カタログ表

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アメリカ アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年12月31日

 

あるいは…。

 

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

依頼書類番号：001-35608

ビタミンハウス社の天然雑貨店です。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州		45-5034161
(登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域)		(税務署の雇用主 識別子)

 

アラミダ西通り一二六二号です		80228
レイクウッド, コロラド州 (主にオフィスアドレスを実行)		(郵便番号)

 

(303) 986-4600

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル	取引記号	登録された各取引所の名称
普通株、額面0.001ドル	NGVC	ニューヨーク証券取引所

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ☐		ファイルマネージャを加速する ☒
非加速ファイルサーバ☐		規模の小さい報告会社☒
		新興成長型会社☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

2023年1月30日まで、登録者普通株の流通株数は額面0.001ドル22,724,991.

 

 

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カタログ表

 

 

ビタミンハウス社の天然雑貨店です。

Form 10-Q四半期レポート

2022年12月31日までの四半期報告

カタログ表

文脈に別の要求がある場合または別の説明がある場合を除いて：(I)本稿ではすべての言及‘‘私たちは、’’ ‘‘私たちは、’’ ‘‘私たちの、’’ ‘‘天然雑貨店’’そして“会社’’Vitamin Cotty，Inc.とその合併子会社と総称されるNatural Grocers，および(Ii)はすべて言及している“財政年度”前年の10月1日からその年の9月30日までの1年(例えば、“2023年度”2022年10月1日から2023年9月30日までの年を指す)。

前向きに陳述する

Form 10-Q(本Form 10-Q)に関するこの四半期報告には、歴史的情報のほか、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した前向きな陳述も含まれている。これらの展望的陳述は本10-Q表に含まれ、“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”と題する章が含まれている。すべての非歴史的事実の陳述は、私たちの業界、業務戦略、目標、および予想に関連する陳述を含み、私たちの市場地位、将来の運営、利益率、収益力、資本支出、流動性と資本資源、未来の成長、未解決の法律手続き、その他の財務と運営情報に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。我々は、“予想”、“仮定”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“未来”、“目標”、および同様の用語およびフレーズを使用して、本10−Qテーブル内の前向きな陳述を識別することができる。

本表格10−Qに記載されている前向き陳述は，経営陣の現在の期待に基づいており，不確実性や環境変化の影響を受ける可能性がある。私たちはあなたに私たちの未来の状況に影響を与えることが私たちが予想していることになるということを保証できない。世界、国、地域、あるいは地方政治、経済、インフレ、デフレ、衰退、商業、金利、労働市場、競争、市場、規制、その他の要素の変化により、実際の結果はこれらの予想とは大きく異なる可能性があり、その多くの要素は私たちがコントロールできない。これらの要因には，2022年9月30日までの財政年度のForm 10−K(Form 10−K)年次報告第1 A項である“リスク要因”で言及されている要因が含まれていると信じている。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。

私たちがこの10-Q表で作成した任意の前向きな陳述は、本報告の日付のみを代表します。私たちの実際の結果の異なる要素やイベントが時々現れる可能性があり、私たちはこれらのすべての要素やイベントを予測することはできない。私たちは、適用される証券法がそうされることを要求しない限り、新しい情報、未来の発展、他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新する義務はない。しかし、私たちが将来アメリカ証券取引委員会(アメリカ証券取引委員会)に提出した報告書で可能ないかなる開示も参考にすることをお勧めします。私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した報告書とその他の書類はアメリカ証券取引委員会のウェブサイトで調べることができますWwwv.sec.govそれは.私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した報告書や他の書類も私たちのサイトで無料で得ることができます。サイトはWww.Natural algrocers.com.

