入コストには、サービスとソフトウェア許可収入コストと製品収入コストが含まれる
サービスコストおよびソフトウェアライセンス収入には、従業員に関連する費用、報酬および福祉、および会員および他の顧客にコンサルティングサービスを提供すること、当社のSaaSおよびライセンスソフトウェア製品に関連する第三者管理者サービスおよび実施サービス、および特定の資本化契約コストの関連償却を含む創設活動に関連するサービスを直接提供する外部コンサルタントが含まれる。契約費用償却とは、資本化された額であり、SaaS情報ツールの実施に関する費用を含む契約の取得·履行の増額費用を反映する。サービスコストおよびソフトウェア許可収入には，ホストサービスに関する費用，関連データセンター容量コスト，第三者製品許可費用，および内部開発のソフトウェアアプリケーションコストの償却も含まれる.
製品コスト収入には、直接由来の医療·商品製品の調達·輸送コストが含まれており、直接由来の医療·商品製品に関する製造·輸送コストの影響を受ける。参照してください“インフレの影響プロジェクト2-経営陣が財務状況や経営結果の検討·分析を行う“流動性·資本資源”部分では、インフレ及びサプライチェーンサービス業務への影響を検討している
運営費
運営費には，販売，一般および行政(“SG&A”)支出，研究開発費および購入無形資産の償却がある
SG&A費用は，我々のソフトウェア関連製品やサービスを支援·維持する費用を含む販売と行政機能および創収活動への支援に直接関連している。SG&A費用は、主に、報酬および福祉に関連するコスト、出張に関連する費用、ビジネス買収機会を含む業務発展費用、非日常的な戦略的措置および財務再編に関連する費用、保険、専門費用および他の一般的な管理費用などの間接コスト、およびいくつかの契約コストの償却を含む。償却する
契約コストとは、販売手数料を含む資本化された金額であり、契約の獲得と履行の増分コストを反映している
研究開発費には，従業員に関する報酬と福祉費用および技術専門家の第三者相談費が含まれており，資本化労働力を差し引いた技術可能性に達する前に我々のソフトウェア関連製品やサービスを開発することによる費用である。
無形資産を購入する償却には、確認されたすべての無形資産の償却が含まれる。
その他の収入、純額
その他の収入、純額は、我々の権益法投資による未合併関連会社の純収入における権益を含む。我々の権益法投資には，主にFFF Enterprise，Inc.(“FFF”)，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)とPrestige amertich Ltd.(“Prestige”)における我々の権益がある(注4-Investments参照).他の収入、純額には、2022年度にFFFの是正の終了および関連負債の確認の解除によって確認された収益(付記5-公正価値計測参照)、利息収入および支出、繰延補償計画資産の実現および未達成収益または損失、資産の収益または損失の処置、および満期までの投資までの私たちの資産または保有の任意の減価も含まれる。
所得税費用
所得税費用に関する検討は、12−所得税が付記されている
非持株権の純収入に起因することができます
我々の権益法投資において権益を保有する連結子会社の非主要所有権の非持株権益が占めるべき純収入を確認した。2022年12月31日、当社はメンバー健康システムまたはその連合会社がそれぞれPRAM Holdings、LLC(“PRAM”)、DePre Holdings、LLC(“DePre”)およびExpre Holdings、LLC(“Expre”)がそれぞれ74%、79%および85%の権益を持つ非持株資本による純収入を確認した。PRAM，DePRE，ExPREは我々が長期サプライチェーン弾性計画の一部として行っている投資であり，国内と地理的に多様な製造を促進し，基本医療製品の強力かつ弾力的なサプライチェーンの確保を支援することを目的としている。
2022年12月31日現在、私たちはコンティゴ健康会社の93%の株式を所有し、コンティゴ健康会社のある顧客が保有している7%の持分は非持株権による純収入を確認した。
非公認会計基準の財務指標の使用
我々が考える他の重要な業務指標としては，EBITDA，調整後のEBITDA，部分調整後のEBITDA，調整後の純収入，調整後の1株当たり収益，自由キャッシュフローがあり，これらは非GAAP財務指標である。
EBITDAを，購入した無形資産を差し引く税項，利息と投資収入や費用，純額，所得税費用，減価償却，償却前の純収益と定義した。我々は調整されたEBITDAを合併及び買収関連支出及び非日常性、非現金或いは非運営プロジェクトを差し引く前のEBITDAと定義し、合併していない会社の純収入における権益を含む。すべての非公認会計基準の財務指標について、私たちは非日常的なプロジェクトを収入または支出、前の2年以内に稼いでいない、または発生し、今後2年以内に再現されないと予想される他のプロジェクトとみなす。このようなプロジェクトには特定の戦略的計画と財政的再構成に関連した費用が含まれている。非経営的プロジェクトには、資産、利息、投資収入または費用を処分する損益が含まれている。
我々は，分部調整後のEBITDAを，当該支部の純収入から当該支部が直接占めるべき収入コストと運営費用を差し引いたものと定義し，減価償却や償却，購入された無形資産の償却，合併·買収に関連する費用および非日常的または非現金項目を含み，合併していない会社の純収益における権益を含む。この部門に直接帰属する運営費用には、販売およびマーケティング、一般および行政、および各部門が運営する製品開発活動に関連する費用が含まれる。不特定分部の一般および行政会社費は計上せずに分部調整後のEBITDAを算出する。部分調整後のEBITDAも，非持続業務に分類された収入や支出は何も含まれていない
調整後の純収入をPremierの純収入と定義する：(I)非持続的な業務の収入や損失を含まない、(Ii)所得税支出を含まない、(Iii)償還可能な有限パートナー資本の償還金額の調整に対する影響を含まない、(Iv)非日常的または非現金項目の影響を含まない、いくつかの戦略的措置や財務再編に関連する費用を含む、(V)2020年8月までの再編時期に、すべてのB類普通株単位をA類普通株と交換すると仮定すると、非持株権益の除去につながる
Premier LPと(Vi)では，我々が推定した年間有効所得税税率で非GAAP所得税前純収入に対する所得税費用調整を反映し，尋常でない項目や一般的でない項目を調整した。調整後の1株当たり収益を調整後純収益を希釈後加重平均株式で割ったものと定義する(付記10−1株当たり収益参照)。
私たちは、自由キャッシュフローを継続的な経営活動によって提供される現金純額と定義し、(I)2020年8月の再編に関連する単位交換·受取税金加速協定(“単位交換協定”)に署名した前有限責任パートナーが事前に支払いを終了し、(Ii)不動産や設備を購入することを選択した。自由キャッシュフローは、債務返済などのいくつかの契約義務を含まないため、支出に利用可能な自由支配可能現金を表すものではない
調整後のEBITDAと自由キャッシュフローは，我々と財務諸表の外部ユーザが使用する補完財務指標であり，我々の業務運営実力と業績の指標と考えられる。調整後のEBITDAと自由キャッシュフロー指標は，融資方式や資本構造を考慮することなく，我々の業務経営業績を反映できないと考えられる他の事項の影響も受けないように我々の業績を評価できるようにした。より具体的には，部分調整後のEBITDAは，我々が業務部門の表現を評価するための主要な収益指標である.
