dgii-20221231
00008547759/30202335743647Q1誤り0.010.012,000,0002,000,000————0.010.0160,000,00060,000,00042,198,62941,950,7326,465,0806,412,81200P 2 Y3.893.986.000.461.251.466.000.463か月00008547752022-10-012022-12-310000854775交換：XNAs2022-10-012022-12-3100008547752023-01-26Xbrli：共有0000854775アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-10-012022-12-31ISO 4217：ドル0000854775アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-10-012021-12-3100008547752021-10-012021-12-31ISO 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Error補正調整メンバ2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-09-300000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000854775US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーDgii：ハシオトのメンバーDDII：ContingentConsiderationMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000854775US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーDgii：ハシオトのメンバーDDII：ContingentConsiderationMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000854775DGII：CtekIntecCtekMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーDDII：ContingentConsiderationMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000854775DGII：CtekIntecCtekMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーDDII：ContingentConsiderationMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000854775米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-12-310000854775米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-09-300000854775US-GAAP：ライセンスプロトコルのメンバー2022-12-310000854775US-GAAP：ライセンスプロトコルのメンバー2022-09-300000854775米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-12-310000854775米国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-09-300000854775US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-12-310000854775US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-09-300000854775US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-12-310000854775US-GAAP：非競争プロトコルメンバ2022-09-300000854775米国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2022-12-310000854775米国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2022-09-300000854775DGII：販売コストと一般および行政費用メンバー2022-10-012022-12-310000854775DGII：販売コストと一般および行政費用メンバー2021-10-012021-12-310000854775DGII：モノのインターネット製品とサービスのメンバー2022-09-300000854775DGII：モノのインターネットソリューションのメンバー2022-09-300000854775DGII：モノのインターネット製品とサービスのメンバー2022-10-012022-12-310000854775DGII：モノのインターネットソリューションのメンバー2022-10-012022-12-310000854775DGII：モノのインターネット製品とサービスのメンバー2022-12-310000854775DGII：モノのインターネットソリューションのメンバー2022-12-31DGII：細分化DGII：操作セグメントの番号0000854775DGII：企業ルータのメンバー2022-06-300000854775DDII：コンソールサーバのメンバー2022-06-300000854775DGII：OMSソリューションのメンバー2022-06-300000854775DGII：インフラ管理メンバー2022-06-300000854775DGII：SmartSenseMember2022-06-300000854775DGII：ヴェントゥスメンバー2022-06-3000008547752022-06-300000854775アメリカ-公認会計基準：測定入力制御の主要メンバーSRT：最小メンバ数2022-06-30Xbrli：純0000854775SRT：最大メンバ数アメリカ-公認会計基準：測定入力制御の主要メンバー2022-06-300000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2021-11-010000854775アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-11-010000854775US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-11-010000854775Dgii：SwinglineCreditFacilityMembers2021-11-010000854775アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-03-150000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数2022-10-012022-12-310000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーDDII：連邦基金率メンバー2022-10-012022-12-310000854775DGII：LIBORMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2022-10-012022-12-310000854775SRT：最大メンバ数US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000854775US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000854775DDII：PriorCreditFacilityMember2021-11-010000854775DDII：PriorCreditFacilityMember2021-11-012021-11-010000854775DDII：PriorCreditFacilityMember2021-11-020000854775DGII：11月12021単位契約メンバー2021-11-010000854775DGII：2012年12月222021単位契約メンバー2021-11-010000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2021-12-012021-12-310000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-12-310000854775米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-09-300000854775DGII：モノのインターネット製品とサービスのメンバー2021-10-012021-12-310000854775DGII：モノのインターネットソリューションのメンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：会社員2022-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：会社員2022-09-300000854775SRT：北米メンバ2022-10-012022-12-310000854775SRT：北米メンバ2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-10-012021-12-310000854775DGII：他の地域のメンバー2022-10-012022-12-310000854775DGII：他の地域のメンバー2021-10-012021-12-310000854775US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-10-012022-12-310000854775US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-10-012021-12-310000854775US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-10-012022-12-310000854775US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-10-012021-12-310000854775米国-GAAP：デバイス構成員2022-12-310000854775米国-GAAP：デバイス構成員2022-09-3000008547752021-04-012022-12-3100008547752023-04-01SRT：最小メンバ数2022-12-310000854775SRT：最大メンバ数2023-04-012022-12-310000854775SRT：最大メンバ数2022-12-310000854775DGII：2021年計画メンバー2022-12-310000854775米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2020-01-290000854775アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-12-310000854775米国-GAAP：販売コストメンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-GAAP：販売コストメンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-10-012021-12-310000854775米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-10-012021-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-10-012021-12-310000854775米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-09-300000854775米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-12-310000854775米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300000854775アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300000854775米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-10-012022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-10-012022-12-310000854775米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310000854775アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-12-3100008547752023-01-272023-01-270000854775アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-272023-01-270000854775DGII：2021年計画メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-27

アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☑ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今四半期末までに：2022年12月31日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                    至れり尽くせり                    .
依頼書類番号：001-34033
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/854775/000085477523000003/dgii-20221231_g1.jpg
ディギー国際会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州 41-1532464
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) (国際税務局雇用主身分証明書番号)
もっと洗練された大通り9350号スイートルーム700  
ホプキンスミネソタ州 55343
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
(952) 912-3444
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルですDGIIナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☑ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☑ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ 
☐
 ファイルマネージャを加速する 
☑
非加速ファイルサーバ 
☐
 規模の小さい報告会社 
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☑
2023年1月26日35,743,647登録者額面0.01ドルの発行済み普通株式。


索引.索引
 ページ
第1部財務情報
 
  
項目1.監査されていない財務諸表：
 
  
簡明総合業務報告書
1
簡明総合総合収益表
2
  
簡明総合貸借対照表
3
  
キャッシュフロー表簡明連結報告書
4
  
株主権益簡明合併報告書
5
簡明合併財務諸表付記
6
  
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
19
  
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
27
  
項目4.制御とプログラム
28
  
第2部：その他の情報
 
  
項目1.法的訴訟
29
  
第1 A項。リスク要因
29
  
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
29
  
項目3.高級証券違約
29
  
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
29
  
項目5.その他の情報
29
  
項目6.展示品
30
  

i
カタログ表

第1部財務情報

項目1.財務諸表

ディギー国際会社です。
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
 12月31日までの3ヶ月間
 20222021
 (単位は千、1株当たりのデータは除く)
収入：
製品$81,755 $63,798 
サービス.サービス27,551 20,459 
総収入109,306 84,257 
販売コスト：
製品コスト39,612 29,239 
サービスコスト7,070 5,748 
償却する1,103 1,389 
販売総コスト47,785 36,376 
毛利61,521 47,881 
運営費用：
販売とマーケティング19,106 15,319 
研究開発14,094 13,412 
一般と行政16,358 15,351 
総運営費49,558 44,082 
営業収入11,963 3,799 
その他の費用、純額：
利子支出，純額(5,971)(4,898)
その他の収入，純額17 (102)
その他の費用の合計(5,954)(5,000)
所得税前収入6,009 (1,201)
所得税を支給する230 (2,388)
純収入$5,779 $1,187 
普通株式1株当たり純収入：
基本的な情報$0.16 $0.03 
薄めにする$0.16 $0.03 
加重平均普通株式：
基本的な情報35,608 34,560 
薄めにする36,859 35,767 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

1
カタログ表

ディギー国際会社です。
簡明総合総合収益表
(未監査)
12月31日までの3ヶ月間
20222021
(単位：千)
純収入$5,779 $1,187 
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整1,289 (212)
その他全面収益(赤字)1,289 (212)
総合収益$7,068 $975 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。



2
カタログ表

ディギー国際会社です。
簡明合併貸借対照表
(未監査)
2022年12月31日2022年9月30日
 (単位：千、共有データを除く)
資産  
流動資産：  
現金と現金等価物$30,949 $34,900 
売掛金純額49,668 50,450 
棚卸しをする80,993 73,223 
課税所得税4,777 3,764 
その他流動資産3,854 3,871 
流動資産総額170,241 166,208 
財産、設備、装飾、純額28,374 27,594 
無形資産、純額295,663 302,064 
商誉341,573 340,477 
経営的リース使用権資産14,897 15,299 
他の非流動資産3,862 2,253 
総資産$854,610 $853,895 
負債と株主権益  
流動負債：  
長期債務の当期部分$15,523 $15,523 
売掛金30,633 32,373 
補償すべきである11,782 14,576 
未収入を稼ぐ20,414 19,803 
賃貸負債の当期部分を経営する3,357 3,196 
その他流動負債8,856 11,036 
流動負債総額90,565 96,507 
所得税に対処する1,734 2,441 
繰延税金負債10,572 9,666 
長期債務218,568 222,448 
リース負債を経営する16,334 16,978 
他の非流動負債6,909 4,342 
総負債344,682 352,382 
引受金とまたは事項がある注13)
株主権益：  
優先株、額面0.01ドル；ライセンス株式2，000，000株；未発行および未発行— — 
普通株、額面0.01ドル、認可株式60，000，000株、発行された42，198，629株と41，950，732株422 420 
追加実収資本389,390 385,244 
利益を残す205,854 200,075 
その他の総合損失を累計する(24,765)(26,054)
在庫株は，コスト計算で6，465，080株と6，412，812株である(60,973)(58,172)
株主権益総額509,928 501,513 
総負債と株主権益$854,610 $853,895 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。


