Q3 FY23 案内する | 2013年度 案内する | ||||||||||
総収入(百万) | $245 – $248 | $999 – $1,007 | |||||||||
総収入は前年比増加した | 47% – 49% | 56% – 57% | |||||||||
非GAAP純収入(100万ドル) | $26.5 – $29.5 | $117.5 – $125.5 | |||||||||
非公認会計基準1株当たり純収益 | $0.22 – $0.25 | $0.99 – $1.05 |
十二月三十一日 2022 | 六月三十日 2022 | |||||||||||||
資産 | ||||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 1,616,758 | $ | 1,596,542 | ||||||||||
短期投資 | 1,066,538 | 1,108,493 | ||||||||||||
売掛金純額 | 31,261 | 24,045 | ||||||||||||
買い入れカードの売掛金,純額 | 380,895 | 256,392 | ||||||||||||
前払い費用と他の流動資産 | 178,688 | 151,258 | ||||||||||||
取引先のための資金 | 3,474,048 | 3,142,660 | ||||||||||||
流動資産総額 | 6,748,188 | 6,279,390 | ||||||||||||
非流動資産: | ||||||||||||||
経営的リース使用権資産純額 | 72,725 | 76,445 | ||||||||||||
財産と設備、純額 | 69,383 | 56,985 | ||||||||||||
無形資産、純額 | 401,869 | 432,583 | ||||||||||||
商誉 | 2,396,509 | 2,362,893 | ||||||||||||
その他の資産 | 49,600 | 47,730 | ||||||||||||
総資産 | $ | 9,738,274 | $ | 9,256,026 | ||||||||||
負債と株主権益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
売掛金 | $ | 14,262 | $ | 9,948 | ||||||||||
報酬と福祉に計上すべきである | 31,021 | 29,004 | ||||||||||||
収入を繰り越す | 30,358 | 31,868 | ||||||||||||
その他の課税項目と流動負債 | 181,551 | 120,080 | ||||||||||||
循環信用ローン純額 | — | 75,097 | ||||||||||||
顧客資金預金 | 3,474,048 | 3,142,660 | ||||||||||||
流動負債総額 | 3,731,240 | 3,408,657 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
収入を繰り越す | 2,013 | 2,159 | ||||||||||||
リース負債を経営する | 78,207 | 82,728 | ||||||||||||
循環信用ローン純額 | 112,570 | — | ||||||||||||
転換可能優先手形、純額 | 1,701,397 | 1,697,985 | ||||||||||||
その他長期負債 | 28,970 | 20,803 | ||||||||||||
総負債 | 5,654,397 | 5,212,332 | ||||||||||||
引受金及び又は事項(付記12) | ||||||||||||||
株主権益: | ||||||||||||||
普通株 | 2 | 2 | ||||||||||||
追加実収資本 | 4,811,780 | 4,598,737 | ||||||||||||
その他の総合損失を累計する | (6,361) | (10,217) | ||||||||||||
赤字を累計する | (721,544) | (544,828) | ||||||||||||
株主権益総額 | 4,083,877 | 4,043,694 | ||||||||||||
総負債と株主権益 | $ | 9,738,274 | $ | 9,256,026 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
収入.収入 | $ | 260,006 | $ | 156,478 | $ | 489,930 | $ | 274,827 | ||||||||||||||||||
収入コスト | ||||||||||||||||||||||||||
サービスコスト(1) | 36,965 | 24,338 | 71,786 | 45,051 | ||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却(二) | 10,502 | 10,048 | 20,789 | 19,170 | ||||||||||||||||||||||
収入総コスト | 47,467 | 34,386 | 92,575 | 64,221 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 212,539 | 122,092 | 397,355 | 210,606 | ||||||||||||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||||||||||||
研究と開発(1) | 78,910 | 51,377 | 154,030 | 93,261 | ||||||||||||||||||||||
販売とマーケティング(1) | 164,683 | 69,896 | 283,308 | 123,525 | ||||||||||||||||||||||
一般事務と行政事務(1) | 69,381 | 64,965 | 136,119 | 122,480 | ||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却(二) | 12,028 | 11,929 | 24,055 | 21,620 | ||||||||||||||||||||||
総運営費 | 325,002 | 198,167 | 597,512 | 360,886 | ||||||||||||||||||||||
運営損失 | (112,463) | (76,075) | (200,157) | (150,280) | ||||||||||||||||||||||
その他の収入(支出),純額 | 17,022 | (5,000) | 22,970 | (8,475) | ||||||||||||||||||||||
所得税受益前損失 | (95,441) | (81,075) | (177,187) | (158,755) | ||||||||||||||||||||||