我々は，調整後のEBITDA，パート調整後のEBITDA，調整後の純収入と調整後の1株当たり収益を用いて，異なる時期間で一致して我々の経営業績を比較し，公認会計基準に基づいて作成した業績と組み合わせることで，我々の業務に影響する要因や傾向をより全面的に知ることができる。調整後のEBITDAと支部調整後のEBITDAは、税金、他の非現金項目(例えば、無形資産減価、購入会計調整および株式ベースの報酬)、非日常的な項目(戦略計画や財務再編関連費用など)、当社の管理チームがコントロールできない項目の影響、例えば税収、他の非現金項目(例えば、無形資産減価、購入会計調整および株ベースの報酬)、非日常的な項目(戦略計画や財務再編関連費用など)の影響を除去するために、私たちの取締役会、経営陣、投資家が異なる時期に私たちの経営業績を比較するのに役立つと信じています。これらの措置は、非現金プロジェクト(例えば、無形資産減価、購入会計調整、株式ベースの報酬)および非日常的プロジェクト(例えば、戦略的措置および財務再編関連費用)を除去するため、調整後の純収入および調整後の1株当たり収益が、異なる時期に私たちの取締役会、管理層、投資家が異なる時期に一致して私たちの純収入と1株当たりの収益を比較するのに役立つと信じている, そして、主にB類普通株のメンバー所有者がA類普通株とA類普通株と交換することによって生じる非制御的権益の可変性を除去する。私たちは、私たちがある前の有限パートナーにお金を支払った後に発生した現金を代表するため、自由キャッシュフローが重要な測定基準であると信じており、これらの前の有限パートナーは、既存の製品やサービスおよび持続的な業務運営を維持し、将来の成長を支援するために、私たちの2020年8月の再編および資本投資に関連する単位交換協定を実行することを選択した。私たちの自由キャッシュフローは、買収、協力、合弁企業、関連業務への投資と債務削減によって株主価値を高めることができるようにしています。
これらの非GAAP財務指標は著者らの業務を分析し、私たちの信用手配中のある財務契約の遵守状況を確定し、奨励的な報酬を測定し、確定し、競争相手に対する経営業績を評価する上で非常に重要であるが、EBITDA、調整後のEBITDA、セグメント調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の1株当たり収益と自由現金流量はGAAPによって財務業績を評価する指標ではなく、分析ツールとして局限性がある可能性があり、純収益、経営活動によって提供される純現金或いはGAAPによって得られた任意の他の業績指標から考慮して、或いは代替として考えるべきではない。
EBITDA、調整されたEBITDA、およびセグメント化調整されたEBITDA措置のいくつかの限界は、私たちの資本支出または将来の資本支出または契約約束に対する私たちの要求、私たちの運営資金需要の変化または現金需要、利息支出またはクレジット手配下の利息または元金支払いのための現金需要、私たちが支払わなければならない所得税、および減価償却資産の交換または償却資産の任意の現金需要を反映していないことを含む。また，EBITDA，調整後EBITDA，セグメント調整後のEBITDAと自由キャッシュフローはGAAPや他の方式で流動性を測る指標ではなく，経営活動キャッシュフローの代替品でもない。
調整後の純収益と調整後の1株当たり収益指標のいくつかの限界は、私たちが支払わなければならない所得税費用や所得税支払いを反映していないことだ。また、公認会計基準によると、調整後の純収入と調整後の1株当たり収益は収益力を測る指標ではない。
また、本四半期の報告書の他の部分に含まれるこれらの非GAAP財務測定基準の入金状況を検討することを促します。私たちの業務を正確かつ慎重に評価するために、本四半期報告書に含まれる他の部分に含まれる簡明な総合財務諸表および関連付記を検討することを奨励し、単一の財務指標に依存して私たちの業務を評価しないようにします。また，EBITDA，調整後EBITDA，セグメント調整後のEBITDA，調整後の純収入，調整後の1株当たり収益と自由キャッシュ流量指標が異なる計算の影響を受ける可能性があるため，これらの非GAAP財務指標は他社が使用している類似名称の指標とは異なる可能性があるため，それとは比較できない可能性がある。
我々が計算した調整後EBITDA，セグメント調整後EBITDAおよび調整後純収益に含まれない非日常性および非現金項目には，株式ベースの報酬，買収·処置に関する支出，戦略計画や財務再編に関する支出，FFFが見た下落権の収益や損失，非持続的業務に分類された収入と支出，その他の台帳項目がある。いくつかのより重要な項目に関するより多くの情報は以下の通りだ。
調整して得られた所得税支出
調整後の純収益は、以下の“非GAAP財務措置を使用する”で定義される非GAAP財務指標であり、税務目的ですべての子会社の活動が含まれているため、我々が推定した連邦および州所得税の年間有効税率(非常にまたはまれな項目調整後)に基づいて計算される。2022年12月31日までの3カ月と6カ月の調整後の純収益を計算するための税率はそれぞれ26%、2021年12月31日までの3カ月と6カ月の税率はそれぞれ25%である。2022年度の25%税率は、主に子会社再編により3，230万ドルの繰延税金資産推定準備金が放出された
2022年度に発表された3230万ドルの推定手当には、推定された年間有効税率計算に650万ドルが計上されており、その程度は2022年度の一般収入を相殺する見通しだ。残りの発行された2，580万ドルの推定免税額は、2021年12月31日までの6カ月間、独立プロジェクトとして計上されている。
株に基づく報酬
本プロジェクトには、現金従業員の株式給与支出のほか、2022年12月31日および2021年12月31日までの3ヶ月間の非現金株式購入計画支出10万ドルと、2022年12月31日および2021年12月31日までの6ヶ月間の30万ドル(付記11-簡明連結財務諸表の株式給与を参照)が含まれる。
買収·処分に係る費用
買収関連費用には、買収活動に関する法律、会計その他の費用、収益負債公正価値変動の損益が含まれている。処分に関する費用には，解散費と留用手当，処分活動に関する財務顧問費と弁護士費が含まれている。
戦略的取り組みと財務再編に関する費用
戦略的措置および財務再編に関連する費用には、戦略的措置および財務再編関連活動に関連する法律、会計、その他の費用が含まれる
FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る
付記5--簡明合併財務諸表の公正価値計量を参照。
他の入金項目
その他の入金項目には，長期資産を処分する損益と前有限責任パートナーに支払う手形の推定利息が含まれているが限定されない。
経営成果
以下の表に列記期間の運営結果(単位千，1株当たりデータを除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行政管理費純額 | $ | 154,423 | | | 43% | | $ | 150,403 | | | 40% | | $ | 304,429 | | | 45% | | $ | 299,865 | | | 40% |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | 138,210 | | | 38% | | 117,046 | | | 31% | | 243,216 | | | 36% | | 214,301 | | | 29% |
| サービスとソフトウェアライセンス | 292,633 | | | 81% | | 267,449 | | | 71% | | 547,645 | | | 81% | | 514,166 | | | 69% |
| 製品 | 66,993 | | | 19% | | 111,766 | | | 29% | | 125,854 | | | 19% | | 230,196 | | | 31% |
| 純収入 | 359,626 | | | 100% | | 379,215 | | | 100% | | 673,499 | | | 100% | | 744,362 | | | 100% |
| 収入コスト： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 55,265 | | | 15% | | 45,782 | | | 12% | | 109,279 | | | 16% | | 89,591 | | | 12% |
| 製品 | 61,620 | | | 17% | | 96,933 | | | 26% | | 119,494 | | | 18% | | 206,295 | | | 28% |
| 収入コスト | 116,885 | | | 33% | | 142,715 | | | 38% | | 228,773 | | | 34% | | 295,886 | | | 40% |
| 毛利 | 242,741 | | | 67% | | 236,500 | | | 62% | | 444,726 | | | 66% | | 448,476 | | | 60% |
| 運営費 | 154,575 | | | 43% | | 158,536 | | | 42% | | 298,052 | | | 44% | | 298,233 | | | 40% |
| 営業収入 | 88,166 | | | 25% | | 77,964 | | | 21% | | 146,674 | | | 22% | | 150,243 | | | 20% |
| その他の収入，純額 | (27) | | | —% | | 5,635 | | | 1% | | 3,193 | | | —% | | 73,695 | | | 10% |
| 所得税前収入 | 88,139 | | | 25% | | 83,599 | | | 22% | | 149,867 | | | 22% | | 223,938 | | | 30% |
| 所得税費用 | 23,765 | | | 7% | | 6,367 | | | 2% | | 42,534 | | | 6% | | 25,400 | | | 3% |
| 純収入 | 64,374 | | | 18% | | 77,232 | | | 20% | | 107,333 | | | 16% | | 198,538 | | | 27% |
| 非持株権の純収入に起因することができます | (328) | | | —% | | (1,687) | | | —% | | (571) | | | —% | | (989) | | | —% |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 64,046 | | | 18% | | $ | 75,545 | | | 20% | | $ | 106,762 | | | 16% | | $ | 197,549 | | | 27% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主は1株当たりの収益を占めるべきである： | | | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.54 | | | | | $ | 0.62 | | | | | $ | 0.90 | | | | | $ | 1.62 | | | |
| 薄めにする | $ | 0.54 | | | | | $ | 0.62 | | | | | $ | 0.89 | | | | | $ | 1.61 | | | |