3
カタログ表

ディギー国際会社です。
簡明合併現金フロー表
(未監査)
 12月31日までの3ヶ月間
 20222021
(重記)(1)
 (単位：千)
経営活動：  
純収入$5,779 $1,187 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
財産·設備·修繕の減価償却1,649 1,553 
償却する6,957 8,559 
株に基づく報酬2,868 2,017 
繰延所得税の準備905 1,732 
不良債権準備と製品返品準備(148)414 
在庫廃棄準備金3,019 600 
再編成費用23 109 
他にも(52)25 
経営性資産と負債変動(買収を除く)(18,320)(10,319)
経営活動が提供する現金純額2,680 5,877 
投資活動：  
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く— (347,593)
財産、設備、内装、その他の無形資産を購入する(963)(454)
投資活動のための現金純額(963)(348,047)
融資活動：  
長期債務収益— 350,000 
債務発行コストの支払い— (13,443)
長期債務を償還する(4,375)(98,118)
株式オプション計画取引の収益872 4,227 
従業員の株購入計画取引の収益594 321 
株式ベースの支払選択と報酬の純株式決済のための税金(2,987)(6,025)
融資活動が提供する現金純額(5,896)236,962 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響228 (36)
現金と現金等価物の純減少(3,951)(105,244)
期初現金及び現金等価物34,900 152,432 
期末現金と現金等価物$30,949 $47,188 
キャッシュフロー情報の補足開示：
支払の利子$8,466 $2,688 
所得税を納めた純額565 738 
非現金投融資活動補足スケジュール：
在庫を財産、設備、内装に移す(1,512)(699)
財産·設備·内装およびその他の無形資産を購入するための課税項目$(17)$(16)
(1)上記のとおり注2これらの簡明総合財務諸表について、2021年12月31日までの3ヶ月の簡明総合現金フロー表を再記述した。
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。


4
カタログ表

ディギー国際会社です。
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
積算
その他の内容他にも合計する
普通株在庫株支払い済み保留する全面的に株主の
(単位：千)株額面.額面株価値がある資本収益.収益収入を損ねる権益
残高、2021年9月30日40,653 $407 6,391 $(56,535)$370,699 $180,692 $(22,746)$472,517 
純収入— — — — — 1,187 — 1,187 
その他総合損失— — — — — — (212)(212)
従業員の株購入計画が状況を下達する— — (18)161 160 — — 321 
株式ベースの支払奨励金の純株式決済のための税金— — 74 (1,726)(4,299)— — (6,025)
株式奨励計画に基づいて株を発行する760 7 — — 4,220 — — 4,227 
株に基づく報酬費用— — — — 2,017 — — 2,017 
残高、2021年12月31日41,413 $414 6,447 $(58,100)$372,797 $181,879 $(22,958)$474,032 
残高、2022年9月30日41,950 $420 6,413 $(58,172)$385,244 $200,075 $(26,054)$501,513 
純収入— — — — — 5,779 — 5,779 
その他総合収益— — — — — — 1,289 1,289 
従業員の株購入計画が状況を下達する— — (20)186 408 — — 594 
株式ベースの支払選択と報酬の純株式決済のための税金— — 72 (2,987)— — — (2,987)
株式奨励計画に基づいて株を発行する249 2 — — 870 — — 872 
株に基づく報酬費用— — — — 2,868 — — 2,868 
残高、2022年12月31日42,199 $422 6,465 $(60,973)$389,390 $205,854 $(24,765)$509,928 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である
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カタログ表


ディギー国際会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)

1. 監査されていない中期簡明合併財務諸表と重要会計政策の列報基礎

陳述の基礎
Digi International Inc.(“私たち”、“Digi”または“当社”)監査されていない簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会が中期財務諸表に適用する規則と規定に基づいて作成されている。これらの財務諸表は、中間業績を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を管理層が反映しているが、完全な財務諸表に対して米国公認会計原則(“GAAP”)によって要求されるすべての情報および脚注は含まれていない。これらの財務諸表は、2022年9月30日現在の年次報告Form 10-Kで開示されている財務諸表(“2022年財務諸表”)とともに読まなければなりません。私たちは四半期と年度財務諸表を作成する際に同じ会計政策を使用します。業務の四半期結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。
新冠肺炎がわれわれの業務に及ぼす潜在的影響
コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行の影響は引き続き現れている。状況の改善が見られ、大流行前のレベルに近づいているが、大流行が私たちの業務や財務業績に与える影響の程度は将来の事態に大きく依存し、現時点では合理的に見積もることはできない。将来の発展には，大流行の持続時間，範囲，重症度の変化，我々が業務を展開している司法管区内外での影響を制御または軽減するための行動，政府プロジェクトへの影響がある。情勢の内在的不確実性のため、私たちは新冠肺炎疫病が私たちの未来の運営に与える可能性の影響を予測できないが、それが私たちの業務にもたらすリスクを持続的に監視する。より詳細な議論については，我々の年次報告書の第1部，項目1を参照表格10-K2022年9月30日までの年度。
2. 以前発表された財務諸表を再報する
債務発行コストと債務発行コスト償却のキャッシュフロー分類の誤りにより、2021年12月31日までの3ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表が再報告された。
前期財務諸表の非実質的訂正
当社が2021年12月31日までの四半期財務諸表を発表した後、当社は、2021年11月と12月にそれぞれ締結した第2および第3の改正と信用協定に関連する債務発行コストの簡明総合キャッシュフロー表をいくつか修正しました。私たちはもっと正しい$13.4先に経営活動内の経営資産及び負債変動(買収後の純額)内に記録された債務発行コストを百万ユーロとし、現金流出を正確に報告し、融資活動内の債務発行コストを支払う。修正しました$2.3従来、融資活動における長期債務支払いに計上されていた債務発行コストの償却、及び経営活動における経営資産や負債(買収後の純額を差し引いた)から経営活動における償却への変化。この等訂正は簡明総合貸借対照表、簡明総合収益表、あるいは簡明総合総合収益表に影響を与えない。当社はこの再記述は簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないと考えています。
6
カタログ表


3. 1株当たりの収益
以下の表は、1株当たりの普通株式純収入計算における分子と分母の台帳(単位は千、普通株データを除く)：
 12月31日までの3ヶ月間
 20222021
分子：
純収入$5,779 $1,187 
分母：
普通株1株あたりの基本純収入の分母−加重平均流通株35,608 34,560 
希釈性証券の影響：
株式オプションと制限株式単位1,251 1,207 
希釈後の普通株当たり純収入の分母−調整後加重平均株−36,859 35,767 
基本的に1株当たりの純収入$0.16 $0.03 
希釈して普通株当たり純収益$0.16 $0.03 
Digiは、いくつかの株式オプションおよび制限株式単位報酬を含まず、これらの報酬は、私たちの希釈後の1株当たり純収益計算に逆希釈効果をもたらす。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間234,365そして365,099流通株はそれぞれ除外された。
4. 選定された貸借対照表データ
次の表に選定した貸借対照表データ(単位は千)を示す
十二月三十一日
2022		九月三十日
2022
売掛金、純額：
売掛金$58,037 $58,967 
信用損失が減少する3,350 3,285 
将来のクレジットリターンと定価調整のための準備金の減少5,019 5,232 
売掛金純額$49,668 $50,450 
在庫：
原料.原料$38,887 $39,189 
Oracle Work in Process2 592 
完成品42,104 33,442 
棚卸しをする$80,993 $73,223 
5. 公正価値計量
金融資産および負債は、公正価値計量に重要な最低レベル投入に基づいて、第1レベル(同じ資産または負債がアクティブ市場での調整されていないオファー)、第2レベル(第1レベルに含まれる可視市場投入以外の可視市場投入)、および第3レベル(可視市場データから確認できない見えない投入)に分類される
いくつありますか違います。2022年12月31日または2022年9月30日現在、公正価値に応じて恒常的に計量された資産または負債

7
カタログ表

5.公正価値計測(継続)
以下の表は、重大な観察不可能な投入(第3レベル)を使用して、公正な価値で恒常的に計量された、または対価負債を有する入金状況(千で計算される)を示す
12月31日までの3ヶ月間
20222021
期日初め公正価値$— $6,200 
価格の公正価値変動があるかもしれない— — 
期末公正価値$— $6,200 
私たちが2021年3月にHaxiot，Inc.(“Haxiot”)を買収することについては、いくつかの収入敷居に基づいて収益支払いを行うことに同意します。Haxiotを買収するか、または対価格余剰負債を有する公正価値は#ドルである1，000万そして$5.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
私たちが2021年7月にCTEK，Inc.(CTEKと略す)を買収することについては、いくつかの収入ハードルに基づいて支払うか、または収益があることに同意します。CTEKの買収または対価格余剰負債の公正価値は#ドルである1，000万そして$0.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
あるいは，価格に対する公正価値変動は，関連する目標を実現する確率の推定を反映し，我々の推定割引率に基づいて割引を行う.2022年12月31日のまたは価格の公正価値は、指定されたCTEK収入の閾値を達成する可能性に基づいている。2022年12月31日現在、CTEK関連または対価格は、2023年12月31日までの将来の業績に依存している。
6. 営業権その他無形資産，純額
無形資産を償却すべきである(千計)
 2022年12月31日2022年9月30日
毛収入
携帯する
金額		アカムです。
アモスです。		ネットワークがあります毛収入
携帯する
金額		アカムです。
アモスです。		ネットワークがあります
購入とコア技術$85,034 $(56,975)$28,059 $85,016 $(55,854)$29,162 
許可協定112 (112)— 112 (112)— 
特許と商標39,773 (18,266)21,507 39,711 (17,666)22,045 
取引先関係309,220 (63,123)246,097 309,212 (58,355)250,857 
競業禁止協定600 (600)— 600 (600)— 
注文がたまっている1,000 (1,000)— 1,000 (1,000)— 
合計する$435,739 $(140,076)$295,663 $435,651 $(133,587)$302,064 

