添付ファイル99.1
コンテナショップグループ会社は2022年度第3四半期の財務業績を発表
第3四半期の連結純売上高は2021年度第3四半期より5.6%低下し、その中には100ベーシスポイントのマイナス外貨影響が含まれている
カスタマイズスペースを含む店舗売上高より4.3%低下+2021年度第3四半期に比べて2.1%増加
希釈後の1株当たりの収益は0.08ドルで、2021年度第3四半期は0.27ドルだった
調整後の1株当たりの希薄収益*は0.08ドルで、前年同期は0.28ドルだった2021年度第3四半期に
2022年度第4四半期収益展望
コペル、テキサス州-2023年2月7日-Container Store Group,Inc.(ニューヨーク証券取引所コード:TCS)(以下、会社)は本日、2022年12月31日現在の2022年度第3四半期財務業績を発表した
● | 2021年度第3四半期と比較して、連結純売上高は2兆522億ドルで5.6%低下し、外貨換算の100ベーシスポイントのマイナス影響を含む。コンテナ小売業の純売上高は2.393億元で、3.8%低下した。ELFA International AB(“Elfa”)の第三者純売上高は1300万ドルで、2021年度第3四半期に比べて30.6%低下した。外貨両替の影響を除いて、エルファ第三者純売上高は15.8%低下した |
● | カスタマイズスペースを含む店舗売上高より4.3%低下+2.1%増加し、店舗売上高より65ベーシスポイントの増加に貢献したが、一般商品種別の低下に相殺され、後者は7.1%低下し、可比店舗売上高^495ベーシスポイントのマイナス影響を与えた。 |
● | 合併純収入と希釈後の1株当たり純収入(EPS)はそれぞれ420万ドルと0.08ドルだったが、2021年度第3四半期はそれぞれ1370万ドルと0.27ドルだった。調整後の1株当たり純収益*(“調整後1株当たり収益”)は0.08ドルだったが、2021年度第3四半期は0.28ドルだった。 |
Container Storeの最高経営責任者兼最高経営責任者サティシュ·マルホトラは、“私たちの第3四半期の業績は予想よりも良く、主にカスタマイズ空間のおかげだ”とコメントした+これは新しい良質な木質製品ラインPrestonの成功のおかげですTMそれは.私たちは引き続きコロラド州コロラド州スプリングスでの最初の小型店舗の表現に非常に満足して、1月にニューハンプシャー州セレムに開設された新しい店舗が私たちの予想を超えて、特に私たちの組織インサイダー計画に応募した新しい顧客数を共有することを喜んでいます。将来を展望して、先に発表した今春にカリフォルニア州千樫市にオープンした新しい小型店舗のほか、2023年度後半に9店舗を新たにオープンする予定です
私たちが第4四半期に入るにつれて、私たちは私たちの新しい店の業績と持続的な顧客参加を鼓舞していますが、現在の不確定なマクロ背景における顧客消費行動の変化に関する逆風に直面しています。私は私たちのチームがこのような環境を制御しながら、20億ドルの収入の長期的な利益成長を推進することに集中していると信じている。私たちは、私たちの重要な長期成長計画を支援するために、規律的な方法で費用管理と資本分配を継続する予定だ。
1
2022年度第3四半期の業績
2022年12月31日までの第3四半期(13週):
● | 連結純売上高は2兆522億ドルで5.6%低下し、その中には外貨換算100ベーシスポイントのマイナス影響が含まれている2021年度第3四半期と比較して |
o | タタコンサルティングサービスの純売上高は2.393億ドルで、3.8%低下した。 |
o | オーダーメイド空間と比較して、店舗売上高より4.3%低下しました+2.1%増加し、店舗売上高より65ベーシスポイントの増加に貢献したが、一般商品種別の低下に相殺され、後者は7.1%低下し、可比店舗売上高^495ベーシスポイントのマイナス影響を与えた。 |
o | 2021年度第3四半期に比べ、私たちのオンライン売上高は4.6%増加した。 |
o | ELFA International AB(“Elfa”)の第三者純売上高は1300万ドルで、2021年度第3四半期に比べて30.6%低下した。外貨両替の影響を除いて、エルファ第三者純売上高が15.8%低下したのは、主に北欧とロシア市場の売上高の低下によるものだ。 |
● | 総合毛利率は56.9%で、10%減少します基点は、2021年度第3四半期と比較した。タワーコンサルティングサービス毛金利は10%低下しております基点は57.2%主に販売促進活動によって増加したが、有利な製品とサービスの組み合わせによって部分的に相殺された。ELFA毛金利は2021年度第3四半期に比べて570ベーシスポイント増加し、主に価格上昇によるものであるが、一部はより高い直接材料コストによって相殺された |
● | 合併販売、一般および行政費用(“SG&A”)は1.1%増加2021年度第3四半期の1兆203億ドルから2022年度第3四半期の1兆215億ドルに増加した。純売上高に占めるSG&Aの割合は320に増加した基点は48.2%に達し、増加は主に2022年度第3四半期の給与と福祉、入居率、その他のコストの脱レバー化により、売上高が低下した |
● | 合併減価償却·償却は、2021年度第3四半期の870万ドルから2022年度第3四半期の1000万ドルに増加し、14.8%に増加した。この成長は主に2022年度の資本投資の増加によるものだ。 |
● | 連結純利息支出は2021年度第3四半期の320万ドルから2022年度第3四半期の440万ドルに増加し、36.6%増加した。増加の主な原因は、高級担保定期融資の金利が高いことだ |
