アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
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今季末までの四半期 |
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あるいは…。 |
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
過渡期内に |
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from____________________ |
to_________________________ |
依頼書類番号：
(定款に規定されている登録者の正確な名前) |
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(国や他の司法管轄権 会社や組織を設立する) |
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(税務署雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
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( |
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(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
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同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☑
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☑
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
☑ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
比較的小さな報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
いくつありますか
アリコ、Inc.
表格10-Q
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
カタログ表
第1部-財務情報 |
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プロジェクト1.簡明連結財務諸表 |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
22 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
33 |
項目4.制御とプログラム |
33 |
第2部-その他の資料 |
35 |
項目1.法的訴訟 |
35 |
第1 A項。リスク要因 |
35 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
35 |
項目3.高級証券違約 |
35 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
35 |
項目5.その他の情報 |
35 |
項目6.展示品 |
36 |
サイン |
37 |
部分 I
第1項。凝集固形体財務諸表を列記した
財務諸表索引の簡明連結
2022年12月31日(未監査)及び2022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表 |
1 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書(未監査) |
2 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月簡明総合権益変動表(未監査) |
3 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) |
4 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) |
5 |
アリコ、Inc.
縮合凝集ED貸借対照表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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課税所得税 |
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販売待ち資産を保有する |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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$ |
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$ |
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負債を計算すべきである |
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長期債務、流動部分 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務： |
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元金は当期分を差し引く |
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差し引く：繰延融資コスト、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務から当期分と繰延融資コストを差し引いた純額 |
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信用限度額 |
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繰延所得税負債純額 |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株 |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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国庫株は、原価で計算する |
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( |
) |
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( |
) |
利益を残す |
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アリコ株主資本総額 |
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非持株権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
1
アリコ、Inc.
濃縮合併状態業務純額(監査なし)
(千単位で、1株当たりを除く)
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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営業収入： |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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総営業収入 |
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運営費用： |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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総運営費 |
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毛利(損) |
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( |
) |
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一般と行政費用 |
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運営損失 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の収入(費用)、純額： |
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利子支出 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産、財産、設備を売却し、売却のための資産所得を保有する |
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||
その他の収入、純額 |
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— |
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その他の収入合計，純額 |
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所得税前収入 |
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( |
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所得税割引 |
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) |
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( |
) |
純収益 |
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( |
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
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||
Alico，Inc.普通株主は純収入を占めなければならない |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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Alico，Inc.普通株主の1株当たり情報： |
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普通株式1株当たり収益： |
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基本的な情報 |
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( |
) |
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薄めにする |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
加重-発行された普通株式の平均数： |
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||
基本的な情報 |
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薄めにする |
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発表された普通株1株当たりの現金配当金 |
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$ |
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||
簡明総合財務諸表付記を参照.
2
アリコ、Inc.
簡明合併報告書権益変動表(監査なし)
(単位：千)
2022年12月31日までの3ヶ月間 |
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その他の内容 |
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合計する |
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-ではない |
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普通株 |
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すでに納めた |
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財務局 |
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保留する |
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アリコ、Inc. |
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制御管 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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在庫品 |
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収益.収益 |
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権益 |
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利子 |
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権益 |
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2022年9月30日の残高 |
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$ |
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( |
) |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
配当金(ドル) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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株式ベースの報酬： |
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役員.取締役 |