償却費用を$とする6.5百万ドルとドル6.32022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。償却費用は私どもの簡明合併経営報告書に販売コストおよび一般と行政費用に記録されています
2023年度の残り時間および次の5事業年度の無形資産に関連する償却費用は、(千で計算)と推定される
2023年(9ヶ月)$19,515 
202425,239 
202521,783 
202620,593 
202720,593 
202820,411 
8
カタログ表

6.営業権およびその他無形資産純資産(継続)
報告可能な部門別の営業権帳の額面変動状況は以下の通り(千で計算)
 2022年12月31日までの3ヶ月間
 モノのインターネット
製品とサービス		モノのインターネット
解決策		合計する
2022年9月30日残高$172,931 $167,546 $340,477 
外貨換算調整998 98 1,096 
2022年12月31日の残高$173,929 $167,644 $341,573 
営業権とは、取得した純資産のコストが公正価値を超えることを確認できる部分である。6月30日まで、営業権は年度ごとに減値量子化テストを行い、減値を示す可能性のあるイベントや状況が発生すれば、より頻繁に減値テストを行う。私たちは継続して二つ細分化市場、私たちのモノのインターネット製品とサービス細分化市場、および私たちのモノのインターネット解決策細分化市場を報告することができます(参照注8)である。私たちのモノのインターネット製品とサービス業務の構造は四つモノのインターネット製品とサービス部門での報告単位は、単位ごとに1人の報告マネージャーがいる：セルラールータ、コンソールサーバ、OEMソリューション、インフラ管理。2021年11月にVentusを買収した後二つ私たちのモノのインターネット解決策部門の報告機関。2022年度第3四半期に完了した年間減値テストでは、部門ごとに個別の減値テストを行った。

収入と市場方法に基づいて公正価値を決定する仮定と推定は複雑であり、しばしば主観的である。彼らは様々な要素の影響を受けるかもしれない。その中には工業と経済傾向などの外部要素が含まれている。それらはまた、私たちの業務戦略と内部予測の変化のような内部要素を含む。環境または潜在的なイベントの変化は、公正な価値を推定することに否定的な影響を与える可能性がある。もし私たちの将来の経営業績が現在の予測を満たしていない場合、あるいは私たちの時価が低下し続けている場合、私たちの1つ以上の報告単位の公正な価値が減少していることを示すと決定された場合、私たちは将来の営業権減価費用を記録する必要があるかもしれない。
2022年度の減価テストの結果
2022年6月30日までに私たちは32.7企業ルータ報告部門の百万ドルの営業権57.1コンソールサーバ報告単位の百万の営業権、$63.7OEMソリューション報告部門の百万の名誉、$20.4インフラ管理報告部門の百万ドルの営業権49.5SmartSenseレポート部門に百万ドルの営業権と118.3ヴィントゥス報告書部門に対する百万の善意。2022年6月30日に、すべての6つの報告部門の商業誉公正価値はすべて帳簿価値を超えた。SmartSenseとVentus公正価値は帳簿価値より10%未満高い。各報告単位の暗黙的公正価値は収益法と市場法の重みの組合せを用いて独立基準で計算される。各報告単位の暗黙的公正価値は著者らの未分配資産と加算し、総持分の指示価値を得、その後、総持分の指示価値範囲を得る。この範囲は総時価#ドルと比較した852.02022年6月30日まで。これは制御(赤字)/保険料の範囲が(5.6)% to 7.9%です。この範囲の制御プレミアムは、過去5年間の通信機器業界の制御プレミアムよりも低い。そのため、時価台帳分析は報告単位ごとに推定された公正価値の合理性を支持することを証明した。
7. 負債.負債
2021年11月1日、私たちはモントリオール銀行ハリス銀行(“モントリオール銀行”)と2つ目の改正と再記述の信用協定を締結した。本協定は私たちに#ドルからなる高度な保証信用手配(“信用手配”)を提供してくれた350百万ドルの定期融資B保証融資(“定期融資手配”)と#ドル35百万循環信用手配(“循環ローン手配”)は、信用手配を増加して増量ローンを提供する未承諾選択権があるが、増量上限がある。循環ローンには#ドルが含まれています10百万信用状の二次ローンとドル10百万揺動線子施設。Digiは将来的に循環貸出ツールの収益を一般会社の目的に利用するかもしれない。このローンは私たちがモントリオール銀行と2021年3月15日に締結した銀団優先保証信用協定に取って代わり、この新しい定期ローンで私たちの左輪拳銃の残り残高を代替した。この以前の合意は私たちに#ドルを含む約束された信用手配(“優先信用手配”)を提供してくれた200百万円の循環ローン。

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カタログ表

7.負債(継続)
Digiは2021年12月22日、モントリオール銀行と第3の改正および再記載された信用協定を締結した。Digiは、2021年11月1日に締結された既存のクレジット協定に基づいて、定期融資スケジュールおよび循環融資スケジュールの再融資を行うが、クレジットプロトコルから追加的な収益を得ることもなく、クレジットプロトコルに含まれる任意のスケジュールまたはサブスケジュールの金額も修正しない。
12月改正後、定期ローン手配による借入金は年利率とロンドン銀行の同業解体利息で計算され、下限は0.50Digiが選択した1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月のメッセージ期間については、選択されたメッセージ期間の終了時にリセット(LIBORがもはや利用可能でない場合、基準金利をリセット)を追加します5.00%または基本金利プラス4.00%です。基本金利はモントリオール銀行の最優遇金利の中で最も高い連邦基金の有効金利を合わせて決定されました0.501ヶ月間のロンドン銀行の同業解体にドルをプラスするか1.00%です。循環信用メカニズムにおける融資の適用保証金の範囲は4.00%から3.75ロンドン銀行の同業解体ローンと3.00%から2.75基本金利ローンの金利は%であり、これはDigiの総合レバレッジ率に依存する。信用手配項目の下で未返済残高の利息を支払う以外に、吾らは未使用の承諾額について承諾費を支払わなければならず、この承諾費も利息支出の中に報告されている。Digiは2021年12月から2022年4月までの利息期間を1カ月，2022年5月1日に発効する期限を6カ月と選択した。選挙は2022年10月31日の満了後、ディジは1カ月の利子期間を選択し、2022年11月1日から発効し、2022年12月1日に同期間に選出された。2022年12月31日の加重平均金利は6.02%.
優先信用手配された債務発行費用と残高は合計#ドルです2.32021年11月1日は100万人。このお金の$は1.9百万ドルは新しい修正案に加入した時にログアウトされ、利息支出と#ドルに計上されます0.4100万ドルは改正された融資期限内に償却され、利息支出で報告される。Digiは追加の$を生成しました11.7百万ドルとドル1.72021年11月1日と2021年12月22日の改正案に関する債務発行コストはそれぞれ100万ドル。これらの金額は改正された融資期限内に償却され、利息支出で報告される。
定期ローンは四半期分割払いで、残高は2028年11月2日に満期になります。任意の金額を引き出した場合、循環ローンは2028年11月2日に満期になった時点で一度に支払います。定期ローンと循環ローンの公正価値は2022年12月31日の帳簿価値に近い。
Digiは事前に#ドルの定期ローンを支払った502021年12月には100万人。
次の表は、2022年12月31日と2022年9月30日までの長期債務の概要(単位：千)です
2022年12月31日の残高2022年9月30日残高
定期ローン$245,625 $250,000 
未償却発行コストを削減する(11,534)(12,029)
長期債務の当期満期日が短い(15,523)(15,523)
長期債務総額は当期分を差し引く$218,568 $222,448 


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カタログ表

7.負債(継続)
次の表は、2022年12月31日現在の長期債務総額の将来満期日の概要(単位：千)：

財政年度金額
2023年(9ヶ月)$13,125 
202417,500 
202517,500 
202617,500 
202717,500 
2028162,500 
長期債務総額$245,625 

