mmen-20221224000177693206-302023Q2誤り33.3366.6700017769322022-06-262022-12-2400017769322023-01-30Xbrli:共有00017769322022-12-24ISO 4217:ドル00017769322022-06-250001776932メンバー:部下のメンバー2021-12-250001776932メンバー:部下のメンバー2022-12-2400017769322022-09-252022-12-2400017769322021-09-262021-12-2500017769322021-06-272021-12-25ISO 4217:ドルXbrli:共有0001776932メンバー:部下のメンバー2022-06-250001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-250001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-06-250001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2022-06-250001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-06-262022-09-240001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2022-06-262022-09-240001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-06-262022-09-2400017769322022-06-262022-09-240001776932メンバー:部下のメンバー2022-06-262022-09-240001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-262022-09-240001776932メンバー:部下のメンバー2022-09-240001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-240001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-09-240001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2022-09-240001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-09-2400017769322022-09-240001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-09-252022-12-240001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2022-09-252022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-09-252022-12-240001776932メンバー:部下のメンバー2022-09-252022-12-240001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-252022-12-240001776932メンバー:部下のメンバー2022-12-240001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-240001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-12-240001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932メンバー:部下のメンバー2021-06-260001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-260001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-06-260001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2021-06-260001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-06-2600017769322021-06-260001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-06-272021-09-250001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2021-06-272021-09-250001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-06-272021-09-2500017769322021-06-272021-09-250001776932メンバー:部下のメンバー2021-06-272021-09-250001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-272021-09-250001776932メンバー:部下のメンバー2021-09-250001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-250001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-09-250001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2021-09-250001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-09-2500017769322021-09-250001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-09-262021-12-250001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2021-09-262021-12-250001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-09-262021-12-250001776932メンバー:部下のメンバー2021-09-262021-12-250001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-262021-12-250001776932メンバー:部下のメンバー2021-12-250001776932US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-250001776932アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-250001776932米国-GAAP:親会社のメンバー2021-12-250001776932アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-12-2500017769322021-12-25男性:お店00017769322022-06-012022-06-250001776932男性:総会員2022-06-250001776932男性:総会員2022-06-262022-12-240001776932男性:総会員2022-12-24Xbrli:純0001776932男性:支払許可証会員2022-12-240001776932男性:支払許可証会員2022-06-250001776932男性:顧客関係のメンバー2022-12-240001776932男性:顧客関係のメンバー2022-06-250001776932男性:資本化ソフトウェアのメンバー2022-12-240001776932男性:資本化ソフトウェアのメンバー2022-06-250001776932米国-GAAP:Intelligence ectualPropertyMember2022-12-240001776932米国-GAAP:Intelligence ectualPropertyMember2022-06-250001776932アメリカ-公認会計基準:売掛金と売掛金メンバー2022-12-240001776932アメリカ-公認会計基準:売掛金と売掛金メンバー2022-06-250001776932男性:責任を負う人2022-06-250001776932男性:責任を負う人2022-06-262022-12-240001776932男性:責任を負う人2022-12-240001776932メンバー:TopUpProvisionMember2022-12-240001776932メンバー:TopUpProvisionMember2022-06-262022-12-24ISO 4217:CADXbrli:共有0001776932男性:カリフォルニアの文化施設のメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:ネバダ州文化施設のメンバー2022-06-262022-12-240001776932US-GAAP:変換可能ノードPayableMember男性:金融責任者2022-12-240001776932US-GAAP:変換可能ノードPayableMember男性:金融責任者2022-06-250001776932男性:高度なセキュリティ用語の注意事項を解除しないメンバーUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-12-240001776932男性:高度なセキュリティ用語の注意事項を解除しないメンバーUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-06-250001776932男性:PromissoryNotesMemberUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-06-250001776932男性:PromissoryNotesMemberUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-12-240001776932男性:PromissoryNotesMemberUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-06-262022-12-240001776932男性:PromissoryNotesMemberUS-GAAP:変換可能ノードPayableMember2021-06-272022-06-250001776932US-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-12-240001776932US-GAAP:変換可能ノードPayableMember2022-06-250001776932男性:NotesPayableMember2022-06-250001776932男性:NotesPayableMember2022-06-262022-12-240001776932男性:NotesPayableMember2022-12-2400017769322022-02-012022-02-280001776932SRT:シーン予測メンバ2023-01-012023-12-3100017769322022-12-012022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNoteMembers2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNoteMembers2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote1メンバ2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote1メンバ2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote 2メンバ2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote 2メンバ2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote 3メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote 3メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote4メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote4メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote 5メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote 5メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote 6メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote 6メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote7メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote7メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote8メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote8メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote9メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote9メンバー2022-12-240001776932男性:SecuredConvertibleNote 10メンバー2022-06-250001776932男性:SecuredConvertibleNote 10メンバー2022-12-240001776932男性:TracheOneMember2022-06-250001776932男性:TRANCHE TWOWメンバー2022-06-250001776932男性:輸送3人組のメンバー2022-06-250001776932男性:交通4人組のメンバー2022-06-250001776932男性:IncrementalAdvanceOneMembers2022-06-250001776932男性:メンバーを2人増やす2022-06-250001776932男性:先進的な第三者のメンバー2022-06-250001776932男性:修正FeeNotesMembers2022-06-250001776932男性:RestatementFeeNoteesMembers2022-06-250001776932男性:Second DRestatementFeeNotesMembers2022-06-250001776932男性:高齢者安全両替総メンバー2022-06-250001776932男性:TracheOneMember2022-06-262022-12-240001776932男性:TRANCHE TWOWメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:輸送3人組のメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:交通4人組のメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:IncrementalAdvanceOneMembers2022-06-262022-12-240001776932男性:メンバーを2人増やす2022-06-262022-12-240001776932男性:先進的な第三者のメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:修正FeeNotesMembers2022-06-262022-12-240001776932男性:RestatementFeeNoteesMembers2022-06-262022-12-240001776932男性:Second DRestatementFeeNotesMembers2022-06-262022-12-240001776932男性:高齢者安全両替総メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:TracheOneMember2022-12-240001776932男性:TRANCHE TWOWメンバー2022-12-240001776932男性:輸送3人組のメンバー2022-12-240001776932男性:交通4人組のメンバー2022-12-240001776932男性:IncrementalAdvanceOneMembers2022-12-240001776932男性:メンバーを2人増やす2022-12-240001776932男性:先進的な第三者のメンバー2022-12-240001776932男性:修正FeeNotesMembers2022-12-240001776932男性:RestatementFeeNoteesMembers2022-12-240001776932男性:Second DRestatementFeeNotesMembers2022-12-240001776932男性:高齢者安全両替総メンバー2022-12-240001776932男性:部下のVotingStockMember2022-06-250001776932男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-06-250001776932男性:MmEnterprisesUsaCommonUnitsメンバー2022-06-250001776932男性:部下のVotingStockMember2022-06-262022-09-240001776932男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-06-262022-09-240001776932男性:MmEnterprisesUsaCommonUnitsメンバー2022-06-262022-09-240001776932男性:部下のVotingStockMember2022-09-240001776932男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-09-240001776932男性:MmEnterprisesUsaCommonUnitsメンバー2022-09-240001776932男性:部下のVotingStockMember2022-09-252022-12-240001776932男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-09-252022-12-240001776932男性:MmEnterprisesUsaCommonUnitsメンバー2022-09-252022-12-240001776932男性:部下のVotingStockMember2022-12-240001776932男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-12-240001776932男性:MmEnterprisesUsaCommonUnitsメンバー2022-12-240001776932男性:MMCANUSAメンバー2022-12-240001776932男性:MMCANUSAメンバー2022-06-250001776932男性:MMM企業アメリカのメンバー2022-06-250001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーはアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-240001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCMアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-240001776932男性:自然ケア協会のメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-240001776932アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-240001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーはアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCMアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:自然ケア協会のメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーはアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-250001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCMアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-250001776932男性:自然ケア協会のメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-250001776932アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-250001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーはアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-06-272022-06-250001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCMアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-06-272022-06-250001776932男性:自然ケア協会のメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-06-272022-06-250001776932アメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2021-06-272022-06-250001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーは男性:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCM男性:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932男性:自然ケア協会のメンバー男性:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932男性:他の非制御的利益メンバー男性:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932男性:非制御的利益メンバー2022-06-250001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーは男性:非制御的利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCM男性:非制御的利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:自然ケア協会のメンバー男性:非制御的利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:他の非制御的利益メンバー男性:非制御的利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:非制御的利益メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:ベネチア保健師財団のメンバーは男性:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932メンバー:LAXFundTwoGroupLLCM男性:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932男性:自然ケア協会のメンバー男性:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932男性:他の非制御的利益メンバー男性:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932男性:非制御的利益メンバー2022-12-240001776932SRT:最小メンバ数2022-06-262022-12-240001776932SRT:最大メンバ数2022-06-262022-12-240001776932米国-公認会計基準:株式オプションメンバー2022-09-252022-12-240001776932米国-公認会計基準:株式オプションメンバー2021-09-262021-12-250001776932米国-公認会計基準:株式オプションメンバー2022-06-262022-12-240001776932米国-公認会計基準:株式オプションメンバー2021-06-272021-12-250001776932男性:ストック·グラントのメンバー2022-09-252022-12-240001776932男性:ストック·グラントのメンバー2021-09-262021-12-250001776932男性:ストック·グラントのメンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:ストック·グラントのメンバー2021-06-272021-12-250001776932男性:制限された株付与メンバー2022-09-252022-12-240001776932男性:制限された株付与メンバー2021-09-262021-12-250001776932男性:制限された株付与メンバー2022-06-262022-12-240001776932男性:制限された株付与メンバー2021-06-272021-12-250001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:部下の投票シェアメンバー2022-06-250001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-06-250001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー2022-06-250001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:部下の投票シェアメンバー2022-06-262022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-06-262022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー2022-06-262022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:部下の投票シェアメンバー2022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー男性:MmCanUsaClassB償還可能なメンバー2022-12-240001776932アメリカ公認会計基準:保証メンバー2022-12-240001776932アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2022-06-2500017769322022-07-310001776932取締役会メンバー:取締役会議長2022-06-262022-12-240001776932STPR:CA2022-09-252022-12-240001776932STPR:CA2021-09-262021-12-250001776932STPR:CA2022-06-262022-12-240001776932STPR:CA2021-06-272021-12-250001776932STPR:NV2022-09-252022-12-240001776932STPR:NV2021-09-262021-12-250001776932STPR:NV2022-06-262022-12-240001776932STPR:NV2021-06-272021-12-250001776932STPR:IL2022-09-252022-12-240001776932STPR:IL2021-09-262021-12-250001776932STPR:IL2022-06-262022-12-240001776932STPR:IL2021-06-272021-12-250001776932STPR:AZ2022-09-252022-12-240001776932STPR:AZ2021-09-262021-12-250001776932STPR:AZ2022-06-262022-12-240001776932STPR:AZ2021-06-272021-12-250001776932STPR:MA2022-09-252022-12-240001776932STPR:MA2021-09-262021-12-250001776932STPR:MA2022-06-262022-12-240001776932STPR:MA2021-06-272021-12-2500017769322022-08-222022-08-2200017769322022-09-152022-09-15 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
x1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年12月24日
あるいは…。
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号000-56199
メドマン企業です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
ブリティッシュコロンビア州 | | 98-1431779 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | |
セプルウェダ通り8740番地, 105号室, ロサンゼルス機, カリフォルニア州 | | 90045 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(424)330-2082
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
ない。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者にそのような報告を提出することを要求するより短い期間)に、この法第13条または第15条(D)に従って報告書を提出する必要がないかどうかを示し、(2)このような提出要件を過去90日以内に遵守している。はい、そうですo 違います。x
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x違いますo
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | o | | ファイルマネージャを加速する | x | |
非加速ファイルマネージャ | o | | 比較的小さな報告会社 | x | |
| | | 新興成長型会社 | x | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された融資会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo 違います。x
2023年1月30日現在登録者は1,308,619,247Bクラスは議決権流通株に属する.