以下の非GAAP財務指標およびGAAPによる我々の業績と非GAAP財務指標との協調については、“非GAAP財務指標の使用”を参照して、調整後EBITDA、セグメント調整EBITDA、非GAAP調整後の純収益と非GAAP調整後の1株当たり収益に含まれない項目についてより多くの情報を計算してください。
次の表は、列挙された期間のいくつかの非公認会計基準財務指標(単位は千、1株当たりデータを除く)を提供する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| いくつかの非GAAP財務データ： | 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める | | 金額 | | 純収入のパーセントを占める |
| 調整後EBITDA | $ | 140,536 | | | 39% | | $ | 142,016 | | | 37% | | $ | 249,916 | | | 37% | | $ | 263,719 | | | 35% |
| 非公認会計基準調整後の純収益 | 85,650 | | | 24% | | 90,011 | | | 24% | | 148,162 | | | 22% | | 165,145 | | | 22% |
| 非公認会計基準調整後の1株当たり収益 | 0.72 | | | NM | | 0.73 | | | NM | | 1.24 | | | NM | | 1.34 | | | NM |
NM=意味がない
下表は，純収入と調整後EBITDAの入金，および所得税前収入とセグメント調整後EBITDAの入金(千単位)を提供した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 64,374 | | | $ | 77,232 | | | $ | 107,333 | | | $ | 198,538 | |
| 利子支出，純額 | 4,631 | | | 2,873 | | | 7,490 | | | 5,661 | |
| 所得税費用 | 23,765 | | | 6,367 | | | 42,534 | | | 25,400 | |
| 減価償却および償却 | 21,439 | | | 20,870 | | | 44,878 | | | 41,466 | |
| 無形資産を購入して償却する | 13,047 | | | 10,850 | | | 23,499 | | | 21,739 | |
| EBITDA | 127,256 | | | 118,192 | | | 225,734 | | | 292,804 | |
| 株に基づく報酬 | 2,801 | | | 16,330 | | | 10,150 | | | 24,081 | |
| 買収·処分に係る費用 | 3,138 | | | 3,746 | | | 5,298 | | | 7,167 | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 7,527 | | | 3,749 | | | 9,046 | | | 3,774 | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | — | | | — | | | (64,110) | |
他の入金項目、純額(a) | (186) | | | (1) | | | (312) | | | 3 | |
| 調整後EBITDA | $ | 140,536 | | | $ | 142,016 | | | $ | 249,916 | | | $ | 263,719 | |
| | | | | | | |
| 所得税前収入 | $ | 88,139 | | | $ | 83,599 | | | $ | 149,867 | | | $ | 223,938 | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | (1,674) | | | (6,116) | | | (9,917) | | | (13,174) | |
| 利子支出，純額 | 4,631 | | | 2,873 | | | 7,490 | | | 5,661 | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | — | | | — | | | (64,110) | |
| その他の費用、純額 | (2,930) | | | (2,392) | | | (766) | | | (2,072) | |
| 営業収入 | 88,166 | | | 77,964 | | | 146,674 | | | 150,243 | |
| 減価償却および償却 | 21,439 | | | 20,870 | | | 44,878 | | | 41,466 | |
| 無形資産を購入して償却する | 13,047 | | | 10,850 | | | 23,499 | | | 21,739 | |
| 株に基づく報酬 | 2,801 | | | 16,330 | | | 10,150 | | | 24,081 | |
| 買収·処分に係る費用 | 3,138 | | | 3,746 | | | 5,298 | | | 7,167 | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 7,527 | | | 3,749 | | | 9,046 | | | 3,774 | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | 1,674 | | | 6,116 | | | 9,917 | | | 13,174 | |
| 繰延給与計画収入 | 2,659 | | | 2,389 | | | 289 | | | 2,071 | |
他の入金項目、純額(b) | 85 | | | 2 | | | 165 | | | 4 | |
| 調整後EBITDA | $ | 140,536 | | | $ | 142,016 | | | $ | 249,916 | | | $ | 263,719 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 部門調整後のEBITDA： | | | | | | | |
| サプライチェーンサービス | $ | 127,991 | | | $ | 134,280 | | | $ | 249,188 | | | $ | 263,549 | |
| 業績サービス | 43,203 | | | 39,010 | | | 62,569 | | | 62,725 | |
| 会社 | (30,658) | | | (31,274) | | | (61,841) | | | (62,555) | |
| 調整後EBITDA | $ | 140,536 | | | $ | 142,016 | | | $ | 249,916 | | | $ | 263,719 | |
_________________________________
(a)その他の債権項目は、純額は主に長期資産の損失を処分することに起因する
(b)その他の入金項目は，純額は他の雑項費用である.
次の表は、株主が純収益と非GAAP調整後の純収益を占めるべき台帳と、表示期間中に株主が1株当たり収益と非GAAP調整後の1株当たり収益を占めるべき分子と分母の台帳(千単位)を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 株主は純収益を占めなければならない | $ | 64,046 | | | $ | 75,545 | | | $ | 106,762 | | | $ | 197,549 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | 328 | | | 1,687 | | | 571 | | | 989 | |
| 所得税費用 | 23,765 | | | 6,367 | | | 42,534 | | | 25,400 | |
| 無形資産を購入して償却する | 13,047 | | | 10,850 | | | 23,499 | | | 21,739 | |
| 株に基づく報酬 | 2,801 | | | 16,330 | | | 10,150 | | | 24,081 | |
| 買収·処分に係る費用 | 3,138 | | | 3,746 | | | 5,298 | | | 7,167 | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 7,527 | | | 3,749 | | | 9,046 | | | 3,774 | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | — | | | — | | | (64,110) | |
他の入金項目、純額 (a) | 1,091 | | | 1,741 | | | 2,359 | | | 3,604 | |
| 非公認会計基準調整後の所得税前収入 | 115,743 | | | 120,015 | | | 200,219 | | | 220,193 | |
調整後所得税税前費用(b) | 30,093 | | | 30,004 | | | 52,057 | | | 55,048 | |
| 非公認会計基準調整後の純収益 | $ | 85,650 | | | $ | 90,011 | | | $ | 148,162 | | | $ | 165,145 | |
| | | | | | | |
| 株主は1株当たり収益の分母と非公認会計基準を調整した後の1株当たり収益の掛け合いを占めるべきである | | | | |
| 加重平均値： | | | | | | | |
| 基本加重平均流通株 | 118,787 | | | 121,181 | | | 118,569 | | | 122,063 | |
| 希釈性証券 | 865 | | | 1,292 | | | 1,273 | | | 1,460 | |
| 加重平均流通株-希釈 | 119,652 | | | 122,473 | | | 119,842 | | | 123,523 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
_________________________________
(a)その他の入金項目は，純額は主に長期資産の損失と前有限責任パートナーに支払う手形の計上利息に起因する
(b)所得税支出を反映した推定有効所得税税率は，2022年12月31日までの3カ月と6カ月の非GAAP調整後所得税前純収入の26%，および2021年12月31日までの3カ月と6カ月の非GAAP調整後所得税前純収入の25%である
次の表は本報告に記載されている期間中に株主が1株当たり収益と非公認会計基準を調整した後の1株当たり収益の入金を提供した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 株主は基本1株当たりの収益を占めなければならない | $ | 0.54 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.90 | | | $ | 1.62 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 所得税費用 | 0.20 | | | 0.05 | | | 0.36 | | | 0.21 | |
