添付ファイル99.1
Paycom Software，Inc.2022年第4四半期と年末業績を発表
年間収入は前年比30%増の13.75億ドルだった
GAAPの年間純収益は2.81億ドルで、総収入の20%を占めたり、希釈して1株当たり4.84ドルだった
年間調整後EBITDAは5.8億ドルで，総収入の42%を占めている
第4四半期の収入は前年同期比30%増の3億71億ドルだった
オクラホマシティ-(米国ビジネス情報)-クラウドベースの総合的人的資本管理ソフトウェア提供者Paycom Software，Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード：PAYC)は本日、2022年12月31日までの四半期と年間財務実績を発表した。
Paycom創業者で会長兼最高経営責任者のチャド·リッチセン氏は、“私たちは2022年に素晴らしい業績を上げ、収入の増加が加速し、利益率が強く、私たちのユーザーに優しい解決策の強い需要と魅力的な顧客投資のリターンを反映している”と述べた。従業員たちはBetiで自分で給料を支給し、これは従業員たちと雇用主たちに最高だ。2023年には、従業員体験と自動化を中心にイノベーションに投資し、お客様により多くの価値を提供していきます
2022年第4四半期の財務ハイライト
総収入は3.706億ドルで、前年同期の2.85億ドルより30.0%増加した。経常収入は3.64億ドルで前年同期比30.0%増加し，総収入の98.2%を占めた。
GAAP純収益は8000万ドル、あるいは1株希釈後の収益は1.38ドルであったが、昨年同期のGAAP純収益は4870万ドル、あるいは1株希釈後の収益は0.84ドルであった。
非GAAPの純収益は1.002億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は1.73ドルであったが、昨年同期は6440万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は1.11ドルであった。
調整後のEBITDA 1は1.639億ドルであったが，前年同期は1.096億ドルであった。
現金および現金等価物は2022年12月31日現在で4.07億ドルであるのに対し，2021年12月31日現在の現金および現金等価物は2.78億ドルである。
総債務純額は2022年12月31日現在2900万ドルであるが、2021年12月31日現在の純債務は2920万ドルである。
2022年通年財務のハイライト
総収入は13.752億ドルで、昨年の総収入10.555億ドルより30.3%増加した。経常収入は13.519億ドルで、昨年より30.4%増加し、総収入の98.3%を占めた。
GAAPの純収益は2.814億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は4.84ドルであったが、昨年のGAAPの純収益は1.96億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は3.37ドルであった。
非GAAPの純収益は1株3.572億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は6.14ドルであったが、昨年同期は2.604億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は4.48ドルであった。
調整後のEBITDA 1は5.797億ドルであったが，昨年は4.193億ドルであった。
1調整されたEBITDAおよび非GAAP純収入は、非GAAP財務測定基準です。これらおよび他の非GAAP財務対策のより多くの情報については、“非GAAP財務情報の使用”と題する以下の議論および本プレスリリースの末尾の入金を参照されたい。
業務のハイライト
Paycomは米国のベスト職場ランキングトップ25と、オクラホマ州最優秀職場賞を受賞し、Paycomが10年連続でランクインした。Paycomは最優秀女性会社にも選ばれた。
2022年12月31日現在、顧客総数は36，561人に増加し、前年末比8%増加した。親会社のグループ分けをもとに、2022年12月31日現在、顧客数は19，081人に増加し、前年末比8%増加した。
2022年12月31日までの年間収入保持率は93%だった。
Paycomは2022年12月31日までの1年間に、顧客が雇用した650万人を超えるデータを蓄積し、前年比14.0%増加した。
財務展望
Paycomは、2023年3月31日までの四半期と2023年12月31日までの年度に以下の予想財務指導を提供している。
2023年3月31日までの四半期：
総収入は4.43億ドルから4.45億ドルの間だ。
調整後のEBITDAは2.1億ドルから2.12億ドルの間であった。
2023年12月31日までの年度：
総収入は17億から17.02億ドルだった。
調整後のEBITDAは7億ドルから7.02億ドルの間であった。
