アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
For the transition period from __________________ to ___________________
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
|
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主な執行機関住所と郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
|
|
♪the the the |
チェックマークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合してきたかどうかを示す。
☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
☒
取引法第12 b-2条の規定によると、登録者が大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小さい報告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで示す。
規模の小さい報告会社
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
クラス: |
2023年1月23日現在の未返済金 |
普通株、額面$0.01 |
|
Clearfield,Inc.
表格10-Q
カタログ
第1部財務情報 | 4 |
項目1.財務諸表 | 4 |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 18 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 24 |
項目4.制御とプログラム | 24 |
第2部:その他の情報 | 25 |
項目1.法的手続き | 25 |
第1 A項。リスク要因 | 25 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 25 |
項目3.高級証券違約 | 25 |
プロジェクト4.鉱山安全開示 | 25 |
項目5.その他の情報 | 25 |
項目6.展示品 | 26 |
サイン | 27 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Clearfield,Inc.
合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
12月31日
|
九月三十日 |
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資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
短期投資 |
||||||||
売掛金純額 |
||||||||
在庫、純額 |
||||||||
その他流動資産 |
||||||||
流動資産総額 |
||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
||||||||
その他の資産 | ||||||||
長期投資 |
||||||||
商誉 |
||||||||
無形資産、純額 |
||||||||
リース資産を使用する |
||||||||
繰延税金資産 |
||||||||
他にも |
||||||||
その他資産総額 |
||||||||
総資産 |
$ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
賃貸負債の当期分 |
$ | $ | ||||||
売掛金 |
||||||||
補償すべきである |
||||||||
費用を計算する |
||||||||
保証責任 |
||||||||
流動負債総額 |
||||||||
その他負債 | ||||||||
長期債務 |
||||||||
賃貸負債の長期部分 |
||||||||
繰延税金負債 |
||||||||
総負債 |
||||||||
株主権益 | ||||||||
優先株で額面0.01ドル |
||||||||
普通株式を許可する |
||||||||
追加実収資本 |
||||||||
その他の総合収益を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
利益を残す |
||||||||
株主権益総額 |
||||||||
総負債と株主権益 |
$ | $ |
連結財務諸表の付記を参照
Clearfield,Inc.
合併損益表
監査を受けていない
(単位:千、共有データを除く)
3か月まで |
3か月まで |
|||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
純売上高 |
$ | $ | ||||||
販売コスト |
||||||||
毛利 |
||||||||
運営費 | ||||||||
販売、一般、行政 |
||||||||
営業収入 |
||||||||
純投資収益 |
||||||||
利子支出 |
( |
) | ||||||
所得税前収入 |
||||||||
所得税費用 |
||||||||
純収入 |
$ | $ | ||||||
1株当たりの純収益は基本的に |
$ | $ | ||||||
希釈して1株当たり純収益 |
$ | $ | ||||||
加重平均流通株: | ||||||||
基本的な情報 |
||||||||
薄めにする |
連結財務諸表の付記を参照
Clearfield,Inc.
総合総合収益表
監査を受けていない
(単位:千)
3か月まで |
3か月まで |
|||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
純収入 |
$ | $ | ||||||
所得税前の他の全面的な収入: | ||||||||
売却可能な投資の未実現収益 |
||||||||
外貨換算では収益が実現していない |
||||||||
所得税前その他総合収入合計 |
||||||||
所得税費用 |
( |
) | ||||||
その他の全面収入合計 |
||||||||
総合収益総額 |
$ | $ |
連結財務諸表の付記を参照
Clearfield,Inc. |
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合併株主権益報告書 |
||||||||||||||||||||||||
監査を受けていない | ||||||||||||||||||||||||
(単位:千) |
2022年12月31日までの3ヶ月間
その他を累計する |
||||||||||||||||||||||||
普通株 |
その他の内容 |
全面的に |
保留する |
総シェア- |
||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
実収資本 |
損 |
収益.収益 |
保有者権益 |
|||||||||||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
||||||||||||||||||||||||
持分補償計画に基づいて普通株を発行する |
||||||||||||||||||||||||
株に付与された源泉徴収税を支払うために株式を買い戻す |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
株式オプションの行使は,支払いのために交換された株式を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
普通株発行,純額 |
||||||||||||||||||||||||
その他総合収益 |
- | |||||||||||||||||||||||
純収入 |
- | |||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ |
2021年12月31日までの3ヶ月間
その他を累計する |
||||||||||||||||||||||||
普通株 |
その他の内容 |
全面的に |
保留する |
総シェア- |
||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
実収資本 |
損 |
収益.収益 |
保有者権益 |
|||||||||||||||||||
2021年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||
制限株式発行、罰金控除純額 |
||||||||||||||||||||||||
非限定株を純発行する |
||||||||||||||||||||||||
従業員株購入計画による普通株の発行 |
||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使は,支払いのために交換された株式を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
既存の限定株から付与された源泉徴収税を支払うために株式を買い戻す |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
純収入 |