| 無形資産を購入して償却する | 0.11 | | | 0.09 | | | 0.20 | | | 0.18 | |
| 株に基づく報酬 | 0.02 | | | 0.13 | | | 0.09 | | | 0.20 | |
| 買収·処分に係る費用 | 0.03 | | | 0.03 | | | 0.04 | | | 0.06 | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 0.06 | | | 0.03 | | | 0.08 | | | 0.03 | |
| FFFは下落オプションとコールオプション収益を見る | — | | | — | | | — | | | (0.53) | |
他の入金項目、純額 (a) | 0.01 | | | 0.03 | | | 0.02 | | | 0.03 | |
会社税の影響 (b) | (0.25) | | | (0.25) | | | (0.44) | | | (0.45) | |
| 希釈株の影響 | — | | | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.02) | |
| 非公認会計基準調整後の1株当たり収益 | $ | 0.72 | | | $ | 0.73 | | | $ | 1.24 | | | $ | 1.34 | |
_________________________________
(a)その他の入金項目は，純額は主に長期資産の損失と前有限責任パートナーに支払う手形の計上利息に起因する
(b)所得税支出を反映した推定有効所得税税率は，2022年12月31日までの3カ月と6カ月の非GAAP調整後所得税前純収入の26%，および2021年12月31日までの3カ月と6カ月の非GAAP調整後所得税前純収入の25%である
総合業績−2022年12月31日までの3カ月と2021年の比較
総合業績変化を招く重大な要因の違いは以下の“分類業績”でさらに検討される
純収入
2022年12月31日までの3カ月間で，2021年12月31日までの3カ月間に比べて純収入が1，960万ドル減少したのは，製品収入が4，480万ドル減少したが，ソフトウェアライセンスや他のサービス·支援収入が2，120万ドル増加し，行政管理費純額が400万ドル増加し，この低下を部分的に相殺したためである。
収入コスト
2021年12月31日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3ヶ月間で、収入コストが2580万ドル減少したのは、製品収入コストが3530万ドル減少したが、サービスとソフトウェアライセンスコストが950万ドル増加し、この低下を部分的に相殺したためである
運営費
2022年12月31日までの3カ月間で、2021年12月31日までの3カ月に比べて運営費が390万ドル減少したのは、主にSG&A費用が630万ドル減少し、一部購入された無形資産の償却が210万ドル増加したことで相殺された
その他の収入、純額
2022年12月31日までの3カ月間で、2021年12月31日までの3カ月に比べて、他の純収入が560万ドル減少したのは、主に合併していない付属会社の純収益における権益が440万ドル減少したことと、純利息支出が170万ドル増加したためだ
所得税費用
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間に、それぞれ2380万ドルと640万ドルの税費支出を記録した。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間に記録された税収支出は、実質税率をそれぞれ27%と8%とした。実際の税率の変化は，主に子会社再編が前年度の実税率に及ぼす影響によるものである。(詳細は付記12-簡明総合財務諸表の所得税を参照。)
非持株権の純収入に起因することができます
2022年12月31日までの3ヶ月間、非持株権益による純収入は、2021年12月31日までの3ヶ月より140万ドル減少したが、これは、主にPRAM、DePRE、Expre、Contigo Healthの非持株権益の純収入シェアの減少によるものである
調整後EBITDA
2022年12月31日までの3ヶ月間、調整後のEBITDA、即ち“非GAAP財務測定基準の使用”で定義された非GAAP財務測定基準は、2021年12月31日までの3ヶ月より150万ドル減少し、主に業績サービスが420万ドル増加し、一部はサプライチェーンサービスの630万ドルの減少によって相殺された。企業調整後のEBITDAは前年並みであった
総合業績−2022年12月31日までの6カ月と2021年の比較
総合業績変化を招く重大な要因の違いは以下の“分類業績”でさらに検討される
純収入
2022年12月31日までの6カ月間で，2021年12月31日までの6カ月間に比べて純収入が7090万ドル減少したのは，製品収入が1.043億ドル減少したが，ソフトウェアライセンス，その他のサービス，支援収入が2890万ドル増加し，行政管理費純額が450万ドル増加し，この低下を部分的に相殺したためである。
収入コスト
2021年12月31日までの6カ月間と比較して、2022年12月31日までの6カ月間で、収入コストが6710万ドル減少したのは、製品収入コストが8680万ドル減少したが、サービスとソフトウェアライセンスコストが1970万ドル増加し、この低下を部分的に相殺したためである
運営費
前年に比べて運営費は横ばいだった。
その他の収入、純額
2022年12月31日までの6カ月間で、2021年12月31日までの6カ月と比較して、他の純収入は7050万ドル減少したが、これは主に、2022年度の終了とそれに応じたFFFの引受債務の確認解除による前年のFFFの引受収益6410万ドルと、利息支出が180万ドル増加したためである
所得税費用
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間、それぞれ4250万ドルと2540万ドルの税収支出を記録した。2022年と2021年12月31日までの6カ月間に記録された税収支出による実質税率はそれぞれ28%と11%だった。実際の税率の変化は，主に子会社再編が前年度の実税率に及ぼす影響によるものである。(詳細は付記12-簡明総合財務諸表の所得税を参照。)
非持株権の純収入に起因することができます
非持株権による純収入は前年並みだった
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは“我々の非GAAP財務措置の使用”で定義された非GAAP財務指標であり，2022年12月31日までの6カ月間で2021年12月31日までの6カ月に比べて1380万ドル減少し，主にサプライチェーンサービスが1430万ドル減少したためである。業績サービスと会社調整後のEBITDAは前年と横ばいだった。
細分化結果
サプライチェーンサービス
本報告期間におけるサプライチェーンサービス部門の運営結果と調整後のEBITDA(非GAAP財務指標の一種)(千単位)を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | | | | | 12月31日までの6ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行政管理費純額 | $ | 154,423 | | | $ | 150,403 | | | $ | 4,020 | | | 3% | | $ | 304,429 | | | $ | 299,865 | | | $ | 4,564 | | | 2% |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | 14,104 | | | 9,326 | | | 4,778 | | | 51% | | 24,931 | | | 18,251 | | | 6,680 | | | 37% |
| サービスとソフトウェアライセンス | 168,527 | | | 159,729 | | | 8,798 | | | 6% | | 329,360 | | | 318,116 | | | 11,244 | | | 4% |
| 製品 | 66,993 | | | 111,766 | | | (44,773) | | | (40)% | | 125,854 | | | 230,196 | | | (104,342) | | | (45)% |
| 純収入 | 235,520 | | | 271,495 | | | (35,975) | | | (13)% | | 455,214 | | | 548,312 | | | (93,098) | | | (17)% |
| 収入コスト： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 4,389 | | | 3,267 | | | 1,122 | | | 34% | | 9,597 | | | 6,638 | | | 2,959 | | | 45% |
| 製品 | 61,620 | | | 96,933 | | | (35,313) | | | (36)% | | 119,494 | | | 206,295 | | | (86,801) | | | (42)% |
| 収入コスト | 66,009 | | | 100,200 | | | (34,191) | | | (34)% | | 129,091 | | | 212,933 | | | (83,842) | | | (39)% |
| 毛利 | 169,511 | | | 171,295 | | | (1,784) | | | (1)% | | 326,123 | | | 335,379 | | | (9,256) | | | (3)% |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 49,792 | | | 48,454 | | | 1,338 | | | 3% | | 99,815 | | | 96,498 | | | 3,317 | | | 3% |
| 研究開発 | 116 | | | 72 | | | 44 | | | 61% | | 245 | | | 236 | | | 9 | | | 4% |
| 無形資産を購入して償却する | 7,956 | | | 8,116 | | | (160) | | | (2)% | | 16,039 | | | 16,252 | | | (213) | | | (1)% |
| 運営費 | 57,864 | | | 56,642 | | | 1,222 | | | 2% | | 116,099 | | | 112,986 | | | 3,113 | | | 3% |
| 営業収入 | 111,647 | | | 114,653 | | | (3,006) | | | (3)% | | 210,024 | | | 222,393 | | | (12,369) | | | (6)% |
| 減価償却および償却 | 5,654 | | | 5,336 | | | | | | | 11,821 | | | 10,344 | | | | | |
| 無形資産を購入して償却する | 7,956 | | | 8,116 | | | | | | | 16,039 | | | 16,252 | | | | | |