減価償却と償却、利息支出、税項、非現金株ベースの給与支出と他の項目の不確実性と潜在的変化性のため、私たちは上記と電話会議で議論したEBITDA利益率と展望性非GAAPの有効な所得税率を比較可能な公認会計基準措置と調整しなかった。なぜなら、減価償却と償却、利息支出、税項、非現金株に基づく報酬支出と他の項目の不確定性と潜在的変動性のため、これらの協調に基づく適用情報を随時得ることができないからである。また、収入コスト(非現金株ベースの報酬支出を含む)の不確実性と潜在的可変性のため、協調基盤となる将来の適用情報が容易に得られないため、GAAP毛金利電話会議で議論された前向き調整毛金利は調整されていない。そのため、不合理な努力がなければ、展望性調整後のEBITDA範囲と純収益、展望性調整後のEBITDA利益率と純収入利益率、展望性調整後の毛金利と毛金利及び展望性非GAAP有効所得税税率とGAAP有効所得税税率との間の入金は現在利用できない。電話会議期間中には，我々の隠れた収入増加率に調整後のEBITDA利益率を加えた前向きな推定である“65法則”も参考にした。合理的な努力なしに前向き調整後のEBITDA利益率と純収入利益率を照合することはできないため，合理的な努力なしに“65ルール”と比較可能なGAAP測定基準を照合することはできない。
非公認会計基準財務情報の使用
私たちがアメリカ公認会計原則(“GAAP”)によって提供した財務情報を補充するために、著者らは本ニュース原稿と関連電話会議である非GAAP財務指標を提出し、調整後のEBITDA、非GAAP純収入、調整後の毛利、調整後の利益率、調整後の販売とマーケティング費用、調整後の管理費用総額、調整後の研究開発費用、調整後の研究開発総コスト、調整後のEBITDA利益率、“65規則”と“72規則”を含む。経営陣は、これらの非公認会計基準財務指標を補完措置として使用し、我々のコア業務運営の業績を審査·評価し、計画している。(I)調整後のEBITDAを，(I)純収益に利息支出，税項，減価償却と償却，非現金株に基づく報酬支出，非コア業務に基づくいくつかの取引費用(ある場合)および我々の金利交換の公正価値変化と定義し，(Ii)非公認会計基準純収入に非現金株式給与支出，非コア業務のある取引費用(ある場合)と金利交換の公正価値変化を加え，これらは所得税の影響に応じて調整した。(3)調整後の毛利は毛利に適用される非現金株式報酬支出を加える；(4)調整後の毛利は毛利に適用される非現金株式報酬支出をプラスし、総収入で割る；(5)調整後の各費用項目は公認会計基準支出金額から適用される非現金株式報酬支出を差し引く；(6)調整後の研究開発総コストは研究開発総コスト(資本化部分を含む)から適用される非現金株報酬(資本化部分を含む)を減算する, (Vii)調整されたEBITDA利益率((I)項で計算される)を総収入で除算し、(Viii)“65規則”および“72規則”をそれぞれ収入増加率(パーセントで示す)に調整EBITDA利益率((Vii)条で計算)および(Ix)を所得税として計上した非GAAP有効所得税率に非GAAP調整された所得税影響を非GAAP純収入で割る((Ii)項で計算)所得税引当金および非GAAP調整による所得税影響を加える。本プレスリリースで提出し、関連電話会議で討論した非GAAP財務指標は投資家により大きな透明性を提供し、管理層が財務と運営決定に使用する情報をより透明にした。これらの指標は一致した上で異なる時期の核心業務運営を比較し、同業者会社の業績と比較するのに役立つので、これらの指標は投資家にとって有用であると信じており、その中の多くの同業者会社は類似した非GAAP財務指標を使用してGAAP下の業績を補充する。また，調整後のEBITDAは管理職への提供に関するものである
私たちの業務への再投資、普通株の買い戻し、その他の目的の現金額に利用できます。経営陣は、本プレスリリースで提案され、関連する電話会議で議論された非GAAP測定基準は、GAAPによって作成された業績と組み合わせることで、我々の業務と業績に影響する要素と傾向をより全面的に理解することができると考えている。
本プレスリリースで提出し、関連する電話会議で討論した非GAAP財務指標はGAAP下の財務業績指標ではなく、純収益、毛利益、毛金利、研究開発費用、販売とマーケティング費用、行政費用と総研究開発コストの代替品と見なすべきではない。非GAAP財務指標は分析ツールとして限界があり、私たちの経営業績を評価する際に、これらの非GAAP財務指標を孤立的に考慮したり、GAAPによって作成された総合収益表データの代替品としたりするべきではありません。我々が提案した非公認会計基準財務指標は、他社の類似名称指標と比較できない可能性があり、他社は我々と同様の方法でこのような指標を計算しない可能性がある。
電話会議の詳細：
このニュースを発表するとともに、Paycomは本日(2023年2月7日)午後5：00に電話会議を司会する。東部時間はその財政的業績について議論する。この電話に出るためには、200~6205(国内)または(929)526−1599(国際)に電話し、アクセスコードとして948754を提供してください。インターネット中継および電話会議の再放送はPaycom社サイトの投資家関係ページで視聴し，サイトはInvestors.paycom.comである.