メドマン企業株式会社
Form 10-Q四半期レポート
2022年12月24日までの期間
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
財務情報 | |
第1部 | |
第一項: | 簡明総合貸借対照表(未監査) | 1 |
| 業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) | 2 |
| 簡明株主権益総合報告書(監査なし) | 3 |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 7 |
第二項: | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 28 |
第3項: | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
第四項: | 制御とプログラム | 37 |
| | |
その他の情報 | |
第II部 | |
第一項: | 法律訴訟 | 39 |
第1 A項: | リスク要因 | 39 |
第二項: | 株式証券の未登録販売 | 39 |
第3項: | 高級証券違約 | 39 |
第四項: | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
第5項: | その他の情報 | 39 |
第六項: | 陳列品 | 40 |
サイン | | 41 |
名称の使用
本Form 10-Q四半期報告では、文意が別に言及されている以外に、用語“私たち”、“会社”、“会社”または“MedMen”はMedMen Enterprise Inc.およびその完全子会社を意味する
前向きな陳述に関する開示声明
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、私たちが“前向きな陳述”と考えられているか、または考えられる可能性のある陳述が含まれている。本文書に含まれる当業界の見通し又は当社の見通し、計画、財務状況又は業務戦略に関する歴史的事実陳述を除いて、他のすべての陳述は展望性陳述を構成することができる。さらに、前向き表現は、一般に、“可能”、“予想”、“予想”、“意図”、“推定”、“予見”、“プロジェクト”、“予想”、“信じ”、“計画”、“予測”、“継続”または“可能”などの前向き語彙、またはこれらの語彙の否定またはそれらの変形または類似の語彙を使用することによって識別することができる。また、前向きな陳述は、米国証券取引委員会(SEC)に提出された様々な文書に含まれている可能性があるアメリカ証券取引委員会)、私たちの許可された執行官またはその承認によって発表されたプレスリリースまたは口頭声明。私たちはこのような展望的な陳述に反映された予想が合理的だと信じているにもかかわらず、私たちはこのような予想が正しいことが証明されることを保証できない。これらの前向き陳述は、いくつかの既知および未知のリスクおよび不確実性の影響を受け、実際の結果がこれらの前向き陳述に反映される結果とは大きく異なる仮定をもたらす可能性がある。これらの既知および未知のリスクは、米国連邦法律によると、大麻は依然として不法であり、大麻法律の実行は変わる可能性がある;会社は大麻許可証の所有権の制限に直面している可能性がある;会社はアメリカ食品·薬物管理局またはアメリカタバコ銃器管理局の制限を受ける可能性がある;会社は追加の融資を得ることが困難である可能性がある;会社は高度に規制された業界で運営されており、私たちが業務を展開しているすべての司法管轄区では、常に適用される規制要求を完全に遵守できるわけではないかもしれない;会社は一般経済リスクを受けている;会社は挑戦する可能性のある世界経済状況のマイナス影響を受ける可能性がある;会社は最近発生した新冠肺炎のような疫病リスクに直面している;会社は契約を執行する上で困難に直面している可能性がある;会社はカナダとアメリカで課税されている;大麻業務は不利な税金待遇を受けている;大麻業務は民事資産を没収される可能性がある;会社は犯罪所得の法律的制約を受けている;会社は安全リスクに直面している;会社は栽培に適した財産の買収とレンタルの競争に直面している, 医療用および成人用大麻の生産と販売は、私たちの買収能力を阻害したり、これらの買収のコストを増加させたりする可能性があり、これは私たちの経営業績と財務状況に不利な影響を与える可能性がある;会社はその製品に関連するリスクに直面している;会社は消費者の会社ブランドの組み合わせに対する受け入れ程度に依存している;会社はその保険カバー範囲と保証できないリスクに関連するリスクに直面している;会社は肝心な投入、サプライヤーと熟練労働力に依存している;会社の業務は農業経営固有のリスクの影響を受けなければならない;会社の販売は予測しにくい。当社の製品は製品リコールの影響を受ける可能性があり、当社は不利な宣伝や消費者認知に直面している可能性があり、当社は激しい競争に直面しており、付属投票権株の追加発行は希釈につながる可能性があります。これらおよびその他の会社の業務および財務状況および経営結果に影響を及ぼす可能性のある潜在的要因の詳細は、2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書の“リスク要因”の一部、および会社が米国証券取引委員会に提出した他の文書の他の部分を参照することができる。これらの文書は、米国証券取引委員会のウェブサイトまたは会社のウェブサイトで閲覧することができる。読者には、本文書に含まれるいかなる前向き陳述にも過度に依存しないように注意し、これらの陳述は、管理職が本文書が発表された日までの意見のみを反映している。法的要求がない限り、私たちはいかなる前向きな陳述に対する任意の修正結果を修正または公開する義務がない。しかし、私たちはあなたに提案します, 私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した報告書で行われた任意の追加開示を参照してください。すべての内容は、本文書に記載された警告的陳述によって明確に制限されている、私たちまたは私たちを代表する者のすべての後続の書面および口頭前向き陳述に起因することができます。
第1部-財務情報
項目1.簡明総合財務情報
| | |
メドマン企業です。 簡明総合貸借対照表(未監査) (ドルで表される金額、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
| (未監査) | | (監査を受ける) |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 15,605,362 | | | $ | 10,795,999 | |
売掛金と前払い費用 | 5,415,701 | | | 7,539,767 | |
在庫品 | 13,675,322 | | | 10,010,731 | |
販売待ち資産を保有する | 43,611,513 | | | 123,158,751 | |
売れ残り資産の売掛金 | 11,500,000 | | | — | |
その他の資産 | 10,403,527 | | | 9,990,992 | |
流動資産総額 | 100,211,425 | | | 161,496,240 | |
| | | |
経営的リース使用権資産 | 34,275,701 | | | 47,649,270 | |
財産と設備、純額 | 57,645,329 | | | 64,107,792 | |
無形資産、純額 | 32,653,134 | | | 35,746,114 | |
商誉 | 9,810,049 | | | 9,810,049 | |
他の非流動資産 | 3,879,373 | | | 4,414,219 | |
総資産 | $ | 238,475,011 | | | $ | 323,223,684 | |
負債と株主権益 | | | |
負債: | | | |
流動負債: | | | |
売掛金と売掛金 | $ | 42,926,092 | | | $ | 38,905,818 | |
所得税に対処する | 67,472,697 | | | 58,646,291 | |
その他負債 | 16,591,825 | | | 16,704,283 | |
派生負債 | 3,642,777 | | | 6,749,563 | |
賃貸負債の流動分を経営する | 11,897,467 | | | 10,925,128 | |
融資リース負債の流動部分 | 4,294,333 | | | 4,061,273 | |
支払手形の当期分 | 66,294,249 | | | 97,003,922 | |
販売待ちの債務を持つ | 24,524,988 | | | 86,595,102 | |
流動負債総額 | 237,644,428 | | | 319,591,380 | |
リース負債を経営する | 40,724,983 | | | 50,917,244 | |
融資リース負債 | 27,288,988 | | | 26,553,287 | |
他の非流動負債 | 2,846,182 | | | 3,082,277 | |
繰延税金負債 | 38,459,344 | | | 35,213,671 | |
高度な保証転換可能な信用手配 | 146,193,049 | | | 132,005,663 | |
支払手形 | 74,110,205 | | | 74,372,898 | |
総負債 | 567,267,179 | | | 641,736,420 | |
株主権益: | | | |
優先株(額面なし、授権無限株式と違います。発行済みおよび発行済み株式) | — | | | — | |
従属議決権株式(額面なし、ライセンス無限株式、1,302,129,084そして1,301,423,9502022年12月24日と2022年6月25日に発行·発行される株式) | — | | | — | |
追加実収資本 | 1,060,236,631 | | | 1,057,228,873 | |
赤字を累計する | (913,798,904) | | | (901,758,875) | |
MedMen Enterprise Inc.株主は総株式を占めなければならない。 | 146,437,727 | | | 155,469,998 | |
非制御的権益 | (475,229,895) | | | (473,982,734) | |
株主権益総額 | (328,792,168) | | | (318,512,736) | |
総負債と株主権益 | $ | 238,475,011 | | | $ | 323,223,684 | |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
| | |
メドマン企業です。 業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) (ドルで表される金額、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
収入.収入 | $ | 29,554,100 | | | $ | 35,517,161 | | | $ | 59,598,153 | | | $ | 72,253,065 | |
販売原価 | 14,501,052 | | | 17,637,003 | | | 29,601,351 | | | 36,986,993 | |
毛利 | 15,053,048 | | | 17,880,158 | | | 29,996,802 | | | 35,266,072 | |
| | | | | | | |
運営費用: | | | | | | | |
一般と行政 | 18,341,221 | | | 31,292,754 | | | 36,452,557 | | | 63,941,988 | |
販売とマーケティング | 551,106 | | | 1,007,255 | | | 994,897 | | | 1,600,479 | |
減価償却および償却 | 3,477,086 | | | 6,379,865 | | | 7,423,606 | | | 12,203,482 | |
または価格の公正な価値の実現と未実現の変化 | — | | | (301,459) | | | (863,856) | | | (301,459) | |
減価費用 | 5,052,995 | | | — | | | 6,716,906 | | | 435,241 | |
その他営業費用 | (5,634,350) | | | 630,971 | | | (7,544,063) | | | 2,829,999 | |
総運営費 | 21,788,058 | | | 39,009,386 | | | 43,180,047 | | | 80,709,730 | |
運営損失 | (6,735,010) | | | (21,129,228) | | | (13,183,245) | | | (45,443,658) | |
| | | | | | | |
営業外(収入)費用: | | | | | | | |
利子支出 | 9,686,929 | | | 8,077,496 | | | 19,739,620 | | | 16,249,257 | |
利子収入 | (27,991) | | | (22,907) | | | (28,024) | | | (45,915) | |
債務割引とローン支給費用の増加 | 1,543,896 | | | 1,277,827 | | | 2,885,912 | | | 7,625,298 | |
派生ツールの公正価値変動 | (3,912,376) | | | (14,106,370) | | | (3,106,786) | | | (16,211,785) | |
債務返済収益 | — | | | — | | | — | | | (10,233,607) | |
営業外費用合計 | 7,290,458 | | | (4,773,954) | | | 19,490,722 | | | (2,616,752) | |
| | | | | | | |
所得税引当前経営赤字を継続する | (14,025,468) | | | (16,355,274) | | | (32,673,967) | | | (42,826,906) | |
所得税費用準備 | (1,060,808) | | | 8,137,898 | | | (6,752,886) | | | (11,554,010) | |
経営純損失を続ける | (15,086,276) | | | (8,217,376) | | | (39,426,853) | | | (54,380,916) | |
非持続経営の純収益(赤字),税引き後純額 | (2,255,978) | | | (12,140,600) | | | 26,132,489 | | | (26,587,091) | |
純収益(赤字) | (17,342,254) | | | (20,357,976) | | | (13,294,364) | | | (80,968,007) | |
| | | | | | | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | (1,134,849) | | | (1,331,174) | | | (1,247,161) | | | (6,611,177) | |
美徳門企業株式有限公司の株主は純収益(赤字)を占めるべきである | $ | (16,207,405) | | | $ | (19,026,802) | | | $ | (12,047,203) | | | $ | (74,356,830) | |
| | | | | | | |
1株当たりの収益(損失)-基本的かつ希薄化: | | | | | | | |
MedMen Enterprise Inc.株主が占めるべき持続的な運営から来た。 | $ | (0.01) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.05) | |
MedMen Enterprise Inc.株主が占めるべき非持続的運営から。 | $ | (0.00) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.02) | |
加重平均未償還株式-基本 | 1,301,874,615 | | 1,198,515,279 | | 1,301,767,158 | | 1,070,605,666 |
加重平均未償還株式−希釈 | 1,301,874,615 | | 1,198,515,279 | | 4,845,052,067 | | 1,070,605,666 |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である
| | |
メドマン企業です。 簡明総合株主権益変動表(監査を経ず) (ドルで表される金額、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月24日までの6ヶ月間 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 職場.職場 | | $Amount | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 総株 そのせいで 至れり尽くせり 株主.株主 MEDMENの | | -ではない 制御管 利子 | | 合計して 株主の 遺憾に思う |
| 部下.部下 投票する. 株 | | 部下.部下 投票する. 株 |
2022年6月25日現在の残高 | 1,301,423,950 | | $ | — | | | $ | 1,057,228,873 | | | $ | (901,758,875) | | | $ | 155,469,998 | | | $ | (473,982,734) | | | $ | (318,512,736) | |
純収益(赤字) | — | | — | | | — | | | 4,160,212 | | | 4,160,212 | | | (112,312) | | | 4,047,901 | |
権益持分取引をコントロールする | | | | | | | | | | | | | |
協力パートナー貢献 | — | | — | | | — | | | 37,561 | | | 37,561 | | | — | | | 37,561 | |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 259,814 | | — | | | 15,318 | | | (15,318) | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | — | | | 863,685 | | | — | | | 863,685 | | | — | | | 863,685 | |
2022年9月24日までの残高 | 1,301,683,764 | | — | | $ | 1,058,107,876 | | | $ | (897,576,420) | | | $ | 160,531,456 | | | $ | (474,095,046) | | | $ | (313,563,590) | |
純収益(赤字) | — | | — | | | — | | | (16,207,405) | | | (16,207,405) | | | (1,134,849) | | | (17,342,254) | |
権益持分取引をコントロールする | | | | | | | | | | | | | |
協力パートナー貢献 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 445,320 | | — | | | 15,079 | | | (15,079) | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | — | | 2,113,676 | | | — | | | 2,113,676 | | | — | | | 2,113,676 | |
2022年12月24日までの残高 | 1,302,129,084 | | $ | — | | | $ | 1,060,236,631 | | | $ | (913,798,904) | | | $ | 146,437,727 | | | $ | (475,229,895) | | | $ | (328,792,168) | |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
| | |
メドマン企業です。 簡明総合株主権益変動表(監査を経ず) (ドルで表される金額、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月25日までの6ヶ月間 |
| 職場.職場 | | $Amount | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 総株 そのせいで 至れり尽くせり 株主.株主 MEDMENの | | -ではない 制御管 利子 | | 合計して 株主の 遺憾に思う |
| 部下.部下 投票する. 株 | | 部下.部下 投票する. 株 | |
2021年6月27日現在の残高 | 726,866,374 | | | $ | — | | | $ | 908,992,686 | | | $ | (717,232,706) | | | $ | 191,759,980 | | | $ | (445,393,599) | | | $ | (253,633,619) | |
純損失 | — | | — | | — | | (55,330,028) | | (55,330,028) | | (5,280,003) | | (60,610,031) |
権益持分取引をコントロールする | | | | | | | | | | | | | |
現金で発行された株は、費用を差し引いた純額です | 406,249,973 | | — | | 73,393,745 | | — | | 73,393,745 | | — | | 73,393,745 |
債務と利子を返済するために発行された株 | 20,833,333 | | — | | 4,030,000 | | — | | 4,030,000 | | — | | 4,030,000 |
売掛金と債務を決算するために発行された株 | 4,182,730 | | — | | 700,000 | | — | | 700,000 | | — | | 700,000 |
債務の権益部分--新規と改訂 | 0 | | — | | 41,388,048 | | — | | 41,388,048 | | — | | 41,388,048 |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 4,054,278 | | — | | 1,121,441 | | 374,701 | | 1,496,142 | | (1,496,142) | | — |
既存限定株式単位で発行された株式と無現金のためのオプション行使 | 8,473,868 | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
株式承認証を行使するために発行された株式 | 8,807,605 | | — | | 1,273,679 | | — | | 1,273,679 | | — | | 1,273,679 |
債務転換のために発行された株式 | 16,014,665 | | — | | 2,371,100 | | — | | 2,371,100 | | — | | 2,371,100 |
補償と引き換えに株を授与する | 1,455,415 | | — | | 1,421,400 | | — | | 1,421,400 | | — | | 1,421,400 |
繰延納税が換算機能に及ぼす影響 | — | | — | | (13,057,730) | | — | | (13,057,730) | | — | | (13,057,730) |
株式ベースの報酬 | — | | — | | 1,682,677 | | — | | 1,682,677 | | — | | 1,682,677 |
2021年9月25日現在の残高 | 1,196,938,241 | | $ | — | | | $ | 1,023,317,046 | | | $ | (772,188,033) | | | $ | 251,129,013 | | | $ | (452,169,744) | | | $ | (201,040,731) | |
純損失 | — | | — | | — | | (19,026,802) | | (19,026,802) | | (1,331,174) | | (20,357,976) |
権益持分取引をコントロールする | | | | | | | | | | | | | |
現金で発行された株は、費用を差し引いた純額です | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
債務と利子を返済するために発行された株 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