| 買収·処分に係る費用 | 1,001 | | | 56 | | | | | | | 1,510 | | | 1,608 | | | | | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | 1,676 | | | 6,116 | | | | | | | 9,684 | | | 12,946 | | | | | |
| 他の入金項目、純額 | 57 | | | 3 | | | | | | | 110 | | | 6 | | | | | |
| 分部調整後のEBITDA | $ | 127,991 | | | $ | 134,280 | | | $ | (6,289) | | | (5)% | | $ | 249,188 | | | $ | 263,549 | | | $ | (14,361) | | | (5)% |
2022年12月31日までの3カ月と2021年の比較
純収入
2022年12月31日までの3カ月間で、サプライチェーンサービス部門の純収入は2021年12月31日までの3カ月に比べて3600万ドル減少し、減少幅は13%であり、これは製品収入が4480万ドル減少したが、ソフトウェア許可、その他のサービス·支援収入が480万ドル増加したこと、行政費用純額が400万ドル増加し、この低下を部分的に相殺したためである
行政管理費純額
2021年12月31日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間、純行政費は400万ドル増加し、3%増となった。純成長は主に既存の会員たちが私たちの契約をもっと使用するためだ
製品収入
2022年12月31日までの3カ月間で、製品収入は2021年12月31日までの3カ月に比べて4480万ドル減少し、減少幅は40%だった。減少の主な原因は新冠肺炎の大流行の状況とメンバーの過剰在庫レベルであり、これは私たちの応急計画の下で商品製品に対する需要を低下させた®ブランドや他の従来の高需要供給および商品製品価格の変動。
ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート収入
2022年12月31日までの3ヶ月間で、ソフトウェア許可、その他のサービス、サポート収入は2021年12月31日までの3ヶ月より480万ドル増加し、51%増加したが、これは主にサプライチェーン共同管理費と購入サービス収入の増加によるものである。
収入コスト
2022年12月31日までの3カ月間で、サプライチェーンサービス部門の収入コストは2021年12月31日までの3カ月より3420万ドル減少し、減少幅は34%となった。減少の要因は，製品収入の減少と製品コストのそれに応じて3530万ドルの減少であり，これは前年の需要の増加により，今年度の製品コストの変動や物流コストの増加によって部分的に相殺されたためである。
運営費
2022年12月31日までの3カ月間で、サプライチェーンサービス部門の運営費用は2021年12月31日までの3カ月より120万ドル増加し、2%増となったが、これは主に買収や処分に関する費用の増加によるものである
分部調整後のEBITDA
サプライチェーンサービス部門調整後のEBITDAは，2022年12月31日までの3カ月間で2021年12月31日までの3カ月に比べて630万ドル減少したが，これは主に未合併関連会社への投資による株収益の低下と，前述の製品収入の低下と製品収入コストの低下によるものである
2022年12月31日までの6カ月と2021年の比較
純収入
2022年12月31日までの6カ月間で、サプライチェーンサービス部門の純収入は2021年12月31日までの6カ月より9310万ドル減少し、減少幅は17%で、製品収入が1.043億ドル減少したが、ソフトウェア許可、その他のサービスと支援収入は670万ドル増加し、行政費用純額は460万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した
行政管理費純額
2022年12月31日までの6カ月間は，2021年12月31日までの6カ月に比べて行政費用純額が460万ドル増加し，2%増となった。純成長は主に既存の会員たちが私たちの契約をもっと使用するためだ。
製品収入
2022年12月31日までの6カ月間で、製品収入は2021年12月31日までの6カ月より1.043億ドル減少し、45%減少した。減少の要因は，新冠肺炎が大流行している状況やメンバーの在庫レベルが高すぎることであり，我々の応急計画下で商品製品への需要が低下している®ブランドや他の従来の高需要供給および商品製品価格の変動
ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート収入
2022年12月31日までの6カ月間で，ソフトウェア許可，その他のサービス，支援収入は2021年12月31日までの6カ月より670万ドル増加し，37%増加したが，これは主にサプライチェーン共同管理費と購入サービス収入の増加によるものである。
収入コスト
2022年12月31日までの6カ月間で、サプライチェーンサービス部門の収入コストは2021年12月31日までの6カ月より8380万ドル減少し、下げ幅は39%となった。減少の主な原因は製品収入の減少であり、製品コスト収入はそれに応じて8，680万ドル減少し、原因は前年の需要増加であり、一部は今年度の製品コスト変動と物流コスト上昇によって相殺された
運営費
2022年12月31日までの6カ月間で，サプライチェーンサービス部門の運営費用は2021年12月31日までの6カ月より310万ドル増加し，3%増となったが，これは主に本年度が大流行に関する旅行制限を緩和し，人員コストおよび従業員出張や会議費用が増加し，SG&A費用が増加したためである。
分部調整後のEBITDA
サプライチェーンサービス部門調整後のEBITDAは、2022年12月31日までの6ヶ月間で、2021年12月31日までの6ヶ月間に1，440万ドル減少したが、これは、主に、上記製品収入の低下と製品収入コストの低下と、未合併関連会社への投資による株式収益の低下と、新冠肺炎旅行制限の廃止に伴い、従業員出張や会議費用が増加したためである
業績サービス
以下の表に業績サービス部門における運営結果と調整後のEBITDA(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | | | | | 12月31日までの6ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| ソフトウェアライセンス、その他のサービス、サポート | | | | | | | | | | | | | | | |
| SaaSベースの製品購読 | $ | 49,664 | | | $ | 48,317 | | | $ | 1,347 | | | 3% | | 97,412 | | | 95,010 | | | $ | 2,402 | | | 3% |
| 問い合わせサービス | 18,514 | | | 15,105 | | | 3,409 | | | 23% | | 35,876 | | | 30,098 | | | 5,778 | | | 19% |
| ソフトウェア許可証 | 30,804 | | | 23,464 | | | 7,340 | | | 31% | | 36,797 | | | 31,864 | | | 4,933 | | | 15% |
| 他にも | 25,133 | | | 20,843 | | | 4,290 | | | 21% | | 48,219 | | | 39,087 | | | 9,132 | | | 23% |
| 純収入 | 124,115 | | | 107,729 | | | 16,386 | | | 15% | | 218,304 | | | 196,059 | | | 22,245 | | | 11% |
| 収入コスト： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サービスとソフトウェアライセンス | 50,876 | | | 42,515 | | | 8,361 | | | 20% | | 99,682 | | | 82,953 | | | 16,729 | | | 20% |
| 収入コスト | 50,876 | | | 42,515 | | | 8,361 | | | 20% | | 99,682 | | | 82,953 | | | 16,729 | | | 20% |
| 毛利 | 73,239 | | | 65,214 | | | 8,025 | | | 12% | | 118,622 | | | 113,106 | | | 5,516 | | | 5% |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 45,026 | | | 42,462 | | | 2,564 | | | 6% | | 87,157 | | | 81,263 | | | 5,894 | | | 7% |
| 研究開発 | 884 | | | 774 | | | 110 | | | 14% | | 1,730 | | | 1,604 | | | 126 | | | 8% |
| 無形資産を購入して償却する | 5,091 | | | 2,734 | | | 2,357 | | | 86% | | 7,460 | | | 5,487 | | | 1,973 | | | 36% |
| 運営費 | 51,001 | | | 45,970 | | | 5,031 | | | 11% | | 96,347 | | | 88,354 | | | 7,993 | | | 9% |
| 営業収入 | 22,238 | | | 19,244 | | | 2,994 | | | 16% | | 22,275 | | | 24,752 | | | (2,477) | | | (10)% |
| 減価償却および償却 | 13,711 | | | 13,342 | | | | | | | 28,758 | | | 26,699 | | | | | |
| 無形資産を購入して償却する | 5,091 | | | 2,734 | | | | | | | 7,460 | | | 5,487 | | | | | |
| 買収·処分に係る費用 | 2,137 | | | 3,690 | | | | | | | 3,788 | | | 5,559 | | | | | |
| 未合併関連会社の純収入における権益 | (2) | | | — | | | | | | | 233 | | | 228 | | | | | |
| 他の入金項目、純額 | 28 | | | — | | | | | | | 55 | | | — | | | | | |
| 分部調整後のEBITDA | $ | 43,203 | | | $ | 39,010 | | | $ | 4,193 | | | 11% | | $ | 62,569 | | | $ | 62,725 | | | $ | (156) | | | —% |
2022年12月31日までの3カ月と2021年の比較
純収入
2022年12月31日までの3ヶ月間で、私たちの業績サービス部門の純収入は2021年12月31日までの3ヶ月より1640万ドル増加し、15%増加した。この増加は，主に本年度期間に締結された企業分析許可プロトコル数の増加によりソフトウェア許可が730万ドル増加し，Contigo Healthの増加が推進した他の収入が430万ドル増加したことと，TRPN買収の増分収入と我々PINC AIプラットフォームでのコンサルティングサービスが340万ドル増加したためである.