● | 2022年度第3四半期の有効税率は33.8%であり、2022年度第3四半期は27.9%である2021年度第3四半期に。実際の税率の引き上げは主に離散プロジェクトが2022年度第3四半期の税引き前収入低下に与える影響と関係がある。 |
● | 2022年度第3四半期の純収益は420万ドル、または1株当たりの希薄収益は0.08ドルであったが、2021年度第3四半期の純収益は1370万ドル、または1株当たりの希薄収益は0.27ドルであった。2022年度第3四半期、調整後の純収入*は410万ドル、または1株当たり希釈後の収益は0.08ドル、調整後の純収入*は1430万ドル、または1株当たり0.28ドル希釈して1株当たり、2021年度第3四半期に |
● | 調整後のEBITDA*は2022年度第3四半期で2220万ドル、2021年度第3四半期では3140万ドルだった |
2
2022年12月31日までの財政年度(39週):
● | 連結純売上高は7兆875億ドルで0.1%低下し、2022年1月1日までの39週と比較した外貨換算100ベーシスポイントのマイナス影響を含む。 |
o | タタコンサルティングサービス部門の純売上高は7兆459億ドルで、1.2%増加した |
o | 店舗売上高より0.2%低下でき、その中で一般商品カテゴリは3.8%低下し、その中の260ベーシスポイントの減少幅はカスタマイズ空間によって部分的に相殺された+7.8%増加し、店舗売上高より240ベーシスポイント貢献できる積極的な影響^。 |
o | 2022年1月1日までの39週と比較して、私たちのオンライン売上高は0.9%増加した |
o | ELFA第三者純売上高は4160万ドルで、2022年1月1日までの39週に比べて19.7%減少した。外貨換算の影響を除いて、エルファ第三者純売上高は2022年1月1日現在の39週に比べて3.6%低下し、主にロシアの売上高の低下によるものだ |
● | 総合毛利率は56.9%で、2022年1月1日までの39週より170ベーシスポイント減少した。タタコンサルティングサービスの毛金利は100ベーシスポイント低下し、56.9%となり、主な原因は運賃増加と販売促進活動の増加だが、有利な製品とサービスの組み合わせ部分はこの影響を相殺している。ELFA毛金利が20ベーシスポイント増加したのは、主に価格上昇によるものであったが、一部はより高い直接材料コストによって相殺された。 |
● | 連結SG&Aは2022年1月1日までの39週の3兆445億ドルから3兆621億ドルに増加し、5.1%に増加した。SG&Aが純売上高に占める割合が230ベーシスポイントから46.0%増加したのは、主に報酬と福祉、入居率、マーケティング、その他のコスト増加によるものである。 |
● | 2022年12月31日までの39週で、合併減価償却と償却は12.2%増加し、2022年1月1日現在の39週の2540万ドルから2850万ドルに増加した。この成長は主に2022年度の資本投資の増加によるものだ。 |
● | 2022年12月31日までの39週、連結純利息支出は18.9%増加し、2022年1月1日現在の39週の960万ドルから1140万ドルに増加した。増加の主な原因は、高級担保定期融資の金利が高いことだ |
● | 2022年12月31日までの39週の実質税率は28.1%だが、2022年1月1日現在の39週の実質税率は25.8%だ。実質税率の増加は、主に2022年12月31日までの39週間の低税前収入の株式ベース報酬に関する税収影響に関連している。 |
● | 2022年12月31日までの39週間の純収益は3040万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は0.61ドルだったが、2022年1月1日現在の39週の純収益は5860万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.16ドルだった。2022年12月31日までの39週間、調整後の純収益*は2840万ドル、あるいは1株当たりの薄益は0.57ドルだったが、2022年1月1日までの39週間で、調整後の純収益*は5960万ドル、あるいは1株当たりの薄益は1.19ドルだった |
● | 調整後EBITDA*は2022年12月31日までの39週間で8,630万ドルであったのに対し,2022年1月1日現在の39週は1.126億ドルであった |
新しい店と既存の店
同社は2022年度第3四半期に新しい店を開設していない。2022年12月31日現在、会社の店舗基数は95店舗であるが、2022年1月1日現在の店舗基数は94店舗である。2022年12月31日以降、同社は新ハンプシャーのセレムに新しい店を開設した。
3
貸借対照表と流動性のハイライト:
(単位:千) |
| 2022年12月31日 |
| 2022年1月1日 | ||
現金 |
| $ | 5,760 |
| $ | 19,008 |
総債務、繰延融資コストを差し引く |
| $ | 188,608 |
| $ | 198,743 |
流動性1 |
| $ | 96,059 |
| $ | 94,993 |
経営活動が提供する現金純額 | | $ | 18,856 | | $ | 15,591 |
自由キャッシュフロー* | | $ | (27,702) | | $ | (8,438) |
(1) | 現金と循環信用スケジュールの利用可能性。 |
株式買い戻し
2022年12月31日までの13週間に、ルール10 b 5-1計画に基づき、会社は約94万株を500万ドルで買い戻した。最初の3000万ドルの株式買い戻し許可には、会社には2500万ドルの余剰資金がある。
展望
同社は今日、2023年4月1日現在の第4四半期の財務展望を提供している
連結純売上高 | $255 - $265 million |
