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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今季末までの四半期2022年12月30日
あるいは…。
☐
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
      
移行期になります               至れり尽くせり               
手数料書類番号000-17781
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(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(650) 527-8000
前の名前または前の住所は、前回の報告から変更されました
適用されない
  ________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
取引コード
登録された各取引所の名称
普通株
一株当たり0.01ドルの価値があります
ジーン
ナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ
þ
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No þ
2023年1月27日現在、発行されたGen普通株式数は1株当たり0.01ドルです639,129,470株式です。

カタログ表
Gen Digital Inc.
表格10-Q
2022年12月30日までの四半期
カタログ
ページ
第1部財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)
3
簡明総合貸借対照表
3
簡明総合業務報告書
4
簡明総合包括収益表
5
株主権益簡明連結報告書
6
キャッシュフロー表簡明連結報告書
8
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
29
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
38
第四項です。
制御とプログラム
38
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
40
第1 A項。
リスク要因
40
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
50
第六項です。
陳列品
51
サイン
52
“Gen”、“We”、“Us”、“Our”、“当社”とは、Gen Digital Inc.およびそのすべての子会社を意味する。Gen、Genロゴ、Checkmarkロゴ、Norton、LifeLock、Lockmanロゴ、Avast、PiriformおよびAVGは、米国(米国)におけるGen Digital Inc.またはその付属会社の商標または登録商標である他の国と。他の名称は、そのそれぞれの所有者の商標である可能性がある。
2
カタログ表
第1部財務情報
第1項財務諸表(監査なし)
Gen Digital Inc.
簡明合併貸借対照表
(監査を受けておらず、単位は百万であり、1株当たり額面を除く)
2022年12月30日April 1, 2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$812 $1,887 
短期投資— 4 
売掛金純額168 120 
その他流動資産366 193 
販売待ち資産を保有する30 56 
流動資産総額1,376 2,260 
財産と設備、純額104 60 
経営的リース資産49 74 
無形資産、純額3,212 1,023 
商誉10,124 2,873 
その他長期資産638 653 
総資産$15,503 $6,943 
負債と株主権益(赤字)
流動負債：
売掛金$75 $63 
報酬と福祉に計上すべきである106 81 
長期債務の当期部分233 1,000 
契約責任1,643 1,264 
流動経営賃貸負債26 18 
その他流動負債795 639 
流動負債総額2,878 3,065 
長期債務9,831 2,736 
長期契約負債86 42 
繰延所得税負債386 75 
長期課税所得税928 996 
長期経営賃貸負債38 75 
その他長期負債46 47 
総負債14,193 7,036 
引受金及び又は事項(付記18)

株主権益(赤字)：
普通株式と追加実収資本、$0.01額面：3,000ライセンス株；639そして5822022年12月30日と2022年4月1日までにそれぞれ発行·発行された株
2,838 1,851 
その他の総合収益を累計する(28)(4)
利益剰余金(累積損失)(1,500)(1,940)
株主権益合計1,310 (93)
総負債と株主権益(赤字)$15,503 $6,943 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
Gen Digital Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(監査を受けておらず、百万ドルで、1株当たりの金額を除く)
3か月まで9か月で終わる
 
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収入$936 $702 $2,391 $2,080 
収入コスト178 105 399 307 
毛利758 597 1,992 1,773 
運営費用：
販売とマーケティング183 160 506 466 
研究開発91 60 225 194 
一般と行政11 42 225 150 
無形資産の償却61 21 111 63 
再構成やその他のコスト44 12 55 24 
総運営費390 295 1,122 897 
営業収入(赤字)368 302 870 876 
利子支出(154)(32)(233)(95)
その他の収入，純額2 (9)3 165 
所得税前収入216 261 640 946 
所得税支出51 59 206 230 
純収益(赤字)$165 $202 $434 $716 
1株当たり純収益(損失)-基本$0.26 $0.35 $0.72 $1.23 
1株当たり純収益-薄めて$0.25 $0.34 $0.70 $1.21 
加重平均流通株：
基本的な情報
647 582 605 581 
薄めにする
651 591 617 591 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
Gen Digital Inc.
COMPREHEN社簡明合併報告書重大な収益
(未監査、単位：百万)
 
3か月まで9か月で終わる
 
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収益(赤字)$165 $202 $434 $716 
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
外貨換算収益(13)(12)(24)(25)
その他総合収益(損失)、税引き後純額(13)(12)(24)(25)
総合収益(赤字)$152 $190 $410 $691 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
Gen Digital Inc.
株主権益報告書を簡明に合併する
(監査を受けておらず、単位は百万であり、株式金額を含まない)
2022年12月30日までの3ヶ月
普通株と追加実収資本その他の総合収益を累計する利益剰余金(累積損失)株主権益合計
株金額
2022年9月30日までの残高661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
純収益(赤字)— — — 165 165 
その他総合収益(損失)、税引き後純額— — (13)— (13)
従業員株激励計画に基づいて発行された普通株1 — — — — 
株式単位は関連税費控除のための株式に帰属する— (1)— — (1)
普通株買い戻し(23)(500)— — (500)
発表された現金配当金(ドル0.1251株当たりの普通株)と計算すべき配当等価物
— (81)— — (81)
株に基づく報酬— 42 — — 42 
2022年12月30日までの残高639 $2,838 $(28)$(1,500)$1,310 
2022年12月30日までの9ヶ月
普通株と追加実収資本その他の総合収益を累計する利益剰余金(累積損失)株主権益合計
株金額
2022年4月1日現在の残高582 $1,851 $(4)$(1,940)$(93)
純収益(赤字)— — — 434 434 
その他総合収益(損失)、税引き後純額— — (24)— (24)
従業員株激励計画に基づいて発行された普通株4 6 — — 6 
株式単位は関連税費控除のための株式に帰属する(1)(17)— — (17)
普通株買い戻し(40)(904)— — (904)
発表された現金配当金(ドル0.3751株当たりの普通株)と計算すべき配当等価物
— (227)— — (227)
株に基づく報酬— 95 — — 95 
転換可能債務の返済— (100)— — (100)
ASU 2020−06を用いた累積効果調整(1)
— (7)— 6 (1)
合併注意事項94 2,141 — — 2,141 
2022年12月30日までの残高639 $2,838 $(28)$(1,500)$1,310 
(1) 当社は2022年4月2日からASU 2020-06を採用している(変換およびその他のオプションを有する債務、ASC 470-20)改善されたバックトラック法を採用する。最近通過したこのガイドラインのさらなる情報については，付記2を参照されたい.
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。









6
カタログ表
Gen Digital Inc.
株主権益報告書を簡明に合併する
(監査を受けておらず、単位は百万であり、株式金額を含まない)

2021年12月31日までの3ヶ月間
普通株と追加実収資本その他の総合収益を累計する利益剰余金(累積損失)株主権益合計
株金額
2021年10月1日現在の残高582 $1,996 $34 $(2,262)$(232)
純収益(赤字)— — — 202 202 
その他総合収益(損失)、税引き後純額— — (12)— (12)
株式単位は関連税費控除のための株式に帰属する— (1)— — (1)
発表された現金配当金(ドル0.1251株当たりの普通株)と計算すべき配当等価物
— (73)— — (73)
株に基づく報酬— 18 — — 18 
2021年12月31日現在の残高582 $1,940 $22 $(2,060)$(98)