収入コスト
業績サービス部門の収入コストは、2022年12月31日までの3カ月間で2021年12月31日までの3カ月間に840万ドル増加し、20%増となったが、これは主にコンサルティングサービス費用の増加と収入増加を支援する従業員数の増加に関連する人員コストの増加によるものである
運営費
業績サービス部門の運営費は、2022年12月31日までの3カ月間で、2021年12月31日までの3カ月より500万ドル増加し、11%増となった。この増加はSG&A費用が260万ドル増加したためであり，主に人員コストの増加により，主に我々のPINC AIとRemitra業務の従業員数が増加したが，買収や処置に関する費用の減少はこの増加を相殺した。また，主にTRPN買収に関する購入無形資産の償却により，運営費が240万ドル増加した.
分部調整後のEBITDA
業績サービス部門調整後のEBITDAは、2022年12月31日までの3カ月間で2021年12月31日現在の3カ月より420万ドル増加し、11%増となったが、これは主にPINC AIとContigo Healthの収入増加によるものであり、これは主にTRPNの買収によるものであるが、収入コストや運営費の増加分はこの増加を相殺しており、これはコンサルティングサービス費用や人員コストの増加により収入増加を支援しているためである
2022年12月31日までの6カ月と2021年の比較
純収入
2022年12月31日までの6カ月間で、業績サービス部門の純収入は2021年12月31日までの6カ月より2220万ドル増加し、11%増となった。この増加は主にContigo Healthの増加が910万ドルの他の収入増加とTRPN買収による収入増加を推進し，我々PINC AIプラットフォームでのコンサルティングサービスが580万ドル増加したことと，今年度期間に署名された企業分析許可プロトコル数の増加が490万ドルのソフトウェアライセンス増加を推進したためである
収入コスト
2022年12月31日までの6カ月間で，パフォーマンスサービス部門の収入コストは2021年12月31日までの6カ月より1，670万ドル増加し，20%増加しており，これは主にコンサルティングサービス費用の増加と収入増加を支援する従業員数の増加に関連する人員コストの増加によるものである
運営費
業績サービス部門の運営費用は、2022年12月31日までの6カ月間で、2021年12月31日までの6カ月より800万ドル増加し、9%増となった。この増加はSG&A費用が590万ドル増加したためであり，これは主に我々のPINC AIとRemitra業務の従業員数の増加による人員コストの増加と，主にTRPNの買収による無形資産の償却が200万ドル増加したためである
分部調整後のEBITDA
業績サービス部門調整後EBITDAは2022年12月31日までの6カ月間で2021年12月31日までの6カ月と横ばいとなった。
会社
以下の表に示した期間の会社費と調整後のEBITDA(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | | | | | 12月31日までの6ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | $ | 45,719 | | | $ | 55,933 | | | $ | (10,214) | | | (18)% | | $ | 85,625 | | | $ | 96,902 | | | $ | (11,277) | | | (12)% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営費 | 45,719 | | | 55,933 | | | (10,214) | | | (18)% | | 85,625 | | | 96,902 | | | (11,277) | | | (12)% |
| 営業損失 | (45,719) | | | (55,933) | | | 10,214 | | | (18)% | | (85,625) | | | (96,902) | | | 11,277 | | | (12)% |
| 減価償却および償却 | 2,074 | | | 2,192 | | | | | | | 4,299 | | | 4,423 | | | | | |
| 株に基づく報酬 | 2,801 | | | 16,330 | | | | | | | 10,150 | | | 24,081 | | | | | |
| 戦略的取り組みと財務再編に関する費用 | 7,527 | | | 3,749 | | | | | | | 9,046 | | | 3,774 | | | | | |
| 繰延給与計画収入 | 2,659 | | | 2,389 | | | | | | | 289 | | | 2,071 | | | | | |
| 他の入金項目、純額 | — | | | (1) | | | | | | | — | | | (2) | | | | | |
| 調整後EBITDA | $ | (30,658) | | | $ | (31,274) | | | $ | 616 | | | 2% | | $ | (61,841) | | | $ | (62,555) | | | $ | 714 | | | 1% |
2022年12月31日までの3カ月と2021年の比較
運営費
2022年12月31日までの3カ月間、会社運営費は2021年12月31日までの3カ月より1，020万ドル減少し、減少幅は18%であり、これは主に業績共有奨励の期待が低いため、株式ベースの報酬支出が減少したが、戦略的措置や財務再編関連活動に関連する専門費の増加はこの影響を相殺した。
調整後EBITDA
2022年12月31日までの3カ月間、会社調整後のEBITDAは2021年12月31日までの3カ月と横ばいだった。
2022年12月31日までの6カ月と2021年の比較
運営費
2022年12月31日までの6ヶ月間、会社の運営費は2021年12月31日までの6ヶ月より1，130万ドル、または12%減少し、主な原因は株式ベースの報酬支出が減少したことであり、業績株式奨励の期待達成が前年を下回ったことと、市場変化により繰延給与計画支出が減少したためである。これらの減少は、戦略的措置や財務再編関連活動に関連する専門費用の増加によって部分的に相殺される。
調整後EBITDA
2022年12月31日までの6カ月間，会社調整後のEBITDAは2021年12月31日までの6カ月と横ばいであった。
表外手配
2022年12月31日まで、私たちは何の表外手配もありません。
流動性と資本資源
流動性と資本資源
私たちの主な現金源は主に経営活動が提供する現金です。吾らは時々使用し、将来的には吾等の信用手配(付記8-添付の簡明総合財務諸表の債務及び手形に対応することを定義する)下の借金を流動資金源として使用することを期待している。私たちの主な現金需要には、運営費用、運営資本変動、収入シェア義務、納税、資本支出、A類普通株の配当金支払い(宣言時と場合)、不定期に実施されている株式買い戻し計画に基づいてA類普通株の買い戻し、買収と関連業務投資、一般会社活動が含まれています
私たちの資本支出には通常、内部開発のソフトウェアコスト、ソフトウェア調達、コンピュータハードウェア調達が含まれています
2022年12月31日と2022年6月30日まで、私たちの現金と現金等価物はそれぞれ9460万ドルと8610万ドルです。2022年12月31日と2022年6月30日まで、私たちの信用手配下の未返済借金はそれぞれ3.0億ドルと1.5億ドルだった。2022年12月31日までの6ヶ月間、吾らは先の融資合意(付記8-添付の簡明総合財務諸表に対応する債務および手形の定義)に基づいて2.85億ドルおよび返済1.35億ドルを借款し、他の一般会社用途およびTRPN買収のための一部の資金として使用した(詳細は付記3-業務買収を参照)。2022年12月31日までの6ヶ月間、信用手配には借金や返済はない。2023年1月、私たちは信用手配で3，000万ドルの未返済借金を返済した。
私たちの信用メカニズム下の運営と借金による現金は、私たちが予想する運営資本要求、収入シェア義務、納税、資本支出、A類普通株の配当金支払いに資金を提供し、宣言した場合、時々実施される株式買い戻し計画に基づいてA類普通株を買い戻し、業務買収に資金を提供することを予想している。私たちの資本需要は、私たちの製品やサービス開発と商業化努力の資金需要、私たちの情報技術ニーズ、そして私たちの運営によって生じる現金の数を含む多くの要素に依存します。私たちは、現在予想されている資本支出、業務の成長と拡張、および現在と予想されている債務超過要求に資金を提供できる十分な資本資源を持っていると信じている。しかしながら、戦略的成長計画は、手元で利用可能な現金、運営によって生成された現金、私たちの信用スケジュール下の借金、および他の長期債務、および追加の株式または債務証券を潜在的に発行する収益を含む、1つまたは複数の異なる形態の資本資源の組み合わせを使用する必要があるかもしれない。
2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間の現金流量を検討する
現金流動額の概要は以下の通り(単位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 提供された現金純額(使用)： | | | |
| 経営活動 | $ | 196,725 | | | $ | 197,527 | |
| 投資活動 | (227,466) | | | (68,660) | |
| 融資活動 | 39,230 | | | (171,846) | |
| 為替レート変動がキャッシュフローに及ぼす影響 | (9) | | | (1) | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | $ | 8,480 | | | $ | (42,980) | |
2022年12月31日までの6カ月間、経営活動が提供する純現金は2021年12月31日までの6カ月と横ばい