店舗の売り上げより下がっている | 高-1桁から低い青少年まで |
希釈して1株当たり収益する | $0.10 to $0.20 |
仮定希釈株 | 5000万円 |
| |
店が開店する | |
セレムニューハンプシャー州 | 2023年1月にオープン |
カリフォルニア州千樫市 | 2023年の早春に開催予定です |
参考文献
*GAAPから非GAAP財務度尺度への入金を参照します。
+カスタマイズ空間には、金属ベースおよび木材ベースのカスタマイズ空間製品およびホームインストールサービスが含まれます。2022年度第1四半期から、TCS部門で販売されているクローゼットライフスタイル百貨店製品は、以前カスタマイズ空間に含まれていたのではなく、一般商品に含まれています。
^ 比店舗売上高には我々TCS部門の全純売上高が含まれているが,オープン16カ月未満の店舗,永久閉鎖店舗,7日を超える一時閉鎖店舗,第三者向けCloset Works販売は含まれていない。
電話会議情報
2022年度第3四半期の財務業績を検討する電話会議は、本日、2023年2月7日東部時間午後4:30に開催される予定である。電話会議に興味のある投資家やアナリストは、電話会議開始の約10分前に877-407-3982に電話してください(国際電話の方は201-493-6780番にお電話ください)。電話会議のライブ音声ネットワーク中継はInvest or.tainerstore.comでオンラインで視聴される。
電話会議の録音は、電話会議終了後3時間以内に再放送され、オンラインで聴くことができ、844-512-2921(国際電話は412-317-6671番)で聴くこともできる。電話の再放送を聞くパスワードは13734844です。再放送は2023年3月7日まで続く
4
前向きに陳述する
本プレスリリースには1995年の個人証券訴訟改革法に適合した前向きな陳述が含まれている。本プレスリリースに含まれる歴史的事実とは無関係なすべての陳述は、私たちの目標、戦略、優先事項および計画(将来の店舗オープンを含む)、販売傾向、勢いおよび目標、私たちの株式買い戻し計画、マクロ経済状況の影響、および私たちの予想財務パフォーマンスおよび長期目標に関する陳述を含む前向きな陳述とみなされるべきである
このような展望的な陳述は経営陣の現在の予想に基づいている。これらの陳述は約束でも保証でもなく、既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連しており、これらのリスク、不確定要素とその他の重要な要素は私たちの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の中で明示的あるいは暗示する任意の未来の結果、業績或いは成果は大きく異なる可能性があり、これらの要素はこれらに限定されない:経済健康状態と非必需品の購入量の低下;新冠肺炎疫病及び私たちの業務、経営業績と財務状況に対する影響;私たちは引き続き有利な条件で空間をレンタルする能力;新しい店舗開設に関連するコストとリスク;私たちの経営業績の四半期と季節的な変動;私たちはコントロールできないコストの増加;私たちは私たちのブランドを保護できない;私たちは私たちの知的財産権を保護できない、経済、消費者支出、不動産市場の健康状態は全面的に低下している;私たちは消費者の選好を満たすために新しい製品を探して販売することができない;消費者の選好と需要の予測に成功できなかった;他の店からの競争とインターネットベースの競争;サプライヤーは私たちの競争相手に類似または同じ製品を販売するかもしれない;私たちと私たちのサプライヤーは自然災害と他の意外な事件に対する脆弱性;私たちの製造施設の中断;製品のリコールおよび/または製品責任, 製品セキュリティおよび他の消費者保護法の変化;複数の流通センターの経営に関連するリスク;私たちの商品の外国輸入への依存;独立第三者輸送プロバイダへの私たちの依存;私たちのオンライン販売を効果的に管理することができません;私たちのウェブサイトや情報技術システムのセキュリティホールやネットワーク攻撃の影響は、私たちの第三者ネットワークサービスプロバイダの使用に関連する影響を含みます;外部要因、在宅勤務、人員不足、および私たちの既存のソフトウェアを更新したり、新しいソフトウェアを開発したり、実施する上での困難によって、私たちの情報システムの損傷または中断;プライバシー、データ保護、消費者保護に関する法律と法規を遵守できなかった;私たちの負債は私たちの現在と未来の運営を制限する可能性があり、私たちは有利な条件で債務を再融資することができず、さらには全くできないかもしれない;通貨レートの変動;私たちは成長予想を満たすために十分なキャッシュフローレベルを維持できない;私たちの固定賃貸義務;世界金融市場の混乱は在庫の帳簿コストを支払うのに十分な数の資本を借りることが困難になり、資本支出と運営コストを支払うことができない;世界市場の変化と未来の利息支出を予測できない;私たちの重要な幹部管理層への依存は見つからない, 重要な人員の訓練と維持;労使関係の困難;医療コストと労働力コストの増加;米国の“反海外腐敗法”および世界的に類似した反賄賂および反減税法の違反、減価費用および私たちの資産の公正な価値の推定または予測変化の影響を評価するための影響;税制改革と他の税収変動の影響;私たちの普通株価格の大幅な変動;私たちの普通株の将来の大幅な売却、あるいはこのような売却が私たちの普通株価格の見方を下げる可能性があると考える;上場企業に関連するリスク;私たちは公衆に提供する業績会議指導;私たちは、統制権の変更を延期または阻止する可能性がある文書の逆買収条項を管理し、買収に関連するリスクと、有効な内部統制を確立し、維持することができませんでした。