- | |||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ |
Clearfield,Inc. |
||||||||
統合現金フロー表 |
||||||||
監査を受けていない | ||||||||
(単位:千) |
3か月 |
3か月 |
|||||||
一段落した |
一段落した |
|||||||
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
純収入 |
$ | $ | ||||||
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する: | ||||||||
減価償却および償却 |
||||||||
償却投資割引 |
( |
) | ( |
) | ||||
税金を繰延する |
( |
) | ||||||
株に基づく報酬 |
||||||||
経営性資産と負債の変動、購入額を差し引く: | ||||||||
売掛金 |
( |
) | ||||||
在庫、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
その他の資産 |
( |
) | ( |
) | ||||
売掛金と売掛金 |
( |
) | ||||||
経営活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
不動産·工場·設備および無形資産の購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
購入投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
販売収益と投資満期日 |
||||||||
投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
長期債務を償還する |
( |
) | ||||||
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金 |
||||||||
株に付与された源泉徴収税を支払うために株式を買い戻す |
( |
) | ( |
) | ||||
株式オプションの行使に関する源泉徴収 |
( |
) | ( |
) | ||||
持分補償計画に基づいて株を発行する |
||||||||
普通株発行の純収益 |
||||||||
融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
為替レートが現金に与える影響 |
||||||||
現金と現金等価物を増やす(減らす) |
( |
) | ||||||
現金と現金等価物、年明け |
||||||||
現金と現金等価物、年末 |
$ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||||
今年度所得税の現金を納める |
$ | $ | ||||||
利子を支払う現金 |
$ | $ | ||||||
非現金融資活動 | ||||||||
株式オプションの無現金行使 |
$ | $ |
連結財務諸表の付記を参照
連結財務諸表付記
付記1.主要会計政策の概要
付記2.1株当たり純収益
1株当たりの基本普通株純収入(“EPS”)の計算方法は、純収入を報告期間内に発行された普通株で割った加重平均である。1株当たりの収益を希釈することは、純収益を発行された普通株の加重平均株式数で割ったものに等しく、希釈時には、株式オプションのような他のすべての普通株等価物を加える。
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の普通株当たり純収入計算の分子と分母の入金である
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||
|
2022 |
2021 |
||||||
純収入 |
$ | $ | ||||||
加重平均普通株式 |
||||||||
希釈性潜在普通株 |
||||||||
加重平均希釈性普通株式発行 |
||||||||
普通株式1株当たり純収入: | ||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | ||||||
薄めにする |
$ | $ |
注3.投資
同社は連邦預金保険会社(FDIC)と米国(US)が全面保険を提供する預金保険(CDS)に投資している。期限が5年を超えない国債、および通貨市場口座。歴史的に見ると、同社のポートフォリオは満期まで保有し、償却コストで入金されるように分類されている。2022年度第2四半期に、同社は投資を売却し、そのポートフォリオを売却可能なものに再分類し、公正価値で報告した。投資証券の未実現収益又は損失を他の総合収益、税引き後純額に計上する。売却可能証券の実現損益は売却時に確認し,総合収益表に純投資収入を計上する。
2022年12月31日現在、売却可能な投資は以下の通り
2022年12月31日 |
||||||||||||||||
(単位:千) |
コスト |
未実現収益 |
未実現損失 |
公正価値 |
||||||||||||
短期.短期 | ||||||||||||||||
アメリカ国債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
預金証書 |
||||||||||||||||
投資証券--短期 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
長期の | ||||||||||||||||
アメリカ国債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
預金証書 |
||||||||||||||||
投資証券--長期投資 |
$ | $ | $ | $ |
2022年12月31日現在、赤字を達成していない債務証券投資は以下の通り
少ない未実現損失で 12ヶ月以上
|
大きな未実現損失状態にある 12ヶ月以上
|
|||||||||||||||
(単位:千) |
公正価値 |
未実現総額 損 |
公正価値 |
未実現総額 損 |
||||||||||||
アメリカ国債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
預金証書 |
||||||||||||||||
投資証券 |
$ | $ | $ | $ |
2022年12月31日までに
付記4.公正価値計量
当社の資産及び負債の公正価値は、計量日市場参加者間で秩序的に取引されている資産又は負債が元金又は最も有利な市場で負債を譲渡することにより徴収される市価又は支払いの市価に基づいて決定される。同社は外部定価サービスが提供する推定値に基づいてアメリカ国債と預金証書の公正価値を確定し、外部定価サービスは各種業界標準データプロバイダからこれらの評価を獲得した。
同社の投資は公正価値の三級構造によって分類され、この等級は観察可能な投入と観察できない投入を区別し、以下のレベルの1つに分けられる
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル--第1レベルに含まれるオファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。
第三段階--推定方法の観察できない投入は、市場活動支援が少ないかないかだけであり、資産または負債の公正な価値の計量に大きな意義を持っている。第3レベルの資産および負債は、価格設定モデル、現金流量割引推定値または同様の技術、ならびに重大な経営陣の判断または推定を使用して決定される公正な価値計量を採用する資産および負債を含む。
以下は、会社の2022年12月31日までの投資証券の公正価値計量に関する三級公正価値レベルに基づく情報である
2022年12月31日の公正価値計測 |
||||||||||||||||
(千の計で) |
合計する |
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
||||||||||||
投資証券: | ||||||||||||||||
アメリカ国債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
預金証書 |
||||||||||||||||
総投資証券 |
$ | $ | $ | $ |
当社は2022年12月31日までの3ヶ月および2022年9月30日までの年度内に、第3級証券を保有しておらず、公正価値レベルでの移転もない。
非金融資産、例えば設備及びレンタル改善、商業権及び無形資産、及び経営リースの使用権資産は、減値とみなされる場合、非日常的な公正価値に従って計量しなければならない。当社は2022年12月31日までの3ヶ月間、2022年9月30日まで年度は公正価値で非金融資産を再計量することはありません
付記5.その他全面収益(赤字)
他の総合収益項目に関する他の総合損失と税項の構成変化は以下のとおりである
(単位:千) |
販売可能な証券 |
外貨換算 |
その他の総合損失を累計する |
|||||||||
2022年9月30日の残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
2022年12月31日までの3ヶ月間のその他全面収益(赤字) |
||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) |
注6.株ベースの報酬
同社は$を記録した