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行政員と社長 |
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従業員 |
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— |
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— |
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2022年12月31日の残高 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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アリコ、Inc.
簡明総合権益変動表(監査を経ず)
(単位：千)
2021年12月31日までの3ヶ月間 |
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その他の内容 |
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合計する |
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-ではない |
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普通株 |
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すでに納めた |
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財務局 |
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保留する |
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アリコ、Inc. |
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制御管 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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在庫品 |
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収益.収益 |
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権益 |
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利子 |
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権益 |
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2021年9月30日残高(再送) |
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$ |
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( |
) |
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純収入 |
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( |
) |
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配当金(ドル) |
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— |
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— |
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( |
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( |
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( |
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株式オプションの行使 |
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株式ベースの報酬： |
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役員.取締役 |
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行政員と社長 |
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2021年12月31日残高(再送) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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|||||||
簡明総合財務諸表付記を参照.
3
アリコ、Inc.
濃縮合併状態現金流出額(監査なし)
(単位：千)
|
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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経営活動で使用されている現金純額： |
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純収益 |
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純(損失)収入と経営活動で使用される現金純額を調整する： |
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減価償却、損耗、償却 |
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債務発行原価費用 |
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不動産、財産、設備を売却し、売却のための資産所得を保有する |
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) |
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( |
) |
長期資産の損失を処分する |
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繰延所得税割引 |
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) |
株に基づく報酬費用 |
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他にも |
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— |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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( |
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( |
) |
棚卸しをする |
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( |
) |
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( |
) |
前払い費用 |
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( |
) |
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( |
) |
課税所得税 |
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( |
) |
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その他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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( |
) |
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( |
) |
その他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
経営活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産と設備を購入する |
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( |
) |
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( |
) |
かんきつ園を買収する |
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( |
) |
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( |
) |
不動産·財産·設備の売却および販売対象資産の保有純収益 |
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柑橘の木を買う保証金の変化 |
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( |
) |
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投資活動が提供する現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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循環信用限度額の返済 |
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( |
) |
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( |
) |
循環信用限度額借款 |
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定期融資元金支払い |
|
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( |
) |
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( |
) |
株式オプションの行使 |
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— |
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支払済み配当金 |
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( |
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) |
融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
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期初現金および現金等価物と制限現金 |
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期末現金および現金等価物および制限現金 |
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$ |
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簡明総合財務諸表の付記を参照。
4
アリコ、Inc.
凝集統合Fに関する注記財務諸表(監査なし)
注1.業務記述と届出根拠
業務説明
Alico，Inc.およびその子会社(総称して“Alico”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)はフロリダ州の農業総合企業と土地管理会社であり、約
陳述の基礎
当社は添付の財務諸表を簡明総合基準で作成しました。これらに添付されている監査されていない簡明総合中期財務諸表は、本稿では“財務諸表”と呼ばれ、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)S-X条例第10-01条中期財務情報に基づいて作成されている。これらの財務諸表は、年次財務諸表を完成させるために必要なすべての開示を含まないので、米国公認会計基準に基づいて作成された年次財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報、脚注、および開示は、米国証券取引委員会規則および法規に基づいて簡素化または漏れている。したがって、これらの財務諸表は、会社が2022年12月13日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日現在の10-K表年次報告書に含まれる会社監査された総合財務諸表とその付記と組み合わせて読まなければならない。
本四半期報告書のForm 10-Q財務諸表は監査されていません。しかしながら、経営陣は、このような財務諸表は、中間に適用される米国公認会計原則に基づいて、列報中の財務状況、経営成果、および現金流量を公平に列挙するために、通常の恒常的な調整のみを含むすべての必要な調整を含むと考えている。
報告された中期経営業績は、2023年9月30日までの本年度の予想結果を必ずしも代表するものではない。
監査2022年9月30日までの財務諸表期間中、会社は2015年から2019年までの会計年度繰延税金負債の計算に誤りがあることを発見した。当社が2022年9月30日までの財政年度10-K表年次報告書に開示された監査された総合財務諸表とその付記に開示されているように、この誤りは訂正され、会社の留保収益の累計約$増加を招いた
細分化市場
経営部門は、財務会計基準委員会-会計基準編纂(“FASB ASC”)テーマ280で確立された基準において、それから収入および費用を稼ぐ可能性のある業務活動に従事する公共エンティティの構成要素として定義され、これらの業務活動は、個別の財務情報を有し、会社の首席運営決定者(“CODM”)によって、業績および資源の配分をどのように評価するかを決定する際に定期的に評価される。同社のCODMは、2つの経営部門に基づいて業績と配分資源を評価している：(I)Alico Citrusと(Ii)土地管理その他の業務。
5
合併原則
