lee-20230202

誤り000005836100000583612022-12-082022-12-08

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

条例第十三条又は十五条に基づく

1934年証券取引法

報告日(最初に報告されたイベント日)：2023年2月2日

_______________________________________________________________________________________

李氏企業株式会社順番に並べる

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

_______________________________________________________________________________________


デラウェア州	1-6227	42-0823980
(法団として成立した状況)	(委員会ファイル番号)	(国際税務局雇用主身分証明書番号)

	東53街4600番地, ダヴェンポッター, アイオワ州52807
	(主な行政事務室住所)

	(563)383-2100
	登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです	李小龍	ナスダック世界ベスト市場

表8-Kの提出が登録者が以下のいずれかに規定する提出義務を同時に満たすことを意図している場合、以下の対応する枠を選択してください


o			証券法第425条に基づく書面通知(“連邦判例編”第17巻、230.425ページ)

o			取引法(17 CFR 240.14 a-12)第14 a-12条に基づいて資料を求める

o			取引法第14 d-2(B)条(“連邦判例アセンブリ”第17編240.14 d-2(B)条)に基づいて開市前通信を行う

o			取引法第13 E-4(C)条(17 CFR 240.13 E-4(C))に基づいて開業前通信を行う

登録者が1933年証券法規則405(本章230.405節)または1934年証券取引法規則12 b-2(本章第240.12 b-2節)で定義された新興成長型会社であるかどうかを再選択マークで示す.

新興成長型会社o

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo

Item 8.01 その他の活動

同社がこれまで2022年12月12日に米国証券取引委員会に提出したNT 10−K文書で開示されているように、同社はテレデビル委員会協賛組織委員会が発表した内部統制·総合枠組み(2013)基準を用いて2022年9月25日までの財務報告内部統制の有効性の評価で発見された欠陥を評価しており、2022年9月25日までの財政年度のForm 10−K年次報告は提出されていない

財務報告の内部統制の重大な弱点を識別する

2023年2月2日、会社経営陣と取締役会監査委員会は、会社財務報告内部統制に重大な欠陥があるため、2022年9月25日までの会計年度において、社内統制は無効であると結論した。具体的には、同社が発見した重大な弱点は以下の通り

•経営陣は，当社の連結財務諸表や財務報告内部制御制度の作成に関する何らかの情報システムのユーザアクセスにおいて，適切に設計された情報技術一般制御を保持していない.

•管理層は，システムや組織制御(SOC)1クラス2報告で利用できない第三者サービス組織が提供するデータを適切に設計制御していない.具体的には，これらのサービス組織から受信した情報の完全性と正確性，および会社が会社総合財務諸表を作成する際に依存する情報の欠陥に関する制御措置を検証する.

また、これらの重大な弱点のため、同社は2022年9月25日現在、開示制御や手続きが発効していないと結論している。

物質的欠陥の救済

管理層は、会社取締役会及び取締役会監査委員会の監督の下で、上記の重大な弱点を補うことに取り組み、財務報告及び開示制御プログラムの有効な内部統制を維持する。具体的には、同社の救済作業には、以下のようなものがある

•財務報告の内部統制における重大な弱点を審査、評価、修復するプロジェクトグループを構築する。会社が最近拡大した会社コンプライアンス機能は、管理職の設計、文書、実施の努力を効果的にコントロールし、無効なコントロールを救済する。

•ユーザ役割を詳細化し、適切なシステムアクセス権限および役割分担を強制的に実行するために、ユーザアクセス権限供給および監視制御を強化することを含む、企業財務報告内部制御に依存する様々なシステムに対する適切なユーザアクセス権限を確立するために、我々の情報技術システムに関連する包括的なユーザアクセス審査を受ける。

•関係者に研修を提供し、ユーザのアクセスに関する既存の会社ポリシーを強化し、会社システムへのアクセス権限を実行するために必要な審査に必要な手順やプログラムを実行する。

•SOC 1、タイプ2を使用して財務報告内部制御で使用される情報の完全性および正確性を検証することができない第三者サービス組織が提供するデータを評価する制御を改善する。

経営陣がテストにより，適用された救済制御措置を効果的に設計·実施したと結論した場合，実質的な弱点が救済されたと考えられる。経営陣が財務報告の開示制御および手順および内部統制を評価し改善し続けるにつれて、当社は、制御欠陥を解決するための追加措置をとることを決定するか、または適切な場合には、いくつかの決定された救済措置を完了しないことを決定する可能性がある。

情報を付加する

最後に、会社は、2009年の取引によって生成された買収に関連する繰延税金資産の会計評価を完了し、繰延税金資産が現在の貸借対照表の帳簿価値をまだ有するかどうか、または減記すべきかどうかを完了するために、10-Kフォームの年間報告書を提出するために追加の時間が必要である。評価の結論は、私たちが以前発表した財務諸表を調整する必要があるかどうかを決定し、必要であれば、この調整が重大であるかどうかを決定する

この繰延税金資産事項を除いて、会社は2022年9月25日までの財政年度報告の経営業績に変化はないと予想している。

同社は上記の詳細な問題をできるだけ早く解決することを求め、できるだけ早く10-K表を提出する予定だ。

前向き陳述に関する注意事項

Form 8-Kに関するこの現在の報告書はいくつかの“前向きな陳述”を含む。米国連邦と州証券法の規定によると、歴史的事実を除くすべての陳述は“前向き”陳述である。これらの陳述は、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“私たちのビジョン”、“計画”、“潜在”、“予備”、“予測”、“すべき”、“すべき”または“すべき”またはその否定またはそれらの他の変形または同様の用語を使用することによって識別することができる。これらの展望性陳述は多くの要素と不確定要素の影響を受け、これらの要素と不確定性は著者らの実際の結果と展望性陳述中の表現或いは期待の結果とは大きく異なる可能性がある。これらの要因には、会社年次財務諸表の最終決定(会社繰延税金資産会計の最終決定を含む)、標準的な年間決算プロセスの完了、米国証券取引委員会に将来の定期報告書を提出する前により多くの重大な弱点を発見するリスク、財務報告内部統制の固有の限界、および財務報告内部統制における任意の重大な弱点を補う能力が含まれるが、これらに限定されない。会社に影響を与える他のリスク要因は，会社が2021年9月26日までの財政年度のForm 10−K年度報告とその後米国証券取引委員会に提出したForm 10−Q四半期報告で検討した。これらのリスクと不確実性は、会社の実際の結果、業績、流動資金、または業績が任意の未来の結果、業績または業績と大きく異なる可能性があります, このような展望的な陳述は明示的または暗示的な流動資金や成果だ。このようなリスクと不確実性のさらなるリストと説明については，参照されたい

同社が米国証券取引委員会に提出した書類はwww.sec.govで調べることができる。会社がアメリカ証券取引委員会に提出した書類に含まれている重要な要素リストには、あなたにとって重要なすべての重要な要素が含まれていない可能性があることを注意してください。さらに、このようなリスクおよび不確実性を考慮して、本通知に記載された前向き陳述で言及された事項は、実際には発生しない可能性がある。法律に別の要求がない限り、会社は、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でいかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負わない。

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。

李氏企業株式会社

日付：

2023年2月6日

差出人：

/s/Timothy R.Millage

ティモシー·R·ミラッチ

総裁副首席財務官兼財務主管