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OMB承認 | ||||
| OMB番号： | 3235-0360 | |||
| 期間満了： | 2024年2月29日 | |||
| 平均負担を見積もる | ||||
| 1応答時間数 | 1.9 | |||
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表N-17 F-2
証券および類似業界会計証明書
信託への投資
管理投資会社
規則第十七Fの二条によれば[17 CFR 270.17f-2]
| 投資会社法文書番号： | 試験完了日： | |||||||||||
| 811-04058 | 2022年9月28日 | |||||||||||
| 2.国の識別番号： | ||||||||||||
| エル | AK | AZ | Ａｒ | カルシウム.カルシウム | 会社 | |||||||
| ＣＴ | 徳 | DC.DC | 平面.平面 | ガリウム.ガリウム | どうも | |||||||
| ID番号 | 伊 | はい。 | IA | KS | ケンタッキー州 | |||||||
| 引っ張る | 私は…。 | 国防総省 | 体積量 | 米.米 | マンガン.マンガン | |||||||
| ミリ秒 | モリブデン | Mt | Ne | ネバダ州 | アンモニア.アンモニア | |||||||
| ニュージャージー州 | NM | ニューヨークです。 | NC | ネオジム | ああ、ああ | |||||||
| わかりました。 | あるいは…。 | パ.パ | 掘削する | ＳＣ | はっきりしている | |||||||
| TN | TX | UT！ | Vt | バージニア州 | 瓦 | |||||||
| WV | ワイヤレス | WY | プエルトリコ | |||||||||
| その他(指定)：
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3.登録明細書に示される投資会社の正確な名前： | ||||||||||||
| 韓国基金会社 | ||||||||||||
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4.主な実行機関住所(電話、街、都市、州、郵便番号)： | ||||||||||||
| ロンドンビクトリア堤防60号郵便番号：EC 4 Y 0 JP | ||||||||||||
指令
この用紙 は，信託証券や類似投資の投資会社が記入しなければならない
投資会社
| 1. | すべての項目は投資会社が記入しなければなりません |
| 2. | この表を独立した公共会計士に渡し、同法の規則17 f-2及び適用される州法律に基づいて投資会社が信託する証券及び類似投資を審査してください |
会計係
| 3. | 法案と適用州法律の下で規則17 F-2に要求された会計証明書を提出する際は、この表を米国証券取引委員会と適切な州証券管理人に提出してください。正本と写しをワシントンD.C.にある米国証券取引委員会の主要事務所に提出し、コピーを投資会社の主要業務運営所の地域事務所に提出し、適用される場合は、写しを適切な州行政者に提出する |
この表は独立公認会計士に渡さなければなりません
SECFS情報収集
情報収集が現在有効な0 MB制御 番号を表示しない限り，機関は情報収集を行ったり賛助したりすることはできず，収集した情報に個人が応答することも要求されない.信託証券または類似投資の投資会社に対しては、N−l 7 f−2用紙を提出しなければならない。1940年“投資会社法”第17条(F)条下の規則17 F-2は、各会計年度内に実際の審査により会社の証券及び類似投資を確認するために独立した公共会計士を保持することを投資会社に要求する。会計士は検査が行われたことを説明し、検査状況を説明し、証明書を表形式で監査委員会に渡さなければならない証明書を用意しなければならないN-17f-2表紙紙として。委員会はこの表を使用して、証明書が投資会社に正確に帰属することを確実にする。委員会は，記入用紙の負担を見積もるN-17f-2申請ごとに約1.0時間です。どの公衆者も本表の負担推定の正確性について委員会に任意の意見を提出し、いかなる負担軽減の提案を提出することができる。管理·予算庁は、米国法44条の許可要求に基づいてこの情報収集を審査しているB 3 507. この情報収集に対する応答は秘密にされません
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1940年の“投資会社法”のある条項を遵守する経営陣声明について
韓国ファンド会社(The Fund)経営陣のメンバーとして、1940年の“投資会社法”第17 F-2条(B)項と(C)項の要求、すなわち登録管理投資会社の投資の保管を守る責任がある。我々はまた， がこれらの要求を遵守する効率的な内部制御の確立と維持を担当する.2022年9月28日と2022年6月30日から2022年9月28日までの基金遵守細則17 F-2(B)と(C)セグメント要求の状況を評価した
この評価によると、2022年9月28日まで、2022年6月30日から2022年9月28日まで、基金投資口座に反映されている証券については、基金は1940年“投資会社法”第17 F-2条(B)及び(C)項の要件を遵守していると断言する
韓国基金会社
| 差出人： | /s/ニール·マーティン | |
| ニール·マーティン | ||
| 司庫 韓国基金会社
2023年2月6日 | ||
| 日取り |
独立会計士報告
韓国ファンド会社の取締役会に
我々は、1940年の“投資会社法”のいくつかの条項の遵守に関する管理声明に添付されている、すなわち2022年9月28日現在、韓国ファンド会社(基金)が1940年の“投資会社法”(同法案)下の規則17 F-2(B)および(C)第(Br)項の要件を遵守しているという経営陣の声明を検討した。基金管理層はその主張と基金がこのような要求を遵守することに責任がある。私たちの責任は、私たちの審査に基づいて、基金遵守要件に関する経営陣の断言について意見を述べることです
私どもの審査はアメリカ上場企業会計監督委員会の基準とアメリカ公認会計士協会が制定した認証基準に基づいて行われています。これらの基準は、規定要件遵守に関する経営陣の断言がすべての実質的な側面で公平に陳述されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために検討を計画し、実行することを要求し、それに応じて、基金がこれらの要件を遵守することに関する証拠をテストに基づいて審査し、必要と考えられる他の手続きを実行する。我々のプログラムには，2022年9月28日までに実行される以下のテストと，2022年6月30日(前回チェックの日)から2022年9月28日までの間に証券売買協定について実行されるテストが含まれる
| • | 基金帳簿と記録に記載されているすべての証券とモルガン大通銀行の報告書(委託者)を照合する |
| • | 外国管財人が保有するすべての証券の確認書； |
| • | 我々が前回報告して以来の3回の証券購入と3次証券販売または満期日の合意 と基金の記録を仲介人に確認したり、仲介人から回答を受けていない場合には、代替手続を適用する |
私たちは私たちの検討が私たちの観点に合理的な基礎を提供し、私たちが得た証拠が十分で適切に合理的な基礎を提供すると信じている。私たちのbr審査は基金が規定された要求を満たしているかどうかを法的に決定することはできない
私たちは独立を維持し、この契約に関連する道徳的要求に基づいて、私たちの他の道徳的責任を履行しなければならない
経営陣は、2022年9月28日現在の基金が1940年の“投資会社法”規則17 F-2第(B)及び(C)項の基金投資口座に反映された証券に関する声明を遵守することは、実質的にすべての面で公平であると考えている
普華永道会計士事務所、ニューヨークマディソン通り300号、郵便番号：10017
T: (646) 471 3000, www.pwc.com/us
本報告は、韓国ファンド会社や証券取引委員会の経営陣や取締役会のみが使用するものであり、指定された当事者以外の誰にも使用すべきではない
/s/普華永道会計士事務所
ニューヨーク、ニューヨーク
2023年2月6日
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