財務諸表はAlicoの勘定と会社が持株権を持つすべての子会社の勘定を含む。米国公認会計原則によると、投資が被投資者が発行した議決権付き株式の50%を超える投資は、通常、支配権が多数の株主が保有していない限り合併する必要がある。同社の子会社には、Alico Land Development，Inc.，Alico-agi，Ltd.，Alico Plants World，LLC，Alico Fruit Company，LLC，Alico Citrus Nursery，LLC，Alico Chemical Sales，LLC，734 Citrus Holdings，LLCおよびその子会社(“Silver Nip”，Alico Skink Mitigation，LLCおよびCitree Holdings 1，LLC(“Citree”)がある。当社が考えるFASB ASCテーマ810“合併”の項で確立された基準 その統合過程で。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、管理層に推定、判断及び仮定を行い、添付の財務諸表の日付までの報告された資産及び負債額、財務諸表及び付記中又は有資産及び負債の開示、並びに列報期間の収入及び費用及び現金流量の報告済み金額に影響を与えるように要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。当社は見積もり数字を評価し続けています。この等の見積もりは、現在及び予想されている経済状況、歴史経験、当社経営陣の経験及び判断、及び当社が合理的と考えている他の各具体的な仮定に基づいて作成されたものである。
収入確認
収入は加工果物、新鮮果物、その他の柑橘類収入、林地管理サービス収入、レンタル収入、その他の資源収入から来ている。収入の大部分は柑橘類果物の加工施設への販売、新鮮果物販売、農園管理サービスから来ている。
果物販売については、当社は、製品やサービスの支配権が顧客に移転する際に決定された収入が予想される支払い権を有する金額であることを確認し、顧客が果物を納入して受け取る際や、当社が支払いを受ける権利がある場合に発生する。
果物販売に関しては、当社は、顧客と締結した契約に基づいて決定された各果物を履行するために、顧客の加工施設に果物(または新鮮な果物であれば柑橘類を刈り取る)を渡す義務を決定した。当社が最初に確認した収入額は、契約価格と市場価格から試算されており、市場価格が具体的な契約で決定された範囲内に収まることを前提としている(“最低”と“最高”価格と呼ぶ)。また、同社は、適用コストプラス構造方法によって収入が決定される契約契約を締結している。したがって，これらすべての契約には可変対価格の要素が含まれているため，会社は期待値手法を用いてこの可変対価格を確認している.管理層はバイヤーと加工業者の栽培業者に対する前払い、スポットと先物市場及びこの業界の経験に基づいて、四半期ごとに収入を計算すべき合理性を審査する。より多くの最新の関連業界情報を得ることに伴い、年間を通じてこれらの推定値が調整される。収穫季節終了時には，推定収入と最終実現収入との差が報告収入の増加や減少につながる可能性がある。
6
林木管理サービスについては，当社は第三者の林木を管理する義務を定めた。グロフ管理サービスには、柑橘園の世話、柑橘類の収穫と輸送、柑橘類の販売管理と調整、その他の関連活動が含まれています。当社はまた、その管理職責による支出を執行し、1エーカーあたりの管理費を徴収した。このようなサービスを提供して消費する場合、会社は管理費とそれに応じた営業費用を含む営業収入を確認する。
2022年6月、当社は、当社が管理する1組の相互関連の第三者林木所有者から通知を受け、当該第三者林木所有者は、当該第三者林木所有者が柑橘類業務から撤退することを決定したため、当社と2020年7月16日に締結した物件管理協定を終了する。そのため，2022年6月10日から，この世話管理措置に関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの履行に関する管理費や精算費用が停止されている。
同社は約$を記録しています
仕分け収入
2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、重要製品とサービス別の収入は以下の通り
(単位：千) |
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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アリ科柑橘 |
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季節の初めと季節の中 |
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新鮮な果物 |
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Grove管理サービス |
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他にも |
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合計する |
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土地管理その他の業務 |
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土地やその他の賃貸 |
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他にも |
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合計する |
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総収入 |
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連結子会社における非持株権益
財務諸表は、会社がコントロールする子会社Citreeのすべての資産と負債を含み、当該子会社は100%未満の株式を所有している。そのため、当社は当該エンティティの持分に非持株権益を記録した。Citreeの純損失は約#ドルである
7
最近の会計公告
2020年3月にアメリカ財務会計基準委員会はASU 2020-04、参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進し、それは一般的に受け入れられた会計原則を契約、契約保証関係、および参照為替レート改革の影響を受ける他の取引に適用するために、一時的に選択可能な便宜的な措置と例外を提供する。同社の変動金利手形と可変資金手形は従来、ロンドン銀行の同業借り換え金利をもとに、変動金利で利上げされてきた。ロンドン銀行の同業借り換え金利がなくなるため、同社は最近、30日保証隔夜融資金利(SOFR)に基づく変動金利を再交渉し、一部の変化は2022年度末に発効し、別の変化は2023年度初めに発効した。ASU 2020-04の有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日までです。2022年12月財務会計基準委員会が発表しましたASU 2022-06、為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期し、日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延長した。同社は現在、この基準を採用した影響とその簡明な総合財務諸表への影響を評価している。
当社は、経営結果や財務状況に対する潜在的な影響(ある場合)を決定するために、他の最近公布されたが採用されていない会計基準を検討した。最近発表されたこれらの他の基準の検討によると、会社は現在、これらの会計声明のいずれも、その現在または将来の財務状況、経営業績、現金流量、または開示に大きな影響を与えないと考えている。
最近採用された会計公告
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した“所得税(主題740)：所得税の会計計算を簡略化する” (“ASU 2019-12”), それは現行の所得税ガイドラインの一般原則のいくつかの例外状況を廃止し、他の小さな改善を行うことによって、所得税の計算を簡略化した。当社はASU 2019-12を採用し、2021年10月1日から発効しており、この基準の採用は当社の簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は現在の新型コロナウイルス爆発(新冠肺炎)が全世界大流行であることを発表した。この声明及び新冠肺炎のアメリカ国内での迅速な伝播に応えるために、全国各地の連邦、州と地方政府は社交と商業活動に異なる程度の制限を加え、社会距離を促進し、疾病の伝播を緩和するために努力した。これらの措置はいくつかの農業企業を含む多くの経済部門に深刻な悪影響を与えている。2022年12月31日現在、米国の流行病状況は改善され、社会や商業活動に対するいくつかの制限は緩和されているにもかかわらず、ウイルスの巻き返し、例えば変種BA.5は、疫学やマクロ経済状況を悪化させ、より厳しい制限措置を実施する可能性がある。現在、同社は回復によるいかなる悪影響の持続時間や程度を予測することもできない。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況と運営結果への影響を監視する。
現在まで、同社はこの大流行の大きな悪影響を受けていない。
8
再分類する
前年度のいくつかの金額は、今期の報告書に一致するように、添付の財務諸表で再分類されている。前述したように、これらの再固定レベルは純収入、権益、キャッシュフローまたは運営資本に影響を与えない。
季節性
当社は主に柑橘類市場で販売されている果物生産に従事しており，季節性であり，自然現象や価格の大幅な変動の影響を受けている。歴史的に見ると、Alico会計年度の第2四半期と第3四半期は同社の年収の大部分を生み出している。運営資本は通常、本年度の第1四半期と第4四半期の方が高く、収穫周期にあたる。業務の季節性により、どの四半期の業績も必ずしも会計年度全体で実現可能な業績を代表するとは限らない。
注2.在庫
在庫には以下の内容が含まれている2022年12月31日と2022年9月30日：
(単位：千) |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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木に収穫されていない果樹作物 |
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$ |
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$ |
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他にも |
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総在庫 |
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$ |
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$ |
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当社はコストまたは現金化可能な純資産のうち低い者に在庫を記録しています。当社は2022年12月31日まで3ヶ月および2022年9月30日まで財政年度を記録しています
同社はフロリダ州で管理されているまとまった贈与金を得るためにハリケーンイルマ連邦救済計画を取得する資格がある。2022年9月30日、2021年、2020年9月30日までの財政年度中に、会社は約
付記3.販売対象資産を保有する
非コア資産と業績不良資産を処分する戦略によると、以下の資産は売却資産を保有するに分類されている2022年12月31日と2022年9月30日：
(単位：千) |
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帳簿価値 |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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牧場.牧場 |
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$ |
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保有販売資産総額 |
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$ |
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$ |
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2023年第1四半期に同社は約
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はいキルナン賃貸契約の条項は
2022年5月31日，同社は約を売却した
2022年4月に当社は約を販売しました
2022年3月15日、同社は約
2021年12月3日、フロリダ州はフロリダ永久計画に従って約
2021年11月に当社は約
付記4.財産と設備、純額
財産と設備，純額は以下の部分からなる2022年12月31日と2022年9月30日：
(単位：千) |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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かんきつの木 |
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$ |
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設備や他の施設 |
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建物と改善策 |
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減価償却財産総額 |
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減算：減価償却累計と損失 |
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( |
) |
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( |
) |
減価償却純資産 |
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土地と土地改良 |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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2022年12月31日まで3ヶ月間及び2022年9月30日まで財政年度、当社しましたか
同社は確かに約#ドルの死傷損失を記録した
フロリダ州が2021年10月にAlicoの特定の財産を非難したことと関連して、同社は約#ドルを受け取った
10
付記5.長期債務と信用限度額
下表は長期債務と関連繰延融資コストをまとめたもので、累計償却を差し引いた純額は2022年12月31日と2022年9月30日：
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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(単位：千) |
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元金 |