チェーノと担保物権
循環融資メカニズムを管理する協定にはいくつかの契約が含まれている。他の条項では、このような条約は私たちに一定の財政比率(純レバー率と最低固定費用比率)を維持することを要求する。2022年12月31日まで、私たちは循環ローンツールから何の金額も引き出していない。信用手配の下で借りた金額は私たちのほとんどの資産を担保にします。
8. 市場情報を細分化する
私たちは二つ報告が必要な細分化市場：モノのインターネット製品とサービス、そしてモノのインターネット解決策。私たちのモノのインターネット製品とサービス業務の構造は4つの運営部門を含み、各部門には1人の部門マネージャーがいます。これらは四つ細分化市場を運営しているのは
•セルラールータは、一般に、デバイスがセルラ通信挿入を完全に使用することができる位置に位置する接続されたカートリッジ装置(完全に閉じられた装置)を提供する。
•コンソールサーバは、(セルラ通信のみを使用する)セルラールータと同様に、エッジ計算インストールおよびデータセンタアプリケーションに特化されている点で異なる。
•OEMソリューション−元の機器製造業者(“OEM”)は、カセット装置ではなくチップとなるであろう。これは独立モジュールの形式であってもよいし，モジュール上のシステム(“SOM”)の形式であってもよい.セルラ接続が使用される場合、他の通信プロトコル、例えば、アプリケーションベースのZigbee、ブルートゥース、または無線周波数(RF)を使用することができる。
•インフラ管理-バッテリ電力供給のセルラー接続センサと、コンソールサーバよりもDigi Accelerated Linux(“DAL”)に基づく他のタイプのコンソールサーバアプリケーションとを含む。この運営細分化市場にはセルラ通信を使用しない製品があるが，この細分化市場の大部分は確かにセルラ通信を使用している.
2021年11月1日にVentusを買収した後、IoT Solutionsは二つ細分化市場を運営する：
•SmartSense-食品や薬品などの腐敗しやすい物品のための無線温度および他の条件に基づく監視サービス、および従業員タスク管理サービスを提供する。
•Ventus-管理ネットワークすなわちサービス(“MNaaS”)ソリューションを提供し、無線および固定回線ソリューションを介して企業広域ネットワーク(“広域ネットワーク”)接続の複雑さを簡略化する。
各報告可能支部に含まれる経営支部は，類似した定性的かつ定量的な要因を持ち，個々の報告すべき部下にまとめることができるようにした。定性的要因は、製品およびサービスの類似した性質、生産プロセス、顧客タイプまたはカテゴリ、および製品を流通させるための方法を含む。数量化要因には似たような営業利益率が含まれる。私たちの最高経営責任者は私たちの最高経営決定者で、彼は運営収入と利益を含む総合的な情報を使用して業務決定を審査し、行います。
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カタログ表

8.市場情報を細分化する(継続)
我々の細分化市場ごとの運営結果の概要は以下のとおりである(千計)
12月31日までの3ヶ月間
20222021
収入.収入
モノのインターネット製品とサービス$84,342 $65,744 
モノのインターネット解決策24,964 18,513 
総収入$109,306 $84,257 
毛利
モノのインターネット製品とサービス$46,021 $35,675 
モノのインターネット解決策15,500 12,206 
毛利総額$61,521 $47,881 
営業収入(赤字)
モノのインターネット製品とサービス$12,683 $4,116 
モノのインターネット解決策(720)(317)
営業総収入$11,963 $3,799 
減価償却および償却
モノのインターネット製品とサービス$3,292 $3,629 
モノのインターネット解決策4,820 4,233 
減価償却および償却総額$8,112 $7,862 
不動産、工場、設備の総支出は(千計)
12月31日までの3ヶ月間
20222021
モノのインターネット製品とサービス$637 $454 
モノのインターネットソリューション*326 — 
不動産·工場·設備の総支出$963 $454 
*この金額は含まれていません$1,512そして$6992022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、在庫はそれぞれ物件工場と加入者資産の設備に移される。
私たちの細分化された市場の総資産は
十二月三十一日
2022		九月三十日
2022
モノのインターネット製品とサービス$397,108 $390,128 
モノのインターネット解決策426,553 428,867 
未分配*30,949 34,900 
総資産$854,610 $853,895 
*未分配には現金と現金同等物が含まれる。
12
カタログ表


9. 収入.収入
収入分解
次の表は、お客様の地理的位置ごとに私たちの収入(千単位)をまとめています
12月31日までの3ヶ月間
20222021
北米は主にアメリカです$83,465 $66,243 
ヨーロッパ中東アフリカ15,877 10,159 
世界の他の地域9,964 7,855 
総収入$109,306 $84,257 
次の表は、収入確認時間ごとに私たちの収入(千単位)をまとめています
12月31日までの3ヶ月間
20222021
ある時点で転送されます$85,486 $66,535 
時間とともに移動する23,820 17,722 
総収入$109,306 $84,257 
契約残高
契約関連資産
私たちの契約関連資産は加入者資産を含み、これらの資産は加入ベースの契約に基づいて顧客に提供する装置です。これらの場合、私たちは顧客が使用するデバイスの所有権を保持し、彼らに購読料を受け取って、私たちのエンドツーエンド解決策を得る。加入者資産の帳簿純資産総額は$17.1百万ドルとドル16.52022年12月31日と2022年9月30日までの100万ドルは、それぞれ財産、設備、内装純額に含まれている。これらの加入者資産の減価償却費用は販売コストに含まれ、#ドルです0.9百万ドルとドル0.82022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。私たちはこの設備の耐用年数に応じてそのコストを減価償却します。
契約資産
Digiの契約資産には、履行されているが収入が確認されていない製品やサービスが含まれている。2022年12月31日と2021年12月31日まで、我々の契約資産残高は重要ではない。
契約責任
収入を確認する時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。お客様は月ごとに、季節ごとに、または年ごとに定期購読サービス領収書を発行します。契約負債には、購読サービスの年間または長年契約に関連する未稼ぎ収入および関連実行費用と、請求書が発行されたが履行されていない製品販売とが含まれる。
私たちの契約債務は$23.0百万ドルとドル24.3それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日である。
ドルの中で21.6百万ドルとドル15.5Digiは2022年9月30日と2021年9月30日までに6.1百万ドルとドル4.9それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月間の収入である。
余剰原価
残りの履行債務に割り当てられた取引価格は、未確認の契約収入を代表する。これには未収の収入と未開請求書の金額が含まれており、私たちが義務を履行すれば、これらの収入は将来的に収入として確認されるだろう。2022年12月31日までに23.0残りの実績義務から100万ドルの収入が確認される見通しだ。確認した収入は約5ドルと予想されています20.4次の年には，残りの履行義務12か月それは.余剰実績義務からの収入は一連の範囲で確認される予定です二つ至れり尽くせり5年.
13
カタログ表


10. 所得税
私たちの所得税支出は$0.22022年12月31日までの3ヶ月間この支出には2022年12月31日までの3か月の離散に関する純税収割引が含まれている1.2百万ドルです。この利点は主に株式報酬で確認された超過税収割引の結果だ
私たちの実際の税率は様々な要素によって異なるだろう。これらの要因には、我々の全体的な収益力、各管轄区の税引き前収益の地域組み合わせ及び関連する法定税率、及びその期間に関連する税額、例えば監査決済が含まれている。私たちは将来、訴訟時効の満了、税務監査の完了、あるいはアメリカと外国の司法管轄区で公布された立法など、特定の四半期に特定の他の福祉または費用を記録するかもしれない
未確認税収割引の期初と期末金額の調節(千単位)：
2022年9月30日現在確認されていない税金割引$3,316 
以下の点に関連する減少：
訴訟の時効が満了する(649)
2022年12月31日までの未確認税収割引$2,667 
2022年12月31日現在、実際の税率に影響を及ぼすことが確認された場合の未確認税収割引総額は$2.6百万ドルは、利息と繰延収益プロジェクトの影響を考慮した後です。私たちは確認されていない税金優遇総額が約#ドル減少すると予想している0.3次の12ヶ月間です
11. 製品保証義務
次の表は、製品保証に関する活動(千計)をまとめ、縮小合併貸借対照表に含まれる他の流動負債に含まれています
 残高は保証付き集まって落ち合う残高は
期間九月三十日発表されました製造する十二月三十一日
2022年12月31日までの3ヶ月間$886 $90 $(54)$922 
2021年12月31日までの3ヶ月間$707 $71 $(120)$658 
12. 賃貸借証書
私たちのすべてのレンタルは経営的レンタルで、主にオフィススペースのレンタルが含まれています。初期期間が12ヶ月を超える任意のレンタルについては、関連するリース資産およびリース負債は、リースの合意が存在すると判断されたときに、簡明な統合貸借対照表で経営リースまたは融資リースであることが確認される。私たちのレンタル契約にはレンタルコンテンツも含まれていますし、非レンタルコンテンツも含まれています。私たちはすべてのカテゴリの資産統合賃貸と非レンタル構成要素として選択した。年間期が12ヶ月以下と予想される賃貸は簡明総合貸借対照表には計上されていない。逆に、私たちはレンタル期間内にこれらのレンタル費用を直線的に確認します。
経営的リース資産とは，リース期間内に対象資産を使用する権利であり，経営的リース負債はリース金の支払い義務である。これらの資産と負債は、開始日レンタル期間内の将来の支払いの現在値によって確認されます。将来の支払いの現在値を決定する際には、開始日に取得可能な情報(リース期限を含む)に基づく担保逓増借入金金利を用いるのが一般的である。私たちの使用権資産を決定する時、私たちは通常、その選択権が行使されると合理的に決定しない限り、賃貸借契約を延長または終了する選択権を含まない。
私たちのレンタルは一般的に不動産税と公共地域維持と保険を支払わなければならない。これらの構成要素は私たちの可変レンタルコストの大部分を構成して、私たちのレンタル義務の現在値に含まれていません。固定支払いには、予め定められた固定レンタル料の上昇が含まれている場合があります。開始日から賃貸期間終了までの賃貸料支出を直線的に確認した。
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カタログ表