所得税から利益を得る | (365) | (635) | (471) | (4,056) | ||||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | ||||||||||||||||||
普通株主は1株当たり純損失 基本的希釈の | $ | (0.90) | $ | (0.78) | $ | (1.68) | $ | (1.56) | ||||||||||||||||||
加重平均普通株式数、 普通株の1株当たり純損失を計算する 基本株主と希釈株主 | 105,906 | 102,910 | 105,494 | 99,401 |
______________________________________ (1)株式ベースの報酬費用を含む以下のようになる |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
収入コスト | $ | 2,298 | $ | 1,285 | $ | 4,299 | $ | 2,412 | ||||||||||||||||||
研究開発 | 26,981 | 14,280 | 47,831 | 24,840 | ||||||||||||||||||||||
販売とマーケティング | 69,522 | 11,039 | 98,779 | 19,153 | ||||||||||||||||||||||
一般と行政 | 20,641 | 23,080 | 41,152 | 41,166 | ||||||||||||||||||||||
$ | 119,442 | $ | 49,684 | $ | 192,061 | $ | 87,571 |
(2)減価償却費用は、資本化された内部使用ソフトウェアコストの償却は含まれていない。 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
純損失 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | |||||||||||||||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | |||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | 119,305 | 49,684 | 191,925 | 87,571 | |||||||||||||||||||
無形資産の償却 | 19,994 | 19,768 | 39,763 | 36,440 | |||||||||||||||||||
財産と設備の減価償却 | 2,535 | 2,221 | 5,081 | 4,350 | |||||||||||||||||||
償却資本化された内部使用ソフトウェアコスト | 977 | 414 | 1,901 | 673 | |||||||||||||||||||
債務割増償却と発行コスト | 1,771 | 1,399 | 3,483 | 1,955 | |||||||||||||||||||
償却可能債務証券投資の割増 | (8,186) | 3,781 | (10,401) | 6,638 | |||||||||||||||||||
購入カードの売掛金損失準備 | 8,431 | 5,486 | 15,042 | 9,535 | |||||||||||||||||||
非現金でレンタル料金を扱っております | 2,376 | 2,123 | 4,718 | 4,083 | |||||||||||||||||||
所得税を繰延する | (527) | (399) | (826) | (3,822) | |||||||||||||||||||
他にも | (414) | — | 516 | — | |||||||||||||||||||
資産と負債の変動状況: | |||||||||||||||||||||||
売掛金 | (2,278) | (4,618) | (7,052) | (3,420) | |||||||||||||||||||
前払い費用と他の流動資産 | (3,284) | (14,868) | (4,623) | (8,547) | |||||||||||||||||||
その他の資産 | (742) | 286 | (1,880) | (1,099) | |||||||||||||||||||
売掛金 | 2,000 | (1,291) | 3,511 | (2,023) | |||||||||||||||||||
その他の課税項目と流動負債 | 11,161 | 6,500 | 15,408 | (11,430) | |||||||||||||||||||
リース負債を経営する | (2,408) | (2,160) | (4,794) | (2,952) | |||||||||||||||||||
その他長期負債 | 1 | (1,577) | 35 | (1,698) | |||||||||||||||||||
収入を繰り越す | (406) | 761 | (1,709) | 4,381 | |||||||||||||||||||
経営活動提供の現金純額 | 55,230 | (12,930) | 73,382 | (34,064) | |||||||||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
買収して支払った現金は,現金と現金等価物を買収した後の純額を差し引く | (28,902) | (89) | (28,902) | (144,541) | |||||||||||||||||||
会社と顧客資金を購入して短期投資を行う | (781,282) | (843,867) | (1,641,193) | (1,452,419) | |||||||||||||||||||
会社と顧客基金の短期投資満期からの収益 | 845,314 | 348,947 | 1,683,413 | 667,854 | |||||||||||||||||||
売却会社と顧客基金の短期投資の収益 | 5,088 | 27,510 | 5,088 | 44,744 | |||||||||||||||||||
購入カードの売掛金の増加、純額その他 | 6,090 | (44,796) | (101,353) | (77,459) | |||||||||||||||||||
財産と設備を購入する | (1,785) | (1,063) | (3,161) | (2,467) | |||||||||||||||||||
内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (5,746) | (2,081) | (10,510) | (5,023) | |||||||||||||||||||
実益利子収益 | — | — | 2,080 | — | |||||||||||||||||||
投資活動提供の現金純額 | 38,777 | (515,439) | (94,538) | (969,311) | |||||||||||||||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
普通株を公開発行して得られる収益は,引受割引やその他の発行コストを差し引く | — | (445) | — | 1,341,152 | |||||||||||||||||||