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延期する |
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元金 |
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延期する |
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長期債務、当期分を差し引く： |
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条件に合った固定金利定期ローン |
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$ |
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MET変動金利定期ローン |
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MET Citree定期ローン |
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保誠ローンAとB |
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比較的小さな電流部分 |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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下の表は信用限度額と関連繰延融資コストをまとめて、累計償却を差し引いたものです2022年12月31日と2022年9月30日：
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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(単位：千) |
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元金 |
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延期する |
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元金 |
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延期する |
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信用限度額： |
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RLOC |
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WCLC |
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信用限度額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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現在までの長期債務と信用限度額の将来満期日2022年12月31日の状況は以下の通り
(単位：千) |
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2022年12月31日 |
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1年以内に満期になる |
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$ |
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期限は1年から2年である |
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期限は2年から3年である |
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期限は3年から4年だ |
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期限は4年から5年である |
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5年の期限を超える |
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未来総満期日 |
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支出済みと資本化された利息コストは以下のとおりである
(単位：千) |
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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利子支出 |
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利子資本化 |
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合計する |
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$ |
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債務
会社の信用手配には、(I)固定金利定期ローンが含まれており、最初の金額は#ドル
定期ローンとRLOCは不動産によって保証される。定期ローンとRLOCの保証には約
当初、メトロポリタン銀行の固定金利定期ローンは四半期ごとに元本#ドルを支払っていた
メトロポリタン銀行の変動金利定期ローンは四半期ごとに元本で#ドルを支払います
RLOCについては，2022年9月30日までの財政年度において，LIBORによる金利は2021年10月1日から2022年7月31日までであり，LIBORプラス90日に等しい変動金利で利息を計上している
WCLCは、運営資金と一般会社の要求に資金を提供するために使用できる循環信用手配である。WCLCの金利は1ヶ月期LIBORプラス利差に基づいており、当該利差は会社の前四半期の債務超過カバー率に応じて四半期調整を行うことができ、
12
のですどのお金ですか
WCLCはこの限度額での毎日の未使用限度額について四半期承諾料を納付しなければならず、その計算方法は承諾額から未返済ローンと未返済信用状の総和を引く。承諾料はAlicoの前四半期の債務超過カバー率によって四半期ごとに調整され、最低限度額は
1元ある
2014年の同社の資本は
上記の信用手配は以下の財務条約を含む各公約を遵守しなければならない：(I)最低債務カバー率
クレジット手配にはMet Lifeを担保とした定期ローンも含まれています
LIBORから移行する
2017年7月27日、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)は、LIBORを段階的に淘汰する意向を発表した。2020年11月30日、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の管理人大陸間取引所基準管理局(IBA)は、米国連邦準備委員会とイギリス金融市場行動監視局の支援の下、2021年12月31日に1週間と2ヶ月のみのLIBORの発表を停止し、2023年6月30日に他のすべてのLIBOR期間のLIBORの発表を停止する計画を発表した。2021年3月5日、FCAは、すべてのLIBOR設定が任意の管理者による提供を停止するか、代表的ではないかを確認した：(A)2021年12月31日以降、1週間および2ヶ月のドル設定、および(B)2023年6月30日以降、残りのドル設定について。別の基準金利委員会は、FRBによって招集された主要市場参加者を含む委員会であり、この委員会は、担保付き隔夜融資金利(SOFR)のドルLIBORに代わる金利を提案する。2022年3月15日、総裁·バイデンは、十分な予備条項が不足しているいくつかのレガシー契約について、LIBORからSOFRベースの金利に移行できることを規定する調整可能金利(LIBOR)法案を含む2022年総合支出法案に署名した。しかしながら、LIBOR法案は、当社が基準リセットセット(すなわちSOFRベースの引当)に組み込むために、LIBORベースのローンファイルを改訂したので、当社に影響を与えない。
13
銀挟み柑橘類債務
柑橘を挟んで入る
保誠ローンA及びBは年間財務契約を遵守しなければならず、総合流動比率の要求は
Silver Nip Citrus債務に関する繰延融資コストの未償却残高は約#ドルである
付記6.計上すべき負債
計算すべき負債には以下の内容が含まれている2022年12月31日と2022年9月30日：
(単位：千) |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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従価税 |
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応算利息 |
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従業員の給料と福祉を計算する |
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配当金に応じて計算する |
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累算保険 |
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専門費 |
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その他負債を計算すべき |
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負債総額を計算すべきである |
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注7.所得税
2020年3月27日、トランプ総裁は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(H.R.748)(略称“CARE法案”)に署名し、法律にした。米国連邦所得税規則の変化の中で、CARE法案は2017年の減税と雇用法案によって廃止された純営業損失繰越規則を回復し、純利息支出控除制限を改正し、AMT信用繰越払い戻しの時間枠を加速した。連邦納税申告の観点から見ると、同社の連邦税収純営業損失(NOL)は#ドルである
2018年9月30日までの税期内に、同社の連邦と州申告書類は税務機関の審査を受ける必要がある。
2021年12月、同社は販売した
14
$
付記8.普通株式1株当たり収益
Alico社普通株の1株当たり基本収益は、Alico社普通株株主が占めるべき純(損失)収入を当期発行普通株の加重平均株式数で割ることで計算される。希釈後の1株当たりの普通株収益の計算方法は類似しているが、計算には在庫株方法に従って株式補償計画に従って発行可能な仮定普通株の償却影響が含まれており、このような普通株を組み入れないと逆償却影響が生じる。
次の3か月まで2022年12月31日と2021年12月31日、普通株の基本収益と希釈後の1株当たり収益は以下の通り
(1株当たりの金額を除いて千で) |
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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Alico，Inc.普通株主は純収入を占めなければならない |
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発行済み普通株式加重平均-基本 |
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持分奨励の希釈効果 |
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発行済み普通株式加重平均--希薄化 |
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Alico，Inc.普通株主の1株当たり純(損失)収入： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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2022年12月31日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月で、普通株1株当たりの減額収益の計算では反償却持分奨励は排除されていない。
会社が損失を報告した場合、普通株等価物は1株当たりの償却収益の計算には含まれておらず、このようにして列報期間中に反希薄化されるため、計算には普通株の基本加重平均数のみを用いる。
注9.市場情報を細分化する
細分化市場
財務会計基準委員会第280主題の下で確立された基準では、運営部門は、それから収入を得ることができ、費用が発生する可能性のある業務活動に従事する公共エンティティの構成要素として定義され、これらの業務活動は、個別の財務情報を有し、会社の首席運営決定者(“CODM”)によって、業績および資源の配分をどのように評価するかを決定する際に定期的に評価される。会社のCODMは以下の条件に基づいて業績評価と資源配分を行う
総収入とは、簡明総合経営報告書で報告された非関連顧客に提供される販売およびサービスである。Alico Citrus部門で生産された製品とAlico Citrus部門が提供する林地管理サービスは米国の卸売業者や加工業者に販売され、消費の準備をしている。同社は，一般と行政費用，利息支出，その他の収入(費用)と所得税を差し引く前の直接利益(毛利)に基づいて各部門の業績を評価しており，非日常的損益は含まれていない。
15
運営部門別の情報は以下の通り
(単位：千) |
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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収入： |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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総収入 |
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運営費用： |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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総運営費 |
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毛利(損失)： |
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アリ科柑橘 |
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( |
) |
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土地管理その他の業務 |