米国証券取引委員会(SEC)に提出された2022年6月2日の10-K表年次報告(“米国証券取引委員会”)および米国証券取引委員会に提出された他の報告では、“リスク要因”のタイトルで議論されているこれらおよび他の重要な要因は、本プレスリリースの前向き声明が示す結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。このような展望的陳述は、本プレスリリース日までの経営陣の推定を代表する。私たちは未来のある時点でこのような前向きな陳述を更新することを選択するかもしれないが、その後に発生した事件が私たちの観点を変化させても、私たちはそうする義務はない。これらの前向きな陳述は、本プレスリリースの日の後の私たちの任意の日を代表する観点とみなされてはならない。
5
Container Storeについて
Container Store Group,Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード:TCS)は、1978年に彼らが提案した概念である米国をリードする専門小売業者であり、解決策、カスタマイズ空間、訪問サービスを組織することを担当している。今日,この小売業者は全国各地に店舗を開設し,組織の力で生活を変えるための10,000種類以上の製品を提供している
製品、お店の位置、提供されているサービス、現実生活におけるインスピレーションに関するより多くの情報は、www.tainerstore.comをご覧ください。
Facebook、Twitter、Instagram、TikTok、YouTube、Pinterest、LinkedIn上のContainer Storeに注目します。
6
コンテナショップグループ会社
連結業務報告書
| | 13週間終了 | | 39週間が終わる | |||||||||||||||
| | 十二月三十一日 | | 1月1日 | | 十二月三十一日 | | 1月1日 | |||||||||||
(千、1株当たり及び1株当たりの金額を含まない)(監査を経ていない) | | 2022 | | 2022 | | 2022 | | 2022 | |||||||||||
純売上高 | | $ | 252,236 |
| $ | 267,304 |
| $ | 787,542 |
| $ | 788,573 | |||||||
販売コスト(減価償却や償却を除く) | |
| 108,795 | |
| 114,956 | |
| 339,583 | |
| 326,363 | |||||||
毛利 | |
| 143,441 | |
| 152,348 | |
| 447,959 | |
| 462,210 | |||||||
販売、一般、行政費用(減価償却や償却を除く) | |
| 121,540 | |
| 120,268 | |
| 362,104 | |
| 344,478 | |||||||
株に基づく報酬 | |
| 825 | |
| 1,204 | |
| 2,562 | |
| 3,159 | |||||||
開業前コスト | |
| 430 | |
| 20 | |
| 1,049 | |
| 686 | |||||||
減価償却および償却 | |
| 9,952 | |
| 8,667 | |
| 28,507 | |
| 25,412 | |||||||
資産の損失(収益)を処分する | |
| 10 | |
| (9) | |
| 91 | |
| (14) | |||||||
営業収入 | |
| 10,684 | |
| 22,198 | |
| 53,646 | |
| 88,489 | |||||||
利子支出,純額 | |
| 4,389 | |
| 3,213 | |
| 11,395 | |
| 9,584 | |||||||
税引き前収入 | |
| 6,295 | |
| 18,985 | |
| 42,251 | |
| 78,905 | |||||||
所得税支給 | |
| 2,127 | |
| 5,292 | |
| 11,857 | |
| 20,345 | |||||||
純収入 | | $ | 4,168 | | $ | 13,693 | | $ | 30,394 | | $ | 58,560 | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
普通株1株当たり純収益-基本 | | $ | 0.08 | | $ | 0.28 | | $ | 0.61 | | $ | 1.19 | |||||||
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | | $ | 0.08 | | $ | 0.27 | | $ | 0.61 | | $ | 1.16 | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
加重平均普通株式-基本 | |
| 49,263,122 | |
| 49,611,468 | |
| 49,661,209 | |
| 49,386,897 | |||||||
加重平均普通株式-希釈後 | | | 49,452,980 | | | 50,298,101 | | | 50,024,589 | | | 50,310,320 |
7
コンテナショップグループ会社
合併貸借対照表
| | 十二月三十一日 | | 四月二日 | | 1月1日 | | |||
(単位:千) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| |||
資産 | | (未監査) | | | | | (未監査) | | ||