2021年12月31日までの9ヶ月間
普通株と追加実収資本その他の総合収益を累計する利益剰余金(累積損失)株主権益合計
株金額
2021年4月2日現在の残高580 $2,229 $47 $(2,776)$(500)
純収益(赤字)— — — 716 716 
その他総合収益(損失)、税引き後純額— — (25)— (25)
従業員株激励計画に基づいて発行された普通株3 8 — — 8 
株式単位は関連税費控除のための株式に帰属する(1)(16)— — (16)
発表された現金配当金(ドル0.3751株当たりの普通株)と計算すべき配当等価物
— (220)— — (220)
株に基づく報酬— 51 — — 51 
転換可能債務の返済— (112)— — (112)
2021年12月31日現在の残高582 $1,940 $22 $(2,060)$(98)
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
Gen Digital Inc.
簡明合併現金フロー表
(未監査、単位：百万)
9か月で終わる
2022年12月30日2021年12月31日
経営活動：
純収入$434 $716 
調整：
償却と減価償却203 108 
流動資産と長期資産の減価とログアウト(5)8 
株に基づく報酬費用95 51 
所得税を繰延する(50)(16)
債務の損失を返済する9 5 
物件を売却して得た収益— (175)
非現金でレンタル料金を扱っております17 16 
他にも(15)8 
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く：
売掛金純額8 2 
売掛金(10)29 
報酬と福祉に計上すべきである— (27)
契約責任(62)1 
所得税に対処する(125)(67)
その他の資産38 29 
その他負債(104)(40)
経営活動提供の現金純額433 648 
投資活動：
財産と設備を購入する(5)(4)
買い取り金，得られた現金を差し引く(6,547)(39)
短期投資満期と売却による収益4 9 
財産を売却して得られる収益— 355 
他にも2 (5)
投資活動提供の現金純額(6,546)316 
融資活動：
債務を返済する(2,738)(391)
債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く8,954 512 
従業員株激励計画に基づいて普通株を売却する純収益6 8 
株式単位の帰属に関する税金支払い(20)(15)
支払配当金と配当等価物(234)(230)
普通株買い戻し(904)— 
融資活動提供の現金純額5,064 (116)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(26)(10)
現金および現金等価物の変動(1,075)838 
期初現金と現金等価物1,887 933 
期末現金と現金等価物$812 $1,771 
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
8
カタログ表
Gen Digital Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1業務説明と重要会計政策
業務.業務
2021年8月10日、我々はAvast plcのすべての発行された株式と発行される普通株を買収する予定である取引を発表し、Avast plcはイングランドとウェールズに登録された上場企業であり、本社はチェコ共和国プラハに位置し、世界有数のデジタルセキュリティとプライバシー分野の会社(Avastとこのような取引、合併)である2022年9月12日私たちはAvastとその運営結果は私たちの簡明な総合運営報告書に含まれています2022年9月12日。この業務統合の詳細については、付記4を参照されたい。
合併に関連して，2022年11月7日から会社名をNortonLifeLock Inc.からGen Digital Inc.(Gen)に変更した。
Genは世界的にリードされた消費者ネットワークセキュリティ解決策の提供者だ。当社のポートフォリオは、セキュリティ、アイデンティティ保護、オンラインプライバシーの3つのネットワークセキュリティカテゴリの保護を提供します。私たちは顧客が彼らのコンピュータとモバイルデバイスをオンライン脅威から保護し、彼らの身分と個人情報を保護し、オンラインプライバシー能力と機能を強化するのを助ける。
陳述の基礎
添付の審査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(GAAP)に基づいて作成された。経営陣は、審査されていない簡明総合財務諸表は、通常の経常的項目のみを含むすべての調整を含み、他に説明がない限り、中期財務状況、経営業績、現金流量に必要な項目を公平に列記するとしている。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、2022年4月1日現在の財政年度のForm 10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。2022年12月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、必ずしも前期全体の予想結果を示すとは限らない。
会計カレンダー
私たちは3月31日に最も近い金曜日に終わる52/53週の財政年度を持っている。別の説明がない限り、本報告で言及した3ヶ月と9ヶ月の期間とは、2022年12月30日に終了した財政期間と2021年12月31日に終了した財政期間を指す。2022年12月30日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ13週と39週である。私たちの2023年度は52週で構成され、2023年3月31日に終了する。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成することは管理層に推定、判断と仮定を要求し、これらの推定、判断と仮説は財務諸表と付記中の報告と開示の金額に影響を与える。このような推定には、取得された無形資産および営業権、または損失、当期および繰延所得税の確認および計量、不確定税務状況の計量、および資産および負債の推定値を含む業務組み合わせの推定値が含まれるが、これらに限定されない。継続的な基礎の上で、経営陣は、歴史的経験や様々な他の合理的と考えられる仮説に基づいて、これらの推定や仮説を決定する。第三者評価の専門家はまた特定の評価を行うために使用される。リスクと不確定性のため、実際の結果はこのような推定と仮定と異なる可能性があり、これらのリスクと不確定性はマクロ経済要素による不確定性、例えばインフレ、外貨対ドル為替レートの変動、著者らの報告通貨、金利変化、新冠肺炎疫病とロシアのウクライナ侵入などを含み、これらの差異は連結財務諸表に重大な影響を与える可能性がある。
重大会計政策
付記2に述べた者を除くと，2022年4月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告で述べられている重大会計政策と比較して，2022年12月30日までの3カ月と9カ月では，我々の重大会計政策に大きな変化はなかった。
9
カタログ表
注2最新の会計基準
最近採用された権威ある指導
転換やその他のオプションを持つ債務それは.FASBは2020年8月に会計基準更新2020-06(ASU 2020-06)を発表し、転換可能なツールを含むいくつかの負債と権益の特徴を持つ金融商品の会計処理を簡略化した。新しいガイドは，GAAPから埋め込み変換機能を持つ変換可能債務の分離モデルを削除した.したがって、エンティティは、もはや単独で株式に埋め込まれた変換機能を提示しないであろう。(1)変換可能債務ツールがASC主題815項の派生ツールとして要求される分岐の特徴を含む限り、変換可能債務ツールは全て債務として入金される派生ツールおよびヘッジまたは(2)変換可能債務ツールはかなり高い割増で発行される.また，債務割引は発行時に変換機能を埋め込む帳簿価値に相当し，利息支出として手形の有効期間内に償却されなくなる.新しい指針はまた、希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換可能ツールの影響を計算するためにIF変換方法を使用し、現金または株式で決済される可能性のあるツールの株式決済影響を含むことが要求される。1株当たりの利益計算のさらなる資料については、付記16を参照されたい。
我々は、2022年4月2日、すなわち2023年度の初日からこの基準を採用し、改正後のトレーサビリティ移行方法を用いており、簡明合併財務諸表では、以前に報告された財務業績と1株当たり収益額が調整または再記述されていない。そこで，新たなガイドラインは本財政年度までに開始した未償還転換可能債務ツールに適用し，留保収益期初め残高の調整により採用された累積影響を確認した。新しいメディアの保有量を増やしました2.0%変換可能チケット(注10参照)約$1100万ドル、追加実収資本を約ドル削減します7百万ドル、税収を差し引いた純額。これらの調整の純影響は、2022年4月2日までの利益剰余金増加を記録している。
為替レート改革を参考にする。FASBは2020年3月に新たな指導意見を発表し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)と他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利(例えば、担保隔夜融資金利(SOFR))への移行を予想する財務報告負担を軽減するために、一時的に選択可能な方便と例外を提供した。この基準は、発行日から施行され、一般に2024年12月31日に適用され、任意の新しいまたは改訂された契約、ヘッジ関係、および他の参照LIBORの取引に適用される。自分から2022年12月30日、私たちは完全にSOFRに移行し、返済されていない債務や重大な契約手配にLIBORを使用しなくなりました。どんな未来の契約、ヘッジ関係、そして他の取引もSOFRで価格を計算するだろう。
財務会計基準委員会が発表または提案した他のいくつかの新しい会計公告を採択または採択したにもかかわらず、これらの会計公告のいずれも、私たちの簡明な連結財務諸表および開示に実質的な影響を与えないと考えられる.
注3販売待ち資産を保有する
販売待ち資産を保有する
2020年度に、私たちは以前に財産と設備として報告されたいくつかの土地と建物を財産として再分類します現在の状況では即時販売が許可され、1年以内に販売を完了する予定です。しかし、商業不動産市場は新冠肺炎疫病の不利な影響を受け、このような販売の期待時間を延期した。
2023年度第2四半期にカリフォルニア州山景城のある土地と建物は、販売対象資産として分類される資格がなくなり、これらの土地や建築は、2022年4月1日までに販売対象資産を保有していると報告されていることが確認された。そこで合計$を再分類しました26私たちの簡明総合貸借対照表には、保有する販売先資産から物件や設備までの帳簿価値純額が百万ドルであり、我々の簡明総合経営報告書に含まれる非実質的な追い込み減価償却調整が記録されている。
私たちは残りの物件の販売を積極的に推進し続けている。現在の不動産価値と需要を考慮し、その物件を売却する計画を継続している。この不動産は2022年12月30日現在も販売待ち資産に分類されている。.の間に2022年12月30日までの3ヶ月9ヶ月いくつありますか違います。減値は、物件の公正価値から売却コストを引くことがその帳簿価値に等しいか、またはそれを超えるためである。
注4. 企業合併
Avastと統合する
2021年8月10日、イングランドとウェールズに登録されている上場企業Avast plcのすべての発行および発行される株式(Avastと類似の取引、すなわち合併)を買収する取引が発表された。第二次合併は、英国“2006年会社法”(以下“同計画”という。)第26部の規定に基づき、裁判所が認めた手配計画を通じて実施された。合併条項によると、Avast株主は、その保有するすべてのAvast株式について、Avast普通株1株当たり：(I)$を選択する権利がある7.61現金と0.0302私たち普通株の新株式(このオプション、多数の現金オプション)；または(Ii)$2.37現金と0.1937私たち普通株の新株式(このようなオプション、多数の株式オプション)。Avast株を保有するAvast取締役ごとに，その全実益が保有するAvast株式について多数の株式オプションを選択した.
10
カタログ表
合併は私たちの取締役会と株主、Avastの取締役会と株主、および連邦貿易委員会が1976年にアメリカ“ハート-スコット-ロディノ反トラスト改善法案”(HSR Act)に基づいて、ヨーロッパ、ドイツ連邦カルテル事務室、スペイン国家市場と競争委員会、イギリス競争と市場管理局を含む規制機関の承認を得た。
Avastとの統合を完了する
2022年9月12日(締め切り)、Avastとの合併が完了したため、当社の社名はGen Digital Inc.に変更され、アリゾナ州タンペとチェコ共和国プラハの二重本部となりました。Avastは統合前に、消費者ネットワークセキュリティ分野のグローバルリーダーであり、全面的なデジタルセキュリティおよびプライバシー製品およびサービスを提供し、ユーザーのオンライン体験を保護し、強化します。今回の統合により，広範かつ相補的な消費財の組合せを提供し，より大きな地域多様性とより大きなユーザ基盤を得る機会を提供する.
合併完了後、Avastのすべての発行済み普通株を買収しました。Avast株主の選挙結果によると私たちが支払った現金の対価格は約$です6,910100万ドルが発行されました94,201,223株式数は私たちの普通株式をAvast株主に分配する。したがって、それに続いて合併が完了し、Avast株主は約14私たちが発行した普通株の%を占めている。当社は2022年9月12日に普通株式と引き換えにAvastの発行済み普通株の公正価値を約$とした2,141百万ドルです。
掛け値を移転する
Avastと合併した総対価格は約1ドルである8,688100万ドルの現金を差し引くと
(単位：百万)2022年9月12日
Avast普通株を発行した現金と株式対価格 (1)
$8,109 
未返済のAvast債務を返済する (2)
942 
総掛け値9,051 
得られた現金363 
移転純対価$8,688 
(1)計画中の多数の現金/株式オプションに基づいてAvast株主に支払う現金と我々が発行した普通株の総価値を表す.
(2)複数のAvast債務を相殺するために合併完了時に同時に支払う現金対価には、関連元金の返済、計上利息、保険料、その他のコストが含まれる。
資産購入と負債負担の公正価値
私たちはこの合併を業務統合として扱っています。Avast買収の識別可能な資産と負担した負債は、その買収日の推定公正価値に基づいて入金され、当社の推定公正価値と合併する。買収価格の分配は、管理層が、買収された資産と負担する負債の公正な価値を決定する際に、特に無形資産に関する重大な推定および仮定を行うことを要求する。第三者推定専門家もまたいくつかの推定のために使用される。
11
カタログ表
我々は買収日の買収資産と負担した負債の推定公正価値による買収総価格の初歩的な分配は以下の通りである
(単位：百万)2022年9月12日
資産：
売掛金$63 
その他流動資産18 
財産と設備29 
経営的リース資産18 
無形資産2,383 
商誉7,265 
その他長期資産10 
買収した総資産9,786 
負債：
流動負債181 
契約責任508 
リース負債を経営する18 
長期繰延税金負債345 
他の長期債務46 
負担総負債1,098 
購入総価格$8,688 
買収価格の配分は初歩的な推定値に基づいており、より多くの情報を得るにつれて、買収日から最長1年となる可能性がある試算期間内に改訂される可能性がある。買収価格の調整には営業権を前向きに調整する必要があるかもしれない。最終的に確定されていない初期調達価格分配の主要分野には、無形資産と特定の税収と訴訟事項が含まれる。
ドルの初歩的な営業権7,265百万とは、移転の対価格が取得した資産と負担する負債の公正価値を超えることである。これは、計画中のインフラ、施設、人員、システム統合による将来のコスト節約と、両社の合併がもたらす他のメリットを含む合併の予想される相乗効果によるものである。営業権は私たちの単一の報告可能な部門に割り当てられた。ほとんどの確認された商標権はアメリカで納税できる予定です。営業権のさらなる資料については、付記6を参照されたい。
2022年9月12日現在、初歩的に確認された無形資産とそれぞれの使用年数は以下の通り
(百万ではあるが有用な寿命は除く)公正価値加重平均使用寿命を推定する
(年)
取引先関係(1)
$1,055 7年.年
発達した技術(2)
1,244 6年.年
有限生存商標名(2)
84 10年.年
無形資産総額が確認されました$2,383 
(1)顧客保持率を主に考慮した収益法の一形式である多期超過収益法を用いて顧客関係を評価する.
(2)特許権使用料減免法を用いて発達技術と有限寿命の商標名を推定することは，主に技術移転と使用確率を考慮した収入法の一形態である。
融資する
合併に関して、私たちは2022年9月12日にいくつかの金融機関と改正および再署名された信用協定(信用協定)を締結し、彼らは私たちに(I)$を提供することに同意した1,500100万サイクルローン1ドル3,910百万定期借款Aローン(定期Aローン)、(3)a$3,690百万ドル定期ローンBローン(B期限ローン)と(4)a#750過橋融資(過橋融資)(総称して優先信用手配と呼ぶ)。橋越しローンは抽出されず、合併完了後すぐに終了した。得られた金額は、(I)合併に対応する現金コストのために使用されているか、(Ii)Avastクレジット手配下のすべての約束を全額返済および終了するために使用されているか、(Iii)合併に関連する支出の支払い、(Iv)貸借対照表への現金の増加、および(V)一般会社の目的および継続的な経営活動のために使用される。これらの債務ツールと関連債務契約のさらなる情報については、付記10を参照されたい。
12
カタログ表
定期Bローンが提供する融資については，シンジケート後61日目に計上された未抽出承諾に関する慣行チェック費用が発生した。見積料は(I)の年率で支払う502022年1月28日(すなわち銀団日)から61~90日間の調整SOFR(または適用されるリセット金利)ローン利差のパーセンテージ、および(Ii)100銀団日から91日以降、調整されたSOFR(または適用されるリセット金利)ローン利差のパーセンテージ。見積料は合併完了日に支払います。2022年12月30日までの9ヶ月間に$を支払いました31何百万ドルもの手数料です
経営業績への影響
Avastの経営実績は、2022年9月12日から始まった簡明総合経営報告書に含まれています。2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営実績には234百万ドルとドル282Avast企業資源計画システムで登録された純収入はそれぞれ100万ドルであった。伝統的なAvastシステムから抽出した買収後の総収入と買収前の結果は比較できないが、これは私たちの製品統合戦略、交差販売活動と業績マーケティング支出の再分配はブランドによる収入ではなく、総Gen収入を最大化することを目的としているからである。我々の業務の統合により，合併後にAvastに帰属すべき所得税前収入を提供することも非現実的である。同社は独立した運営単位や独立した報告部門とは考えず、統合されたブランド、販売、マーケティング戦略を追求し、Avastと私たちが持続的に運営する全面的な統合を完成させる後期段階にある。
我々が確認した取引と統合コストは5百万ドルとドル72022年12月30日と2021年12月31日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと71百万ドルとドル282022年12月30日と2021年12月31日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。これらのコストは主に法律や専門サービスやその他の規制決算費に関連しており，これらの費用は発生時に我々の簡明総合経営報告書の一般的かつ行政費用に計上されている。
合併が完了した日私たちは$を生み出しました145高級信用手配に関する債務発行費用は100万ドルで、その中で132百万ドルを資本化して未済債務残高と#ドルとして記録した10百万ドルは資本化され、私たちは簡明な総合貸借対照表の他の長期資産に計上されている。残りの$3百万ドルは資本化されたが、過渡的な融資の終了とともに直ちに停止された。
未監査の備考資料
以下の監査を受けていない備考財務情報は、2022年12月30日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の合併履歴結果を表しており、まるで合併が2021年4月3日、すなわち2022年度の初日に完了したかのようである。以下に公表される結果は、国際財務報告基準(IFRS)に基づいて作成された大量の財務情報を米国公認会計原則に適合させる調整と、無形資産の買収の償却、合併融資のために発行される債務利息、買収に関連する取引コスト、その他の調整予定所得税の影響を含む重大な非日常的予想調整の影響を含む。監査されていない予想される結果は、任意の予想される相乗効果または合併された他の予想される収益を含まない次の表は、未監査の備考財務情報をまとめています
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収入$936 $939 $2,857 $2,784 
純収益(赤字)$204 $113 $323 $341 
監査を受けていない予備試験の財務情報は参考に供するだけであり、合併が2022年度初めに完成した後の未来の運営或いは結果を代表しない。
2022年度買収
2021年9月15日、オンライン評判管理とデジタルプライバシーソリューション会社の買収を完了し、総対価格は39百万ドル純額は$1百万の現金を得る。買収価格は主に無形資産と商業権に分配される。我々の推定と仮定は計算期間中に完全になる必要があり，最高で到達可能である1年買収の日から計算する。計量期間中の購入価格の調整は営業権を調整する必要がある。試算期間は2022年9月14日に終了した。
注5収入.収入
契約責任
2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認しました686百万ドルとドル1,1162022年9月30日現在と2022年4月1日現在の契約負債残高からそれぞれ100万ドルを抽出した。2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を確認しました505百万ドルとドル1,0932021年10月1日現在と2021年4月2日現在の契約負債残高からそれぞれ100万ドルを抽出した
13
カタログ表
余剰履行義務
残余履行債務とは、契約負債と、将来の間に課金および収入として確認される金額とを含む未確認の契約収入を意味する。2022年12月30日までに1,179百万ドルの残り履行義務、顧客預金負債を含まない#ドル550100万ドルのうち約100万ドルを識別する予定です93次の年の収入として%12何ヶ月になりますか。
解決策および地理的領域に分割された収入表フォーマットの開示は付記17を参照されたい。
注6商誉と無形資産
商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
(単位：百万)
2022年4月1日現在の残高$2,873 
Avastと統合する7,265 
翻訳調整
(14)
2022年12月30日までの残高$10,124 
無形資産、純額
 2022年12月30日April 1, 2022
(単位：百万)毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		ネットワークがあります
携帯する
金額		毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		ネットワークがあります
携帯する
金額
取引先関係$1,639 $(490)$1,149 $583 $(382)$201 
発達した技術1,460 (222)1,238 217 (143)74 
他にも91 (5)86 8 (3)5 
有限寿命無形資産総額3,190 (717)2,473 808 (528)280 
無限の生きた商号739 — 739 743 — 743 
無形資産総額$3,929 $(717)$3,212 $1,551 $(528)$1,023 
Avastとの合併により$を記録しました2,3832023年度第2四半期に、買収された無形資産は100万ドルに達した。この業務統合の詳細については、付記4を参照されたい。
無形資産の購入償却費用は以下のようにまとめられる
3か月まで9か月で終わる業務報告書分類を簡明に統合する
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
取引先関係やその他$61 $21 $111 $63 運営費
発達した技術57 11 78 32 収入コスト
合計する$118 $32 $189 $95 
2022年12月30日現在、寿命の限られた無形資産に関する将来の償却費用の会計年度別は以下の通り
(単位：百万)
2023年の残り時間$118 
2024461 
2025400 
2026394 
2027381 
その後…719 
合計する$2,473 
14
カタログ表
注7資料を補充する
現金と現金等価物：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
現金$468 $609 
現金等価物344 1,278 
現金と現金等価物の合計$812 $1,887 
売掛金、純額：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
売掛金$169 $121 
不良債権準備(1)(1)
売掛金総額，純額$168 $120 
その他の流動資産：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
前払い費用$118 $107 
課税所得税と前払い所得税206 35 
その他の課税税金24 27 
他にも18 24 
その他流動資産総額$366 $193 
財産と設備純額：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
土地$14 $2 
コンピュータハードウェアとソフトウェア496 462 
オフィス家具と設備27 27 
建物.建物41 27 
賃借権改善63 56 
建設中の工事1 1 
財産と設備総額(毛額)642 575 
減価償却累計と償却(538)(515)
財産と設備の合計$104 $60 
2023年度第2四半期に再分類しました262022年4月1日現在、販売待ちの建物と賃貸改善が報告されており、純額は財産と設備である。減価償却を追うことに関する調整はどうでもいい。私たちが保有している販売対象資産のさらなる情報については、付記3を参照されたい。
他の長期資産：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
非流通株投資$182 $178 
長期所得税、課税所得税、前払い所得税21 25 
繰延所得税資産348 351 
長期前払い印税41 53 
他にも46 46 
その他長期資産総額$638 $653 
短期契約負債：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
収入を繰り越す$1,093 $743 
顧客預金負債550 521 
短期契約負債総額$1,643 $1,264 
15
カタログ表
他の流動負債：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
所得税に対処する$243 $109 
その他は税金を払うべきだ88 87 
弁護士費を計算する273 273 
課税税43 49 
応算利息42 32 
他にも106 89 
その他流動負債総額$795 $639 
長期的に所得税を支払う：
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
送金すべき税金と見なす$310 $437 
その他長期所得税4 3 
不確定税収頭寸(利息と罰金を含む)614 556 
長期所得税総額を課税する$928 $996 
その他の収入(費用)、純額：
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
利子収入$5 $— $10 $— 
為替損益(7)1 (8)3 
債務の収益を繰り上げ返済する— — (9)(5)
売却物件の収益— — — 175 
他にも4 (10)10 (8)
その他の収入，純額$2 $(9)$3 $165 
キャッシュフロー情報の追加：
9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日
所得税を納めたので，返金後の純額を差し引く$378 $297 
支払利息費用$212 $105 
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金$18 $19 
非現金経営活動：
賃貸負債の経営と引き換えに経営リース資産$23 $35 
リース終了と改正により減少した経営リース資産$29 $16 
非現金投資と融資活動：
流動負債における財産と設備購入$— $1 
同一債権者の借金で債権を弁済する$— $494 
Avastと合併した非現金対価格$2,141 $— 
注8金融商品と公正価値計測
公正な価値で計量された金融商品の場合、公正価値は、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させるために支払われる価格である。公正価値を決定する際には、取引の主または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定を考慮する。
公正な価値を計量するために使用可能な3つの投入レベルは、
•第1レベル：同じ資産または負債の活発な市場でのオファー。
•第2レベル：第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、資産や負債の見積もり、あまり活発でない市場の見積もり、またはモデルに基づく推定。私たちの推定に使用されるすべての重大な投入は、割引キャッシュフローのように観察可能であるか、または主に資産または負債の全期限の観察可能な市場データから導出または確認されることができる。
16
カタログ表
•第3級：資産や負債の公正価値の計測に重要な意味を持つ推定方法の観察不可能な投入。著者らはこれらの推定モデルの投入と結果を監査と検査し、公正な価値の計量合理性の確保に協力し、そして同類の資産種別の市場経験と一致する。
公正な価値に応じて恒常的に計量·記録された資産
次の表は公正な価値で日常的に計量される金融商品をまとめています
2022年12月30日April 1, 2022
(単位：百万)公正価値レベル1レベル2公正価値レベル1レベル2
資産：
貨幣市場基金$343 $343 $— $1,278 $1,278 $— 
社債— — — 4 — 4 
合計する$343 $343 $— $1,282 $1,278 $4 
公正な価値で日常的に記録されていない金融商品には、私たちの非上場株式投資と長期債務が含まれています。
非流通株投資
2022年12月30日と2022年4月1日まで、私たちの非流通株投資の帳簿価値は182百万ドルとドル178それぞれ100万ドルです
経常·長期債務
2022年12月30日と2022年4月1日まで、固定金利債務の総公正価値は$です2,552百万ドルとドル2,021それぞれ100万ドルです私たちの可変金利債務の公正な価値はその帳簿価値に近い。私たちのすべての債務の公正な価値は二次投入に基づいている。
注9賃貸借証書
私たちは、運営賃貸契約に基づいて、2028年度まで、いくつかの施設、設備、データセンターの共通位置をレンタルします。私たちの賃貸契約条項は普通1年が来る8数年間私たちの施設は1年が来る3設備と設備の年数1年が来る5データセンターの代行には数年かかります。私たちのいくつかのレンタル契約には、更新オプション、アップグレード条項、レンタル料割引、レンタル改善インセンティブが含まれています。
以下は、私たちのレンタルコストの概要です
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
リースコストを経営する$5 $4 $12 $12 
短期賃貸コスト— — 1 2 
可変リースコスト2 1 5 4 
総賃貸コスト$7 $5 $18 $18 
当社の経営リースに関するその他の情報は以下の通りです
3か月まで
2022年12月30日2021年12月31日
加重平均残余レンタル期間2.9年.年4.8年.年
加重平均割引率4.44 %4.04 %
当社がレンタルを経営しているキャッシュフロー資料については、付記7を参照されたい。
2022年12月30日現在、会計年度別の賃貸負債満期日は以下の通りです
(単位：百万)
2023年の残り時間$8 
202427 
202517 
20269 
20276 
その後…1 
賃貸支払総額68 
差し引く：推定利息(4)
賃貸負債現在価値$64 
17
カタログ表
注10債務
次の表は私たちの債務の構成要素をまとめています
(単位：百万、百分率を除く)
2022年12月30日April 1, 2022
効き目がある
金利.金利
3.952022年6月15日満期の優先債券率
$— $400 4.05 %
新機能2.002022年8月15日に期限が切れた転換可能な無担保手形の割合
— 525 2.62 %
5.002025年4月15日満期の優先債券率
1,100 1,100 5.00 %
2026年5月7日満期の初期定期ローン— 1,010 
Liborプラス(2)
2026年5月7日満期の延期定期ローン— 703 
Liborプラス(2)
期限Aローンは2027年9月12日に満期になります3,910 — 
SOFR+%(3)
6.752027年9月30日満期の優先債券率
900 — 6.75 %
B期ローンは2029年9月12日に満期になります3,690 — 
SOFR+%(4)
1.292029年12月30日に満期になった抵当ローンの割合(1)
4 5 1.29 %
7.1252030年9月30日満期の優先債券率
600 — 7.13 %
0.952030年12月30日に満期になったAvira担保融資率(1)
3 4 0.95 %
元金総額
10,207 3,747 
差し引く：未償却割引と発行コスト
(143)(11)
債務総額10,064 3,736 
マイナス：現在の部分(233)(1,000)
長期債務総額$9,831 $2,736 
(1)Avira担保融資は外貨建てであるため，これらの担保融資の残高は外貨レートの変化によって変動する可能性がある.
(2)定期融資はLIBORに保証金を加算し、保証金は、我々の非信用増強優先無担保長期債務の現在の債務格付けまたは基礎融資協定で定義されている総合調整レバーに基づく。
(3)2027年満期の期限A融資の利息は、期限SOFRプラス信用利差調整(CSA)に、我々の非信用強化優先無担保長期債務の現在の債務格付けまたは基礎融資プロトコルによって定義された総合調整レバーに基づく保証金を加える。
(4)2029年満期のB期ローンの利息はSOFRプラスCSAプラスに相当する2.00%.
未返済定期ローンの金利は以下の通り
2022年12月30日April 1, 2022
期限Aローンは2027年9月12日に満期になります5.80 %適用されない
B期ローンは2029年9月12日に満期になります6.15 %適用されない
2026年5月7日満期の初期定期ローン適用されない1.75 %
2026年5月7日満期の延期定期ローン適用されない1.75 %
2022年12月30日まで、各年度の債務未来契約満期日は以下の通り
(単位：百万)
2023年の残り時間$58 
2024233 
2025234 
20261,333 
2027233 
その後…8,116 
債務未来満期総額$10,207 
18
カタログ表
信用手配
私たちは金融機関と信用協定を締結し、#ドルの循環信用限度額を提供した110億ドルです5年間定期ローン#ドル500100万ドル(初期定期ローン)と遅延引き出し5年間定期ローンの約束は#ドルです750百万ドル(定期融資の繰り延べ)。クレジット協定に対する修正案(第1修正案)は、初期期間ローンの下で#ドルを増加させることも規定されている525百万ドルです。すべての定期ローンと左輪拳銃信用手配は2026年5月に満期になり、信用手配は依然として優先的に保証される。
初期定期ローンの元本と第一修正案の下の追加借款は各カレンダー四半期の最後の営業日に四半期ごとに分割して返済しなければなりません。返済金額は等しいです1.25第一修正案の日から元金総額の%です。定期ローンの元金の引き出しを遅延させるには各カレンダー四半期の最後の営業日に四半期ごとに分割して返済しなければなりません。返済金額は同じです1.25定期借款日本金総額のパーセンテージの引き出しを遅延させる。私たちは罰を受けることなく、未返済の元金残高を自発的に返済することができる。
クレジット協定の下の借入利息は、基本金利やロンドン銀行の同業借り換え金利に基づいて選択することができます。私たちの債務格付けと信用協定によって決められた総合レバー率によると、基本金利ローンについて言えば、借りたローンは利息を計上しなければなりません。年利は適用される基本金利と保証金に等しいです0.125%から0.75%、ロンドン銀行の同業借り換え金利ローンの場合、法定準備金で調整したロンドン銀行の同業借り換え金利は、別途加算されます1.125%から1.75%です。未使用の循環信用限度額は以下の承諾料を払わなければなりません0.125%から0.30年利率です。
2022年9月12日、私たちは初期定期ローンと定期ローンの引き出しを遅延させた未返済元本と受取利息を全額返済し、未返済元金の総額は#ドルとなった1,703百万ドルです。さらに$を支払いました3償還日までの利息と未払い利息は百万ドルです。返済による代償損失#ドル2百万ドルです。私たちはまた未引き出しの循環信用限度額#ドルを終了した1,000100万ドルで消火損失#ドル4百万ドルです。
高度な信用手配
合併が完了した後、2022年9月12日、吾らはいくつかの金融機関と改正および再署名された信用協定(信用協定)を締結し、その中で彼らは吾らに(I)$を提供することに同意した1,500100万サイクルローン1ドル3,910百万定期借款Aローン(定期Aローン)、(3)a$3,690百万ドル定期ローンBローン(B期限ローン)と(4)a#750過橋融資(過橋融資)(総称して優先信用手配と呼ぶ)。ブリッジローンは合併完了時に抽出されず、すぐに終了し、代償損失#ドルを招いた3百万ドルです。信用協定は、慣例条件に符合する場合、吾らは随時逓増循環承諾額及び無制限額の逓増定期ローンを申請する権利があるが、ある慣例条件、事前条件及びその他の規定の規定の制限を受けなければならない。このような計画によると、貸手はこのような増量融資や約束を提供する義務はないだろう。我々は、期限Aローンと期限Bローンの元金総額を抽出し、取引に対応した現金対価に資金を提供し、既存のクレジットローンの未償還元金と受取利息を全額返済する。取引が完了した時、信用協定は既存の信用手配を代替した。循環ローンと期限Aローンは2027年9月に満期になり、定期ローンBは2029年9月に満期になる；優先信用手配は依然として優先保証である。
定期ローンAの元本は各カレンダー四半期の最後の営業日に四半期ごとに分割返済しなければなりません1.25信用協定日までの元金総額の%。定期ローンBの元本は各カレンダー四半期の最後の営業日に四半期分期に返済しなければなりません0.25信用協定日までの元金総額の%。四半期分割払いは2023年3月31日から始まります。当行は自発的に循環ローンとこの2つの定期ローン項目の下の未償還元金残高を返済することができ、罰を受けることはない。2023年1月19日私たちは自発的に前払いしました250期日が2022年9月12日の信用協定第2.05(A)条によると、前金金額はB期ローンにのみ適用されます。2022年12月30日までに違います。私たちの循環ローンの下で返済されていない借金。
信用プロトコルの下の借入利息は私たちの選択に基づいて基本金利またはSOFRに基づくことができる。私たちの債務格付け及び信用協定によって決定された総合レバレッジ率によると、例えば基本金利ローンに属し、借りたローンは利息を計上しなければならず、年利は適用される基本金利にCSAプラス保証金に等しい0.125%から0.75%は、SOFRローンの場合、SOFRは法定準備金で調整され、以下の範囲の保証金が印加される1.125%から1.75%.
債務契約を守る
信用協定は慣例的な陳述と保証、肯定と否定契約を含む。各循環ローンと条項Aローンは契約の制約を受けます。すなわち、私たちは総合レバレッジ率を(I)以下に維持します6.0決算日から決済後の第4の完全会計四半期の最終日から1.0まで、(Ii)5.75締め切り後の第4四半期の最終日から締め切り後の第8四半期の最終日までの最終日から1.0まで5.25最高総合レバレッジ率が1.0に増加することが条件です5.75すぐに終了する4つの財政四半期について、私たちが買収した財産、業務、または資産総額が$を超える場合250百万ドルです。
19
カタログ表
さらに、信用協定には通常の違約事件が含まれており、これらの場合、私たちの支払い義務は加速する可能性があり、その中には、満期になって元金を支払わない、利息または他の金額、陳述と保証の不正確さ、特定の契約違反、ある他の債務との交差違約と違約の加速、いくつかの解除されていない判決、破産、資金が債務を返済しない、債務を返済できない、制御権の変更、1974年の“従業員退職収入保障法”(ERISA)に関連するいくつかの事件の発生、および会社の制御権変更が含まれる自分から2022年12月30日私たちはすべての債務契約を守った。
高級ノート
2022年6月1日に当社は全数返済しました3.952022年6月期の高級債券、未償還元金総額$400百万ドルです。さらに$を支払いました7償還日までの利息と未払い利息は百万ドルです。
O2022年9月19日に発表しました二つプレミアムノートシリーズは、6.752027年満期の優先債券の割合と7.1252030年満期の優先債券の割合、元金総額は$1,500百万ドルです。このような債券は優先無担保債務であり、私たちのすべての既存及び未来の優先、無担保、無付属債務と同等の支払権を有し、随時償還することができるが、適用契約に掲載されているこのシリーズの手形に関する完全な条項に規定されていなければならない。このシリーズ債券の利息は半年ごとに配当され、それぞれ3月31日および9月30日に支払われ、利息率はいずれも6.75高級付記と百分率7.125高級債券の割合は、2023年3月31日から開始される。私たちは一部または全部を償還するかもしれない6.752027年満期の優先債券の割合と7.1252030年満期の優先手形の割合は、1年前に満期された罰金に制限される。オブジェクトの最初の呼び出し日6.752027年満期の優先債券の割合と7.1252030年満期の優先債券比率はそれぞれ2024年9月30日と2025年9月30日である。
新機能2.0%変換可能なチケット
付記2で述べたように、2022年4月2日、我々は通過したASU 2020-06改良したトレーサビリティ法を採用する。本指針を採択する前に、私たちは現金転換モードで私たちの転換可能な債務ツールを会計処理し、転換可能な手形を株式と負債部分に分けることを要求したWE確認された$56減税後の純額は百万ドルで、その中には9債務割引100万ドル、すなわち負債部分の公正価値と額面との差額472020年度改正案により発生した巨額の保険料は、債務返済とみなされ、新たな確認につながった2.0%変換可能なチケット。
ASU 2020-06が採用されると、現金変換モデルは今淘汰された。私たちは残りの未償却債務割引#ドルを確認することをキャンセルします1百万ドルの新しい金2.0%変換可能なチケットですので、関連する償却は利息支出として確認されなくなります。また，留保報酬の累積調整数は#ドルであることを記録した6発行から2022年4月2日までに発生した債務割引償却は、税収を差し引いた純額は100万ポンド。残りの$47新たなガイドラインは変換可能ツールの大幅なプレミアムモデルを除去していないため，数百万の大幅な割増が株式に残されている.このような新しい指導の下で2.0私たちの簡明な総合貸借対照表に含まれる変換可能な手形は負債の額面を反映している
2022年8月15日にドルを清算しました525私たちの新株の百万元金と転換権2.0現金換算手形の割合。総和解金額は#ドルです630百万ドルはドルに基づいています20.41新株の1株当たり基礎株2.0%変換可能チケットは、変換可能チケットです。さらに$を支払いました5決算日までの支払利息と未払い利息は百万ドルです。返済により株主権益は#ドルに調整された100百万ドルです。
注11派生商品
私たちがデリバティブを持っている主な目標は、外貨レートや金利変化に関する収益やキャッシュフローの変動性を減らすことです。これらのヘッジ契約は不利な為替レートや金利変動の影響を減少させたが、完全には解消されていない。私たちは私たちの派生ツールを使用して投機取引をしない。デリバティブ金融商品を使用して外貨や金利変化のリスクをヘッジすることで、私たちは信用リスクに直面しているが、格付けの高い機関とヘッジツールを締結することで、このようなリスクを緩和することができ、これらの機関は、契約適用条項の下で全面的に履行されることが予想される。
外貨両替長期契約
私たちはグローバル業務で多様な通貨で業務を展開しており、私たちの実体は実体機能通貨以外の通貨で貨幣資産や負債を保有し、収入を稼いだり、コストを発生させたりします。したがって、私たちは為替損益に直面しており、これは私たちの経営業績に影響を及ぼすだろう。私たちの外貨リスク緩和策の一部として、私たちは外貨貸借対照表のリスクをヘッジするために、月間外貨長期契約を締結した。これらの長期契約はヘッジツールとして指定されていない。私たちは為替レートの変化の影響を完全に相殺する方法で私たちの外貨に開放しません。
2022年12月30日と2022年4月1日まで、これらの契約の公正な価値はどうでもいい我々の簡明総合経営報告書の他の収入(費用)と純額で確認された関連収益(損失)は以下のとおりである
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
外国為替長期契約収益$2 $(1)$(8)$(4)
20
カタログ表
ドル等値で計算された未平倉外貨長期契約名目金額は以下のとおりである
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
購入外貨長期契約$234 $155 
外国為替長期契約を売る$68 $191 
注12再構成やその他のコスト
私たちの再構成コストには、通常、解散費と解雇福祉、契約取り消し費用、資産抹消と減価、その他の脱退と処分コストが含まれています。解散費には通常、解散費、再就職サービス、医療保険、法的費用が含まれる。契約取り消し費用には、主に契約を早期終了する罰金と関連する前払い資産の査定が含まれる。他の脱退および処分コストには、再構成活動に関連する脱退および施設統合のコストが含まれる
2022年9月計画
合併に関して、我々の取締役会は、2022年9月12日の合併終了時に発効するコスト節約と運営協同効果を実現するための再編計画(2022年9月計画)を承認した。この計画に基づく行動には、リストラ、契約終了、施設閉鎖、十分に利用されていない施設の売却、特定の解雇された従業員に加速配当金を支払う株式ベースの補償費用が含まれる。私たちは$までの総費用を招くと予想しています280100万ドルと$と180百万ドルとドル100合併完了後の第1と第2の完全年度に発生する費用はそれぞれ100万ユーロと推定される。このような行動は2024年度に完了すると予想される。2022年12月30日までに発生したコストは482022年9月計画に関連した100万ドル。
2020年12月計画
2020年12月、我々の取締役会は、Aviraの買収に関連する施設を統合し、運営コストを低減するための再編計画(2020年12月計画)を承認した。このような行動は2022年度に完了された。残りの費用や調整はどうでもいい。私たちが招いた総コストは$242020年12月に計画された100万ドル。
再構成とその他のコストをまとめる
私たちの再構成と他のコストは次の表のようになります
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
解散費と解雇弔慰金費用$31 $1 $32 $5 
契約取消費用1 1 1 2 
株に基づく報酬費用8 — 8 — 
資産の解約と減価2 — 2 — 
その他の脱退と処置費用2 10 12 17 
総再編成とその他の費用$44 $12 $55 $24 
再編成総括
次の表に2022年9月計画に関連する活動と負債を示します
(単位：百万)2022年4月1日現在の負債残高調整後の純コストを差し引く現金払い非現金項目2022年12月30日現在の負債残高
解散費と解雇弔慰金費用$— $32 $(17)$— $15 
株に基づく報酬費用— 8 — (8)— 
資産の解約と減価— 2 — (2)— 
その他の脱退と処置費用— 6 (4)(2)— 
合計する$— $48 $(21)$(12)$15 
再編負債は私たちの簡明な統合貸借対照表の他の流動負債に計上される。
注13所得税
次の表は、示した期間の有効税率をまとめたものである
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万、百分率を除く)
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
所得税前収入$216 $261 $640 $946 
所得税支出$51 $59 $206 $230 
実際の税率24 %23 %32 %24 %
21
カタログ表
我々の2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率は連邦法定所得税と異なり、主な原因は州税と米国の外国収益への課税、内部再編の税収影響、合併取引コストの控除、利息支出の増加による外国税収制限を含むいくつかの独立プロジェクトである
我々の2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率は連邦法定所得税税率と異なり、主に州税と米国の外国収入への課税によるものである。
合併については$を設立しました345繰延税項目の純負債100万ユーロは、主に帳簿基準が買収された無形資産が確認された計税基準を超えたことに関係している。繰延税金の純負債は私たちの初歩的な調達価格分配に基づいたいくつかの仮定に基づいている。最終的に購入価格配分を決定した後、私たちの純繰延額を追加的に調整する必要があるかもしれません。
所得税審査の解決時間は非常に不確定であり、税務機関が提起した問題が解決された後、最終的に支払われる金額(あれば)は毎年の課税金額と大きく異なる可能性がある。税収状況の潜在的な解決が複数の税期および司法管轄区域に関連していることを考慮すると、これらの未確認の税収割引がいつ実現または解放されるかを正確に推定することはできない。しかし、今後12ヶ月以内に、私たちが確認していない税金優遇には大きな変化がある可能性があり、これは合理的だ。
継続的な所得税争議の進展と、各税務管区訴訟の時効満了予想の影響(あれば)に注目し続けている。
注14株主権益
配当をする
2023年2月2日、取締役会は現金配当金を#ドルと発表しました0.1252023年3月に支給される1株当たり普通株。記録日までのすべての発行および発行された普通株式およびすべての制限株式単位(RSU)および業績に基づく制限株式単位(PRU)は、対象株式の解放時に支払われる配当および配当等価権(DER)をそれぞれ有する。しかし、♪the the the4未許可のRSUを100万とする合併に関連する人はDERSを得る権利がないだろうこれらの配当金の詳細については、付記15を参照されたい。未来のどんな配当金とDERも私たちの取締役会の承認にかかっているだろう
株買い戻し計画
私たちの株式買い戻し計画によると、公開市場で私たちが発行した普通株の株を購入し、株式買い戻し取引を加速させることで購入することができる。2022年12月30日までに870許可の下で残りの100万ドルは期限なしに未来の間に完了されるだろう違います。2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月間に、前期に株を買い戻した。
次の表は、2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内のこの計画に関する活動をまとめています
 