Paycomについて
この25年間、Paycom Software Inc.(ニューヨーク証券取引所株式コード：PAYC)は、使いやすい人的資源と給与技術によって企業と従業員の生活を簡略化し、透明性とデータに直接アクセスする能力を強化した。その業界初の解決策Betiのおかげで、これらの従業員たちは今自分で給与明細を作ることができ、給与明細を提出する前にコストの高い間違いを発見して修復するように指導されている。入社や福祉登録から人材管理など，Paycomのソフトウェアはプロセスを簡略化し，効率を向上させ，従業員が自分の人的資源情報を制御できるようにしており，これらすべてが1つのアプリケーションにある.PaycomはFast Companyによって世界で最も革新力のある会社の一つに選ばれ、Top Work Placesに米国の最優秀雇用主に選ばれ、全国50州の事務所で様々な規模の企業にサービスを提供することができる。
前向きに陳述する
本プレスリリースのいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述に属し、電話会議に関するいくつかの陳述も前向き陳述である可能性がある。前向きな陳述とは、Paycomの推定または予想結果、他の非歴史的事実、または未来の事件を言及する任意の陳述であり、以下の陳述を含むが、これらに限定されない：私たちの業務戦略、予想される将来の経営結果および経営費用、キャッシュフロー、資本資源、配当および流動性；私たちの業務、業界および財務業績に影響を与える傾向、機会とリスク、未来の拡張または成長計画と将来の成長の潜在力；私たちは新しい顧客を私たちの解決策を購入する能力を引き付ける；私たちは顧客を維持し、より多くのアプリケーションを購入させる能力；私たちは未来の収入と適切な計画を私たちの支出を予測する能力；市場は私たちの解決策とアプリケーションを受け入れている；私たちのいくつかのアプリケーションによる将来の収入の予想；私たちは合格した従業員とキーパーソンの能力を引き付けて保留する；未来の法規、司法と立法の変化；私たちの業績に影響するいくつかの要素はどのように労働市場の改善や悪化に関連しているか；私たちのより多くの営業事務所を開設する計画と私たちがこの計画を効果的に実行する能力；私たちの既存の現金と現金等価物が今後12ヶ月間の私たちの運営資本と資本支出需要を満たすのに十分かどうか；私たちは業務の増加に伴う資本支出と投資活動の計画について、研究開発および会社本部および他の施設の拡張を含む；私たちは株式買い戻し計画を通じて普通株を買い戻すことを計画している；そして私たちは未来の期間に対する期待所得税率を計画している。また、, 前向き表現は、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“すべき”、“将”、“将”、および同様の表現またはそのような用語または他の同様の用語の否定を含む、傾向分析に関連する表現および表現をさらに含む。これらの前向きな陳述は、本プレスリリースの日にのみ発表され、商業的·経済的リスクの影響を受ける可能性がある。したがって，我々が米国証券取引委員会に提出した文書で議論されている要因は，我々の最新の10-K表年次報告で議論されている要因を含むが，我々の実際の結果は前向き陳述で述べた結果とは大きく異なる可能性がある.私たちは、法的要件がない限り、そのような陳述が発表された日の後に存在するイベントや状況を反映するために、前向き陳述を更新または修正する義務を負いません。
Paycomソフトウェア会社 |
|
|||||||
監査されていない総合貸借対照表 |
|
|||||||
(千単位で、1株当たりを除く) |
|
|||||||
|
|
|||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
売掛金 |
|
|
22,843 |
|
|
|
9,490 |
|
前払い費用 |
|
|
34,056 |
|
|
|
23,729 |
|
在庫品 |
|
|
1,607 |
|
|
|
1,131 |
|
課税所得税 |
|
|
5,583 |
|
|
|
16,413 |
|
繰延契約コスト |
|
|
96,378 |
|
|
|
76,724 |
|
顧客のための資金前流動資産 |
|
|
561,197 |
|
|
|
405,465 |
|
取引先のための資金 |
|
|
2,202,975 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流動資産総額 |
|
|
2,764,172 |
|
|
|
2,252,038 |
|
財産と設備、純額 |
|
|
402,448 |
|
|
|
348,953 |
|
無形資産、純額 |
|
|
54,017 |
|
|
|
58,028 |
|
商誉 |
|
|
51,889 |
|
|
|
51,889 |
|
長期繰延契約コスト |
|
|
567,974 |
|
|
|
461,852 |
|
その他の資産 |
|
|
62,013 |
|
|
|
42,385 |
|
総資産 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
16,054 |
|
|
$ |
5,772 |
|
手数料とボーナスを計算する |
|
|
28,439 |
|
|
|
22,357 |
|
給料総額と休暇を計算しなければならない |
|
|
45,023 |
|
|
|
34,259 |
|
収入を繰り越す |
|
|
19,825 |
|
|
|
16,277 |
|
長期債務の当期部分 |
|
|
— |
|
|
|
1,775 |
|
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
59,990 |
|
|
|
63,397 |
|
顧客資金債務前の流動負債 |
|
|
169,331 |
|
|
|
143,837 |
|
顧客資金義務 |
|
|
2,207,706 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流動負債総額 |
|
|
2,377,037 |
|
|
|
1,990,410 |
|
繰延所得税負債純額 |
|
|
141,033 |
|
|
|
145,504 |
|
長期繰延収入 |
|
|
97,591 |
|
|
|
85,149 |
|
純長期債務、流動分を差し引く |
|
|
29,000 |
|
|
|
27,380 |
|
その他長期負債 |
|
|
75,245 |
|
|
|
72,988 |
|
長期負債総額 |
|
|
342,869 |
|
|
|
331,021 |
|
総負債 |
|
|
2,719,906 |
|
|
|
2,321,431 |
|