株式オプション
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、付与されたオプションの公正価値を決定した。2022年12月31日までの3ヶ月間、会社は従業員に非合格株式オプションを付与し、合計を購入する
2022年12月31日までの3ヶ月間の株式オプション報酬の公正価値は、以下の仮定に基づいて推定される
2022年12月31日までの3ヶ月間 |
||||
配当率 |
% | |||
予想変動率 |
% | |||
無リスク金利 |
% | |||
予想寿命(年) |
||||
帰属期限(年) |
予想株価変動率は、予想寿命に近い期間における会社株の歴史的変動率に基づく。期待寿命代表オプションは,付与日後に未返済が予想される時間帯である。無リスク金利は、付与日までの残存寿命が期待オプション期限に似たゼロ金利米政府債券の金利を反映している。
オプションは、付与された日に決定された公平な市場価格で付与され、帰属は通常3~3年以内に発生する
-年の間。株式オプションを行使する際に発行される株式は、会社が許可しているが発行されていない株式から発行される。
以下に2022年12月31日までの3ヶ月間の株式オプション活動の概要を示す
オプション数 |
加重平均 行権価格 |
|||||||
2022年9月30日現在返済されていない |
$ | |||||||
授与する |
||||||||
鍛えられた |
( |
) | ||||||
没収または期限切れ |
||||||||
2022年12月31日現在の未返済債務 |
$ |
オプションの内的価値は,指標となる株式の公正価値がその行権価格を超える金額である.2022年12月31日現在、すべての未償還と行使可能な株式オプションの加重平均残存契約期間は
制限株
会社の2007年の株式報酬計画は、その報酬委員会が、株式オプションおよび制限株式を含む重要従業員および非従業員取締役に株式ベースの奨励を付与することを可能にする。同社は制限的な株式付与を行い,1名以上を授与した
何年もです。
2022年12月31日までの3ヶ月間、会社は従業員に合計を授与した
2022年12月31日までの3カ月間の限定株式取引の概要は以下の通り
株式数 |
加重平均 付与日公正価値 |
|||||||
2022年9月30日現在の未帰属株式 |
$ | |||||||
授与する |
||||||||
既得 |
( |
) | ||||||
没収される |
||||||||
2022年12月31日現在帰属していません |
$ |
配当株
2022年12月31日までの3ヶ月間、会社は従業員に合計を配布した
従業員株購入計画
同社のESPPは計画に参加した従業員が賃金減額で会社の普通株を割引価格で購入することを許可している。ESPPは特定の資格要件を満たすすべての従業員に適用される。ESPPの条項は、これらの計画に参加した従業員が自発的な税引後に会社の普通株を購入できるようにする。従業員は以下の価格以下で会社の普通株を購入することができます
注7.収入
収入確認
純売上高には製品と送料と手数料が含まれています。収入とは会社が譲渡製品から得ることが予想される対価格金額のことです。会社が契約に定められた履行義務を履行した場合、すべての収入を確認する。同社は承諾した製品を顧客に譲渡することで収入を確認し、基本的にすべての収入は顧客が製品統制権を獲得したときに確認した。同社は製品を顧客に納入する際や顧客が商品を受け取る際に輸送と手数料の収入を確認する。同社の契約の多くは単一の履行義務であり、性質は短期的である。外国司法管区で顧客から受け取って政府当局に送金した販売税と付加価値税は純額で入金されるため、純売上高には計上されない。
収入の分類
同社は製品輸送の場所に応じて外部顧客の売上高を地理的地域に分配している。アメリカ以外の販売は主にヨーロッパ、カリブ海地域、カナダ、中米、南アメリカなどに販売されています。
3ヶ月までの3ヶ月間の以下の地理的地域に関する収入は以下のとおりである
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||
(単位:千) |
2022 |
2021 |
||||||
アメリカです |
$ | $ | ||||||
他のすべての国/地域 |
||||||||
総純売上高 |
$ | $ |
同社はブロードバンドサービスプロバイダ市場のために設計された独自製品シリーズを製造·販売している。また、同社の従来の業務は、銅ケーブルおよび光ファイバケーブルアセンブリをその規格で製造する必要がある元の機器製造業者に印刷に構築されたサービスを提供する。
3ヶ月までの3ヶ月間の市場別売上高の割合は以下の通りです
12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
ブロードバンドサービス提供者 |
% | % | ||||||
他の取引先 |
% | % | ||||||
総純売上高 |
% | % |
ブロードバンドサービスプロバイダは、地域電気通信会社、ユーティリティ会社、市政当局および代替オペレータを含むコミュニティ広帯域から構成され、マルチシステムオペレータ(MSOまたはケーブルテレビ)は、第2層および第3層クライアントとも呼ばれるマルチシステムオペレータ(MSOまたは有線テレビ)と、第1層とも呼ばれる大規模国および世界的な有線および無線プロバイダを含む国オペレータと、国際顧客とを含む。他の顧客は銅ケーブルの販売、銅部品の印刷、その他の契約製造を含む。
売掛金
信用は顧客の財務状況の評価に基づいて発行され、通常は担保を必要としない。契約支払期限を超えた未払い金は期限を超過したとみなされる。売掛金が回収できない場合は、当社は解約し、その後、売掛金が受け取った支払いを不良債権に計上して準備しなければなりません。不良債権準備残高は2022年12月31日と2022年9月30日現在#ドル
売掛金と純売上高のさらなる情報については、付記8“主要顧客集中”を参照されたい。
注8.主な顧客集中度
2022年12月31日までの3カ月間、顧客Aは会社の純売上高の15%を占めている。クライアントAは総エージェントである.2021年12月31日までの3ヶ月間、顧客B、A、Cはそれぞれ会社の純売上高の15%、11%、10%を占めている。クライアントBとCは地域ブロードバンドサービスプロバイダである.これらの主な顧客は私たちの他の顧客と同じように、時々注文を通じて私たちの製品を購入します。当社はこれらの主要な顧客に未来に私たちに製品を購入することを要求する合意はありません
2022年12月31日現在、顧客Aは会社の売掛金の13%を占めている。2021年9月30日現在、顧客Dは売掛金の11%を占めている。顧客Dは流通業者です。
注9.在庫
これまでの在庫には以下の内容が含まれている
(単位:千) |
十二月三十一日 2022 |
九月三十日 2022 |
||||||
原料.原料 |
$ | $ | ||||||
製品の中で |
||||||||
完成品 |
||||||||
在庫、毛数 |
||||||||
在庫備蓄 |
( |
) | ( |
) | ||||
在庫、純額 |
$ | $ |
付記10.営業権と無形資産
当社は毎年あるいは事件発生や環境変化が潜在的な減値を示す過渡期にその減値営業権を分析している。2022年9月30日までの分析結果は、営業権減値を示していない。2022年12月31日までの3ヶ月間、潜在的な減値の存在を示すトリガーイベントは何もない。
その会社は特許を取得して生じる法的コストを資本化する。米国特許庁または外国の対応機関に受け入れられると、これらの法律費用は直線法を用いて残りの推定寿命内に償却されるが、それを超えない
また,会社は様々な限られた寿命の無形資産を有しており,その大部分は2018年度にカリックス社のActiveキャビネット製品ラインを買収し,2022年度にNestorケーブルを買収して得られたものである。当社は毎年あるいはイベント発生や環境変化が潜在的な減値を示す過渡期にその無形資産の減値を分析している。2022年9月30日までの分析結果は、我々の無形資産の減値を示していない。2022年12月31日までの3ヶ月間、潜在的な減値の存在を示すトリガーイベントは何もない。
注11.分部報告
当社の報告可能部門は当社の内部報告方法に基づいています。これらの結果は,必ずしも本報告で述べた期間に,各部門が独立した実体であれば,得られるべき業務成果を示しているとは限らない。これらの経営部門の内部報告は、会社の最高経営責任者が使用した報告や審査手順に基づいてある程度決定されている。
2022年7月26日にネスレケーブルの買収が完了した後、会社は会計基準編纂(ASC)280定義の運営部門を再評価した細分化市場報告それは.米国会計基準第280条によれば、運営支部は企業の構成要素として定義され、離散的な財務情報を得ることができ、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源及び評価業績をどのように割り当てるかを決定することができる。会社の評価によると、会社は2022年7月26日から、ネストケーブル事業を第2の報告すべき部門とみなすことを決定した。
2023年度第1四半期、同社には、(1)Clearfieldと(2)Nestorケーブルの2つの報告可能な部門があります。ClearfieldのフィンランドホールディングスClearfield Finish Ltdは2022年7月26日にエストニア子会社ネスレケーブルバルト海社を含むネスレケーブル株式会社を買収した。これらのエンティティはNestorケーブル部分を構成している.
