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2023メンバーデッキ：LTIPPS使用メンバー2022-04-012022-12-310000910521デッキ：LTIPPS使用メンバー2022-12-310000910521アメリカ-公認会計基準：外貨両替オプションメンバー2022-04-012022-12-310000910521アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-012022-12-310000910521米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-12-31甲板：取引相手00009105212022-07-272022-07-270000910521デッキ：RSUsAndPSUsMembers2022-10-012022-12-310000910521デッキ：RSUsAndPSUsMembers2021-10-012021-12-310000910521デッキ：RSUsAndPSUsMembers2022-04-012022-12-310000910521デッキ：RSUsAndPSUsMembers2021-04-012021-12-310000910521デッキ：LTIPPS使用メンバー2022-10-012022-12-310000910521デッキ：LTIPPS使用メンバー2021-10-012021-12-310000910521デッキ：LTIPPS使用メンバー2022-04-012022-12-310000910521デッキ：LTIPPS使用メンバー2021-04-012021-12-310000910521デッキ：繰延持分奨励メンバー2022-10-012022-12-310000910521デッキ：繰延持分奨励メンバー2021-10-012021-12-310000910521デッキ：繰延持分奨励メンバー2022-04-012022-12-310000910521デッキ：繰延持分奨励メンバー2021-04-012021-12-310000910521アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-10-012022-12-310000910521アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-10-012021-12-310000910521アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-04-012022-12-310000910521アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：UGGWholesaleSegmentMember2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：UGGWholesaleSegmentMember2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：UGGWholesaleSegmentMember2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：UGGWholesaleSegmentMember2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：HokaBrandSegmentMember2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：HokaBrandSegmentMember2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：HokaBrandSegmentMember2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：HokaBrandSegmentMember2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：TevaWholesaleSegmentMember2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：TevaWholesaleSegmentMember2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：TevaWholesaleSegmentMember2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：TevaWholesaleSegmentMember2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：SanukWholesaleSegmentMember2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：SanukWholesaleSegmentMember2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：SanukWholesaleSegmentMember2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers甲板：SanukWholesaleSegmentMember2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersデッキ：その他卸売販売細分化市場メンバー2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersデッキ：その他卸売販売細分化市場メンバー2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersデッキ：その他卸売販売細分化市場メンバー2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersデッキ：その他卸売販売細分化市場メンバー2021-04-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer 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10 LargestCustomersメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-10-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersデッキ：A 10 LargestCustomersメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-10-012021-12-310000910521米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersデッキ：A 10 LargestCustomersメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-04-012022-12-310000910521米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersデッキ：A 10 LargestCustomersメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-04-012021-12-310000910521プラットフォーム：OneCustomerMemberアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-04-012022-12-310000910521プラットフォーム：OneCustomerMemberアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-04-012022-03-31甲板：製革工場0000910521国：アメリカ2022-12-310000910521国：アメリカ2022-03-310000910521アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310000910521アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-03-31

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

今季末までの四半期2022年12月31日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-36436

デックスアウトドア会社講演する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州95-3015862
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)

コローマ通り250番地, ゴレッタ, カリフォルニア州93117
(主な執行機関住所と郵便番号)
(805) 967-7611
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引
記号		登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです甲板.甲板ニューヨーク証券取引所
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守したかどうかを、再選択マークで示す。 はい、そうです ☒ 違います。 ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ 違います。 ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒
2023年1月19日までに取引が終了し、登録者普通株の流通株数は1株当たり額面0.01ドルです26,359,258.


デックスアウトドア用品会社とその子会社
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月

カタログ

ページ
前向き陳述に関する注意事項
2
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
簡明総合貸借対照表(未監査)
4
簡明総合総合収益表(監査なし)
5
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
6
簡明合併現金フロー表(監査なし)
8
簡明合併財務諸表付記(未監査)
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
25
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
39
第四項です。
制御とプログラム
40
第II部--その他の資料
第1項。
法律訴訟
41
第1 A項。
リスク要因
41
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
42
第三項です。高級証券違約*
第四項です。炭鉱安全情報開示*
五番目です。その他の情報*
第六項です。
陳列品
43
サイン
44

*適用されません。

1
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明


当社の2022年12月31日までの第3四半期のForm 10-Q四半期報告(四半期報告)および本四半期報告で引用された情報および文書には、1933年証券法(改正証券法)第27 A条と1934年証券取引法(改正証券取引法)第21 E条で定義された“前向き声明”が含まれており、これらの声明は大きなリスクと不確定要因の影響を受けている。これらの前向き陳述は、1995年に“個人証券訴訟改革法”で確立された責任避難港に資格を提供することを目的としている。展望的陳述は、本四半期報告書に含まれる、または引用によって本四半期報告書に組み込まれた歴史的事実陳述以外のすべての陳述を含む。我々は、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”または“将”などの語、および同様の表現、またはこれらの表現の否定を使用することによって前向き陳述を識別しようと試みる。具体的には、本四半期報告および引用によって本四半期報告書に組み込まれた情報および文書は、他の事項に加えて、前向きな陳述を含む

•新冠肺炎の全世界の大流行と関連事態の発展は私たちの業務、財務状況、運営結果と流動性への影響、私たちの顧客、消費者、サプライヤーと業務パートナーへの類似の影響を含む
•私たちの倉庫と配送センター(DC)、卸売パートナー、グローバル第三者物流プロバイダ(3 PL)と第三者輸送業者が直面している運営課題は、グローバルサプライチェーンの中断と労働力不足を含む
•原材料と製造能力の獲得性と海外生産と貯蔵の信頼性
•経済制裁が私たちの輸送とエネルギーコストに及ぼす影響を含む世界的な地政学的緊張
•世界経済の動向は、外貨為替レートの変動、金利の変化、インフレ圧力、商品価格の変化、景気後退への懸念を含む
•私たちのブランドと製品供給を拡大し
•私たちのブランドと製品の地域と季節の組み合わせの変化
•製品流通戦略と細分化戦略を含めて私たちの製品流通戦略を変えます
•卸売パートナーや消費者の購買行動に影響を与える傾向
•消費者の好みの変化は私たちのブランドと製品、靴類とファッション業に影響を与えた
•季節性と天気が消費者の行動と私たちの製品の需要に及ぼす影響
•私たちの業務、運営、投資、資本構成、マーケティング、融資計画、戦略
•私たちの流通施設や電子商取引プラットフォームを含む消費者向け(DTC)能力を拡大して投資します
•気候変動の影響は、規制環境と消費者需要の変化を含む
•私たちは持続可能で社会的に意識されたビジネス運営の努力の影響と、私たちの投資家と他の利害関係者が私たちの環境、社会、そしてガバナンス慣行に対する期待と基準を推進し続けている
•私たちは世界の税法と税法の変化を説明して、これらの変化は私たちの納税義務と有効税率に影響を与える可能性があります
•非米国(米国)子会社の収益とそれによる税収影響の現金送金戦略について、
•法律手続きの結果、それらが私たちの業務と知的財産権に及ぼす可能性のある影響を含む；
•営業権および他の無形資産の価値、ならびに潜在的な減記または減価費用。

展望的陳述は、経営陣が私たちの業務および業界の動向に影響を与える現在の予想と予測を代表し、このような陳述を行う際に得られる情報に基づいている。私たちが合理的な基礎があると思わない限り、私たちは前向きな陳述をしないにもかかわらず、私たちはそれらの正確性や完全性を保証することができない。展望性陳述は多くの既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性および他の要素は、私たちの実際の結果、業績または成果をもたらす可能性があり、展望性陳述における予測、仮説または暗示の任意の未来の結果、業績または業績とは大きく異なる。本四半期報告の第II部第1 A項“リスク要因”および第I部第2項“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”および米国証券取引委員会(SEC)に提出された他の文書には、これらの前向き陳述によって表現または示唆された内容とは大きく異なるリスクおよび不確実な要因が記載されている。本明細書で引用された情報および文書を含む本四半期の報告書を完全に読むべきであり、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述の明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性があることを理解しなければならない。また、新たなリスクや不確実性が時折出現し、管理層はすべてのリスクや不確実性を予測することができず、すべての要因が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素や要素の組み合わせは、私たちの未来の実際の結果が任意の前向き陳述に明示的または示唆された結果と大きく異なる可能性がある。法律の適用やニューヨーク証券取引所の上場規則のほかに規定がある, 私たちはどんな前向きな陳述を更新する意図や義務もないということを明確にした。私たちはこのような警告声明を使って私たちのすべての展望的声明を限定する。
2
カタログ表
第1部財務情報

本四半期報告で言及されている“デックス”、“私たち”、“管理”または“会社”とは、デックス屋外会社とその合併子会社を意味する。UGG(UGG)，HOKA(HOKA)，TEVA(TEVA)，SANKK(SANUK)，KOLABURRA(KOLABURRA)は同社の一部商標である。本四半期報告書に他の場所に出現する他の商標又は商号は、そのそれぞれの所有者の財産である。 T本四半期報告で言及された商標および商号は使用および記号を使用していないが、このような言及は、そのそれぞれの所有者が、適用法によってその権利を最大限に維持するいかなる兆候もないとみなされるべきではない。

別の説明がない限り、本明細書のすべての金額は千単位で表され、1株または1株当たりのデータは除外される

3
カタログ表
項目1.財務諸表

デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(ドルと株式データは千単位、額面は除く)

2022年12月31日March 31, 2022
資産(監査を受ける)
現金と現金等価物$1,057,843 $843,527 
売掛金、準備金を差し引いた純額(#ドル)49,295そして$30,591それぞれ2022年12月31日と2022年3月31日まで)
326,341 302,688 
棚卸しをする723,364 506,796 
前払い費用33,832 25,610 
その他流動資産97,838 55,264 
課税所得税4,531 18,243 
流動資産総額2,243,749 1,752,128 
財産及び設備、減価償却累計額を差し引いた純額(ドル)312,662そして$282,571それぞれ2022年12月31日と2022年3月31日まで(注意事項 12)
242,594 222,449 
経営的リース資産166,525 182,459 
商誉13,990 13,990 
その他無形資産、累計償却額(ドル)80,288そして$79,061それぞれ2022年12月31日と2022年3月31日まで)
38,007 39,688 
税金資産を繰延し，純額63,318 64,217 
その他の資産41,106 57,319 
総資産$2,809,289 $2,332,250 
負債と株主権益
売掛金$487,354 $327,487 
賃金総額を計算すべきである50,120 67,553 
リース負債を経営する49,298 50,098 
その他の課税費用131,950 81,400 
所得税に対処する76,362 12,426 
付加価値税を納めるべきだ20,222 2,720 
流動負債総額815,306 541,684 
長期経営賃貸負債151,107 171,972 
所得税納税義務46,241 54,259 
その他長期負債27,463 25,510 
長期負債総額224,811 251,741 
負担額およびまたは事項(注意事項 6)
株主権益
普通株($0.01額面価値125,000発行済み株式26,358そして26,982それぞれ2022年12月31日と2022年3月31日まで)
264 270 
追加実収資本226,320 210,825 
利益を残す1,582,864 1,352,685 
その他総合損失を累計する(注意事項 9)
(40,276)(24,955)
株主権益総額1,769,172 1,538,825 
総負債と株主権益$2,809,289 $2,332,250 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明総合総合収益表(監査なし)
(ドルと株式データは千単位、1株当たりデータは除く)

12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
純売上高(注意事項 2, 注意事項 11, and 注意事項 12)
$1,345,640 $1,187,752 $2,835,715 $2,414,332 
販売コスト633,111 566,531 1,406,513 1,165,520 
毛利712,529 621,221 1,429,202 1,248,812 
販売、一般、管理費用349,869 327,825 882,370 765,403 
営業収入 (注意事項 11)
362,660 293,396 546,832 483,409 
利子収入(3,571)(369)(6,669)(1,311)
利子支出1,155 999 3,245 2,808 
その他の収入、純額(228)(191)(968)(376)
その他の費用を合計して純額(2,644)439 (4,392)1,121 
所得税前収入365,304 292,957 551,224 482,288 
所得税支出(注意事項 4)
86,642 60,014 126,189 99,158 
純収入278,662 232,943 425,035 383,130 
その他総合収益(損失)、税引き後純額
現金流通保証金の未実現収益(2,083)(1,517)(237)974 
外貨換算収益14,169 (2,744)(15,084)(3,388)
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計12,086 (4,261)(15,321)(2,414)
総合収益$290,748 $228,682 $409,714 $380,716 
1株当たり純収益
基本的な情報$10.55 $8.49 $16.00 $13.87 
薄めにする$10.48 $8.42 $15.90 $13.73 
加重平均普通株式発行済み(注意事項 10)
基本的な情報26,418 27,428 26,570 27,630 
薄めにする26,586 27,663 26,740 27,904 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
(金額は千単位)

2022年12月31日までの9ヶ月間
追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主合計
権益
普通株
株金額
バランス、2022年3月31日26,982 $270 $210,825 $1,352,685 $(24,955)$1,538,825 
株に基づく報酬1 — 3,735 — — 3,735 
税金を源泉徴収する株— — (43)— — (43)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(384)(4)— (99,989)— (99,993)
純収入— — — 44,849 — 44,849 
その他総合損失合計— — — — (14,966)(14,966)
バランス、2022年6月30日26,599 266 214,517 1,297,545 (39,921)1,472,407 
株に基づく報酬1 — 6,779 — — 6,779 
帰属時発行株27 — 1,046 — — 1,046 
株式オプションの行使27 — 1,830 — — 1,830 
税金を源泉徴収する株— — (5,059)— — (5,059)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(173)(1)— (50,246)— (50,247)
純収入— — — 101,524 — 101,524 
その他総合損失合計— — — — (12,441)(12,441)
バランス、2022年9月30日26,481 265 219,113 1,348,823 (52,362)1,515,839 
株に基づく報酬1 — 7,479 — — 7,479 
帰属時発行株2 — — — — — 
株式オプションの行使1 — 40 — — 40 
税金を源泉徴収する株— — (312)— — (312)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(127)(1)— (44,621)— (44,622)
純収入— — — 278,662 — 278,662 
その他の全面収入合計— — — — 12,086 12,086 
バランス、2022年12月31日26,358 $264 $226,320 $1,582,864 $(40,276)$1,769,172 



