引受金とその他の事項 |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株、額面0.01ドル(発行許可100，000株、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に62，518株と62，298株；それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に57，867株と58，012株を発行) |
|
|
625 |
|
|
|
623 |
|
追加実収資本 |
|
|
576,622 |
|
|
|
465,594 |
|
利益を残す |
|
|
1,196,968 |
|
|
|
915,579 |
|
その他の総合収益を累計する |
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
在庫株は、コスト計算(2022年12月31日と2021年12月31日はそれぞれ4，651株と4，286株) |
|
|
(587,905 |
) |
|
|
(488,082 |
) |
株主権益総額 |
|
|
1,182,607 |
|
|
|
893,714 |
|
総負債と株主権益 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
Paycomソフトウェア会社 |
|
|||||||||||||||
監査されていない総合収益表 |
|
|||||||||||||||
(千単位で、1株当たりを除く) |
|
|||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
繰り返し現れる |
|
$ |
364,008 |
|
|
$ |
280,026 |
|
|
$ |
1,351,856 |
|
|
$ |
1,036,691 |
|
実施とその他 |
|
|
6,600 |
|
|
|
4,960 |
|
|
|
23,362 |
|
|
|
18,833 |
|
総収入 |
|
|
370,608 |
|
|
|
284,986 |
|
|
|
1,375,218 |
|
|
|
1,055,524 |
|
収入コスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費 |
|
|
47,541 |
|
|
|
37,863 |
|
|
|
169,806 |
|
|
|
130,475 |
|
減価償却および償却 |
|
|
11,530 |
|
|
|
8,660 |
|
|
|
42,935 |
|
|
|
31,411 |
|
収入総コスト |
|
|
59,071 |
|
|
|
46,523 |
|
|
|
212,741 |
|
|
|
161,886 |
|
行政費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング |
|
|
92,727 |
|
|
|
75,509 |
|
|
|
346,561 |
|
|
|
275,994 |
|
研究開発 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
一般と行政 |
|
|
60,021 |
|
|
|
49,606 |
|
|
|
239,130 |
|
|
|
209,840 |
|
減価償却および償却 |
|
|
13,386 |
|
|
|
10,308 |
|
|
|
49,764 |
|
|
|
35,811 |
|
行政管理費総額 |
|
|
205,703 |
|
|
|
169,837 |
|
|
|
783,798 |
|
|
|
640,071 |
|
総運営費 |
|
|
264,774 |
|
|
|
216,360 |
|
|
|
996,539 |
|
|
|
801,957 |
|
営業収入 |
|
|
105,834 |
|
|
|
68,626 |
|
|
|
378,679 |
|
|
|
253,567 |
|
利子支出 |
|
|
(949 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,536 |
) |
|
|
— |
|
その他の収入，純額 |
|
|
9,104 |
|
|
|
1,376 |
|
|
|
13,435 |
|
|
|
2,395 |
|
所得税前収入 |
|
|
113,989 |
|
|
|
70,002 |
|
|
|
389,578 |
|
|
|
255,962 |
|
所得税支給 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
純収入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
基本1株当たりの収益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
希釈して1株当たり収益する |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
加重平均流通株： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
薄めにする |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
総合収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
証券売却可能な未実現純収益(赤字) |
|
|
124 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,757 |
) |
|
|
— |
|
税収効果 |
|
|
(14 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,054 |
|
|
|
— |
|
その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
|
|
110 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
総合収益(赤字) |
|
$ |
80,061 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
277,686 |
|
|
$ |
195,960 |
|
Paycomソフトウェア会社 |
|
|||||||
監査されていないキャッシュフロー統合レポート |
|
|||||||
(単位：千) |
|
|||||||
|
|
|||||||
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
純収入 |
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
売却可能証券の割引が増加する |
|
|
(1,020 |
) |
|
|
(452 |
) |
非現金マーケティング費用 |
|
|
1,734 |
|
|
|
1,051 |
|
財産·設備処分の(収益)/損失 |