報告すべき部門の財務結果は、CODMが内部運営決定を行うのを支援するために、財務情報の内部分類に基づいて作成される。合併報告書について、会社は報告可能な部門間の取引をキャンセルした。
次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月間の報告可能な細分化市場間の金額をまとめたものである
2022年12月31日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
(単位:千) |
クリールフィールド |
ナイストケーブル |
淘汰する |
統合された |
||||||||||||
外部顧客からの収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
内部クライアントからの収入(Clearfield,Inc.) |
( |
) | ||||||||||||||
純投資収益 |
||||||||||||||||
利子支出 |
||||||||||||||||
減価償却および償却 |
||||||||||||||||
株に基づく報酬 |
||||||||||||||||
所得税 |
( |
) | ||||||||||||||
純収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
資本支出 |
||||||||||||||||
商誉 |
||||||||||||||||
総資産 |
( |
) |
付記12.融資売掛金
Nestor電報はそのいくつかの売掛金を要素とし、追徴権を担保借金に計上する。ネスレケーブル社の保理責任総額は#ドルである
注13.所得税
2022年12月31日までの3ヶ月間、当社は所得税支出$を記録しました
2021年12月31日までの3ヶ月間、当社は所得税支出$を記録しました
繰延税項財務諸表目的で記録された資産と負債額と税法により計測されたこれらの金額との一時的な違いの影響を確認する。会社が繰延税金の一時的な差額を実現するのは将来の課税収益にかかっています。同社は、その回収可能性をめぐる既存のプラス要因とマイナス要因を評価することにより、“より可能性が高い”という基準を用いて、その使用が予想される繰延税金資産を審査し、2022年12月31日と2022年9月30日まで、繰延税金資産計に対する評価準備金を提出する必要がないことを決定した。当社は引き続き将来の収入を見積もる仮定の変化や将来の期間の他の要因に基づいて推定免税額の需要を評価していきます。
2022年12月31日現在、会社には未確認の税収割引はない。当社の慣例は、いかなる未確認の税収割引の課税利息と罰金を所得税支出の構成要素として確認することである。当社は税務状況が未確認で今後12ヶ月以内に大きな変化はないと予想しています。
注14.借約
その会社は1軒借りた
2021年7月、当社は間接賃貸手配を締結した
2021年11月19日に当社は
ネスレは約1軒をレンタルしました
使用権リース資産およびリース負債は、開始日にレンタル期間内の残りのリース支払いの現在値に基づいて確認され、このレンタル期間は、自社が行使する継続期間を合理的に決定することを含む。当社の賃貸契約にはいかなる重大な剰余価値保証や重大な制限的チェーノも含まれていません。3ヶ月までの営業レンタル費用は、貨物販売コスト、一般費用、行政費用に計上されており、以下の通りです
営業レンタル料金は以下の範囲内です (単位:千) |
12月31日までの3ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
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販売コスト |
$ | $ | ||||||
販売、一般、行政 |
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レンタル総費用 |
$ | $ |
2022年12月31日までの賃貸負債の将来満期日は以下の通り(千)
2023年度(残り) |
$ | |||
FY2024 |
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FY2025 |
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FY2026 |
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FY2027 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く:利息 |
( |
) | ||
賃貸負債現在価値 |
$ |
2022年12月31日現在、会社がレンタルする加重平均期間と加重平均割引率は
注15.債務
2022年4月27日、会社は銀行と融資協定と保証協定を締結し、銀行は会社に$を提供した
2021年3月にネストケーブル社は1ドルを提供する融資協定に調印しました
2021年12月31日現在、同社には何の債務もない。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本四半期報告におけるForm 10-Qに関する陳述は純粋な歴史的陳述ではない“前向きに陳述する”1995年の個人証券訴訟改革法の意味で。前向きな陳述は未来の事件に関連して、通常は会社に対して’It‘それは未来の事業と財政的業績を予想している。このような言葉は “計画は、” “予想されています” “照準を合わせて” “信じています” “プロジェクトは” “目標は、” “予想した” “考えています” “推定すると、” “ウィル、” “そうでしょう” “そうかもしれない”これらの前向きな陳述は、一般に、これらの前向きな陳述を識別する他の意味的に類似した語彙および用語である。展望性陳述は未来の事件と傾向に対するいくつかの仮定と予想に基づいており、これらの事件と傾向はリスクと不確定要素の影響を受ける。実際の結果は、部分的に決定された要因が参照によって組み込まれるので、任意の前向き陳述において予測された結果とは異なる可能性がある I、項目1 A、“リスク要因は”2022年9月30日までの年次報告Form 10−Kと第2部第1 A項“リスク要因”私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書では、これらの書類は 一、プロジェクト2、“管理する’財務状況と経営成果の検討と分析。”本文に含まれるすべての前向き陳述は本四半期報告の10-Q表で作成されたものであり、私たちは前向き陳述を更新する義務もなく、実際の結果が前向き陳述で予測された結果と異なる可能性がある原因を更新する義務もない
以下、当社の2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月間の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本報告第1項の財務諸表及び関連注釈及び2022年9月30日までのForm 10−K年度報告と共に読まなければならない。
概要
一般情報
Clearfield,Inc.とその子会社は本報告では“私たち”,“私たち”,“我々”,“会社”と呼ばれている.我々は、北米地域全体の広帯域サービスプロバイダの分野で迅速かつ経済的に効率的な光ファイバ供給配備を実現するために、光ファイバ保護、光ファイバ管理、および光ファイバ伝送ソリューションを設計、製造、流通している。私たちの“光ファイバからどこへ”プラットフォームはアメリカのリーディングブロードバンドサービスプロバイダ(コミュニティブロードバンド、MSO‘sと国家事業者を含む)の独特な需要を満たし、同時に国際市場のブロードバンド需要を満たし、主にカリブ、カナダと中南米諸国である。これらのクライアントを総称して広帯域サービスプロバイダと呼ぶ.同社はまた、銅ケーブルおよび光ファイバケーブルアセンブリをその規格で製造する必要がある元の機器メーカー(OEM)を含む、従来の顧客に契約製造サービスを提供する。