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毛利総額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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減価償却、損耗、償却： |
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アリ科柑橘 |
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$ |
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$ |
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土地管理その他の業務 |
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その他の減価償却、損耗、償却 |
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減価償却、損耗、償却総額 |
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$ |
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$ |
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(単位：千) |
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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資産： |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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他社資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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注10.賃貸借契約
会社は開始時に賃貸契約であるかどうかを決定した。同社のレンタルには、あるオフィススペースやIT施設の運営リース手配、設備レンタルが含まれている。これらのレンタル手配にリース構成要素と非レンタル構成要素が含まれている場合、当社は、レンタル構成要素と非レンタル構成要素(例えば、公共エリアメンテナンス)との相対的な独立価格に基づいて、レンタル構成要素と非レンタル構成要素とをそれぞれ計算する。
いずれの初期年間が1年以下のリース手配は、当社の簡明な総合貸借対照表に記録されず、レンタル期間内の直線ベースで当該等のレンタルスケジュールのレンタルコストを確認する。多くのレンタルスケジュールは、1つまたは複数の更新条項を行使するか、またはレンタルスケジュールを終了する選択を提供します。会社が使用権資産と賃貸負債を決定するための賃貸期間内にこれらの選択権を行使すると合理的に判断した場合、会社はこれらの選択権を含む。一般に、賃貸プロトコルには、賃貸資産の購入の選択権、残存価値保証、または重大な制限的契約は含まれていない。
私たちの大部分のレンタル手配は暗黙的な金利を提供していないため、当社はレンタル手配開始日の情報に基づいて増額借入金利を適用してレンタル支払いの現在値を決定します。
融資リースや買い戻し取引に関するリースコストは一切ありませんが、私たちのレンタル者や分譲手配に関する賃貸収入は私たちの簡明な総合財務諸表には重要ではありません。
16
私たちの経営リースコスト構成は私たちの簡明な総合経営報告書の中で以下のように報告します
(単位：千) |
|
12月31日までの3ヶ月間 |
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|||||
経営リース構成要素 |
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2022 |
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2021 |
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一般·行政費に記録された経営リースコスト |
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$ |
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$ |
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賃貸の加重平均残存期間と加重平均割引率は以下の通りである
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2022年12月31日 |
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加重平均残余レンタル期間 |
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加重平均割引率 |
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% |
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付記11.株主権益
同社取締役会は2015年1月27日から“2015年度株式インセンティブ計画”(以下、“2015年度計画”と略す)を採択し、規定している
当社は、株式ベースの報酬支出が、(I)取締役会費用(通常在庫株で支払う)および(Ii)2015年計画下の他の奨励(限定株式および株式オプション支払い)に使用されることを確認した。株式ベースの給与費用は、簡明合併経営報告書で一般費用と行政費用であることが確認された。
株式報酬--取締役会
取締役会は株式補償を受けることを選択することができ、提供されたサービスの費用を現金で支払うこともできる。取締役会費用に関する株式ベースの報酬支出は約$である
制限株
限定株に関する株式補償費用は約$である
制限株式賞
2022年9月6日会社は
2022年5月18日会社は
17
2022年4月1日会社は
2022年1月26日会社は
2021年11月5日、会社は
2021年10月15日会社は
2020年11月10日会社は
株式オプション付与
付与された株式オプション
付与された株式オプション
18
ありますか帰属は以下のとおりである：(I)
付与された株式オプション
オプションに関する株式補償費用は約$である
2020年オプション付与の公正価値は，付与日にモンテカルロ推定値モデルを用いて推定され，このモデルは次表で述べる仮定を用いている
2020年オプション付与 |
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予想変動率 |
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% |
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予想期限(年単位) |
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||
無リスク金利 |
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% |
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19
2020年オプション付与の加重平均付与日公正価値は#ドルである
次の表は同社の#年の在庫活動を説明した2022年12月31日までの3ヶ月：
(単位は千で、シェアは含まれていない) |
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株 |
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コスト |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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従業員と役員に支給され、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
2022年12月31日現在の残高 |
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|
$ |
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付記12.支払いの引受及び又は事項
信用状
同社は未返済の予備信用状を持っており，総金額は約$である
法律訴訟
時々、Alicoはその正常な業務過程における運営によって生じるクレームに関する訴訟に巻き込まれる可能性がある。当社は現在、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きにいかなる法的手続きにも関与していません。
購入承諾
当社はその正常な業務中に柑橘類の木を購入する契約を結んでいます。2022年12月31日までに同社は
付記13.関連者取引
相談協議
リチャード·ラロは2022年5月17日、会社に上級副総裁と首席財務官(首席財務会計官)を辞任することを決定し、2022年5月31日から発効することを会社に通知した。Ralloさん辞任は、広範な旅行を解消するために、および/またはフロリダ州に移転を回避するための個人的な理由から決定されました、会社またはその独立した公認会計士との間に、会社の財務または会計業務、政策、または実践に関連する任意の問題で任意の相違があります。ラロウさんは、2022年12月31日までに会社にコンサルティングサービスを提供することに同意しました。
賃貸契約
さん社長は2022年1月1日に、当社の最高経営責任者兼CEO兼CEOを務め、当社とサファリリース契約および不動産売買オプション契約(“Kiernan賃貸契約”)を締結します。キルナン賃貸契約によると、同社のレンタル資金は当初約10%と推定されていた
20
根拠は選択権を行使するために，同社は元の約を売却した
21
第二項です。 経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下の議論と分析は、添付の簡明な連結財務諸表及びその関連付記とともに読まなければならない。
前向きな情報に関する警告声明
我々は、Form 10-Qに関するこの四半期報告書に前向きな情報を提供し、特に経営陣が1995年の“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”第27 A条及び改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第21 E条の安全港条項に基づいて財務状況及び経営結果の検討及び分析を行っている。本四半期報告におけるForm 10−Qに関するいずれの非歴史的事実の陳述も前向き陳述である。前向きな陳述は、私たちの意図、信念、期待、戦略、予測、または私たちの未来の活動または他の未来のイベントまたは条件の表現に関連する任意の他の陳述を含むが、これらに限定されない。これらの陳述は私たちの現在の業務に対する期待、見積もり、予測に基づいていて、部分的には私たちの経営陣がした仮説に基づいています そして、“計画”、“予想”、“可能”、“予想”、“意図”、“すべき”、“そうなる”、“可能性”、“信じる”、および未来の時期に関連する類似表現によって識別することができる。Alicoは、展望性陳述に反映される予想は合理的であるが、未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することはできないと考えている。実際の結果は，前向き陳述で明示的あるいは示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。したがって、Alicoはあなたにこのような前向きな陳述のいずれにも依存しないことを想起させる。将来の結果が展望性陳述で予測されることと大きく異なる可能性がある要因としては、税法および税率を含む法律、法規および規則の変化、気候変化、新鮮な製品およびその副産物の生産、輸送、貯蔵、需要、輸出入に影響を与える天気条件、2022年1月の最後の週の凍結または2022年9月の最終週のハリケーンイアン、柑橘類緑化や柑橘類崩壊などの疾患および昆虫や他の害虫による圧力の増加など、法律、法規、規則の変化が含まれているが、これらに限定されない。給水中断または水分配の変化；柑橘類の市場定価；原材料と製品の価格設定と供給；業界生産量圧力に対する市場の反応；ウクライナの致命的な衝突による部分的な変化を含むが、これらに限定されないエネルギーの価格設定および供給；金利の変化；再融資の利用可能性；土地開発活動と他の成長と会社の機会の融資利用可能性；使い捨て事件、買収と資産剥離、戦略的買収または資産剥離を行う能力、財務報告に対して有効な内部統制を維持する能力；任意の調査の影響および関連コスト, 2022年9月30日までの財政年度のForm 10-K年度報告に記載されている再記述に起因する可能性のある法律または行政行動、資産剥離収益を再配置する能力、選択された土地買収を完了する能力、繰延納税選択を利用する能力、幹部の維持と離職幹部の交換能力、会社の主要な第三者林管理顧客を交換する能力、さらには第三者林管理計画をさらに拡大する能力、自己不動産に適用される権利の増加、季節性、労働力の中断、債務の返済能力の増加を含む土地使用計画活動を完了し実施する能力。債務ツール中の制限的な契約のためにいくつかの取引ができない；政府の土地使用の制限；土地価値の変化、農業であっても他であっても、不動産価値の上昇の程度；新冠肺炎の発生とコロナウイルスの大流行が私たちの農業運営に与える影響は、製品、サプライチェーン、私たちの労働力の健康と可用性への影響、私たちが雇用している請負業者の労働力、および私たちの競争相手の労働力を含むが、新冠肺炎の発生とコロナウイルスの大流行の持続時間と深刻度に関連する他のリスクとそのアメリカアルミニウム業業務への影響を含む。新冠肺炎疫病とコロナウイルスの大流行がアメリカと全世界の経済と金融市場に与える影響は、関連立法と監督管理措置を含むが、これらに限定されない；政府融資と奨励を獲得し、獲得し、政府救済方案を獲得し、獲得する, 特にハリケーン·イアンの影響で得ることができる；保険請求の決済；Alicoの普通株の買い戻しによる任意の公衆流通株の減少；従業員への配当金の変化；会社の配当政策が継続されているかどうか、最近減少した配当金額を含むかどうか、または会社の業績が以前に増加した配当水準に回復することを支持しているかどうか；私たちのいくつかの株主が過去の普通株式市場販売、普通株販売、または未来の取引を通じて彼らの保有株式を清算したいことを示す このような表現を改善するための願望；政治的変化と経済危機；ESGイニシアティブを実施する能力；他社の競争行動；増加
22
これらの要因には，国際会社からの競争，環境法規の変化と耕作実践への影響，政府の土地所有権政策，政府農業計画と政策の変化，このような計画に対する国際的な反応，我々の顧客との定価計算の変化，ドル価値，金利，インフレ率およびインフレ率の変動，顧客との契約期間，顧客への集中販売の影響，作物保険計画，世界貿易協定，貿易制限および関税の変化と影響，土壌条件，収穫生産量，大口商品価格および作物生産費用がある。これらの展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、不確定性と仮説に関連している。したがって、多くの要素のため、実際の結果と結果は展望性陳述で表現または予測の内容と大きく異なる可能性があり、2022年9月30日までの財政年度10-K年報と10-Q表季報に記載されているリスク要素を含む。