流動資産: | | | | | | | | | | |
現金 | | $ | 5,760 | | $ | 14,252 | | $ | 19,008 | |
売掛金純額 | |
| 30,790 | |
| 30,225 | |
| 32,565 | |
在庫品 | |
| 190,307 | |
| 192,783 | |
| 196,641 | |
前払い費用 | |
| 15,596 | |
| 11,628 | |
| 13,076 | |
課税所得税 | | | 1,357 | | | 1,687 | | | 1,055 | |
その他流動資産 | |
| 9,941 | |
| 9,836 | |
| 9,997 | |
流動資産総額 | |
| 253,751 | |
| 260,411 | |
| 272,342 | |
非流動資産: | | | | | | | | | | |
財産と設備、純額 | |
| 152,282 | |
| 140,198 | |
| 134,810 | |
非流動経営性リース使用権資産 | | | 357,607 | | | 347,519 | | | 342,980 | |
商誉 | |
| 221,159 | |
| 221,159 | |
| 221,183 | |
商号 | |
| 221,046 | |
| 224,938 | |
| 226,182 | |
繰延融資コスト、純額 | |
| 163 | |
| 203 | |
| 216 | |
非流動繰延税金資産、純額 | |
| 690 | |
| 865 | |
| 796 | |
その他の資産 | |
| 2,323 | |
| 2,284 | |
| 2,576 | |
非流動資産総額 | |
| 955,270 | |
| 937,166 | |
| 928,743 | |
総資産 | | $ | 1,209,021 | | $ | 1,197,577 | | $ | 1,201,085 | |
8
コンテナショップグループ会社
合併貸借対照表(続)
|
| 十二月三十一日 |
| 四月二日 |
| 1月1日 |
| |||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
| 2022 |
| 2022 |
| 2022 |
| |||
負債と株主権益 | | (未監査) | | | | | (未監査) | | ||
流動負債: | | | | | | | | | | |
売掛金 | | $ | 57,704 | | $ | 84,059 | | $ | 70,983 | |
負債を計算すべきである | |
| 75,338 | |
| 89,004 | |
| 98,273 | |
循環信用限度額の当期借款 | |
| 8,131 | |
| 1,790 | |
| — | |
長期債務の当期部分 | |
| 2,061 | |
| 2,096 | |
| 2,117 | |
流動経営賃貸負債 | | | 58,309 | | | 52,540 | | | 52,486 | |
所得税に対処する | |
| 276 | |
| 6,026 | |
| 416 | |
流動負債総額 | |
| 201,819 | |
| 235,515 | |
| 224,275 | |
非流動負債: | | | | | | | | | | |
長期債務 | |
| 178,416 | |
| 158,564 | |
| 196,626 | |
非流動経営賃貸負債 | |
| 322,243 | |
| 317,345 | |
| 313,414 | |
非流動繰延税金負債、純額 | | | 50,050 | |
| 50,493 | |
| 50,925 | |
その他長期負債 | |
| 6,983 | |
| 7,564 | |
| 9,208 | |
非流動負債総額 | |
| 557,692 | |
| 533,966 | |
| 570,173 | |
総負債 | |
| 759,511 | |
| 769,481 | |
| 794,448 | |
引受金とその他の事項 | | | | | | | | | | |
株主権益: | | | | | | | | | | |
普通株、額面0.01ドル、授権株式250,000,000株、2022年12月31日発行の49,164,862株、2022年4月2日発行の49,635,447株、2022年1月1日発行の49,618,747株 | |
| 492 | |
| 496 | |
| 496 | |
追加実収資本 | |
| 871,384 | |
| 874,190 | |
| 873,088 | |
その他の総合損失を累計する | |
| (33,614) | |
| (27,444) | |
| (24,643) | |
赤字を残す | |
| (388,752) | |
| (419,146) | |
| (442,304) | |
株主権益総額 | |
| 449,510 | |
| 428,096 | |
| 406,637 | |
総負債と株主権益 | | $ | 1,209,021 | | $ | 1,197,577 | | $ | 1,201,085 | |
9
コンテナショップグループ会社
統合現金フロー表
| | | | | | |
| | 39週間が終わる | ||||
| | 十二月三十一日 | | 1月1日 | ||
(千)(未監査) |
| 2022 |
| 2022 | ||
経営活動 | | | | | | |
純収入 | | $ | 30,394 | | $ | 58,560 |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | | | |
減価償却および償却 | | | 28,507 | |
| 25,412 |
株に基づく報酬 | | | 2,562 | |
| 3,159 |
資産の損失(収益)を処分する | | | 91 | |
| (14) |
税金(福祉)費用を繰延する | | | (1,018) | |
| 4,459 |
非現金利息 | | | 1,413 | |
| 1,412 |
他にも | | | 855 | |
| (264) |
営業資産と負債変動(買収の影響は除く): | | | | | | |
売掛金 | | | (2,955) | |
| (3,729) |
在庫品 | | | 511 | |
| (64,945) |
前払い費用と他の資産 | | | (3,303) | |
| (3,105) |
売掛金と売掛金 | | | (33,126) | |
| 11,161 |
賃貸資産と負債の純変動 | | | 607 | | | (5,680) |
所得税 | | | (5,539) | |
| (8,221) |
他の非流動負債 | | | (143) | |
| (2,614) |
経営活動が提供する現金純額 | | | 18,856 | | | 15,591 |
| | | | | | |
投資活動 | | | | | | |
物件と設備の追加料金 | | | (46,558) | |
| (24,029) |
押し入れの作品を買収し,買収した現金を差し引く | | | — | | | (19,445) |
非限定計画信託への投資 | | | (1,049) | | | (267) |
不合格計画信託は所得収益を償還する | | | 811 | | | 2,605 |
財産と設備を売却して得た収益 | | | 36 | |
| 17 |
投資活動のための現金純額 | | | (46,760) | |
| (41,119) |
| | | | | | |
融資活動 | | | | | | |
循環信用限度額借款 | | | 64,790 | |
| 48,913 |
循環信用限度額の支払い | | | (58,243) | |
| (48,913) |
長期債務借款 | | | 35,000 | |
| 38,000 |
長期債務を償還する | | | (16,572) | | | (6,633) |
普通株買い戻し | | | (5,000) | | | — |
株式の帰属を制限する際に差し押さえた株式払込税 | | | (712) | | | (4,677) |
株式オプションを行使して得られる収益 | | | 340 | |
| 566 |
融資活動が提供する現金純額 | | | 19,603 | |
| 27,256 |
| | | | | | |
為替レート変動が現金に与える影響 | | | (191) | |
| (407) |
| | | | | | |
現金が純増する | | | (8,492) | |
| 1,321 |
会計期間の初めの現金 | | | 14,252 | |
| 17,687 |
会計期末現金 | | $ | 5,760 | | $ | 19,008 |
10
非GAAP情報についての説明
本プレスリリースは公認会計原則に従って計算されていない財務指標を含み、調整後の純収入、調整後の普通株償却後の純収入、調整後のEBITDAと自由現金流量を含む。本プレスリリースに添付されている表では、同社は、これらの非GAAP財務指標を最も直接比較可能なGAAP財務指標と照合している。これらの非GAAP測定基準は財務業績或いは運営キャッシュフローの純収益を評価する代替指標とみなされるべきではなく、GAAPから誘導された任意の他の業績測定基準と見なすべきではなく、それらは会社の未来の業績が異常或いは非日常的なプロジェクトの影響を受けない推定と解釈されるべきではない。これらの非GAAP測定基準は管理層、会社取締役会とLeonard Green and Partnersであり、L.P.はその財務業績を評価するための重要な指標である。
同社は、調整後の純収入、調整後の普通株1株当たりの純収入と調整後のEBITDAを列記し、会社がその核心経営業績を反映できないと考えている項目を排除することで、投資家が一致した上で各報告期間における会社の表現を比較するのを助け、会社は投資家が管理層を見て会社の評価基準を評価することが有用であると考えているからである。アナリスト、投資家、その他の関係者も、これらの非GAAP測定基準を用いて、会社の所在業界の会社を評価することが多い。これらの非GAAP測定基準を評価する際に、会社は将来、本プレゼンテーションのいくつかの調整と同じまたは同様の費用を生成することを認識すべきである。これらの非公認会計基準措置に対する同社の陳述は、その将来の業績がこのような調整の影響を受けないことを意味すると理解されるべきではない。管理層は非GAAP測定基準を用いるほか,我々のGAAP結果に依存してこれらの制限を補う.計算方法が異なるため、これらの非GAAP測定基準は、必ずしも他社の他の類似タイトルのタイトルと比較されるとは限らない。
同社は、調整後の純収入を、再編費用前の純収益、新冠肺炎の業務運営への影響に関する費用、コロナウイルス援助、救済·経済安全法案(“CARE”)に規定されている相殺、新冠肺炎に関する解散費、買収関連コスト、債務補償損失、売却資産の何らかの損失(収益)、発生するいくつかの管理層移行費用、法律和解、これらの調整の税務影響、その他の非常にまれな税目と定義している。調整後の1株当たり普通株純収入を調整後の純収入を希釈後の加重平均普通株流通株で割ったものと定義する。我々は調整後の純収入と調整後の1株当たりの普通株純収入を用いてGAAPの業績測定基準を補充し、著者らの業務戦略の有効性を評価し、予算決定を行い、私たちの業績を類似の測定基準を用いた他の同業者会社と比較した。私たちが調整後の純収入と調整後の普通株当たりの純収入を発表したのは、私たちがコア経営業績を反映できないと考えている項目を除去することで、投資家が一致した上で各報告期間における私たちの表現を比較するのを助けるためであり、投資家が管理層が会社の評価基準を見ることが有用であると考えているからである。