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万、1株を除く)
2022年12月30日2022年12月30日
買い戻し株数23 40 
1株平均価格$21.91 $22.63 
購入総価格$500 $904 
その他の総合収益を累計する
税額控除後の累計その他の全面収入(赤字)は、外貨換算調整を含む：
(単位：百万)外貨？外貨
翻訳収益(損失)
2022年4月1日現在の残高$(4)
その他総合収益(損失)、税引き後純額(24)
2022年12月30日までの残高$(28)
22
カタログ表
注15株に基づく報酬
Avast配当金奨励
合併については、以下の返済されていない株式奨励を負担しております二つAvastの持分インセンティブ計画(Avast Holding B.V.2014株式オプション計画とAvast plc長期インセンティブ計画のルール(総称してAvast計画)を含む)4百万人はRSUを許可していない。仮定されたRSUは、通常、それらに最初に付与された条項および条件を保持する。私たちはAvast計画に従って発行可能な残りのすべての追加株式を付与するつもりだ。帰属後、これらの仮定されたRSUおよび任意の追加付与された株式は、私たちの普通株式として決済される。この業務統合の詳細については、付記4を参照されたい。
以下の表に、私たちの株式インセンティブ計画で確認された株式ベースの報酬支出を示します
 
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
収入コスト$1 $— $3 $1 
販売とマーケティング9 5 24 13 
研究開発9 5 21 14 
一般と行政15 8 39 23 
再構成やその他のコスト8 — 8 — 
株式に基づく報酬総支出$42 $18 $95 $51 
株の給与支出に基づく所得税割引$(5)$(4)$(13)$(11)
2022年12月30日現在、当社の未帰属株式報酬に関する未確認株式報酬支出総額は$259100万ドルで推定された加重平均償却期間に確認されます2.1何年もです。
次の表は、私たちの株式奨励に関する他の情報をまとめています
 9か月で終わる
(単位は百万で、各贈与データは含まれていません)2022年12月30日2021年12月31日
制限株式単位(RSU)：
加重-付与された各賞の平均公正価値
$22.48 $22.48 
授与された賞7 4 
公表された奨励の総公正価値$64 $54 
未完済と未帰属9 6 
業績に基づく制限株式単位(PRU)：
加重-付与された各賞の平均公正価値$27.07 $26.01 
授与された賞2 3 
公表された奨励の総公正価値$4 $— 
目標支払い時の未償還および未帰属5 3 
配当金は同値である権利(DER)
RSUとPRUは4未許可のRSUを100万とするAvast計画によると，DERを含め，受賞者に対象株式発行時に現金配当金を得る権利を持たせる.DERの金額は、関連奨励が付与された日から支払うべき発行済み普通株式数の累積配当金額に等しい。2022年12月30日と2022年4月1日までのDER関連当期配当金は$4百万ドルとドル11簡明総合貸借対照表ではそれぞれ他の流動負債の一部と記載されており、DERに関する対応長期配当金は#ドルである2百万ドルとドル2100万ドルは、それぞれ他の長期負債の一部として記録されている。
注161株当たり純収益
1株あたりの基本収益の計算方法は，純収入を当期に発行された普通株で割った加重平均である。希釈後の1株当たり純収入はまた、希釈された潜在的に普通株流通株を発行できる増分影響を含む。希釈性潜在的に発行可能な普通株は、2022年8月15日に消滅するまで、従業員株式奨励と転換可能債券関連株の希釈効果を含む。
23
カタログ表
1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の構成は以下のとおりである
 
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万、1株を除く)
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収益(赤字)$165 $202 $434 $716 
1株当たり純収益(損失)-基本$0.26 $0.35 $0.72 $1.23 
1株当たり純収益-薄めて$0.25 $0.34 $0.70 