12.賃貸(継続)
次の表に私たちの賃貸に関する補足貸借対照表情報(千単位)を示します
貸借対照表位置2022年12月31日2022年9月30日
資産
賃貸借契約を経営する経営的リース使用権資産$14,897 $15,299 
リース資産総額$14,897 $15,299 
負債.負債
賃貸借契約を経営する賃貸負債の当期部分を経営する$3,357 $3,196 
賃貸借契約を経営するリース負債を経営する16,334 16,978 
リース総負債$19,691 $20,174 
以下は、販売および販売された商品コスト、一般費用、および行政費用(千で計算)を記録したレンタルコストの構成要素である
12月31日までの3ヶ月間
20222021
リースコストを経営する$904 $937 
可変リースコスト309 28 
短期賃貸コスト25 273 
総賃貸コスト$1,238 $1,238 
2021年11月Digiはドルを買収しました0.9100万ドルの使用権資産と仮定したドル0.9Ventusの買収による賃貸負債は、2021年12月31日の残高に含まれる。
2022年12月31日、当社が運営する賃貸契約の加重平均残存賃貸期間は6.8年，このテナント料の加重平均割引率は3.4%.
次の表は、前5年と残りの全年の未割引現金流量と、2022年12月31日現在の簡明総合貸借対照表に記録されている経営リース負債とを照合する(千単位)
財政年度金額
2023年(9ヶ月)$2,833 
20243,689 
20253,339 
20263,122 
20272,042 
20281,956 
その後…5,269 
将来割引されていない賃貸支払い総額22,250 
計上された利息を差し引く(2,559)
報告賃貸負債総額$19,691 
13. 引受金とその他の事項
私たちは撤回できないレンタル協定に基づいて私たちのいくつかの建物と設備をレンタルする。ご参照ください注12私たちの簡明な総合財務諸表でより多くの情報を得る。
通常の業務過程において、我々は現在、将来、第三者(例えば、非執行知的財産権エンティティおよび顧客、サプライヤーおよび/または元従業員)との様々なクレームおよび訴訟に直面することが予想される。第三者のいかなるクレームも保証できず、価値があることが証明された場合、我々の業務、流動性又は財務状況に実質的な悪影響を与えることはない。
15
カタログ表

14. 株に基づく報酬
2023年第1四半期に付与された株式奨励は、改正·再述された2021年総合インセンティブ計画(“2021年計画”)に基づいて付与された。2022年度第1四半期に発行されたこのような奨励は、2021年計画に基づいて発行され、その後、2022年1月の年次会議で改訂され、再確認された。2021年計画または任意の以前の計画に従って報酬を得た株は、帰属要件を満たしていないために没収され、キャンセルされ、返却され、現金決済または他の方法で終了して未払いであれば、2021年計画に従って付与されることもできる。2021年計画に基づいてオプションを付与し、他の条項や条件を設定する権限は取締役会報酬委員会に属する。
2022年12月31日までに1,209,0452021年計画によると、将来付与可能な株式
株式オプションを行使して受け取った現金は#ドルです0.9百万ドルとドル4.22022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
私たちの株式計画と相応の形式の奨励協定には一般的に条項があり、従業員が株式を渡すことで源泉徴収義務を履行することを選択することができる。従業員たちがこの選択をした時、私たちは奨励によって発行可能な株の一部を保留するつもりだ。他の方法で源泉徴収の義務を果たすのは従業員が私たちに現金を払って源泉徴収税を支払うことです。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちの従業員は71,951株と611,415株式は、それぞれの源泉徴収義務を履行するために#ドル3.0百万ドルとドル6.0それぞれ100万ドルです
2019年12月10日、2013年10月29日、2009年12月4日、2006年11月27日に改訂·再記述される従業員株式購入計画(以下、ESPPと略す)を開始し、少なくとも90連続サービス日数は慣例で少なくとも雇われています20週の勤務時間数です。ESPPは条件を満たす参加者が四半期ごとに低い価格で普通株を購入する権利があることを許可する85三ヶ月ごとの発行期間の開始または終了時の市場価格の%です。われわれの株主は2020年1月29日にESPPに対する最新改正案を承認し，株式総数を20%に増加させた3,425,000ESPPによって購入できます。ESPPに対する従業員の貢献は$0.6百万ドルとドル0.32022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。ESPPによると19,683そして17,9362022年と2021年12月31日までの3カ月間、それぞれ従業員に普通株式を発行した。株式はESPPによって在庫株から発行された。2022年12月31日までに533,165ESPPによると、普通株式は未来の発行に使用することができる。
次の表に合併運営結果に含まれる在庫による報酬費用(千単位)：
12月31日までの3ヶ月間
20222021
販売コスト$142 $86 
販売とマーケティング851 490 
研究開発448 322 
一般と行政1,427 1,119 
所得税前の株式報酬2,868 2,017 
所得税割引(599)(430)
所得税後の株式報酬$2,269 $1,587 
16
カタログ表

14.株式報酬(継続)
株式オプション
次の表は、私たちの株式オプション活動(単位は千、1株当たり普通株を除く)をまとめています
未完成オプション加重平均行権値加重平均契約期間(年)内的価値(1)を合計する
2022年9月30日残高1,790 $17.29
授与する64 40.80
鍛えられた(64)14.62
没収/キャンセルされる(2)14.31
2022年12月31日の残高1,788 $18.234.6$15,900 
2022年12月31日に行使できます965 $15.303.7$10,851 
(1) 合計内的価値は税前内在価値総額を表し、我々の終値$に基づく36.552022年12月31日までに、すべてのオプション所有者が2022年12月31日にオプションを行使すれば、オプション所有者はこのお金を受け取る

オプションの内的価値は，指標となる株式の公正価値がその行権価格を超える金額である.2022年12月31日および2021年12月31日までの3ヶ月以内に、すべての行の権利権が共有される内在的価値は$1.7百万ドルとドル13.3それぞれ100万ドルです
次の表は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルと関連仮定に基づいて、付与日に各オプションの公正価値に基づいて決定される加重平均公平価値を示している
12月31日までの3ヶ月間
20222021
オプション付与日ごとの加重平均公平価値$19.98$10.23
オプション付与使用の仮定：
無リスク金利3.89% - 3.98%1.25% - 1.46%
所期期限6.00年6.00年
予想変動率46%46%
加重平均変動率46%46%
期待配当収益率——
本報告で述べた期間に付与された各オプション報酬の公正価値は、上表に記載した仮定を用いたブラック·スコアーズオプション推定値モデルを用いて推定される。予想される波動性は私たちの株の歴史的波動性に基づいている。我々は，履歴データを用いて推定モデルにおけるオプション行使と従業員退職情報を推定した。付与されたオプションの期待期限は、付与されたオプションが未償還であることが予想される期間を表す帰属期間および履歴情報からのものである。使用する無リスク金利は付与時に有効なゼロ金利米国債金利であり、その満期日はオプションの期待期限に等しい。
2022年12月31日現在，非既得株式オプションに関する未確認補償コスト総額は$である7.6100万ドルで確認された相関加重平均期間は約2.1何年もです。
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カタログ表

14.株式報酬(継続)
既存株式単位ではない
次の表は、2022年12月31日現在の非既存限定株式単位と業績株単位およびそれまでの3ヶ月間の変化(千単位、普通株当たり金額を除く)をまとめたものである
RSUPSU
受賞数加重平均付与日公正価値受賞数加重平均付与日公正価値
2022年9月30日は帰属していない742 $19.14 27 $22.69 
授与する415 40.68 113 40.66 
既得(182)17.76 (5)22.93 
キャンセルします(6)24.55 — — 
2022年12月31日は帰属していない969 $28.60 135 $37.72 
2022年12月31日現在，非既得株式単位に関する未確認補償コスト総額は#ドルである30.2百万ドルです。このコストに関する重み付き平均期間は約0.5%であると予想される2.5何年もです。
15. 後続事件
開ける2023年1月27日私たちの株主は2021年の総合的なインセンティブ計画の改正と再記述を承認した。この修正された計画は2023年1月28日に施行され、追加の発行が許可されている1,100,000株式です。この計画は現在#年に満期になる予定です2033年1月27日.
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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
私たちの経営陣の議論と分析は、2022年9月30日までの財政年度Form 10-K年度報告および私たちのその後のForm 10-QおよびForm 8-K報告およびこれらの報告書の任意の修正と一緒に読まなければなりません。
1995年“個人証券訴訟改革法”下の安全港声明
本10-Q表に含まれるいくつかの陳述は“展望性陳述”に属し、1995年の“個人証券訴訟改革法”で定義された“前向き陳述”に符合し、改正後の1933年“証券法”第27 A節と改正後の1934年“証券取引法”第21 E節の意味にも合致する。
前向きに陳述する
この討論には管理職の現在の期待と仮定に基づく展望的な陳述が含まれている。これらの陳述は、一般に、“仮定”、“信じ”、“予想”、“意図”、“推定”、“目標”、“可能”、“予想”、“計画”、“潜在”、“プロジェクト”、“すべき”または“継続すべき”、またはそれらの否定または他の変形または同様の用語のような前向き用語を使用することによって識別することができる。その他の事項を除いて，これらの陳述はDigiが運営するビジネス環境への期待，将来の業績の予測，知覚する市場機会，我々の使命とビジョンについて述べた。このような陳述は未来の業績の保証ではなく、あるリスク、不確定要素と仮定に関連している。これらのリスクには，グローバル企業のサプライチェーンや輸送課題に持続的に影響を与えること，持続的な新冠肺炎疫病とその緩和措置，持続的なインフレ圧力および潜在的不況と我々のような会社がこのような状況でグローバル業務を展開する能力への懸念，現在ウクライナ戦争によるリスク，会社が置かれている高度競争の市場を運営すること，我々が販売する製品の技術的急速な変化に代わる可能性があること，ネットワーク製品価格の低下，流通業者や他の第三者販売製品への依存がある。重大な調達注文がキャンセルまたは変更される可能性、製品開発作業の遅延、ユーザーの私たちの製品受け入れ程度の不確実性、商業的に認められた方法で私たちの製品とサービスを他の側の製品およびサービスと統合する能力、もし私たちの任意の製品に設計または製造欠陥が発生する可能性がある潜在的な責任があれば、私たちは予想される収益を統合し、達成する能力, 私たちは、私たちが時々直面している知的財産権侵害に関するクレーム、世界の経済状況と世界の特定の地域の経済状況の不確実性、製品の需要および顧客およびサプライヤーの財務補償能力に悪影響を及ぼす可能性のあるグローバル経済状況、自然災害の影響、および私たちの制御範囲を超え、私たちのサプライチェーンおよび顧客に負の影響を与える可能性のあるイベントの影響、私たちの重要な従業員を維持する能力、または他の意外かつ不利な方法で私たちの運営に影響を与える可能性のある再編、再編、または他の同様の業務の措置に関連する潜在的な意外な結果、ネットワークセキュリティ事件に関連するリスク、これらの訴訟を弁護または満足的に解決することができるが、これらの訴訟はこれらに限定されない。もし私たちの業務が不景気になったり、予期せぬ債務に遭遇したり、私たちの収入や利益水準の変化が多くの私たちがコントロールできない理由で変動し、未返済債務の返済が問題になる可能性があります。
我々が米国証券取引委員会に提出した文書で時々発見されたこれらおよび他のリスク、不確実性および仮定は、これらに限定されるものではないが、2022年9月30日までの10-Kフォーム年次報告、本10-Qフォームファイルおよび他の文書に記載されているリスク要因は、私たちの実際の結果が、私たちまたは私たちを代表する任意の前向きな陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。多くのこのような要素は私たちの制御や予測能力を超えている。このような展望的な陳述は彼らが発表された日の状況だけを代表する。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述を更新する意図も義務もない。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいています。これらの総合財務諸表はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および支出に影響を与える報告金額、または有資産および負債の開示、および買収における資産の購入および負債を担う価値の推定および判断を行う必要がある。我々の見積りは，歴史的経験と様々な我々がこのような場合に合理的であると考えられる他の仮定に基づいており，これらの仮説の結果が作成されている
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カタログ表