売掛金と債務を決算するために発行された株 | 98,118 | | — | | 15,000 | | — | | 15,000 | | — | | 15,000 |
債務の権益部分--新規と改訂 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 84,605 | | — | | 18,627 | | 6,835 | | 25,462 | | (25,462) | | — |
既存限定株式単位で発行された株式と無現金のためのオプション行使 | 2,283,972 | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
株式承認証を行使するために発行された株式 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
債務転換のために発行された株式 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
補償と引き換えに株を授与する | 714,356 | | — | | 207,494 | | — | | 207,494 | | — | | 207,494 |
繰延納税が換算機能に及ぼす影響 | — | | — | | 1,345,580 | | — | | 1,345,580 | | — | | 1,345,580 |
株式ベースの報酬 | — | | — | | 500,612 | | — | | 500,612 | | — | | 500,612 |
2021年12月25日現在の残高 | 1,200,119,292 | | $ | — | | | $ | 1,025,404,359 | | | $ | (791,208,000) | | | $ | 234,196,359 | | | $ | (453,526,380) | | | $ | (219,330,021) | |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
| | |
メドマン企業です。 簡明合併現金フロー表(監査なし) (ドルで表される金額) |
| | | | | | | | | | | |
| 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
経営純損失を続ける | $ | (39,426,853) | | | $ | (54,380,916) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | |
税金を繰延する | — | | | (9,365,019) | |
減価償却および償却 | 7,471,055 | | | 13,121,707 | |
非現金経営リースコスト | 6,200,503 | | | 8,854,752 | |
債務割引とローン支給費用の増加 | 2,885,912 | | | 7,625,298 | |
資産処分損失 | 1,358,820 | | | — | |
リース終了収益 | (3,464,947) | | | — | |
財産売却時の繰延収益の増加 | (236,095) | | | (283,314) | |
資産減価 | 6,716,906 | | | 435,241 | |
または価格の公正な価値の実現と未実現の変化 | 863,856 | | | — | |
派生負債の公正価値変動 | (3,106,786) | | | (16,211,785) | |
債務返済収益 | — | | | (10,233,610) | |
株式ベースの報酬 | 2,977,361 | | | 3,812,183 | |
利子資本を高度担保転換可能債務と支払手形にする | 12,319,509 | | | 13,008,234 | |
利子資本が融資リース負債と化した | 969,427 | | | 777,564 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金と前払い費用 | 5,057,758 | | | (1,830,219) | |
在庫品 | (3,664,591) | | | (3,139,817) | |
その他流動資産 | (412,535) | | | 321,953 | |
その他の資産 | 534,846 | | | 479,019 | |
売掛金と売掛金 | 7,659,848 | | | 3,218,996 | |
融資リースの利子支払い | (3,639,574) | | | (3,510,293) | |
現金支払い--レンタル負債を経営する | (1,501,594) | | | (5,777,739) | |
所得税に対処する | 12,072,079 | | | 17,776,242 | |
その他流動負債 | (976,314) | | | (1,282,468) | |
| | | |
継続経営活動が提供する現金純額 | 10,658,591 | | — | | (36,583,991) | |
非持続的経営活動のための現金純額 | (18,992,355) | | | (13,314,891) | |
経営活動のための現金純額 | (8,333,764) | | | (49,898,882) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
財産と設備を購入する | (5,974,346) | | | (3,974,462) | |
無形資産の付加価値 | (30,999) | | | (486,759) | |
販売待ち資産を持って得られた金を売却する | 51,500,000 | | | — | |
| | | |
持続投資活動が提供する現金純額 | 45,494,655 | | — | | (4,461,221) | |
非持続的投資活動のための現金純額 | — | | | (3,107,056) | |
投資活動提供の現金純額 | 45,494,655 | | | (7,568,277) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
議決権のある二次株を発行して現金と交換する | — | | | 95,000,000 | |
私募に関する株式発行コストを支払う | — | | | (5,352,505) | |
現金持分証を行使する | — | | | 1,273,679 | |
高度担保転換信用手配に関する債務発行コストの支払い | — | | | (2,608,964) | |
支払手形を発行して得た金 | — | | | 5,000,000 | |
支払手形元金償還 | (32,388,433) | | | (152,887) | |
融資リース負債の元金返済 | (666) | | | (959) | |
分配--非持株権 | 37,561 | | | — | |
融資活動が提供した現金純額 | (32,351,538) | | | 93,158,364 | |
現金および現金等価物の純増加 | 4,809,353 | | | 35,691,206 | |
販売対象資産に含まれる現金 | — | | | (275,178) | |
期初現金と現金等価物 | 10,795,999 | | | 11,575,868 | |
期末現金と現金等価物 | $ | 15,605,352 | | | $ | 46,991,896 | |
| | | |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
| | |
メドマン企業です。 簡明合併現金フロー表(監査なし) (ドルで表される金額) |
| | | | | | | | | | | |
| 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
利子を支払う現金 | $ | 5,078,605 | | | $ | 1,940,280 | |
| | | |
非現金投融資活動: | | | |
販売すべき純資産に移行する | — | | | 4,476,993 | |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 705,134 | | | 1,521,604 | |
転換可能なローン派生債務と株式融資 | 805,590 | | | 30,500,000 | |
転換可能債券の転換 | — | | | 2,371,100 | |
債務と借主費用を返済するために発行された株 | — | | | 4,030,000 | |
売掛金と債務を決算するために発行された株 | — | | | 715,000 | |
債務の権益部分--新規と改訂 | — | | | 41,388,047 | |
繰延納税が換算機能に及ぼす影響 | — | | | 11,712,150 | |
付記はこれらの簡明な総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
| | |
メドマン企業です。 簡明合併財務諸表付記(未監査) 2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月 (米ドルで表される金額、1株当たり及び1株当たりのデータを除く) |
MedMen Enterprise Inc.およびその制御子会社(“MedMen”、“会社”、“私たち”または“私たち”と総称する)は、米国に本部を置く主要な大麻小売業者であり、カリフォルニア州、ネバダ州、イリノイ州、アリゾナ州、マサチューセッツ州、ニューヨークに事務所を設置している。MedMenはその高級小売店、独自の配達サービス及び道端と店内の集荷サービスを通じて、MedMen傘下ブランド-MedMen RedとLuxLyteを含む豊富な高品質製品の選択を提供する。MedMen Budsは、販売促進、製品投入、およびコンテンツへの独占的なアクセスを提供します。
2022年12月24日から会社が運営する23店舗はカリフォルニア州(13店舗)、ネバダ州(3店舗)、イリノイ州(1店舗)、アリゾナ州(1店舗)、マサチューセッツ州(1店舗)、ニューヨーク(4店舗)に分布している。同社はニューヨークで資産を販売し続けているため、ニューヨーク州での業務に割り当てることができるすべての資産と負債および利益または損失を非持続的な業務に分類している。同社は2022年8月、フロリダ州での事業の売却を完了し、フロリダ州に割り当て可能なすべての資産および負債および損益は、2022年8月22日の売却日まで非持続事業に分類された。2022年8月22日以降、買収後の残存資産および負債は、2023年3月期の販売収益部分の流動売掛金とフロリダに分配可能な利益または損失を主に含む持続事業に再分類されている。
準備の基礎
添付されている簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務資料に関する規則及び規定に基づいて、持続経営を基準に作成されている。簡明な総合財務諸表はMedMen Enterprise、その付属会社及び可変権益実体(“VIE”)の勘定を含み、このような勘定及び取引を除いた後、当社は主要な受益者(例えばある)とみなされている。当社には大きな影響力がありますがホールディングスの財務権益より低い実体への投資は権益法で入金されています。
経営陣は、当社の中期および中期までの総合財務状況を公平に列報するために必要と考えられるすべての調整が含まれていると考えている。付随する簡明な総合財務諸表は、将来資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に及ぼす可能性のある影響を反映するための調整を含まず、これらの影響は、持続的な経営企業としての私たちの能力に関連する不確実性に起因する可能性がある。
添付される簡明な総合財務諸表には、完全な年次財務諸表に必要なすべての情報は含まれていない。したがって、一般に年次財務諸表に含まれるいくつかの情報、脚注、および開示は、“米国証券取引委員会”中期財務情報規則に従って濃縮または漏れられている。本稿で提供する財務データは,当社が2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告(“2022年Form 10−K”)に含まれる監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。
経営を続ける企業
2022年12月24日現在、会社は現金と現金等価物を持っている$15,605,362運営資本の赤字を$に137,433,003それは.会社は経営継続により#ドルの純損失を被った15,086,276そして$39,426,8532022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月。これらの簡明な総合財務諸表発表後少なくとも1年以内にその義務を履行する能力があるかどうかは、経営を継続する企業として大きな疑いを抱かせている
同社は、その主賃貸オーナーや他のオーナーとの占有コスト低減の成功交渉、現在保有している販売待ち資産グループ、およびその継続的な市場拡張および小売収入および毛金利増加を継続する収入およびサプライヤー戦略を含む、そのコスト節約計画および様々な戦略行動を実施し、拡大することによって、その運営に資金を提供することを計画している。同社はまた、担保のある優先融資者にその違約債務の延期や再融資を得る必要がある。2023年度の年間運営計画は、同社が継続的な運営を管理できると推定されている。しかし、それは現金需要が大きく、現在の運営キャッシュフローでは実現できない。上記の戦略行動が何らかの理由で実施できなければ、会社の財務状況に大きなマイナス影響を与えることになる。また、経営陣は、会社の運営費用の管理を継続し、新規店の開発を延期し、永続的に、または予想を下回ったと考えられる店舗を一時的に閉鎖し、および/または他の再編活動を実施することで費用を削減し、会社が予想する現金需要を減少させることが予想される。そのほか、新冠肺炎と全世界疫病がより広範な小売環境に与える影響も会社の財務状況、経営業績、株式及び/又はその獲得資本と未来融資に重大な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎
新冠肺炎疫病に対応するため、政府当局は各種の提案と安全措置を制定し、実施し、疫病の伝播と規模を制限しようとしている。当社は新冠肺炎大流行病の影響を処理し続けており,プロジェクト1 Aに掲載されている“リスク要因2022年のForm 10-K。同社の経営業績は引き続き新冠肺炎の影響を受けている。著者らの業務に対する全体的な影響は依然として疫病の持続時間の長さ、消費者の購入行為への影響、インフレなどのマクロ経済要素及び著者らの資金調達能力に対する影響程度、及び疫病に対応するために実施された政府監督管理の効果に依存し、現在これらのすべてはまだ確定していない。同社は、私たちの財務状況を強化し、私たちの業務と運営の連続性を支援する行動を引き続き実施し、評価していきます。
強固な基礎
子会社は会社がコントロールする実体である.会社が持株権、あるいは可変利益実体の主要な受益者を持っている時、制御権は存在する。付属会社の財務諸表は、制御権開始日から制御権終了日まで連結財務諸表に計上されている。会社が2022年8月22日に販売したMMEフロリダ有限責任会社を除いて、2022年12月24日まで、会社の2022年10-K報告書に含まれる会社の子会社リストは依然として完全である。
重大会計政策
当社がこれらの簡明な総合財務諸表に適用する重要な会計政策および重要な推定は、2022年12月24日現在の中期総合財務諸表付記に開示されていない限り、当社が2022年10-Kレポートに含まれる監査された総合財務諸表および付記に適用されるものと同じである。
1株当たりの収益
会社が1株あたりの基本損失を計算する方法は、当期に発行された普通株の加重平均を純損失で割ることだ。1株当たり収益を希釈することは、すべての希釈性潜在普通株の影響を計上するために、普通株株主の占有利益または損失および発行済み普通株の加重平均数量を調整することによって決定され、これらの潜在的普通株は、転換可能債券、制限株式単位、株式承認証、および発行済み株式オプションを含む。
再分類する
2022年6月25日現在の簡明総合財務諸表で報告されているいくつかの金額は、現在の報告期間に適合する列報方式で非実質的な訂正と再分類が行われている
財産や設備に関する説明では、会社は#ドルを再分類します940,000レンタル権の改善を増やし、家具や固定装置を削減する。無形資産に関する付記では、会社は#ドルを再分類した1,440,000そして$964,000顧客関係や管理プロトコル、および関連する累積償却を減少させる。
簡明総合貸借対照表では、同社は#ドルを再分類した3,662,000非持株利益と累積赤字との関係。また、同社は#ドルを再分類した6,825,000短期経営賃貸負債を減らし、長期経営賃貸負債を増加させる
流動資産総額、資産総額、負債総額、株主権益総額またはキャッシュフロー総額は、これらの再分類や非実質的な訂正によって変化していない。
最近採用された会計基準
2021年5月、FASBは会計基準更新(ASU)2021-04を発表した債務--修正と補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の資本の契約(主題815-40)(“ASU 2021-04”)は、トピック260に従って既存の1株当たり収益(“EPS”)指針を改訂しました。ASU 2021-04は2021年12月15日以降の会計年度に発効することが予想される。会社は2022年6月26日にASU 2021-04を採用した。この指針の採用は会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない
最近発表された会計基準
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響(“ASU 2020-04”)は、GAAPを参照ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)または基準金利改革によって停止されることが予想される他の基準金利の債務ツール、派生商品および他の契約に適用するためのオプションの便宜的および例外的な状況を提供する。この指導はオプションであり、2022年12月31日までに、すべての条件を満たす契約修正に対して提出される予想される出願によって選択することができる。ASU 2020−04は、いくつかの基準が満たされていれば、GAAPを参照レート改革の影響を受けるツールに適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。2022年9月30日までの9ヶ月間、為替レート改革を参考にして、会社は何の重大な契約も修正しなかった。同社は現在、採用日や採用がその財務状況や運営結果に与える影響(あれば)を評価している
2022年9月、FASBはASU 2022-04を発表した負債-仕入先財務計画(サブトピック405-50)サプライヤー融資プログラムの透明性を向上させることを目的としている(“ASU 2022-04”)。ASU 2022-04は2022年12月15日以降に開始される財政年度に有効であり、これらの財政年度内の過渡期を含む。遡及的方法を採用する。同社は現在、採用日や採用がその財務状況や運営結果に与える影響(あれば)を評価している。
次の表は、2022年12月24日と2022年6月25日までの総在庫概要を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 | |
原材料.原材料 | $ | 736,389 | | | $ | 521,777 | | |
製品の中で | 956,705 | | | 671,541 | | |
完成品 | 11,982,228 | | | 8,817,413 | | |
総在庫 | $ | 13,675,322 | | | $ | 10,010,731 | | |
当社は2022年12月24日および2021年12月25日までの6ヶ月間、減額を確認しましたゼロそして$900,000それぞれ在庫をその可変現純値に減記する.“会社”ができた注釈2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月間のいずれかの在庫減値を確認した。
私たちが持っている販売待ち資産の入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| | | | | 生産停止業務その他の資産 |
2022年6月25日現在の残高 | | | | | $ | 123,158,751 | |
進行中の活動 | | | | | (12,547,238) | |
売却益 (1) | | | | | (67,000,000) | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年12月24日までの残高 | | | | | 43,611,513 | |
_____________________________________
(1)See “Note 22 – 詳細は“運営停止”をご覧ください.
2022年12月24日と2022年6月25日まで、財産と設備は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
土地と建物 | $ | 29,933,999 | | | $ | 29,933,999 | |
資本リース | 5,318,516 | | | 5,315,625 | |
家具と固定装置 | 8,651,132 | | | 8,776,994 | |
賃借権改善 | 33,625,888 | | | 33,069,524 | |
装置とソフトウェア | 15,972,636 | | | 16,897,649 | |
建設中の工事 | 4,169,772 | | | 6,828,923 | |
総資産と設備 | 97,671,943 | | | 100,822,714 | |
減価償却累計を差し引く | (40,026,614) | | | (36,714,922) | |
財産と設備、純額 | $ | 57,645,329 | | | $ | 64,107,792 | |
2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月間、持続運営に関する減価償却費用は$3,499,585そして$6,864,790それぞれ,である.2022年12月24日と2021年12月25日までの6ヶ月間の継続運転に関する減価償却費用は$7,471,055そして$13,121,707それぞれ,である.
2022年12月24日および2021年12月25日までの3ヶ月間に確認された資本リース減価償却額は267,312それは.2022年12月24日および2021年12月25日までの6ヶ月間に確認された資本リース減価償却額は534,624それは.参照してください“備考9-賃貸借契約”より多くの情報を得るために。
借入コストは資本化されておらず、2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月間、進行中の建設プロジェクトがないためである。2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月間の借入金コストの合計は375,241使用した平均資本化率は11.95%.
無形資産は、2022年12月24日と2022年6月25日まで
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
薬局ナンバープレート | $ | 40,814,762 | | | $ | 49,253,452 | |
取引先関係 | 16,409,600 | | | 16,409,600 | |
大文字ソフト | 7,413,470 | | | 7,413,470 | |
知的財産権 | 12,455,287 | | | 4,016,597 | |
無形資産総額 | $ | 77,093,119 | | | $ | 77,093,119 | |
| | | |
薬局ナンバープレート | $ | (18,084,368) | | | $ | (16,876,912) | |
取引先関係 | (15,378,567) | | | (15,870,284) | |
大文字ソフト | (4,824,287) | | | (4,413,974) | |
知的財産権 | (6,152,763) | | | (4,185,835) | |
累計償却が少ない | (44,439,985) | | | (41,347,005) | |
無形資産、純額 | $ | 32,653,134 | | | $ | 35,746,114 | |
会社は2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月間に持続運営に関する償却費用$を記録した1,410,858そして$3,206,091そして,2022年12月24日と2021年12月25日までの6ヶ月間の継続運営に関する償却費用はドルである3,123,979そして$6,431,928それぞれ,である.