$1.21 
加重平均流通株-基本647 582 605 581 
希釈性潜在的発行可能株：
転換債
— 6 8 

7 
従業員権益奨励4 3 4 

3 
加重平均流通株-希釈651 591 617 

591 
希釈後の1株当たり純利益計算に含まれない逆希釈株：
従業員権益奨励3 1 1 1 
合計する
3 1 1 1 
改正トレーサビリティ法を採用したASU 2020-06後、私らはIF変換法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算しなければならない。2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月について、未償還転換可能債務ツールを決済する際に発行される最大潜在株式数の希薄化効果に基づいて調整した。改正されたトレーサビリティ法によると、前期の1株当たり利益額は重複しない。2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月について、私たちの債務ツールの希釈効果は在庫株方法を用いて計算され、この方法によると、私たちの平均株価が転換可能債務ツールの転換価格を超えた場合、私たちの転換可能債務ツールは通常、1株当たりの純収益に希釈影響を与える。最初に採用したのはASU 2020-061元ある0.011株当たりの減価償却収益への影響，転換可能債務に関する希薄化株式が増加した18百万株です。
注17市場と地理情報を細分化する
私たちの運営方法は1つは報告可能な部分。私たちの首席運営決定者は、会社の業績を評価し、資源を割り当て、優先順位を決定するために、総合的な基礎に基づいて提出された財務情報を審査します。
次の表は私たちの主な解決策の純収入をまとめています
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
消費者安全収入$590 $406 $1,428 $1,211 
アイデンティティと情報保護収入323 284 915 835 
サイバーセキュリティ総収入913 690 2,343 2,046 
遺留収入23 12 48 34 
純収入合計 (1)
$936 $702 $2,391 $2,080 
(1)2022年12月30日までの3ヶ月間、総純収入には不利な外貨影響#ドルが含まれる34$を含む百万ドル33私たちの消費者安全解決策から100万ドルです1私たちのアイデンティティと情報保護解決策から数百万ドルを得る。2022年12月30日までの9ヶ月間、総純収入には不利な外貨影響#ドルが含まれている92$を含む百万ドル89百万ドルは消費者の安全な解決策から来ています2私たちのアイデンティティと情報保護解決策から1私たちの伝統的な解決策から100万ドルを得る。
私どもの製品階層構造の変化は時々上記の製品種別の変化を招きます。変化が発生した場合、現在の製品階層構造に適合するように履歴金額を再計算します。上記のすべての期間の変化が反映されている.消費者セキュリティには、直接、パートナー、および小規模企業チャネルを介して提供されるNorton 360セキュリティ製品、Norton Security、Avast Security製品、Norton Secure VPN、Avira Security、および他の消費者セキュリティおよびデバイス性能ソリューションの収入が含まれています。IDおよび情報保護には、LifeLock製品、LifeLockアイデンティティ窃盗保護、および他の情報保護およびプライバシーソリューションを含むノートン360の収入が含まれています。レガシーには、統合および製品組み合わせ決定によって、既存の市場でもはや運営されていない、生産停止、または生産停止が決定された、または維持モードにある製品または解決策の収入が含まれる。
24
カタログ表
地理情報
地域別純収入は私どもの顧客の請求書住所に基づいています。次の表は、列挙された期間の地理的領域別の純収入である
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
アメリカ.アメリカ$622 $493 $1,659 $1,455 
ヨーロッパ中東アフリカ地域では220 128 479 380 
アジア太平洋地域94 81 253 245 
純収入合計 (1)
$936 $702 $2,391 $2,080 
注：アメリカはアメリカ、カナダ、ラテンアメリカを含み、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域はヨーロッパ、中東、アフリカを含み、アジア太平洋地域はアジア太平洋地域と日本を含む。
(1)2022年12月30日までの3ヶ月間、総純収入には不利な外貨影響#ドルが含まれる34$を含む百万ドル1アメリカからの百万ドルは21ヨーロッパ中東アフリカからの100万ドルと12APJからの百万ドル。2022年12月30日までの9ヶ月間、総純収入には不利な外貨影響#ドルが含まれている92$を含む百万ドル1アメリカからの百万ドルは55ヨーロッパ中東アフリカからの100万ドルと36APJからの百万ドル。
アメリカ国内の顧客からの収入は5ドルです537百万ドルとドル1,5092022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ467百万ドルとドル1,3832021年12月31日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。他の国の収入比率が10%以上を占めていない。
以下の表に現金、現金等価物、および米国と国際的に保有する各種外国子会社の短期投資を示す。
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
アメリカです。$372 $1,220 
国際的に440 671 
現金、現金等価物、短期投資総額$812 $1,891 
次の表は私たちの財産と設備で、減価償却と償却後の純額を差し引いて、地理エリア、資産の実際の位置に分けて、期間ごとに終了します。
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
アメリカです。$39 $16 
アイルランド24 27 
チェコ共和国20 — 
ドイツ13 13 
他の国(1)
8 4 
財産と設備の合計$104 $60 
(1)それぞれ全体の10%以上を占める他の個別国はいない.
私たちの経営リース資産は、期間ごとに終了する際に、資産の実際の位置に応じて、地理的地域別に以下のようにランク付けされています
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
アメリカです。$28 $66 
チェコ共和国12 — 
他の国(1)
9 8 
リース資産総額を経営する$49 $74 
(1)それぞれ全体の10%以上を占める他の個別国はいない.
25
カタログ表
重要な顧客とチャネルパートナー
2022年12月30日から2021年12月31日までの9ヶ月間、個人エンドユーザー顧客は私たちの純収入の10%以上を占めていません。
私たちの売掛金総額の10%以上を占める流通業者は以下の通りです
2022年12月30日April 1, 2022
総エージェントA16 %23 %
総エージェントB14 %適用されない
注18引受金とその他の事項
完済する
通常の業務過程において、当社は、製品保証および当社の契約違反または私たちの陳述および保証による損失を含むが、製品保証および第三者知的財産権侵害のクレームを含む、いくつかの事項について、顧客、サプライヤー、レンタル者、業務パートナー、子会社、および他の当事者に異なる範囲および条項の賠償を提供する可能性があります。また、私たちの規約には、私たちの役員、上級管理者、従業員、代理人に対する賠償義務が含まれており、私たちはすでに私たちの役員および特定の上級管理者と賠償協定を締結し、私たちの定款に規定されている賠償範囲についてこれらの役員および上級管理者に追加的な契約保証を提供し、追加の手続き保護を提供しています。取締役と上級職員保険を維持しておりますが、その中には、取締役や上級職員への賠償義務があることによる何らかの責任が含まれている可能性があります。以前の賠償要求の歴史が限られていること、および各特定の合意に関連する独自の事実および状況のため、これらの賠償協定下の最大潜在的損失総額を決定することは不可能である。このような賠償協定は最大損失条項の制約を受けないかもしれない。私たちは損失が発生したかどうかを確認するために補償が必要な条件を監視する。歴史的に見ると、私たちはこれらの合意下の義務によって重大なコストが発生しておらず、私たちの簡明な総合財務諸表には、このような賠償義務に関連する重大な負債も計上されていない。
私たちの企業安全業務を博通に売却する時、私たちは博通あるいはそのある子会社にいくつかのレンタル契約を譲渡しました。譲渡に同意する条件として、あるレンタル人は、ある事項について借入契約項の下のレンタル者を賠償することに同意することを要求しており、博通や当該等の付属会社が当該等の賃貸契約条項下の支払い義務に違反したことによる損失を含むが、これらに限定されない。我々が上で議論した他の賠償義務や一般的な場合と同様に，先の賠償要求の歴史が限られていることや，個々の特定の合意に係る独自の事実や状況のため，これらの賠償協定における最大潜在損失総額を決定することはできない.私たちの他の賠償義務と同様に、このような賠償協定は最大損失条項の制約を受けない可能性があり、これまで、私たちの不動産義務によって、賃貸中のこのような義務による重大なコストは発生しておらず、私たちの簡明な総合財務諸表には、このような賠償義務に関する負債も蓄積されていません。
訴訟や事項がある
ニューヨーク市コロンビア大学の受託者がNortonLifeLock事件を訴えました
私たちが以前公開文書で開示したように、陪審員は2022年5月2日、米バージニア州東区地方裁判所でニューヨーク(コロンビア大学)受託者が2013年に提起した特許侵害事件を裁決した。コロンビアは最初に訴訟を起こしました6人大学が持っている特許。私たちはすべての6つの特許で有利な特許請求建造注文を獲得し、2016年、連邦巡回裁判所は米国特許番号8、601、322および8，074，115を除くすべての特許の特許請求権構築を支持した。私たちはまた、特許裁判および控訴委員会に、‘322及び’115号特許の権利要件を当事者間審査することを要求している二つ322特許の請求項および三つ115特許の特許請求は無効と宣言された。322および‘115特許の残りの権利要件は、裁判時にまだ訴訟中である唯一の特許要件である
陪審員は、私たちのNorton Security製品およびSymantec Endpoint Protection製品(後者は、2019年11月4日の資産購入プロトコルの一部として博通に販売されています)が、ソナー/Bash行動保護技術を使用して“322および‘115特許を故意に侵害していることを発見しました。陪審員は賠償金1ドルを判決した185百万ドルです。コロンビアは私たちに対する禁止救済を求めなかった。私たちは陪審員が認定した権利侵害技術の使用を止めるつもりだ。陪審員はまた、私たちはアメリカ特許第8，549，643号の起訴を詐欺的に隠していないが、コロンビア大学の2人の教授がこの特許の共同発明者であることを発見した違います。この特許に関連した損害賠償金が判決された。
その事件はまだ正式な判決が下されていない。判決後の動議が提出され、私たちは判決を控訴するつもりだ。
現在、私たちがこのことがもたらす可能性のある推定損失範囲のローエンド推定は約#ドルだ234百万ドルは、私たちが累積した陪審員の判決と予断利息を反映している。陪審員の裁決は強化されるかもしれません。控訴で原判決を維持すれば、最終的に支払いにつながる可能性があります1つはそして三つ陪審員の裁決に乗じて、利息と弁護士費を加えます。この問題に対する私たちの計算すべき費用を超える可能性がある合理的な可能性があるが、この損失は合理的に見積もることができない。
26
カタログ表
証券集団訴訟とデリバティブ訴訟
それ以来合併された証券集団訴訟は2018年5月にアメリカカリフォルニア州北区地域裁判所で私たちと私たちの一部の元官僚たちに提起された。主な原告の合併改正起訴状は、2017年5月11日から2018年8月2日までの間に、被告は第10(B)及び20(A)条に違反し、一部の個人は改正された1934年の証券取引法(“取引法”)第20 A条に違反したと主張している。被告は却下動議を提出し、裁判所は2019年6月14日の命令でこの動議を承認した。この命令により，原告は2019年7月11日に修正許可を求める動議と提案された第1次修正後の訴えを提出した。裁判所は2019年10月2日に動議を部分的に承認し、2019年10月11日に最初の改正起訴状を提出した。裁判所の命令は私たちの特定の元将校に対するいくつかの疑いを却下した。被告は2019年11月7日に答弁を提出した。2021年4月20日、主な原告及びその弁護士に対して提出されたといわれる利益衝突を解決するために、裁判所は、告発紛争の状況を開示し、階級メンバーにより長い選択脱退期限を提供することを二次通知の発行を命じ、2021年7月2日に終了した。最初の授業選択脱退期間は2020年8月25日に終了した
2021年5月24日、双方は提案された和解合意に達し、集団訴訟におけるすべてのクレームを解放し、金額は$となった702021年6月8日、双方は和解規定と合意に署名したが、裁判所の承認を経なければならず、集団訴訟からの脱退を選択した株主が提起する可能性のあるいかなるクレームも含まれていない。ドルの中で70百万、$67.1百万ドルは適用された保険証書で保証され、残りの部分は私たちが支払います。裁判所は2022年2月12日に和解を承認した。
2021年11月22日、証券集団訴訟から撤退することを選択したオビス投資管理有限公司が管理する投資基金は、1934年の取引法、アリゾナ州証券法、アリゾナ州消費者詐欺法、ある一般法の訴訟理由に基づいて訴訟を起こし、基金が授業中に私たちの普通株を購入または買収して被った損失について、言われた損害賠償金を取り戻すことを求めた。2022年度第4四半期に、私たちはこの問題について非実質的な和解提案を提出し、私たちはこの提案を蓄積した。私たちの却下動議は今未解決のままです。
株主派生訴訟はデラウェア州衡平裁判所で私たちと私たちの一部の前任者および現職と前取締役に提起されたと言われていますセメンテック社のS‘Holderにあります。派生的です。リティガー。)、カリフォルニア州北区(リーはClarkらに訴えました)とデラウェア州ミリケンはクラークらの事件を訴えた。)である。これらの主張は，証券集団訴訟で告発された事実や状況とほぼ同様であり，受託責任違反のクレームや関連クレームを告発している.2023年1月4日、和解が提案された条項について合意した後、#ドルの支払いを含む12会社のD&O保険者は大裁判官裁判所原告に100万ドルを支払い、大裁判官訴訟の各当事者はこの裁判所に和解、妥協、釈放の規定と合意を提出し、裁判所の承認を得たら、大裁判官裁判所のすべてのクレームを終了する李さんそして、そしてミリケン行動する。2023年1月10日、裁判所は和解通知、反対、承認手続きについてスケジュール命令を出した。スケジュール命令によると、会社は既存の株主に和解通知を提供し、株主は2023年3月24日までに和解に反対する。♪the the the李さん衡平裁判所で和解公聴会が開催される前に、訴訟は棚上げされた。デラウェア州高等裁判所に提起された4つ目の訴訟はクカドはサイモン·テーク事件に訴えた私たちの2008年社員株式購入計画を代表して派生クレームを提起します。却下動議は保存されており李さん, ミリケンそしてクカド行動する。このような訴訟では具体的な損害賠償金額は主張されていない。私たちはまた、デラウェア州の法律に基づいて会社の帳簿や記録をチェックすることを要求する株主の要求を受けた。現段階では、デリバティブ訴訟が合理的にいかなる重大な損失や悪影響をもたらす可能性があるかどうかを評価することはできず、いかなる潜在的損失の範囲を推定することもできない
賠償義務を負った現職·前任上級管理者や役員の法的費用の返済を含む、これらの未解決の案件や法的費用の支払いを継続していく。このような訴訟を弁護し続ける費用は巨大かもしれない。私たちはこのような訴訟を積極的に弁護するつもりだが、私たちがどんな弁護にも勝つという保証はない。もしどんな訴訟結果が不利であれば、私たちは私たちの賠償義務に基づいて重大な損害賠償責任を負うことができます。これは私たちの業務、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
GSA
2013年度第1四半期、私たちは司法省(DoJ)民事部門の商業訴訟所とコロンビア特区連邦検事室の民事部門から、政府が米国総務署(GSA)の複数の授標スケジュール契約番号のいくつかの条項を遵守しているかどうかを調査していることを明らかにした。GS-35 F-0240 Tは2007年1月24日に施行され、定価、原産国、獲得性、および商業販売慣行の開示に関する規定を含む。
GSAの公開データベースによると，GSAスケジュール契約によると，我々の総売上高は約$である2222007年1月から2012年9月終了までの100万ドル。私たちは調査過程全体で政府と十分に協力して、2014年1月、政府代表は、彼らがGSAスケジュール契約に基づいて私たちの直接政府販売による実際の損害リスクの初歩的な分析は約$であると述べた145第一回会議以来、政府は私たちの直売に関する潜在的な損害の開放に対する分析が増加した。政府はまた、カリフォルニア、フロリダ、ニューヨークのいくつかの販売とディーラーGSAスケジュール契約を通じて連邦政府に販売されたいくつかの製品にクレームを出すと表明しており、これは私たちの潜在的な損害の開放を著しく増加させる可能性がある。
2012年、私たちはGSAスケジュール契約とカリフォルニア州、フロリダ州、ニューヨーク州との契約を遵守したため、密封された民事訴訟を提起した。2014年7月18日、裁判所が追加した印鑑が期限切れになり、政府が訴訟に介入した。2014年9月16日、カリフォルニア州とフロリダ州がこの訴訟に介入し、ニューヨーク州は裁判所に介入しないことを通知した。2014年10月3日、米司法省は具体的な説明がない修正された起訴状を提出した
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カタログ表
損害賠償金額。2014年10月17日、カリフォルニア州とフロリダ州は、彼らのクレームを米司法省とニューヨーク州を代表する親族のクレームと統合し、2015年10月8日に最初の改訂されたまとめクレームを提出し、同州のクレームも具体的な損害賠償金額を説明していない。2019年6月6日，我々はすべての原告が主張するすべてのクレームに対して簡易判決を要求する動議を提出し，原告はそのクレームの責任要件について一部の簡易判決動議を提出した。2019年10月21日、アメリカ司法省は米ドルの保留を要求する予断差し押さえ令を申請しました1,090“連邦債務徴収手続法”によると、米国がこの訴訟で勝てば、米国は判決を支払う。令状を求めるのは私たちが特別配当金でセメンテック企業業務を博通の税引後収益を私たちの株主に分配する計画を発表したことへの反応です。裁判所は2019年12月12日に政府が債務の“可能な有効性”を確定できなかったこと、差し押さえを求めた金額、および私たちの利用可能な現金、現金等価物、短期投資を理由に令状を却下した。裁判所は、司法省が私たちの財務状況や財務予測に関する事実を限定的に発見し、適切な場合に再提出動議を選択し、それ自身の財務専門家の分析支援を得ることを可能にする。この発見期間はもう終わった。2020年3月30日、最高裁は、私たちの即決判決動議を部分的に承認し、部分的に拒否し、米国の部分即決判決動議を部分的に承認し、部分的に拒否する命令を発表した。2020年9月30日、裁判所が3月30日の簡易判決令のいくつかの裁決の再審を求める動議を提出した。2021年7月23日、法律の重大な改正に基づき、即決判決命令のいくつかの裁決の見直しを求める第2の動議が提出された。二つの再議動議はいずれも却下された。裁判所が2020年7月と2021年2月に命じた調停は成功しなかった
2021年3月23日、原告は陪審裁判の要求を撤回し、裁判官裁判を継続することに同意し、裁判は2022年3月24日に終了した。2023年1月19日、最高裁はその事実と法的結論を発表し、その一部は米国の勝訴を裁定し、損害賠償金と罰金#ドルを判決した1.3百万ドルです。裁判所はカリフォルニア州に有利な一部の判決を下し、罰金#ドルを判決した0.4百万ドルです。裁判所は2023年1月20日に最終判決を提出した。現在、私たちは裁判所の判決を控訴するかどうかを考慮している。原告はまだ控訴するかどうかを表明していない。
2021年5月13日、フロリダ州と原則的に和解して、訴訟で提起されたすべてのクレームを解決します。クレーム金額は0.5フロリダ州のクレームに関連する申立側の法定弁護士費を加えて100万ドルです。2022年2月28日、私たちはニューヨーク州と原告と原則的な和解合意に達し、訴訟で提起されたすべてのニューヨーク州のクレームを解決し、クレーム金額は#5百万ドルです。
このとき，我々は現在，このことによる可能性のある推定損失範囲のローエンド推定値は#ドルに低下している3私たちが蓄積した判決と潜在的な関連判決を含む百万ドル。原告が裁判所の判決に上訴した場合、さらなる虚偽請求法案違反のクレームや調査結果を招く可能性があり、我々の運営結果や任意の時期のキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。虚偽請求法案を解決する調査は最終的に支払いの間のどこかにつながる可能性があります1つはそして三つ政府が証明した実際の損害賠償に乗じて、民事処罰を加える。この問題に対する損失が私たちの予想を超えているかもしれない合理的な可能性があるが、この損失は合理的に推定できない
ジャンプは重要です
2019年末、Avastはそのデータ分析子会社Jumpshot Inc.にAvastクライアントデータを提供することでメディアに注目されている。JumpshotはAvastの子会社で、自分の管理チームや技術専門家を持っている。Avastは2020年1月30日にJumpshotへのデータ提供を終了し、段階的に閉鎖することを決定したと発表した。Avastが以前に開示したように、合併が完了する前に、それは特定の規制機関や当局とコミュニケーションを取ってきており、私たちはすべての規制照会で十分に協力し続けるつもりだ。
2019年12月23日，米国連邦貿易委員会(FTC)はAvastに民事調査要求(CID)を発行し，Jumpshotが過去にAvastに提供した消費者情報の使用を含むプライバシー慣行に関する文書や情報の提供を要求した.AvastはCIDと連邦貿易委員会の関連後続要請に協力した。2021年10月29日、連邦貿易委員会の職員はAvastに起訴状草案と提案された和解命令を送った。私たちは連邦貿易委員会の職員たちと和解の範囲と条項について交渉してきた。連邦貿易委員会との交渉によって達成された任意の和解、または私たちと連邦貿易委員会との間の任意の訴訟または他の法的手続きは、物質的な金銭的救済および/またはコンプライアンス要件をもたらす可能性があり、それによって、私たちに重大な物質的コストと資源負担をもたらし、私たちの将来のデータ使用能力に影響を与える可能性がある。私たちが交渉で有利な解決策を達成したり、訴訟で成功したりすることは保証されない。どんな救済措置やコンプライアンス要件も、私たちの業務運営能力に悪影響を与えたり、私たちの財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。現段階では，今回の調査が任意の重大な損失や悪影響を合理的にもたらす可能性があるかどうかを評価することはできず，いかなる潜在的損失の範囲も見積もることができない。2020年2月27日、チェコ個人データ保護事務室(チェコDPA)は、Jumpshotにおけるアバスターのやり方に不快な訴訟を提起し、この訴訟はまだ進行中であり、私たちはまだ私たちの選択を評価している。
また、私たちは行動する前にオランダ財団であるStichting Cuic-Privacy Foundation for Collective Response(財団)から手紙と通知を受けた。財団は、オランダのAvast顧客の利益を代表し、これらの顧客のデータがJumpshotに提供され、AvastはGDPRの要求に違反し、オランダとEUプライバシー法と消費者法でこれらの顧客が損害賠償と他の賠償を受ける権利があると規定している他の条項に違反していると主張し、私たちはこれに異議を表明します。具体的な損害賠償金額はなく、これまで何の訴訟も提起されていない。現段階では、本通知が合理的に任意の重大な損失または悪影響をもたらす可能性があるかどうかを、行動または任意の潜在的損失の範囲を推定する前に評価することはできない。
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2022年12月12日可能な集団訴訟は劉訴Gen Digital Inc.とJumpshot Incカリフォルニア州北区で、電子通信プライバシー法、カリフォルニア州プライバシー侵害法、法定窃盗、不正競争、およびJumpshotへの顧客データの提供に関連する様々な一般法クレームに違反した疑いが提起された。この段階では、この行動がいかなる重大な損失や悪影響をもたらす可能性があるかどうかを評価することもできず、いかなる潜在的損失の範囲も推定することができない。私たちはこのような主張に異議を唱え、それを積極的に弁護しようとしている。
規制手続き、政府の法執行行動、訴訟の結果は予測が難しく、弁護、和解、または他の方法でこれらの問題を解決するコストが高いかもしれない。これらの事項のうち、原告または監督機関または当局は、多額または不確定な額を取り戻すことを求めることができ、または巨額の罰金および公平な救済を含む制裁の実施を求めることができる。このような訴訟、訴訟、または行動のお金と他の影響は長い間知られていないかもしれない。また、訴訟、法的手続き又は訴訟の不利な解決は、我々の業務、財務状況及び運営及びキャッシュフローの結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの問題を解決するのに要する時間は予測できず，これらの問題は我々の業務の日常運営に対する管理職の注意を分散させる可能性がある.今後の任意の調査または他の訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローにも悪影響を及ぼす可能性があります。
他にも
私たちはまた私たちの業務に関連したいくつかの他の司法と行政訴訟に参加した。1つまたは複数の事件では不利な決定(または和解)が生じる可能性があるが、各事件による損失または損失を推定することはできない。これらの訴訟の最終的な解決は、単独であっても全体的であっても、我々の業務、運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと予想される。
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きな陳述と将来の結果に影響を与える可能性のある要素