6
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
(金額は千単位)
(続)

2021年12月31日までの9ヶ月間
追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主合計
権益
普通株
株金額
バランス、2021年3月31日27,910 $279 $203,310 $1,257,379 $(16,743)$1,444,225 
株に基づく報酬1 — 5,469 — — 5,469 
株式オプションの行使1 — 69 — — 69 
税金を源泉徴収する株— — (85)— — (85)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(249)(2)— (82,164)— (82,166)
純収入— — — 48,124 — 48,124 
その他の全面収入合計— — — — 3,351 3,351 
バランス、2021年6月30日27,663 277 208,763 1,223,339 (13,392)1,418,987 
株に基づく報酬1 — 6,288 — — 6,288 
帰属時発行株36 — 914 — — 914 
税金を源泉徴収する株— — (9,195)— — (9,195)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(133)(1)— (53,806)— (53,807)
純収入— — — 102,063 — 102,063 
その他総合損失合計— — — — (1,504)(1,504)
バランス、2021年9月30日27,567 276 206,770 1,271,596 (14,896)1,463,746 
株に基づく報酬— — 6,386 — — 6,386 
帰属時発行株2 — — — — — 
株式オプションの行使28 — 1,135 — — 1,135 
税金を源泉徴収する株— — (4,496)— — (4,496)
普通株買い戻し(注意事項 9)
(354)(4)— (130,707)— (130,711)
純収入— — — 232,943 — 232,943 
その他総合損失合計— — — — (4,261)(4,261)
バランス、2021年12月31日27,243 $272 $209,795 $1,373,832 $(19,157)$1,564,742 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(金額は千単位)

12月31日までの9ヶ月間
20222021
経営活動
純収入$425,035 $383,130 
経営活動により提供される純収入と現金純額の入金：
減価償却、償却、付加価値35,089 31,202 
クラウド手配の償却について1,572 1,154 
債務返済損失226 — 
不良債権支出3,692 (254)
繰延税の割引(343)(4,263)
株に基づく報酬18,130 18,281 
長期資産の損失を処分する18 37 
経営リースとその他の長期資産の減価2,085 3,186 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額(27,345)(118,568)
棚卸しをする(216,569)(272,508)
前払い費用と他の流動資産(47,782)(33,936)
課税所得税13,712 (7,743)
リース資産とリース負債純額を経営する(6,339)2,643 
その他の資産14,641 (27,331)
売掛金161,512 246,964 
その他の課税費用42,681 10,782 
所得税に対処する63,936 (10,151)
その他長期負債(6,068)4,745 
経営活動が提供する現金純額477,883 227,370 
投資活動
財産と設備を購入する(56,059)(41,315)
財産と設備を売却して得た収益6 — 
投資活動のための現金純額(56,053)(41,315)
融資活動
循環信用手配のローン発行コスト(1,537)— 
株を発行して得た金1,046 914 
株式オプションを行使して得られる収益1,870 1,204 
普通株買い戻し(194,862)(266,684)
源泉徴収株のための現金(5,414)(13,776)
融資活動のための現金純額(198,897)(278,342)
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レートの影響(8,617)1,187 
現金と現金等価物の純変化214,316 (91,100)
期初現金及び現金等価物843,527 1,089,361 
期末現金および現金等価物$1,057,843 $998,261 


8
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(金額は千単位)
(続)

12月31日までの9ヶ月間
20222021
補充キャッシュフロー開示
期日内支払いの現金
所得税、税金の払い戻し純額を差し引く#ドル1,286そして$772022年12月31日と2021年12月31日まで
$59,418 $124,651 
利子1,415 1,399 
賃貸借契約を経営する45,244 43,257 
非現金投資活動
購入財産と設備の買掛金とその他の売掛金の変動(2,696)240 
資産廃棄債務リース改善に関連する資産1,051 3,702 
テナント手当による賃貸改善— 4,061 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
9
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注1一般情報

会社ですデックスアウトドア会社及びその完全子会社(総称して会社と呼ぶ)は設計、マーケティングと流通革新靴類、服装とアクセサリーの世界的なリード企業であり、これらの製品は日常のレジャー生活方式にも適用され、高性能活動にも適用される。その全チャネルプラットフォームの一部として、同社の独自ブランドは、そのファッションライフスタイルグループ(UGGおよびKoolaburraブランドを含む)とパフォーマンスライフスタイルグループ(HOKA、Teva、Sanukブランドを含む)との間で一致している。

同社は国内や国際小売業者，国際流通業者を通じてその製品を販売し，その小売店や電子商取引サイトからなるDTC業務を介して世界の消費者に直接製品を販売している。当社のすべての製品は独立第三者請負業者によって製造されています。歴史的に見ると、UGGブランド事業の大部分は季節的であり、企業がその年度のある四半期に在庫水準を確立し、より高い販売季節をサポートする必要があり、これが四半期ごとに業績に差が生じる原因の一つである。しかし，会社が取り組みを続けるにつれ，より多くの通年スタイルを創出することで製品供給を多様化·拡大し，HOKAブランドの純売上高のうち総純売上高に占める割合が増加し続けており，季節的影響は時間の経過とともに減少し続けると予想される

陳述の基礎2022年12月31日までおよび2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月(前期)までの未監査簡明総合財務諸表とその付記(本稿では簡明総合財務諸表と呼ぶ)は、米国証券取引委員会が発表したS-X規則第10-01条に基づいて、米国公認会計基準(US GAAP)の中期財務情報に関する公認会計原則に従って作成された。したがって、簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則に要求される年次財務諸表及びその付記に要求されるすべての情報及び開示を含まない。2022年3月31日現在の簡明総合貸借対照表は、会社が監査した総合財務諸表から来ている。経営陣は、簡明な総合財務諸表には、中間業績を公平に列記するために必要なすべての正常かつ恒常的な分録が含まれているとしているが、必ずしも全会計年度または他の中期に実現される実績を示しているとは限らない。簡明総合財務諸表は、会社が2022年5月27日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の会計年度(前期)の10-K表年次報告書(2022年年報)に含まれる監査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。

統合する簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。

見積もりの使用米国公認会計原則に基づいて会社の簡明総合財務諸表を作成する際には、管理層は報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。経営陣は、歴史的経験、既存と既知の状況、権威的な会計声明、および合理的と思われる他の要素に基づいて、これらの推定と仮定を行う。また、同社は疫病の潜在的な影響と、インフレ、外貨為替レートの変動、金利変化、インフレ圧力、商品価格の変化及び景気後退への懸念を含むいくつかのマクロ経済要素を考慮した。これらの要因のすべての影響は不明で合理的に見積もることはできないが，当社は報告日までの事実や状況に基づいて適切な会計推定と仮定を行っていると信じている。しかし、実際の結果はこれらの見積もりや仮定と大きく異なる可能性があり、これは会社の財務状況、経営業績、流動性に実質的な影響を与える可能性がある。これらの見積もりと実際の結果との間に差があれば、会社の簡素化総合財務諸表が大きな影響を受ける可能性がある

10
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
管理推定および仮定を使用する必要がある重要な分野は、在庫減記、顧客に提供される純売上高の可変対価格、契約資産および負債、株式ベースの補償、商業権、他の無形資産および長期資産を含む減価評価、減価償却および償却、所得税および負債、不確定な税収状況、金融商品の公正価値、合理的に決定された賃貸期間、リース分類、およびその経営リース資産および賃貸負債を測定するための会社の増分借款率を含む売掛金準備に関する。

報告可能な運営部門その会社の6人報告可能な経営部門には，UGGブランド，HOKAブランド，Tevaブランド，Sanukブランド，その他のブランドおよびDTC(総称して会社の報告可能経営部門と呼ぶ)のグローバル卸業務がある会社が報告可能な経営部門に関するより多くの情報は、付記11、“報告可能な経営部門”を参照されたい。

経営リースとその他の長期資産の減価それは.2022年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が記録した減価費用は1,017そして$2,085小売店舗関連経営リース及びその他の長期資産(資産グループ)の簡明総合収益表の中で、そのDTCは経営分部内の販売、一般及び行政(SG&A)支出を申告すべきであるこのような減価費用はいくつかの小売店の表現が良くないため、帳簿額面が資産グループ別の推定公正価値を超えたことによるものであり、推定公平値は資産グループ別の割引未来の現金流量の推定によって決定される。2021年12月31日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は減価費用を$と記録しています3,186簡明総合包括収益表では，そのDTCについて経営分部内の資産群をSG&A費用で報告すべきである。

最近の会計声明以下は、財務会計基準委員会が最近発表した会計基準更新(ASU)であり、この基準は、企業によって年間および中間報告期間に採用されていない。

最近養子になりました。以下に2023年1月に採択されたASUとその会社への影響の概要を示す

基準説明する採用後の影響
ASU No. 2020-04,
参考為替レート改革：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響
(ASUS 2021-01および2022-06改訂)
ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)は様々なプロトコルで参照される基準金利であり，すべてのタイプのエンティティがこれらのプロトコルを使用している.2021年末、銀行はロンドン銀行間の同業借り換え金利を決定するための情報を報告する必要がなくなった。したがって、ロンドン銀行間の同業借り換え金利は生産を停止する可能性がある。似たような理由で、世界的に使用されている他の金利もまた停止される可能性がある。

このASUは、終了が予想される基準金利からの移行に関連する潜在的な会計負担を軽減するために、会社にオプションの指導を提供する。ガイドラインの採択期間は2022年12月31日に制限されているが、ドルLIBORが停止するまで救済を提供し、柔軟性を許容するために、このガイドラインは2024年12月31日に延期された。
日没日は最近の同ASUの改訂により延期されたが、会社は2023年1月1日からこのASUを採用することを選択した

当社はすでにこのASUを採用してその循環信用手配、レンタルプロトコル、現金流量のヘッジ及びその他の関連プロトコルに対する影響を評価した；しかし、このASUを採用することはその簡明な総合財務諸表に重大な影響がない。

2022年12月に、当社は隔夜融資金利(SOFR)を保証する利息条項と新しい信用協定を締結したが、以前にLIBOR金利条項との信用協定もすでに終了した。当社の循環信用手配のさらなる資料については、付記5“循環信用手配”を参照されたい。

11
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
まだ養子になっていません。以下は，会社に発表され適用されているが採用されていないASUの要約と，採用予定の期限，および採用後の会社への期待影響である
基準説明する計画採用期限採用後の予想影響
ASU 2022-04-ベンダー財務計画(SFP)
♪the the theASU購入者に要求するSFP性質および潜在規模を含む、その計画に関する定性的かつ定量的な情報を開示する。中間·年度要件は開示を含むSFPそれは.年度に必要な経費には，次の項目の未清算金が含まれているSFP.

本ASUは、2022年12月15日以降の事業年度およびこれらの事業年度内の移行期間に適用されるが、前転情報の開示を除き、2023年12月15日以降の事業年度に有効である。遡及に基づいて早期に採用することを許可するが、前転情報の開示は除外する
Q1 FY 2024
そして
Q1 FY 2025
当社は現在，このASUとその簡明な総合財務諸表の列報·開示への影響を評価している。会社は現在、第三者金融機関とSFP計画を有しており、ある参加サプライヤーが予定期限までに、会社の支払い義務を割引価格で第三者金融機関に支払うことを許可している。

注2収入確認

義務履行がある時点で完了し、顧客が制御権を取得すると、収入が確認される。顧客が譲渡された貨物を直接使用し，貨物から基本的にすべての残りの利益を得ることができる場合，制御権はクライアントに移る.確認された収入金額は，取引価格，すなわち伝票金額から既知の実金額または可変対価格を引いた推定に基づく

可変的な考慮要素。可変対価格の構成要素は、推定された販売割引、値下げ、または記憶容量に応じた使用課金、および販売収益を含む。可変対価格の推定数は，稼いだ金額や販売調整数としてクレームされた見積り数から計算される.予想可変対価格は取引価格を計上し、確認された累積収入が今後の期間で大きな逆転は起こらない可能性が高いことを前提としている。同社の顧客契約には重要な融資部分がありません。それらの期限は短いので、通常有効期限は1年以上で、支払い期限は通常30日から60日です

返品資産と負債を販売します本報告で述べた期間終了前に積み込まれた貨物の予想将来返品記録準備金である。一般的に、同社は破損や欠陥製品の返品を受け、返品期限は最長1年です。同社はまた、一般的に顧客と最終消費者が販売後30~90日以内に現金やクレジットカードで返品する政策を制定した。これらの準備金の額は、実際および最近歴史的リターン率の変化をもたらす可能性のある任意のイベントを含むいくつかの要因に基づいて決定される。販売返品は在庫権利を回収する返金資産であり、既製返品権の返金責任である。返金負債の変動は販売総額で入金され、在庫を回収する権利の返金資産変動は簡明総合総合収益表の販売コストで入金される。返金負債は他の計上費用に記入し、在庫権利の関連資産を回収して簡明総合貸借対照表の他の流動資産に記入する。

12
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
2022年12月31日までの9カ月間の推定販売収益に関する活動は以下の通り
資産を回収する責任を返金する
バランス、2022年3月31日$11,491 $(39,867)
販売返品負債の純増加額*55,080 (182,914)
実益(41,202)146,695 
バランス、2022年12月31日$25,369 $(76,086)

2021年12月31日までの9カ月間の推定販売収益に関する活動は以下の通り
資産を回収する責任を返金する
バランス、2021年3月31日$10,704 $(37,717)
販売返品負債の純増加額*29,603 (122,153)
実益(26,774)111,851 
バランス、2021年12月31日$13,533 $(48,019)