2022年12月24日と2022年6月25日現在、売掛金と売掛金には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
売掛金 | $ | 19,663,409 | | | $ | 14,627,746 | |
| | | |
負債を計算すべきである | 9,862,983 | | | 9,464,567 | |
在庫を計算すべきである | 6,397,508 | | | 5,868,831 | |
賃金総額を計算すべきである | 1,405,253 | | | 1,682,517 | |
地方税と州税を納めるべきだ | 5,030,310 | | | 6,695,532 | |
資産売却の繰延収益 | 566,627 | | | 566,627 | |
売掛金と売掛金総額 | $ | 42,926,090 | | | $ | 38,905,820 | |
年度派生負債期初め及び期末残高及び派生負債公允価値変動の入金三つ2022年12月24日までの6カ月間の状況は以下の通り
| | | | | |
| 合計して |
2022年6月25日現在の残高 | $ | 6,749,563 | |
| |
派生負債の公正価値変動 | (3,106,786) | |
2022年12月24日までの残高 | $ | 3,642,777 | |
2021年8月17日、改正され再記載された優先保証転換可能クレジット手配(第6修正案)について、当社はチケット所有者にチャージ及び優先購入権を提供し、これらの権利から
このような権利により発行可能株式の数や価格が変動するため,関連手形を派生ツールに分類する.参照してください“付記11-高度担保転換可能な信用手配“より多くの情報を得るために。
転換可能融資メカニズムの第6修正案に関連するチャージ準備の公正価値は、公正価値レベルの第3レベル投入に基づいて、Black-Scholesシミュレーションモデルを用いて決定された。以下の仮定は、2022年12月24日に使用される
| | | | | |
| チャージ 規定 |
平均株価 | $ | 0.02 | |
加重平均確率 | 50.00 | % |
期限(年) | 5 |
株価の変動を予想する | 121.15 | % |
以下は、派生負債に計上された株式融資取引に関する引受証である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株式承認証 | | トレーニングをする 値段(カナダドル) | | 満期になる 日取り |
2021年3月私募(1) | 50,000,000 | | $0.50 | | March 27, 2024 |
| | | | | |
| 50,000,000 | | | | |
_____________________________________
(1)詳しくは“付記12--株主権益”を参照されたい。
2021年3月の私募株式証の公正価値は、公正価値階層構造上の第三級投入に基づいて、ブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて以下の変数を用いて計測された
| | | | | |
株価の変動を予想する | 161.95% |
無リスク年利率 | 2.35% |
予想寿命(年) | 0.25 |
株価.株価 | $0.02 |
行権価格 | $0.37 |
同社は、会社の目的や大麻製品の生産·販売のための土地、建物、設備、その他の資産のための様々な経営·融資リースを持っている。この等賃貸借契約は当社の所属業界のチノ及び制限に制限されなければなりません。
以下は、2022年12月24日と2022年6月25日までの3ヶ月間のレンタルコストおよびその他の開示の詳細です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
融資リースコスト: | | | | | | | |
融資リース使用権資産の償却 | $ | 267,312 | | | $ | 251,221 | | | $ | 534,624 | | | $ | 534,627 | |
賃貸負債利息 | 1,835,068 | | | 1,725,752 | | | 3,639,574 | | | 3,510,293 | |
リースコストを経営する | 2,746,638 | | | 4,412,675 | | | 6,200,503 | | | 8,854,752 | |
レンタル費用合計 | $ | 4,849,018 | | | $ | 6,389,648 | | | $ | 10,374,701 | | | $ | 12,899,672 | |
| | | | | | | |
転貸収入(1) | $ | (1,521,651) | | | $ | (1,444,234) | | | $ | (3,043,302) | | | $ | (1,444,234) | |
| | | | | | | |
賃貸負債に計上された金額のために支払われる現金: | | | | | | | |
融資リースによるキャッシュフロー | $ | (1,818) | | | $ | — | | | $ | 666 | | | $ | 959 | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 474,802 | | | $ | 2,298,848 | | | $ | 1,501,594 | | | $ | 5,777,739 | |
_____________________________________
(1)詳細は“付記16--その他営業収入”を参照。
2022年12月24日と2022年6月25日現在、会社融資と経営賃貸負債に関する加重平均残存賃貸期間と割引率は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
加重平均残存リース年限(年)-融資リース | 46 | | 46 |
加重-平均残余賃貸期間(年)-営業賃貸 | 7 | | 8 |
加重平均割引率-融資リース | 24.81 | % | | 24.33 | % |
加重平均割引率-レンタル経営 | 16.66 | % | | 18.70 | % |
2022年12月24日まで、経営リースと融資リース項目の将来の賃貸支払いを取り消すことはできません
| | | | | | | | | | | | | | |
財政年度が終わる | | 運営中です 賃貸借証書 | | 金融 賃貸借証書 |
2023年7月1日(残り) | | $ | 4,692,026 | | | $ | 2,934,524 | |
June 29, 2024 | | 12,931,089 | | | 10,961,495 | |
June 28, 2025 | | 9,311,213 | | | 7,087,736 | |
June 27, 2026 | | 9,495,658 | | | 7,300,368 | |
June 26, 2027 | | 9,466,730 | | | 7,519,379 | |
その後… | | 26,267,466 | | | 1,061,283,374 | |
| | | | |
賃貸支払総額 | | 72,164,182 | | | 1,097,086,876 | |
より少ない興味 | | (19,541,732) | | | (1,065,503,555) | |
| | | | |
レンタル責任を確認する | | $ | 52,622,450 | | | $ | 31,583,321 | |
当社は第三者と管理プロトコル(“管理プロトコル”)を締結し,カリフォルニアやネバダ州の栽培施設(“この等栽培施設”)を運営している。2021年9月30日、所有者は第三者が“管理協定”を締結した賃貸施設を経営することを許可した。管理協定は、第三者が大麻許可証および装置を含む栽培施設で使用されるすべての資産を#ドルで買収することを選択することができると規定している1(“購入オプション”)。管理プロトコルの下のサービスの費用は100%和30カリフォルニア州とネバダ州の栽培施設の純収入はそれぞれ30%であった。管理プロトコルの期限は,(A)購入選択権に基づいて任意の販売および(B)主契約期間(適用)が満了する(早い者を基準とする)まで有効であり,本管理プロトコルは自動的に終了し,契約者はさらなる行動をとらない.2022年12月24日から、2つの終了条件が発生していないため、“管理協定”は依然として有効である。当社は2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、管理契約書に基づいて得点を借りて収入をレンタルします。参照してください“付記16--その他営業収入もっと情報を知っています。
2022年6月25日現在の年次財務諸表脚注に含まれる現在の支払手形条項の完全開示については、2022年Form 10-Kを参照されたい。2022年12月24日までの6ヶ月間何の改訂もありません
支払手形には、2022年12月24日と2022年6月25日まで、以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
2019年1月から2019年9月までの期間に異なる日に発生した融資負債、隠れた金利範囲は0.7%から17.0年利率です。 | $ | 72,300,000 | | | $ | 72,300,000 | |
非循環高級担保定期手形は、2018年10月1日から2020年10月30日まで、認可投資家に発行され、2022年8月1日から2022年7月31日まで満期となり、金利は15.5%和18.0年利率です。 | 66,169,035 | | | 97,162,001 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
日付は2018年11月7日の本チケットで、販売とレンタル取引の一部としてレンタル者に発行してテナント状況を改善するために発行され、2028年11月7日に満期となり、金利は10毎年%で毎月の最低返済額を$と要求しています15,660そして$18,471. | 2,057,207 | | | 2,057,207 | |
他にも | 15,691 | | | 15,691 | |
支払手形総額 | 140,541,933 | | | 171,534,899 | |
未償却債務発行コストとローン発行費の削減 | (137,478) | | | (158,079) | |
純額 | 140,404,455 | | | 171,376,820 | |
支払手形の少ない流れ部分 | (66,294,249) | | | (97,003,922) | |
支払手形,当期分を差し引く | $ | 74,110,206 | | | $ | 74,372,898 | |
2022年12月24日までの6ヶ月間の支払手形の期初と期末残高を以下のように照合する
| | | | | |
| 十二月二十四日 2022 |
期初残高 | $ | 171,376,820 | |
資本化実収利息 | 1,257,988 | |
現金払い | (32,388,433) | |
債務割引の増加 | (239,953) | |
非持続経営の債務割引の増加を計上する | 398,032 | |
期末残高 | $ | 140,404,454 | |
支払手形の少ない流れ部分 | $ | (66,294,249) | |
支払手形,当期分を差し引く | $ | 74,110,205 | |
非循環高度担保定期ローン手配
当社は2022年2月、Hankey Capital及びSTRATE Road Capital(“貸金人”)と6回目の改訂を行い、定期融資(“ローン”)を優先保証する満期日を2022年7月31日まで延長し、増量定期ローン(総称して“定期ローン”)について2022年8月1日に延長する。第六項の修正は会社に少なくとも#ドルの強制前払いを要求します37,500,000ある資産の売却や戦略行動に関する契約を実施する場合、延長された規定満期日までに定期融資を支払うことができない場合、会社は実行せざるを得ない。
2022年12月24日までの6ヶ月間、フロリダでの会社の業務を売却し、会社は元金#ドルを返済する31,600,000この取引の収益を使って。追加$8,500,000元本は2023年に会社フロリダ業務を売却する最後の分割払いを受けて返済されます。元本残高がそれぞれ2022年7月31日と2022年8月1日に満期になったため、2022年12月24日まで、ローンと定期ローンは依然として違約状態にある。2022年12月から、このローンと定期ローンの評価利息は5%です。同社は2022年12月24日まで貸手と継続的な交渉を行っている。
2022年6月25日現在の財務諸表脚注に含まれる高度な保証変換可能ツールの現在の条項を完全に開示するために、2022年Form 10-Kを参照してください。2022年12月24日までの3ヶ月間何の修正もなかった。
2022年12月24日と2022年6月25日まで、高度な保証転換可能な信用手配には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一群の人 | | 十二月二十四日 2022 | | June 25, 2022 |
日付は2019年8月17日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | 1A | | $ | 23,944,485 | | | $ | 22,880,556 | |
| | | | | |
日付は2019年5月22日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | 1B | | 103,124,572 | | | 98,542,422 | |
| | | | | |
日付は2019年7月12日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | 2 | | 33,534,018 | | | 32,043,996 | |
| | | | | |
日付は2019年11月27日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | 3 | | 12,985,058 | | | 12,408,091 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期日は2020年3月27日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | 4 | | 15,273,641 | | | 14,594,985 | |
| | | | | |
改訂料は2019年10月29日の高級担保転換可能手形に変換され、2028年8月17日に満期となり、利息LIBOR PLUSが発行されました6.0年利率です。 | — | | 24,512,781 | | | 23,424,438 | |
| | | | | |
期日は2020年4月24日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | IA-1 | | 3,428,182 | | | 3,275,857 | |
| | | | | |
期日は2020年9月14日の高級担保転換可能手形で、認可投資家に発行され、2028年8月17日に満期となり、利息はLIBOR plusとなる6.0年利率です。 | IA-2 | | 6,629,552 | | | 6,334,980 | |
| | | | | |
発行日は2020年3月27日の高級担保転換可能手形の重用料で、この手形は2028年8月17日に満期となり、LIBOR+利息となる6.0年利率です。 | — | | 10,348,746 | | | 9,888,919 | |
| | | | | |
期日は2020年7月2日の高級担保転換可能手形発行の第2次重述費であり,この手形は2028年8月17日に満期となり,LIBOR plusで利息となる6.0年利率です。 | — | | 2,292,231 | | | 2,190,380 | |
| | | | | |
期日は2021年1月11日の高級担保転換可能手形発行の第3回重述費であり、この手形は2028年8月17日に満期となり、LIBOR+利息となる6.0年利率です。 | — | | 12,893,031 | | | 12,320,154 | |
| | | | | |
高度な保証転換可能な信用手配から抽出した総金額 | | | 248,966,298 | | | 237,904,778 | |
| | | | | |
未償却債務の割引は比較的少ない | | | (102,773,249) | | | (105,899,115) | |
| | | | | |
高度な保証転換可能な信用ツール、純額 | | | $ | 146,193,049 | | | $ | 132,005,663 | |
2022年12月24日までの6ヶ月間、転換可能な信用手配を優先的に保証する期初と期末残高は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1陣 | | 第2陣 | | 第3陣 | | 第4陣 | | 前金を増量する - 1 | | 前金を増量する - 2 | | 3回目の前払い | | 修正案 費用備考 | | 重述費別注 | | 2回目は費用を改めて述べる 備考 | | 合計して |
2022年6月25日現在の残高 | $ | 80,178,586 | | $ | — | | $ | 21,218,356 | | $ | — | | $ | 8,217,079 | | $ | — | | $ | 1,051,827 | | $ | — | | $ | 224,585 | | $ | — | | $ | 433,598 | | $ | — | | $ | 842,981 | | $ | — | | $ | 15,512,409 | | | $ | 2,211,711 | | | $ | 2,114,531 | | $ | — | | $ | 132,005,663 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | $ | — | | | | | |
資本化実収利息 | 5,646,079 | | | 1,490,022 | | | 576,967 | | | 678,656 | | | 152,325 | | | 294,572 | | | 572,878 | | | 1,088,344 | | | 459,827 | | | 101,851 | | | 11,061,521 | |
債務割引の増加 | 1,954,788 | | | 514,561 | | | 199,249 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 376,148 | | | 73,578 | | | 7,541 | | | 3,125,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月24日までの残高 | $ | 87,779,453 | | | $ | 23,222,939 | | | $ | 8,993,295 | | | $ | 1,730,483 | | | $ | 376,910 | | | $ | 728,170 | | | $ | 1,415,859 | | | $ | 16,976,901 | | | $ | 2,745,116 | | $ | — | | $ | 2,223,923 | | | $ | 146,193,049 | |
発行済みと未償還
期初と期末に発行された株式と発行済み株の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 部下.部下 議決権のある株式 | | MMは使用可能です クラスB 償還可能な職場 | | MM企業アメリカ 公共部門 |
2022年6月25日現在の残高 | 1,301,423,950 | | 65,066,106 | | 725,016 |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 259,814 | | (259,814) | | — |
2022年9月24日までの残高 | 1,301,683,764 | | 64,806,292 | | 725,016 |
MedMen Corp償還可能株の償還 | 445,320 | | (445,320) | | — |
2022年12月24日までの残高 | 1,302,129,084 | | 64,360,972 | | 725,016 |
非制御的権益
非持株権益とは、付属投票権株式保有者が直接所有していない付属会社の純資産を指す。非持株権益の純資産は,MM Can USA償還可能株式保有者とMM Enterprise USA Common Unitsの所有者によって代表される.非持株権益も、会社が直接所有していないが管理プロトコルによって制御される実体の純資産を代表する。2022年12月24日と2022年6月25日まで、MM Can USA償還可能株の保有者代表は約4.71%和4.76会社とMM企業のアメリカ共通単位の保有者はそれぞれ会社と所有者の約パーセントを占めている0.05%の株式です。
可変利子実体