以下の議論には、改正された1933年の証券法(証券法)および取引法に規定された安全港の制約を受けた前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は、繰延税金資産を利用する私たちの能力を言及することと、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“目標”、“意図”、“勢い”、“プロジェクト”などの言葉を含む陳述とを含む。さらに、私たちの将来の財務業績の予測は、収入傾向、収入コスト、毛利または毛利金利、運営費用、有料ユーザー、年間経常収入、ユーザー当たりの平均収入、自由現金フロー、およびこれらの傾向の背後にある仮定を含む；私たちの業務および業界の予想成長と傾向；買収の完了または予想影響(Avastとの合併によって相乗効果を達成する能力を含む)、資産剥離、再編、株式買い戻し、融資、債務返済および投資活動；未解決訴訟、クレームまたは紛争の結果または影響；本プレスリリースに含まれる展望性表現は、会社が将来四半期ごとに現金配当金を派遣する意図；会社製品と解決策の計画及び期待収益；予想される税率、収益及び費用；インフレ、外貨為替レート変動、金利変化、ロシア侵入ウクライナ、新冠肺炎疫病及びその他の全世界マクロ経済要素が会社の業務と財務業績に与える影響；及び未来の事件或いは状況に対する他の記述はすべて展望性表現である。これらの陳述は予測にすぎません, 未来の事件に対する私たちの現在の予想に基づいて、正確であることが証明されないかもしれない。私たちは、この報告日の後に発生したイベントまたは発生した状況を反映するために、このような前向きな陳述を更新する義務はありません。これらの展望性表現はリスクと不確定要素に関連し、いくつかの要素に基づいて、経済衰退、インフレ圧力及び著者らが本四半期報告10-Q表第2部分の第1 A項で討論した他の要素を含み、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現に表現或いは示唆された結果、業績或いは業績と実質的な差がある可能性がある。私たちはあなたがその部分をよく読むことを奨励する。
概要
Genは世界をリードする消費者ネットワークセキュリティソリューションの提供者で、150以上の国と地域の5億人以上のユーザーにサービスを提供する。当社のポートフォリオは、セキュリティ、アイデンティティ保護、オンラインプライバシーの3つのネットワークセキュリティカテゴリの保護を提供します。私たちは顧客が彼らのコンピュータとモバイルデバイスをオンライン脅威から保護し、彼らの身分と個人情報を保護し、オンラインプライバシー能力と機能を強化するのを助ける。
Avastと統合する
2022年9月12日、Avastとの合併を完了し、Avast株主に94，201，223株の普通株を発行し、現金対価格は69.1億ドルで、Avastの返済の代償債務が含まれている合併過程では、会社名をGen Digital Inc.に変更し、アリゾナ州タンペとチェコ共和国プラハの二重本部となった。Avastは統合前に、消費者ネットワークセキュリティ分野のグローバルリーダーであり、全面的なデジタルセキュリティおよびプライバシー製品およびサービスを提供し、ユーザーのオンライン体験を保護し、強化します。我々は，プライバシーにおけるAvastの利点をアイデンティティ認識における我々の利点と組み合わせることで，広範かつ相補的な消費財の組合せを作成し，コアセキュリティを超えて隣接する信頼に基づく解決策に向かうことができると信じている.また、合併はより大きな地域多様性とより大きなユーザー基盤を提供し、世界の消費者ネットワークセキュリティの転換を加速させると信じている。以下の主要な財務指標，運営結果，流動資金および資本資源で検討されているAvastに関するすべての財務情報は締め切りに含まれている。
会計カレンダー
私たちは3月31日に最も近い金曜日に終わる52/53週の財政年度を持っている。2022年12月30日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ13週と39週である。私たちの2023年度は52週で構成され、2023年3月31日に終了する。
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カタログ表
重要な財務指標
次の表は私たちが提供した時期の主要な財務指標を提供します
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万、1株を除く)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収入$936 $702 $2,391 $2,080 
営業収入(赤字)$368 $302 $870 $876 
純収益(赤字)$165 $202 $434 $716 
1株当たり純収益-薄めて$0.25 $0.34 $0.70 $1.21 
経営活動提供の現金純額$306 $330 $433 $648 
時点で
(単位：百万)2022年12月30日April 1, 2022
現金、現金等価物、短期投資$812 $1,891 
契約責任$1,729 $1,306 
以下は、前年同期と比較した2023年度第3四半期の財務ポイントです
•純収入は2.34億ドル増加し，営業収入は6600万ドル増加したが，これは主にAvastの収入と我々の身分と情報保護製品の販売増加によるものであるが，外国為替向かい風に相殺されている。
•純収益は3700万ドル減少し、希釈後の1株当たり純収益は0.09ドル減少したが、これは主に私たちの新しい優先信用手配と2つの優先手形に関する利息支出の増加によるものである。
以下は、前年同期と比較して、2023年度前の9ヶ月間の財務ハイライトです
•純収入が3.11億ドル増加したのは、主にAvastの収入と私たちの身分と情報保護製品の販売増加によるものだが、外国為替向かい風によって相殺された。
•純収益は2.82億ドル減少し、希釈後の1株当たり純収益が0.51ドル減少したのは、主に営業外の他の支出の増加によるものである。
•2022年4月1日と比較して、現金、現金等価物、短期投資は10.79億ドル減少した。これは主に私たちの普通株の合併と買い戻しが完了したが、高級信用手配と2種類の優先手形を発行する収益によって相殺されたためである。また、2022年12月30日以降、私たちは私たちの高級信用のために2.5億ドルを自発的に前払いしました。このお金はB期ローンにのみ適用されます。
•2022年4月1日と比較して、契約負債が4.23億ドル増加したのは、主に合併の一部として負担する契約負債が、この時期の確認収入を下回る季節的請求書によって相殺されたためである。
合併は私たちの業務の規模と範囲を変え、私たちの資産、負債、債務、資本要求と業績測定基準に影響を与えた。合併後の会社の重要な財務指標と運営結果は、2022年12月30日までの3カ月と9カ月間に経験した傾向とは大きく異なると予想される。合併後の会社として、相乗効果を実現し、広範かつ革新的な製品の組み合わせを迅速に発売し、新たかつ多様な販売ルートに拡張し、顧客体験と保存を強化したい。この業務統合に関するより多くの情報は、本四半期報告書に含まれる簡明総合財務諸表付記4を参照されたい。
世界のマクロ経済状況
私たちの経営業績や現金フローはインフレ、ドルに対する外貨の為替レートの変化、金利の変化の影響を受けます。ロシアのウクライナ侵攻、ロシア連邦とベラルーシに対する報復制裁、新冠肺炎疫病とその他のマクロ経済事件に関連する動揺した市場状況は、時々すでに未来に私たちの運営結果とキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。代わりに、私たちはすでに見て、私たちの一部の従業員が活動、出張、公共事業、および他の福祉分野で遠隔作業および分散作業に向けて、コストを節約していることを引き続き見ることができるかもしれない。私たちの購読に基づく業務モデルにより、最近のマクロ経済事件の影響は今後一定期間、私たちの運営結果に完全に反映される可能性があります。グローバルマクロ経済状況が我々の業務に及ぼす潜在的影響のさらなる検討については、以下第2部1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
重要な会計政策と試算
アメリカで公認されている会計原則に基づいて、私たちの簡明な総合財務諸表と関連手形を作成することは、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額の判断と仮定、あるいは資産と負債に関する開示を含む推定を行うことを要求します。私たちの見積もりは歴史的経験と現在の状況で合理的だと思う様々な仮定に基づいています。私たちは定期的に私たちの推定を評価し、それに応じた変化をする。経営陣は、採用された会計見積もり数とそれによって生じる額は合理的だと考えているが、実際の結果はこれとは異なる可能性がある
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カタログ表
見積もりです。未来のイベントの推定と判断は本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受け、その中のいくつかの不確実性は私たちが制御できない。もしこれらの推定および仮定のいずれかが変化した場合、または正しくないことが証明された場合、私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。
我々のキー会計政策と見積もりは、2022年4月1日現在の財政年度のForm 10−K年度報告書の第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”で開示されている。2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、簡明な総合財務諸表を作成する際にキー会計推定を行う事項に大きな変化はありません
行動の結果
以下の表に示された時期の純収入に占める私たちの簡明な総合経営報告書データの割合を示す
3か月まで9か月で終わる
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
純収入100 %100 %100 %100 %
収入コスト19 15 17 15 
毛利81 85 83 85 
運営費用：
販売とマーケティング20 23 21 22 
研究開発10 9 9 9 
一般と行政1 6 9 7 
無形資産の償却7 3 5 3 
再構成やその他のコスト5 2 2 1 
総運営費42 42 47 43 
営業収入(赤字)39 43 36 42 
利子支出(16)(5)(10)(5)
その他の収入，純額— (1)— 8 
所得税前収入23 37 27 45 
所得税支出5 8 9 11 
純収益(赤字)18 %29 %18 %34 %
注：四捨五入なので、百分率は加算されないかもしれません。
純収入
3か月まで9か月で終わる
(百万を除いて)2022年12月30日2021年12月31日変動率%2022年12月30日2021年12月31日変動率%
純収入$936 $702 33 %$2,391 $2,080 15 %
2022年12月30日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月
純収入は2.34億ドル増加したが、これは主にAvastの収入と私たちの身分と情報保護製品の販売が増加したが、3400万ドルの外国為替向かい風によって相殺され、主に私たちの消費者安全解決策である。
2022年12月30日までの9カ月と2021年12月31日までの9カ月
純収入が3.11億ドル増加したのは、主にAvastの収入と私たちの身分と情報保護製品の販売増加によるものだが、9200万ドルの外国為替向かい風によって相殺され、主に私たちの消費者安全解決策である。
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カタログ表
業績指標
私たちは定期的にいくつかの指標を監視して、私たちの現在の表現を測定し、私たちの未来の表現を推定する。私どもの指標計算方式は他社が使用している類似指標とは異なる可能性があります
以下の表に補完の重要な性能指標をまとめる
3か月まで (2)
(単位は百万だが、各ユーザーの金額は含まれていない)
2022年12月30日(3)
2022年9月30日 (3)
2021年12月31日
直接取引先収入(1)
$818 $660 $624 
パートナー収入$95 $74 $68 
サイバーセキュリティ総収入$913 $734 $692 
遺留収入$23 $14 $12 
直接顧客数(四半期末)
38.4 38.6 24.2 
1ユーザあたりの直接平均収入(ARPU)$7.09 $6.98 $8.62 
(1)2021年12月31日までの3ヶ月間、直接顧客収入には、契約負債調達会計調整から減少した200万ドルの収入は含まれていない。これらの調整の影響を除去することで各期間の収入の比較可能性を向上させることができると考えられる。また、調整金額は当社のGAAP財務諸表では決して確認されませんが、買収は調整に含まれない収入の将来の契約率に影響を与えないと予想されます。
(2)我々の製品階層構造の変化は，上記の収入チャネルの変化を招くことがある.変化が発生した時、私たちは現在の収入ルートに合わせるために履歴金額を再計算します。直接収入は現在、モバイルアプリケーションストアの顧客を含み、従来の収入は、製品または解決策からの収入を含み、これらの製品または解決策は、もはや市場運営から撤退していないか、生産停止されているか、または生産停止として決定されているか、または統合および製品組み合わせ決定のために維持モードにある。したがって、履歴収入額と他の業績指標との変化は、直接顧客数やARPUを含めて、上記のすべての期間に反映される。
(3)2022年12月30日までの3ヶ月間と2022年9月30日までの3ヶ月間の業績指標には、Avastと合併して得られた収入とお客様が含まれています。ARPUは平均顧客数に基づいており，両社の四半期全体の収入を仮定している.
直接顧客収入を直接顧客に我々の消費者ソリューションを販売する収入と定義し、直接顧客を報告期間終了時に会社と直接課金関係にあるアクティブな有料ユーザと定義する。私たちは、これらのユーザが私たちの購読を直接変換または更新しない限り、または私たちのネットワークストアまたは第三者アプリケーションストアを介して有料会員を登録しない限り、無料試用のユーザおよびパートナーを介して私たちの製品またはサービスを間接的に購入するユーザを含まない。
ARPUの計算方法は，この期間の見積り直接クライアント収入を同期の平均直接クライアント数で割って毎月の数字で表示する.非GAAP推定の直接顧客収入とARPUは分析ツールとして局限性があり、単独でGAAP推定の直接顧客収入或いは他のGAAP測定基準の代替品として考慮すべきではない。私たちがARPUを監視するのは、私たちが私たちの消費者顧客の基礎を貨幣化している速度を理解するのに役立つからです。
地理的地域別純収入
3か月まで9か月で終わる
2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
アメリカ.アメリカ66 %70 %69 %70 %
ヨーロッパ中東アフリカ地域では24 %18 %20 %18 %
アジア太平洋地域10 %12 %11 %12 %
アメリカはアメリカ、カナダ、ラテンアメリカを含み、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域はヨーロッパ、中東、アフリカを含み、アジア太平洋地域はアジア太平洋地域と日本を含む。
2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、地理的地域別の収入率は依然として主にアメリカにあるが、Avastとの合併は、これらの地域での国の存在を強化するのに役立つため、より多くのヨーロッパ、中東、アフリカ市場への移行を開始している。
収入コスト
3か月まで9か月で終わる
(百万を除いて)2022年12月30日2021年12月31日変動率%2022年12月30日2021年12月31日変動率%
収入コスト$178 $105 70 %$399 $307 30 %
2022年12月30日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月
私たちの収入コストが7300万ドル増加したのは、主に買収された無形資産の償却が4600万ドル増加し、支払い処理費が2400万ドル増加したためだ。
32
カタログ表
2022年12月30日までの9カ月と2021年12月31日までの9カ月
私たちの収入コストが9，200万ドル増加したのは、主に買収された無形資産の償却が4，600万ドル増加し、支払い処理費が2，900万ドル増加し、収入シェアコストと特許権使用料が1，800万ドル増加したためだ。
運営費
3か月まで9か月で終わる
(百万を除いて)2022年12月30日2021年12月31日変動率%2022年12月30日2021年12月31日変動率%
販売とマーケティング$183 $160 14 %$506 $466 9 %
研究開発91 60 52 %225 194 16 %
一般と行政11 42 (74)%225 150 50 %
無形資産の償却61 21 190 %111 63 76 %
再構成やその他のコスト44 12 267 %55 24 129 %
総運営費$390 $295 32 %$1,122 $897 25 %
2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営費が増加しており、これは、主に従業員数、IT、施設占有コストの増加と、2023年度第2四半期に完了した合併に関する努力によるコスト相乗効果である。
2022年12月30日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月
販売とマーケティング費用が2300万ドル増加したのは、主に従業員数、IT、施設占有コストが2100万ドル増加したためだ。
研究開発費が3100万ドル増加したのは、主に従業員、IT、施設占有コストが2300万ドル増加し、外部サービスとソフトウェア費用が500万ドル増加し、株式ベースの報酬支出が400万ドル増加したためだ。
一般と行政費用が3100万ドル減少したのは，主に行われている契約コンプライアンス訴訟に関する4200万ドルの法定計上費用が相殺されたが，1100万ドルの従業員コスト増加分で相殺されたためである。
無形資産償却が4000万ドル増加したのは，主にAvastとの合併によるものである。
再編やその他の費用が3200万ドル増加したのは、主に2022年9月計画に関連した解散費と解雇給付費によるものである。2023財政年度再編活動の詳細については、簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
2022年12月30日までの9カ月と2021年12月31日までの9カ月
売上·マーケティング支出が4000万ドル増加したのは、主に従業員数とITコストの2800万ドルの増加と、株式ベースの報酬支出が1100万ドル増加したためだ。
研究開発費が3100万ドル増加したのは、主に従業員とITコストが1900万ドル増加し、株式ベースの報酬支出が700万ドル増加し、外部サービスとソフトウェア費用が600万ドル増加したためだ。
一般·行政費用が7500万ドル増加したのは、合併に関連する取引·統合コストが4300万ドル増加し、法的費用が5700万ドル増加し、そのうち4900万ドルが行われている特許侵害訴訟やそれに応じた法的費用に関する予断利息であり、株式による賠償支出が1600万ドル増加したためである。この部分は行われている契約コンプライアンス訴訟に関連した4200万ドルの法定計上費用によって相殺される。
無形資産の償却が4800万ドル増加したのは，主にAvastとの合併によるものである。
再編やその他の費用が3100万ドル増加したのは、主に2022年9月計画に関連した解散費と解雇給付費によるものである。2023財政年度再編活動の詳細については、簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
33
カタログ表
営業外収入，純額
3か月まで9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
利子支出$(154)$(32)$(233)$(95)
利子収入5 — 10 — 
為替損益(7)1 (8)3 
債務の収益を繰り上げ返済する— — (9)(5)
売却物件の収益— — — 175 
他にも4 (10)10 (8)
営業外収入合計純額$(152)$(41)$(230)$70 
2022年12月30日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月
非営業収入(支出)の純額が1.11億ドル増加したのは、主に我々の新たな高度信用手配と2つの優先手形に関連する利息支出の増加によるものであり、これらは2023年度第2四半期に発行された。
2022年12月30日までの9カ月と2021年12月31日までの9カ月
営業外収入(支出)の純額が3億ドル増加したのは、主に2022年度第2四半期にカリフォルニア州山景城のある土地や建物を売却して得られた1.75億ドルの収益と、我々の新たな高級信用手配と2つの優先手形に関連した利息支出が増加したためであり、これらは2023年度第2四半期に発行された。
所得税支給
3か月まで9か月で終わる
(百万を除いて)2022年12月30日2021年12月31日2022年12月30日2021年12月31日
所得税前収入$216 $261 $640 $946 
所得税支出$51 $59 $206 $230 
実際の税率24 %23 %32 %24 %
我々の2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効所得税税率は連邦法定所得税税率と異なり、主な原因は州税と米国の外国収益への課税、内部再編の税収影響、合併取引コストの控除、利息支出の増加による外国税収制限を含む本四半期のいくつかの独立プロジェクトである。
我々の2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率は連邦法定所得税税率と異なり、主に州税と米国の外国収入への課税によるものである。
私たちは多国籍企業で、本部はアメリカとチェコにあり、アメリカと国際的な複数の税収管理区域で納税します。私たちの収入地理的組み合わせは税率の高い司法管轄区に傾向になり、相対的な地理的組み合わせが税収の低い司法管轄区に移行すれば、有利な影響を受けるから、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう。私たちの結果はまた発生した費用と潜在的な費用控除の影響を受ける可能性がある。私たちの収益組合のどんな変化も多くの要素にかかっているので、予測するのは難しい。
合併に関連して、私たちは3.45億ドルの繰延税項目純負債を設立し、主に買収された確認された無形資産の帳簿基準が税ベースを超えたことと関係がある。繰延税金の純負債は私たちの初歩的な調達価格分配に基づいたいくつかの仮定に基づいている。最終的に購入価格配分を決定した後、私たちの純繰延額を追加的に調整する必要があるかもしれません。
所得税審査の解決時間は非常に不確定であり、税務機関が提起した問題が解決された後に最終的に支払われる金額(あれば)は毎年の課税金額と大きく異なる可能性がある。税収状況の潜在的な解決が複数の税期および司法管轄区域に関連していることを考慮すると、これらの未確認の税収割引がいつ実現または解放されるかを正確に推定することはできない。しかし、今後12ヶ月以内に、私たちが確認していない税金優遇には大きな変化がある可能性があり、これは合理的だ。
継続的な所得税争議の進展と、各税務管区訴訟の時効満了予想の影響(あれば)に注目し続けている。
34
カタログ表
流動資金、資本資源、現金需要
流動性と資本資源
歴史上、私たちは運営による現金、信用手配下の借金、債務発行と資産剥離所得に依存して、私たちの流動性需要を満たしてきた。
私たちの資本配置戦略は、株主のリターンを推進し、財務リスクを管理し、戦略選択(買収や合併を含む)を追求する柔軟性を維持することとの間でバランスを取ることである。歴史的に見ると、これには四半期現金配当金、債務返済、私たち普通株の株の買い戻しが含まれている。
過去の業績と現在の予想によると、私たちの既存の現金と現金等価物は、運営によって生成された現金と私たちの循環ローンの下で利用可能な金額に加えて、私たちの運営資金需要を満たすのに十分であり、行われている業務活動を支援し、少なくとも今後12ヶ月以内に合併に関連する予想される協同コストに資金を提供し、既知の長期契約義務を履行すると信じている。私たちは現在、どのような傾向または需要、約束、イベントまたは不確定要素も理解しておらず、これらの傾向または要求、約束、イベントまたは不確実性は、今後12ヶ月以降の私たちの資本需要に影響を与えるように、私たちの流動性を任意の実質的な方法で増加または減少させる可能性がある。しかし、我々の将来の流動資金および資本需要は、2022年12月30日の状況と大きく異なる可能性があり、これは、経済状況、政治的気候、販売およびマーケティング活動の拡大、買収または投資業務のコスト、および以下第II部第1 A項“リスク要因”で議論されるリスクおよび不確定要因を含むが、これらに限定されないいくつかの要因に依存する。
キャッシュフロー
以下に我々のキャッシュフロー活動の概要を示す
9か月で終わる
(単位：百万)2022年12月30日2021年12月31日
提供された現金純額(使用)：
経営活動$433 $648 
投資活動$(6,546)$316 
融資活動$5,064 $(116)
キャッシュフローを補完する資料については、本四半期報告内の簡明総合財務諸表付記7のグリッド10-Qを参照してください
経営活動からの現金
私たちの経営活動が提供するキャッシュフローが2.15億ドル減少したのは、主に2023年度前の9ヶ月の現金支払いの増加によるものであり、連邦所得税、債務利息、取引コスト、合併に関連する他の規制決済費の支払いを含む。
投資活動からの現金
私たちの投資活動のキャッシュフローは68.62億ドル増加しました。これは主にAvastと合併して65.47億ドルの現金対価格を支払い、3.63億ドルの現金買収と21.41億ドルの非現金対価格移転と、2022年度の前6ヶ月にカリフォルニア州山景城のある物件を売却した3.55億ドルの収益が含まれているためです。
融資活動で発生した現金
私たちの融資活動が提供するキャッシュフローは51.8億ドル増加し、主に発行債務の収益によって増加したが、一部は債務返済と株式買い戻し計画の継続によって相殺された。2023年の財政年度前6カ月の総収益は89.54億ドル：定期融資A 39.1億ドル、定期融資B 36.9億ドル、6.75%優先債券9億ドル、7.125%優先債券6億ドル、1.46億ドルの債券発行コストを差し引く。この部分は4億ドル3.95%の優先手形の返済、10.1億ドルの初期定期ローンの返済、7.03億ドルの遅延抽出定期ローンの返済、我々の新たな2.0%転換手形に関する5.25億ドルの元本と1億ドルの株式、および9.04億ドルの普通株式買い戻しを返済する。対照的に、2022年度前の3ヶ月間に私たちが発行した初期定期ローンの収益は5.12億ドルだったが、私たちが新たに発行した2.5%変換可能手形の3.64億ドルの決済部分はこの収益を相殺した。