*販売返品負債の純増加には、契約返品権と自由支配可能なライセンス返品を含む予想販売返品準備金が含まれている

契約責任契約債務は、会社が今後12ヶ月以内に履行または解除することが予想される履行義務、義務を履行する前に得られた事前対価格、または顧客に貨物またはサービスを譲渡する前に、撤回不可能な契約に基づいて貨物またはサービスを提供する無条件義務である。契約負債は、ロイヤルティ計画およびその他の繰延収入を含む簡明な合併貸借対照表の他の計算費用に記録される

忠誠度計画それは.同社はそのDTCチャンネルの中でUGGブランドのために忠誠度計画を制定し、消費者は条件に合った購入や活動から奨励を受けることができる。同社は、(1)報酬が消費者によって交換されること、(2)ポイントまたは証明書が満期になること、または(3)履歴交換モードに基づいてポイントまたは証明書の予期される未使用部分を推定することのうちの1つが生じるまで、未交換報酬の収入の確認を延期する。同社のロイヤルティ計画の契約負債は簡明総合貸借対照表の他の計上費用に記録されている。

2022年12月31日までの9ヶ月間のロイヤルティ計画に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2022年3月31日$(10,883)
純売上高で確認されたロイヤルティ証明書とポイントの交換と満期32,096 
ロイヤルティポイントと証明書発行の繰延収入(41,354)
バランス、2022年12月31日$(20,141)

2021年12月31日までの9ヶ月間のロイヤルティ計画に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2021年3月31日$(12,231)
純売上高で確認されたロイヤルティ証明書とポイントの交換と満期38,034 
ロイヤルティポイントと証明書発行の繰延収入(42,834)
バランス、2021年12月31日$(17,031)
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

収入を繰り越すそれは.契約条項に要約されたいくつかの条件(製品の制御権移転または交付を含む)が発生していない場合、卸売チャネル取引の収入は、例えば、卸売チャネル顧客が注文された製品のために前払いする場合に延期されるであろう。繰延収入の契約負債は簡明総合貸借対照表の他の計上費用に入金される。

2022年12月31日までの9ヶ月間の繰延収入に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2022年3月31日$(15,804)
顧客の現金支払いを増やす(41,782)
収入が確認された46,138 
バランス、2022年12月31日$(11,448)

2021年12月31日までの9ヶ月間の繰延収入に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2021年3月31日$(5,425)
顧客の現金支払いを増やす(36,507)
収入が確認された28,341 
バランス、2021年12月31日$(13,591)

会社が報告可能な経営部門別の収入のさらなる情報については、付記11、“報告可能な経営部門”を参照されたい。

注3公正価値計量

公正価値計量会計基準は、公正価値を計量する枠組みを提供し、公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、元金または最も有利な市場上の負債を移転するために支払う資産価格または退出価格として定義される。本会計基準下の公正価値レベルは、利用可能な場合に観察可能な投入を最大限に利用することを1つのエンティティに要求する

以下に必要な3つのレベルの投入をまとめる

•第1レベル：同じ資産と負債の活発な市場でのオファー。

•第2レベル：同じ資産と負債の活発な市場オファー以外の観察可能な投入。

•第三レベル：観察しにくい投入は、その中には市場活動が少ないか全く存在しないため、会社が自分の仮説を立てる必要がある。

会社の金融商品の帳簿価値は主に現金と現金等価物、売掛貿易帳簿、純額、支払貿易帳簿、売掛金とその他の計算支出を含み、その短期的な性質のため、その帳簿価値は公正価値に近い。当社が短期借入金を行う場合、帳簿金額(二級負債とみなされる)は、当社が債務に類似した現在の金利及び条項に基づいて公正価値を近似することができる。その会社は現在、3級資産や負債を持っていない。
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

簡明総合貸借対照表の中で公正価値の経常的原則に従って計量された資産と負債は以下の通りである
自分から以下のツールを用いて測定する
2022年12月31日レベル1レベル2レベル3
貨幣市場基金$761,356 $761,356 $— $— 
不合格繰延補償資産8,196 8,196 — — 
非限定繰延賠償責任(10,543)(10,543)— — 
指定デリバティブ契約資産185 — 185 — 
指定デリバティブ法的責任(498)— (498)— 
自分から以下のツールを用いて測定する
March 31, 2022レベル1レベル2レベル3
貨幣市場基金$524,063 $524,063 $— $— 
不合格繰延補償資産8,933 8,933 — — 
非限定繰延賠償責任(9,573)(9,573)— — 

通貨市場基金の帳簿価値は公正価値に近く、高流動性投資と考えられているため、購入時の元の満期日は3ヶ月以下である。貨幣市場基金は簡明な総合貸借対照表に現金と現金等価物の形で記録されている

同社は、その管理チームの一部のメンバーがNQDC計画に報酬を遅らせる機会があることを可能にする無資金、無制限の繰延給与計画(NQDC計画)を開始した。ラビ信託を設立し，NQDC計画下で給付の準備金として支払い，資産は会社が所有する生命保険証書に投資した。繰延補償は参加者アカウントの公正価値に基づいて確認される。

2022年12月31日現在、非合格繰延補償資産はドルです8,196簡明統合貸借対照表の他の資産に記録されている。2022年12月31日現在、不合格繰延賠償責任は$10,543簡明総合貸借対照表に記入すると、#ドルとなる602その他の費用とドルを計算します9,941他の長期負債の中で。2022年3月31日現在、非合格繰延補償資産はドルです8,933簡明統合貸借対照表の他の資産に記録されている。さらに、#ドルの非限定繰延は負債を賠償する9,573簡明総合貸借対照表に記入すると、#ドルとなる936その他の費用とドルを計算します8,637他の長期負債の中で。

外貨長期契約またはオプション契約の公正価値は、適用された報告期間末に取引相手が見積した長期スポットレートを使用して決定され、市場による定価(第2級)が確認される。派生ツールとヘッジ活動に関連する資産と負債の公正価値はそれぞれ他の流動資産とその他の計算費用に計上し、簡明総合貸借対照表に計上する。付記8、“デリバティブ”を参照して、指定されたデリバティブ契約および非指定デリバティブ契約などの用語の定義を含む、より多くの情報を理解してください。

当社の非金融資産、例えば他の長期資産および定期無形資産は、経営リース資産、機械設備、リース改善と定期商標を含む；および無限定期無形資産と商業権は、公正価値の経常的な勘定を必要とせず、帳簿価値に従って報告する必要がない。逆に，これらの資産は毎年減値テストを行っている場合や，イベントや状況変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示している場合である.公正価値を決定する際には、資産グループが歴史経験、予想市場状況、および経営陣の計画予想に基づいて生じた未割引将来の現金流量を含む推定および仮定のために3レベルの計量が使用される。

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注4所得税

所得税費用と有効所得税率は以下のとおりである
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
所得税費用$86,642 $60,014 $126,189 $99,158 
有効所得税率23.7 %20.5 %22.9 %20.6 %

2022年12月31日までの3ヶ月及び2021年12月31日までの9ヶ月の税務充当は、2023年3月31日まで(本財政年度)及び2022年3月31日までの財政年度を各国内及び海外課税管区の推定有効所得税率にそれぞれ適用して算出し、上記期間内に発生する個別項目について調整する

2022年12月31日までの3カ月間、有効所得税税率の純増加は、前四半期と比較して、世界の所得税前収入の司法組み合わせの変化や、純離散税収割引の減少を含む経営収入の増加によるものであり、主に株式に基づく報酬とリターン調整によるものであるが、税収状況が不確定な準備金によって部分的に相殺されている

2022年12月31日までの9カ月間、有効所得税税率の純増加は、前の時期と比較して、世界の所得税前収入の司法組み合わせの変化や、純離散税収割引の減少を含む経営収入の増加によるものであり、主に株式による報酬と不確定税職の準備金によるものであるが、調整されたリターン部分は相殺される。

注5循環信用手配

初級信用手配2022年12月、当社は全額再融資を行い、2018年9月に最初に締結された以前の信用協定(以前の信用協定)を終了した。いくつありますか違います。2022年12月31日までの9カ月間の未返済借款、および違います。契約終了のために支払われた罰金。しかし、その会社は#ドルの未払い信用状を持っている9402022年12月31日までの優先信用協定によると、当社の今年度の残り時間内に信用協定に移行する予定です(定義は後述)

再融資循環信用融資協定はシティバンク(Citibank)と行政エージェント、Comerica Bankが唯一の銀団エージェント及び融資先として達成した(クレジット合意)。信用協定規定5年制, $400,000無担保循環信用手配(一次信用手配)、$を含む25,000長期信用状は2027年12月19日に満期になるが、信用状合意のように早期に終了することができる。

ドルでの借金を許可するほか、初級信用手配は#ドルを提供します175,000ユーロ、ポンド、カナダドルとその他の外貨で借金し、その後、シティバンク、各貸金人と各銀行が信用状を発行することを許可しました。慣例条件を満たした場合、会社は最高利用可能元金金額を追加の$に増加させることを選択することができます300,000最高使用可能元金は$となります700,000それは.しかし、現在、貸手はこのような約束を増加させることを約束していない

限られた例外状況を除いて、当社及び各他の借り手の主要な信用手配下での責任は、当社の現有及び未来の全資本が所有する国内付属会社によって保証され、いくつかの重大なハードルに符合する。主要な信用手配と上述の保証項の下のすべての債務は無担保債務であり、限られた例外情況を除いて、借金金額は随時前払いすることができ、割増或いは罰金を支払う必要がない。
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

当社のいくつかの海外付属会社も主要な信用に基づいて借入を手配することができ、この手配は当社が慣例条件を満たした下で、外国司法管轄区で組織された1つまたは複数の付属会社の借金を指定することを許可する。当社は外国の借り手ごとの債務に責任があるが、外国の借り手の債務はいくつか(連帯ではない)性質である。

金利条項当社の選択の下、一次信用手配により発行された循環ローンは、調整後の期限SOFR、調整後のユーロ銀行間同業借り換え金利(EURIBOR)、ポンド隔夜指数平均金利(SONIA)、加元借り換え金利(CDOR)または調整後の予備基本金利(ABR)で計上され、いずれの場合も適用される利差が加算される

ドル借款の利息は可変でSOFRの間で変動します1.00%和0.10会社の年間総純レバレッジ率に基づいて0年利率です。適用利益差は当社の総純レバレッジ率に基づく定価メッシュをベースとした範囲とした1.00毎年の割合まで1.625SOFR、EURIBOR、SONIAまたはCDORに基づくローンであれば、0.00%から0.625貸借対照表に基づく融資の場合、年利率は%となる

2022年12月31日現在、SOFRとABRの実金利および本四半期に行ったSOFRとABR借入金に関する利差は5.16%和7.50%です。

承諾料。当社は以下の費用を払わなければなりません0.125%から0.20主な信用は1日の未使用金額の年利率と、会社の総純レバレッジ率に基づく確実な承諾費を手配する

借金活動。2022年12月31日までの3ヶ月以内に、当社は作成します違います。主な信用手配項目の下の借金または返済。2022年12月31日までに会社は違います。未返済残高違います。未返済信用状と借入可能な#ドル400,000主な信用手配によると、上記で議論した“先行信用状協定”の項の未償還信用状を除いて。

融資コストを繰延する会社は信用協定のある当事者に何らかの約束、手配、その他の費用を支払い、ある当事者の費用を返済し、合計#ドルになった1,537$ごとに313他の流動資産と#ドルを記入する1,224簡明総合貸借対照表に他の資産を計上する。このような費用は信用協定の期間内に直線的に償却されるだろう。先行信用協定に関連する繰延融資コストは以前、簡明総合貸借対照表の他の流動資産に未償却残高#ドルを記録した226そして、一級信用の再融資日を手配し、2022年12月31日までの3ヶ月以内に入金を利息支出とする。

中国は資金を貸し出す2021年10月、当社の完全子会社デックス(北京)貿易有限公司は中国と信用協定(改訂された中国信用手配)を締結し、人民元までの未承諾循環信用限度額を提供した300,000, or $43,483貸越ローンは人民元に昇華します100,000, or $14,494それは.中国の信用手配は必要に応じて支払い、そして年間審査を受けて、定義した総借款期間は最長で12何ヶ月になりますか。中国の信用手配の下の責任は当社が保証する108.5ローン金額の%はドルで計算されます。金利は人民銀行中国銀行(中国人民銀行)の市場金利に可変的な流動性要因を乗じたものである。2022年12月31日現在、実質金利は3.95%.

2022年12月31日までの9ヶ月以内に、当社は作成します違います。中国の信用手配項目の下の借金または返済。2022年12月31日までに会社は違います。未返済残高、未返済銀行保証#ドル29お金を借りられます#ドル43,454中国の信用メカニズムの下で

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
日本の信用手配二零一六年三月、当社の全資付属会社のテックジャパン(テック日本)は日本で信用協定(日本信用手配に改訂)を締結し、円までの未承諾循環信用限度額を提供した3,000,000, or $22,876最長期限は6か月この施設の抽選のたびに。金利は東京銀行間同業解体金利(Tibor)でプラス0.40%です。2022年12月31日現在、実質金利は0.47%.

日本の信用手配は2023年1月31日に満期になり、会社は親会社の保証を廃止する計画だ。借金需要が発生すれば、テック日本は一次信用手配が許可された場合に、会社間融資を介して会社の1つ以上の子会社に借金することができる

2022年12月31日までの9ヶ月以内に、当社は作成します違います。日本の信用手配項目の下の借金または返済。2022年12月31日までに会社は違います。未返済残高と借入金可能#ドル22,876日本の信用メカニズムの下で。

債務契約信用協定によると、当社は常習と慣用の陳述と保証を遵守し、そして常習と慣用のプラスと負の契約を掲載しなければならず、留置権の制限、追加負債、投資、制限的な支払い、貸金人に有利な賠償条項及び連合会社との取引を含む。金融契約は総純レバレッジ率を上回ってはならないことを要求している3.75至れり尽くせり1.00).