資産や負債の帳簿価値の判断は，これらの判断は他のソースからは明らかではないように見える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
2022年9月30日までの財政年度Form 10−Kの“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の節では、我々の重要な会計政策と見積もりについて述べた。
概要
私たちはビジネスと重要なタスクとモノのインターネット接続製品、サービス、ソリューションの世界的なリーディング·プロバイダです。私たちの業務は2つの報告部門で構成されている：モノのインターネット製品とサービスとモノのインターネット解決策。
我々のモノのインターネット製品とサービス部門は、OEM、企業、政府の顧客が安全なモノのインターネット接続ソリューションを作成し、展開するのを助ける製品とサービスを提供しています。組み込みモジュールおよび無線モジュールからコンソールサーバおよび企業および工業ルータまで、顧客のモノのインターネット通信需要を満たすための様々な通信サブコンポーネントおよび完成品を提供する。さらに、この細分化市場は、ネットワークに接続されたデバイスからデータを捕捉および管理することができるように、デバイス管理プラットフォームおよび他の専門サービスを当社のクライアントに提供する
我々のモノのインターネット解決策部門には，我々が昨年Ventus Wireless，LLCとその付属エンティティ(“Ventus”)とDigiのSmartSense業務を買収したホストネットワークであるサービス(“MNaaS”)業務が主に含まれている.Ventusは、クライアントに複雑な企業広域ネットワーク(“広域ネットワーク”)接続を簡略化することができるMNaaSソリューションを提供する先行者である。Ventus製品の組み合わせは、銀行、医療保健、小売、ゲーム、ホテル、および他の業界の一連の接続アプリケーションに適したセルラ無線および固定回線広域ネットワークソリューションを含む。SmartSenseは、無線温度および他の条件に基づく監視サービス、および従業員タスク管理サービスを提供します。これらの解決策は以下の垂直市場に重点を置いている：食品サービス、医療(主に薬局と病院)、サプライチェーン。
私たちは既存と計画中の製品機能、サービスとソフトウェア応用能力、会社の名声、ブランド認知度、技術支持、連盟関係、品質と信頼性、製品開発能力、価格と供給に基づいて顧客を競争します。
2023年度には、私たちの主な運営目標は、
•これは、より予測可能かつより高い利益率収入を提供するために、経年的な収入(ARR)を推進するので、ソフトウェアおよびサービス製品を含む完全な解決策に移行し続ける
•私たちの企業にもっと高いレベルの顧客サービスを提供します。
私たちは多くの財務、運営、そして他の指標を利用して私たちの財務状況と財務業績を評価する。以下では、これらの評価の中で最も重要と考えられる2023年度第1四半期の指標を重点的に紹介し、2022年度第1四半期と比較する
•連結収入は1.09億ドルで30%増加した。
•連結毛利は6，150万ドルで28%増加した。
•毛金利は56.8%ではなく56.3%だった。償却を含まない毛金利は57.3%であり、償却を含まない毛金利は58.5%であった。
•総合営業収入は1，200万ドルで215%増加した。
•純収入は580万ドルで387%増加した。
•希釈後の1株当たり収益は0.16ドルであったが，前年同期は0.03ドルで433%増加した。
•調整後の純収益と調整後の1株当たりの純収益は1780万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.48ドルであったが、前年同期は1270万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.36ドルで、33%増加した。
•調整後のEBITDAは2，300万ドルで38%増加した。
•ARRは、四半期末に9600万ドルで8%増加した。
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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)


総合経営成果
以下の表に、統合経営報告書を一時的に簡素化して得られた精選情報を示す
12月31日までの3ヶ月間パーセントを増加させる
(千ドル)20222021(12月)
収入.収入$109,306 100.0 %$84,257 100.0 %29.7 %
販売コスト47,785 43.7 36,376 43.2 31.4 
毛利61,521 56.3 47,881 56.8 28.5 
運営費49,558 45.3 44,082 52.3 12.4 
営業収入11,963 10.9 3,799 4.5 214.9 
その他の費用、純額(5,954)(5.4)(5,000)(5.9)19.1 
所得税前収入6,009 5.5 (1,201)(1.4)NM
所得税支出230 0.2 (2,388)(2.8)NM
純収入$5,779 5.3 %$1,187 1.4 %386.9 
NMは意味がないということです

細分化市場別の収入
12月31日までの3ヶ月間パーセントを増加させる
(千ドル)20222021(12月)
収入.収入
モノのインターネット製品とサービス$84,342 77.2 %$65,744 78.0 %28.3 %
モノのインターネット解決策24,964 22.8 18,513 22.0 34.8 
総収入$109,306 100.0 %$84,257 100.0 %29.7 %
モノのインターネット製品とサービス
2022年12月31日までの3ヶ月間、モノのインターネット製品とサービス収入は前期同期に比べて28.3%増加した。これは，主にOEM，コンソールサーバ，セル製品への需要増加が売上高の増加を後押ししているためである.
モノのインターネット解決策
2022年12月31日までの3ヶ月間、モノのインターネット解決策の収入は前期同期に比べて34.8%増加した。これは主にSmartSenseとVentus(2021年11月に買収)製品の販売増加によるものである。
部門別貨物販売コストと毛利
以下は各部門の販売コストと毛利益がそれぞれの総収入に占める割合である
12月31日までの3ヶ月間基点
(千ドル)20222021Inc.(12月)
販売原価
モノのインターネット製品とサービス$38,321 45.4 %$30,069 45.7 %(30)
モノのインターネット解決策9,464 37.9 %6,307 34.1 %380
商品販売総コスト$47,785 43.7 %$36,376 43.2 %50