業務の概要
業務記述
Alico，Inc.とその子会社(総称して“Alico”，“会社”，“私たち”，“私たち”または“私たち”)の営業収入は，主にその柑橘類製品の販売，第三者が所有するカンキツ園へのサービス提供，放牧や狩猟レンタルによるものである。同社は2つの業務部門として運営されており、そのすべての営業収入は米国から来ている。2022年12月31日までの3カ月間、同社の営業収入は約10，588，000ドル、運営損失は約6，310，000ドル、普通株主の純損失は約3，150，000ドルだった。2022年12月31日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は約9665，000ドルだった。
業務の細分化
経営部門は、財務会計基準委員会-会計基準編纂(“FASB ASC”)テーマ280で確立された基準において、それから収入および費用を稼ぐ可能性のある業務活動に従事する公共エンティティの構成要素として定義され、これらの業務活動は、個別の財務情報を有し、会社の首席運営決定者(“CODM”)によって、業績および資源の配分をどのように評価するかを決定する際に定期的に評価される。同社のCODMはその経営部門に基づいて業績を評価し、資源を割り当てている。
同社には次のような2つの部門がある
重要な会計政策と試算
会社の財務状況と経営結果に対する討論と分析はその監査されていない簡明な総合財務諸表を基礎とし、これらの財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成するには、資産および負債の報告額、収入および費用、ならびに資産および負債の関連開示に影響を与えるいくつかの推定および判断を行う必要がある。Alicoは、歴史的経験、入手可能な現在の市場情報、および管理職がこのような場合に合理的であると考えている様々な他の仮定に基づいて、これらの推定を行う。また、当社はこれらの見積もりの結果を評価し続けます。経営陣の見積もり
23
資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を形成し，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
注1を参照してください。本表格10-Q第1項第1項簡明総合財務諸表の“業務説明及び列報基礎”は、最近の会計声明を詳細に説明する。2022年12月13日に米国証券取引委員会に提出された会社が2022年9月30日までの10-K表年次報告に反映されているものと比較して、会社の重要な会計政策や見積もりに実質的な変化はない。
最新の発展動向
ハリケーン·イーン
2022年9月28日、ハリケーン·イーンがフロリダ州南西海岸に上陸し、会社の大部分の林木が嵐の影響を受けた。ハリケーンイアンの影響は、会社が収穫速度を速めて箱の生産量を最大限に向上させ、早期、中期収穫が前年の収穫季節よりも早く完成するため、私たちの中期果物生産に影響を与えた。私たちはシャーロット、コリアー、デソト、ハーディ、ヘンデリー、高地とボルク県にある柑橘類農園の敷地は約48，900エーカーで、異なる時間にハリケーンや熱帯嵐が吹き続けています。私たちは一部の木を失ったが、嵐の強度と持続時間は大部分の林に影響を与えた。このような性質の深刻な嵐に対する以前の経験から，林木をハリケーン前の生産レベルに回復するのに2季節以上かかる可能性が予想される。私たちは農作物保険を維持し、私たちの保険会社や理算師と密接に協力して、私たちが獲得する権利があるかもしれない保険賠償金額(あれば)を評価して確定します。産業貿易機関フロリダ柑橘類互恵銀行や政府機関とも協力し、潜在的な連邦救済計画を確保している。
運営資金の信用限度額を延長する
2022年10月27日、運営資本信用限度額協定(WCLC)が改正され、改訂の主な条項は満期日を2025年11月1日に延長し、金利をLIBOR利差からSOFR利差に変換し、この利差は会社の前四半期の債務超過カバー率に基づいて四半期調整を行い、範囲は175から250ベーシスポイントまで様々である。承諾額に変化はありません。
土地取引
2023年第1四半期、同社は約330万ドルで約609エーカーの土地を様々な第三者に売却した。そのうちの1つは、約85エーカーの土地を約438，900ドル(エーカーあたり5，161ドル)でケルナンさんに売却し、キルナンさんは2022年10月20日に約438，900ドルで同社の最高経営責任者さん社長に約438，900ドルで売却した。Kiernanさんは2022年1月1日に、当社とサファリリース契約および不動産売買オプション契約(“Kiernan賃貸契約”)を締結した。キルナン賃貸契約によると、当社は当初、未改善の土地の大部分を所有していると推定される約93エーカーの土地(“土地”)をキルナンにリースし、借地期間は3年で、2022年1月1日から2025年1月1日まで、年間賃貸料は1，8600.00ドルとなる。また、Kiernanリース契約の規定によると、当社はKiernanさんを当社から購入する土地の選択権を付与し、2022年1月1日から2023年1月1日までの1年間のみ行使することができ、価格は480，000ドル(エーカー当たり5，161ドル)で、当社が取得した日付に基づいて2021年11月11日の独立評価を行う。2022年8月26日、キルナンはこの土地を購入する選択権を行使した。引受権の行使に応じて，会社は約85エーカーの元の区画をKernanさんに売却した.
連邦救助計画であるハリケーン·イーン
2022年12月、連邦政府は“総合支出法案”を署名したが、いかなるハリケーン·イーン救済のメカニズムや資金の詳細も不明であり、もしあれば、会社がどの程度資格に適合するかは不明である。当社はこのような利用可能な計画が利用可能な場合にこれらの計画を利用する予定です。♪the the the
24
会社は現在、業界貿易機関フロリダ柑橘互恵銀行や政府機関と協力し、総合支出法案の一部として連邦救済計画を策定している。
連邦救済計画はハリケーンイルマです
同社はフロリダ州で管理されているまとまった贈与金を得るためにハリケーンイルマ連邦救済計画を取得する資格がある。2019年9月30日までの財政年度開始から2022年12月31日までに、当社は合計約26，900，000ドルのハリケーンイルマ連邦救済資金を受け取っています。2022年12月31日までの3カ月と2021年12月31日までの3カ月で，会社はフロリダ州柑橘類復旧全体補助計画(“CRBG”)に基づいてそれぞれ約1，300，000ドルと948，000ドルを獲得した。当社は2022年12月31日現在、CRBG項で満期になったすべての資金を受け取っています。これらの連邦救済収益は業務費用の減少額として簡明総合業務報告書に含まれている。
簡明総合経営成果
以下の議論は、ALICO業務結果の分析を提供し、添付されている2022年12月31日および2021年12月31日までの3ヶ月の業務簡明総合レポートと一緒に読まなければならない
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
3か月まで |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
営業収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アリ科柑橘 |
|
$ |
10,268 |
|
|
$ |
14,748 |
|
|
$ |
(4,480 |
) |
|
|
(30.4 |
)% |
土地管理その他の業務 |
|
|
320 |
|
|
|
589 |
|
|
|
(269 |
) |
|
|
(45.7 |
)% |
総営業収入 |
|
|
10,588 |
|
|
|
15,337 |
|
|
|
(4,749 |
) |
|
|
(31.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アリ科柑橘 |
|
|
(4,027 |
) |
|
|
1,362 |
|
|
|
(5,389 |
) |
|
NM |
|
|
土地管理その他の業務 |
|
|
226 |
|
|
|
449 |
|
|
|
(223 |
) |
|
|
(49.7 |
)% |
毛利総額 |
|
|
(3,801 |
) |
|
|
1,811 |
|
|
|
(5,612 |
) |
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政費用 |
|
|
2,509 |
|
|
|
2,584 |
|
|
|
(75 |
) |
|
|
(2.9 |
)% |
運営損失 |
|
|
(6,310 |
) |
|
|
(773 |
) |
|
|
(5,537 |
) |
|
NM |
|
|
その他の収入合計，純額 |
|
|
2,041 |
|
|
|
7,553 |
|
|
|
(5,512 |
) |
|
|
(73.0 |
)% |
所得税前収入 |
|
|
(4,269 |
) |
|
|
6,780 |
|
|
|
(11,049 |
) |
|
|
(163.0 |
)% |
所得税割引 |
|
|
(1,083 |
) |
|
|
(3,300 |
) |
|
|
2,217 |
|
|
|
(67.2 |
)% |
純収益 |
|
|
(3,186 |
) |
|
|
10,080 |
|
|
|
(13,266 |
) |
|
|
(131.6 |
)% |
非持株権益は純損失を占めなければならない |
|
|
36 |
|
|
|
51 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(29.4 |
)% |
Alico，Inc.普通株主は純収入を占めなければならない |
|
$ |
(3,150 |
) |
|
$ |
10,131 |
|
|
$ |
(13,281 |
) |
|
|
(131.1 |
)% |
NM=意味がない
25
以下の検討では、会社の経営部門について分析を行った
アリ科柑橘
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月の主な運営指標を示しています
(単位は千で、1箱当たりの固体データは含まれていません) |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
職場.職場 |
|
|
% |
|
||||
営業収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季節の初めと季節の中 |
|
$ |
9,586 |
|
|
$ |
10,378 |
|
|
$ |
(792 |
) |
|
|
(7.6 |
)% |
新鮮な果物 |
|
|
448 |
|
|
|
879 |
|
|
|
(431 |
) |
|
|
(49.0 |
)% |
果物の買い入れと転売 |
|
|
38 |
|
|
|
53 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
(28.3 |
)% |
Grove管理サービス |
|
|
189 |
|
|
|
3,418 |
|
|
|
(3,229 |
) |
|
|
(94.5 |
)% |
他にも |
|
|
7 |
|
|
|
20 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
(65.0 |
)% |
合計する |
|
$ |
10,268 |
|
|
$ |
14,748 |
|
|
$ |
(4,480 |
) |
|
|
(30.4 |
)% |
収穫の箱の数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
805 |
|
|
|
827 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(2.7 |
)% |
処理済み総数 |
|
|
805 |
|
|
|
827 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(2.7 |
)% |
新鮮な果物 |
|
|
36 |
|
|
|
69 |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
(47.8 |
)% |
合計する |
|
|
841 |
|
|
|
896 |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
(6.1 |
)% |
生産されたポンド固体： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
3,737 |
|
|
|
4,021 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(7.1 |
)% |
合計する |
|
|
3,737 |
|
|
|
4,021 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(7.1 |
)% |
1箱あたりの固体数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
4.64 |
|
|
|
4.86 |
|
|
|
(0.22 |
) |
|
|
(4.5 |
)% |
固体1ポンド当たりの価格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
季節の初めと季節の中 |
|
$ |
2.57 |
|
|
$ |
2.58 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
|
|
(0.4 |
)% |
1箱当たりの価格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新鮮な果物 |
|
$ |
12.44 |
|
|
$ |
12.74 |
|
|
$ |
(0.30 |
) |
|
|
(2.3 |
)% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売コスト |
|
$ |
12,486 |
|
|
$ |
8,856 |
|
|
$ |
3,630 |
|
|
|
41.0 |
% |
収穫と輸送 |
|
|
2,979 |
|
|
|
2,361 |
|
|
|
618 |
|
|
|
26.2 |
% |
果物の買い入れと転売 |
|
|
29 |
|
|
|
46 |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(37.0 |
)% |
Grove管理サービス |
|
|
67 |
|
|
|
3,071 |
|
|
|
(3,004 |
) |
|
|
(97.8 |
)% |
他にも |
|
|
(1,266 |
) |
|
|
(948 |
) |
|
|
(318 |
) |
|
|
33.5 |
% |
合計する |
|
$ |
14,295 |
|
|
$ |
13,386 |
|
|
$ |
909 |
|
|
|
6.8 |
% |
同社は早季と中季およびバレンシアオレンジを加工業者に売却し，これらの加工業者は大部分の柑橘類作物をオレンジジュースに変換した。加工業者は、一般に、果物に含まれる可溶性固体(糖および酸)の測定値であるポンド固体で柑橘類作物を購入する。同社の新鮮な果物は通常，1箱当たり柑橘類を購入する包装工場に販売されている。同社はまた、収入が記録されている第三者にカンキツ園の世話と収穫と輸送管理サービスを提供しており、管理費を含む。他の収入には果物の購入と転売が含まれている。
Alicoの運営費用には、主に販売コスト、収穫と輸送コスト、林地管理サービスコストが含まれる。販売コストとは，前年のカンキツ園の維持コストであり，生産量とは無関係である。収穫と輸送コストは柑橘類製品を加工業者に搬送するコストを表し，生産される箱数によって異なる。グロフ管理サービス費用には、第三者に提供される柑橘類園の世話と収穫と輸送管理サービスに関する費用が含まれている。その他の費用には第三者グロフの世話と第三者果物の買収と転売の間のコストが含まれている。