信用協定によると、当社は他の常習制限及び常習違約事件の規則制限を受けなければならず、元金、利息、手数料及びその他の金額を支払わない；陳述或いは保証に違反する；契約及び義務を履行しない；他の重大な債務を滞納する；破産或いは債務を返済することができない；重大な判決；いくつかの重大な従業員の退職収入保障法(ERISA)債務の発生；及び会社のコントロール権の変更を含む。

2022年12月31日まで、当社は初級信用手配、中国信用手配と日本信用手配下のすべての財務契約を遵守した。

注6引受金とその他の事項

賃貸借契約同社は主にリース契約に基づいて小売店、ショールーム、オフィス、流通施設を経営している。同社のいくつかの経営賃貸借契約には以下の延期選択権が含まれている1つは至れり尽くせり15何年もです。歴史的に見ると、当社は融資リースを締結しておらず、その賃貸契約には一般的に残存価値保証、購入関連資産の選択権あるいは重大な制限性チェーノは含まれていない。

簡明合併キャッシュフロー表に記載されている経営リースに関する額の補足資料は以下の通りである
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
非現金経営活動
賃貸負債と引き換えに経営リース資産*$12,849 $8,859 $26,058 $35,153 
経営リース資産を削減して賃貸負債を削減*(1,241)(4,669)(1,649)(5,293)

*開示された金額には、レンタル再計量による非現金の増加または減少が含まれます。

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
簡明総合貸借対照表に記録されている経営リース負債には総額#ドルは含まれていない52,443署名されたがまだ開始されていないレンタル満期の未割引最低賃貸支払いに基づいて。これらの賃貸契約は主に以下の項目を対象としている

•同社はインディアナ州モスビルのアメリカ倉庫とDCの追加空間で、初期レンタル期間は10年会社は、2024年3月31日までの次年度第2四半期(次年度)に運営を開始する予定である

•ドイツミュンヘンにある新国際UGGブランド旗艦店、初期期限は5年会社は来年度第1四半期に開業する予定である

•日本名古屋にある新HOKAブランド小売店の初期レンタル期間は6年同社は、来年度第2四半期に開業する予定だ。

購入義務。同社はその調達義務を以下のように調整した

第三者物流協定それは.同社は2022年3月31日以降、国際物流事業に関連する第三者物流協定に署名しており、これらの協定は追加の最低約束を約$とする必要がある86,000しばらくの間、お支払いの予定です三つ至れり尽くせり5年.

大口の商品。 2022年12月の間、当社は保証金の返金#ドルを受け取りました10,000以前にある満期の供給契約に基づいて羊皮サプライヤーに前払いした資金の返還を反映している。保証金は最初に簡明総合貸借対照表中の他の資産に計上され、当社、その連合会社、第三者メーカー、工場と他の代理店(それぞれまたは共同で買い手)が以前の満期契約で使用されていない羊皮に対応する残りの最低承諾を購入した場合、保証金は羊皮サプライヤーから返金される。2022年12月31日現在、期限が切れていますが、まだ支払われていない追加保証金は$に返金されます6,877簡明総合貸借対照表では他の資産から他の流動資産に再分類される。2022年12月31日現在、簡明総合貸借対照表における他の資産の残存預金は#ドルである16,266.

上記を除いて、当社が2022年12月31日までの9ヶ月間、正常業務過程を除いて、当社が2022年年報で最後に開示した契約義務及びその他の承諾及び2022年3月31日までの契約義務及びその他の承諾には他に大きな変化はない。

訴訟を起こす当社は時々、雇用、知的財産権、製品責任クレームを含む様々な法律手続き、紛争、正常業務過程で発生した他のクレームに関連している。これらの事項の結果は確実に予測できないが、当社は現在、これらの一般事項の結果は、個別にも全体的にも、その業務、経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。しかし，結果にかかわらず，法的コスト，管理時間，資源の分流，その他の要因により，これらの一般的な授業事項は会社に悪影響を及ぼす可能性がある。

注7株に基づく報酬

当社は時々、時間に基づく制限株式単位(RSU)、業績に基づく制限株式単位(PSU)、長期インセンティブ計画PSU(LTIP PSU)を含む、2015年度株式インセンティブ計画(2015 SIP)に基づいて、従業員や取締役を含むキーパーソンに各種株式報酬を支給する。2022年12月31日までの9ヶ月間で違います。以下に概説するRSUとLTIP PSU賞のほか，2015年の“戦略計画”に基づいて他の賞が授与された。2022年年次報告書第4部の連結財務諸表の付記8“株式ベース報酬”を参照して、2015年までに改善計画に従って付与された報酬のさらなる情報を知ることができる

年間大賞当社は、本報告に掲げる期間中に2015年度改善計画に基づいて次の奨励を付与し、簡明総合総合収益表に記入します
12月31日までの9ヶ月間
20222021
付与済み株加重平均付与日1株当たり公正価値付与済み株加重平均付与日1株当たり公正価値
RSU
50,923 $337.44 40,062 $386.17 

RSUは、時間の帰属基準に基づく制約を受け、通常、等しい年間分割払い方式で使用される3年授与の日の後に。株式による補償は簡明総合総合収益表からSG&A費用の見積もりを差し引いて純額に計上した。2022年12月31日現在、RSU未返済を含む年間奨励金の将来未確認株報酬は$18,720.

長期インセンティブ計画賞当社は2022年12月31日までの9カ月間、2015年の改善工事計画に基づいてPSU(2023 LTIP PSU)の賞の配布を許可し、当社が指定した行政員および副総裁を含む当社の管理チームのいくつかのメンバーに授与した。2023台のLTIP PSUは、サービス条件に応じて帰属します二つあるいは…3年それは.会社はそれぞれ一定の収入と税引き前収益業績目標を達成しなければならない三つ2023年3月31日まで、2024年、2025年3月31日までの財政年度の報告期(総称して試算期と呼ぶ)。2023年LTIP PSUは、相対総株主リターン(TSR)修正器を組み合わせた24-2024年3月31日までの1ヶ月間(2022年4月1日から)、および36-2025年3月31日までの1カ月実績期間(2022年4月1日から)(総称して業績期間と呼ぶ)。達成された財務パフォーマンスが各パフォーマンス基準の閾値レベルよりも高い場合、帰属する2023個のLTIP PSUの数が最大に増加する200この報酬目標金額の%です。会社が各報告期間ごとに予め定められた最低収入および税引前収入金額に達していない場合、2023年のLTIP PSUのどの部分も帰属しない。価格計算期間中の当社の収入と税引前収入基準における業績を決定した後、2023年ごとにLTIP PSUの帰属はTSR修正器の適用に応じて調整される。調整金額は、予め定められた同業グループ会社の業績期間中のTSRに対する当社のTSRの比較に基づいて決定される。モンテカルロシミュレーションモデルは、会社および同業グループの各メンバーの業績中に可能な将来の株価範囲をシミュレートすることによって、付与日公正価値を決定するために使用される。

その会社は授与された32,7352023のLTIP PSUは、2022年12月31日までの9ヶ月間で目標業績水準を達成しました。この2023個のLTIP PSUの加重平均授受日1株当たりの公正価値は$387.44それは.会社の現在の長期予測によると、会社は少なくとも2022年12月31日に最低ハードル目標業績基準を達成する可能性があると判断した。2022年12月31日まで、すべてのLTIP PSU(上述したLTIP PSU 2023、LTIP PSU 2022、LTIP PSU 2021を含む)の現在の業績達成レベルの将来の未確認株式報酬は$17,813.

注8派生ツール

当社は外貨長期またはオプション契約(デリバティブ契約)を締結し、一般期限は15外国為替リスクを管理するために、いくつかの派生ツール契約は、販売を予測するキャッシュフローヘッジ(指定デリバティブ契約)として指定される。当社は、ある会社間残高の一部の予想損益を相殺するために、一部の会社間残高の予想損益を相殺するために、キャッシュフローヘッジに指定されていない派生契約(非指定デリバティブ契約)を締結することもできる。当社はデリバティブ契約を使用して取引していません。

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
派生契約の公正価値変動を指定した税引き後に収益または損失を累計他の総合損失(AOCL)に計上し、関連販売の同期或いは複数の期間を簡明総合全面収益表で販売純額に再分類した。取引が起こらない可能性が高いと予想される場合には，当社は裁定会計を停止し，裁定関係に関連するAOCLでの累積損益はただちに簡明総合総合収益表の他の包括収益(OCI)に計上する。当社はそのデリバティブ契約の有効性を評価する際に、すべてのヘッジ成分を含む

非指定デリバティブ契約の公正価値変動は簡明総合総合収益表のSG&A費用に入金される。当該等契約の公正価値変動は一般に関連外貨建ての会社間残高に関する再計量損益で相殺され，この等損益は簡明総合総合収益表のSG&A費用に記録されている。

2022年12月31日まで、会社は簡明総合貸借対照表の中で公正価値に従って以下のデリバティブ契約を記録した
指定
派生ツール契約		非指定デリバティブ契約合計する
名目価値$33,525 $— $33,525 
他の流動資産の公正価値を計上する185 — 185 
他の計算すべき費用の公正価値を計上する(498)— (498)

2022年12月31日現在、当社の未平倉デリバティブ契約を合わせて保有しております1つは取引相手は、満期日は今後3ヶ月以内だ。2022年3月31日までに会社は違います。未平倉デリバティブ契約。

以下の表は、指定デリバティブ契約の影響と、簡明総合総合収益表に記録されている未実現損益がAOCL変動に及ぼす関連所得税の影響をまとめて示す
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
他の総合収益に記録された収益$(1,270)$105 $1,535 $4,154 
累計その他総合損失を純売上高に再分類する(1,479)(2,107)(1,848)(2,869)
その他総合所得における所得税割引(費用)666 485 76 (311)
合計する$(2,083)$(1,517)$(237)$974 

以下の表は、簡明総合総合収益表に記録されている非指定デリバティブ契約の影響をまとめている
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
(損失)SG&A費用に記録された収益$(398)$(157)$1,518 $591 

当社とその取引相手の不履行リスクはその派生契約の公正価値に大きな影響を与えない。AOCLが記録したデリバティブ契約では2022年12月31日までに収益額が達成されず、今後3カ月以内に純売上高に再分類される予定だ。AOCL構成要素のさらなる情報については、付記9、“株主権益”を参照されたい。

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注9株主権益

株買い戻し計画会社取締役会は、2022年7月27日にその株式買い戻し許可を増加させることを含む、その普通株式を買い戻すための会社株買い戻し計画の下で様々な認可を承認しました$1,200,000(総称して株式買い戻し計画と呼ぶ)。株式買い戻し計画は、会社にいかなる額の普通株を購入することを要求するものでもなく、会社が適宜随時一時停止することができる。2022年12月31日現在、株式買い戻し計画下の余剰承認額の総額は$1,459,145.

会社の株式買い戻し計画下の株式買い戻し活動は以下の通り
12月31日までの9ヶ月間
20222021
買い戻し株式総数**685,075 735,976 
加重平均1株当たりの支払価格$284.44 $362.36 
株を買い戻すドルの価値**$194,862 $266,684 

*すべての株式買い戻しは、当社が公開発表した公開市場取引における株式買い戻し計画に基づいて行われます
**丸められたドルは計算されない場合があります。

他の全面的な損失を累計する簡明総合貸借対照表に記録されているAOCL内部から税額を差し引いた構成部分は以下の通りである
 2022年12月31日March 31, 2022
キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない$(237)$— 
外貨両替損失を累計する(40,039)(24,955)
合計する$(40,276)$(24,955)

注10基本株式と希釈株

発行された基本普通株と希釈加重平均普通株の入金は以下の通りである

 12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
 2022202120222021
基本的な情報26,418,000 27,428,000 26,570,000 27,630,000 
持分奨励の希釈効果168,000 235,000 170,000 274,000 
薄めにする26,586,000 27,663,000 26,740,000 27,904,000 
排除しました
RSUとPSU2,000 1,000 17,000 2,000 
LTIP PSU105,000 90,000 105,000 90,000 
非従業員取締役持分賞を繰延する1,000 — 2,000 — 
従業員株購入計画1,000 — — — 

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
含まれない賞。償却効果計算に含まれない持分奨励は、(1)株式が逆償却性質を有すること、(2)関連業績期間における自社の表現により、株式が発行可能とみなされる要件を満たしていないこと、または(3)当社が本報告で述べた期間に純損失を計上していること(したがって、これらの配当金を計算に計上することは反希薄である)のうちの1つによって除去される。すべての除外された報酬によって規定される株式数は、これらの奨励に基づいて発行可能な最大株式数である。業績基準に適合しなければならない奨励については、当該等の奨励に応じて発行される実際の株式数は、会社の将来の期間の表現(没収)に応じて決定され、発行された株式の数を大幅に下回る可能性があり、それぞれ低い希薄化効果が生じる可能性がある。

注11報告可能な運営部門

経営意思決定者、会社のCEO、CEOに報告された情報が会社に組織された6人報告可能な運営部門は，CODM評価実績や資源配分方式と一致している。当社は国際業務を単独の報告可能運営部門とは考えておらず，CODMは報告可能運営部門とともに同等の業務を全体的に審査している。

純売上高と運営収入を細分化する同社は主に純売上高と運営収入(赤字)に基づいて報告可能な経営部門の業績を評価している。各ブランドの卸売業務は通常別々に管理されています。各ブランドは異なるマーケティング、研究開発、設計、調達と販売戦略を必要とするからです。各報告すべき経営部門の経営収入(損失)は、各報告すべき経営部門の具体的な関連コストのみを含み、主に販売コスト、研究開発コスト、設計コスト、販売とマーケティングコスト、減価償却、償却コスト及び同などの経営部門従業員の直接コストを報告すべきである

会社は、会社の倉庫およびDCに関連する分配不可能な管理費用、特定の役員および株式ベースの報酬、会計、財務、法律、情報技術(IT)、人的資源および施設などを含む報告可能な経営部門に会社管理費用または営業外収入および支出を分配しない。会社の卸報告経営部門からDTC報告経営部門までの部門間販売は会社コストで計算されており，これらの部門間販売には部門間利益がなく，卸売報告可能経営部門の運営収入(損失)にも反映されておらず，これらの取引は合併で除外されているためである。