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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
12月31日までの3ヶ月間基点
(千ドル)20222021Inc.(12月)
毛利
モノのインターネット製品とサービス$46,021 54.6 %$35,675 54.3 %30
モノのインターネット解決策15,500 62.1 %12,206 65.9 %(380)
毛利総額$61,521 56.3 %$47,881 56.8 %(50)
モノのインターネット製品とサービス
2022年12月31日までの3ヶ月間、モノのインターネット製品とサービス毛金利は前期同期に比べて30ベーシスポイント増加した。この成長は主に製品と顧客構造の変化によるものだ。
モノのインターネット解決策
前年度同期と比べ、2022年12月31日までの3ヶ月間、モノのインターネット解決方案の毛金利は380ベーシスポイント低下した。この減少は主に在庫準備金費用の増加によるものである。
運営費
以下は私たちの運営費用と運営費用が総収入に占める割合です
12月31日までの3ヶ月間$%
(千ドル)20222021増す
(12月)		増す
(12月)
運営費
販売とマーケティング$19,106 17.5 %$15,319 18.2 %$3,787 24.7 
研究開発14,094 12.9 13,412 15.9 682 5.1 
一般と行政16,358 15.0 15,351 18.2 1,007 6.6 
総運営費$49,558 45.3 %$44,082 52.3 %$5,476 12.4 
2023年度第1四半期の運用費は、主にVentusの買収とSmartSenseへの投資によるもので、2022年度第1四半期より550万ドル増加した。
営業収入
2022年12月31日までの3カ月の営業収入は1200万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の営業収入は380万ドルだった。
2022年12月31日までの3ヶ月間、モノのインターネット製品とサービス提供の営業収入は1，270万ドルだったが、2021年12月31日までの3ヶ月は410万ドルで860万ドル増加し、208.1%増加した。この期間の営業収入変動の駆動要因は収入，毛利益，営業費の内訳に記述されている
2022年12月31日までの3カ月間のモノのインターネットソリューションの運営損失は70万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の運営損失は30万ドルで40万ドル増加し、127.1%増加した。期内営業損失変動の主な駆動要因には、高い在庫備蓄費用とSmartSense業務への当社の投資が含まれています。
22
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
以下は私たちの他の費用、純額とその他の費用、純額は総収入の割合を占めています
その他の費用、純額
12月31日までの3ヶ月間$%
(千ドル)20222021増す
(12月)		増す
(12月)
その他の費用、純額
利子支出，純額(5,971)(5.5)%(4,898)(5.8)%(1,073)21.9 
その他の費用、純額17 — %(102)(0.1)%119 (116.7)
その他の費用の合計$(5,954)(5.4)%$(5,000)(5.9)%$(954)19.1 
前期同期と比較して、2022年12月31日までの3カ月間の他の費用純額は100万ドル増加した。この成長は主に私たちの実際の金利上昇による私たちの利息支出の増加です(参照注7財務諸表を簡明に連結する)
所得税
参照してください注9所得税の議論のために財務諸表を簡明に連結する。
重要な業務指標
ARRは、任意の会計期間が終了したときに測定される、すべての課金加入契約の経年月価を表す。ARRは収入と繰延収入から独立して見られ、この2つのプロジェクトを代替または予測することは意図されていない。Digi経営陣はARRを使用して、私たちの加入収入業務の増加を管理し、評価する。私たちはARRが私たちの加入事業規模の指標だと信じている。
非公認会計基準財務情報
この報告書には調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入および調整後の利息、税項、償却前収益(“調整後EBITDA”)が含まれており、いずれも非公認会計基準の財務測定基準である
財務業績の分析について言えば、非GAAP計量はGAAP計量を代替できない。これらの措置の開示は，Digiが実際に確認したすべての費用や収益を反映していない.これらの非GAAP計量は、GAAPに従って作成された計量に適合していないか、または代替されており、他社によって使用される非GAAP計量または我々が以前に報告した非GAAP計量とは異なる可能性がある。しかも、このような非公認会計基準はすべての包括的な会計規則や原則に基づいているわけではない。GAAPによって決定された我々の経営結果に関するすべての金額を反映できないため，非GAAP計測には限界があると考えられる.これらの測定基準は，対応するGAAP測定基準とともに我々の運営結果を評価するためにのみ利用すべきであると考えられる.また，調整後のEBITDAは，我々の現金支出，減価償却や償却資産の置換のための現金需要，あるいは我々の運営資金需要の変化や現金需要を反映していない。
私たちは、それぞれ歴史と調整後の純収入と調整後の1株当たりの償却後の純収入を提供し、税収準備金の償却、離散税収優遇、再編費用と償却、無形償却、株式ベースの給与、その他の営業外収入/支出、あるいは価格推定の調整、買収関連支出と買収に関連する利息支出を含まず、投資家が業績をこれらの項目を含まない前期と比較することを可能にすると考えられる。管理層は上述の非GAAP測定基準を用いて持続的な経営結果と傾向を監視し、評価し、著者らの相対的な経営業績を理解した。また、私たちの一部の株主は、これらの事項の影響を受けない財務業績尺度を見ることに興味があることを示しており、これらの事項は重要ではありますが、私たちの業務の核心運営には重要ではありません。経営陣は、調整されたEBITDA、すなわち株式補償費用、買収関連費用、再編費用および逆転、および対価格公正価値変化調整後のEBITDAは、総合経営報告書に反映される重大な非現金または非日常的な費用を含まないため、投資家に我々のコア経営業績および財務業績を評価するのに有用であると考えている。調整後のEBITDAを収入のパーセント列報として有用であると考え，信頼性と一致した方法を提供して毎年の業績を測定し，他社との業績を評価している。これらの情報は、私たちの資本構造や資産買収の方式の影響を含まない経営結果と会社業績の比較に役立つと信じています
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
以下はGAAPから非GAAP情報への入金であり，これらの情報は我々の業務に重要であると考えられる
純収益と調整後EBITDAの入金
(単位：千)
12月31日までの3ヶ月間
20222021
全体のパーセントを占める
収入.収入		全体のパーセントを占める
収入.収入
総収入$109,306 100.0 %$84,257 100.0 %
純収入$5,779 $1,187 
利子支出，純額5,971 4,898 
所得税支出230 (2,388)
減価償却および償却8,112 7,862 
株に基づく報酬2,868 2,017 
再編成費用23 109 
買い入れ費用381 3,285 
調整後EBITDA$23,364 21.4 %$16,970 20.1 %

24
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
純収益と希釈後の1株当たり純収益を
調整後純収益と調整後希釈後の1株当たり純収益
(千単位で、1株当たりを除く)
12月31日までの3ヶ月間
20222021
純収益と希釈後の1株当たり純収益$5,779 $0.16 $1,187 $0.03 
償却する6,463 0.18 6,309 0.18 
株に基づく報酬2,868 0.08 2,017 0.06 
その他営業外収入(17)— 102 — 
買い入れ費用381 0.01 3,285 0.09 
再編成費用23 — 109 — 
利子支出，純額5,971 0.16 4,898 0.14 
上記の調整による税務影響(1)
(4,869)(0.14)(3,006)(0.08)
離散税金(福祉)(2)
1,192 0.03 (2,175)(0.06)
調整後純収益と調整後希釈後の1株当たり純収益(3)
$17,791 $0.48 $12,726 $0.36 
希釈加重平均普通株式36,85935,767
(1)上記調整の税収影響は、調整後の純収入に基づく2023年度と2022年度の推定有効税率を18.0%とする。
(2)2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、離散税収支出(福祉)は、主に株式報酬で確認された超過税収割引が変化した結果である。
(3)四捨五入の数字を使っているため、調整後の希釈後の1株当たり純収入は増加しない可能性がある。
流動資金と資本資源
歴史的に見ると、私たちの運営と資本支出は主に運営による資金提供である。2022年度にはVentusの買収に資金を提供する債券を発行した。私たちの流動資金需要は私たちの運営資金需要に起因しており、より小さい程度では、私たちの現在の運営を支援し、成長と拡張を促進するために資本支出に資金を提供する必要がある
2021年12月2日、私たちは3つ目の改正と再記述された信用協定を締結した。Digiは、2021年11月1日に締結された既存のクレジット協定に基づいて、定期融資スケジュールおよび循環融資スケジュールの再融資を行うが、クレジットプロトコルから追加的な収益を得ることもなく、クレジットプロトコルに含まれる任意のスケジュールまたはサブスケジュールの金額も修正しない。信用協定には3.5億ドルの定期融資B保証融資と3500万ドルの循環信用手配が含まれている。3500万ドルの循環信用スケジュールは現在、1000万ドルの信用証二次ローンと1000万ドルのSwingline二次ローンを含む未返済残高を持っていない。2022年度第1四半期には、2021年3月21日に発効したクレジット手配下のすべての未返済残高を返済しました。2022年12月31日まで、循環ローンの下で3500万ドルが使用可能であり、その中の1000万ドルは信用証二次ローンに使用でき、1000万ドルはSwingline二次ローンに使用でき、その未返済金額は利用可能な支払いを減少させた。私たちの信用ローン条項に関するより多くの情報は、循環ローンとそのサブローンを含みますので、参照してください注7私たちの簡明な連結財務諸表まで
私たちは予測可能な未来に、運営の正のキャッシュフローから来ると予想している。私たちは、現在の現金と現金等価物の残高、運営によって発生した現金、および信用手配の下で借金する能力は、私たちの業務運営と今後12ヶ月以降の資本支出に資金を提供するのに十分であると信じています
25
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
以下は、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の簡明な統合キャッシュフロー表の概要です
12月31日までの3ヶ月間
20222021
(千ドル)(1)を改めて述べる
経営活動$2,680 $5,877 
投資活動(963)(348,047)
融資活動(5,896)236,962 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響228 (36)
現金および現金等価物の純増加(減額)$(3,951)$(105,244)
(1)私たちは2021年12月31日までの3ヶ月の簡明総合現金フロー表を再説明した。その他の情報については、ご参照ください注2私たちの簡明な連結財務諸表まで。
経営活動からのキャッシュフローが320万ドル減少した主な理由は
•2022年12月31日までの3カ月間の営業資産と負債は1，830万ドル増加したが，2021年12月31日までの3カ月で1，030万ドル増加した
•株に基づく報酬支出が増加する。
これらの変化は以下の要素によって部分的に相殺される
•純収益と在庫の古い準備金が増加し、繰延所得税と不良債権および償却費用準備金が減少した。
投資活動のためのキャッシュフローが3兆471億ドル減少した主な理由は
•2022年12月31日までの3カ月間、買収業務のための金額はなかったが、2021年12月31日までの3カ月間、買収に用いられた金額は3兆476億ドルで、主に2021年11月のVentus買収に関連している。
融資活動のキャッシュフローが2兆429億ドル減少した主な原因は：
•2023年第1期には債務収益がないが、2022年第1四半期に発行された定期融資収益は3.5億ドル、
•株式発行収益は340万ドル減少した。
これらの変化は以下の要素によって部分的に相殺される
•2023年第1期の債務超過額は440万ドル、2022年第1期は9810万ドル(参照)注7財務諸表を簡潔に統合し
•債務発行費は1，340万ドル削減され
•株式純和解のために支払われた税金は300万ドル減少した。