|
|
(150 |
) |
|
|
146 |
|
債務発行原価償却 |
|
|
847 |
|
|
|
36 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
デリバティブ決済のための現金 |
|
|
205 |
|
|
|
(741 |
) |
デリバティブ収益 |
|
|
(1,559 |
) |
|
|
(662 |
) |
所得税を繰延し，純額 |
|
|
(3,210 |
) |
|
|
32,906 |
|
他にも |
|
|
(206 |
) |
|
|
— |
|
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
(13,353 |
) |
|
|
(360 |
) |
前払い費用 |
|
|
(6,497 |
) |
|
|
(5,875 |
) |
在庫品 |
|
|
(224 |
) |
|
|
481 |
|
その他の資産 |
|
|
(13,907 |
) |
|
|
(7,862 |
) |
繰延契約コスト |
|
|
(122,440 |
) |
|
|
(103,356 |
) |
売掛金 |
|
|
11,676 |
|
|
|
(660 |
) |
所得税，純額 |
|
|
10,830 |
|
|
|
(5,966 |
) |
手数料とボーナスを計算する |
|
|
6,082 |
|
|
|
8,654 |
|
給料総額と休暇を計算しなければならない |
|
|
10,764 |
|
|
|
9,730 |
|
収入を繰り越す |
|
|
15,990 |
|
|
|
14,600 |
|
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
555 |
|
|
|
17,004 |
|
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
365,103 |
|
|
|
319,362 |
|
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
顧客のための基金から投資を購入する |
|
|
(268,718 |
) |
|
|
(398,819 |
) |
顧客のための基金の投資収益 |
|
|
382,230 |
|
|
|
267,341 |
|
無形資産を購入する |
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(5,500 |
) |
財産と設備を購入する |
|
|
(132,678 |
) |
|
|
(120,692 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
(23,286 |
) |
|
|
(257,670 |
) |
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
債券発行で得られた金 |
|
|
29,000 |
|
|
|
— |
|
普通株買い戻し |
|
|
(94,652 |
) |
|
|
— |
|
株式純額決済に関する前納税 |
|
|
(5,171 |
) |
|
|
(65,580 |
) |
長期債務を償還する |
|
|
(29,287 |
) |
|
|
(1,775 |
) |
顧客資金負債純変化 |
|
|
361,133 |
|
|
|
233,079 |
|
債務発行コストを支払う |
|
|
(6,436 |
) |
|
|
— |
|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
254,587 |
|
|
|
165,724 |
|
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物の増加 |
|
|
596,404 |
|
|
|
227,416 |
|
現金、現金等価物、限定現金および制限現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
期初現金、現金等価物、制限された現金、および制限された現金等価物 |
|
|
1,812,691 |
|
|
|
1,585,275 |
|
現金、現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
Paycomソフトウェア会社 |
|
|||||||
監査されていないキャッシュフロー統合レポート |
|
|||||||
(単位：千) |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金、現金等価物、限定現金および制限現金等価物の入金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
顧客のための基金に含まれる制限された現金 |
|
|
2,008,365 |
|
|
|
1,534,713 |
|
現金総額、現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
キャッシュフロー情報の補足開示： |
|
|
|
|
|
|
||
利子のための現金は資本化金額を差し引く |
|
$ |
507 |
|
|
$ |
2 |
|
所得税の現金を納める |
|
$ |
100,578 |
|
|
$ |
33,068 |
|
非現金投資と融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
計算に応じて未払いの財産と設備購入 |
|
$ |
5,899 |
|
|
$ |
7,581 |
|
資本化ソフトウェアの株補償 |
|
$ |
8,965 |
|
|
$ |
7,141 |
|
経営性賃貸負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
21,467 |
|
|
$ |
14,141 |
|
Paycomソフトウェア会社
監査されていないGAAPの非GAAP財務指標への再調整
(千単位で、1株当たりを除く)
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収入と調整後のEBITDAの比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
利子支出 |
|
|
949 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,536 |
|
|
|
— |
|
所得税支給 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
減価償却および償却 |
|
|
24,916 |
|
|
|
18,968 |
|
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