簡明総合総合収益表と照合する報告可能経営分部情報は以下のとおりである
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
純売上高
UGG卸$374,082 $432,093 $873,249 $915,925 
Hoka卸223,872 122,636 678,792 420,763 
Tevaブランド卸25,180 16,287 91,662 78,857 
サヌーク卸売り3,040 3,138 18,826 20,540 
他のブランド卸売り20,169 24,247 49,721 51,806 
直接消費者向けに699,297 589,351 1,123,465 926,441 
合計する$1,345,640 $1,187,752 $2,835,715 $2,414,332 
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
営業収入(赤字)
UGG卸$114,372 $126,085 $257,120 $283,624 
Hoka卸68,658 18,039 201,850 107,696 
Tevaブランド卸3,976 2,188 19,206 21,599 
サヌーク卸売り(1,048)(31)1,768 4,896 
他のブランド卸売り(1,851)1,139 3,517 12,004 
直接消費者向けに292,693 257,517 393,849 335,934 
未分配間接費用(114,140)(111,541)(330,478)(282,344)
合計する$362,660 $293,396 $546,832 $483,409 

資産を細分化する各報告可能な経営部門に割り当てられた資産は、売掛金純額、在庫、財産および設備純額、経営リース資産、営業権および他の無形資産純額、および会社のうちの1つが経営部門が具体的に識別可能ないくつかの他の資産を報告することができる。未分配資産とは、特定の報告可能経営部門と直接関係のない資産であり、通常、現金および現金等価物、繰延税金資産、純額、および会社の報告可能経営部門によって共有される様々な他の会社資産を含む。

報告可能な経営部門ごとに割り当てられた資産を、簡明な連結貸借対照表と照合すると、以下のようになる
2022年12月31日March 31, 2022
資産
UGG卸$435,559 $382,837 
Hoka卸467,288 293,025 
Tevaブランド卸83,320 91,140 
サヌーク卸売り41,224 40,766 
他のブランド卸売り45,076 32,429 
直接消費者向けに227,883 191,193 
経営部門の総資産を報告できる
1,300,350 1,031,390 
未分配現金と現金等価物1,057,843 843,527 
繰延税金資産を割り当てておらず、純額63,318 64,217 
未分配他社資産387,778 393,116 
合計する$2,809,289 $2,332,250 

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注12業務集中度

地域と取引先同社は世界的に異なる国の顧客や端末消費者にその製品を販売しており、純売上高は以下の通り
12月31日までの3ヶ月間12月31日までの9ヶ月間
2022202120222021
国際純売上高$438,797 $391,603 $926,648 $767,489 
純売上高のパーセント32.6 %33.0 %32.7 %31.8 %
外貨計算の純売上高$329,911 $332,968 $631,982 $580,949 
純売上高のパーセント24.5 %28.0 %22.3 %24.1 %
世界10大顧客が純売上高のパーセントを占めている24.6 %26.4 %27.4 %28.8 %

2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、会社の総純売上高の10.0%以上を占める外国国や地域はいずれもない。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の純売上高の10.0%以上を占めるグローバル顧客は誰もいない。

2022年12月31日現在、同社には顧客代表がいる16.2売掛金のパーセント、純額、一人の顧客代表11.22022年3月31日現在、売掛金は純額のパーセントを占めている。経営陣は、会社の顧客が会社の義務を履行する能力を定期的に評価し、これらの評価に基づいて不良債権準備を確認する。

仕入先同社の生産は限られた数量の独立製造工場に集中しており、主にアジアにある。羊皮はあるUGGブランド製品の主要な原材料で、会社の大部分の羊皮はすべて二つ中国の製革工場は，主にオーストラリアとイギリスから来ている.同社は、羊皮価格に影響する重要な要素は天気モード、収穫決定、疾病発生率、羊毛と皮革などの他の商品の価格、会社製品及び競争相手製品に対する需要、代替製品或いは部品の使用及び世界経済状況を含むと考えている

長寿資産簡明総合貸借対照表に記録されている長期資産は、以下のように財産および設備純額を含む
 2022年12月31日March 31, 2022
アメリカです$224,773 $208,078 
外国*17,821 14,371 
合計する$242,594 $222,449 

*2022年12月31日および2022年3月31日現在、企業の総財産および設備純額の10.0%以上を占める外国の財産および設備純額はありません。

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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下、我々の財務状況及び経営結果の検討は、本四半期報告第1部第1項“財務諸表”に含まれる簡明総合財務諸表及び関連付記及び2022年年報第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に含まれる監査された総合財務諸表と共に読まなければならない

本節のいくつかの陳述は“前向き陳述”を構成し、本節で述べたリスクおよび不確実性を含む多くのリスクおよび不確定要因の影響を受ける。多くの要素の影響により、著者らの実際の経営結果はこれらの展望性陳述によって表現または示唆された結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は本四半期報告の“展望性陳述に関する警告説明”と第2部第1 A項“リスク要素”で述べられた要素を含む。

概要

私たちは日常のレジャー生活と高性能活動のために設計、マーケティングと流通のために開発した革新的な靴類、服装とアクセサリーの面で世界をリードしている。私たちは主に五つの自社ブランドで私たちの製品を販売しています：UGG、HOKA、Teva、SanukとKoolaburraです。私たちは私たちの製品が独特で、幅広い人たちを魅了したと信じている。私たちは良質な国内と国際小売業者、国際流通業者を通じて私たちの製品を販売し、私たちのDTC業務を通じて世界の消費者に直接販売し、DTC業務は私たちの電子商取引サイトと小売店で構成されています。私たちは真実性、機能性、品質と快適性を強調する多様な製品ラインを提供し、各種の活動、季節と人口グループのためにオーダーメイドした製品を提供することを通じて、私たちのブランドと製品を変わってさせることを求めています。私たちのすべての製品は現在独立した製造業者によって生産されている。

財務のハイライト

前の時期と比較して、2022年12月31日までの9カ月(財政年度現在)の総合財務業績のハイライトは以下の通り

•純売上高は17.5%増の2835，715ドルだった。
◦用水路
▪卸売ルートの純売上高は15.1%増の1，712，250ドルに達した
▪DTCチャネルの純売上高は21.3%増の1123，465ドルに達した。
◦地理学
▪国内の純売上高は15.9%増の1，909，067ドルに達した。
▪国際純売上高は20.7%増の926，648ドルに達した。
•毛金利は130ベーシスポイントから50.4%低下した。
•運営収入は13.1%増の546，832ドルに達した。
•希釈後の1株当たり収益は2.17ドル増加し、1株15.90ドルに増加した

私たちの商工業の傾向と不確定要素に影響を与える

私たちの業務と私たちの業界は、いくつかの重要な傾向と不確実性の影響を受け続けると予想されています
サプライチェーン

•わが業界の他の会社と同様に、グローバル·サプライチェーンの圧力を監視し続けており、前の時期と比較して、私たちのブランドの出荷時間を変えています。しかし，前の時期と比較してトランジット準備時間や関連貨物コストの改善が見られるようになったが，大流行前の水準に比べてこれらの影響は依然として高く，短期的には継続することが予想される。

•サプライチェーンや関連ツールへの投資を含めて在庫状況を積極的に管理していますが、短期的な優先順位は依然として顧客のニーズや期待を満たしており、在庫レベルが短期的に販売を超えて増加する可能性があります。

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カタログ表
•我々は、流動する物流環境に柔軟に適応し続け、追加的な措置を実施することでサプライチェーン中断の影響を軽減し、サプライチェーン中断が継続してコスト上昇を招く可能性がある。私たちの努力には、私たちのグローバル倉庫、DC、第三者物流配置の拡大、そして私たちの第三者メーカーの数の多様化と増加が含まれています

ブランドと全ルート戦略

•私たちは依然としてHOKAブランドに対する消費者の採用を加速することに集中して、すべての地理区域と流通ルートは著しい年間成長を経験して、これは私たちの財務業績と季節的な傾向に積極的な影響を与えた。著者らはHOKAブランドの表現を高める努力は主に流通管理、革新製品と全世界のマーケティング活動に集中してブランドの知名度を高め、そして私たちのDTCルートを通じてHOKAブランドの存在を更に拡大した

•私たちはヨーロッパとアジアの市場戦略(国際リセット戦略)で現地化マーケティング投資を通じてブランド受容度を構築し、UGGブランドの知名度と消費者獲得を推進し続けている。しかし、不利な外貨為替レートは、本年度におけるUGGブランドの国際成長を部分的に相殺した

•私たちの長期成長戦略は依然として私たちの総純売上高の割合を増加させ、消費者の獲得と体験を優先して、私たちのブランドに対する強い需要と市場地位を維持するために、私たちのDTCチャネルを構築することに集中している

•私たちは引き続きブランドと製品に基づいて適切な選択的な値上げをして、これは毛金利の圧力を緩和することができると信じています。

我々の実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のあるリスク·不確定要因の詳細については、2022年年次報告第1部1 A項“リスク要因”を参照されたい。

報告可能な運営細分化市場の概要

私たちの六つの報告できる経営部門はUGGブランド、HOKAブランド、Tevaブランド、Sanukブランドとその他のブランドとDTCの世界卸売業務を含みます。CEO、CEO総裁、CEOに報告された情報は、これらの報告可能な運営部門に組織され、CEOが私たちの業績を評価し、資源を分配する方法と一致する。

UGGブランドです。 UGGブランドは私たちの業界の中で最も象徴的で認知度のあるブランドの一つであり、ニッチブランドをライフスタイルやファッション市場のリーダーにすることの成功記録を明らかにしている。UGGブランドは世界各地で忠誠な消費者を持っており、事実により、UGGブランドは高度な弾力性を持つハイエンド靴類、服装とアクセサリーシリーズであり、製品の種類は絶えず拡大し、全世界の受容者は絶えず増加し、広範な人を引きつけた

Hokaブランド. HOKAブランドは本格的な年間高性能靴製品で、強化されたクッションと固有の安定性を提供し、重量、衣類、アクセサリーが最も少ない。このブランドは最初はスーパーランナーのために設計されたもので、現在は世界チャンピオン、センスメーカー、一般選手を魅了している。強力なマーケティングはHOKAブランドの国内と国際での販売増加を推進し、このブランドは急速にRUNと屋外専門卸売顧客のトップブランドとなり、選択のある重要な顧客の中で急速に増加している。そのため、HOKAブランドは純売上高を強化しており、純売上高が私たちの総純売上高に占める割合は増加し続けている

Tevaブランド.Tevaブランドは1984年にグランドキャニオンが設立された時に最初のスポーツサンダルを作った。それ以来、Tevaブランドは多種類の現代屋外ライフスタイルブランドに成長し、一連の高性能、レジャー、歩行式生活様式製品を提供し、最近の増加を通じて靴類の持続可能な発展のリーダーとなり、これは屋外と地球を愛する若いと多様な消費者の推進のおかげである

サヌークブランド. Sanukブランドは南カリフォルニアのサーフィン文化から起源し、現在すでに1つの生活方式ブランドになり、レジャー靴とサンダルカテゴリーの中で一席を占め、快適性と持続可能性の方面の革新に集中している。Sanukブランドの思わぬ材料と非常規構造の使用に加え、その面白さと面白いブランド形成は、このブランド識別の重要な要素である
26
カタログ表

他のブランド. O他のブランドは主にKoolaburraブランドを含む。Koolaburraブランドは、カシミア素材を使ったカジュアルシューズ系ファッションシリーズで、価値志向の消費者を狙い、UGGブランドの製品を補完することを目的としている

UGG、HOKA、Teva、Sanuk、その他のブランド製品の消費者ニーズ駆動要因の展望については、2022年年報第2部第7項“経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析”における“報告可能運営部門概要”を参照されたい。

直接消費者向けに. 私たちのDTC業務は私たちのすべてのブランドをカバーして、私たちの電子商取引サイトと小売店で構成されています。これらのサイトと小売店は1つの全チャネル市場で絡み合い、相互に依存しています

•電子商取引業務です私たちのグローバル電子商取引業務は、私たちのブランドの約束に合った一致したブランド情報を消費者に直接接触して伝達する機会を提供し、人々が重要なブランド計画を意識し、特定の消費者グループに的確な情報を提供し、消費者を私たちの小売店に誘致することを奨励する。

•小売業。私たちのグローバル小売店は主にUGGブランド概念店とUGGブランド直売店、そしてHOKAブランドショップの新オープンです。

•旗艦店それは.これらの店は主に主要な観光地に位置し、目立つ位置に位置して、UGGとHOKAブランドの製品を展示することを目的としています。単一ブランド店の中で、これらの店は通常私たちの一般的な概念商店よりも大きく、より広い製品とより大きな流量を提供し、それによって私たちの消費者との相互作用を強化し、ブランド忠誠度を高めます

•店内商店(SIS)私たちは在庫の概念店を持っていて、私たちやデパート内の非従業員が経営しています。私たちはSISショップの売上高の一定の割合を支払うことで商店所有者からこれらの店をレンタルします

•パートナー小売店です第三者が全額所有·運営するUGGとHOKA Monoブランド店舗を代表し、わが社が所有する小売店舗総数には含まれていません。

我々の上記業務や店舗に関する純売上高は我々のDTC報告可能運営部門に記録されており，提携小売店の純売上高は除外し，ブランドごとの卸報告可能運営部門に記録されている(場合によっては)。

非公認会計基準財務計量の使用

四半期全体の報告では、為替レート変動の影響を含まない一定の財務情報を不変通貨に基づいて提供し、米国公認会計原則に基づいて計算·届出されたいくつかの財務指標に加えて、これらの情報を開示する。私たちがこれらの非公認会計基準財務指標を提供するのは、情報を提供し、投資家が私たちの経営結果を理解し、私たちの未来の業績の将来性を評価するのを助けるためです。しかし，我々がこのような情報を提供する際には，不変通貨に基づいて提供される情報が必ずしも他社が提供する類似タイトルの情報と比較するとは限らない可能性があり，他社に対する我々の業績を比較する適切な指標ではない可能性がある.例えば，我々の定数曲線を計算するためにレンタル料資料によると、前の比較期間内に有効な外貨為替レートを使って今期の財務資料を計算しますが、含まれていません財務諸表を簡略化するそれは.さらに私たちは比較可能性を報告しています直接トルク年間不変貨幣での売上高直接トルク本報告期間及びこれまでの報告期間内に開放された業務は、本年度の会計政策に適合するようにこれまでの報告期間を調整する可能性がある。これらの非公認会計基準の財務指標は代表されるものではなく、比根拠とみなされてはならないアメリカは会計原則を公認している. 不変通貨措置を当期外貨為替レートを反映したドル措置又は米国公認会計原則に基づいて提出された他の財務措置の代替方法と見なすべきではない。我々は、一定の通貨ベースで特定の財務·運営措置を評価することが重要であると信じている。外貨為替レート変動の影響を排除しているため、これらの変動は私たちのコア運営結果を反映することができず、私たちの統制範囲内ではないことが大きい