以下の資料は,当社が可変権益エンティティ(“VIE”)と認定したエンティティであり,当社は管理サービスプロトコル(“MSA”)を通して活動を指導する権利があるためである。これらのMSAにより,当社はVIEに大きな影響を与え,持株権を持つことができる。次の表は、会社合併VIEに関する財務情報の概要です。VIEには、ベネチア介護者財団、Inc.,LAX Fund II Group,LLCとNatures Cure,Inc.の残高が含まれています。この情報は会社間相殺前の金額を表しています。
VIEの残高と活動には、2022年12月24日および12月24日までの6ヶ月間が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ベニス看護師 財団や会社 | | Lax Fund II Group,LLC | | 自然療法会社 | | 合計して |
流動資産 | $ | 1,471,651 | | | $ | — | | | $ | 27,171,414 | | | $ | 28,643,065 | |
非流動資産 | 8,482,483 | | | 3,011,882 | | | 4,874,353 | | | 16,368,718 | |
総資産 | $ | 9,954,134 | | | $ | 3,011,882 | | | $ | 32,045,767 | | | $ | 45,011,783 | |
| | | | | | | |
流動負債 | $ | 10,984,598 | | | $ | 16,687,993 | | | $ | 10,031,350 | | | $ | 37,703,941 | |
非流動負債 | 6,957,566 | | | 1,922,553 | | | 1,342,632 | | | 10,222,751 | |
総負債 | $ | 17,942,164 | | | $ | 18,610,546 | | | $ | 11,373,982 | | | $ | 47,926,692 | |
| | | | | | | |
非制御的権益 | $ | (7,988,030) | | | $ | (15,598,664) | | | $ | 20,671,785 | | | $ | (2,914,909) | |
| | | | | | | |
収入.収入 | $ | 3,766,847 | | | $ | — | | | $ | 6,562,185 | | | $ | 10,329,032 | |
非持株権益の純収入に帰することができる | $ | (944,589) | | | $ | (1,622,510) | | | $ | 1,917,227 | | | $ | (649,872) | |
2022年6月25日までの財政年度のVIEの残高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ベニス看護師 財団や会社 | | Lax Fund II Group,LLC | | 自然療法会社 | | 合計して |
流動資産 | $ | 1,735,304 | | | $ | 1,067,636 | | | $ | 23,557,168 | | | $ | 26,360,108 | |
非流動資産 | 10,073,880 | | | 3,379,412 | | | 4,973,459 | | | 18,426,751 | |
総資産 | $ | 11,809,184 | | $ | — | | $ | 4,447,048 | | $ | — | | $ | 28,530,627 | | | $ | 44,786,859 | |
| | | | | | | |
流動負債 | $ | 9,238,460 | | | $ | 16,238,249 | | | $ | 8,433,436 | | | $ | 33,910,145 | |
非流動負債 | 9,614,164 | | | 2,184,953 | | | 1,342,633 | | | 13,141,750 | |
総負債 | $ | 18,852,624 | | $ | — | | $ | 18,423,202 | | $ | — | | $ | 9,776,069 | | | $ | 47,051,895 | |
| | | | | | | |
非制御的権益 | $ | (7,043,440) | | $ | — | | $ | (13,976,154) | | $ | — | | $ | 18,754,558 | | $ | — | | $ | (2,265,036) | |
| | | | | | | |
収入.収入 | $ | 4,815,688 | | | $ | — | | | $ | 8,816,113 | | | $ | 13,631,801 | |
非持株権益の純収入に帰することができる | $ | (607,858) | | | $ | (2,206,450) | | | $ | 3,911,125 | | | $ | 1,096,817 | |
2022年12月24日までの6ヶ月間の総合VIE及びその他の非持株権益の純変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ベニス看護師 財団や会社 | | Lax Fund II Group,LLC | | 自然療法会社 | | 他の非制御性 利益. | | 合計して |
2022年6月25日現在の残高 | $ | (7,043,440) | | | $ | (13,976,154) | | | $ | 18,754,558 | | | $ | (471,717,698) | | | $ | (473,982,734) | |
| | | | | | | | | |
純収益 | $ | (944,589) | | | $ | (1,622,510) | | | $ | 1,917,227 | | | $ | (597,289) | | | $ | (1,247,161) | |
| | | | | | | | | |
2022年12月24日までの残高 | $ | (7,988,029) | | | $ | (15,598,664) | | | $ | 20,671,785 | | | $ | (472,314,987) | | | $ | (475,229,895) | |
会社には株式や持分インセンティブ計画(“インセンティブ計画”)が設けられており,この計画によると,会社は任意の従業員,上級管理者,コンサルタント,コンサルタントまたは取締役に様々なタイプの持分ツールを発行することができる。インセンティブ計画に応じて発行可能な持分ツールタイプには、株式オプション、株式付与、制限株式単位(総称して“奨励”と呼ぶ)などがある。株式ベースの給与費用は一般的で行政費用の構成要素として記録されている。報酬計画に基づいて発行可能な最大報酬数は、報酬委員会がなければ報酬委員会または取締役会によって決定されなければならない。奨励計画によって奨励された株式は、没収され、抹消され、満期されて行使されず、現金で決済され、または使用され、源泉徴収義務を履行された場合、再び奨励計画下の奨励に使用されなければならない。報酬の帰属は、報酬委員会がなければ報酬委員会または取締役会によって決定されるだろう。奨励の行使価格(適用される場合)は、通常、奨励付与時の公平な市場価値を下回らず、通常以下の時間後に満了する5あるいは…10何年もです。
2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の株式ベース給与支出の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
株式オプション | $ | 1,912,792 | | | $ | 97,746 | | | $ | 2,625,581 | | | $ | 1,314,193 | |
補償と引き換えに株を授与する | — | | | 207,494 | | | — | | | 540,827 | |
制限株式授権書 | 200,884 | | | 402,866 | | | 351,780 | | | 1,957,163 | |
株式ベースの総報酬 | $ | 2,113,676 | | | $ | 708,106 | | | $ | 2,977,361 | | | $ | 3,812,183 | |
株式オプション
未返済株式期間の初めと期末残高は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 量 株式オプション | | 加重平均 行権価格 |
2022年6月25日現在の未返済債務 | 8,649,673 | | $ | 1.35 | |
授与する | 92,382,965 | | 0.05 | |
没収される | (312,032) | | 3.60 | |
2022年12月24日に返済されていません | 100,720,606 | | $ | 0.15 | |
| | | |
2022年12月24日までに行使可能な株式オプション | 8,037,095 | | |
長期インセンティブ計画(“LTIP”)単位と有限責任会社償還可能単位
LTIP単位と有限責任会社償還可能単位の期初と期末残高を以下のように照合する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LTIP単位 | | 有限責任会社 償還可能である 職場.職場 | | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 |
| 発表されました 卓越した | | |
2022年6月25日と2022年12月24日までの残高 | 19,323,878 | | 725,016 | | $ | 0.52 | |
限定株単位
発行済み限定株式単位の期初めと期末残高は以下のように入金される
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 発表されました 卓越した | | 既得 | | 加重平均 公正価値 |
2022年6月25日現在の残高 | 10,998,483 | | 4,030,460 | | $ | 0.20 | |
授与する | — | | — | | — | |
既得 | — | | 490,661 | | 0.21 | |
没収される(1) | (1,813,408) | | — | | (0.22) | |
2022年12月24日現在帰属していません | 9,185,075 | | 4,521,121 | | $ | 0.30 | |
_____________________________________
(1)制限株式単位とは、ある従業員が帰属前に退職した後に没収された単位を指す。
株式承認証
未清算株式証の期初と期末残高の入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完済株式証明書数 | | |
| 部下.部下 議決権のある株式 | | MMは使用可能です 償還可能株 | | 合計して | | 加重平均 行権価格 |
2022年6月25日現在の残高 | 352,704,355 | | 97,430,456 | | 450,134,811 | | $ | 0.25 | |
| | | | | | | |
期限が切れる | (6,023,696) | | — | | (6,023,696) | | $ | 2.03 | |
| | | | | | | |
2022年12月24日までの残高 | 346,680,659 | | 97,430,456 | | 444,111,115 | | $ | 0.22 | |
以下は1株当たりの基本損失と希釈した1株当たりの損失を計算する台帳である2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
継続経営の純損失はMedMen企業の株主に帰属する。 | $ | (15,086) | | | $ | (8,217) | | | $ | (39,427) | | | $ | (54,381) | |
非持続経営の純収益 | (2,256) | | | (12,141) | | | 26,132 | | | (26,587) | |
全損 | $ | (17,342) | | | $ | (20,358) | | | $ | (13,294) | | | $ | (80,968) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加重平均未償還株式-基本 | 1,301,874,615 | | | 1,198,515,279 | | | 1,301,767,158 | | | 1,070,605,666 | |
| | | | | | | |
LTIPおよびLLC償還可能補償単位の希釈効果 | 19,323,878 | | | 19,323,878 | | | 19,323,878 | | | 19,323,878 | |
持分計画下で付与された制限株の希釈効果 | 9,185,075 | | | 25,673,720 | | | 9,185,075 | | | 25,673,720 | |
株式証及び付加価値権証の希薄化作用を認める | 194,720,261 | | | 138,498,284 | | | 258,878,685 | | | 175,668,177 | |
転換可能債券の希釈効果 | 3,255,897,270 | | | 1,007,089,116 | | | 3,255,897,270 | | | 1,007,089,116 | |
加重平均未償還株式−希釈(1) | 4,781,001,100 | | | 2,389,100,278 | | | 4,845,052,067 | | | 2,298,360,557 | |
| | | | | | | |
(1) 当社が継続経営および/または経営終了により純損失が発生したすべての期間については、1株当たりの純損失の計算は、上記の台帳に示された潜在的な赤字証券には計上されていないため、1株当たりの純損失とほぼ同じである。
.の間に2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月一般費用と行政費用には以下の費用が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
賃金と福祉 | $ | 6,536,411 | | | $ | 9,991,545 | | | $ | 13,468,859 | | | $ | 19,903,033 | |
専門費 | 2,137,010 | | | 7,815,185 | | | 3,509,420 | | | 15,245,844 | |
賃貸料 | 3,021,217 | | | 4,712,476 | | | 6,649,162 | | | 9,467,359 | |
免許、費用、税金 | 1,823,436 | | | 1,293,194 | | | 3,866,945 | | | 3,830,982 | |
株式ベースの報酬 | 2,113,676 | | | 722,802 | | | 2,977,361 | | | 2,370,111 | |
取引コスト | — | | | 1,174,357 | | | 429,272 | | | 2,811,944 | |
他の一般的な行政事務は | 2,709,471 | | | 5,583,195 | | | 5,551,538 | | | 10,312,715 | |
総務と行政費用の合計 | $ | 18,341,221 | | | $ | 31,292,754 | | | $ | 36,452,557 | | | $ | 63,941,988 | |
.の間に2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月その他の営業(収入)料金には、以下の項目が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
その他の営業(収入)費用: | | | | | | | |
資産の損失(収益)を処分する | $ | 1,153,225 | | | $ | (141,662) | | | $ | 1,358,820 | | | $ | (126,516) | |
再編成と再編成費用 | — | | | 385,652 | | | 423,793 | | | 2,764,327 | |
売掛金収益を決算する | 215,659 | | | — | | | 141,022 | | | (177,990) | |
(収益)リース終了損失 | (1,877,298) | | | 173,765 | | | (3,464,947) | | | 173,765 | |
販売対象資産の売却損失 | (112,225) | | | — | | | 532,598 | | | — | |
| | | | | | | |
法的解決策 | (3,491,431) | | | — | | | (3,491,431) | | | — | |
その他の収入 | (1,522,280) | | | 213,216 | | | (3,043,918) | | | 196,413 | |
その他営業費用総額 | $ | (5,634,350) | | | $ | 630,971 | | | $ | (7,544,063) | | | $ | 2,829,999 | |
.の間に2022年12月24日までの3ヶ月6ヶ月会社は$を記録しました1,521,651そして$3,043,302総合経営報告書には、他の経営収入の構成要素として、カリフォルニアおよびネバダ州の栽培施設に関する分譲収入をそれぞれ計上している。
下表に会社の年間所得税支出と実際の税率をまとめた2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
| | | | | | | |
所得税引当前経営赤字を継続する | $ | (14,025,468) | | | $ | (16,355,274) | | | $ | (32,673,967) | | | $ | (42,826,906) | |
所得税費用準備 | (1,060,808) | | | 8,137,898 | | | (6,752,886) | | | (11,554,010) | |
実際の税率 | 8 | % | | -50 | % | | 21 | % | | 27 | % |
我々は従来、会計年度全体の年間有効税率(“Aetr”)を報告期間中の“通常”収入または損失(異常またはしばしば発生しない離散項目の税前収入または損失を含まない)に推定する中間報告期間の所得税引当金を計算してきた。3つの和に対して2021年12月25日までの6ヶ月間,私たちは私たちがこれ以上Aetrを使用して所得税を確実に推定できないと確信する。Aetr見積りは,一般収入(損失)と恒久的な差異の推定に敏感であるため,これらの見積りにおける微小な変動は,会社Aetrの大幅な変動を招く可能性がある.そこで年初から現在までの実際の有効税率を用いて計算します2022年12月24日までの3ヶ月6ヶ月.
会社が合法的な大麻業界を経営しているため、会社はIRC第280 E条米国連邦、イリノイ州、マサチューセッツ州、ニューヨーク州の所得税の制限を受けており、この条項によると、会社は製品販売に直接関連する費用しか差し引かれない。これは、IRC第280 E条に基づいて許可されていない一般事業費と必要な業務費用との間の恒久的な差を招く。しかし、カリフォルニア州はIRC第280 E条を満たしていないため、同社はそのカリフォルニア特許経営納税申告書からすべての運営費用を差し引いた。
同社の毛収入は約$である12,230,000(発効税額は$3,240,000カナダの非資本損失とドル6,000,000(発効税額は$1,620,000)株式発行コスト20(1)(E)残高。損失税属性は、いかなる税金割引も発生しない可能性が高いと判断された。そのため、当社はこの利益入金について全額手当を推定しています。IRC第280 E条はカリフォルニア特許経営税申告書に適用されていないため、同社は約$を持っている22,000,0002022年6月25日現在、カリフォルニア州の純営業損失総額の割合は2033年に満期となる。当社はカリフォルニアの純営業損失税項目属性の実現状況を評価し、より可能な基準に基づいて決定しました217,300,000実現することはありません
企業所得税の実質税率2022年12月24日までの3ヶ月6ヶ月2021年9月25日までの3カ月と異なり、主に会社の収入と関連する280 E支出によるものである。同社はIRC第280 E条の制限に関する控除不可費用と相対的に一致している。
同社はアメリカ連邦司法管轄区、アメリカ各州司法管轄区、カナダで所得税申告書を提出した。2014年度から本年度までの間、当社は通常、アメリカ、各州、外国司法管区税務機関の監査を受けなければなりません。2022年12月24日までに同社は18,781,424未確認の税収割引は、これらすべてが所得税支出や実際の税率を減少させ、確認されれば。2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は純離散税支出を確認した407,993主に過去の負債の利息と関連がある。今後12ヶ月以内に、当社はその未確認の税務割引が大きな減少はないと予想しています。