2022年12月31日までの6カ月間、投資活動用の純現金は2021年12月31日までの6カ月より1兆588億ドル増加した。投資活動のための現金純額の増加は，主に今年度期間中にTRPNを買収したためであるが，2021年12月31日までの6カ月間の投資Exela Holdings，Inc.の現金支出および購入物件や設備の減少によって部分的に相殺されている
2022年12月31日までの6カ月間、融資活動が提供した純現金は、2021年12月31日までの6カ月に比べて2兆111億ドル増加した。融資活動が提供する現金純額の変化は、主に前年度の現金流出1兆739億ドル、2022年度株式買い戻し計画下のA類普通株買い戻し、および私たちの信用手配下の純借入が1.0億ドル増加したためである。今年度は未償還株式オプションの行使に関するA類普通株発行収益が3660万ドル減少し、その他の融資活動は2470万ドル減少し、これらの変化を部分的に相殺した。その他の融資活動の変化は主に2022年度のメンバー衛生システムの収益によって推進され、これらのメンバー衛生システムは2022年度にExpreの会員権益を獲得した。
上場企業非公認会計基準自由キャッシュフローの検討 2022年12月31日と2021年12月31日までの6ヶ月間
我々は、非GAAPフリーキャッシュフローを、持続的な運営によって提供される経営活動によって提供される現金純額から、ある元有限責任パートナーに支払われた早期終了金を減算し、これらの前有限責任パートナーは、2020年8月の財産および設備の再編成および購入に関連する単位交換プロトコルを実行することを選択したと定義する。非GAAPフリーキャッシュフローは
支出に使用可能な自由支配可能な現金は、私たちの信用手配下の債務返済のようないくつかの契約義務を含まないからだ
本報告期間中に経営活動が提供する非公認会計基準自由現金流量と対帳簿純現金集計表は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 196,725 | | | $ | 197,527 | |
| 財産と設備を購入する | (38,416) | | | (42,660) | |
単位交換協定に署名することを選択した元有限パートナーに事前解約金を支払う (a) | (48,670) | | | (47,741) | |
| 非公認会計基準自由キャッシュフロー | $ | 109,639 | | | $ | 107,126 | |
_________________________________
(a)私たちの2020年8月の再編成に関連する単位交換協定を実行するいくつかの選択に対して、前有限責任パートナーの早期終了支払いは、私たちの簡明総合キャッシュフロー表“支払手形支払い”の項目で以下に示す。2022年12月31日までの6ヶ月間、会員に5130万ドルを支払い、その中には270万ドルの推定利息が含まれており、この利息は経営活動が提供する現金純額に含まれている。2021年12月31日までの6ヶ月間、会員に360万ドルの推定利息を含む5130万ドルを支払い、この利息は経営活動で提供された現金純額に含まれている。さらなる資料については、付記8-簡明総合財務諸表に対応する債務および支払手形を参照されたい
非GAAPフリーキャッシュフローは、2022年12月31日までの6カ月間で2021年12月31日までの6カ月より250万ドル増加した。非公認会計基準の自由キャッシュフローが増加した要因は、購入した財産や設備が420万ドル減少したことだ
非GAAPフリーキャッシュフローを使用することについては、上記の“非GAAP財務測定基準を使用します”を参照されたい。
契約義務
前有限責任組合員の手形に対処する
2022年12月31日現在も、2025年6月30日までの四半期単位交換協定を実行する前有限責任パートナーに、2億567億ドルが10四半期分割払いの利息で支払われていない。詳細は、付記8--簡明総合財務諸表対応債務および支払手形を参照されたい
他支払手形
2022年12月31日まで、私たちの手形に対する他の債務約束は300万ドルだった。その他支払手形に規定される満期日は、発行日から三年から五年であり、かつ利息を計上しない。詳細は、付記8--簡明総合財務諸表対応債務および支払手形を参照されたい。
信用手配
信用手配項の下の未返済借款(定義は付記8-添付の簡明総合財務諸表の債務と手形を支払ってより多くの資料を得る必要がある)は変動金利構造に従って利息を計算し、借金の利息は担保付き隔夜融資金利(SOFR)と0.100%の調整プラス1.250%から1.750%の適用保証金或いは最優遇ローン金利に0.250%から0.750%の適用保証金をプラスした。私たちは信用メカニズムの下で使用されていない容量に0.125%から0.222%までの承諾料を支払う。2022年12月31日現在、信用手配下の未返済借入金金利は5.63%、承諾料は0.125%である
信用計画は慣例的な陳述と保証と慣例の肯定と否定契約を含む。2022年12月31日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。信用手配はまた、7，500万ドルを超える任意の債務または保証の交差違約を含む通常の違約事件を含む。もしいかなる違約事件が発生しても継続している場合、信用手配下の行政代理人は、信用手配下の多数の貸主の同意を得た後、承諾を終了することができ、または信用手配下の多数の貸主の要求に応じて、承諾を終了し、信用手配下のすべての借金が直ちに満期と対応することを宣言することができる
クレジット手配下の借入金収益は、通常、許可された買収、時々実施される株式買い戻し計画に従ってA類普通株を買い戻すこと、発表時に配当金を支払うこと、および他の一般会社活動を含む持続的な運営資金要求を満たすために使用することができる。2022年12月31日まで、私たちの信用手配の下での未返済借金は3.0億ドルで、利用可能な借金能力は6.99億ドルです
未済借款と未済信用状の減少額。2023年1月、私たちは信用手配で3，000万ドルの未返済借金を返済した。
上記の要約は完全であると主張しているわけではなく、本四半期の報告書添付ファイル10.1アーカイブとしてのクレジットスケジュール全文の制約を受け、全文を参照することによって限定される。別注8--添付の簡明総合財務諸表の債務および手形に対応する。
現金配当金
2022年9月と2022年12月に、A類普通株の流通株にそれぞれ1株0.21ドルの現金配当金を支払った。2023年1月26日、私たちの取締役会は四半期現金配当金を1株当たり0.21ドルと発表し、2023年3月15日に2023年3月1日に登録された株主に支払います。
私たちは現在、四半期配当金が12月15日、3月15日、6月15日、9月15日頃に引き続き支払いを続けると予想しています。しかし、将来の任意の現金配当金の実際の発表、記録と支払い日の設定、1株当たりの金額は、様々な要因を考慮して取締役会が自ら決定します。これらの要素は、私たちの経営結果、財務状況と資本要求、収益、一般的な商業条件、私たちの現在の信用手配と任意の将来の融資スケジュールに加えられる制限、配当金の支払いに対する法的制限、および取締役会が関連する他の要素を含みます。
2023年度の開発
新冠肺炎大流行、その変異体、再発或いは類似大流行
新冠肺炎の全世界大流行及びその変種は引き続きアメリカと世界の他の地区に挑戦をもたらした。新冠肺炎疫病は未来に著者らの業務、経営業績、財務状況と流動性にどの程度の影響を与える可能性があり、高度な不確定と正確に予測できない未来の発展に依存し、出現する可能性のある新冠肺炎及びその変異体に関する新しい情報、新冠肺炎のワクチン接種計画の成功、或いは新冠肺炎、その変異体或いは類似流行病の再発を含む持続的な抑制措置とその影響を治療する行動を含む。第1 A項を参照。2022年年報における“リスク要因”およびプロジェクト2-管理職は、本四半期報告の財務状況と経営業績の検討と分析における“市場と業界の動向と展望”を分析し、我々が直面している重大なリスクをさらに検討する。
ロシア戦争
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入し、ロシア、ベラルーシ、ウクライナ国内の特定の地域に対する制裁、輸出規制、その他の措置を実施した。戦争の持続に伴い、それは引き続き世界経済と金融市場に影響を与え、上昇するインフレ、エネルギーコスト、グローバルサプライチェーンの中断などの問題を含む持続的な経済課題を悪化させている。第1 A項を参照。2022年年報における“リスク要因”及びプロジェクト2-管理職の本四半期報告の財務状況と経営業績の検討と分析における“市場と業界の傾向と展望”は、さらなる検討に供する。
インフレの影響
米国経済は1980年代以来最高のインフレ率を経験している。2022年12月31日まで、私たちは引き続きインフレが私たちのメンバーに与える影響を制限し、私たちの各種製品の組み合わせの中で国家レベルより明らかに低いインフレ影響を維持します。しかし、2023年に私たちの会員と他の顧客は依然としてある程度のリスクと不確定性に直面している。労働力コスト、原材料コストと可用性、絶えず上昇する金利とインフレは引き続きサプライヤーの価格設定に圧力を与え、そして私たちの利益率に重大な圧力となるからである
私たちは販売価格の一時的な調整につながる促進要因、特に輸送と貨物、原材料、労働力を測定し続けている。私たちは物流コストが大流行前の水準に回復し、特定の原材料のいくつかの減少を見始めているが、労働コストは依然として高い。市場状況の変化に伴い、私たちはこのような価格上昇率を下げるために努力している。私たちの大部分の製品組合の契約期限価格保護及び薬品などのある製品種別の持続的な値下げは、インフレが私たちの総合製品の組み合わせに与える影響を部分的に緩和しました。
また、FRBが上昇するインフレの抑制を求めていることに伴い、市場金利は着実に上昇し、上昇を続ける可能性があり、私たちの信用手配下の貸借コスト(付記8-添付の簡明な総合財務諸表に支払うべき債務と手形)を増加させ、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに影響を与えている。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