2021年12月31日までの3カ月と比較して，2022年12月31日までの3カ月間の収入低下は，主に林地管理サービスの減少および季節早期·中期収穫からの収入減少であったが，収穫収入の低下は主にハリケーンイアンの影響により果物落下が増加した。
26
グロフ管理サービスの減少は，主に当社が監視管理サービスを提供する第三者グロフ所有者(総称して“グロフ所有者”と呼ぶ)が2022年6月30日までの3カ月初めに柑橘類事業から撤退することを決定したためである。柑橘類業務からの撤退決定は，介護管理サービスへの需要を解消した。そのため、前年同期と比較して、2022年12月31日までの3カ月間、世話管理サービスとそれに応じた世話費用の精算が減少した。
2022年12月31日までの3ヶ月間、早期中期の果物の収穫量が減少したのは、主に1箱当たりの固体減少と加工箱の生産量の減少によるものである。会社は早期作物の収穫速度を加速させ，箱の生産量を最大限に向上させ，ハリケーンイアンの早期作物への影響による余分な果物の落下を回避することを決定した。前年同期と比較して、1箱当たり固体は4.5%、加工箱の生産量は2.7%減少した。前期と比較して、会社は本年度に早季と中間期の果物の収穫作業を早期に完了し、2023年と2022年に比べて、2023年の早季と中間期の果物の収穫箱数と収入は全面的に低下すると予想される。ハリケーン·イーンが早季と中季の収穫に影響を与えたにもかかわらず、柑橘類の木は長期的な被害を受けていないようだ。
米国農務省は2023年1月12日に最新の予測を発表し、フロリダ州の2023年の収穫期のオレンジの総生産量は前の収穫期より56%低下すると予測した。全体的には，前年に比べて当社やフロリダ州柑橘類業界全体では，ハリケーンや疾患による落果率が高く，収穫された柑橘類タンク数が減少している。ニールセンは2023年1月13日までの報告で，2022年12月31日までの4週間で，非濃縮オレンジジュースの総消費量は新冠肺炎発生前の同時期に比べて約9.8%低下したと報告しているが，ニールセンの報告では，この間，ガソリン1ガロンあたり19.6%上昇したため，非濃縮オレンジジュース全体の収入は7.9%増加した(ニールセンは，2022年12月31日までの4週間で，非濃縮オレンジジュースの消費と収入は加工方法の変更により非濃縮オレンジジュース種別のある製品に再分類されたと述べている。彼らはこのような再分類が消費ガロンやドルに与える影響を明らかにしなかった)。
同社の新鮮果物販売収入も減少した。新鮮な果物の減少は主に販売された二つの箱と一箱当たりの価格の低下によるものだ。
米国農務省は2023年1月12日に発表した2022−23年収穫期柑橘類収量予測報告で，フロリダ州の柑橘類総生産量は2021−22作物年度の約41，050，000箱から2022−23年度の約18，000，000箱に減少し，減少幅は約56.2%と予想されている。早季と季節の作物については，米国農務省は61.6%低下すると予想している。最近経験したハリケーンイアンがバレンシア季節の作物の箱生産量と固体ポンド1箱あたりの潜在的な影響を予測するのは時期尚早であり、ハリケーンは会社のいくつかの柑橘類エーカー地域に影響を与えた。
2021年12月31日までの3カ月と比較して，2022年12月31日までの3カ月間の運営費が増加したのは，主に前年同期と比較して，2022年12月31日までの3カ月で実現した1箱あたりの販売コストが増加したためである。同社はその農園を維持する際に，化学肥料，除草剤，燃料のコストが大幅に増加している。これらのコスト増加に加え，刈取りのタイミングや，早期収穫が予想される箱生産量が低く，2022年12月31日までの3カ月間の1箱当たり販売コストが前年同期を上回った。また、ハリケーン·イーンのため、会社は掃除と修理に関する追加費用を発生させた。
同社はまた収穫と輸送費用の増加を記録した。収穫と輸送コストの増加は，収穫人工コストの増加およびコンバインの箱詰めにかかる時間の増加に直接関連している
27
前年同期と比較して，2022年12月31日までの3カ月間，ハリケーンイーンによる果物の落果量が増加した。
グローフ管理サービス費用の減少は、グローフ所有者が2022年6月にグローフ管理サービスを終了することと直接関連している。以上のように，グローフ所有者が柑橘類業務から撤退する決定は，グローフ所有者への管理サービスの需要を解消した。当社は2022年および2021年12月31日までの3カ月間にそれぞれ約0ドルおよび2，902，000ドルのグローフ所有者のグローフ管理サービスに関する運営費を記録した。そのため，前年同期と比較して，2022年12月31日までの3カ月間で介護費用が大幅に低下した。
上記の営業費用のうち“その他”に示されている貸方金額は、2022年12月31日と2021年12月31日までの四半期にCRBG計画により受信された連邦救済収益を代表する。
土地管理その他の業務
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月の主な運営指標を示しています
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
3か月まで |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入源： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
土地やその他の賃貸 |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
528 |
|
|
$ |
(247 |
) |
|
|
(46.8 |
)% |
他にも |
|
|
39 |
|
|
|
61 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(36.1 |
)% |
合計する |
|
$ |
320 |
|
|
$ |
589 |
|
|
$ |
(269 |
) |
|
|
(45.7 |
)% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
土地やその他の賃貸 |
|
$ |
93 |
|
|
$ |
140 |
|
|
$ |
(47 |
) |
|
|
(33.6 |
)% |
他にも |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
NM |
|
|
合計する |
|
$ |
94 |
|
|
$ |
140 |
|
|
$ |
(46 |
) |
|
|
(32.9 |
)% |
NM=意味がない
土地とその他のレンタルには、牧場権レンタル、狩猟レンタル、農場レンタル、集団鉱山第三者レンタル、石油採掘権レンタル第三者、その他の雑収入が含まれる。
2022年12月31日までの3カ月間の土地管理およびその他の業務収入は2021年12月31日までの3カ月間に比べて減少し，Alico牧場の一部売却による牧場や狩猟リースに含まれる土地の減少が主な原因である。また，当社は売却協定で先にカバーしていたいくつかの牧場エーカーにより牧場賃貸契約を改訂したため，牧場賃貸契約の改訂によりテナントに納めるべき従価税が減少した。
2021年12月31日までの3カ月と比較して，2022年12月31日までの3カ月の土地管理やその他の業務の運営費はやや低下しており，主に会社が牧場のあるエーカー土地を売却することにより会社が所有している牧場エーカーが従価税支出を減少させている。
一般と行政費用
2022年12月31日までの3カ月の一般·行政費は約2，509，000ドルであるのに対し，2021年12月31日までの3カ月の一般·行政費は約2，584，000ドルである。減少の要因は，2022年12月31日までの3カ月間，前年同期と比較して，会社が協賛したインセンティブ従業員の新冠肺炎ワクチン接種に関する費用が約100，000ドル減少したことである。また、その会社は
28
ある役員、上級管理者、従業員に与える制限的な株を減らし、他の行政コストを減少させた上で、株式報酬支出の減少を実現した。専門費用の増加部分はこのような減少を相殺した。
その他の収入、純額
2022年と2021年12月31日までの3カ月間、その他の純収入はそれぞれ約2，041，000ドルと7，553，000ドルだった。その他の純収入が減少したのは、主に不動産、財産、設備の売却、および販売待ち資産の保有時間の手配によるものである。2022年12月31日までの四半期で，会社はAlico牧場からいくつかの第三者に合計約609エーカーの土地を売却し，約3189，000ドルの収益を確認した。対照的に、同社は2021年12月31日までの3ヶ月間、不動産、財産、設備の売却、および販売待ち資産に関する約8，445，000ドルの収益を確認した。また、会社は、2021年12月31日までの3ヶ月と比較して、2022年12月31日までの3ヶ月間の利息支出が約247，000ドル増加したことを確認しており、これは、その可変期限債務とWCLCの全体金利上昇によるものである。
所得税
2022年12月31日までの3カ月間の所得税割引は約1，083，000ドルであり，2021年12月31日までの3カ月の所得税割引は約3，300，000ドルである。同社は2021年12月31日までの四半期に、市価を下回る価格でフロリダ州に1，638エーカーの土地を売却し、税収目的の慈善減額を招いた。この慈善寄付のおかげで、その会社は税金の割引を受けた。この税金割引が含まれていない場合、その会社は約1，578，000ドルの所得税支出を生成するだろう。
季節性
当社は主に柑橘類市場で販売されている果物生産に従事しており，季節性であり，自然現象や価格の大幅な変動の影響を受けている。歴史的に見ると、Alico会計年度の第2四半期と第3四半期は同社の年収の大部分を生み出している。運営資本は通常、本年度の第1四半期と第4四半期の方が高く、収穫周期にあたる。業務の季節性により、どの四半期の業績も必ずしも会計年度全体で実現可能な業績を代表するとは限らない。
29
流動性と資本資源
以下の表に貸借対照表の比較概要を示す
(単位：千) |
|
十二月三十一日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|||
現金と現金等価物 |
|
$ |
269 |
|
|
$ |
865 |
|
|
$ |
(596 |
) |
流動資産総額 |
|
$ |
37,555 |
|
|
$ |
31,616 |
|
|
$ |
5,939 |
|
流動負債総額 |
|
$ |
10,225 |
|
|
$ |
16,525 |
|
|
$ |
(6,300 |
) |
運営資本 |
|
$ |
27,330 |
|
|
$ |
15,091 |
|
|
$ |
12,239 |
|
総資産 |
|
$ |
412,990 |
|
|
$ |
409,255 |
|
|
$ |
3,735 |
|
定期融資元金と与信限度額 |
|
$ |
124,982 |
|
|
$ |
111,624 |
|
|
$ |
13,358 |
|
電流比 |
|
3.67 to 1 |
|
|
1.91 to 1 |
|
|
|
|
|||
流動資金と資本の出所と用途
歴史的に見ると、Alicoの業務は経営活動から前期全体の正の純現金流を生み出しており、各事業年度の第1四半期の純現金流は負であったにもかかわらず、収穫季節から収入を発生する前に現金を支出する必要があるため、季節的および関連的な要因がある。同社は、2023年度に比べて早期·中期収穫期に発生する収入が減少し、2023年度の運営キャッシュフローが減少すると予想している。現金源は主に経営のキャッシュフロー、業績の悪い土地とその他の資産の売却、会社の信用手配下の利用可能な金額及び資本市場に参入する機会を含む。循環信用限度額下の追加借款を獲得するには常習借款条件を満たさなければならない。Alicoは上場企業として他の資金源を得るかもしれない。しかし、将来的に受け入れ可能な条件で融資を得ることができるかどうかは、(I)財務状況、見通しと信用格付け、(Ii)全体の資本市場の流動性、および(Iii)経済状況を含む多くの要素の影響を受ける。その会社が受け入れ可能な条項で資本市場に進出し続けることは保証されないし、根本的にはできない。
Alico流動資金状況に影響を与える主な現金用途は、運営費用(従業員コストを含む)、柑橘類農園の維持コスト、柑橘類製品の収穫および輸送コスト、資本支出、株式買い戻し、配当金、債務超過コスト(定期融資の利息および元金支払いを含む)、および他の信用手配および買収である。
経営陣は、手元の現金、運営によって生成された現金、および会社の信用限度額での資産売却および利用可能性は、債務の元金および利息を返済するのに十分な流動資金を提供し、少なくとも今後12ヶ月および長期の運営資本要件および資本支出を満たすと信じている。
ローンの便利さと長期債務
Alicoは70，000，000ドルの運営資本信用限度額を有しており，そのうち約50，707，000ドルは2022年12月31日まで一般用途に利用可能であり，25，000，000ドルの循環信用限度額は，2022年12月31日まですべて一般用途に利用可能である(付記5参照)。“長期債務及び信用限度額”は、添付の簡明な連結財務諸表に記載されている)。また、同社は2021年5月1日から、メトロポリタン銀行の固定金利定期融資を無利子融資に転換し、満期残高風船支払い、すなわち2029年11月1日としている。この転換は利用可能な現金を増加させ、予測可能な未来に利用可能な現金を増加させることが期待される。利用可能な現金の増加に伴い、会社は債務の返済、柑橘類園の買収、株の買い戻し、増加した配当金の回復など、利用可能な現金を他の可能な用途に使用することができる。もし会社が著しい成長と他の会社の機会を追求することを選択した場合、例えば2020年10月30日に3，280エーカー柑橘園の取引を18，230，000ドルで買収し、債務を返済し、株式買い戻しまたはより多くの配当金を支払うことを選択した場合、これらの行動はその現金残高に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、会社はその信用限度額を使用することによって、または追加の債務または株式融資を得ることによって、このような活動に融資する必要があるかもしれない。会社が必要なときに追加融資を受ける保証はないし、もしあれば、商業的に合理的な条項で融資を受ける保証もありません。追加融資を受けることができないいかなる状況も、Alicoが異なる成長と他社の機会を追求する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
30
債務レベルは、Alicoの業務に重要な影響を与える可能性があり、これらに限定されないが、一般的な不利な経済および業界条件下での脆弱性を増加させ、将来の投資、資本支出、運営資本、業務活動、および他の一般会社の需要に資金を提供するキャッシュフローを制限し、その業務および業界の変化に対応する計画または対応する柔軟性を制限する。
Alicoのクレジット手配は、(I)最低債務カバー率が1.10~1.00であること、(Ii)有形純価値が少なくとも1.60，000，000ドルであり、数年前の総合純収入の10%を毎年増加させるか、または2022年9月30日までの年間約174，462，000ドルに適用されること、(Iii)最低流動比率が1.50~1.00であること、(Iv)債務対総資産比率が.625~1.00以下であること、および(V)WCLCのみで、毎年度の資本支出上限が30，000，000ドルであることを含む、様々な債務契約によって制限されている。同社は2022年12月31日現在、すべての財務契約を遵守している。
現金管理の影響
現金と現金等価物は2022年9月30日の約865，000ドルから2022年12月31日の約269，000ドルに減少した。以下では，これらの変更の構成要素について議論する.