EBITDA |
|
|
139,854 |
|
|
|
88,970 |
|
|
|
484,813 |
|
|
|
323,184 |
|
非現金株報酬費 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
金利交換公正価値変動 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
調整後EBITDA |
|
$ |
163,937 |
|
|
$ |
109,572 |
|
|
$ |
579,711 |
|
|
$ |
419,287 |
|
純利益率 |
|
|
21.6 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
20.5 |
% |
|
|
18.6 |
% |
調整後EBITDA利益率 |
|
|
44.2 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
非GAAP純収入に対する純収入の比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
非現金株報酬費 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
金利交換公正価値変動 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
非公認会計原則調整に対する所得税の影響 |
|
|
(3,873 |
) |
|
|
(4,854 |
) |
|
|
(19,053 |
) |
|
|
(31,652 |
) |
非公認会計基準純収益 |
|
$ |
100,161 |
|
|
$ |
64,435 |
|
|
$ |
357,234 |
|
|
$ |
260,411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均流通株： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
薄めにする |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本1株当たりの収益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
希釈して1株当たり収益する |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非公認会計基準は1株当たり純収益で、基本的に |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
希釈して非公認会計基準の1株当たり純収益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
1株当たりの収益と非公認会計基準の1株当たり純収入の比、基本状況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本1株当たりの収益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
非現金株報酬費 |
|
|
0.42 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.64 |
|
|
|
1.68 |
|
金利交換公正価値変動 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
非公認会計原則調整に対する所得税の影響 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
非公認会計基準は1株当たり純収益で、基本的に |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
1株当たりの収益と非GAAPの1株当たり純収入の比は、希釈した後、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈して1株当たり収益する |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非現金株報酬費 |
|
|
0.41 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.63 |
|
|
|
1.68 |
|
金利交換公正価値変動 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
非公認会計原則調整に対する所得税の影響 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
希釈して非公認会計基準の1株当たり純収益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後の毛利益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
差し引く：総収入コスト |
|
|
(59,071 |
) |
|
|
(46,523 |
) |
|
|
(212,741 |
) |
|
|
(161,886 |
) |
毛利総額 |
|
|
311,537 |
|
|
|
238,463 |
|
|
|
1,162,477 |
|
|
|
893,638 |
|
プラス値：非現金株報酬支出 |
|
|
946 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
4,671 |
|
|
|
4,570 |
|
調整後毛利総額 |
|
$ |
312,483 |
|
|
$ |
239,652 |
|
|
$ |
1,167,148 |
|
|
$ |
898,208 |
|
毛利率 |
|
|
84.1 |
% |
|
|
83.7 |
% |
|
|
84.5 |
% |
|
|
84.7 |
% |
調整後毛利率 |
|
|
84.3 |
% |
|
|
84.1 |
% |
|
|
84.9 |
% |
|
|
85.1 |
% |
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後の販売とマーケティング費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング費用 |
|
$ |
92,727 |
|
|
$ |
75,509 |
|
|
$ |
346,561 |
|
|
$ |
275,994 |
|
差し引く：株ベースの非現金報酬支出 |
|
|
(5,473 |
) |
|
|
(3,234 |
) |
|
|
(18,659 |
) |
|
|
(13,801 |
) |
調整後の販売とマーケティング費用 |
|
$ |
87,254 |
|
|
$ |
72,275 |
|
|