現金と現金等価物
2022年12月30日現在、私たちは8.12億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っており、そのうち4.4億ドルは私たちの海外子会社が持っています。私たちの現金、現金等価物、および短期投資の管理目標は、元本の保護、流動性の維持、投資リターンの発生である。現行の米国連邦税収法規下の参加免税制度は、通常、追加の米国連邦税を招くことなく、非米国収入を米国に分配することを可能にしているが、これらの分配は適用される州や外国税を支払う必要があるかもしれない
債務
2022年6月1日に、2022年6月に満期となった3.95%優先債券の元本と受取利息を全数返済し、この債券の未償還元金総額は4億ドルとなった。また、償還日までに、私たちは700万ドルの課税利息と未払い利息を支払った。
35
カタログ表
2022年8月15日、5.25億ドルの新2.0%転換手形の元本と転換権を現金で決済した。決済総額は6.30億ドルで、新たに発行された2.0%交換可能手形から転換可能な1株関連株式20.41ドルで計算される。また，決算日までに500万ドルの応算と未払い利息を支払った。
2022年9月12日に、Avastとの合併を完了した後、吾らはいくつかの金融機関と改訂及び再予約された信用協定(信用協定)を締結し、その中で彼らは吾らに(I)1，500，000，000ドルの循環信用手配(循環融資)、39.1億ドルの定期融資Aローン(A期限ローン)、(Iii)36.9億ドルの定期ローンBローン(B期限ローン)及び(Iv)7.5億ドルAロットのブリッジローン(総称して優先信用手配と呼ぶ)を提供することに同意した。橋越しローンは抽出されず、合併完了後すぐに終了した。吾等はA期ローン及びB期ローンの元金総額を使用して、取引に対応した現金対価に資金を提供し、予備定期ローン項目下の未返済元金17.03億ドル及び未払い利息300万ドルを全数返済し、既存の信用手配からの定期融資の抽出を遅延させた。取引が完了した時、信用協定は既存の信用手配を代替した。2022年12月30日までの9ヶ月間、高級信用手配に関する合計1.45億ドルの債務発行コストを支払った。
O2022年9月19日には、2027年満期の6.75分の優先債券と2030年満期の7.125分の優先債券を含む2系列の優先債券を発行し、元金総額は15億ドルとなった。このような債券は優先無担保債務であり、私たちのすべての既存及び未来の優先、無担保、無付属債務と同等の支払権を有し、随時償還することができるが、適用契約に掲載されているこのシリーズの手形に関する完全な条項に規定されていなければならない。このシリーズ債券の利息は半年ごとに配当され、利息率6.75分の高級債券と7.125分の高級債券は3月31日と9月30日に1回配当され、二零二三年三月三十一日から発効する。2022年12月30日までの9カ月間、2種類の優先手形に関する合計1，400万ドルの債券発行コストを支払った。
B期ローンへの融資については，シンジケート後61日目から計上された未抽出承諾に関する慣行チェック費用が発生した。引き出し料は、(I)2022年1月28日(すなわち銀団日)から61~90日間の調整SOFR(またはリセット金利適用)ローンの利差の50%と、(Ii)銀団日から91日後に調整されたSOFR(またはリセット金利を適用)ローンの利差の100%に基づいて提示される。見積料は取引完了日に支払います。2022年12月30日までの9ヶ月間、3100万ドルの時限料を支払った。
2022年12月30日の後、即ち2023年1月19日、私たちは私たちの高級信用手配のために自発的に2.5億ドルを前払いしました。この金はB期ローンにのみ適用されます。
株式買い戻し
2022年12月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちは既存の株式買い戻し計画に基づいて、それぞれ2300万株と4000万株の普通株を買い戻し、総金額はそれぞれ5億ドルと9.04億ドルだった。
Avastと統合する
2022年9月12日、我々はAvastとの合併を完了し、総現金対価格は約65.47億ドルで、買収した3.63億ドルの現金と譲渡の21.41億ドルの非現金対価を含む。現金対価格にはAvastの合計9.42億ドルの未返済債務が含まれている。この業務合併の更なる資料については、簡明総合財務諸表付記4を参照されたい。
材料現金需要
私たちの主な現金需要は主に私たちの運営資金の需要を満たすために、税金と現金配当金の支払い、契約義務の支払い、資本支出への資金の提供、既存の債務の返済、普通株の買い戻し、業務買収と合併への投資を含む持続的な業務活動を支援するためです。
債務道具
2022年12月30日現在，我々の未済元金総額の要約は以下のとおりである.当社の債務のさらなる資料については、本四半期報告における簡明総合財務諸表付記10を参照されたい
(単位：百万)2022年12月30日
定期ローン$7,600 
高級付記2,600 
住宅ローン7 
債務総額$10,207 
信用協定には慣例的な陳述と保証と肯定と否定契約が含まれている規定を遵守する財務比率も含めて. 2022年12月30日まで、私たちはすべての債務契約を守った。参照してください注10 本四半期報告書に含まれる簡明総合財務諸表に10-Qを付記して、さらなる財務比率と債務契約遵守状況に関する情報。
36
カタログ表
配当をする
2023年2月2日、私たちは2023年3月に普通株1株当たり0.125ドルの現金配当金を支払うことを発表した。未来の配当金と配当等価物は私たちの取締役会の承認を受けるだろう。
株式買い戻し計画
私たちの株式買い戻し計画によると、私たちは公開市場で私たちが発行した普通株(取引法“規則”10 b 5-1に基づく条件を満たす取引計画を含む)を購入し、株式買い戻し取引を加速することができる。2022年12月30日現在、私たちの株式買い戻し認可残高は8.7億ドルで、満期日はありません。株式買い戻しの時間と実際の数量は、価格、一般商業と市場状況、その他の投資機会を含む様々な要素に依存する。
再編成する
合併に関して、我々の取締役会は、2022年9月12日の合併終了時に発効するコスト節約と運営協同効果を実現するための再編計画(2022年9月計画)を承認した。私たちは、解散費と解雇福祉、契約終了、施設閉鎖および売却が十分に利用されていない施設の現金支出、および特定の解雇された従業員の株式奨励を加速させるための株式ベースの補償費用を生成し、発生すると予想されている。2022年12月30日現在、合併完了後の第1および第2の完全年度にそれぞれ1億8千万ドル、1億ドルが発生すると推定される2億8千万ドルにのぼる総コストが発生すると予想されている。このような行動は2024年度に完了すると予想される。2022年12月30日までの9ヶ月間に、2022年9月計画に関する現金2100万ドルを支払いました参照してください注12 本四半期報告書に含まれる簡明総合財務諸表に10-Qを付記して、さらなる私たちの再構成活動に関するキャッシュフロー情報。
重大な契約義務
以下は、Avast合併に関する義務と承諾を含む2022年12月30日までの重要な契約義務と承諾のスケジュールです。次の表に示す債務の短期·長期支払予想時間と金額は現在の資料に基づいて推定されます。支払いの時間と実際に支払われる金額とは異なる可能性があり、これは、貨物またはサービスを受信した時間、またはいくつかの債務の合意金額の変化に依存する。
短期払い長期払い合計する
(単位：百万)
契約義務：
債務(元金支払い)(1)
$233 $9,974 $10,207 
債務の利子支払い(2)
601 2,565 3,166 
購入義務(3)
285 107 392 
為替戻し税と見なす(4)
128 310 438 
賃貸借契約を経営する(5)
28 40 68 
合計する$1,275 $12,996 $14,271 
(1)2022年12月30日現在、私たちの未返済元金総額には、76億ドルの定期融資、26億ドルの優先手形、700万ドルの担保ローンが含まれています。我々の債務と債務契約のさらなる情報については、本四半期報告書に含まれる簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。
信用協定には一般的な陳述および保証および肯定および否定の条約は、私たちが総合レバレッジ率を5.25対1.0以下に維持すること、または私たちが資産または業務総額が2.5億ドルを超える場合、5.75~1.0を維持すること、および債務、留置権、投資、株式買い戻しおよび配当の制限(私たちの定期四半期配当金および他の特定の資本リターンを可能にする例外)を含む自分から2022年12月30日私たちはすべての債務契約を守った
(2)関連債務機器の契約条項に基づいて計算された利息を支払う。変動金利債務の利息は、2022年12月30日までの有効金利を用いて計算される。定期ローンおよび優先手形のさらなる資料については、本四半期報告に掲載されている総合財務諸表付記10を参照されたい。
(3)商品またはサービスを購入するプロトコルは、強制的に実行可能で法的拘束力のある条項を有し、購入される固定または最低数量、固定、最低または可変価格規定、および取引の実質的な時間を含むすべての重要な条項を具体的に説明する。これらの金額には、貨物またはサービスを購入する協定が含まれており、これらの貨物またはサービスのキャンセル条項は、わずかな支払いまたは支払う必要がないだけである。このような契約下の金額は含まれているが、経営陣はこれらの契約を取り消す可能性は低いと考えているため、将来的には契約条項に応じて現金を支払うか、類似材料に類似額を支払うことが予想される。
(4)減税や雇用法案によると、外国子会社がこれまで納税していなかった海外収益の過渡税は2025年7月まで支払われる可能性がある。
(5)2028年度の異なる日に満了する様々なキャンセル不可能な運営リース契約が支払われます。上の表に記載されている金額には所期の分譲収入は含まれていません。レンタルのさらなる資料については、本四半期報告内の簡明総合財務諸表付記9のグリッド10-Qを参照してください。
37
カタログ表
2022年12月30日現在、我々が確認していない税収割引や他の長期税収に関連する将来のキャッシュフローの時期に不確実性があるため、それぞれの税務機関と現金決済期間を合理的かつ確実に見積もることができない。したがって、6.14億ドルの長期対応所得税は、契約義務期間の四半期審査から除外された。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは外貨為替レートや金利変動に関する様々な市場リスクに直面している。デリバティブ金融商品を使用して、不利な経済状況やイベントまたは外貨為替レートおよび金利の変化に起因する可能性のある収益およびキャッシュフローの変動を低減することができる。
金利リスク
2022年12月30日現在、私たちは26億ドルの未償還配当優先手形元金総額があり、帳簿価値と公正価値は25.52億ドルで、第2級投入に基づいている。このような手形の公正な価値は金利の変化によって変動するだろう。これらの手形は固定金利で利上げされているため、金利変化に関する財務諸表リスクは現在の債務の将来再融資に限られている。もしこれらの手形が満期前により高い金利で再融資されれば、私たちの総利息支払いは大幅に増加するかもしれないが、私たちの強力な現金状況と予想される将来の運営によって発生する現金は債務の増加を満たすのに十分であり、このリスクを緩和するだろう。
2022年12月30日現在、保証付き隔夜融資金利(SOFR)に基づく76億ドルの未返済債務がある。SOFRが1%変化すると仮定すると，利息支出が年率換算で7600万ドル増加する。
また，1，500，000，000ドルの循環信用配置があり，抽出すればSOFRに応じて変動金利で利下げされ，SOFRの悪影響に関連する同様のリスクの影響を受けるであろう。
外貨為替リスク
私たちの世界業務を通じて多種の通貨で業務を展開して、私たちの実体は貨幣資産或いは負債を持って、収入を稼いだり、コストを発生したりする貨幣は実体の機能通貨ではなく、主にユーロ、円、ポンド、オーストラリアドル、チェコクローナとカナダ元です。また、私たちの国際子会社に知的財産権と技術を使用し、ある会社のサービスを提供する費用を徴収します。私たちのキャッシュフロー、経営結果、為替変動の影響を受けるいくつかの会社間残高は予想と大きく異なる可能性があり、私たちは外国為替変動と関連するヘッジ活動によって重大な収益や損失を記録する可能性があります。したがって、私たちは私たちの経営業績に影響を与える為替損益に直面している。
私たちの国際業務の成長は、ドルに対する外貨の疲弊を含む外貨変動や市場状況を動揺させるリスクを徐々に増加させ、将来的にドルで表される収入にマイナスの影響を与える可能性がある
我々は、子会社機能通貨以外の通貨建て資産と負債の月間外貨長期契約によってこれらのリスクを管理し、通貨変動が私たちの運営結果に与える潜在的な影響を減少させる。これらの外貨契約の損益は連結業務報告書に記入された他の収入(費用)純額である
我々はデリバティブ金融商品を用いて投機取引を行うこともなく、外国為替レート変動の影響を完全に相殺する方式で外貨リスクを相殺することもない。私たちの国際業務の成長に伴い、外国為替変動に関連するリスクを管理する方法を再評価していきます。
当社の債務および派生ツールに関するその他の資料は、それぞれ本四半期報告Form 10−Qに記載されている簡明総合財務諸表付記10および付記11に記載されている。
第四項です制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
米国証券取引委員会の開示制御及び手続の定義とは、会社が取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを保証するための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御および手続き“は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において発行者が開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理者に伝達されることを保証することを目的としているが、その主要幹部および主要財務官、または同様の機能を適宜履行する人の制御および手順を含むが、必要な開示について決定するために適切に行われる。私たちの開示制御と手続きは、このような情報が蓄積され、私たちの経営陣に伝達されることを確実にするための合理的な保証を提供することを目的としています。我々の経営陣(最高経営者及びCEOの参加下)は、我々の開示制御及び手続(“取引所法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されているような)の有効性を評価した。上記の評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告期末までに、我々の開示制御および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
38
カタログ表
(B)財務報告の内部統制の変化
2023年度第3四半期には、以下に説明するAvastとの合併に加えて、財務報告の内部統制や他の要因に変化はなく、これらの変化は、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または合理的に可能である
2022年9月12日，Avastとの統合が完了し，現在Avastを我々の運営と内部制御フローに統合している.米国証券取引委員会の指導意見によると、最近買収された業務の評価は、合併後最長1年の評価範囲内で省略される可能性があり、財務報告内部統制の評価範囲が行われている。我々は現在，Avast統合に関する制御環境を評価し，必要に応じて新たな制御措置を設計·実施している.
(C)規制の効力に関する制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もわが社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.
39
カタログ表
第2部：その他の情報
第1項法律訴訟
この項目に関する資料は、本リスト10-Q簡明総合財務諸表付記18“訴訟または事項”のタイトルの下で見つけることができ、本明細書ではこれらの資料を参考に組み込む。
第1 A項リスク要因
我々の業務に関連するリスク要因の記述は，以下の“経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析，法的訴訟および市場リスクに関する定量的·定性的開示”で述べられる。このリストは詳細ではなく、私たちの普通株に投資する前に、あなたはこのような危険と不確実性を慎重に考慮しなければならない。
私たちのビジネス戦略や業界に関連するリスク
私たちが新しい強化ソリューションを開発できない場合、あるいは既存の解決策の性能、機能、信頼性を継続的に改善できない場合、私たちの業務および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの将来の成功は、新しい解決策を適時に開発または発売することによって、消費者が直面する絶えず変化する脅威に効果的に対応し、競争の激しい技術発展と業界の変化に対応する能力があることにかかっている。
私たちが内部革新を通じて有機的な成長を実現することに集中するにつれて、私たちは過去に巨額の研究開発費を負担し続けている。私たちはまた、私たちの研究と発展のために大量の資源を投入して、第三者への依存を減らすために努力し続けなければならないと思います。もし私たちがこれらの投資の期待収益を達成していない場合、あるいはこれらの収益の実現が遅れた場合、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。また、私たちは活力に満ちて加速された市場傾向と競争発展による挑戦に引き続き対応しなければならない。お客様は私たちの現在の解決策が持っていない特性と機能を必要とするかもしれない。私たちは顧客の選好を満たすために、新しい解決策を開発し、既存の解決策を改善することができず、適時かつ経済的に効率的な方法で他の市場製品と効果的に競争することは、私たちが顧客を維持し、新しい顧客を誘致する能力を損なう可能性がある。顧客の流出は私たちの業務と経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
新しい解決策を開発と採用するには、大量の時間と資源を投入し、いくつかのリスクと挑戦に直面する必要があるが、これらに限定されない
•開発サイクルが長い
•私たちの競争相手と顧客が発展していく業界と規制基準と技術発展
•急速に変化する顧客の好み
•モバイルデバイスのような発展しているプラットフォーム、オペレーティングシステム、およびハードウェア製品
•顧客技術および第三者サプライヤーとの製品およびサービス相互運用性の課題；
•買収された会社の製品と解決策を統合する
•新しいまたは実証されていない細分化された市場に入り
•新しい製品とサービス戦略を実行する。
また、オペレーティングシステムやインターネットブラウザ社を含む第三者は、我々の解決策と彼ら自身の製品やサービスとの相互運用性をさらに制限し、場合によっては自分の製品を普及させるための措置をとる可能性がある。これは私たちの解決策の開発を遅延させるかもしれないし、私たちの解決策は効果的に作動できないかもしれない。これはまた、私たちの解決策の需要が減少し、収入が減少し、私たちの名声を損ない、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがこれらのリスクや挑戦の管理に成功しなかった場合、あるいは私たちの新しいまたは改善された解決策が技術的に競争力がない場合、あるいは市場の承認を得られなければ、私たちの業務や経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは競争が激しく、活力に満ちた環境で運営されており、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちは市場シェアの損失と収入の減少を経験するかもしれない。
私たちは競争が激しく、活力に満ちた市場の中で運営しており、これらの市場は頻繁かつ迅速な技術発展、業界と規制基準の変化、顧客の要求と選好の変化、そして新製品の頻繁な発売と改善を経験している。このような変化する状況を予測したり対応できなければ、市場シェアの損失や収入の減少を経験する可能性があり、これは私たちの業務や財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。競争が成功するためには、新しい解決策を開発し、既存の解決策を強化し、競争相手が持つ技術や製品権利の変化に効果的に適応し、私たちの顧客が私たちの情報をアクセス、使用、保存する方法を維持し、競争戦略に適切に応答するために、革新的な研究開発努力を維持しなければならない。
我々は、ネットワークセキュリティソリューションに集中したソフトウェアサプライヤー、アップル、グーグル、マイクロソフトなどのオペレーティングシステムサプライヤー、および現在、1つまたは複数の特定の細分化市場に特化した“純ゲーム”会社を含む幅広い会社からの競争に直面しており、その多くの会社がその製品の組み合わせを異なる細分化市場に拡張している。その多くの競争相手は解決策を提供したり、現在私たちの製品と直接競争する解決策を開発しています。他の技術会社や身分脅威保護分野の会社からの激しい競争にも直面しています
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信用局です。さらに、我々の多くの競争相手は、ウイルス保護またはVPNなどのデータ保護ソフトウェアおよびそれと競合する他のネットワークセキュリティ製品をますます開発しており、それらの製品に組み込まれており、これらの製品は通常無料であり、私たちの製品と競合している。私たちの競争的地位は、私たちの既存の解決策を時代遅れにするために、これらの製品の機能に組み込まれた悪影響を受けるかもしれない。さらに、競合他社が新製品またはサービスを発売し、および/または市場が新興または代替技術に基づく製品またはサービスを受け入れることにより、他の製品またはサービスが我々の解決策と競合しやすくなる可能性がある
新たな参加者が引き続きサイバーセキュリティ市場に参入することや、既存のライバルが市場シェアの増加と既存製品の拡大を求めていることに伴い、追加の競争に直面することが予想される。私たちのいくつかの競争相手は、新しいネットワークセキュリティおよびデジタル生活の分野に含まれる我々よりも多くの財務、技術、マーケティング、または他の資源を持っているので、彼らは、私たちよりも多くの内部革新に投資することによって、独特な顧客参加点から利益を得ることを含む、私たちの製品ではなく、顧客の購入に影響を与える能力があるかもしれません。私たちの競争相手と私たちの業界内のさらなる統合、または主な計算とオペレーティングシステムサプライヤーのより大きな垂直統合のような競争環境における他の変化に加えて、より大きな競争相手がより頻繁に私たちと競争することをもたらす可能性があります。
これらのサプライヤーと直接競合してエンドユーザに私たちの解決策を販売するほか、コンピュータハードウェアオリジナルデバイス製造業者(OEM)およびインターネットサービスプロバイダ(ISP)およびオペレーティングシステムのような我々の解決策を我々の戦略パートナーの製品と一緒にバンドルするように競争する。もしこれらの戦略的パートナーのいずれかが私たちの競争相手の解決策または彼ら自身の解決策で私たちの解決策を代替すれば、私たちの競争相手は私たちから市場シェアを得るかもしれない；同様に、これらのパートナーが私たちの解決策よりも競争相手の解決策や彼ら自身の解決策を積極的に普及させれば、彼らは私たちから市場シェアを得ることができるかもしれない。さらに、私たちの解決策と彼らの解決策を束ねたソフトウェア供給者は、彼らの解決策を彼ら自身または他のサプライヤーの解決策とバンドルすることを選択するか、または標準インターフェースへのアクセスを制限し、彼らのプラットフォームのための解決策を開発する能力を抑制するかもしれません。将来、これらのサプライヤーのさらなる製品開発は私たちの解決策を余計にする可能性があり、これは私たちの販売と運営業績に著しく影響する可能性があります。
私たちの買収と資産剥離は特別なリスクと挑戦をもたらし、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務戦略の一部として、私たちは業務や資産を買収または剥離することができます。例えば，2019年には，ある企業の安全資産をBroadcom Inc.(博通売却)に売却し，2021年1月にAviraの買収を完了し，2022年9月にAvastとの合併を完了した。このような活動は多くの危険と挑戦を含むかもしれない
•これらの取引の管理に関連する複雑さ、時間、および費用は、買収された業務、労働力、製品、情報技術システムおよび技術を統合することを含む
•買収された企業の顧客を保持する点で課題に直面しているか、またはリソースを削減した場合に、既存の顧客に同じレベルのサービスを提供する
•管理時間と注意力を移す
•従業員の流失や解雇は、これらの従業員の解雇または置換に関する費用を含む
•買収された企業または資産に関連する未解決または将来の訴訟、調査またはクレームを含む、買収および剥離された企業または資産を負担する負債；
•買収関連の債務を増加させる
•新しい市場や地域に進出したり拡張したりすることは困難です
•予想外のコストや運営資金の需要を増加させたり
•既存の株主の持分を希釈する
•予期せぬ遅延または契約義務を履行できなかった；
•買収に関連する費用、資産減価、無形資産の償却、および株の高いレベルの報酬支出に基づく巨額の会計費用；
•コスト節約と運営効率、協同効果と統合被買収企業の成長見通しを含む潜在的利益を実現することは困難である。
また、成功するためには、大型の複雑な買収は大規模な製品、技術、販売チームの統合に依存しており、これらの統合はタイムリーに完成できないか、根本的に完成できないことが困難であり、上記の特殊なリスクや挑戦の影響を受けやすい可能性がある。上記のいずれの要因、および他の要因は、買収または剥離された業務、製品ラインまたは資産から予想されるレベルの利益または他の財務的利益を達成する能力、または資産剥離または買収の他の予想利益を達成する能力を損なう可能性がある。
私たちの収入と経営業績は私たちが既存の顧客を維持し、既存の非有料顧客を有料顧客に転換し、新しい顧客を増やす能力に大きく依存しています。
私たちは普通毎月または毎年定期購読する方法で顧客に私たちの解決策を販売します。お客様はいつでも私たちの会員資格を更新しないことを選ぶことができます。更新顧客は追加の更新報酬が必要な場合があり、同じ契約期間内に更新しない可能性があり、あるいは彼らの購読を変更する可能性があります。私たちは既存の顧客を引き留めることができないかもしれません