私たちの市場リスクの開放は主に未返済の可変金利債務ツールについて支払わなければならないいかなる利息支出の増加または減少に関連している。2022年12月31日現在、私たちの信用手配では3.00億ドルの未返済借金があります。当行が2022年12月31日に未返済ローンについて徴収した加重平均金利から計算すると、未返済ローンの加重平均金利は1%変動するごとに、今後12ヶ月の利息支出は300万ドル増加または減少する
私たちは余分な現金を個人現金同等物のポートフォリオに投資する。私たちはどんな重大な派生金融商品も持っていない。私たちは金利の変化が私たちの経営業績や財務状況に実質的な影響を与えないと予想している。私たちは低リスク証券に投資することで、私たちの投資基金の違約リスク、市場リスク、投資リスクを緩和する計画だ。
外貨リスク
私たちのほとんどの金融取引はドルで行われている。私たちは重大な海外業務を持っていないので、外貨に関する市場リスクがあるとは思いません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
吾等は、開示制御及び手続(定義は1934年証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条参照)を維持し、取引法に基づいて吾等の報告書に開示された情報が米国証券取引委員会規則及び表が指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、そのような情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官(状況に応じて)を含めて、速やかに開示に決定するために我々の管理層に伝達することを目的としている。どんな制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない。
本四半期報告に記載されている期間が終了した時点で、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、開示制御及び手続の有効性を評価した。私たちの評価によると、私たちの最高経営責任者とCEOは、私たちの開示制御と手続きは2022年12月31日から有効であると結論した。
開示制御およびプログラムの四半期評価は、TRPNの特定の資産の開示制御およびプログラムの有効性の評価および結論を含まず、TRPNは、2022年12月31日までの6ヶ月以内に買収され、2022年12月31日までの簡明総合財務諸表および買収日から2022年12月31日までの間に含まれる。TRPNの総資産および総純収入は、2022年12月31日までの6カ月間、それぞれ簡明総合財務諸表の5.1%および0.4%を占めている。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちが経営している業務は時々重大な訴訟を受けるだろう。私たちは、通常の業務プロセス中または他の態様で発生する訴訟に定期的に巻き込まれており、その中には、時々、契約紛争、製品責任、侵害または人身傷害、雇用、反独占、知的財産権または他の商業または規制事項に関連するクレームが含まれる可能性がある。現在または未来の政府法規が私たちまたは私たちの業務に不利であると解釈または実行された場合、独占禁止または医療保健法に限定されない法規を含むが、私たちは法執行行動、処罰、損害賠償、および私たちの業務に対する実質的な制限を受ける可能性がある
医療製品サプライヤーまたは購入者が提起した集団訴訟または他の反独占訴訟では、時々被告とされる。一般に、これらの訴訟は、製品を競合する製造業者、販売業者、および/またはGPO事業者(我々を含む)の間に共謀が存在し、原告が特定の製品の市場に入ることを拒否し、製品価格を向上させ、および/または原告の製品購入の選択を制限することを告発する。私たちは私たちが道徳的で合法的な方法で私たちの商業問題を処理し、このようなすべての行動を成功的に解決したと信じている。私たちは私たちが未来に似たような行動を受けない、あるいはそのような既存または未来の問題が私たちの満足な方法で解決されるか、あるいは私たちの業務、財務状況、または運営結果を損なわないという保証はない。
2022年3月4日、City of Warren General Employees‘Retiments SystemがMichael Alkireを訴えた株主派生訴訟は、Premierを代表して提起されたといわれている。事件番号2022-0207-JTLは、デラウェア州衡平裁判所に訴訟を提起し、私たちの現と前の最高経営責任者および一部の現職と元役員を告発した。私たちは起訴状で名義上の被告とされた。訴訟によると、指名された役員や役員は彼らの受託責任に違反し、Premierとある元有限パートナーとの合意を承認し、これらの有限パートナーとのTRAの支払いを早期に終了することを規定している。起訴状によると、早期支払い終了総額は4.735億ドルで、TRAに関わる税収資産の価値より約2.25億ドル高いという
起訴状は、弁護士費、および宣言的および他の公平な救済を含む、指定されていない損害賠償、費用および支出を要求する。この訴訟はPremierを代表して提起されたと言われているが、私たちは名目上の被告にすぎないため、損害賠償は私たちが負担しているという。私たちと個別の被告たちは訴状の告発を否定し、訴訟を積極的に弁護するつもりだ。訴訟がまだ早い段階であることから、クレームは損害賠償金額を具体的に説明しておらず、訴訟の最終結果を予測することはできない。
私等に関連するいくつかの法律手続きに関連する追加資料は、本明細書に組み込まれて参考として組み込まれた付記13−簡明総合財務諸表の負担およびまたは事項に記載されている。
第1 A項。リスク要因
2022年12月31日までの四半期では、第1 A項で開示されたリスク要因に大きな変化は生じていない。2022年年報の“リスク要因”
項目6.展示品
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| 証拠品番号： | | 説明する |
| 10.1 | | 改訂と再署名された信用協定は，期日は2022年12月12日であり，Premier Healthcare Alliance，L.P.，Premier Supply Chain Images，Inc.とPremier Healthcare Solutions，Inc.は共同借主として，Premier Services LLCのある国内子会社を保証人とし，Wells Fargo Bank，National Associationは行政エージェント，揺動限度額貸主と信用証発行業者として，他の貸主は時々Wells Fargo Securities，LLC BofA Securities，Inc.，JPMorChan Chase Base BN.A，PCapNC Fargo SecuritiesとTruLCを手配した。(添付ファイル10.1を参照して、2022年12月16日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれます)。 |
| 31.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された認証 |
| 31.2 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された認証 |
| 32.1 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第906条により可決された米国法典第1350条に要求された証明 |
| 32.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第906条により可決された米国法典第1350条に要求された証明 |
| 101 | | Premier，Inc.2022年12月31日までの四半期Form 10-Q四半期報告の各部分は、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)としてフォーマットされ、以下の書類で提出される |
| 101.書院 | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。* |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算します* |
| 101.def | | XBRLソート拡張を連結してLinkbaseドキュメントを定義します* |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントを連結します。* |
| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントをインターコネクトします。* |
| 104 | | Premier，Inc.2022年12月31日までの四半期Form 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれる)というフォーマットです。* |
*アーカイブをお送りします。
+管理契約または補償計画またはスケジュールを示す
手紙に従って提供する.
サイン
1934年の“証券取引法”の要求によると、登録者はすでに正式に本四半期報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
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| | | | | Premier，Inc. |
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| 日付： | 2023年2月7日 | | 差出人： | | //クレイグ·S·マッカーソン |
| | | 名前： | | クレイグ·S·マッカーソン |
| | | タイトル： | | 首席行政財務官上級副総裁 |
| | | | | 登録者を代表して首席財務·会計幹事として |
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