事件があったり
同社の運営は様々な地方や州法規によって制約されている。これらの規定のうちの1つまたは複数を遵守しないと罰金を科し、その運営を制限したり、ライセンスを紛失したりする可能性があり、当社の運営停止につながる可能性があります。会社の経営陣は会社が適用される地元の法律を守っていると思っていますが
大麻規制は2022年12月24日と2022年6月25日まで推移し,異なる解釈の影響を受けている。したがって、その会社は未来に規制部門の罰金、処罰、または制限を受けるかもしれない。
クレームと訴訟
当社は時々正常な業務運営に関する請求訴訟を扱う可能性があります。未決または脅威訴訟に関連する訴訟損失が当社の損失を招く可能性があり、金額が合理的に推定できると合理的に評価された場合、当社は法的和解費用を確認する。会社が有利な和解を得て支払いを受けた場合、会社は合法的な和解収益を確認する。クレーム及び訴訟に関する損益は、簡明連結財務諸表において他の営業(収入)費用の構成要素と記載されている。2022年12月24日現在、当社の現職取締役、高級社員、または連属会社を当社の反相手または当社の利益に不利な重大な利益を持つようにする法的手続きもありません。
2020年3月、同社はこれまでの買収の購入協定に関連して、マリコパ県アリゾナ州高裁で訴訟を起こした。マリコパ県アリゾナ州高裁は2022年7月にすべての告発について会社に有利な簡易判決を下した。同社は現在、訴訟に関連する何らかの費用や費用を原告に取り戻しており、原告は簡易判決決定に控訴している。当社は損失が発生したり損失があったりする可能性も計り知れないと考えています。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。
ロサンゼルス高裁は2020年4月、契約違反や誠実·公正取引違反の疑いのある黙示チェーノについて明確な救済と具体的な履行を求めて損害賠償を求めている。同社は違約、本票違反、不当得利と明確な救済を含む反クレームを提出した。2022年12月24日までの四半期終了後、双方は訴訟解決について初歩的な合意に達したが、会社が受ける可能性のある損失を合理的に見積もることはできなかった。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。
2020年11月、当社の元幹部と関連のあるエンティティは、契約違反、誠実信用と公平取引の黙示契約、詐欺、不当な利益を告発する当社のカリフォルニア州ロサンゼルスにある子会社に対して仲裁を提起した。クレーム者は、通常、証拠に基づいて損害賠償及び補償性損害賠償を求め、損失の収入及びその他の利益、過去及び未来、損失の収入及び利益の利息、合理的な弁護士費及び裁判所が適切と考える他及びさらなる救済を含む。その会社は同じ管理協定に違反することを含む反クレームを出した。仲裁公聴会は再配置され、これは論争を引き起こしている。訴訟はまだ初期段階にあり、意外な損失が発生する可能性はわずかだ。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。
2021年10月、ロサンゼルス高裁は同社に対して不動産責任と不注意訴訟を提起し、痛みと苦痛、障害、精神と感情の苦痛、および収入損失に対する指定されていない損害賠償を要求した。この問題は訴訟されている。同社は赤字の可能性は微々たるものだと考えている。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。
2022年7月、同社の元法律事務所Baker&McKenzie LLPがロサンゼルス高裁に訴訟を起こし、ドルを超える賠償を求めた600,000弁護士費に加えて利息を計算すべきである.同社はBaker&McKenzie法律事務所に反訴しており、同法律事務所が当社に提出した請求書の総額が$を超えているという18,500,000それは.訴訟はまだ初期段階にあり、意外な損失が発生する可能性はわずかだ。したがって、これらの財務諸表には計上されていない
同社は,その複数の所有者が賃貸手配に基づいて提出した賃貸料と損害賠償を求めるいくつかの苦情の被告である。まず、2020年、ある大家がイリノイ州クック県巡回裁判所で同社を提訴し、同社はその義務を履行できず、ある不動産で大麻小売許可証を申請し、大家はこの不動産のために賃料と損害賠償を求めているという。原告は即決判決動議を提出したが、未解決のままだ。訴訟が和解や解決が得られない場合、裁判は2023年までの会計年度に行われる可能性があり、2024年までの会計年度に行われる可能性もある。この件は初歩的であり、会社は赤字の可能性はわずかだと考えている。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。次に、2022年7月、一人の大家がニューヨーク南区アメリカ地区裁判所に訴訟を起こし、イリノイ州不動産賃貸契約に基づいて同社の損害賠償を要求した。同社は苦情に対する回答を提出し,こう弁明した
この事件はニューヨークの連邦裁判所によって裁決されるのに適していない。その後、裁判所は損害を与えずに訴訟を却下することを許可し、その後原告はカリフォルニア州で訴訟を再提起し、同社を賃貸の保証人として告発した。この問題はロサンゼルス高等裁判所で訴訟を起こしている。同社は赤字の可能性は微々たるものだと考えている。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。第三に、2022年6月、会社の大家はニューヨークのユティカにある栽培センターで会社に訴え、栽培センターの隣の土地を購入する協定に関連し、その土地も大家の所有になる。原告は土地購入協定の実行を求め、損害賠償を求めている。当社は2022年12月24日までの四半期内にこの紛争を解決し、金額は$です350,000それは.2022年4月、同社はフロリダ州タンパ市の薬局所在地にある大家に訴訟を起こし、賃貸契約に基づいて損害賠償を求め、やがてフロリダ州事業の売却を計画したと発表した。フロリダ業務を売却した後、同社はこの賃貸借契約と関連訴訟を保留した。訴訟はまだ初期段階であり、意外な損失が発生する可能性はわずかだ。したがって、これらの財務諸表には計上されていない。
会社の取締役会は一人当たり四半期ごとに#ドルの手数料を取ります200,000その3分の1は現金で支払い、3分の2はB類従属投票権株で支払われる。
その会社は現在1つは同部門は大麻製品の生産·販売を担当しており、会社の首席運営決定者が業務を管理し、運営決定を行う方法である。当社の栽培業務は当社の全体的な運営にとって重要ではないと考えられています。会社間の販売と取引は合併で除外された。
会社の運営中に1つは市場を細分化しています“注20-細分化市場情報当社は、ASC 606に基づいて地理的地域別にその収入を分類する取引先と契約した収入”. 各期間の各州の収入状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
カリフォルニア州 | $ | 19,575,393 | | | $ | 23,368,439 | | | $ | 39,504,378 | | | $ | 47,994,994 | |
ネバダ州 | 2,812,902 | | | 3,855,371 | | | 5,810,371 | | | 7,934,522 | |
イリノイ州 | 3,082,089 | | | 4,104,970 | | | 6,624,159 | | | 8,433,572 | |
アリゾナ州 | 3,343,592 | | | 4,173,609 | | | 6,138,238 | | | 7,875,206 | |
マサチューセッツ州 | 734,394 | | | 14,772 | | | 1,515,277 | | | 14,771 | |
持続的運営の収入 | 29,548,370 | | | 35,517,161 | | | 59,592,423 | | | 72,253,065 | |
非継続経営業務の収入 | 2,282,288 | | | 8,065,341 | | | 5,911,927 | | | 15,405,440 | |
総収入 | $ | 31,830,658 | | | $ | 43,582,502 | | | $ | 65,504,350 | | | $ | 87,658,505 | |
| | | | | | | |
ここで、生産停止業務の経営結果を以下のように要約する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 |
収入.収入 | $ | 2,282,288 | | | $ | 8,065,341 | | | $ | 5,911,927 | | | $ | 15,405,440 | |
販売原価 | 439,466 | | | 5,672,043 | | | 2,630,135 | | | 10,899,596 | |
毛利 | 1,842,822 | | | 2,393,298 | | | 3,281,792 | | | 4,505,844 | |
費用: | | | | | | | |
一般と行政 | 2,134,342 | | | 6,329,144 | | | 6,853,135 | | | 11,946,739 | |
販売とマーケティング | 15,015 | | | 127,844 | | | 58,326 | | | 231,647 | |
減価償却および償却 | 21,107 | | | 1,189,331 | | | 894,002 | | | 2,411,090 | |
減価費用 | — | | | — | | | (78,433) | | | — | |
資産やその他の収入の収益を処分する | — | | | — | | | (36,305,166) | | | (597,591) | |
総支出 | $ | 2,170,464 | | | $ | 7,646,319 | | | $ | (28,578,136) | | | $ | 13,991,885 | |
非持続経営の収益 | (327,642) | | | (5,253,021) | | | 31,859,928 | | | (9,486,041) | |
その他の費用: | | | | | | | |
利子支出 | 1,783,685 | | | 4,755,126 | | | 5,545,446 | | | 9,371,955 | |
債務割引とローン支給費用の増加 | — | | | 3,446,949 | | | 398,032 | | | 6,987,857 | |
その他費用合計 | 1,783,685 | | | 8,202,075 | | | 5,943,478 | | | 16,359,812 | |
所得税未払い準備前の非持続経営所得(赤字) | (2,111,327) | | | (13,455,096) | | | 25,916,450 | | | (25,845,853) | |
所得税割引を準備する | (144,651) | | | 1,314,496 | | | 216,039 | | | (741,238) | |
非持続経営の純収益 | $ | (2,255,978) | | | $ | (12,140,600) | | | $ | 26,132,489 | | | $ | (26,587,091) | |
処分グループの資産と負債の帳簿金額は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 |
非持続的な経営に含まれる資産の帳簿金額: | | | |
| | | |
現金と現金等価物 | $ | 540,828 | | | $ | 1,124,076 | |
制限現金 | 5,280 | | | 5,280 | |
売掛金と前払い費用 | 22,019 | | | 334,621 | |
在庫品 | 4,483,051 | | | 6,866,833 | |
| | | |
流動資産総額(1) | | | |
| | | |
財産と設備、純額 | 9,569,610 | | | 41,273,597 | |
経営的リース使用権資産 | 19,111,359 | | | 31,543,058 | |
無形資産、純額 | 10,582,559 | | | 40,799,146 | |
その他の資産 | 458,383 | | | 1,181,795 | |
販売すべき処置集団の総資産を持つように分類される | 44,773,089 | | | 123,128,406 | |
| | | |
非持続的な経営に含まれる負債の帳簿金額: | | | |
| | | |
売掛金と売掛金 | $ | 979,864 | | | $ | 6,295,745 | |
所得税に対処する | 389,677 | | | 1,671,380 | |
その他流動負債 | (5,641) | | | 89,069 | |
賃貸負債の流動分を経営する | 2,812,765 | | | 4,209,512 | |
融資リース負債の流動部分 | — | | | 174,000 | |
| | | |
流動負債総額(1) | | | |
| | | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 18,398,345 | | | 56,410,071 | |
繰延税金負債 | 5,977,580 | | | 6,097,597 | |
支払手形 | — | | | 11,100,000 | |
| | | |
非流動負債総額(1) | | | |
| | | |
販売すべき処置集団の総負債に分類される | $ | 28,552,590 | | | $ | 86,047,374 | |
2022年8月22日、会社の完全子会社Mmeフロリダ有限責任会社およびその親会社MM Enterprise USA,LLCはGreen Sentry Holdings,LLC(“買い手”)との資産購入プロトコル(“合意”)を完了し、その許可証、薬局、在庫、および栽培業務を含むフロリダ州での会社の資産を売却し、いくつかの債務を負担する。最後の販売価格は$です67,000,000$を含んでいます63,000,000現金とドル4,000,000買い手が負うべき責任。買い手は現金$を払った40,000,000成約時、現金支払いは#ドルです11,500,0002022年9月15日、追加分割払いを要求されました$11,500,0002023年3月15日前。同社は$を使用している31,599,999現金収益は高級担保定期融資手配の返済に用いられ、会社は現金収益純額#ドルを受け取った19,558,947それは.そこで、同社は売却資産の収益#ドルを確認した31,719,833これは、2022年12月24日までの6ヶ月間の非持続的運営純収入に含まれる。フロリダ事業に関連するすべての利益または損失は、会社の持続的な業務から解消され、簡明な総合業務報告書に個別の項目として示されている.
当社は、当該等の簡明総合財務諸表の発行日までの後続事件を評価しており、簡明総合財務諸表において確認又は簡明総合財務諸表付記で開示する必要はないと判断した。
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析
本経営陣は、マドヤン企業株式会社(“マド門企業”、“マド門”、“会社”、“私たち”または“私たち”)の財務状況と経営結果の検討と分析(“MD&A”)を2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月以内に行った。以下の議論は、簡明な総合財務諸表と本10-Q表第1項の付記及び会社が2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年報(以下、“10-K表年報”と呼ぶ)で検討した内容を組み合わせて読み、その全文を限定すべきである。この節で議論する内容には、歴史的情報を除いて、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。多くの理由から、将来の結果は、“前向きな陳述に関する開示”項目1 Aに記載されたリスクを含む以下に説明される結果とは大きく異なる可能性がある。“リスク要因”と本表の他の部分の10-Q。
私たちは取引法第12 b-2条で定義されているように、小さな報告会社である。したがって、適用された比例開示規則が許可されている場合、私たちは本プロジェクトに要求されたいくつかの情報を見落としている。
言及されたすべての“ドル”と“ドル”はドルを指す。カナダドルへの引用とはカナダドルのことです。四捨五入により、本MD&Aのいくつかの合計、小計、百分率は入金できない可能性がある。
私たちの財政年度は52/53週の年度で、6月の最後の土曜日または7月の最初の土曜日に終わります。現在の過渡期については、2022年12月24日と2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月は、その中の13週間を指す。
概要
MedMenはアメリカに本部を置く大麻小売業者であり、その高級小売店、独自の配達サービス及び道端と店内の商品を通じて、MedMen自社ブランド、LuxLyteとMedMen Redを含む豊富な高品質製品の選択を提供する。同社は2022年12月24日現在、カリフォルニア州(13)、ネバダ州(3)、イリノイ州(1)、アリゾナ州(1)、マサチューセッツ州(1個)、ニューヨーク(4個)で23店舗を経営している。
2022年8月22日、同社は、ライセンス、薬局、在庫、および栽培業務を含むフロリダ州での事業をGreen Sentry Holdings,LLCに販売することを完了しました(“購入者“)最終価格は6,700万ドルで、買い手が負担する6,300万ドルの現金と400万ドルの負債を含む。買い手は成約時に4000万ドルの現金を支払い、2022年9月15日の現金で1150万ドルを支払い、2023年3月15日までに1150万ドルの分割払いを追加することを要求された。2022年12月24日現在、現金収益のうち3160万ドルがHankey Capitalの高級担保定期融資の返済に用いられた後、会社の純収益は1950万ドルとなった。同社の取引所では経営に資金を提供し、Hankey Capitalに利息を支払うために使用されているが、高級担保定期融資は返済や違約していない。また、同社は2年間のフロリダ州での“MedMen”商標の使用を買い手に許可したが、停止権の制限を受け、四半期収入に応じて料金を徴収している。その商標権の収益は微々たるものだった。2022年12月24日現在、フロリダ関連のすべての購入資産および負担負債は、私たちの簡明総合貸借対照表には含まれていません。2022年8月22日以降のフロリダ業務のすべての利益または損失は、簡明総合経営報告書に含まれています。参照してください“付記22--操業停止“さらなる資料を得るために、この表の10-Q第1項の簡明な総合財務諸表を参照してください
2022年第2四半期の他の発展には、
MOSSを発売します。これは私たちの独自ブランドの大麻製品です。メサの栽培施設から来て、アリゾナ州で販売しています。最初のMOSSは12月下旬に私たちの店舗に着地した
私たちはイリノイ州に私たちの二番目の店舗を建て始めました。2023年春に完成したいです。この店はシカゴの西北十五マイルのところにあります。イリノイ州のオーク公園にある既存の店と似ています。人口の密集した郊外に位置して、レストラン、喫茶店と公園に近いです
カリフォルニア州でカリフォルニアの主要ブランドとサプライヤー協定を完成しました。これは最適な製品の分類と定価を確保することができます。
新冠肺炎が大流行する
我々は絶えず新冠肺炎大流行病の影響を処理し、この問題に関する討論項目1 Aを参照“リスク要因2022年のForm 10-K。2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月間、私たちの業務と運営業績は引き続き新冠肺炎の影響を受けている。著者らの業務に対する全体的な影響は依然として疫病の持続時間の長さ、消費者の購入行為への影響、インフレなどのマクロ経済要素及び著者らの資金調達能力に対する影響程度、及び疫病に対応するために実施された政府監督管理の効果に依存し、現在これらのすべてはまだ確定していない。私たちは、私たちの財務状況を強化し、私たちの業務と運営の連続性を支援するために、行動を継続して評価します。
財務状況と継続経営
2022年12月24日現在、同社の現金と現金等価物は1560万ドル、運営資本赤字は1億374億ドル。同社が経営を続けている純損失は1,510万ドルだったが、2022年12月24日と2021年12月25日までの6カ月の純損失はそれぞれ820万ドルだった。これらの簡明な総合財務諸表発表後少なくとも1年以内にその義務を履行する能力があるかどうかは、経営を継続する企業として大きな疑いを抱かせている。