私たちはグローバル業務をしています。我々の業務は現在,Clearfield運営部門(ここでは“Clearfield”と呼ぶ)と2022年7月26日からNestorケーブル運営部門(ここでは“Nestorケーブル”または“Nestor”と呼ぶ)の2つの報告可能な部門から構成されている.2022年7月26日まで、私たちは単一の報告部門と運営単位構造にあると考えられている。
2022年7月26日、フィンランドにあるリーディングケーブルソリューション開発者とメーカーのネストケーブル株式会社を買収しました。Nestorケーブルの買収は、Clearfieldに光ファイバケーブルの供給を垂直に統合する能力を提供し、顧客の製品に対する需要を満たすのに役立つと予想される。Nestorケーブルの技術専門家は,輸送コストと複雑性を低減するために,FieldShieldの供給を北米市場に拡張する予定である。
2022年7月26日にネスレケーブルの買収が完了した後、会社は会計基準編纂(ASC)280定義の運営部門を再評価した細分化市場報告それは.米国会計基準第280条によれば、運営支部は企業の構成要素として定義され、離散的な財務情報を得ることができ、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源及び評価業績をどのように割り当てるかを決定することができる。会社の評価によると、会社は2022年7月26日から、ネストケーブル事業を第2の報告すべき部門とみなすことを決定した。
ネスレケーブル運営部門
Clearfieldは2022年7月26日現在,フィンランド子会社Clearfield Finish Ltdを介してNestorケーブルを買収している。ネストケーブル会社はフィンランドのオルルに本社を置き、その完全子会社ネストケーブルバルト海会社を通じてエストニアキラで事業を展開しています。ネストケーブルは光ファイバと銅ケーブル通信ケーブルと設備を製造し、電気通信事業者、ネットワーク所有者、電力会社、建築請負業者、工業会社に流通しています。私たちが買収されるまで、NestorケーブルはClearfieldのサプライヤーとして10年以上になり、この関係は買収完了後も続いている。Nestorには2種類の生産プロセスがあり,1つはフィンランド工場でケーブルを製造する過程であり,もう1つはエストニアで完了した業務の完成品組み立て部分である。Nestor Cablesのクライアント群は、電気通信事業者、ネットワーク所有者、請負業者、業界、および卸売業者を含む。製品は流通業者を介して販売され、エンドユーザーに直接販売される。Nestorケーブルはフィンランド政府によって規制されている;Nestorケーブルバルト海国家はエストニア政府によって規制されている。
Clearfield運営部門
Clearfieldは、住宅家庭、企業、および有線および無線アクセスネットワーク内のネットワークインフラのギガビット速度帯域幅のオンを加速するために、光ファイバ管理、光ファイバ保護、および光ファイバ配信製品の提供に専念しています。著者らは広範な光ファイバ製品の組み合わせを提供し、サービスプロバイダが光ファイバネットワークをより速く構築し、サービス交付需要を満たし、建設コストと使用率を一致させることができるようにした。
Clearfieldの製品は、その顧客がより短い時間でより少ないリソースを使用して、その光ファイバをホーム(FTTH)建築中の家庭に接続することができるようにしている。我々の製品は、ギガビットサービスを提供するのに必要な労働力や材料を削減することにより、複数の住宅ユニット(“MDU”)と複数のテナントユニット(“MTU”)のサービスプロバイダ顧客の創出時間を加速させる。私たちの製品は、より速い建築アクセス、より簡単な再構成、より速いサービス配信によって、企業サービスのより利益になります。最後に、Clearfieldは、より良い光ファイバ管理、テストアクセス、および光ファイバ保護によって、無線4 G/5 Gマイクロセルラ、クラウド無線アクセスネットワーク(C−RAN)、および分散アンテナシステム(DAS)配備の障害を除去している。同社は従来,独立電話会社から音声,ビデオ,データサービスを取得していないサービスやサービスが不足している農村コミュニティに集中してきた.その内部の工程や技術知識を顧客と組み合わせることで、同社は設計から生産までの製品を開発、カスタマイズ、改善することができるようになった。同社製品の最終製造と組み立てはミネソタ州ブルックリン公園のClearfield製造工場とメキシコティワーナの製造工場Maquiladoraで完成し,国内とグローバル製造パートナーネットワークの製造支援を得ている。Clearfieldは迅速な回転と定期的に納品されたこれらの製品を専門に生産している。同社は混合販売モードを採用し、いくつかは直接顧客に販売し、いくつかは2級流通(ルート)パートナー、販売代理と製造代表を通じて販売を行い、そして自社ブランド製品の原始設備サプライヤーを通じて販売を行う。
行動の結果
2022年12月31日までの3ヶ月間2021年12月31日までの3ヶ月間
2022年12月31日現在の2023年度第1四半期の純売上高は85,942,000ドルで、2022年度第1四半期の純売上高51,109,000ドルより約68%増の34,833,000ドルとなった。2023年度第1四半期のブロードバンド·サービス·プロバイダの純売上高は83,626,000ドルであり、2022年度同期は50,406,000ドルであった。また、同社の2023年第1四半期の国際売上高は10,204,000ドルであったが、2022年度同期は1,991,000ドルであった。2023年第1四半期、Legacy顧客向けの純売上高は75.1万ドルだったが、2022年度同期は70.2万ドルだった。同社は製品輸送の場所に応じて外部顧客の売上高を地理的地域に分配している。国際顧客への売上高の増加は主にネストケーブルの買収によるものであり,その販売対象はヨーロッパや他の非米国顧客であるためである。2023年第1四半期と2022年第1四半期、国際売上高はそれぞれ総純売上高の12%と4%を占めた。
2021年12月31日までの四半期と比較して,2022年12月31日までの四半期純売上高が34,833,000ドル増加したのは,MSOクライアント向け売上高が12,492,000ドル増加し,コミュニティ広帯域サービスプロバイダが11,886,000ドル増加し,国際顧客が8,210,000ドル増加したためである。MSOとコミュニティブロードバンド顧客の売上高が増加したのは,2021年12月31日と比較して,2022年12月31日に光ファイバ接続製品の需要が増加し,新冠肺炎およびいつでもどこでも作業環境の高速ブロードバンド需要に対応したためである。
顧客は2022年12月31日までの四半期に、より正常化し、季節駆動の配備計画に基づいて注文を開始したが、新冠肺炎時代までに比べて発注量が増加し続けている。2023年第1四半期の在庫注文は1.36億ドルで、2022年9月30日現在の1.65億ドルに比べて17%減少し、2021年12月31日に比べて3500万ドルまたは34%増加した。このサイクル比が低下したのは、会社が顧客の注文をより迅速に満たすことができ、私たちの顧客が季節的な注文パターンを回復したためである。