転換可能な優先手形を発行して得られた金は,割引と発行コストを差し引く | — | (2,629) | — | 560,075 | |||||||||||||||||||
購入上限のあるコール | — | — | — | (37,893) | |||||||||||||||||||
顧客資金·預金·負債等の増加(減少) | 347,210 | 947,805 | 332,661 | 1,171,446 | |||||||||||||||||||
信用限度額借款収益 | 37,500 | — | 37,500 | — | |||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる収益 | 4,316 | 14,448 | 8,217 | 22,784 | |||||||||||||||||||
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金 | — | — | 8,494 | 5,726 | |||||||||||||||||||
融資活動が提供する現金純額 | 389,026 | 959,179 | 386,872 | 3,063,290 | |||||||||||||||||||
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | 459 | 97 | 182 | (75) | |||||||||||||||||||
現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物の純増加 | 483,492 | 430,907 | 365,898 | 2,059,840 | |||||||||||||||||||
期初現金、現金等価物、制限現金および制限現金等価物 | 3,425,121 | 3,438,625 | 3,542,715 | 1,809,692 | |||||||||||||||||||
現金、現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、期末 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | |||||||||||||||
簡明統合貸借対照表内の現金、現金等価物、限定的現金および限定的現金等価物を、上記の簡明統合現金フロー表に示された金額と照合する | |||||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 1,616,758 | $ | 1,672,166 | $ | 1,616,758 | $ | 1,672,166 | |||||||||||||||
他の流動資産に含まれる制限された現金 | 103,809 | 16,364 | 103,809 | 16,364 | |||||||||||||||||||
他の資産に含まれる制限された現金 | 6,724 | 6,724 | 6,724 | 6,724 | |||||||||||||||||||
顧客のための基金に含まれる制限された現金および制限された現金同等物 | 2,181,322 | 2,174,278 | 2,181,322 | 2,174,278 | |||||||||||||||||||
現金総額、現金等価物、制限された現金および制限された現金等価物、期末 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 | $ | 3,908,613 | $ | 3,869,532 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
毛利が勘定した | |||||||||||||||||||||||
公認会計基準毛利 | $ | 212,539 | $ | 122,092 | $ | 397,355 | $ | 210,606 | |||||||||||||||
追加: | |||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却 | 10,502 | 10,048 | 20,789 | 19,170 | |||||||||||||||||||
株式に基づく報酬と関連する賃金税 | 2,353 | 1,374 | 4,419 | 2,664 | |||||||||||||||||||
非公認会計基準毛利 | $ | 225,394 | $ | 133,514 | $ | 422,563 | $ | 232,440 | |||||||||||||||
公認会計基準毛利回り | 81.7 | % | 78.0 | % | 81.1 | % | 76.6 | % | |||||||||||||||
非公認会計基準毛利率 | 86.7 | % | 85.3 | % | 86.2 | % | 84.6 | % | |||||||||||||||
___________________ (一)財産、設備減価償却及び開発された技術償却を含み、資本化償却を含まない 内部で使用されるソフトウェアコスト。 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
営業費用を入金する: | |||||||||||||||||||||||
公認会計基準研究·開発費 | $ | 78,910 | $ | 51,377 | $ | 154,030 | $ | 93,261 | |||||||||||||||
少ない株に基づく報酬と関連する賃金税 | (27,310) | (14,939) | (48,667) | (26,081) | |||||||||||||||||||
非公認会計基準の研究開発費 | $ | 51,600 | $ | 36,438 | $ | 105,363 | $ | 67,180 | |||||||||||||||
公認会計基準販売とマーケティング費用 | $ | 164,683 | $ | 69,896 | $ | 283,308 | $ | 123,525 | |||||||||||||||
少ない株に基づく報酬と関連する賃金税 | (69,818) | (11,327) | (100,010) | (19,636) | |||||||||||||||||||
非公認会計基準販売とマーケティング費用 | $ | 94,865 | $ | 58,569 | $ | 183,298 | $ | 103,889 | |||||||||||||||
公認会計基準一般費用と行政費用 | $ | 69,381 | $ | 64,965 | $ | 136,119 | $ | 122,480 | |||||||||||||||
もっと少ない: | |||||||||||||||||||||||
株式に基づく報酬と関連する賃金税 | (20,989) | (25,423) | (41,907) | (44,551) | |||||||||||||||||||
買収と統合に関する費用 | (215) | (4,417) | (215) | (10,742) | |||||||||||||||||||