第1部金融情報

項目1.財務諸表

ビタミン小屋の天然雑貨店です。

合併貸借対照表

(未監査)

(千ドル1株当たりのデータは除く)

監査されていない中期連結財務諸表の付記を参照。

ビタミン小屋の天然雑貨店です。

合併損益表

(未監査)

(千ドル1株当たりのデータは除く)

監査されていない中期連結財務諸表の付記を参照。

ビタミン小屋の天然雑貨店です。

統合現金フロー表

(未監査)

(千ドル)

監査されていない中期連結財務諸表の付記を参照。

ビタミン小屋の天然雑貨店です。

合併株主権益変動表

2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月

(未監査)

(千ドル1株当たりのデータは除く)

監査されていない中期連結財務諸表の付記を参照。

ビタミン小屋の天然雑貨店です。

監査されていない中期連結財務諸表付記

2022年12月31日と2021年12月31日

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下の管理層は、財務状況および経営結果の検討および分析(MD&A)を、当社の10-Q表の他の場所、ならびに当社の10-K表に監査された総合財務諸表およびその付記を含む監査されていない統合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。本MD&Aは前向き陳述を含む.参照してください“前向きに陳述する” 本テーブルの先頭の10-Qテーブルでは，これらのタイプの陳述の解釈を提供する.四捨五入の影響により、本節に含まれるまとめ数字と対応する百分率や基点変化は加算されない可能性がある.

会社の概要

天然有機食品雑貨や栄養補助食品ショップを経営しており、質の高い製品、優れた顧客サービス、栄養教育、コミュニティ普及に集中しています。私たちは各種の天然と有機食品、栄養補助食品とボディケア製品を提供して、私たちの厳格な品質基準に符合します。私たちは設立以来、私たちは天然と有機食品運動の最前線を歩んできたと信じている。私たちの本部はコロラド州のレイクウッドにあります。2022年12月31日まで、私たちは21州で165店舗を経営しており、コロラド州、アーカンソー州、アリゾナ州、アイダホ州、アイオワ州、カンザス州、ルイジアナ州、ミネソタ州、ミズーリ州、モンタナ州、ネブラスカ州、ネバダ州、ネバダ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、オクラホマ州、オレゴン州、サウスダコタ州、テキサス州、ユタ州、ワシントン州、ワイオミング州を含む。私たちはコロラド州のゴルデンでバルク食品再包装施設と配送センターを経営しています。

私たちの店舗の面積は約7，000平方フィートから16，000平方フィートまで様々で、平均約11，000平方フィートです。

有機·天然食品業界の成長や、健康や栄養への消費者の関心が高まっており、新たな店を開設し、新市場に参入することができるようになった。2022年9月30日までの5事業年度において、3.2%の複合年間成長率で店舗数を増加させた。2022年度には3店舗を新設し、既存店舗を2店舗移転·改造し、1店舗を閉鎖した。2023年度に4~6店舗を新たにオープンし、1~2店舗を移転·改造する計画だ。本報告の日までに、他の3つの新しい店のレンタル契約に調印し、2023年度以降にこれらの店舗を開設する予定です。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは新たに店舗をオープンし、どの店舗も移転·改造しなかった。2023年1月1日から本10-Q表の日まで、私たちは新たに店舗をオープンし、どの店舗も移転/改造していません。

性能のハイライト

以下では、2022年12月31日までの3ヶ月間の主要業績のハイライトを簡単に検討し、本MD&Aではさらに重要な財務指標を検討し、1日平均可比店舗売上高を含むが、本MD&Aが後で紹介する“私たちの業務におけるキー財務指標”の節でこれらの指標を定義した。

業界動向と経済学

私たちは、以下の最近の傾向と要因を決定しており、これらの傾向および要因は、私たちの運営業績および財務状況に影響を与え続ける可能性があります

展望

いくつかの重要な要素が私たちの成功を促進し、私たちの比較可能な店舗の売上を増加させ、利益拡大を続けることができると信じています。これらの要素は忠誠の顧客基礎、絶えず拡大しているバスケットの規模、消費者の栄養と健康に対する日々の興味、顧客サービスに集中した差別化ショッピング体験、栄養教育、便利、清潔と買い物客に優しい小売環境、及び私たちは高品質、負担できる天然と有機食品、栄養補助食品とボディケア製品への関心を含む。