当社は、当社の主賃貸オーナーや他のオーナーとの占有コスト低減の成功した交渉、現在保有している販売待ち資産グループ、および継続的な市場拡張および小売収入および毛金利増加を継続する収入およびサプライヤー戦略を含む、そのコスト節約計画および様々な戦略行動を実施し、拡大することによって、その運営に資金を提供することを計画している。私たちはまた保証された優先融資者から違約債務の延期や再融資を受ける必要がある。私たちの2023年度の年間運営計画は、私たちの持続的な運営を管理できると予想されています。しかし、私たちの現金需要は大きく、現在の運営キャッシュフローでは実現できない。上記の戦略行動が何らかの理由で実施できなければ、会社の財務状況に大きなマイナス影響を与えることになる。また、会社の運営費用の管理を継続し、新規店の開発を延期し、予想を下回ったと考えられる店舗を恒久的にまたは一時的に閉鎖すること、および/または他の再編活動を実施することで費用を削減し、会社の予想される現金需要を減少させる予定である。そのほか、新冠肺炎と全世界疫病がより広範な小売環境に与える影響も会社の財務状況、経営業績、株式及び/又はその獲得資本と未来融資に重大な影響を与える可能性がある。
2022年12月24日現在、添付されている総合財務諸表は、継続経営に基づいて作成されており、正常業務過程における資産の現金化と負債の返済を考慮している。付随する簡明な総合財務諸表は、将来資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に及ぼす可能性のある影響を反映するための調整を含まず、これらの影響は、持続的な経営企業としての私たちの能力に関連する不確実性に起因する可能性がある。
次の表は、会社の2022年12月24日と2022年6月25日までの財務状況のいくつかの側面をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | | 十二月二十四日 2022 | | 六月二十五日 2022 | | $Change | | 変更率 |
現金と現金等価物 | | $ | 15.6 | | | $ | 10.8 | | | $ | 4.8 | | | 45 | % |
流動資産総額 | | $ | 100.2 | | | $ | 161.5 | | | $ | (61.3) | | | (38 | %) |
総資産 | | $ | 238.5 | | | $ | 323.2 | | | $ | (84.7) | | | (26 | %) |
流動負債総額 | | $ | 237.6 | | | $ | 319.6 | | | $ | (81.9) | | | (26 | %) |
支払手形,当期分を差し引く | | $ | 74.1 | | | $ | 74.4 | | | $ | (0.3) | | | — | % |
総負債 | | $ | 567.3 | | | $ | 641.7 | | | $ | (74.5) | | | (12 | %) |
株主権益総額 | | $ | (328.8) | | | $ | (318.5) | | | $ | (10.3) | | | 3 | % |
運営資金赤字 | | $ | (137.4) | | | $ | (158.1) | | | $ | 20.7 | | | (13 | %) |
2022年8月、同社はフロリダ州での事業の売却を完了し、最終販売価格は6700万ドルで、6300万ドルの現金と400万ドルの債務を含み、買い手が負担した。買い手は成約時に40,000,000ドルの現金を支払い、2023年9月15日に11,500,000ドルを支払い、2023年3月15日またはそれまでに11,500,000ドルの分割払いを追加することを要求された。2022年度第3四半期の純利益は
Hankey Capitalに31,599,999ドルの高級担保定期融資元金を返済したところ,会社の元金は19,558,947ドルであった。2022年12月24日まで、最後の現金支払いは11,500,000ドルで、まだ期限と受取が切れていない。2022年12月24日現在、高級担保定期融資は返済や違約が行われていない。
運営資本赤字2,070万ドルの改善は主に2022年7月31日と2022年8月1日に満期となる高級担保定期融資の3160万ドルの元金返済に関係している。小売業務の持続的な運営と成長および会社の財務資源の持続的な管理は会社の運営資本に大きな影響を与える。運営資金需要に資金を提供する能力は、企業が追加債務や株式融資を調達し、コスト節約計画を実行する能力にも依存する。
経営成果
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月は、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月と比較して、私たちの総合業績(百万ドル単位)は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | | | | 6か月まで | | | | |
(百万ドル) | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | $Change | | 変更率 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | (未監査) | | (未監査) | | | | | | (未監査) | | (未監査) | | | | |
収入.収入 | | $ | 29.6 | | | $ | 35.5 | | | $ | (5.9) | | | (17 | %) | | $ | 59.6 | | | $ | 72.3 | | | $ | (12.7) | | | (18 | %) |
販売原価 | | 14.5 | | | 17.6 | | | (3.1) | | | (18 | %) | | 29.6 | | | 37.0 | | | (7.4) | | | (20 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 15.1 | | | 17.9 | | | (2.8) | | | (16 | %) | | 30.0 | | | 35.3 | | | (5.3) | | | (15 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
運営費用: | | | | | | | | | | | | | | | | |
一般と行政 | | 18.3 | | | 31.3 | | | (13.0) | | | (42 | %) | | 36.5 | | | 63.9 | | | (27.4) | | | (43 | %) |
販売とマーケティング | | 0.6 | | | 1.0 | | | (0.4) | | | (40 | %) | | 1.0 | | | 1.6 | | | (0.6) | | | (38 | %) |
減価償却および償却 | | 3.5 | | | 6.4 | | | (2.9) | | | (45 | %) | | 7.4 | | | 12.2 | | | (4.8) | | | (39 | %) |
または価格の公正な価値の実現と未実現の変化 | | — | | | (0.3) | | | 0.3 | | | — | | | (0.9) | | | (0.3) | | | (0.6) | | | — | |
減価費用 | | 5.1 | | | — | | | 5.1 | | | — | % | | 6.7 | | | 0.4 | | | 6.3 | | | 1575 | % |
その他営業費用 | | (5.6) | | | 0.6 | | | (6.2) | | | (1033 | %) | | (7.5) | | | 2.8 | | | (10.3) | | | (368 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
総運営費 | | 21.8 | | | 39.0 | | | (21.3) | | | (55 | %) | | 43.2 | | | 80.7 | | | (21.3) | | | (26 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
運営損失 | | (6.7) | | | (21.1) | | | 14.4 | | | (68 | %) | | (13.2) | | | (45.4) | | | 32.2 | | | (71 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
営業外(収入)費用: | | | | | | | | | | | | | | | | |
利子支出 | | 9.7 | | | 8.1 | | | 1.6 | | | 20 | % | | 19.7 | | | 16.2 | | | 3.5 | | | 22 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
債務割引とローン支給費用の増加 | | 1.5 | | | 1.3 | | | 0.2 | | | 16 | % | | 2.9 | | | 7.6 | | | (4.7) | | | (62 | %) |
派生ツールの公正価値変動 | | (3.9) | | | (14.1) | | | 10.2 | | | (72 | %) | | (3.1) | | | (16.2) | | | 13.1 | | | (81 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
債務返済収益 | | — | | | — | | | | | | | — | | | (10.2) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
営業外費用合計 | | 7.3 | | | (4.8) | | | 12.1 | | | (252 | %) | | 19.5 | | | (2.6) | | | 22.1 | | | (850 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税引当前経営赤字を継続する | | (14.0) | | | (16.4) | | | 2.4 | | | (15 | %) | | (32.7) | | | (42.8) | | | 10.1 | | | (24 | %) |
所得税費用準備 | | (1.1) | | | 8.1 | | | (9.2) | | | (114 | %) | | (6.8) | | | (11.6) | | | 4.8 | | | (41 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
経営純損失を続ける | | (15.1) | | | (8.2) | | | (6.9) | | | 84 | % | | (39.4) | | | (54.4) | | | 15.0 | | | (28 | %) |
非持続経営の純収益(赤字),税引き後純額 | | (2.3) | | | (12.1) | | | 9.8 | | | (81 | %) | | 26.1 | | | (26.6) | | | 52.7 | | | (198 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純収益(赤字) | | (17.3) | | | (20.4) | | | 3.1 | | | (15 | %) | | (13.3) | | | (81.0) | | | 67.7 | | | (84 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | | (1.1) | | | (1.3) | | | 0.2 | | | (15 | %) | | (1.2) | | | (6.6) | | | 5.4 | | | (82 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
MedMen Enterprise Inc.株主は純損失を占めなければならない。 | | $ | (16.2) | | | $ | (19.0) | | | $ | 2.8 | | | (15 | %) | | $ | (12.0) | | | $ | (74.4) | | | $ | 62.4 | | | (84 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
持続的に運営されるEBITDA(非GAAP)から | | $ | 0.7 | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.8 | | | (800 | %) | | $ | (2.6) | | | $ | (5.8) | | | $ | 3.2 | | | (55 | %) |
調整後のEBITDAは持続運営(非GAAP)からである | | $ | — | | | $ | (12.0) | | | $ | 12.0 | | | (100 | %) | | $ | 0.2 | | | $ | (14.2) | | | $ | 14.4 | | | (101 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
収入.収入
2022年12月24日までの3カ月の収入は2960万ドルで、2021年12月24日までの3カ月の収入3550万ドルに比べて600万ドル減少し、減少幅は17%だった。2022年12月24日までの6カ月間の収入は5960万ドルで、2021年12月25日までの6カ月の7230万ドルの収入に比べて1270万ドル減少し、減少幅は18%だった。
私たちが運営している州ごとの収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | | | | 6か月まで | | | | |
(百万ドル) | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | $Change | | 変更率 | | 十二月二十四日 2022 | | 十二月二十五日 2021 | | $Change | | 変更率 |
カリフォルニア州 | | $ | 19.6 | | | $ | 23.4 | | | $ | (3.8) | | | (16) | % | | $ | 39.5 | | | $ | 48.0 | | | $ | (8.5) | | | (18) | % |
ネバダ州 | | 2.8 | | | 3.9 | | | (1.1) | | | (28) | % | | 5.8 | | | 7.9 | | | (2.1) | | | (27) | % |
イリノイ州 | | 3.1 | | | 4.1 | | | (1.0) | | | (24) | % | | 6.6 | | | 8.4 | | | (1.8) | | | (21) | % |
アリゾナ州 | | 3.3 | | | 4.2 | | | (0.9) | | | (21) | % | | 6.1 | | | 7.9 | | | (1.8) | | | (23) | % |
マサチューセッツ州 | | 0.7 | | | — | | | 0.7 | | | — | % | | 1.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | % |
持続的運営の収入 | | $ | 29.5 | | | $ | 35.5 | | | $ | (6.0) | | | (17) | % | | $ | 59.6 | | | $ | 72.3 | | | $ | (12.7) | | | (18) | % |
非継続経営業務の収入 | | $ | 2.3 | | | $ | 8.1 | | | $ | (5.8) | | | (72) | % | | $ | 5.9 | | | $ | 15.4 | | | $ | (9.5) | | | (62) | % |
総収入 | | $ | 31.8 | | | $ | 43.6 | | | $ | (11.8) | | | (27) | % | | $ | 65.5 | | | $ | 87.7 | | | $ | (22.2) | | | (25) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
全体的に、すべての市場で、その時期に、私たちの収入は減少した。
カリフォルニアでは、2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の収入はそれぞれ前年同期比380万ドルまたは16%と850万ドルまたは18%減少した。この変化は,主に買い物かごのサイズが小さく,不一致および/または商店への流量が低いが,変換率が横ばいでやや相殺されているためである.私たちはまたこの州の大麻供給状況の影響を受けていると思う。カリフォルニア州は高レベルの大麻生産に対応し続けており,合法的かつ不法な市場に良質な大麻花があふれ,競争を激化させ,市場シェアを減少させていると考えられる。また、主要市場における新しい薬局の増加と、私たちを含むすべての薬局のより積極的な販売促進リズムは、市場の飽和を招き、カリフォルニア大麻消費者は割引価格の大麻製品に対してより多くの選択を持っている。本四半期には、製品の組み合わせや製品選択への関心を強化し、サプライヤー関係を拡大し、許可されたマーケティング戦略に参加し、自社ブランド製品の開発に努力し続けている
ネバダ州では、2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の収入はそれぞれ前年同期比100万ドルまたは27%減少し、210万ドルまたは27%減少した。私たちはバスケット規模と流量と転換率の低下を経験した。ネバダ州は、合法大麻販売は全体的に低下し、主に成熟した産業、比較的に低い可処分収入と観光業の収入基礎に深刻に依存していると指摘した。
イリノイ州では、2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の収入はそれぞれ前年同期比100万ドルまたは25%と180万ドルまたは21%減少した。私たちは引き続き周辺市政当局から発行された追加許可証の市場圧力に直面しており、イリノイ州が平等を促進し、消費者に便利な場所を提供する努力の一部である。私たちは新しい販売促進情報をテストする上で大きな努力をして、マーケティングが適切であれば、客数と収入を増やすことができます。私たちは2023年春にイリノイ州に二番目の店舗を開設する予定で、シカゴの西北十五マイルに位置して、オーク公園の既存の店舗と似ていて、レストラン、喫茶店と公園の近くの密集した郊外にあります
アリゾナ州では、2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の収入はそれぞれ前年同期比80万ドルまたは20%と170万ドルまたは22%減少した。この低下は,娯楽性大麻産業の成熟による医療用途販売の低下によるものである。アリゾナ州も新しい薬局の増加を経験しており、これはカリフォルニア州と類似しており、市場が飽和している。薬局の開店増加を悪化させたのは、これらの薬局が積極的な販売促進リズムを増加させたことだ。メサの栽培施設から自社ブランド製品MOSSを発売することを含め、医療や娯楽顧客のニーズに応える最適な製品選択を探し続けています。最初のMOSSは12月下旬に私たちの店舗に着地した
マサチューセッツ州では,2022年12月24日までの3カ月と6カ月の収入がそれぞれ70万ドルと150万ドル増加した。私たちがフェンウェイ公園近くにある店は2021年12月にオープンしましたが、本報告期には売上高はありませんでした。
私たちの第一四半期に、私たちはフロリダ州の資産の売却を完了した。私たちはニューヨークでの資産を持ち続けて売却を待っています。これらの資産は非連続的な業務とされています。
売品コストと毛利
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の販売商品コストはそれぞれ1,450万ドルと2,960万ドルであるが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の販売商品コストはそれぞれ1,760万ドルと3,700万ドルであり、それぞれ310万ドルまたは18%と740万ドルまたは20%低下している
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の毛利はそれぞれ1,510万ドルと3,000万ドルであったが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の毛利はそれぞれ1,790万ドルと3,530万ドルであり、それぞれ280万ドルまたは16%と530万ドルあるいは15%低下した。2022年12月24日までの3カ月および6カ月の毛金利はそれぞれ51%および50%であったが、2021年12月25日までの3カ月および6カ月の毛利率はそれぞれ50%および49%であった。毛金利の向上は、私たちが販売する商品コストを下げるためにサプライヤー計画を開発し、私たちの栽培センターの生産コストを下げることに成功したおかげです。
運営費
2022年12月24日までの3ヶ月及び6ヶ月の運営費はそれぞれ2,180万元及び4,320万元であり、2021年12月25日までの3ヶ月及び6ヶ月の3,900万元及び8,070万元よりそれぞれ1,720万元又は44%及び3,750万元又は46%減少する。これらの変化は,主にコスト管理戦略に対する我々の努力と関心,および以下に議論する要因によるものである.