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もしそれがあれば、同じまたはもっと利益のある条項がある。また，顧客保持率の将来傾向を正確に予測したり予想したりすることができず，これらの傾向にも有効に対応できない可能性がある.
私たちの顧客保持率は、以下の要因を含む様々な要因によって低下したり変動したりする可能性があります
•私たちの解決策に対する顧客の満足度または不満度、および彼らの私たちの解決策に対する重視度
•私たちの解決策の質広さ価格
•私たちの全体的な名声とその名声に影響を与える事件
•私たちの競争相手が提供するサービスおよび関連価格；無料解決策の可用性と有効性の向上を含む；
•新しいサービスまたは私たちの製品およびサービスの効果的な需要に影響を与える法律または法規の変化による中断
•自動継続料金規定の変化
•私たちの顧客は私たちの追加製品とサービスを販売する努力に満足していない
•私たちの顧客サービスと顧客ニーズへの応答能力
•私たちのターゲット顧客の消費レベルは、一般的な経済状況、インフレ圧力、または他の要因によって変化します
•私たちの第三者パートナーは私たちがお客様の購読の品質と効率を更新するのを助けてくれます。
お客様の保留率の低下は私たちの収入の増加を予想より遅くしたり低下させたりする可能性があり、私たちの運営業績、毛金利、業務は損害を受けることになります。
私たちは競争に成功するために私たちの価格設定モデルを変える必要があるかもしれない。
私たちが直面している激しい競争は、一般的で経済的なビジネス環境に加えて、私たちに圧力を与えて、定価のやり方を変えることを要求するかもしれません。もし私たちの競争相手がいくつかの解決策で大幅な割引を提供したり、製品を提供したり、私たちと競争する無料紹介製品を提供する場合、競争に成功するためには、価格を下げたり、同様の無料紹介製品を提供する必要があるかもしれません。同様に、経済状況や市場傾向のような外部要因があれば、価格の向上を要求し、新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持する能力が弱まる可能性がある。このような変化はいずれも収入と利益率を減少させ、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
しかも、私たちの業務はマクロ経済環境の変化の影響を受けるかもしれない。私たちの解決策は自由に支配可能な購入であり、困難なマクロ経済環境の下で、顧客は私たちの解決策に対する彼らの自由支配可能な支出を減少またはキャンセルするかもしれない。2022年度または2023年度の前3四半期には、顧客の注文キャンセル数の大幅な増加や保留率の大幅な低下は見られなかったが、特にインフレ、金利の変化、ロシアのウクライナへの侵入、新冠肺炎の流行、または他のマクロ経済事件により長期的な衰退や現在の状況が悪化した場合に、将来的にはこのような増加や減少に遭遇する可能性がある。さらに、景気後退の間、消費者は信用または可処分所得の低下を経験する可能性があり、これは私たちの解決策に対する需要の減少を招く可能性がある。したがって、私たちは価格を下げたり、私たちの価格モデルを他の変更して、これらの動態に対応しなければならないかもしれません。いずれも私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また，2021年1月にドイツに本社を置くAviraを買収し，2022年9月にAvastとの合併を完了した。AviraとAvastの多くのユーザは無料付加価値ユーザであり，これは基本サービスに支払う必要がないことを意味する.Aviraの買収やAvastの合併に関する増加は，AviraとAvastの無料付加価値ユーザを誘致し，有料購読オプションに変換することによるところが大きい.しかしながら、多くの要因は、無料ユーザを引き付け、これらのユーザを有料顧客に変換し、彼らを維持する能力を阻害する可能性がある。
もし私たちが私たちの販売と流通ルートを効率的に管理できなければ、あるいは私たちのパートナーが彼らの顧客に私たちの解決策をマーケティングして販売しないことを選択すれば、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの収入の一部は、エンドユーザーおよび他のディーラーに私たちの製品を販売する流通業者と、私たちの製品を彼らの製品に統合するか、またはその製品と一緒に束ねたOEMパートナーを含むが、これらに限定されない間接チャネルからの販売からのものです。これらのルートは多くのリスクを含んでいます
•私たちのディーラー、流通業者、およびOEMは、通常、最低販売要求またはその顧客に私たちの解決策を販売する義務の制約を受けません
•私たちのディーラーと流通業者の合意は通常非排他的で、いつでも無断で終了することができ、私たちのOEMパートナーは彼らと私たちとの手配を終了または再交渉するかもしれません。私たちの市場の競争条件と他の要素のため、新しい条項はそんなに有利ではないかもしれません
•私たちのディーラー、流通業者、および元のデバイス製造業者は、適用された法律または法規要件に違反したり、彼らの行動によって私たちの名声に損害を与えたりする可能性があります
•私たちのディーラーと流通業者はしばしば競争相手の解決策をマーケティングし、配布し、競争相手が提供する定価、販売促進、および他の条項によって、時々これらの競争相手の解決策の販売をより重視する可能性がある
•電子製品小売業者のどのような統合も、私たちのようなソフトウェアサプライヤーに対する彼らの交渉能力を増加させることができ、実体小売業者の数のいかなる減少も私たちの流通ルートを減少させる可能性がある
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•少量の大きなチャネルでオンライン販売を統合し続けることが増加しており、これは私たちの解決策のオンライン流通チャネルを減少させる可能性がある
•私たちのパートナーによる販売は、全体的な経済状況、戦略方向、競争リスク、その他の問題の影響を受ける可能性があり、これらの問題は売上減少を招き、あるいは私たちのパートナーが財務困難に遭遇し、私たちへの支払いを延期し、私たちの経営業績に影響を与える可能性があります
もし私たちが私たちの販売と流通ルートをうまく管理できなければ、これらのチャンネルは互いに衝突したり、私たちが予想しているように表現できないかもしれません。これは私たちの売上を減らし、私たちの費用を増加させ、私たちの競争地位を弱めるかもしれません。
業界構造や市場状況の変化は、私たちのいくつかの製品や業務の生産停止や資産減価に関連する費用をもたらす可能性があります。
業界構造や市場状況の変化に対応するためには、戦略的にリソースを再配置し、いくつかの業務を再編、処置、または他の方法で撤退することを考慮する必要があるかもしれません。投資制限または処置または他の方法での事業撤退の決定は、技術に関連するログアウト、リストラコスト、余分な施設の合併に関連する費用、または製品転売者またはユーザの第三者としてのクレームのような特別費用の記録をもたらす可能性がある。資産(購入された無形資産を含む)の帳簿ベースの使用年数または最終回収可能性の推定は、このような評価および決定によって変化する可能性がある。場合によっては、私たちのサプライヤー協定は、私たちが業務の必要に応じてキャンセル、再配置、調整を選択することを可能にしますが、私たちのまたは損失には、サプライヤーとのキャンセル、再手配、または調整できない契約の負債が含まれている可能性があります。
しかも、超過施設負債に対する私たちの推定は不動産市場の状況変化の影響を受ける。また、場合によっては、営業権減値を毎年評価し、年間評価の間で営業権減値を評価する必要があり、将来の営業権減値評価は計上収益につながる可能性があります
私たちの運営に関わるリスクは
私たちの国際業務に係るリスクは、私たちの費用を増加させ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの経営陣が時間と注意を増やす必要があります。
Avastと合併した後、私たちの収入の大部分はアメリカ以外の顧客から来て、私たちはアメリカ以外に大量の業務を持っていて、工事、財務、販売、顧客支援を含んでいます。国内業務が直面しているリスクのほかに、私たちの国際業務はリスクに直面している
•私たちの地理的に分散したビジネス活動を構成し、管理し、調整することに困難があります
•私たちの知的財産権の盗用または法律の保護は、米国の法律または十分に実行されていないことによる固有情報の潜在的損失に及ばない可能性がある
•関税、貿易障壁、労働制限、そして私たちの商業運営の柔軟性を低下させる関連法律を含む外国の法律と他の政府規制の要求
•通貨レートの変動、経済的不安定、インフレ状況は、私たちの解決策をより高価にするかもしれないし、あるいはいくつかの国で事業を展開するコストを増加させるかもしれない
•政策イニシアティブまたは他の政治的要因による貿易関係の潜在的な変化；
•暗号化技術の使用、輸入、または輸出は、暗号化製品および公共ネットワークの受信および使用の安全な通信の規制または制限を遅延または阻止する可能性がある
•私たちの正常な基準ややり方とは異なる現地の商業と文化的要素は、私たちが“海外腐敗防止法”やその他の反腐敗法律法規によって禁止されている商業行為を含む
•中央銀行やその他の私たちが国際子会社から現金を送金したり、国際子会社の現金をアメリカで使用可能な現金に両替する能力の制限
•将来の成長の制限、あるいは国際業務に十分な投資をしていなければ、現在の国際販売収入レベルを維持することはできない
•私たちの国際業務を人員配置、管理、運営することに困難があります
•ソフトウェアの開発および複数の言語でのサポートに関する費用および遅延
•政治的、社会的または経済的動揺、戦争またはテロまたは地域的自然災害、特に私たちが施設を持っている地域で；
•重複する可能性のある複数の税金制度。
我々の既存の国際業務を拡大し、より多くの国際市場に参入し、大量の管理注意と財政資源を必要とし続けている。これらの増加したコストは、私たちが国際顧客を獲得するコストを増加させる可能性があり、これは私たちの収益性の実現を延期したり、将来の収益性を低下させたりする可能性がある。新興市場で競争するための価格低下の圧力に直面する可能性もあり、これは国際業務からの収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
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これまで、私たちの業務は、ロシアのウクライナ侵攻およびロシア連邦とベラルーシに対する報復制裁の実質的な影響を受けていなかった；しかし、地政学的不安定と不確実性を含む可能性があるこの紛争または将来起こりうる他の紛争のより広い結果を予測することはできなかった；信用、資本、通貨市場の大幅な変動を含む世界的および地域経済状況および金融市場への悪影響、経済活動の減少、可能なさらなる制裁または反制裁、増加したネットワークセキュリティ脅威と懸念を含む、我々の業務の法律·法規の変化に影響を与える。ロシアのウクライナ侵攻や他の未来の衝突は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、最終的な程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度に不確定で予測が困難であり、変化する可能性がある。
私たちの未来の成功は競争の激しい市場で人材を誘致して維持する能力にかかっている。
私たちの将来の成功は、重要な管理職、技術(ネットワークセキュリティの専門家を含む)、販売、マーケティング、電子商取引、財務、その他の人員の能力にかかっています。Avastとの合併により、合併後の会社をリードするためにリーダーチームを拡大しました。私たちの管理職も他のキーパーソンも“勝手”な従業員で、私たちは通常従業員と雇用や競業禁止協定を持っていません。私たちが必要とする特定のスキルを持っている人たちにとって、競争は非常に激しい。著者らは引き続き競争環境を監視しているが、新冠肺炎疫病は著者らの従業員の仕事効率、及び著者らが肝心な人材を誘致と維持する能力に影響する可能性がある。疫病の影響を受けて、2020年3月、私たちは大部分の従業員のために遠隔勤務環境に移行した。私たちの従業員は効率的に在宅勤務に移行していますが、時間が経つにつれて、この遠隔操作は私たちの従業員の結束力を低下させ、私たちの文化を維持する能力を低下させる可能性があり、両方とも私たちの成功に不可欠です。また，遠隔地の労働環境は，新たな業務プロジェクトの展開，創造的な環境の育成，新入社員の雇用，既存従業員の維持能力を阻害する可能性がある。
競争の激しい市場で人材を誘致し、維持するためには、現金と株式ベースの報酬を含む競争力のある報酬プランを提供しなければならない。また、移民法の変化は、私たちが高い素質のある従業員を引き付け、維持する能力を弱めるかもしれない。もし私たちが新しい人や既存の人たちを引き付け、維持し、激励することができなければ、私たちの業務、運営結果、そして未来の成長の見通しは影響を受けるかもしれない。私たちの株価の変動は時々私たちが従業員を募集したり維持したりする能力に悪影響を及ぼすかもしれません。また、私たちの持分報酬計画は、十分な数の株を確保していない可能性があり、株式ベースの報酬報酬を減少させることは、必要な人員を引き付け、維持し、激励する努力を損なう可能性がある。もし私たちが合格した従業員を募集して維持することができない場合、あるいは逆に、市場条件の要求に従って従業員の業績を管理したり、従業員の数を減らしたりしなければ、私たちの業務と経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
効果的な後継計画は私たちの長期的な成功にも重要だ。知識の効率的な移行やキーパーソンの円滑な移行が確保できなければ、我々の戦略計画や実行を阻害する可能性がある。肝心な人は時々私たちの会社を離れて、このような退職の頻度と数量の変化は大きくて、過去に私たちの実行指導チームに重大な変化が発生しました。どのような重要な従業員の流失は、製品発表の即時性、会社計画の成功と完成、財務報告の内部統制、私たちの運営結果に悪影響を及ぼすことを含む、私たちの運営を深刻に中断させる可能性があります。また、採用、訓練、成功した置換人員の統合は時間がかかり、費用がかかる可能性があり、私たちの運営により多くの中断をもたらす可能性があり、成功しない可能性があり、将来の財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの解決策、システム、ウェブサイト、およびこれらのソース上のデータは、常に意図的に中断された影響を受け続ける可能性があり、これは、私たちの名声と将来の販売に実質的な損害を与える可能性がある。
私たちは、セキュリティリスク、データ保護脆弱性、サイバー攻撃、その他の私たちの解決策の意図的な破壊を防ぐために予防措置を講じ、大量の持続的な投資を行っているにもかかわらず、私たちの製品の性能と可用性を阻害し、有力なサイバーセキュリティ会社としての名声を損なう攻撃の目標になると予想されています。同様に、悪意のあるハッカー、国がサポートする組織、および内部脅威(従業員および第三者サービスプロバイダの行動を含む)を含む経験豊富なコンピュータプログラマまたは他の成熟した個人またはエンティティは、場合によっては私たちのネットワークセキュリティまたは私たちのプロバイダまたはプロバイダのセキュリティに浸透しようとしている可能性があるか、または浸透しようと試みている。このような試みは、数および技術的に増加しており、私たちおよび影響を受ける様々な態様で、独自、個人または機密情報、または私たちのビジネス運営中断の損失または乱用のリスクに直面する可能性がある。
データ漏洩が発生した場合、私たちの情報技術システムおよびインフラは、ハッカーの攻撃または侵入または他の状況(例えば、従業員または第三者サービスプロバイダのエラーまたは不適切な行為または技術的障害)によって、損害、被害、中断、および閉鎖を受ける可能性がある。このようなイベントの発生や，これらのイベントが発生した場合に速やかに救済できなかった場合には，我々のシステムや我々のシステムに格納されている情報を危険にさらす可能性がある.このような状況は、お客様および戦略パートナーの能力を引き付け、維持することに悪影響を及ぼす可能性があり、否定的な宣伝や私たちのブランドの損傷を受け、法的クレームと責任または規制処罰に直面させる可能性があります。また、許可されていない当事者は、私たちのデータベースの情報を変更する可能性があり、これは、情報の信頼性や私たちのマーケティングと私たちのサービスを実行する能力に悪影響を与え、関連する法律や法規を遵守する能力を破壊します。不正なアクセスまたはシステムを破壊するための技術はしばしば変化し、発展しており、通常、効率的な識別および反応は困難である。私たちはいつもこのような技術を予見したり、適切でタイムリーな予防や反応措置を取ることができるわけではない。最近よく知られているデータセキュリティホールは、外国人行為者の大規模な攻撃や、他社に対する恐喝ソフトウェア/恐喝攻撃が著しく増加し、この問題に対する消費者の認識を向上させ、個人や団体が私たちまたは私たちの戦略パートナーまたは企業顧客に対するシステムを奨励する可能性がある。例えば、脅威行為者は、私たちが修復作業を完了したり、有効な救済の抜け穴がないことを識別する前に、新しい脆弱性を利用することができる。このような状況が発生すれば
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私たちが維持しているデータに無許可でアクセスしたり、私たちのシステムを壊したりします。私たちはまた、これらの抜け穴を利用することに関連する個人、業務パートナー、規制機関の法的訴訟に直面する可能性があり、これらの訴訟を弁護する際に生じるコストと費用が増加する。
個人情報を収集、使用、開示、保存、または他の方法で処理することにより、プライバシーおよびデータセキュリティ法律および契約約束の制約を受けることができます。
従業員および顧客からの個人識別情報、クレジットカード情報、および他の重要なデータを含む、従業員および顧客からの個人識別情報、クレジットカード情報および他の重要なデータを含む、当社の業務運営、特に私たちのアイデンティティおよび情報保護製品に関連する、当社の収集、使用、処理、記憶、送信、または開示(集団処理)がますます多くなっている。
私たちが扱う個人情報は、プライバシーとデータセキュリティに関する連邦、州、地方と外国の法律、および契約約束に関する制約をますます受けています。このような義務を履行できなかったか、または履行できなかったと考えられるいかなる行為も、政府の法執行行動、罰金、訴訟または消費者権益提唱団体または他の人の私たちへの公開声明をもたらす可能性があり、私たちの顧客が私たちに対する信頼を失う可能性があり、これは私たちの名声および業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
また，適用されるプライバシーやデータセキュリティ法の変化は，我々が個人情報を扱う方法に影響を与え，我々の解決策の有効性や新たな解決策を開発する能力を制限する可能性がある.例えば、EU一般データ保護条例は、より厳しいデータ保護要求を規定し、規定を守らないことに対するより高い罰を規定しており、金額は最大2000万ユーロまたは私たちの世界年収の4%に達する。
データ保護立法はアメリカ連邦と州レベルでもますます一般的になっている。例えば、2018年“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)は、カバーする会社が、カリフォルニアの消費者に個人情報の使用に関する新たな開示を提供し、カリフォルニアの住民に収集された個人情報を取得するためにより大きな権利を与え、これらの消費者が特定の個人情報の販売から撤退することを選択する能力を有することを可能にすることを要求する。また，新たなカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)はCCPAを大きく改正した。このような修正は追加的な不確実性を招く可能性があり、規定を遵守する過程で追加的なコストと支出を発生させることを要求する。また、連邦貿易委員会(FTC)と多くの州総検察長は、オンラインデータ収集、使用、伝播、安全の基準を実施するために、連邦と州消費者保護法を説明している。CCPA、CPRA、および連邦および州レベルで公布される可能性のある同様の法律にかかる負担は、私たちのデータ処理のやり方と政策を修正し、私たちの製品とサービスを調整し、規定に適合するように大量の支出を生成することを要求するかもしれません。
グローバルプライバシーとデータ保護立法、法執行、政策活動は急速に拡大·発展しており、異なる司法管轄区域間で一致しない可能性がある。私たちは、外国で収集されたデータが国内でしか処理されず、保存されることを要求するデータの現地化された法律の制約を受けるかもしれない。もし私たちが顧客を持っている任意の国/地域がデータ現地化法律を通過するなら、私たちはそこで私たちのデータ保存施設を拡大したり、法律の要求に合うように新しい施設を建設することを要求されるかもしれません。これは必要な支出と一般的なコンプライアンス費用で、私たちの財政状況を損なうかもしれない。
また、サプライヤーやデベロッパーなど、当社と協力している第三者は、適用される法律や私たちの政策に違反する可能性があり、このような違反は、お客様の個人情報をリスクに直面させる可能性があります。さらに、私たちのクライアントは、意外にも彼らのパスワードを漏らしたり、紛失や盗難されたデバイスに格納したりする可能性があり、私たちのシステムは第三者がアクセスすることを防ぐことができません。これは私たちの名声と業務に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、このような第三者は、漏洩したデータまたは技術に曝露するか、またはネットワーク攻撃および他のデータ漏洩のターゲットとなる可能性があり、これは、我々のシステムまたはクライアントの記録に影響を与える可能性がある。また，我々はネットワーク攻撃や他の行動の目標となる可能性があり，これらの攻撃や行動は我々のシステムに影響を与え，クライアント記録のデータ漏洩を招く.これは私たちの名声と業務に悪影響を及ぼすかもしれない
災害や他の業務連続性イベントからの回復に成功することはできません。製品やサービスを渡す能力を弱める可能性があり、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは私たちの技術とインフラに深刻に依存して私たちの顧客に私たちの製品とサービスを提供します。例えば、第三者データセンター施設を使用して多くの製品を預かり、可用性に関する正式なサービスレベルプロトコルの維持を要求していますが、これらの施設の運営を制御していません。これらの施設は、地震、ハリケーン、洪水、火災、停電、電気通信障害、流行病、および同様の事件の破壊、中断、または性能問題の影響を受けやすい。彼らは入室窃盗，コンピュータウイルス，破壊，故意破壊行為，その他の不正行為の影響も受ける.自然災害、テロ行為、流行病、および同様の事件の発生は、十分な通知なしに施設の閉鎖または他の予期しない問題を決定する可能性があり、逆に私たちの製品およびサービスの長期的な中断を招く可能性があり、これは私たちの販売および運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、当社の企業管理、人的資源、コンプライアンス努力および財務サービスは、当社のコンピュータ、電気通信、および他の関連システムおよび動作の正常な動作に依存しています。これらのシステムまたは運営が、災害、ネットワーク攻撃、または他のトラフィック連続性イベント(例えば、新冠肺炎疫病)によって中断または無効になった場合、データ損失を招き、または他の方法で販売の完了を延期し、顧客に最高レベルのサービスを提供する能力をもたらす可能性がある。また、正確な財務諸表をタイムリーに作成することは困難かもしれませんが、財務報告の内部統制に欠陥がある可能性があり、これは財務業績を認証する能力に影響を与える可能性があり、これらはすべて私たちの株式の取引価値に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのシステムに冗長性があることを確保し，定期的にバックアップするように努力しているにもかかわらず，災害時にデータ回復が有効または効率的に行われる保証はない.これらのシステムまたはその機能が我々の予想通りに動作していない場合、私たちは、これらの機能を実行するために、大量のリソースをかけて訂正したり、代替リソースを探したりする必要があるかもしれない。
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私たちは博通に依存していくつかのプロジェクトと脅威対応サービスを提供します。これらのサービスは私たちの製品と業務に重要です
我々の端末セキュリティ解決策は，従来，博通販売の一部として博通に移行したエンジニアリングチームによって開発·提供された何らかの脅威分析，ソフトウェアエンジン，他のソフトウェア(エンジン関連サービス)に依存してきた.論争中の技術は、ソースコードを含み、共有されており、博通販売条項に基づいて、そのような技術の派生作品を使用、修正、強化、および作成する権利を保持している。博通はこれらのエンジンに関するサービスを提供することを承諾しており，その程度や方式は従来の限られた期限の許可プロトコルによって提供されていたサービスとほぼ同じである.
したがって、私たちはボートンに依存して、私たちのノートン業務に重要なサービスと技術を提供し、もし博通がこれらのエンジン関連サービスを提供できなければ、深刻な業務中断を招き、私たちの業務と運営結果および財務状況は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。さらに、もし私たちの既存の資源が利用できなくなった場合、私たちがそれらをタイムリーに統合または配置するための代替案を開発または獲得できなければ、私たちの効果的な競争能力は影響を受け、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また，博通を売却する過程で，我々は何らかの脅威情報データを含む他の能力を失っており，これらのデータは従来我々の元企業安全業務によって提供されており，これらのデータの不足は我々の業務や製品に悪影響を与える可能性がある
私たちが質の高い顧客支援を提供できなければ、私たちの顧客満足度は影響を受け、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの多くのお客様は、技術サポート、課金、および購読問題を含む、私たちの顧客サポートサービスに依存して、起こりうる問題を解決します。需要が増加したり、私たちのリソースが減少したりすると、お客様が望むサポートレベルを提供できない可能性があります。予想される支援レベルを維持できなければ、顧客満足度を低下させ、顧客保持率や業務に負の影響を与える可能性がある