予測可能な将来において、新倉庫単位の成長率は、施工許可や建築材料や設備の利用可能性を含む経済·商業条件およびその他の要因に依存すると予想される。私たちは引き続き私たちの店舗の基礎を拡大し、収益力を拡大し、店舗の売上を増加させる機会があると信じています。しかしながら、天然および有機食品、栄養補助食品およびボディケア製品業界の競争状況がますます激しくなっていること、および地域および全体的な経済状況(インフレまたは衰退傾向を含む)により、将来の販売増加(店舗売上高を含む)と私たちの収益力が異なる可能性がある。私たちは製品を調達する上で、コストレバレッジを増加させ、規模経済を増加させる機会があると信じている。しかし、私たちのいくつかのコスト(特に私たちの賃貸義務と関連する占有コスト)の固定的な性質のため、私たちがコストを利用する能力は限られている可能性がある。

我々の経営結果は、上述した要因および様々な他の内部および外部要因および傾向の影響を受ける可能性があり、これらの要因および傾向は、我々の10-K表の第1 A項である“リスク要因”および本表の第10-Qの第2部分1 A項である“リスク要因”により包括的に記述されている。

私たちの業務における重要な財務指標は

私たちの業績を評価する時、私たちは様々な業績と財務指標を考慮するつもりだ。主な措置は以下の通りである

純売上高

私どもの純売上高は総売上控除割引、内部クーポン、返品、手当からなります。各期間の純売上高を比較する際には、以下の項目を監視します

販売貨物コストと占有コスト

私たちの商品販売コストと占有コストには、期間内の販売在庫のコスト(割引と手当の控除)、輸送と運搬コスト、流通およびサプライチェーンコスト(私たちのバルク食品再包装施設のコストを含む)、購入コスト、包装費用、第三者配送費用、店舗占有コストが含まれています。商店占有費用にはレンタル料、公共地域維持、そして不動産税が含まれる。販売商品コストを計上する減価償却費用は、我々のバルク食品再包装施設が直接使用する資産の減価償却に係る。我々の販売コストと占有コストの構成要素は競争相手と異なる可能性があるため，本10-Qテーブルに含まれる我々の販売コストと占有コストデータは競合相手と異なる可能性があり，競合他社が提供する類似データと比較できない可能性がある.新店舗の成熟と売上高の増加に伴い、占有コストが純売上高に占める割合は通常低下する。融資リース義務に分類されたリースの賃貸料支払いは、販売貨物コストや占有コストには計上されない。代わりに、このような賃貸料支払いは関連債務の減少と利息支出として確認された。

毛利と利回り

毛利益は私たちの純売上高から私たちの販売コストと占有コストを引いたものです。毛利とは毛利が純売上高のパーセントを占めることです。毛金利は小売価格、製品コスト、占有コストと販売製品の組み合わせ、私たちの新店開設速度の影響を受けています。

店舗費用

商店料金には、賃金および福祉、株式ベースの給与、用品、光熱費、減価償却、広告、銀行クレジットカード料金、および運営および調達支援に関連する他の関連コストなどの商店レベルの費用が含まれる。商店料金に含まれる減価償却費用とは、土地改善、リース改善、固定装置および設備および技術の減価償却を含む、商店が直接使用する資産の減価償却を意味する。商店融資リースに関する使用権資産の減価償却費用も商店費用とみなされる。また、店舗費用には固定資産を処分するいかなる損益も含まれており、主に店舗移転と関係があり、店舗閉鎖コストが含まれている。商店費用には長期資産減価費用も含まれています。商店費用の大部分は労働力に関する費用であり、私たちはこの費用を密接に管理し、売上と密接に関連している。労働力に関連する費用が純売上高に占める割合は、新店では比較可能店舗よりも高いことが多い。新店は十分な顧客サービスレベルを維持するために最低レベルの従業員を必要とするため、売上高が低い。新店売上高の増加に伴い、労働力に関する費用が純売上高に占める割合は通常低下する。