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カタログ表
季節性

我々の業務は季節的であり、UGGとKoolaburraブランドの純売上高の最高割合は9月30日と12月31日までの四半期に現れ、TevaとSanukブランドの純売上高の最高パーセンテージは3月31日と6月30日までの四半期に現れた。HOKAブランドの年間純売上高はより均一であり，同ブランドの年間表現製品を反映している。他のブランドに対するUGGブランドの重要性により、9月30日と12月31日までの四半期の総純売上高は、3月31日と6月30日までの四半期の総純売上を過去に著しく上回った。しかし、私たちは、より多くの年間スタイルを作ることで、私たちの製品供給を多様化し、拡大し、HOKAブランドの純売上高が私たちの総純売上高に占める割合が増加し続けるにつれて、季節的な影響は時間の経過とともに低下していくと予想される。しかし、私たちの季節性は最近サプライチェーン挑戦の影響を受けており、これらの課題が今後の時期に与える影響は不確定である。

経営成果

2022年12月31日までの3ヶ月間 2021年12月31日までの3ヶ月間と比較するそれは.行動結果は以下のとおりである
 12月31日までの3ヶ月間
 20222021変わる
 金額%金額%金額%
純売上高$1,345,640 100.0 %$1,187,752 100.0 %$157,888 13.3 %
販売コスト633,111 47.0 566,531 47.7 (66,580)(11.8)
毛利712,529 53.0 621,221 52.3 91,308 14.7 
販売、一般、管理費用349,869 26.0 327,825 27.6 (22,044)(6.7)
営業収入362,660 27.0 293,396 24.7 69,264 23.6 
その他の費用を合計して純額(2,644)(0.1)439 — 3,083 702.3 
所得税前収入365,304 27.1 292,957 24.7 72,347 24.7 
所得税費用86,642 6.4 60,014 5.1 (26,628)(44.4)
純収入278,662 20.7 232,943 19.6 45,719 19.6 
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計12,086 0.9 (4,261)(0.3)16,347 383.6
総合収益$290,748 21.6 %$228,682 19.3 %$62,066 27.1 %
1株当たり純収益
基本的な情報$10.55 $8.49 $2.06 
薄めにする$10.48 $8.42 $2.06 

純売上高場所、ブランド、ルート別の純売上高は以下の通り
12月31日までの3ヶ月間
20222021変わる
金額金額金額%
場所別純売上高
国内では$906,843 $796,149 $110,694 13.9 %
国際的に438,797 391,603 47,194 12.1 
合計する$1,345,640 $1,187,752 $157,888 13.3 %
ブランドとルート別の純売上高   
UGGブランド   
卸売$374,082 $432,093 $(58,011)(13.4)%
直接消費者向けに556,366 513,814 42,552 8.3 
合計する930,448 945,907 (15,459)(1.6)
28

12月31日までの3ヶ月間
20222021変わる
金額金額金額%
Hokaカード
卸売223,872 122,636 101,236 82.5 
直接消費者向けに128,264 61,942 66,322 107.1 
合計する352,136 184,578 167,558 90.8 
Tevaブランド    
卸売25,180 16,287 8,893 54.6 
直接消費者向けに5,369 4,308 1,061 24.6 
合計する30,549 20,595 9,954 48.3 
サヌークだ    
卸売3,040 3,138 (98)(3.1)
直接消費者向けに2,576 2,926 (350)(12.0)
合計する5,616 6,064 (448)(7.4)
他のブランド    
卸売20,169 24,247 (4,078)(16.8)
直接消費者向けに6,722 6,361 361 5.7 
合計する26,891 30,608 (3,717)(12.1)
合計する$1,345,640 $1,187,752 $157,888 13.3 %
総卸量$646,343 $598,401 $47,942 8.0 %
直接消費者向けの総数量699,297 589,351 109,946 18.7 
合計する$1,345,640 $1,187,752 $157,888 13.3 %

総純売上高の増加は主にHOKAブランドとUGGブランドの卸売とDTCチャネル売上高が増加したが、UGGブランド卸売減少分によって相殺された。また，前時期と比較して，我々の総成約量は16，100足から19，200足に増加し，19.3%に増加した。不変貨幣ベースでは、純売上高は前四半期比17.5%増加した

前の時期と比較して、純売上高が大きく変化した駆動要因は以下の通り

•HOKAブランドの世界卸売純売上高は既存顧客の市場シェアを獲得することで増加するとともに，各種フランチャイズ道路の運行更新や歩道や徒歩旅行種別のより高い需要により，戦略顧客から厳選増量門の出荷量が増加している。これらの結果には，前の時期に中断した出荷量と重なることがある.

•DTC純売上高の増加は主にHOKAとUGGブランドの世界的な純売上が増加したためであり、これは主にHOKAブランドの各種特許経営路の更新および小径、徒歩旅行とフィットネスカテゴリおよび私たちの古典的な特許経営派生商品とUGGブランドの多目的混合製品のオンライン需要増加による消費者の獲得とオンライン保存によるものである。2023年1月1日までの13週間、DTCの純売上高は前四半期比22.1%増加した

•世界の純売上高の低下により、UGGブランドの卸売純売上高が低下したのは、主に国内出荷量が減少し、既存市場の在庫レベルを管理することと、前の時期と比較して国際出荷時間が変化したためである

29

•2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月間で、上記報告可能経営部門売上高を計上した国際純売上高は12.1%増加し、それぞれ総純売上高の32.6%と33.0%を占めた。これらの変化は，HOKAブランドのすべての国際地域やチャネルでの純売上高の増加と，UGGブランドの欧州DTCチャネルでの純売上高の増加によるものであるが，UGGブランドのヨーロッパ卸売チャネルとアジア全チャネルでの純売上高低下分は相殺されている。これらの結果には，ドルが強くなることがすべてのチャネルの海外販売に与える悪影響が含まれており，主にUGGブランドである

毛利。 前年度と比較して毛金利が52.3%から53.0%に増加したのは、主に運賃コストの低下、有利なチャネル組合せのDTCへの転換、および前期実施の国内価格上昇を含む有利なHOKAブランド組合せの転換によるものである。前四半期と比較して、外貨為替レートの不利な変化やUGGブランドがより正常化した販売促進や収束活動に回復し、これらの毛金利への有利な影響を部分的に相殺した。

販売、一般、行政費用。 前期間と比較してSG&A費用が純増加した要因は，

•賃金及び関連費用は約18 100ドル増加し、外部サービス費用、及びより高い業績報酬及び株式報酬を含む

•その他の可変販売費用の純額は約9 700ドル増加し、主な原因は賃貸料と占有費用、材料と用品費用および販売手数料が増加したが、倉庫費用の減少により部分的に相殺された

•他の業務費は約5 200ドル増加し，主な原因は情報技術や出張費用の増加であるが，法的費用の減少分はこの増加を相殺している

•広告や販売促進費が約2，000ドル増加したのは，主にHOKAブランドの販売促進マーケティング費用が増加したためであるが，UGGブランドの広告と販売促進費用の低下分はこの増加を相殺している

•外貨関連の純損失が10，000ドル減少したのは，主にアジアとヨーロッパの対ドルレートの有利な変化により再計量された

•経営リースやその他の長期資産を減らして約2，200ドル減額する。

営業収入。 報告可能な経営部門別の営業収入(赤字)は以下の通り
12月31日までの3ヶ月間
20222021変わる
金額金額金額%
営業収入(赤字)
UGG卸$114,372 $126,085 $(11,713)(9.3)%
Hoka卸68,658 18,039 50,619 280.6 
Tevaブランド卸3,976 2,188 1,788 81.7 
サヌーク卸売り(1,048)(31)(1,017)(3,280.6)
他のブランド卸売り(1,851)1,139 (2,990)(262.5)
直接消費者向けに292,693 257,517 35,176 13.7 
未分配間接費用(114,140)(111,541)(2,599)(2.3)
合計する$362,660 $293,396 $69,264 23.6 %

前四半期と比較した運営総収入の増加は，純売上高増加による毛金利の増加と，SG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためである

30

前期間と比較して、業務総収入純額に大きな変化が見られた駆動要素は以下の通りである

•HOKAブランド卸売業務収入の増加は，毛金利の高い世界的な純売上高の増加に加え，広告や販売促進費が純売上高に占める割合が低下したためである。

•DTCチャネル運営収入の増加は，世界の純売上高が増加したためであり，主にHOKAとUGGブランドの毛金利が低いことと，DTC SG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためである。

•UGGブランド卸売業務の収入減少は主に世界の純売上高の低下によるものだが、一部はより高い毛金利で相殺されている

•未分配間接費用増加の原因は，業績別給与増加を含む賃金費用の増加であるが，外貨再計量収益増加分はこの増加を相殺している。

その他の支出は合計し，純額である.前期間と比較して、他の支出総額純額が増加したのは、主に平均金利上昇により投資現金残高の利息収入が増加したためである。

所得税支出。 所得税費用と私たちの有効所得税税率は以下の通りです
12月31日までの3ヶ月間
20222021
所得税費用$86,642 $60,014 
有効所得税率23.7 %20.5 %

前期間と比較して、我々の有効所得税税率の純増加は、主に、全世界の所得税前収入の司法組み合わせの変化、および純離散税利益の減少を含む業務収入の増加によるものであり、これは、主に株式に基づく報酬や配当調整によるものであるが、不確定税収職の準備金によって部分的に相殺される。

所得税前の外国収入はそれぞれ112，102ドルと107，072ドルです 2022年12月31日までの3カ月間の世界所得税前収入はそれぞれ365，304ドル、292，957ドルだった 2021年です前の時期と比較して、海外所得税前収入が世界所得税前収入に占める割合が低下したのは、主に海外毛利が海外純売上高に占める割合が国内毛利が国内純売上高に占める割合より低かったが、一部は海外営業費用が世界売上高に占める割合によって相殺されたためである

純収入。 前四半期と比較した純収入の増加は，純売上高増加による毛金利の増加と，SG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためである。前四半期と比較して1株当たり純収益が増加したのは、純収益の増加と、さらなる株式買い戻しに押されて、発行された加重平均普通株が減少したためである。

税引き後のその他の全面収益(赤字)合計。税額控除後の他の全面収益(赤字)総額が前の時期より増加したのは、我々の純資産頭寸が有利なアジアと欧州の外貨対ドルレートの変化により高い外貨換算収益が生じたためである。
31
カタログ表

2022年12月31日までの9ヶ月間、2021年12月31日までの9ヶ月間それは.行動結果は以下のとおりである
 12月31日までの9ヶ月間
 20222021変わる
 金額%金額%金額%
純売上高$2,835,715 100.0 %$2,414,332 100.0 %$421,383 17.5 %
販売コスト1,406,513 49.6 1,165,520 48.3 (240,993)(20.7)
毛利1,429,202 50.4 1,248,812 51.7 180,390 14.4 
販売、一般、管理費用882,370 31.1 765,403 31.7 (116,967)(15.3)
営業収入546,832 19.3 483,409 20.0 63,423 13.1 
その他の費用を合計して純額(4,392)(0.1)1,121 — 5,513 491.8 
所得税前収入551,224 19.4 482,288 20.0 68,936 14.3 
所得税費用126,189 4.4 99,158 4.1 (27,031)(27.3)
純収入425,035 15.0 383,130 15.9 41,905 10.9 
その他総合損失総額，税引き後純額(15,321)(0.6)(2,414)(0.1)(12,907)(534.7)
総合収益$409,714 14.4 %$380,716 15.8 %$28,998 7.6 %
1株当たり純収益
基本的な情報$16.00 $13.87 $2.13 
薄めにする$15.90 $13.73 $2.17 

純売上高。 場所、ブランド、ルート別の純売上高は以下の通り
 12月31日までの9ヶ月間
20222021変わる
 金額金額金額%
場所別純売上高    
国内では$1,909,067 $1,646,843 $262,224 15.9 %
国際的に926,648 767,489 159,159 20.7 
合計する$2,835,715 $2,414,332 $421,383 17.5 %
ブランドとルート別の純売上高    
UGGブランド    
卸売$873,249 $915,925 $(42,676)(4.7)%
直接消費者向けに741,635 691,439 50,196 7.3 
合計する1,614,884 1,607,364 7,520 0.5 
Hokaカード
卸売678,792 420,763 258,029 61.3 
直接消費者向けに336,386 187,351 149,035 79.5 
合計する1,015,178 608,114 407,064 66.9 
Tevaブランド    
卸売91,662 78,857 12,805 16.2 
直接消費者向けに28,557 29,036 (479)(1.6)
合計する120,219 107,893 12,326 11.4 
サヌークだ    
卸売18,826 20,540 (1,714)(8.3)
直接消費者向けに8,475 10,635 (2,160)(20.3)
合計する27,301 31,175 (3,874)(12.4)
32
カタログ表
 12月31日までの9ヶ月間
20222021変わる
 金額金額金額%
他のブランド    
卸売49,721 51,806 (2,085)(4.0)
直接消費者向けに8,412 7,980 432 5.4 
合計する58,133 59,786 (1,653)(2.8)
合計する$2,835,715 $2,414,332 $421,383 17.5 %
総卸量$1,712,250 $1,487,891 $224,359 15.1 %
直接消費者向けの総数量1,123,465 926,441 197,024 21.3 
合計する$2,835,715 $2,414,332 $421,383 17.5 %

総純売上高の増加は主にHOKAブランドとUGGブランドの卸売とDTCルートの売上増加、および卸売ルートにおけるTevaブランドの国際純売上高の増加によるものであるが、一部は卸売ルートにおけるUGGブランドの純売上高の低下によって相殺された。また、私たちの総販売量は38，300足から45，800足に増加し、19.6%に増加した 前の時期と比べて。不変通貨ベースでは、純売上高が前四半期比20.9%増加した

前の時期と比較して、純売上高が大きく変化した駆動要因は以下の通り

•HOKAブランドの世界卸売純売上高は既存顧客の市場シェアを獲得することで増加するとともに，各種フランチャイズ道路の運行更新や歩道や徒歩旅行種別のより高い需要により，戦略顧客から厳選増量門の出荷量が増加している。これらの結果には，前の時期に中断した出荷量と重なることがある.