$ |
327,902 |
|
|
$ |
262,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
販売とマーケティング費用が収入のパーセントを占めている |
|
|
25.0 |
% |
|
|
26.5 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
26.1 |
% |
調整後の販売とマーケティング費用が収入の割合を占める |
|
|
23.5 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
23.8 |
% |
|
|
24.8 |
% |
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整された行政費用総額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行政管理費総額 |
|
$ |
205,703 |
|
|
$ |
169,837 |
|
|
$ |
783,798 |
|
|
$ |
640,071 |
|
差し引く：株ベースの非現金報酬支出 |
|
|
(23,137 |
) |
|
|
(19,953 |
) |
|
|
(90,227 |
) |
|
|
(92,936 |
) |
調整された行政費用総額 |
|
$ |
182,566 |
|
|
$ |
149,884 |
|
|
$ |
693,571 |
|
|
$ |
547,135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
総行政費が収入の割合を占める |
|
|
55.5 |
% |
|
|
59.6 |
% |
|
|
57.0 |
% |
|
|
60.6 |
% |
調整後の総行政費は収入の割合を占めている |
|
|
49.3 |
% |
|
|
52.6 |
% |
|
|
50.4 |
% |
|
|
51.8 |
% |
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後の研究開発費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発費 |
|
$ |
39,569 |
|
|
$ |
34,414 |
|
|
$ |
148,343 |
|
|
$ |
118,426 |
|
差し引く：株ベースの非現金報酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
調整後の研究と開発費用 |
|
$ |
36,621 |
|
|
$ |
32,281 |
|
|
$ |
137,280 |
|
|
$ |
110,899 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研究開発費は収入のパーセントを占めている |
|
|
10.7 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
11.2 |
% |
調整後の研究開発費は収入の割合を占めている |
|
|
9.9 |
% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
|
10.5 |
% |
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
研究開発総コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本化研究開発コスト |
|
$ |
17,572 |
|
|
$ |
13,716 |
|
|
$ |
66,407 |
|
|
$ |
52,876 |
|
研究開発費 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
研究開発総コスト |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研究開発総コストは収入のパーセントを占めています |
|
|
15.4 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
15.6 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後の研究開発総コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発総コスト |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
減算：非現金株の資本化報酬 |
|
|
(2,420 |
) |
|
|
(2,033 |
) |
|
|
(8,965 |
) |
|
|
(7,141 |
) |
差し引く：株ベースの非現金報酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
調整後の研究開発総コスト |
|
$ |
51,773 |
|
|
$ |
43,964 |
|
|
$ |
194,722 |
|
|
$ |
156,634 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
調整後の研究開発総コストは収入の割合を占めている |
|
|
14.0 |
% |
|
|
15.4 |
% |
|
|
14.2 |
% |
|
|
14.8 |
% |
Paycomソフトウェア会社
監査されていない非現金株式報酬費用の構成要素
(単位：千)
|
|
12月31日までの3ヶ月間 |
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
非現金株報酬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費 |
|
$ |
946 |
|
|
$ |
1,189 |
|
|
$ |
4,671 |
|
|
$ |
4,570 |
|
販売とマーケティング |
|
|
5,473 |
|
|
|
3,234 |
|
|
|
18,659 |
|
|
|
13,801 |
|
研究開発 |
|
|
2,948 |
|
|
|
2,133 |
|
|
|
11,063 |
|
|
|
7,527 |
|
一般と行政 |
|
|
14,716 |
|
|
|
14,586 |
|
|
|
60,505 |
|
|
|
71,608 |
|
非現金株式報酬総額 |
|
$ |
24,083 |
|
|
$ |
21,142 |
|
|
$ |
94,898 |
|
|
$ |
97,506 |
|
連絡先
Paycomソフトウェア会社
投資家関係連絡先：
ジェームズ·サンフォード電話：800-580-4505
メール：Investors@paycom.com
資料源：Paycom Software，Inc.