行政費

行政支出には、給与及び福祉、株式ベースの給与、事務用品、ハードウェア及びソフトウェア支出、減価償却及び償却支出、占有コスト(家賃、公共地域修理、不動産税及び光熱費を含む)、専門サービス支出、当社取締役会に関連する支出、上場企業に適用される法規要求の遵守に関する支出、その他の一般及び行政支出が含まれる。行政費用に含まれる減価償却費用は、土地改善、リース改善、固定装置および設備、ならびにコンピュータハードウェアおよびソフトウェアの減価償却を含む本部で直接使用される資産の減価償却に関する。

開業前費用

新店や移転·改築の開業前費用には、レンタル料、給料、広告、用品、開店前に発生した他の雑費が含まれる可能性があります。経営性商店に分類される商店のレンタルについては、レンタル料費用は通常、店の開業日の1~4ヶ月前に発生する。融資リースに分類された商店賃貸については、開業前の利息と減価償却費用を確認します。他の開業前の料金は一般的に開業前60日以内に発生します。新しい店の開設に関連するいくつかの広告や販売促進費用は、店がオープンする前と後に生じる可能性があります。すべての開業前の費用は発生した費用に計上されています。店舗が改築により閉鎖される場合は、改築店開業前の費用を支払う必要があります。

利子支出，純額

利息支出には融資リース債務に関する利息、資本化利息の控除と私たちの信用手配が含まれています。

所得税費用

所得税は次の規定で計算される所得税(ASC 740)。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそれぞれの課税基礎との違いによる将来の税項影響を確認する。繰延税金資産と負債は、制定された税率を用いて再計量され、これらの臨時差額の回収または決済が予想される年間の課税収入に適用される見通しだ。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。繰延税金資産を予想変動額に減らすために、必要に応じて推定値準備を設ける。所得税支出にはまた、帰属制限株式単位に関連する超過税収割引および不足が含まれる。

経営成果

次の表は、私たちの経営業績の主要な構成要素を示しており、その時期の純売上高のパーセンテージで表されている

2022年12月31日までの3ヶ月と2021年12月31日までの3ヶ月

次の表は、我々の業務結果と列期間の他の業務データをまとめており、千ドル単位である

純売上高

2022年12月31日までの3カ月間の純売上高は320万ドル増加し、1.1%増加したが、2021年12月31日までの3カ月間の純売上高は2.773億ドルであったのは、新規店売上高が270万ドル増加し、店舗売上高より140万ドル増加したためであるが、2022年度第3四半期初めに閉鎖された店舗に関する純売上高は90万ドル減少し、その増加を部分的に相殺した。2021年12月31日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間、1日当たりの店舗売上高は0.5%増加した。1日当たりの店舗売上高の増加は、1日当たり取引規模が1.7%増加し、1日当たり取引数が1.2%減少したためである。2022年12月31日までの3カ月間の店舗比平均取引規模は46.10ドル。2022年12月31日までの3ヶ月間、純売上高の増加は主に小売価格の上昇、新しい店舗販売、マーケティング計画によって推進されたが、一部は2022年度第1四半期に経験した強い流行病傾向の緩和によって相殺された。

毛利

2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、毛利益は変わらず7870万ドルだった。毛利益は製品と占有コストを差し引いた収益を反映している。2022年12月31日までの3カ月の毛金利は28.1%に低下したが、2021年12月31日までの3カ月の毛金利は28.4%だった。2022年12月31日までの3ヶ月間、毛金利低下の主な原因は製品利益率の低下であり、これは高い収縮、輸送、流通費用によるものである。

店舗費用

2022年12月31日までの3カ月間で、商店支出は430万ドル増加し、7.2%増の6360万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は5930万ドルだった。2022年と2021年12月31日までの3カ月間、売上高に占める商店費用の割合はそれぞれ22.7%と21.4%だった。商店費が純売上高に占める割合の増加は主に賃金率の向上による労働力費の増加である。