経営活動に使われている現金純額
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、経営活動で使用されている現金純額に貢献する項目について詳しく説明します
(単位：千) |
|
3か月まで |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
純収益 |
|
$ |
(3,186 |
) |
|
$ |
10,080 |
|
|
$ |
(13,266 |
) |
減価償却、損耗、償却 |
|
|
3,950 |
|
|
|
3,836 |
|
|
|
114 |
|
不動産、財産、設備を売却し、売却のための資産所得を保有する |
|
|
(3,189 |
) |
|
|
(8,445 |
) |
|
|
5,256 |
|
繰延所得税割引 |
|
|
— |
|
|
|
(4,876 |
) |
|
|
4,876 |
|
長期資産の損失を処分する |
|
|
1,915 |
|
|
|
137 |
|
|
|
1,778 |
|
債務発行原価費用 |
|
|
36 |
|
|
|
43 |
|
|
|
(7 |
) |
他にも |
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
305 |
|
|
|
375 |
|
|
|
(70 |
) |
経営性資産と負債変動 |
|
|
(9,504 |
) |
|
|
(10,758 |
) |
|
|
1,254 |
|
経営活動のための現金純額 |
|
$ |
(9,665 |
) |
|
$ |
(9,608 |
) |
|
$ |
(57 |
) |
前年同期と比較して、2022年12月31日までの3カ月間、経営活動のための現金純額がやや増加したが、これは主にハリケーン·イーンによる低箱生産量、グローフ所有者がグローフ管理サービスを終了したことにより減少したグローフ管理費、フロリダ州へのあるエーカーの土地売却に関する慈善減額の確認により、会社は2021年12月31日までの四半期に税収割引を記録した。2022年12月31日までの3カ月間、会社はハリケーン·イーンの影響を受けた林を整理するサービスを提供したため、会社は今年末に計画されていた老木の枝刈りを早めることも決定したため、長期資産の損失は最終的に前年同期を上回った。
31
投資活動が提供する現金純額
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の投資活動が提供する現金純額(使用)の項目を詳細に説明している
(単位：千) |
|
3か月まで |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
資本支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
かんきつの木 |
|
$ |
(3,149 |
) |
|
$ |
(3,719 |
) |
|
$ |
570 |
|
設備やその他 |
|
|
(304 |
) |
|
|
(474 |
) |
|
|
170 |
|
合計する |
|
|
(3,453 |
) |
|
|
(4,193 |
) |
|
|
740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
かんきつ園を買収する |
|
|
(29 |
) |
|
|
(136 |
) |
|
|
107 |
|
不動産·財産·設備の売却および販売対象資産の保有純収益 |
|
|
3,287 |
|
|
|
8,604 |
|
|
|
(5,317 |
) |
柑橘の木を買う保証金の変化 |
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(301 |
) |
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(196 |
) |
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(105 |
) |
投資活動が提供する現金純額 |
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$ |
(496 |
) |
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$ |
4,079 |
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$ |
(4,575 |
) |
2021年12月31日までの3ヶ月間の投資活動から提供された純現金を2022年12月31日までの3ヶ月間の投資活動で使用した純現金に変換するのは、主に牧場売却のタイミングによるものである。同社は、2022年12月31日までの3カ月と比較して、2021年12月31日までの3カ月間、不動産、不動産、設備の売却、保有する販売待ち資産からより多くの収益を得ている。
融資活動が提供する現金純額
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の融資活動が提供する現金純額の項目を詳しく説明している
(単位：千) |
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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変わる |
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循環信用限度額の返済 |
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$ |
(8,902 |
) |
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$ |
(16,319 |
) |
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$ |
7,417 |
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循環信用限度額借款 |
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23,019 |
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25,696 |
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(2,677 |
) |
定期融資元金支払い |
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(759 |
) |
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(1,072 |
) |
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313 |
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株式オプションの行使 |
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— |
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170 |
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(170 |
) |
支払済み配当金 |
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(3,793 |
) |
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(3,763 |
) |
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(30 |
) |
融資活動で提供された現金純額 |
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$ |
9,565 |
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|
$ |
4,712 |
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|
$ |
4,853 |
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2021年12月31日までの3カ月間と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の融資活動で提供される現金が増加したのは、主に当社が2022年12月31日までの3カ月間に運営資金信用限度額項での純借入金を増加させ、前年同期と比較したためである。これは主に、2022年12月31日までの3ヶ月間の不動産、不動産、設備の売却、および販売待ち資産の収益が2021年12月31日までの前3ヶ月を下回ったためである。
同社の循環信用限度額は、2022年12月31日と2021年12月31日現在、それぞれ約19，045，000ドルと9，377，000ドルである。
WCLC信用限度額協定は、Rabo AgriFinance，Inc.が同社を代表して最大2，000，000ドルの信用状を発行することを規定している。2022年12月31日現在、約248，000ドルの未償還信用状があり、それに応じて、WCLCクレジット限度額におけるAlicoの利用可能性が減少している。
32
購入承諾
当社はその正常な業務中に柑橘類の木を購入する契約を結んでいます。同社は2022年12月31日現在、約5，403，000ドルのこれらの買収に関連した未償還承諾を有しており、各約束はそれぞれの交付時に支払われる。
プロジェクト3.数量と品質VE市場リスクの開示について
本報告期間中，我々が2022年12月13日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの10−K表年次報告第II部7 A項で述べた開示内容に大きな変化はなかった。
項目4.制御プログラムがあります
我々の経営陣は、1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義された証券取引法(改正)下での規則13 a−15(E)および15 d−15(E)において、本報告の期間終了までの開示制御および手順の有効性を評価している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、本報告で述べた期間が終了するまで、我々の開示制御および手順が合理的な保証レベルで有効ではないことは、これまで2022年9月30日までの財政年度のForm 10−K年次報告で開示されていたように、財務報告の内部統制で発見された重大な弱点管理によるものであると結論した。
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、年度或いは中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
我々が先に2022年9月30日までの財政年度Form 10-K年度報告書で開示したように、経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に以下のような大きな弱点があることを発見した
救済計画
経営陣は監査委員会の監督の下で、所得税の準備と財務諸表のエラー影響を評価する際に使用される情報の完全性と正確性を解決するための内部制御プログラムを設計し、実施した
33
これらの行動は，決定された重大な弱点を救済すると信じているが，上記の救済手順では，我々が決定した必要な制御活動を実施する努力が十分に実施され，有効な動作結論が得られるまで，これらの重大な弱点は救済されるとは考えられない.私たちが実質的な弱点を解決するために評価と努力を続けるにつれて、私たちは制御欠陥を解決するために追加的な措置を取るかもしれない。
(b)財務報告書の内部統制の変化。
2022年12月31日までの財政四半期において、上記“救済計画”に記載されている変化を除いて、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
34
第2部-その他R情報
項目1.法律規定訴訟手続き
時々、Alicoはその正常な業務過程における運営によって生じるクレームに関する訴訟に巻き込まれる可能性がある。当社は現在、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きにいかなる法的手続きにも関与していません。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
ALICOが2022年12月13日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの10-K表年次報告では、第1部1 A項“リスク要因”に列挙されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間内に、未登録株式証券は販売されていない。
本四半期報告Form 10-Qがカバーしている期間中、発行者は当社の株式証券を購入していません。
Iプロジェクト3.デフォルトUPON高級証券
ない。
プロジェクト4.地雷安全安全情報開示
適用されません。
項目5.その他情報
ない。
35
第六項です陳列品
展示品番号 |
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展示品索引 |
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3.1 |
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1972年2月17日に再記載された会社登録証明書(2017年12月11日Alicoが提出した10-Kフォームの添付ファイル3.1を参照して編入) |
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3.2 |
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会社登録証明書改訂証明書は、1974年1月14日(米国公認会計士協会2005年12月21日の表S-8登録声明、登録番号333-130575参照) |
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3.3 |
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会社定款改正案は、日付は1987年1月14日(2005年12月21日AlicoのS-8表登録声明合併、登録番号333-130575参照) |
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3.4 |
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1988年12月27日会社定款改正案(2005年12月21日AlicoのS-8表登録声明合併、登録番号333-130575参照) |
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3.5 |
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Alico，Inc.第2回改訂、改訂および再記述(Alicoを参照して2021年1月15日に提出された8−K表の添付ファイル3.6に編入) |
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10.1 |
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Alico，Inc.，Alico-Agi，Ltd.，Alico Plants World，L.L.C.，Alico Fruit Company，LLC，Alico Land Development Inc.，Alico Citrus Nursery，LLCとRabo AgriFinance LLC間の第12項改正および信用協定免除(f/k/a Rabo AgriFinance，Inc.)日付は2021年11月19日(Alicoが2022年2月3日に提出した10-Q表の添付ファイル10.1を参照して編入) |
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10.2 |
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Alico，Inc.とKiernanさんの間で改訂·再署名された雇用契約は、日付が2022年4月1日である(Alico社が2022年4月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.1を参照して組み込む) |
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10.3 |
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Alico，Inc.とKiernanさん間の年間業績業績·長期ボーナス契約は、2022年4月1日(Alico社が2022年4月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照して編入される) |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条規則第13 a-14条(A)に基づく認証最高経営責任者 |
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31.2 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく認証首席財務官第13 a-14条認証 |
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32.1 |
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アメリカ法典第18編第1350条による行政総裁の証明 |
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32.2 |
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米国法典第18編第1350条に基づく首席財務官の証明 |
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101.INS |
* |
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには現れない。 |
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101.書院 |
* |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.カール |
* |
イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 |
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101.def |
* |
インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する |
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101.介護会 |
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XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.Pre |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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2022年12月31日までの四半期のForm 10-Q四半期報告の表紙には、イントラネットXBRL形式が採用されている。 |
* |
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規制S-T規則406 Tによれば、これらのXBRL(拡張可能な商業報告言語)文書は、アーカイブまたは登録宣言または募集説明書の一部ではなく、1933年証券法第11節または12節または1934年証券取引法第18節の目的のために提供され、他の態様は、これらの条項の下での責任を受けない。 |
36
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者NTは，以下の署名者が本報告に署名することを正式に許可している.
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アリコ、Inc.(登録者) |
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2023年2月6日 |
差出人： |
ジョン·E·キルナン |
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|
ジョン·E·キルナン |
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社長と最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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2023年2月6日 |
差出人： |
/s/ペリー·デル·ヴィチオ |
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ペリー·デル·ヴィチオ |
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首席財務官 |
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(首席財務会計官) |
37