26
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析(継続)
契約義務
次の表は、2022年12月31日の契約義務をまとめました
会計期間満了による支払い
(千ドル)合計する1年もたたないうちに1-3年3-5年その後…
賃貸借契約を経営する$22,250 $3,755 $6,886 $4,873 $6,736 
定期ローン245,625 17,500 35,000 35,000 158,125 
長期債務利息104,038 21,979 38,764 31,887 11,408 
合計する$371,913 $43,234 $80,650 $71,760 $176,269 
上記に列挙された経営賃貸協定は主に事務空間に関するものだ。上の表には税務状況を確定しない可能な支払いは含まれていません。2022年12月31日まで、不確定な税金状況(課税利息と罰金を含む)のために270万ドルを確保しました。基礎負債の性質および所得税の不確実性の解決には通常長い時間がかかるため、これらの負債を返済するために必要となる将来の現金支払いの金額または時間を確実に推定することはできない。上表にはライセンス契約下の印税義務も含まれていませんが、これらの印税はライセンス製品の将来の売上高に基づいて計算されているため、現金支払い金額を確実に見積もることができません
最近発表された会計声明
新会計声明に関する情報は、ご参照ください注1私たちの簡明な連結財務諸表まで。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちは金利と外貨為替レートの変化に関連した持続的な市場リスクに直面している。
金利リスク
私たちは信用手配下の借金の金利変動と関連した市場リスクに直面している。2022年12月31日現在、私たちの定期ローン残高は2兆456億ドルです。定期融資メカニズムでの借入金は年利で計上され、金利はロンドン銀行の同業解体に相当し、下限は0.50%、利子期間はDigiが選定した1ヶ月、3ヶ月または6ヶ月であり、選定された利子期間終了時にリセット(またはLIBORを提供しなくなった場合に基準金利を再設定)に5.00%または基本金利を4.00%加える。基本金利は、モントリオール銀行の最優遇金利、連邦基金有効金利プラス0.5%または1ヶ月間ドルLIBORプラス1.00%の最高者によって決定されます。Digiの総合レバレッジ率によると、循環信用手配下の融資適用保証金範囲は4.00-3.75%(ロンドン銀行同業借り上げ金利)と3.00-2.75%(基本金利ローン)である。Digiは毎月の金利環境の評価に基づいて利子期選挙を行う。Digiは現在，状況が変化しない限り，1カ月の利子期間を選択し続ける予定である.循環ローンの2022年12月31日の貸借対照表状況によると、金利変化25ベーシスポイントの経年化影響は、我々の利息支出60万ドルを増加または減少させる。その他の情報については、ご参照ください注6私たちの簡明な連結財務諸表まで。私たちの信用ツールに対して、金利の変化は通常債務ツールの公正な価値に影響を与えないが、他の要素が変わらない場合、未来の収益とキャッシュフローに影響を与えることは確かである。もし金利が高止まりし続けるなら、私たちは利息支出が過去の水準より高いことを見続けるだろう。
外貨リスク
私たちは販売取引に関連する外貨取引のリスクに直面しません。私たちのほとんどの販売はドル建てですから。私たちは外貨両替リスクに直面しています。私たちの海外子会社の財務状況と経営業績がドルに換算されて合併されているからです。私たちは非機能通貨口座の純資産あるいは純負債を管理しています。主に海外のドル口座で、私たちの外貨リスクを低減します。私たちはまだ公式的なヘッジ戦略を施行していない。
2023年度の前3ヶ月、ユーロ、ポンド、オーストラリアドル、カナダドルの平均為替レートが10%変化し、外貨換算で株主資本が1.0%増加または1.0%減少する
27
カタログ表

信用リスク
私たちは売掛金ポートフォリオに関する信用リスクの開放があります。顧客の財務状況、信用限度額を定期的に監視し、販売管理層と顧客連絡先と協力して支払いを促進することで、信用リスクの開放を制御する。
項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
本報告で述べた期間が終了するまで、我々は、最高経営責任者および最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、我々の開示制御および手順(1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に規定されている)を評価した。この評価に基づき、最高経営責任者および最高財務官は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、主要幹部および主要財務官を含む我々の管理層に蓄積され、伝達されることを保証し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
28
カタログ表

第2部：その他の情報

項目1.法的手続き
この開示は注13第1の部分における簡明な連結財務諸表の場合、本表の格子10-Q第1項は、参照によって本明細書に組み込まれる。

第1 A項。リスク要因

我々がこれまで2022年9月30日までの10-K表年次報告第I部第1 A項で開示したリスク要因と比較して、我々のリスク要因は実質的に変化していない。


第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2023年度第1四半期に、Digi International Inc.または任意の“関連バイヤー”(1934年“証券取引法”第10 b-18(A)(3)条の定義に従って)私たちの普通株を購入する情報を示している
期間
購入株式総数(1)
1株平均支払価格公開発表の計画の一部として購入した株式総数この計画に基づいて購入可能な株の最高ドル価値
2022年10月1日-2022年10月31日— $— — $— 
2022年11月1日-2022年11月30日54,056 $41.87 — $— 
2022年12月1日-2022年12月31日17,895 $40.41 — $— 
71,951$41.51 — $— 
(1)報告されたすべての株式は、帰属制限された株式単位に関する源泉徴収義務を履行するために、従業員によって没収される。

項目3.高級証券違約
ない。

プロジェクト4.鉱山安全開示

ない。

項目5.その他の情報
前期財務諸表の非実質的訂正
中で議論したように注2本10-Q表の第I部分第1項に掲載された簡明総合財務諸表に基づいて、当社は簡明総合現金フロー表の中にそれぞれ2021年11月及び12月に締結した第2及び第3部の改訂及び再記述信用協定に関連する債務発行コストの重大な誤報が存在することを発見した。これらの誤った記述は、2022年第1四半期、第2四半期、および第3四半期の10-Qフォームファイルに登場する。当社は、本10-Q表第1部分第1項の第1四半期よりも簡明な財務諸表を訂正し、2023年第2四半期と2023年第3四半期の10-Qレポートにそれぞれ掲載される2022年第2四半期と2022年第3四半期より簡明な総合財務諸表を訂正する予定である
29
カタログ表

次の表は、会社が先に報告した簡明総合財務諸表のすべての影響を受けた項目の修正の影響を反映しており、これらの項目は、2023年3月31日と2023年6月30日までの3ヶ月間の10-Q表に比較レポートとして記載されています
簡明合併現金フロー表(監査なし)を修正
 2022年3月31日までの6ヶ月2022年6月30日までの9ヶ月
前に報じたように調整、調整訂正されました前に報じたように調整、調整訂正されました
償却する$13,354 $2,744 $16,098 $20,400 $3,238 $23,638 
経営性資産と負債変動(買収を除く)(37,272)13,018 (24,254)(34,618)12,524 (22,094)
経営活動が提供する現金純額(4,004)15,762 11,758 15,454 15,762 31,216 
債務発行コストの支払い— (13,443)(13,443)— (13,443)(13,443)
長期債務を償還する(107,050)(2,319)(109,369)(127,050)(2,319)(129,369)
融資活動提供の現金純額$242,810 $(15,762)$227,048 $224,313 $(15,762)$208,551 


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カタログ表

項目6.展示品
証拠品番号：説明する届出方法
3 (a)改訂された再記載会社登録証明書(1)引用で編入する
   
3 (b)
会社の付例を改訂および改訂する (2)
引用で編入する
10(b)
Digi International Inc.2021年総合インセンティブ計画は、改訂され、再説明された (3)
引用で編入する
   
31 (a)
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席実行幹事の証明
電子的に提出する
   
31 (b)
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務官の証明
電子的に提出する
   
32  
第1350節認証
電子的に提出する
   
101  
Digi International Inc.から証券取引委員会に提出された2022年12月31日までの財政期間のForm 10−Q四半期報告は，iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(1)簡明総合経営報告書，(2)簡明総合総合収益表，(3)簡明総合貸借対照表，(4)簡明現金流動表，(5)簡明株主権益総合報告書，(6)簡明総合財務諸表，からである。
電子的に提出する
   
104  
Digi International Inc.2022年12月31日現在のForm 10−Q四半期報告の表紙は、iXBRLフォーマット(添付ファイル101に含まれる)を採用している。
____________
*付表は、S-K規約第601(A)(5)項に従って省略されています。Digiは委員会に漏れたスケジュールのコピーを提供することを要求しなければならない。
**契約または補償計画またはスケジュールの管理には、このテーブルの10-Qの証拠品としてアーカイブする必要があります。

(1)添付ファイル3(A)を参照して、1993年9月30日現在の10-K表年次報告書に編入する。
(2)当社が2020年4月30日に提出した8-K表の現在の報告書では添付ファイル3.1を引用しています。
(3)2023年2月1日に会社が提出した8-Kフォームの現在の報告書に添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる。
31
カタログ表

サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
     
 ディギー国際会社です。
 		 
日付：2023年2月3日差出人：/s/James J.Loch 
  ジェームズ·J·ロック 
  上級副総裁、首席財務官兼財務主管(首席財務官兼授権官) 
32