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の一般及び行政支出はそれぞれ1,830万元及び3,650万元であり、二零二一年十二月二十五日までの三ヶ月及び六ヶ月の3,130万元及び6,390万元よりそれぞれ1,300万元又は41%及び2,750万元又は43%減少する。2022年12月24日までの3ヶ月間、M&A減少の主な駆動要因は、賃貸料支出が170万ドル減少し、賃金が350万ドル減少し、専門費用が570万ドル減少し、取引コストが120万ドル減少し、その他の一般費用が290万ドル減少したが、一部は株式ベースの報酬増加140万ドルによって相殺された。経営陣は引き続き全社のM&A削減に注力している。2023年度のM&Aは前期よりも減少し続けると予想される。
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ60万ドルと100万ドルであるのに対し、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ100万ドルと160万ドルで、それぞれ50万ドルまたは45%と60万ドルまたは38%減少した。
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却と償却は350万ドルと740万ドルですが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却と償却はそれぞれ640万ドルと1220万ドルで、それぞれ290万ドルまたは45%と480万ドルまたは39%減少します。全体的な減少は、2022年第4四半期に減値準備と新資本項目の遅延を記録したため、長期資産の帳簿額面基礎が低いためである。私たちは現在、開放されていない場所や建設されていないいくつかの場所を拡張し続ける長期的な利点を評価している。カリフォルニア州やマサチューセッツ州の未完成地点の大家と交渉しており,これらの未完成地点付近で生活や作業を行うコミュニティを含めて最適な結果を達成するために努力しており,これらの地点は市場価値を阻止する可能性がある。
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の減価支出はそれぞれ510万ドルと670万ドルだったが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の減価支出はそれぞれゼロと40万ドルで、それぞれ510万ドルと630万ドル、あるいはゼロと1443%増加した
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の他の運営(収入)支出は560万ドルと750万ドルであるが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の他の運営支出はそれぞれ60万ドルと280万ドルであり、他の運営支出はそれぞれ630万ドルまたは993%または1040万ドルまたは367%減少している。2022年12月24日までの3ヶ月間、他の運営費が630万ドル減少した主な原因は、レンタル終了収益が210万ドル増加し、法律和解純収益が350万ドル、転貸収入が150万ドルであることが確認されたが、レンタル終了収益が130万ドル増加したことで赤字が部分的に相殺されたためである
資産処分。2022年12月24日までの6カ月間、他の運営費が1,040万ドル減少したのは、主に法律と和解純収益350万ドル、転貸収入300万ドル、レンタル終了収益360万ドルの増加が確認されたが、再編と再編費用230万ドルの減少と処分資産損失の150万ドル増加によって部分的に相殺された
営業外費用
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の営業外支出はそれぞれ730万ドルと1,950万ドルだったが、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の営業外収入はそれぞれ480万ドルと260万ドルで、それぞれ1210万ドルまたは253%と2210万ドルまたは845%増加した。2022年12月24日までの3カ月間の非営業費用の増加は、主に我々のデリバティブの公正価値が1020万ドル値下がりしたためである。2022年12月24日までの6ヶ月間、営業外支出が増加した主な原因は、派生商品の公正価値が1310万ドル減少し、債務返済収益が1020万ドル減少し、利息支出が350万ドル増加したが、債務割引と融資費用の増加分は減少した470万ドルを相殺したことである
所得税支給
MedManはその経営する司法管轄区で所得税を納めなければならないため、所得税支出は司法管轄区の課税収入を分配する機能であり、課税事件の時間手配に影響する各種活動である。私たちは合法的な大麻業界を経営しているので、国内収入法第280 E条の制限を受けており、この条項によると、製品販売に直接関連する費用しか差し引かれません。これは、IRC第280 E条に基づいて許可されていない一般事業費と必要業務費との間の恒久的な差と、大多数の業種よりも高い実質税率とをもたらす。しかし、カリフォルニア州はIRC第280 E条を満たしていないので、MedMenのカリフォルニア特許経営税申告書からすべての運営費用を差し引く。
2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出はそれぞれ110万ドルと680万ドルであるのに対し、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出はそれぞれ810万ドルと1160万ドルで、それぞれ920万ドルまたは113%と480万ドルまたは42%減少した。この変化は主に会社の予測収入とIRC第280 E条の関連支出によるものである。
純損失
2022年12月24日までの3カ月と6カ月の継続運転純損失は1,510万ドルと3,940万ドルだったが、2021年12月25日までの3カ月と6カ月の純損失はそれぞれ820万ドルと5,440万ドルだった。2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月間、継続経営の純損失は、会社が販売の最適化、一般と管理コストの最適化、会社のインフラの適切な調整に努力している影響を受けている。
非公認会計基準財務指標
持続運営からのEBITDAと持続運営からの調整後のEBITDAはGAAPで定義されていない財務指標である。EBITDAを利息,所得税,減価償却,償却前の純収益(損失)または“収益”を差し引くと定義した。調整されたEBITDAは、(I)取引コストおよび再構成コスト、(Ii)非現金株式に基づく報酬支出、(Iii)負債およびまたは代償を誘導する公正な価値変動、(Iv)資産、販売待ち資産、債務清算およびリース終了の損失の処置、および(V)非現金運営コストの他の使い捨て費用として定義される。これらの財務指標はGAAP純収入(損失)指標の調整から来たものであり、目的は読者に標準化された指標を提供し、大麻業界全体の比較を更に意義を持たせ、そしてGAAP純収入指標を歪める可能性のある非日常性、不定期と使い捨て項目を削除することである。私たちの業界の他社はこの指標を異なる方法で計算する可能性があり、比較指標としての有効性を制限している。
GAAP計測と非GAAP財務計測の入金
次表に継続業務のEBITDA純損失と継続業務の調整後EBITDAを照合した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | | 6か月まで | | |
(百万ドル) | | 2022年12月24日 | | 2021年12月25日 | | | | 2022年12月24日 | | 2021年12月25日 | | |
純損失 | | $ | (17.3) | | | $ | (20.4) | | | | | $ | (13.3) | | | $ | (81.0) | | | |
差し引く:非持続経営の純損失、純 | | 2.3 | | | 12.1 | | | | | (26.1) | | | 26.6 | | | |
以下の影響を加える(減算) | | | | | | | | | | | | |
純利息とその他の融資コスト (1) | | 11.2 | | | 9.4 | | | | | 22.6 | | | 23.9 | | | |
所得税支給 | | 1.1 | | | (8.1) | | | | | 6.8 | | | 11.6 | | | |
償却と減価償却 | | 3.5 | | | 6.9 | | | | | 7.5 | | | 13.1 | | | |
持続的な運営からのEBITDA | | $ | 0.8 | | | $ | (0.1) | | | | | $ | (2.5) | | | $ | (5.8) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
その他の営業(収入)費用: | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | | $ | 2.1 | | | $ | 0.7 | | | | | 3.0 | | | 2.4 | | | |
派生負債の公正価値変動 | | (3.9) | | | (14.1) | | | | | (3.1) | | | (16.2) | | | |
価格の公正価値変動があるかもしれない | | — | | | (0.3) | | | | | (0.9) | | | (0.3) | | | |
減価費用 | | 5.1 | | | — | | | | | 6.7 | | | 0.4 | | | |
資産処分損失(収益) | | 1.2 | | | (0.1) | | | | | 1.4 | | | (0.1) | | | |
再編成と再編成費用 | | — | | | 1.6 | | | | | 0.9 | | | 5.6 | | | |
リース終了収益 | | (1.9) | | | 0.2 | | | | | (3.5) | | | 0.2 | | | |
販売対象資産の売却損失 | | (0.1) | | | — | | | | | 0.5 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | |
法的解決策 | | (3.5) | | | — | | | | | (3.5) | | | — | | | |
非現金賃貸料支出 | | 0.9 | | | — | | | | | 1.6 | | | — | | | |
その他の非現金運営コスト | | (0.6) | | | 0.2 | | | | | (0.4) | | | (0.3) | | | |
総額を調整する | | (0.7) | | | (11.8) | | | | | 2.7 | | | (8.3) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後のEBITDAは持続運営から | | $ | 0.1 | | | $ | (11.9) | | | | | $ | 0.2 | | | $ | (14.1) | | | |
_____________________________________
(1)この期間中、純利息およびその他の融資コストには、現在、2022年12月24日までの3ヶ月間の債務割引と融資費用が150万ドル増加し、2022年12月24日までの6ヶ月間の290万ドルが含まれています。前年の2021年12月25日までの3カ月の130万ドルと、2021年12月25日までの6カ月の760万ドルが今年度の列報と一致するように再分類された。債務割引の増加は従来,継続運営のEBITDA純損失と継続運営の調整後EBITDAの入金から除外されていた。
業務を継続的に経営するEBITDAは、会社の現在の経営収益力とキャッシュフローを生み出す能力を代表し、重大な非現金経営コストを含む。これらの調整を考慮すると、当社の2022年12月24日までの3ヶ月と6ヶ月の持続運営EBITDAは80万ドルと(250万ドル)であるのに対し、2021年12月25日までの3ヶ月と6ヶ月のEBITDAはそれぞれ(10万ドルと580万ドル)で、それぞれ90万ドルまたは900%と330万ドルまたは57%増加している。持続経営によるEBITDAの改善は,主に会社の継続的なコスト節約戦略,アリゾナ州の栽培施設の運営コストの低下,現在カリフォルニアやネバダ州が以前所有していた栽培センターを経営しているにもかかわらず第三者が締結した許可や管理協定により,低い賃貸料が含まれている高い運営コストが解消されたためである
2022年12月24日までの3カ月と6カ月の継続運営調整後EBITDAはそれぞれ10万ドルと20万ドルであったのに対し,2021年12月25日までの3カ月と6カ月の調整後EBITDAはそれぞれ1190万ドルと1410万ドルであった。この改善は主に一般費用と行政費用の減少によるものだ。会社が利益を得るための努力に加え、貸借対照表の大幅なデレバレッジ化に伴い、会社の財務業績がさらに改善されることが予想され、会社を成長に再位置づけする。
第2項を参照されたい流動資金と資本資源“経営陣の将来性をさらに議論するために。
キャッシュフロー
次の表は、会社の2022年12月24日と2021年12月25日までの6ヶ月の総合キャッシュフローをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6か月まで | | | | |
(百万ドル) | | 2022年12月24日 | | 2021年12月25日 | | $Change | | 変更率 |
経営活動に使われている現金純額 | | $ | (8.3) | | | $ | (49.9) | | | $ | 41.6 | | | (83 | %) |
投資活動による現金純額 | | 45.5 | | | (7.6) | | | 53.1 | | | (701 | %) |
融資活動が提供する現金純額 | | (32.4) | | | 93.2 | | | (125.5) | | | (135 | %) |
現金および現金等価物の純増加 | | 4.8 | | | 35.7 | | | (30.9) | | | (87 | %) |
販売対象資産に含まれる現金 | | — | | | (0.3) | | | 0.3 | | | (100 | %) |
期初現金と現金等価物 | | 10.8 | | | 11.6 | | | (0.8) | | | (7 | %) |
現金と現金等価物、期末 | | $ | 15.6 | | | $ | 47.0 | | | $ | (31.4) | | | (67 | %) |
経営活動のキャッシュフロー
2022年12月24日までの6カ月間の経営活動用の純現金は830万ドルだったが、2021年12月25日までの6カ月間、経営活動用の純現金は4990万ドルだった。減少の主な原因は一般費用と行政費用の減少である“経営成果“上の図。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年12月24日までの6カ月間、投資活動が提供した純現金は4550万ドルだったが、2021年12月25日までの6カ月間、投資活動で使用された現金純額は760万ドルだった。これは主に当四半期にフロリダ州での同社の事業を売却して得た現金5150万ドルの収益によるものである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年12月24日までの6カ月間の融資活動用現金純額は3240万ドルだったが、2021年12月25日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は9320万ドルだった。この間、同社はフロリダ業務を売却した現金収益のうち3160万ドルを用いて高級担保定期融資の元金を返済した。比較可能前期には、同社はSerruya Private Equity Inc.(“SPE”)との私募を完了し、1.0億ドルの株式投資を獲得した。
流動性と資本資源
流動資金の主要な需要は企業の運営資本需要に資金を提供することであり、現有の許可証を運営、資本支出、債務返済と買収を含む。流動資金の主な源は主に個人および/または公共融資であり、次いで販売によって生成された現金である。経営に資金を提供し、計画的な資本支出を行い、成長/買収戦略を実行し、計画通りに債務とレンタル料を支払い、債務の返済或いは再融資債務を返済する能力は会社の未来の経営業績とキャッシュフローに依存し、これらの要素は現在の経済状況及び財務、商業とその他の要素の影響を受け、その中のいくつかの要素は会社のコントロール範囲を超えている。流動資金リスクとは、会社が財務負債に関する財務義務を履行できないリスクである。会社は資本構造を管理することで流動性リスクを管理する
表外手配
当社は重大な未開示の表外手配はなく、このような手配はその経営業績、財務状況、収入或いは支出、流動資金、資本支出或いは資本資源に現在或いは未来の影響があり、このような手配は投資家にとって重要である
重要な会計政策、重大な判断と見積もり、および最近の会計公告
2022年6月25日までの財務年度のForm 10に含まれる“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”に提供される情報は、2022年12月24日までの財務四半期と2022年12月24日までの財務四半期の簡明総合財務諸表で確認された金額に大きな影響を与えないキー会計政策、見積もり、仮説の変化である。参照してください“付記2--重要会計政策の概要最近採用されている会計基準は、財務諸表第1項の“S”を簡明に連結している。当社の重要会計見積もりの詳細については、“を参照されたい”第二部、プロジェクト7.経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析2022年6月25日までの財政年度Form 10−K年度報告。また、我々の重要な会計政策と最近の会計声明の詳細な説明は第1部に掲載されている“項目8.財務諸表と補足データ2022年6月25日までの財政年度のForm 10−K年度報告。
関係者との取引
2022年12月24日と2022年6月25日現在、総合貸借対照表には関連先への対応または対応金は何も記録されていない。参照してください“付記19-関連者取引“連結財務諸表第1部“連結財務諸表付記”の下の“連結財務諸表付記”は、引用により本項目に組み込まれる。
会社の取締役会は1人当たり四半期ごとに200,000ドルの費用を徴収し、その3分の1は現金で支払い、3分の2はB類従属投票権株で支払います。
高度な保証転換可能な信用手配
当社は2022年12月24日現在、転換可能ローンから合計1.65億ドルを抽出し、実物利息5110万ドルを累計支払い、総加重平均換算価格は1株当たり約0.24ドル、合計192,981,432件の権証を抽出し、加重平均行使価格は1株0.15ドルである。
新興成長型会社の地位
当社は取引法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business-Start Act改正、あるいはJOBS Act規定により、新興成長型会社は取引法第13(A)節に規定された延長過渡期間を利用して、上場会社に適用される新しい会計基準または改正された会計基準を遵守することができる。当社はこの延長された過渡期を利用することを選択しており、今回の選挙により、私たちの財務諸表は上場会社の発効日に該当する会社と比較できない可能性があります
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社が提出した情報は必要ありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(B)及び15-d-15(B)条によると、2022年12月24日現在、会社のCEO及び最高財務官を含む会社経営層の参加の下、本報告で述べた期間終了までの会社開示制御及び手続の有効性が評価されている。
取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の規則の定義によれば、“開示制御及び手続”という言葉は、取引法に基づいて会社が提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを保証するための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社管理層に伝達されることを確実にするための制御及び手続を含むがこれらに限定されない
その主要執行者と主要財務官は必要な開示について適時に決定することを適宜許可する。
この評価および本明細書で述べた重大な弱点の識別に基づいて、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御および手順が合理的な保証レベルで、我々の前期終了時(2022年6月25日)まで有効ではなく、本報告に関連する期間の終了時に有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022財政年度には、経営陣は重大な弱点を発見し、会社の財務記録保存過程に欠陥があることを決定し、期末入金過程を効率的にコントロールしていない。入金プロセスの実行方法は、エラーをタイムリーに発見し、修正することができません
•総台帳は定期的に審査されず、回収できないかもしれない資産や生存できない可能性がある
•貸借対照表口座台帳と手作り日記帳分録の審査手続きを実行していない、
•定期的に入金されていない口座や残高もあり、および/または完了している口座の入金は適切に処理されていないか、または入金項目が調整されていない。
経営陣は措置を講じて、財務報告の内部統制を改善し、正式なプログラムで材料口座と残高の月間帳簿手続きを規範化することで、上述の重大な弱点を是正する計画である。会計システムに記録されている重要な非標準日記帳を審査して、回復性と有効性を含む様々な適用可能な会計主張を決定する。社内統制の弱点を解決するための救済作業が積極的に行われているが、継続的な審査を受け、経営陣の確認やテストの支援を受ける行動をとっている。したがって,新たな制御プログラムが十分に長時間実施され,管理職がこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで,重大な弱点は完全救済とはみなされず,これらの制御措置はその後数ヶ月で発生することが予想される.
上述した以外に、2022年12月24日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変動があります。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は,資源制約が存在し,そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また,すべての制御システムに固有の限界があるため,どの制御評価も,誤りや不正による誤り陳述が発生しないことや,社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを保証することは絶対にできない.これらの固有の限界は,意思決定における判断が誤りである可能性があり,簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.制御は、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって凌駕することによって回避することもできる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。未来の間の統制の有効性に対するどんな評価にも危険がある。時間の経過とともに,条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により,制御が不十分になる可能性がある.コスト効果を有する制御システムの固有の限界により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
我々の法的手続きの説明については、引用によって本明細書に組み込まれた付記18“クレームおよび訴訟”の部分である本表格10-Q第1項の連結財務諸表付記における引受金および事項の説明を参照されたい。
第1 A項。リスク要因です
規模の小さい報告会社は本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はありません。
項目2.未登録持分証券販売及び収益の使用
ない。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
項目3.高級証券違約
“中高級担保定期融資に関する議論”を参照付記10-支払手形“第1の部分”項目1.簡明連結財務諸表付記“項目の下で、参照によって本項目に組み込まれる。
プロジェクト4.炭鉱安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
証拠品番号: | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 | | 提出済み/ 家具を完備する ここから声明する |
31.1 | | 1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席執行幹事を認証する。 | | | | | | | | | | ✓ |
31.2 | | 証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席財務幹事を認証する。 | | | | | | | | | | ✓ |
32.1* | | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の証明。 | | | | | | | | | | ✓ |
101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | | | | | | | | | |
101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | | | | | | | | | ✓ |
101.カール | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | | | ✓ |
101.def | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | | | | | | | | | ✓ |
101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | | | | | | | | | ✓ |
101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | | | | | | | | | ✓ |
104 | | 表紙相互データファイル。(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットです。) | | | | | | | | | | ✓ |
____________________________________
*1934年の証券取引法第18条または他の方法でこの条項の責任を負う場合、本展示品は“既存枠”とみなされてはならず、1933年“証券法”または1934年“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書も、本文書の日付の前または後に行われたものであっても、いかなる文書中の任意の一般的な合併言語も考慮されてはならない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
| | | | | | | | |
日付:2023年2月2日 | メドマン企業は |
| | |
| /s/アンナ·バウマン |
| 差出人: | アンナ·バウマン |
| ITS:ITS | 首席財務官 |