同社はEBITDAを利息,税項,減価償却,償却前の純収益を差し引くと定義している。調整後のEBITDAはその信用スケジュールに基づいて計算され、その役員報酬計画下の業績評価の構成部分の一つである。調整後のEBITDAは,ある非現金項目と当社が各期間継続経営実績を評価する際に考慮しなかった他の項目を含む何らかの項目の影響を除去するためのEBITDAのさらなる調整を反映しており,以下に述べる。同社は調整後のEBITDAを契約遵守と幹部業績評価に応用し、GAAP業績評価標準を補充し、その業務戦略の有効性を評価し、予算決定を行い、そしてその業績を類似測定標準を使用した他の同業者会社と比較した。同社は,経営陣が会社,その役員およびその契約遵守状況を評価するための評価基準を投資家に見せることが有用であると考えている。アナリスト,投資家,その他の興味のある当事者もEBITDAや調整後のEBITDAを用いて会社の所在業界の会社を評価することが多い。
会社は自由現金流量を公表し、会社は一定期間の経営活動によって提供される現金純額からその時期の財産および設備支払いを引いたと定義している。これは会社全体の流動性の有用な指標であると考えられているからである。なぜなら、任意の時期に生成される自由現金流量は、債務、投資、および他の自由支配可能現金用途の返済に使用可能な現金を表すからである。したがって,自由キャッシュフローは投資家の理解と評価に有用な情報を提供していると考えられる
11
私たちの流動資金は経営陣のようなものだ。自由キャッシュフローの定義は限られていますが、この措置は債務超過や他の契約義務に必要な支払いを差し引かないので、自由支配支出に利用可能な残りのキャッシュフローを表すだけではありません。したがって,自由キャッシュフローを我々の統合キャッシュフローテーブルに補足情報を提供する1つの尺度と見なすことが重要であると考えられる.他社は自由キャッシュフローを報告しているが,会社の自由キャッシュフローを計算する方法は様々である可能性がある.したがって,我々の経営陣が自由キャッシュフローを計算する方法は,他社が自由キャッシュフローを計算する方法とは異なる可能性がある.
また、本プレスリリースでは、エルファの第三者純売上高が前年の換算率を用いてエルファの純売上高をスウェーデン·クローナからドルに変換した後の変化に言及しており、公認会計基準に基づいて計算されていない財務指標である。同社は、為替変動の影響を受けずにエルファの第三者純売上高の変化を開示することが、投資家が会社の基本的な業績を理解するのに役立つと信じている。
Container Store Group,Inc.補足情報-GAAPと非GAAP財務測定基準の入金
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
下の表は調整後の純収益と調整後の1株当たりの普通株純収入の非GAAP財務測定標準--GAAP純収入とGAAP 1株当たり純収入の2つの最も直接比較可能なGAAP財務測定標準--を比較した。
| | | | | | | | ||||
| 13週間終了 | | 39週間が終わる | ||||||||
| 2022年12月31日 | | 2022年1月1日 | | 2022年12月31日 | | 2022年1月1日 | ||||
分子: | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
純収入 | $ | 4,168 | | $ | 13,693 | | $ | 30,394 | | $ | 58,560 |
経営陣移行費用(A) |
| — | |
| — | |
| — | |
| 473 |
買収に係る費用(B) | | — | | | 692 | | | 63 | | | 692 |
新冠肺炎のコスト(C) | | — | | | — | | | — | | | 192 |
法律和解(D) | | — | | | — | | | (2,600) | | | — |
税金(E) |
| (59) | |
| (110) | |
| 545 | |
| (294) |
調整後純収益 | $ | 4,109 | | $ | 14,275 | | $ | 28,402 | | $ | 59,623 |
| | | | | | | | | | | |
分母: |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
加重平均発行普通株式-希釈 |
| 49,452,980 | |
| 50,298,101 | |
| 50,024,589 | |
| 50,310,320 |
| | | | | | | | | | | |
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | 0.08 | | $ | 0.27 | | $ | 0.61 | | $ | 1.16 |
調整後の普通株1株当たり純収益−希釈後 | $ | 0.08 | | $ | 0.28 | | $ | 0.57 | | $ | 1.19 |
(a) | キー役員交代に関するコストは,解散費や契約ボーナスを含め,販売,一般,行政費用と表記されており,継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していない |