私たちの解決策は非常に複雑で、様々な環境、システム、構成で動作することができ、これは私たちの解決策が設計通りに機能しない可能性がある。
非常に複雑な解決策を提供しているので、私たちの解決策は、エラー、欠陥、中断、または他の性能問題が発生している可能性があります。例えば、様々な要因のため、インフラ変更、人為的またはソフトウェアエラー、大量のユーザが私たちのウェブサイトに同時にアクセスすることによる容量制限、詐欺、またはセキュリティ攻撃など、中断、停止、および他の性能の問題に遭遇する可能性があります。場合によっては、私たちは、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができないかもしれない。私たちの解決策が中断されると、私たちの収入に影響を与えたり、顧客が私たちとの業務を停止したりする可能性があります。我々の運営は，我々の技術インフラを業務連続性イベントの被害から保護する能力に依存しており，これらのイベントは我々の運営に大きな中断影響を与える可能性がある.災害復旧の場合、顧客データを紛失したり、運営または顧客に解決策を渡す重大な不利な中断に遭遇したりする可能性があります。
私たちのブランド、解決策、そして業務に対する否定的な宣伝は私たちの競争地位を損なうかもしれない。
私たちの信頼できるサービスプロバイダとしてのブランド認知度と名声は私たちの業務の鍵であり、既存の顧客を維持し、新しい顧客を誘致する鍵でもある。私たちの解決策にエラー、欠陥、中断、または他の性能の問題が発生したため、私たちの顧客と潜在的な顧客は私たちの解決策が信頼できないと考え、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。さらに、私たち、私たちの従業員、私たちの戦略パートナー、私たちの付属会社、またはこれらの当事者に関連する他の事件や活動に関する否定的な宣伝は、意図的なブランド盗用を含む正当化の有無にかかわらず、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのブランドの価値を低下させる可能性があります。また、ソーシャルメディアの急速な台頭と使用は、私たちのブランドと名声を損なう可能性がある。当社、ソリューション、ビジネスに関するソーシャルメディア上のマイナスおよび不正確な投稿に適切な方法でタイムリーに対応し、解決することができないかもしれません。私たちの名声の損害とブランド資産の損失は私たちの解決策に対する需要を減少させ、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、私たちの名声を再建し、私たちのブランド価値を回復する試みは、費用が高く、時間がかかる可能性があり、このような努力は最終的に成功しないかもしれない。
法律とコンプライアンスリスク
私たちの解決策は厳しく規制されており、これは私たちのマーケティングや解決策を提供する能力を阻害したり、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの解決策は、“公平信用報告法”、“グラム-リッチ-ブレリー法案”、“連邦貿易委員会法”(“連邦貿易委員会法”)や“連邦貿易委員会法”をもとにした類似州法のような様々な国際とアメリカ連邦、州と地方の法律を含む高度な規制を受けている。私たちはこれまでに連邦貿易委員会と35州の総検事と法令と類似の手配に同意し、連邦貿易委員会とLifeLockのいくつかの広告、マーケティング、安全慣行が詐欺的行為を構成したり、連邦貿易委員会法案に違反した行為について和解を達成した。同法は、私たちの解決策の“手段、方法、手続き、効果、有効性、カバー範囲または範囲”のいかなる虚偽陳述を禁止することを含む、私たちの業務に追加的な制限を加えた。私たちはイギリス競争·市場管理局(CMA)と、2021年6月14日から発効し、NortonLifeLockアイルランド有限会社とNortonLifeLockイギリス実体に、CMAが2018年12月に開始したアンチウイルス部門の自動更新慣行調査の一部として、2021年6月14日から発効する約束に署名した。私たちの業務に適用されるどの法律法規も改正や新しいまたは変化の解釈を受けており、これらの変化が私たちの業務に与える影響を予測することはできません。
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カタログ表
さらに、私たちのアイデンティティと情報保護製品の性質は、消費者金融保護局の広範な監督、監督、法執行権力に支配され、消費者金融保護局は、私たちの金融機関や信用報告機関の顧客とサプライヤーを監視することによって、または消費者金融商品やサービスに対してその監督、規制または法執行権力を行使することによって、私たちのサービスまたはこれらのサービスのマーケティングおよびサービスに権力を行使することができる。
私たちが私たちの固有の情報を保護し、第三者が私たちの製品と技術を不正に使用することを防止しなければ、私たちの財務業績が損なわれる可能性がある。
私たちのほとんどのソフトウェアと下位技術は独自のものだ。私たちは、一連の秘密協定と手続き、ならびに著作権、特許、商標、および商業秘密法によって、私たちの固有の権利を保護することを求めています。しかし、これらの措置は限られた保護を提供することしかできず、第三者の疑問、無効、または回避を受ける可能性がある。サードパーティは、当社の製品の全部または一部を無許可でコピーしたり、独自の情報を取得、使用、配布、および販売したりすることができます。
第三者は，我々の特許をめぐる設計により，類似や優れた技術を独立して開発することも可能である.私たちの消費者合意は署名する必要がないので、いくつかの管轄区域の法律では強制的に施行できないかもしれない。さらに、いくつかの外国の法律は私たちの固有の権利に対してアメリカの法律と同じ保護レベルを提供しておらず、私たちはこれらの国で私たちの製品を無許可に使用するかもしれない。私たちの製品や独自の情報を不正にコピーしたり使用したりすることは、私たちの製品の販売を減少させる可能性があります。我々が戦略パートナーまたはサプライヤーと接触する可能性がある任意の保護固有情報の法的行動は、パートナーまたはベンダーのソフトウェア、オペレーティングシステム、およびハードウェアプラットフォームにアクセスする私たちの能力に悪影響を及ぼす可能性があり、または、パートナーまたはプロバイダがその顧客に私たちの製品を提供しないことを選択させる可能性がある。さらに、私たちがもたらす可能性がある任意の保護された情報の法的行動は、費用がかかる可能性があり、日常運営に対する管理層の関心を分散させ、私たちの追加的なクレームを引き起こす可能性があり、これは私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは時々訴訟と調査に参加し、これは一般的に多くの管理時間と注意を必要とし、大量の法的費用を招く。
私たちは、特許訴訟、集団訴訟、および政府クレームまたは調査を含むが、これらに限定されない訴訟および他の訴訟にしばしば参加し、その中のいくつかは、最初は重大であったり、時間の経過とともに重大になったりする可能性がある。開始と弁護、場合によっては和解に至る費用が高くなる可能性があり、経営陣の私たちの業務の日常運営に対する関心を分散させることは、私たちの業務、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、このような事項は、訴訟中または他の訴訟手続において不利な変化を引き起こす可能性があり、それにより、事項の様相を変化させ、会社に潜在的な重大なリスクをもたらす可能性がある。一つの不利な結果は、巨額の罰金、和解、金銭的損害、または禁止救済を招く可能性があり、これは、私たちの業務を展開する能力、運営結果、キャッシュフローにマイナスと実質的な影響を与える可能性がある。また、私たちが以前、私たちの財務諸表にこのような訴訟や訴訟を計上していなかった場合、追跡調査項目を記録する必要があるかもしれません。これは、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を与えています。
第三者は私たちが彼らの独占権を侵害していると主張し、私たちに巨額の法的費用を発生させ、私たちの製品の販売を阻止する可能性がある。
第三者は時々私たちが特許、著作権、商標に関するクレームを含む彼らの知的財産権を侵害していると主張するかもしれない。我々の競争する分野が技術的に変化しているため，従来技術の特許カバー面が広く，新特許の発行速度が速く，これらの権利要求の数が増加する可能性がある.さらに、私たちの前従業員、現従業員、または未来の従業員の前雇用主は、そのような従業員がこれらの元雇用主の機密または独自の情報を不正に開示したと主張することができる。正当な理由の有無にかかわらず、どのようなクレームも代償の高い訴訟を招き、経営陣の日常運営への注意を分散させる可能性がある。もし私たちがこのようなクレームを弁護することに成功しなかった場合、私たちは販売を停止し、出荷を延期したり、私たちの解決策を再設計したり、損害賠償金を支払い、特許使用料や許可手配を達成したり、いくつかのパートナーとの賠償義務を履行することを要求されるかもしれません。私たちがこのような状況で求める可能性のあるいかなる特許権使用料や許可手配が商業的に合理的な条項で、または私たちに全く提供されないということを保証することはできません。私たちがこのリスクを管理する戦略の一部として、私たちはすでに多くの資金を投入し、技術や知的財産権の使用に関するクレームを調査、弁護、解決していく予定です。
また、私たちは業務で第三者からのソフトウェアを許可して使用します。これらの第三者ソフトウェアライセンスは、許容可能な条項で継続できないか、または全く提供されない可能性があり、追加的な責任を負わせる可能性があります。このような責任、または第三者ソフトウェアを使用することができない場合、配信遅延や他のトラフィック中断を招く可能性があり、それにより、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品には“オープンソースソフトウェア”が含まれており、これらのオープンソースライセンス条項を遵守しないいかなる行動も、私たちのビジネスに負の影響を与える可能性があります。
我々のいくつかの製品は、その著者または他の第三者によって、いわゆる“オープンソース”許可に基づいて許可されるソフトウェアと共に配布される。いくつかのライセンスは、オープンソースソフトウェアに基づいて作成された修正または派生作品にソースコードを提供し、特定のオープンソースライセンスまたは第三者にいくつかのさらなる使用権を付与する他のライセンスの条項に従って、このような修正または派生作品を許可することを要求する。あるオープンソースライセンスの条項によると、私たちの独自ソフトウェアとオープンソースコードソフトウェアを何らかの方法で組み合わせると、私たちの独自ソフトウェアのソースコードの配布が要求されるかもしれません。ライセンス要求に関するリスクに加えて，オープンソースコード許可側としてオープンソースコードソフトウェアを使用することは，第三者ビジネスソフトウェアを使用するよりも大きなリスクを招く可能性がある
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ソフトウェアのソースの保証や制御は一般に提供されない。我々は，我々の開発組織からのオープンソースを用いた要求をスクリーニングする審査プロセスを含むこれらのリスク低減を支援するプロセスを構築しているが，すべてのオープンソースが我々の製品で使用される前に承認が提出されていることを保証することはできない.また，オープンソースの使用に関する多くのリスクは解消できない可能性があり，処理が不適切であれば，我々の業務に負の影響を与える可能性がある.
私たちの流動性と債務に関するリスクは
私たちの未返済債務と未来の債務に関連するリスクは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年12月30日までに、私たちは102.07億ドルの未返済債務が2022年から2030年まで満期になり、私たちの循環信用手配の下で借金できる債務は15億ドルである。当行未済債務の更なる資料については、本四半期報告内の簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。私たちは支出を支払う能力があるかどうか、債務ツール下の契約を守り続け、私たちの膨大な債務について利息と元金を返済する能力があり、他の要素を除いて、私たちの経営表現、競争発展と金融市場の状況に依存しなければならないが、これらの要素はすべて金融、商業、経済とその他の要素の重大な影響を受けている。私たちはその中の多くの要素を統制できない。したがって、私たちのキャッシュフローは私たちが手形を含めて債務の元金と利息を支払うのに十分ではなく、私たちの他の義務を履行するのに十分ではないかもしれない。私たちの負債水準は他の重要な結果をもたらすかもしれません:
•私たちは、定期融資および循環信用手配、私たちの既存の優先手形および他の債務の利息および元金を支払うために、運営からのキャッシュフローの大部分を使用しなければならず、これは、運営資本、資本支出、他の一般会社の用途、および潜在的な買収のような他の目的に利用可能な資金を減少させる
•私たちは私たちの債務を再融資できないかもしれないし、運営資本、資本支出、買収、または一般企業用途のための追加資金を得ることができないかもしれない
•私たちは金利変動のリスクが大きいです。私たちの優先保証信用手配下の借金は変動金利で利息を計算しています
•私たちのレバレッジは私たちのいくつかの競争相手よりも大きいかもしれません。これは私たちを競争劣勢にさせ、現在、変化していく業界や金融市場状況に対応する柔軟性を低下させる可能性があります
•私たちは経済の低下や衰退と私たちの業務の不利な発展の影響を受けやすいかもしれない
•私たちは私たちの債務協定で財務と他の契約を守ることができないかもしれません。これは違約事件を引き起こす可能性があり、治癒または免除しなければ、私たちのいくつかの債務を加速させ、私たちの業務と将来性に悪影響を与え、私たちを破産させたり清算したりする可能性があります
•任意の格付け機関が私たちの展望や信用格付けの変化は、私たちの債務および/または普通株の価値に悪影響を与え、私たちが債務市場に入る機会に悪影響を与え、私たちが未済債務または未来の債務のために支払う利息を増加させる可能性がある。
私たちがこのような危険のいずれかを成功的に管理できるという保証はない。しかも、私たちは子会社を通じて大部分の業務を展開した。したがって、私たちの債務を返済することは、私たちの子会社によって生成されたキャッシュフローと、配当金、債務返済、または他の方法で私たちに現金を提供する能力にある程度依存するだろうが、これはいつも可能ではない。もし私たちが子会社から分配を受けなければ、私たちは私たちの債務に必要な元金と利息を支払うことができないかもしれない。
私たちの定期融資と循環信用計画協定は私たちに経営と財政的制限を加えた。
私たちの定期融資と循環信用手配協定に含まれる契約は、私たちの能力と制限された子会社の能力を制限します
•追加的な債務を招く
•債務を保証するために一定の資産に留置権を設ける
•いくつかの販売とレンタル取引を行います
•私たちの配当金について配当金を支払うか、他の分配を行うか、または他の制限のある支払いを行う
•私たちのすべてまたはほとんどの資産を合併、合併、販売、または他の方法で処理する。
このすべての条約は、私たちの運営資金調達、満足、または他の方法で私たちの資本需要を満たすこと、ビジネス機会を求めること、市場状況に反応すること、または他の方法で活動または商業計画を制限する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような条約のいずれかに違反することは関連債務の違約を招く可能性がある。違約が発生した場合、関連貸金者は、債務が受取利息及びその他の費用と共に直ちに満期及び支払いを宣言することを選択することができ、このような債務が将来保証された場合には、任意の担保がその債務の担保品で担保されることができる。
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カタログ表
一般リスク
政府のインフレ対策努力や、インフレ経済環境による他の金利圧力は、融資コストの上昇を招き続ける可能性がある。
米国を含む世界的なインフレ水準は上昇しており、政府実体も金利基準の引き上げなど、インフレに対抗するために様々な行動をとっている。政府エンティティは、インフレに対抗するために努力を続けるか、または金利基準を高め続けること、または金利基準をより高いレベルに維持することを含む可能性がある追加の努力を実施する可能性がある。これらの政府措置は、インフレ経済環境による他の金利圧力に加え、融資コストの上昇を招き、我々の業務、財政状況、経営業績に重大な悪影響を与え続けている可能性がある
我々の四半期の財務業績の変動は過去に未償還証券の取引価格に影響を与え、将来の未償還証券の取引価格に影響を与える可能性がある。
私たちの四半期財務業績は過去に変動して、未来は多くの要素によって変化するかもしれません。その中の多くの要素は私たちのコントロール範囲内ではありません。私たちの四半期財務業績や将来の財務業績の予測が私たちの予想や証券アナリストや投資家の予想に達していなければ、私たちが発行した証券の取引価格はマイナスの影響を受ける可能性があります。私たちの四半期の財務業績の変動は私たちが将来資金を調達したり買収したりすることを難しくするかもしれない。業界、業務運営、ソリューション市場に関連する要素は、当社の四半期財務業績の変動を招く可能性がありますが、これらに限定されません
•私たちの解決策の需要変動は
•私たちの業務運営またはターゲット市場は、テロまたは他の故意的な行為、病気の発生(例えば、新冠肺炎の大流行)または地震、洪水、または他の自然災害による中断；
•新しい競争が市場に進出しています
•私たちの目標運営収入利益率収入を達成する能力は
•競争力のある価格設定圧力または私たちの1つ以上の解決策と競争する無料製品；
•私たちの解決策の新しいバージョンや拡張バージョンの発表をタイムリーに完了することができます
•主なマーケティング活動の開始と終了の数と時間；
•脅威の発生とサイバーセキュリティ事件の数、深刻さ、そして時間
•顧客や戦略的パートナーの流出
•販売の解決策および購読の組み合わせまたはタイプの変化、ならびに消費者保持率の変化；
•新技術、新バージョンのオペレーティングシステム、および新しいビジネスプロセスを採用する速度
•消費者の信頼と支出の変化
•訴訟、規制調査、または調査の影響
•買収と資産剥離の影響と予想される相乗効果やそれに伴うコスト節約を実現する能力
•外貨為替レートと金利の変動
•ネットワークセキュリティ業界のアナリストは、私たちの業務に不利または不正確な研究報告を発表した
•私たちの企業責任イニシアティブは成功しました
•税金の法律、法規、規制の変化
•消費者保護法律法規の変化。
上記のいずれの要因も、私たちが発行した証券の取引価格を大幅に変動させる可能性がある。
新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務運営方式に影響を与えており、これがどのくらいの時間とどの程度私たちの未来の運営結果と全体の財務業績に影響するかはまだ確定していない。
新冠肺炎疫病はアメリカと全世界経済の多くの領域に負の影響を与えたが、疫病が世界各地の人々のデジタル生活を大きく加速したことに伴い、消費者ネットワーク安全市場の需要はある程度増加した。しかし，大流行持続時間の延長や予防策や制限の緩和に伴い，需要の減少，競争の激化が見られた。また、新冠肺炎の流行がマクロ経済に悪影響を与えたり悪化したりすれば、我々の業務活動は減速し続ける可能性があり、顧客が注文をキャンセルする場合が増加する可能性があり、特に経済が長期的に衰退している場合には、我々の保留率が大幅に低下する可能性がある。長期的な衰退は私たちの製品の需要、残存率に悪影響を与え、私たちの業務と経営業績を損なう可能性があり、特に私たちの解決策は自由に支配可能な調達であることを考慮すると、マクロ経済圧力の影響を受けやすく、私たちの普通株の価値、私たちの債務再融資能力、そして私たちが資本を獲得する機会にも影響を与える可能性がある。
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私たちの有効税率の変化は私たちの所得税支出を増加させ、私たちの純収益(損失)、キャッシュフロー、運営資本を減少(増加)させるかもしれない。
私たちは多国籍企業で、本部はアメリカとチェコにあり、アメリカと国際的な複数の税収管理区域で納税します。私たちの実際の税率はいくつかの要素の不利な影響を受けるかもしれません。その中の多くの要素は私たちがコントロールできるものではありません
•米国連邦所得税法の変化には、国会とバイデン政府が提出した連邦税法の変化の可能性、会社税率の引き上げが可能なこと、新たな最低税率、および2017年の減税·雇用法案による米国納税義務計算方式の他の変化が含まれている。その中のいくつかの提案が通過すれば、重大な遡及調整があり、現金納税/負債を増加させる可能性がある
•経済協力開発機構(OECD)の基数侵食と利益移転プロジェクトによる行動、最近提出された世界最低税率提案、デジタルサービス税収などの国際機関の提案行動、およびいくつかの税収裁決の要求を含む、我々が業務を展開している複数の司法管轄区域における他の税収法律、法規、解釈の変化。2021年10月、OECD/20カ国グループは、税ベース侵食と利益移転の包括的枠組み(包括的枠組みと略称する)について声明を発表し、世界税制改革の二本柱計画の重要な構成要素を更新し、決定し、この計画は現在大多数のOECD加盟国の同意を得た。柱一は、世界の年商が200億ユーロを超え、利益率が10%を超える多国籍企業(MNE)が稼いだ余剰利益の一部を他の市場司法管轄区に再分配することを可能にする。第二の柱は、世界の年商7.5億ユーロを超える多国籍企業に15%の世界最低税率を支払うことを要求する。2022年12月12日、EUは、OECDの国際税収改革の第2の柱指令をEUレベルで実施することで合意した。この協定は、すべての会員国が2023年12月31日までにこの指示を移管しなければならないことを確認した。したがって、これらの規定はまず2023年12月31日以降の財政年度に適用されるだろう。私たちは私たちが業務を展開している国が包括的な枠組み協定を実行している状況を監視し続けるつもりだ。私たちは、これらの立法改正がどのように法律になるか、それらが私たちの会社の税金負担にどのように潜在的に影響を与えるかを監視し、決定していきます。それらは私たちの企業の納税義務と私たちの世界的な有効税率に実質的な影響を及ぼすかもしれない
•私たちが業務を経営している異なる司法管轄区では、異なる法定税率の収入と税引前収入の相対割合の変化がある
•報告期間の間に変動を引き起こす可能性のある重大なあまり見られないイベントの税務影響
•納税評価または任意の関連する税金利息または罰金は、決済中の私たちの所得税支出に大きな影響を与える可能性があります
•労働力、会社の実体構造、あるいは運営の変化による税収は、税金優遇と税率と関係があるからだ。
私たちは時々通知を受けて、ある特定の司法管轄区の税務機関は私たちがその機関に報告したよりも多くの税金を借りていると思っている。私たちはこのような税務機関とよく議論して、時々紛争が発生する。もし私たちがこのような司法管轄区で不足している税金の金額が私たちが記録したり予約した税金を超えていると最終的に確定すれば、私たちの経営業績、キャッシュフロー、財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
株式証券を買い戻す
我々の株式買い戻し計画によれば、株式は公開市場で買い戻すことができ、株式買い戻し取引を加速させることで行うことができる。2022年12月30日までに、私たちはまだ8億7千万ドルの残りの許可が今後の期間で完了し、満期日がない。2022年12月30日までの3ヶ月間、株の買い戻しは以下の通り
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
購入株式総数(1)
1株平均支払価格公開発表の計画の一部として購入した株式総数計画または計画によって購入可能な株の最高ドル価値
2022年10月1日から2022年10月28日まで9 $21.13 9 $1,183 
2022年10月29日から2022年11月25日まで12 $22.31 12 $925 
2022年11月26日から2022年12月30日まで2 $22.88 2 $870 
買い戻し株式総数23 23 
(1)購入した株式数は取引日に報告する.
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カタログ表
第六項です陳列品
展示品
番号をつける
 引用で編入するアーカイブ済み/この10-Qを搭載
展示品説明表書類番号展示品書類の日付
31.01
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。
X
31.02
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。
X
32.01†
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。
X
32.02†
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。
X
101
Gen Digital Inc.2022年12月30日までの四半期Form 10-Q四半期報告における以下の財務情報は、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用している：(I)簡明総合貸借対照表、(Ii)簡明総合経営報告書、(Iii)簡明総合収益表、(Iv)簡明株主権益総合報告書(損失)、(Vi)簡明現金流量総合報告書、および(Vi)簡明総合財務諸表に付記され、テキストブロックとしてマークされ、詳細マークが含まれている。
X
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)X
†
S−Kルール601項によれば、本ファイルは、アーカイブではなく参照のみであり、参照によって任意のファイルに組み込まれているとみなされるべきではない。
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カタログ表
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
 
Gen Digital Inc.
(登録者)
差出人：/s/ヴィンセント·ピレット
ビンセント·ピレット
最高経営責任者
差出人：/s/ナタリー·デルス
ナタリー·デルス
首席財務官

2023年2月6日
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