顧客からの収入は時々提出される調達注文からであり、最近長い範囲の調達注文を発表した顧客数は限られている。同社は将来の受注や将来の受注の傾向に影響を与える能力に限界があると予測している。同社の収入予測能力は全世界のサプライチェーン問題、顧客配置スケジュールと供給獲得性を確保する顧客注文戦略の更なる制限を受けており、これらはすべて可変であり、特に新冠肺炎の疫病発生以来である。会社が将来顧客の注文収入を確認する能力は、会社が製品を製造し、顧客に製品を納入し、他の契約義務を履行する能力に依存する。
2023年第1四半期の販売コストは55,293,000ドルで、2022年度同期の28,137,000ドルより27,156,000ドル増加し、97%増加しました。2023年第1四半期の毛利益は純売上高の35.7%を占め、2022年第1四半期の純売上高の44.9%を下回った。2022年12月31日までの3ヶ月間で、毛利益は7,677,000ドル増加し、33%増加し、2022年度同期の22,972,000ドルから30,649,000ドルに増加した。私たちの毛利益は今後数四半期と数年以内に生産能力を増加させて追加成長を達成するための投資の影響を受けています。これらの投資には,ミネソタ州やメキシコにおける会社の新施設の増加に関連した施設コストの増加が含まれており,これらの施設は2022年度第2四半期末に使用され,これらの施設を装備するために拡大し続けている。Nestorケーブルの買収と同時に,同社はメキシコ工場でケーブル製造投資を継続しており,我々の第2四半期に運営を開始する予定である。毛利もネストケーブル製造業務のシーズン1期の毛利低下の影響を受けている。今年後半の収入水準の向上に伴い、同社はいくつかの四半期内にこれらの毛利パーセントレベルで運営し、利益率を高める予定だ。毛金利パーセントが低下したにもかかわらず、純売上高の増加により毛利益が増加した。
販売、一般、行政費用は2022年第1四半期の9923,000ドルから2023年第1四半期の12,759,000ドルに増加し、2,836,000ドルと29%に増加した。運営費用の増加は、ネストケーブルの第1四半期の完全な運営費用と、より高い報酬コスト、出張と娯楽、株式報酬、専門費用を反映している。
2022年12月31日までの四半期の運営収入は17,890,000ドルだったのに対し、2022年度同期は13,049,000ドルと約37%増加した。この増加は,純売上高の増加,特に会社のコミュニティブロードバンド,MSO,国際顧客への純売上高の増加によるものであるが,この増加は2022年12月31日までの四半期に比例して増加した販売コストおよび増加した販売,一般,行政費用によって部分的に相殺されている。
2022年12月31日までの四半期の純投資収入は30.3万ドルだったが、2022年度同期は12万ドルだった。利息収入の増加は,当社の二次発行により投資残高が増加し,現金純増加が約130,262,000ドルとなり,2022年12月に完了したためである。私たちは現金増加と金利上昇により、純投資収入が増加すると予想している。
2022年12月31日までの四半期の利息支出は243,000ドル。これは,当社のクレジット限度額が170,000ドル,Nestorケーブルの買収,Nestorケーブルとの債務利息が73,000ドルであるためである。同社は2022年度第1四半期に何の利息も支出していない。
2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれ3695,000ドルと2,780,000ドルの所得税準備金を記録した。私たちは今年度推定された年間有効税率に基づいて私たちの四半期所得税の支出を記録します。2023年度第1四半期の税金は、主に運営収入の増加による2022年度第1四半期比915,000ドル増加した。2023年度第1四半期の所得税費用率が、不適格株式オプション行使および制限株式帰属、外国由来無形資産収入(FDII)控除および研究開発控除による超過税収利益を含む2022年度第1四半期の21.1%から20.6%に低下した。
同社の2022年12月31日までの3カ月間の純収益は14,255,000ドル、1株当たり基本収益1.01ドル、または1株当たり希釈後収益1.00ドル。2021年12月31日までの3ヶ月間、会社の純収益は10,389,000ドル、または1株当たりの基本収益は0.76ドル、または1株当たり希釈後の収益は0.75ドルだった。2021年12月31日と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の1株当たり基本収益と希釈後収益が増加したのは、純収益が増加したが、2023年度第1四半期の希釈株式数増加によって部分的に相殺され、2022年度第1四半期の13,897,787株と比較して、希釈後の株式数が14,284,847株増加したためである。
報告可能な細分化市場
当社の報告可能部門は当社の内部報告方法に基づいています。これらの結果は,必ずしも本報告で述べた期間に,各部門が独立した実体であれば,得られるべき業務成果を示しているとは限らない。これらの経営部門の内部報告は、会社の最高経営責任者が使用した報告や審査手順に基づいてある程度決定されている。
Clearfieldは2022年7月26日、新たに設立されたフィンランド子会社Clearfield Finish Ltdを通じてネストケーブル株式会社の全株式を買収し、ネストケーブル株式会社はエストニアに完全子会社を所有している。ネストケーブルバルト海石油会社です。2022年7月26日にネスレケーブルの買収が完了した後、当社は会計基準編纂(ASC)280定義の運営部門を再評価した細分化市場報告それは.米国会計基準第280条によれば、運営支部は企業の構成要素として定義され、離散的な財務情報を得ることができ、首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源及び評価業績をどのように割り当てるかを決定することができる。2022年7月26日まで、私たちは単一の報告部門と運営単位構造にあると考えられている。Nestorケーブルの買収後の会社の評価によると、Nestorケーブル事業は2022年7月26日から2番目に報告すべき部門とされていることが決定された。
同社には,2022年12月31日までの四半期に,(1)Clearfieldと(2)Nestorケーブルの2つの部門がある。Nestorケーブル部門を構成する実体はフィンランドClearfield有限会社、Nestorケーブル有限会社とNestorケーブルバルト海有限会社を含む。
報告可能な細分化市場は以下のとおりである
● |
Clearfield Segment-Clearfield光ファイバ管理、保護、交付ソリューションの設計、製造、販売。 |
● |
Nestorケーブル部門-Nestorケーブルは、光ファイバと銅ケーブルおよび通信ケーブルと装置を設計、製造、販売しています。 |
Clearfield細分化市場
次の表は、Clearfield部門の3ヶ月までの純売上高と純収入を提供しています
(単位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
細分化市場純売上高 |
$ | 78,355 | $ | 51,109 | ||||
分部純収入 |
14,718 | 10,389 |
Clearfield部門の純売上高は、2022年12月31日までの四半期において、2021年12月31日現在の四半期より53%増加した27,246,000ドルであり、これは、コミュニティ広帯域、MSO/ケーブルテレビ、Tier 1顧客の販売が増加したためであり、これは、光ファイバ接続製品の持続的な需要が新冠肺炎に対応し、わが光ファイバ解決策の調達決定と配置スケジュールの加速および高速広帯域の需要に対応しているためである。