•DTC純売上高の増加は主にHOKAとUGGブランドの世界的な純売上が増加したためであり、これは主にHOKAブランドの各種特許経営路の更新および小径、徒歩旅行とフィットネスカテゴリおよび私たちの古典的な特許経営派生商品とUGGブランドの多用途ハイブリッド製品のオンライン需要増加による消費者の獲得と保留によるものである。2023年1月1日までの39週間、DTCの可純売上高は前四半期比24.5%増加した。

•UGGブランドの卸売純売上高が低下した原因は、国内純売上高が低下したためであり、主に国内出荷量が減少し、既存市場在庫レベルを管理しているが、一部はより高い国際販売増加によって相殺され、私たちの国際リセット戦略を含め、古典的なフランチャイズ派生商品のより高い需要に拍車をかけた結果である

•Tevaブランドの卸純売上高が増加したのは国際純売上高が増加したためであり，これは主に早い流通業者の出荷量によるものである。

•上記報告経営支部の純売上高を計上した国際純売上高は20.7%増加し、それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの9カ月間の総純売上高の32.7%と31.8%を占めた。 これらの変化は，主にHOKA，UGG，Tevaブランドのすべての国際地域やチャネルでの純売上高が増加し，UGGブランドを除くアジアの全チャネルでの純売上高が低下したためである。これらの結果には，UGGとHOKAブランドが主にドル強が海外販売に与える悪影響が含まれている

毛利。 前四半期と比較して、毛金利が51.7%から50.4%に低下したのは、主に外貨為替レートの不利な変化、販売在庫に含まれる海運料率の上昇、国内販売促進と収束活動の復帰がより正常化したこと、UGGブランドの製品構造転換が不利であったことによるものである。これらの不利な利益率圧力は、航空貨物使用量の減少、有利なHOKAブランドの組み合わせの転換(前年度に実施された国内価格上昇を含む)、および有利なチャネルの組み合わせがDTCに変化して部分的に相殺される。
33
カタログ表

販売、一般、行政費用。 前期間と比較してSG&A費用の純増加の要因は以下のとおりである

•賃金および関連費用は外部サービス費用を含めて約40，000ドル増加したが，業績別報酬の減少により部分的に相殺された

•その他の可変販売費用の純額は約30 700ドル増加し、主な原因は材料と用品コスト、レンタル料と占有費用、販売手数料、クレジットカード費用と倉庫費用の増加である。

•可変広告と販売促進費用が約20，800ドル増加したのは、主にHOKAブランドの販売促進マーケティング費用が増加し、世界ブランドの知名度と市場シェアを高め、新製品カテゴリを強調し、現地化マーケティングを提供するためであるが、UGGブランドの広告と販売促進費用が低い部分はこの増加を相殺した。

•その他の運営費は約16，700ドル増加し，出張，IT，減価償却，サンプル費用の増加が主な原因であったが，法的費用と純保険料の減少分はこの増加を相殺した。

•外貨関連の純損失が6，100ドル増加したのは，主にアジアとカナダの対ドルレートの不利な変化により再計量された

•売掛金は約3，800ドル増加し、主な原因は不良債権支出が増加し、高い未収債権残高に対応することである

•経営リース減額や他の長期資産減値を約1，100ドル減らす。

営業収入報告可能な経営部門別の営業収入(赤字)は以下の通り
12月31日までの9ヶ月間
 20222021変わる
 金額金額金額%
営業収入(赤字)
UGG卸$257,120 $283,624 $(26,504)(9.3)%
Hoka卸201,850 107,696 94,154 87.4 
Tevaブランド卸19,206 21,599 (2,393)(11.1)
サヌーク卸売り1,768 4,896 (3,128)(63.9)
他のブランド卸売り3,517 12,004 (8,487)(70.7)
直接消費者向けに393,849 335,934 57,915 17.2 
未分配間接費用(330,478)(282,344)(48,134)(17.0)
合計する$546,832 $483,409 $63,423 13.1 %

前四半期と比較して、運営総収入の増加は主に純売上高の増加とSG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためだが、毛金利低下分はこの増加を相殺した

前期間と比較して、業務総収入純額に大きな変化が見られた駆動要素は以下の通りである

•HOKAブランド卸売業務収入の増加は，全世界の純売上高と毛金利の増加と，SG&A費用が純売上高に占める割合の低下によるものである。

•DTCチャネル運営収入の増加は，世界の純売上高が増加したためであり，主にHOKAとUGGブランドの毛金利が低いことと，DTC SG&A費用が純売上高に占める割合が低下したことである。

34
カタログ表
•UGGブランド卸売業務の収入減少は、世界の純売上高が低下し、毛金利が低下したためだ。

•他ブランド卸業務からの収入減少は，毛金利の低い純売上高が低下したためであるが，SG&A費用が純売上高に占める割合の低下によって部分的に相殺された。

•未分配間接費用の増加は，賃金コストの増加，減価償却，情報技術や出張費用を含む他の運営費用の増加，材料や用品コストや倉庫費用を含む他の可変純販売費用の増加，外貨に関する再計量損失の増加によるものである。

その他の支出は合計し，純額である前期間と比較して、他の支出純額が増加した要因は、平均金利上昇により投資現金残高の利息収入が増加したことである。

所得税支出所得税費用と私たちの有効所得税税率は以下の通りです
12月31日までの9ヶ月間
20222021
所得税費用$126,189 $99,158 
有効所得税率22.9 %20.6 %

前期間と比較して、我々の有効所得税税率の純増加は、主に、全世界の所得税前収入の司法組み合わせの変化、および純不連続税収割引の減少を含む業務収入の増加によるものであり、これは、主に株式の報酬と不確定税収状況に基づく準備金によるものであるが、調整されたリターン部分は相殺される。

2022年12月31日と2021年12月31日までの9ヶ月間、所得税前外国収入はそれぞれ173，598ドルと165，643ドルであり、世界所得税前収入はそれぞれ551，224ドルと482，288ドルであった。前の時期と比較して、海外所得税前収入が世界所得税前収入に占める割合が低下したのは、主に海外毛利が海外純売上高に占める割合が国内毛利が国内純売上高に占める割合より低かったが、一部は海外営業費用が世界売上高に占める割合によって相殺されたためである。

純収入。 前四半期と比較して純収入増加は主に純売上高増加およびSG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためであるが、毛金利低下分はこの増加を相殺した。前四半期と比較して1株当たり純収益が増加したのは、純収益の増加と、さらなる株式買い戻しに押されて、発行された加重平均普通株が減少したためである

税額を差し引いた他の全面的な損失総額。前期間と比較して、税額控除後の他の全面赤字総額が増加したのは、主に我々の純資産状況が変化し、外貨換算損失が増加したためであり、主に不利なアジア外貨対ドルレートのためである

流動性

私たちは現金と現金等価物残高、持続的な経営活動が提供する現金、および私たちの循環信用手配下の利用可能な借金を使用して、運営資本と運営需要に資金を提供します。私たちの運営資金は、私たちが原材料と在庫を購入してから、それによって生じた貿易売掛金を最終的に回収するまで続いています。私たちの事業の歴史的季節性を考慮して、事業年度全体で営業資金需要が大きく変動しており、前期のある四半期に現金で在庫レベルを確立し、より高い販売季節をサポートしています。季節的な影響はある程度緩和されているが，我々の運営資金需要は異なる時期に変動し続けることが予想される。

2022年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物は1，057，843ドルです。私たちは疫病と関連するマクロ経済要素の不確実性の影響を受けているが、私たちの現金と現金等価物の残高、持続的な経営活動によって提供される現金、そして私たちの循環信用手配下の利用可能な借金は、少なくとも今後12ヶ月の運営資金の要求と契約義務を満たすことができるように十分な流動性を提供すると信じている。

35
カタログ表
私たちの流動性は、私たちの経営結果、私たちのブランド力、季節性と天気条件の影響、消費者の選好と変化に対する私たちの反応能力、資本支出と賃貸支払いのタイミング、私たちの貿易売掛金をタイムリーに回収し、私たちの在庫を効果的に管理する能力を含む可能性があります。サプライチェーン制限の在庫需要を管理するためにより早い調達窓口が必要であると推定し、疫病による影響と妨害に対応する能力、経済、政治、立法発展に反応する能力、第1部第1 A項“リスク要因”に記載されている様々な他のリスクと不確実性を含む。“私たちの2022年年報”ですまた、事業条件、戦略的措置、株式買い戻し戦略の変化、国や世界的な景気後退、または他の将来の発展により、私たちが決定する可能性のある任意の投資または買収を含む、私たちは現在、そのような投資や買収に関するいかなる約束もないにもかかわらず、追加の現金資源が必要になるかもしれない。

もし疫病が私たちの業務に今後しばらく予期しない実質的な影響を与え、私たちの運営に資金を提供するために追加の現金を調達または保存する必要がある場合、私たちは私たちの循環信用手配の下で借金をし、新しいまたは修正された借入計画を求めたり、追加の債務や株式証券を売却したりすることが求められるかもしれない。転換可能な債務または持分証券の売却は、私たちの株主に追加的な希釈をもたらす可能性があり、株式証券は、私たちの既存の株主よりも良い権利や特典を持っている可能性がある。追加的な債務は追加的な債務超過義務を招き、私たちの業務を制限し、私たちの資産をさらに引き延ばす契約につながるだろう。さらに、いかなる追加融資も受け入れ可能な条件で提供されることは保証されない(もしあれば)。私たちは私たちが十分な長期流動資金源を持っていると信じているが、長期的またはより深刻な景気後退、インフレ圧力、または緩やかな回復は私たちの業務と流動性に悪影響を及ぼす可能性がある

現金を送金して帰国するそれは.私たちの現金送金戦略は、私たちの流動性に、いくつかの追加的な考慮要素の影響を受ける可能性があり、その中には、明確化、将来の世界的な税金法律と法規の変化や解釈、そして私たちの現在と未来の間の実際の収益を含むかもしれない。2022年12月31日と2021年12月31日までの9ヶ月間、現金や現金等価物が国内に送金されていない。2022年12月31日と2022年3月31日まで、私たちはそれぞれ276，834ドルと133，053ドルの現金と現金等価物を外国子会社が持っていて、その一部が国内に送金する場合、追加の外国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれません。2018年3月31日までの課税年度から、外国子会社が8年以内に送金されるとされる収益を分割払いで選択し、一度の過渡税を支払う“税改正法案”に基づいている。2022年12月31日までの累計残高は 33，761ドルです。私たちは私たちの現金送金戦略を評価し続け、現在、非米国子会社が米国税を納めている範囲でのみ、これらの現金が行われている海外業務に資金を提供する必要がなければ、現在と未来の未送金収益を国内に送金することが予想されている

最近の税改正法案の影響に関するさらなる情報は、2022年年次報告書第4部連結財務諸表の付記5“所得税”を参照されたい。

株買い戻し計画私たちは引き続き私たちの資本構成戦略を評価し、私たちのグローバル現金資源をさらに利用して、利益を得て私たちの業務を成長させ、私たちの戦略目標を達成し、私たちの普通株の追加株式の買い戻しを含む株主価値を向上させることを考えます。株式買い戻し計画は私たちにいかなる数量の普通株の購入を強制するのではなく、いつでも適宜一時停止することができます。2022年7月27日、我々の取締役会は120万ドルの株式買い戻し許可の増加を承認した。2022年12月31日現在、私たちの株式買い戻し計画が承認した残りの総金額は1，459，145ドルです

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資本資源

循環信用手配私たちは運営資金と一般企業の目的のために銀行信用手配を維持する。 2022年12月、私たちは私たちの一次信用手配に対して再融資を行い、この手配は5年間、400，000ドルの無担保循環信用手配を提供し、その中に25，000ドルの昇華融資が含まれており、信用証を発行するために使用され、2027年12月19日に満期になる

2022年12月31日までの9ヶ月間、私たちは循環信用手配の下で何の借金も返済していません。2022年12月31日まで、私たちは初級信用手配と日本の信用手配の下で未返済残高がなく、中国信用手配の下で未返済信用証がなく、中国信用手配の下で29ドルの未返済銀行保証がなく、すべての循環信用手配の利用可能な借款は466，330ドルである。しかし、2022年12月31日現在、先行信用状協定によると、同社は940ドルの未返済信用状を持っている。

日本の信用手配は2023年1月31日に満期になり、私たちは親会社の保証を廃止する予定です。借金需要があれば、テック日本は一次信用手配が許可された場合、会社間融資を介して私たちの1つ以上の子会社に借金することができる。

債務契約。 2022年12月31日まで、私たちは私たちの初級信用手配、中国信用手配と日本信用手配下のすべての財務契約を守りました。

循環信用手配の更なる資料については、本四半期報告第I部分の簡明総合財務諸表の付記5“循環信用手配”及び本四半期報告第IV部分の連結財務諸表付記6“循環信用手配及び住宅ローン対応”を参照されたい