(b) | Closet Worksの買収に関連する2021年度第3四半期および2022年度第2四半期を含む法的コストは、販売、一般、行政費用として記録されており、継続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていません。 |
(c) | 主に2021年度第1四半期の消毒コストが含まれており、これらの費用は販売、一般、および行政費用として記録されており、持続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていない |
(d) | 同社は2022年度第2四半期に法的費用を差し引いた法律和解協定を受けた。この金額は販売、一般、行政費用として記録されており、継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していません |
(e) | 純収益調整の税務影響は異常または一般的な税目とされており、継続的な業績を評価する際にはこれらのすべての要因は考慮されていない。 |
12
次の表は非GAAP財務指標調整後のEBITDAとGAAP純収入の最も直接比較可能なGAAP財務指標を照合した
| 13週間終了 | | 39週間が終わる | ||||||||
| 十二月三十一日 | | 1月1日 | | 十二月三十一日 | | 1月1日 | ||||
| 2022 | | 2022 | | | 2022 | | | 2022 | ||
純収入 | $ | 4,168 |
| $ | 13,693 |
| $ | 30,394 |
| $ | 58,560 |
減価償却および償却 |
| 9,952 | |
| 8,667 | |
| 28,507 | |
| 25,412 |
利子支出,純額 |
| 4,389 | |
| 3,213 | |
| 11,395 | |
| 9,584 |
所得税支給 |
| 2,127 | |
| 5,292 | |
| 11,857 | |
| 20,345 |
EBITDA | $ | 20,636 | | $ | 30,865 | | $ | 82,153 | | $ | 113,901 |
開業前料金(A) |
| 430 | |
| 20 | |
| 1,049 | |
| 686 |
非現金レンタル料金(B) |
| 232 | |
| (1,345) | |
| 403 | |
| (6,422) |
株ベースの報酬(C) |
| 825 | |
| 1,204 | |
| 2,562 | |
| 3,159 |
管理移行費用(D) | | — | | | — | | | — | | | 473 |
為替損失(収益)(E) |
| 38 | |
| (39) | |
| 30 | |
| (34) |
買収に関連するコスト(F) | | — | | | 692 | | | 63 | | | 692 |
新冠肺炎コスト | | — | | | — | | | — | | | 192 |
調整後EBITDA | $ | 22,161 | | $ | 31,397 | | $ | 86,260 | | $ | 112,647 |
(a) | 新店舗の開設や店舗移転に関する非資本支出には、マーケティング費用、出張、移転費用、研修費用が含まれている。これらのコストに応じて、異なる時期の業績の比較を容易にするように調整している。 |
(b) | 私たちの年間GAAP経営レンタル費用が私たちの現金経営リース支払いより高いか低いかを反映しています。この金額は私たちのレンタルグループの平均年限(規模によって重み付けされた)に依存します。私たちは若いレンタルのGAAP運営賃貸費用は通常私たちの現金運営賃貸支払いを超えますが、私たちの古いレンタルに対するGAAP運営賃貸支出は通常私たちの現金運営賃貸支払いより少ないからです |
(c) | 株式ベースの報酬計画に関する非現金料金は、報酬の数や付与時間によって異なる。私たちは時期ごとの比較を容易にするためにこの費用を調整した。 |
(d) | キー役員交代に関するコストは,解散費や契約ボーナスを含め,販売,一般,行政費用と表記されており,継続業績を評価する際にはこれらの費用は考慮していない |
(e) | 実現した外国為替取引損益私たちの経営陣は私たちが行っている業務を評価する際にこれらの損益を考慮しません。 |
(f) | Closet Worksの買収に関連する2021年度第3四半期および2022年度第2四半期を含む法的コストは、販売、一般、行政費用として記録されており、継続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていません。 |
(g) | 主に2021年度第1四半期の消毒コストが含まれており、これらの費用は販売、一般、および行政費用として記録されており、持続的な業績を評価する際にはこれらの費用は考慮されていない |
13
次の表は自由現金流量の非公認会計基準財務計量と経営活動が提供した純現金の最も直接比較可能な公認会計基準財務計量に対して照合を行った。
| | | | | | |
| | 39週間が終わる | ||||
| | 十二月三十一日 | | 1月1日 | ||
|
| 2022 |
| 2022 | ||
経営活動が提供する現金純額 | | $ | 18,856 | | $ | 15,591 |
差し引く:物件と設備の追加料金 | |
| (46,558) | |
| (24,029) |
自由キャッシュフロー | | $ | (27,702) | | $ | (8,438) |
14