非公認会計基準一般費用と行政費用 | $ | 48,177 | $ | 35,125 | $ | 93,997 | $ | 67,187 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
経営損失への入金: | |||||||||||||||||||||||
GAAP運用損失 | $ | (112,463) | $ | (76,075) | $ | (200,157) | $ | (150,280) | |||||||||||||||
追加: | |||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却 | 22,530 | 21,977 | 44,844 | 40,790 | |||||||||||||||||||
株式に基づく報酬と関連する賃金税 | 120,470 | 53,063 | 195,003 | 92,932 | |||||||||||||||||||
買収と統合に関する費用 | 215 | 4,417 | 215 | 10,742 | |||||||||||||||||||
非公認会計基準営業収入 | $ | 30,752 | $ | 3,382 | $ | 39,905 | $ | (5,816) | |||||||||||||||
___________________ (1)内部使用ソフトウェアコストの資本化の償却は含まれていない. |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
純損失入金: | |||||||||||||||||||||||
公認会計基準純損失 | $ | (95,076) | $ | (80,440) | $ | (176,716) | $ | (154,699) | |||||||||||||||
プラス(マイナス): | |||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却 | 22,530 | 21,977 | 44,844 | 40,790 | |||||||||||||||||||
株式に基づく報酬と関連する賃金税 | 120,470 | 53,063 | 195,003 | 92,932 | |||||||||||||||||||
買収と統合に関する費用 | 215 | 4,417 | 215 | 10,742 | |||||||||||||||||||
債務割増償却と発行コスト | 1,771 | 1,399 | 3,483 | 1,955 | |||||||||||||||||||
買収に関連する所得税効果 | (526) | (636) | (526) | (4,059) | |||||||||||||||||||
非公認会計基準純収益 | $ | 49,384 | $ | (220) | $ | 66,303 | $ | (12,339) | |||||||||||||||
___________________ (1)内部使用ソフトウェアコストの資本化の償却は含まれていない. |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
対応は1株当たり純収益(損失)による 普通株主、基本株主及び希釈株主 | |||||||||||||||||||||||
普通株主を占めるべきGAAPの1株当たり純損失 基本的希釈の | $ | (0.90) | $ | (0.78) | $ | (1.68) | $ | (1.56) | |||||||||||||||
プラス(マイナス): | |||||||||||||||||||||||
無形資産減価償却及び償却 | 0.21 | 0.22 | 0.43 | 0.42 | |||||||||||||||||||
株式に基づく報酬と関連する賃金税 | 1.14 | 0.51 | 1.85 | 0.93 | |||||||||||||||||||
買収と統合に関する費用 | — | 0.04 | — | 0.11 | |||||||||||||||||||
債務割増償却と発行コスト | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | |||||||||||||||||||
買収に関連する所得税効果 | — | — | — | (0.04) | |||||||||||||||||||
普通株の非GAAP 1株当たり純収益(損失)に起因することができる 株主、基本 | $ | 0.47 | $ | — | $ | 0.63 | $ | (0.12) | |||||||||||||||
普通株の非GAAP 1株当たり純収益(損失)に起因することができる 株主、希釈された | $ | 0.42 | $ | — | $ | 0.56 | $ | (0.12) | |||||||||||||||
___________________ (1)内部使用ソフトウェアコストの資本化の償却は含まれていない. |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
GAAPと非GAAPの純収益(損失)を計算するための株 普通株主は1株当たりの基本収益を占めなければならない | 105,906 | 102,910 | 105,494 | 99,401 | |||||||||||||||||||
GAAPと非GAAPの純収益(損失)を計算するための株 普通株主は1株当たりの償却(1)を占めなければならない | 117,258 | 102,910 | 118,039 | 99,401 | |||||||||||||||||||
___________________ (1)2022年12月31日までの3ヶ月と6ヶ月間で、1株当たりの希薄化後のGAAP純損失は、普通株の加重平均を用いて算出した。 |
3か月まで 十二月三十一日 | 6か月まで 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
経営活動提供の現金純額 | $ | 55,230 | $ | (12,930) | $ | 73,382 | $ | (34,064) | |||||||||||||||
財産と設備を購入する | (1,785) | (1,063) | (3,161) | (2,467) | |||||||||||||||||||
内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (5,746) | (2,081) | (10,510) | (5,023) | |||||||||||||||||||
自由キャッシュフロー | $ | 47,699 | $ | (16,074) | $ | 59,711 | $ | (41,554) |
十二月三十一日 2022 | 六月三十日 2022 | ||||||||||
収入として確認されるべき余剰実績債務: | |||||||||||
2年以内 | $ | 100,220 | $ | 98,723 | |||||||
その後… | 33,324 | 51,567 | |||||||||
合計する | $ | 133,544 | $ | 150,290 |