キャッシュフロー

以下の表は当社の各期の簡明合併現金フロー表の主要な構成部分をまとめた
12月31日までの9ヶ月間
20222021変わる
金額金額金額%
経営活動が提供する現金純額$477,883 $227,370 $250,513 110.2 %
投資活動のための現金純額(56,053)(41,315)(14,738)(35.7)
融資活動のための現金純額(198,897)(278,342)79,445 28.5 
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レートの影響(8,617)1,187 (9,804)(825.9)
現金と現金等価物の純変化$214,316 $(91,100)$305,416 335.3 %

経営活動私たちの主な流動性源は経営活動が提供する純現金であり、これは主に非現金調整と運営資本の変化後の純収入を差し引いて推進されている

前四半期と比較して、2022年12月31日までの9ヶ月間、経営活動が提供する純現金が増加したのは、主に経営資産と負債の有利な変化と、不良債権支出、繰延税費および減価償却、償却·付加価値の有利な変化を含む非現金調整後の53031ドルの有利な純収入によるものである。営業資産と負債の有利な変化は、主に貿易売掛金、純額、所得税対応、在庫、その他の売掛金と未収所得税の純有利な変化であるが、貿易帳簿、その他の資産、前払い費用およびその他の流動資産および長期負債の純不利な変化部分はこの変化を相殺している

前期間と比較して，運営資金が大きな影響を受けたのは，(1)貿易売掛金の純受取率が上昇し，純売上高が増加したが，より高い貿易売掛金手当によって部分的に相殺された，(2)支払タイミングや運賃低下による支払貿易帳簿純額，および(3)HOKAブランドのより高い需要を支援するために在庫を購入し，サプライチェーン中断の影響を軽減するためのグローバルサービスレベルの維持であった

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投資活動。 前四半期と比較して、2022年12月31日までの9カ月間、投資活動のための現金純額が増加したのは、主にITインフラ、システム、その他の技術コスト、既存·新小売店の更新、わが倉庫やDCのレンタル改善のための資本支出が増加したためである

融資活動。 前四半期と比較して、2022年12月31日までの9カ月間、融資活動のための現金純額が減少したのは、主に1株当たりの価格の低い株の買い戻しによるものだ。

契約義務

賃貸借契約私たちがその後発表した2022年年報で開示したように、2022年4月、インディアナ州モスビルのアメリカ倉庫とDCで追加空間の借款に署名し、次の年度第3四半期に運営される予定で、初期レンタル期間は10年、最低約束は約46，000ドルです。

購入義務。私たちは私たちの購入義務を以下のように調整した

第三者物流協定それは.2022年3月31日以降、国際物流事業に関する第三者物流協定を締結し、追加の最低約束を約86，000ドルとし、3~5年以内に支払うことが予想される

大口の商品。 2022年12月、私たちは10，000ドルの保証金返金を受け取りました。これは、以前にある期限が切れた供給契約に基づいて羊皮サプライヤーに前払いされた資金の返却を反映しています。預金は最初に簡明総合貸借対照表の他の資産に計上され、買い手が先の満期契約で使用されていない羊皮に対応する残り最低承諾額を購入した場合、羊皮サプライヤーから返却される。2022年12月31日現在、満期になったがまだ支払われていない6，877ドルの追加返金は、他の資産から統合貸借対照表の縮小された他の流動資産に再分類される。2022年12月31日現在、簡明総合貸借対照表の他の資産に記録されている余剰預金は16，266ドルである。

上述した以外に、2022年12月31日までの9ヶ月間、正常業務運営を除いて、当社が2022年年報及び2022年3月31日までの最後に開示した契約義務及びその他の承諾には他に大きな変動はない

我々の契約義務及びその他の承諾のさらなる情報については、2022年年次報告書第2部第7項“契約義務”の節を参照されたい。

重要な会計政策と試算

経営陣は、歴史的経験、既存と既知の状況、権威会計声明、および私たちが合理的と考えている他の要素に基づいて、簡明な総合財務諸表中の報告金額に影響を与えるいくつかの推定と仮定をしなければならないが、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。現在、疫病と関連するマクロ経済要素は著者らの業務と運営に対する全面的な影響であり、インフレ圧力、外国為替レートの変動、金利の変化、商品価格の変化と衰退に対する懸念を含み、未知であり、ある重要な推定を合理的に推定することもできない。しかし、私たちは報告日までの事実と状況に基づいて適切な会計推定を行った。これらの見積もりと実際の結果との間に差があれば、私たちの簡素化合併財務諸表は大きな影響を受ける可能性があります。適用の主な見積もりと仮定の要約については、本四半期報告第1項第1項の簡明総合財務諸表付記1“一般”内の“推定数の使用”の節を参照されたい

当社が2022年年報第2部第7項“キー会計政策及び見積もり”の節で開示したキー会計政策及び主要な見積もり及び仮定に重大な変動はなかった

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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

商品価格リスク

私たちの製品を生産するために、私たちは羊の皮、革とウールを含む商品の価格の影響を受ける原材料を買います。UGGブランド製品を製造するための大部分の羊皮の供給需要は大きく、羊皮の数量と品質に対する私たちの期待を満たすことができるサプライヤーの数量は限られている。私たちの大部分の羊皮は中国の二つの製革工場から購入しました。後者は主にオーストラリアとイギリスから来ました。近年、私たちはかなり安定した価格を経験していますが、歴史的には、私たちの消費者や競争相手のこのような商品に対する需要が変化したため、羊皮の価格は大きく変動してきました。羊皮価格に影響する重要な要素は天気モード、収穫決定、疾病発生率、羊毛と皮革などの他の商品の価格、私たちの製品と競争相手製品に対する需要、代替製品或いは部品の使用及び世界経済状況を含むと考えられる。羊皮の需要や供給を増加または減少させるいかなる要素も羊皮価格の大幅な上昇を招く可能性がある

私たちは通常季節性に基づいて、固定された価格設定協定によってすべての原材料の価格を決定する。羊皮と皮革については、調達契約と払い戻し可能な保証金を用いて、大口商品価格の代替案として価格変動を制御しようとしている。私たちが羊皮と皮革に使用する購入契約と他の定価手配は通常購入義務を招きますが、これらの義務は私たちの簡素化合併貸借対照表に記録されません。もしこれらの商品の価格が大幅に上昇すれば、私たちはこのような上昇が収益性に与える影響を除去するために、私たちの販売価格を十分に調整できないかもしれません。

外貨為替リスク

通貨レートの変動は、主にドルと私たちが業務を経営しているヨーロッパ、アジア、カナダ、ラテンアメリカの通貨との間の変動であり、私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローに影響を与える可能性があります。外貨為替レートの変動は私たちの海外資産、負債、収入、支出に影響を与えるため、市場リスクに直面しています。私たちのほとんどの販売と在庫購入はドル建てですが、これらの販売と在庫購入は私たちの製品販売と製造所の国際市場におけるドルと現地通貨の為替レートの変動の影響を受けるかもしれません。我々は、子会社機能通貨以外の通貨建ての貨幣資産と負債を再計量することで財務諸表取引損益の影響を受けている。私たちは報告期間末までの為替レートを使ってすべての外貨建ての資産と負債をドルに換算します。子会社機能通貨の資産と負債をドルに変換して発生した収益と損失を保監所に記録する。外貨為替レートの変動は私たちが報告した利益に影響を与え、毎年の比較をより困難にする可能性がある

私たちは既存の資産と負債と予測された販売からいくつかの外貨為替リスクをヘッジします。私たちの国際業務の増加と外貨購入量と販売量の増加に伴い、私たちは引き続き私たちのヘッジ戦略を評価し、より多くのデリバティブツールを利用して私たちの為替レートリスクをヘッジするかもしれません。私たちは外貨為替レートの長期契約を使用して取引しません。2022年12月31日現在、10.0%の外貨為替レート変動が、我々の金融商品の公正価値を約3300ドル増加または減少させると仮定する。2022年12月31日現在、我々の外貨レートリスク開放の全体的な性質に実質的な変化をもたらす既知の要素は何もない

派生ツールの使用に関するより多くの情報は、本四半期報告第1項第1項に記載の簡明総合財務諸表の付記8“派生ツール”を参照されたい
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金利リスク

私たちは循環信用手配の市場リスク開放と適用金利の変化とリンクして、私たちの主要な信用手配の調整後のABR、SOFR、EURIBOR、SONIAとCDOR、私たちの中国信用手配の中国人民銀行市場金利、及び私たちの日本信用手配のTiborを含む。私たちの循環信用手配下の借入金金利が1.0%上昇したと仮定すると、2022年12月31日までの9ヶ月間、私たちの簡明総合総合収益表に記録されている利息支出に非実質的な合計変化が生じると仮定すると、その間に私たちの循環信用手配の下で未返済残高がないからです

我々の循環信用手配の更なる情報については、本四半期報告の第1部分第1項と第I部分第2項“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”中の付記5“循環信用手配”を参照されたい。

項目4.制御とプログラム

A)開示制御とプログラム

我々は、取引法の下でルール13 a~15(E)によって定義されるように、取引法に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために、合理的な保証を提供するために、開示制御およびプログラムシステムのセットを維持する。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムシステムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々が設計したように、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。さらに、任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

経営陣の監督·参加の下、2022年12月31日現在の開示制御·プログラムの設計·運用の有効性を評価した。この評価に基づき，我々の最高経営責任者(PEO)と最高財務·会計官(PFAO)は，2022年12月31日までに，我々の開示制御プログラムは合理的な保証レベルで有効であると結論した

B)財務報告の内部統制

2022年12月31日までの9ヶ月間、経営陣が外国為替法案第13 a-15(D)条に基づいて行った評価では、財務報告の内部統制に変化はなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたか、または合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えていることが分かった。疫病により、私たちは世界的に職場のやり方を変え、私たちの大多数の従業員が遠隔作業を招いたが、これは私たちの財務報告の内部統制に実質的な影響を与えていない。私たちは疫病による影響と妨害を絶えず監視し、評価して、私たちの財務報告の内部制御の設計と運営効果に実質的な影響を与えないことを保証する

C)首席執行幹事及び最高財務·会計幹事証明書

取引法ルール13 a-14(A)の要求に応じて、当社のPEOおよびPFAOの認証は、本四半期報告の添付ファイル31.1および添付ファイル31.2としてアーカイブされ、添付ファイル32として提供されます。本部分の第4項は，提案されたテーマをより全面的に理解するために，このような証明書とともに読むべきである.

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第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちが知的財産権を保護する世界的な規制計画の一部として、私たちは時々異なる司法管轄区で訴訟を提起し、商標偽造、商標侵害、特許侵害、商業外観の侵害、商標の希薄化の疑いがあると主張している。私たちは一般に任意の所与の時点で複数の類似した操作が懸案されている。これらの行為は、偽造品の押収、被告との裁判外和解、または他の結果を招く可能性がある。さらに、私たちは時々、UGG商標登録および外観設計特許の無効または強制実行不可能な告発を含む、我々の特定の知的財産権の無効または強制実行不可能な主張を提起する相手に遭遇する。また，世界各地で多くの第三者がそのインターネットドメイン名内で我々のUGG商標を使用していることが知られており，偽UGGブランド製品のメーカーや流通業者がいくつか発見され調査されている

時々私たちは様々なことに参加します通常の業務過程で発生する法的手続き、紛争、その他のクレーム、雇用、知的財産権、製品責任クレームが含まれていますそれは.これらの普通の授業の結果は肯定的には予測できませんが現在、これらの一般的な授業事項の結果は、単独または全体的に、私たちの業務、運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じています。しかし、結果にかかわらず、これらの一般的な授業事項は、法的コスト、管理職の時間および資源分流、および他の要因によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある

第1 A項。リスク要因

私たちの普通株に投資するのは危険がある。投資決定を下す前に、第1部第2項“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”のすべての情報と、本四半期報告第1部第1項に含まれる簡明な総合財務諸表および関連付記を詳細に考慮しなければならない。さらに、2022年年報第1部1 A項“リスク要因”と、米国証券取引委員会に提出された他の公開文書に記載されているリスクと不確実性を真剣に考慮すべきである。特定されたリスクが実現されれば、私たちの業務、経営結果、財務状況、流動性、および見通しは重大で不利な影響を受ける可能性がある。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれません。あなたはあなたの全部あるいは一部の投資を失うかもしれません。さらに、私たちは現在知られていないか、または私たちが現在重大なリスクとは思わない他のリスクは、私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない

2022年12月31日までの9ヶ月間、我々の2022年年報第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク·不確定要因には実質的な変化はない

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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

株式証券の未登録販売

ない。

収益の使用

適用されません。

発行者および関連購入者が株式証券を購入する

我々の取締役会は、2022年7月27日に我々の株式買い戻し許可を1，200，000ドル増加させること(総称して株式買い戻し計画と呼ぶ)を含む様々な株式買い戻し許可を承認した。株式買い戻し計画は私たちにいかなる数量の普通株の購入を強制するのではなく、いつでも適宜一時停止することができます

2022年12月31日現在、私たちの信用協定によると、違約は発生していません

2022年12月31日までの3ヶ月間、我々の株式買い戻し計画下の株式買い戻し活動は以下の通りである
買い戻し株式総数**加重平均1株当たりの支払価格株を買い戻すドルの価値**買い戻し用株の残りのドル価値**
2022年10月1日-10月31日17,370 $334.32 $5,807 $1,497,960 
2022年11月1日-11月30日82,659 347.11 28,692 1,469,268 
2022年12月1日-12月31日27,371 369.83 10,123 1,459,145 

*すべての株式買い戻しは、当社が公開発表した公開市場取引における株式買い戻し計画に基づいて行われます
**丸められたドルは計算されない場合があります。


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項目6.展示品

展示品索引
展示品
番号をつける		展示品説明
*31.1
2002年改正サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明
*31.2
2002年に改正されたサバンズ·オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に規定する首席財務·会計幹事証明書
**32
2002年に改正されたサバンズ·オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証
*101.INSXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)
*101.SCHイントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
*101.CALインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
*101.DEFインラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
*101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
*101.PREインラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
*104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。


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カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

デックスアウトドア会社
(登録者)
/s/Steven J.Fasching

スティーブン·J·ファチン
首席財務官
(首席財務会計官)

日付：2023年2月6日


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