上記の販売変化に後押しされて、Clearfield部門の純収入は2022年12月31日までの四半期の純収入が2021年12月31日までの四半期比42%増の432.9万ドルとなった。
Nestorケーブルセグメント
次の表にNestorケーブル部門の上位3ヶ月の純売上高と純収入を示します
(単位:千) |
2022年12月31日 |
2021年12月31日 |
||||||
分部対外販売純額 |
$ | 7,587 | $ | - | ||||
分部純損失 |
$ | (310 | ) | $ | - |
ナイストケーブルは2022年7月26日に買収された。買収前に、同社は報告部門として運営されていた。
2022年12月31日までの四半期におけるネストケーブル部門の純売上高は758.7万ドルであり,Clearfield以外の顧客への売上のみが含まれている。
運営費や販売商品コストの増加に押され、2022年12月31日までの四半期のネストケーブル部門の純損失は31万ドルだった。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、私たちの主な流動性源は現金、現金等価物、短期投資です。これらのソースの合計金額は2022年12月31日現在147,851,000ドルであり、2022年9月30日現在のこれらのソースの総金額は22,452,000ドルである。また、2022年12月31日現在、4000万ドルの信用限度額があり、未返済の借金はありません。私たちの余分な現金は主にFDIC、アメリカ国債、通貨市場口座によって支持された預金に投資されています。2022年12月31日現在、長期投資とされる投資は10,293,000ドルですが、2022年9月30日現在、この数字は22,747,000ドルです。短期現金と投資、長期投資および外部信用限度額の総合残高は、私たちの利用可能な流動性により正確な指示を提供していると考えられる。2023年度第1四半期末まで、私たちの現金、現金等価物、および短期および長期投資総額は158,144,000ドルです。2022年12月31日または2022年9月30日まで、長期債務義務はありません。
私たちの既存の現金等価物、短期投資と信用限度額、運営キャッシュフローは、今後12ヶ月後の運営資金と投資需要を満たすのに十分だと信じています。会社は、顧客ニーズ、潜在的な将来戦略取引、会社の株式買い戻し計画、サプライチェーン、物流、顧客のリスク履行による会社業務への潜在的な影響を軽減するために、生産能力や施設の拡大、在庫増加を含む、その利用可能な現金と資産を主に持続的な有機的成長に利用しようとしている。
経営活動
2022年12月31日までの3カ月間、経営活動が提供する純現金総額は1103,000ドル。これは、主に純収益14 255,000ドル、減価償却および償却の非現金支出1 353,000ドル、株式報酬660,000ドル、および現金を提供および使用する経営資産および負債の変化によるものである。現金を使用した業務資産と負債の主な変化は、売掛金と売掛金が7637000ドル減少し、在庫が6505000ドル増加したことだ。売掛金と売掛金が減少した原因は、仕入先への支払いのスケジュールである。2022年12月31日までの四半期内に、会社は在庫水準を増加させ、会社の販売注文が滞っていることを支援し、現在のグローバルサプライチェーンにおける部品や輸送の長い納期を考慮して、期待需要に安全在庫を提供する。2023年度までに在庫は過去水準を上回る水準に維持されると予想している。2022年12月31日現在、売掛金回収速度を測る未返済販売日数は7日増加して59日に達したが、2022年9月30日は52日であった。
2021年12月31日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金総額は3.4万ドル。これは,純収益が10,389,000ドル,減価償却および償却の非現金支出が639,000ドルであり,現金を提供·使用する経営資産や負債の変化以外の株式報酬が440,000ドルであるためである。現金を使用した業務資産と負債の主な変化は在庫が16 049,000ドル増加したが,被売掛金は3 108 000ドル減少し,売掛金と売掛金は1 750 000ドル分増加して相殺された。2021年12月31日までの四半期内に、会社は在庫水準を増加させ、企業が増加した販売注文が滞っていることを支援し、現在のグローバル·サプライチェーンにおける部品や輸送の長い納期を考慮して、期待需要に安全在庫を提供する。売掛金が減少したのは顧客の支払いのスケジュールによるものです。売掛金残高は、顧客項目の出荷時間や支払い条件の影響を受ける可能性があります。2021年9月30日から2021年12月31日まで、売掛金回収速度を測る未返済販売日数は11日、29日に減少した。売掛金と売掛金が増加したのは、本四半期の仕入先への支払いのスケジュールによるものです。
投資活動
私たちは余分な現金を通貨市場口座、アメリカ国債と銀行預金に投資し、多くの銀行で異なる額面で価格を計算する。経済環境や連邦預金保険会社がこれらの投資に提供する安全保障を考慮して、競争力のある収益率を得たと信じています。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは現金を使って98,881,000ドルの投資証券を購入した。2022年12月31日までの3ヶ月間、不動産、工場、設備を購入し、主に製造設備と無形資産と関係があり、221.3万ドルの現金を消費した。
2021年12月31日までの3ヶ月間、248,000ドルの米国債とFDICサポートの証券を現金で購入し、1,980,000ドルで満期のCDSを受けた。2021年12月31日までの3ヶ月間、不動産、工場、設備の購入は主に製造設備や無形資産と関係があり、2,051,000ドルの現金が消費された。
融資活動
2022年12月31日までの3ヶ月間、普通株を発行することで130,262,000ドルの純収益を得た。私たちはNestor Cablesを買収するために2022年度第4四半期に抽出された16,700,000ドルで私たちの信用限度額の元金を返済した。私たちはESPPを通じて従業員の参加と株購入から299,000ドルを獲得し、以前に稼いだインセンティブ報酬として株式発行に関する954,000ドルの支払いを受け、342,000ドルと株式オプションを行使する際の株式源泉徴収と普通株発行に関する税金を使用し、954,000ドルを株式付与の源泉徴収税に使用した。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは私たちの株の買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻していません。
2021年12月31日までの3ヶ月間、従業員の参加とESPPによる株式購入から249,000ドルを獲得し、156,000ドルの株式源泉徴収に関する行使と、無現金で株式オプションを行使する際に普通株を発行することに関する税金を使用し、従業員が株式源泉帰属制限株を使用したことによる税金を274,000ドルで支払いました。2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちは私たちの株の買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻していません。
肝心な会計見積もり
経営陣はその技術知識、蓄積された業務経験、判断とその他の要素を利用して会社の会計推定を選択し、応用する。管理層は会計見積もりが財務諸表に対する列報が最も重要であると考えている。それらは投資の公正価値、株式に基づく報酬及び在庫、長期資産、有限寿命無形資産と商業権の推定値を含む最も困難、最も主観的かつ最も複雑な判断を行う必要があるからである。
これらの会計見積もりは7項に記載されている。会社が2022年9月30日までの10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”である。2022年12月31日までの四半期で、経営陣は会社のキー会計見積もりを変更していない。
そのキー会計推定数を適用する際には、管理層は、各報告期間において、既存の情報に基づいてその推定数を再評価する。これらの見通しの変化は2022年12月31日までの四半期収益に大きな影響を与えなかった。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社は現在、連邦預金保険会社(“FDIC”)と米財務省(“国債”)が全額保証する期限が5年以下の銀行預金(“預金”)と、通貨市場口座に余分な現金を投資している。このような投資の公正な価値は市場金利の変化によって変動するだろう。
為替レート:
その会社はその報告通貨としてドルを使用している。Nestor電報の機能通貨はユーロだ。ドルとユーロ関係の変化は私たちの財務業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない。ユーロのドルレートの変動は私たちの総合貸借対照表、そして売上、販売コストと純収入に影響します。ユーロがドルに対して10%切り下げられた場合、2022年12月31日までの3ヶ月間の運営費用は約13万ドルまたは約1%増加または減少する。私たちは為替変動をヘッジしない。そのため、外貨為替レートの変動は会社の財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
インフレ:
上昇するコストは、賃金、物流、部品、大口商品価格を含め、私たちの収益力にマイナス影響を与えている。私たちはいくつかの商品や原材料(光ケーブルや他の部品など)の市場価格変動の市場リスクの影響を受けており、これは私たちがコスト構造を低減し、製造性を向上させ、あるいは価格を向上させる能力を超えている。私たちは大口商品の価格をヘッジしません。したがって、インフレは、販売コストや運営費用を含む我々の収益性に影響を与え、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官の監督の下、会社最高財務官の参加の下、2022年12月31日までの会社開示制御及び手続(1934年“証券取引法”下の第13 a−15(E)条に定義されている)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価によると、会社最高経営責任者と会社最高財務官は、会社の開示制御及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
1934年の証券取引法第13 a-15(F)条の規定によると、2022年12月31日までの四半期内に、会社は財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的に会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性があるが、会社はネスレケーブル部門の財務報告環境に対する内部統制を統合し、改善し続けている。
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
現在、当社や当社に関する議決権に関する法的手続きはありませんが、関連結果は当社の財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
第1 A項。リスク要因
当社に適用される最大のリスク要因は、2022年9月30日現在のForm 10−K年度報告第II部第1 A項“リスク要因”に記載されており、先に開示されたリスク要因と比較して大きな変化はない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
会社は、2022年12月31日までの3ヶ月間、会社の2007年株式報酬計画の株式奨励に関する行使と、従業員の源泉徴収税要求を満たす株を行使または行使した株を買い戻した。そこで、会社が2022年12月31日までの3ヶ月間に購入した株式証券は以下の通り
発行者が株式証券を購入する |
||||||||||||||||
期間 |
合計 番号 共有数 購入した |
平均 支払いの価格 1株当たり |
総数 共有 部品として購入 公開の 発表された計画 あるいはプログラムです |
近似ドル値 の株式数 また を買うかもしれないこの計画の下で(1) |
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October 1-31, 2022 |
- | - | - | $ | 14,980,671 | |||||||||||
2022年11月1日から30日まで |
5,778 | $ | 92.48 | - | 14,980,671 | |||||||||||
2022年12月1日から31日まで |
4,025 | $ | 104.36 | - | 14,980,671 | |||||||||||
合計する |
9083 | $ | 97.36 | - | $ | 14,980,671 |
(1) |
当社は2022年1月27日から2020年4月にCOVID不確実性により一時停止した株式買い戻し計画を回復し、会社取締役会は株式買い戻し計画を1000万ドル追加した。 |
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
添付ファイル31.1--取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条によるCEOの証明
添付ファイル31.2--取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明
添付ファイル32.1-“アメリカ法典”第18編第1350節による最高経営責任者と最高財務責任者の認証
101-Clearfield,Inc.2022年12月31日現在のForm 10-Q四半期報告書には、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用している:(I)2022年12月31日および2021年12月31日までの3カ月の総合貸借対照表、(Ii)2022年12月31日および2021年12月31日までの3カ月の総合収益表、(Iii)2022年12月31日および2021年12月31日までの3カ月の株主権益総合報告書、(Iv)2022年12月31日および2021年12月31日までの3カ月の総合現金流動表、および(V)総合財務諸表。
104−表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
Clearfield,Inc.
2023年2月7日 |
/s/シェリル·ベラネク |
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作者:シェリル·ベラネク ITS:社長とCEO |
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(首席行政主任) |
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2023年2月7日 |
/s/Danielヘルゾグ |
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作者:Daniel·ヘルゾグ ITS:最高財務官 |
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(首席財務会計官) |