行政費

2022年12月31日までの3カ月間で、行政費は100万ドル増加し、13.2%増の830万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は730万ドルだった。行政費用増加の主な原因は、賃金と福祉、技術償却、法律費用の増加である。2022年と2021年12月31日までの3カ月間、行政費用が純売上高に占める割合はそれぞれ2.9%と2.6%だった。

開業前費用

2022年12月31日までの3カ月間の開業前費用は50万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月間の開業前費用は10万ドルだった。

利子支出，純額

資本化利息を差し引いた利息支出は2022年12月31日までの3カ月で80万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月は50万ドルだった。

所得税

2022年12月31日までの3カ月間で、所得税支出は140万ドル減少し、120万ドルに低下したが、2021年12月31日までの3カ月は260万ドルだった。2022年と2021年12月31日までの3カ月間、会社の有効所得税税率はそれぞれ約21.6%、22.3%だった。

純収入

2022年12月31日までの3カ月の純収益は440万ドル、または1株当たりの希薄収益は0.19ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の純収益は890万ドル、または1株当たりの希薄収益は0.39ドルだった。

非公認会計基準財務測定基準

EBITDAと調整後のEBITDA

EBITDAや調整後のEBITDAは，公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。EBITDAを利息支出，所得税準備，減価償却，償却前の純収入を差し引くと定義した。調整されたEBITDAを調整されたEBITDAと定義し、経営陣が会社の実際の経営実績を評価することをより困難にしていると考えているいくつかの収入および支出項目の影響を除去し、いくつかの項目、例えば減価費用、店舗閉鎖コスト、株式ベースの補償、非日常的な項目を含む。

表は純収入とEBITDAと調整後のEBITDAを合わせたもので、単位は千ドル：

EBITDAは2022年12月31日までの3カ月で29.6%低下し1350万ドルに低下したが，2021年12月31日までの3カ月は1910万ドルであった。EBITDAの純売上高に占めるEBITDAの割合は、2022年と2021年12月31日までの3カ月間でそれぞれ4.8%と6.9%だった。

2022年12月31日までの3カ月間、調整後のEBITDAは29.1%減の1380万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月間のEBITDAは1950万ドルだった。2022年と2021年12月31日までの3カ月間、調整後のEBITDAが純売上高に占める割合はそれぞれ4.9%と7.0%だった。

経営陣は、EBITDAと調整後のEBITDAを計上することにより、一部の投資家の業績に対する理解が強化され、この2つの指標は非GAAP財務測定基準であると考えている。我々は、EBITDAおよび調整されたEBITDAが、(I)非現金減価償却および償却費用、ならびに利息費用および所得税、および(Ii)私たちの業績と我々の経営戦略の有効性など、我々のコア業務から直接ではないプロジェクトの影響を除去したため、一致した上で私たちの店の経営業績を比較するのを助けるため、追加情報を提供すると信じています。また、EBITDAは私たちの信用手配の下での金融契約における措置の構成要素である。

また、経営陣は、一部の投資家は、補完指標としてEBITDAと調整後のEBITDAを用いて、わが業界会社全体の経営業績を評価していると考えている。経営陣は、これらの非公認会計基準の財務指標を私たちの持続的な経営業績を比較する合理的な基礎とすることで、一部の投資家の私たちの業績に対する理解が強化されたと考えている。これらの非GAAP財務指標を提供し、純収入との入金を提供することによって、私たちは、投資家が私たちの業務と私たちの運営結果に対する理解を強化し、投資家が私たちの戦略的措置がどのように実行されているかを評価するのを助けていると信じている。

我々の競争相手はEBITDAと調整後のEBITDAを異なる定義を行う可能性があるため，我々が測定したEBITDAと調整後のEBITDAは他社のEBITDAと調整後のEBITDAと直接比較できない可能性がある。EBITDAと調整後のEBITDAから除外された項目は財務業績を理解·評価する重要な構成要素である。EBITDAと調整後EBITDAは経営業績の補完指標であり、代表も単独で考慮すべきではなく、あるいは総合財務諸表において財務業績指標として列報された純収益又は他の財務諸表データの代替又は代替である。EBITDAや調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり，単独で考慮したり，GAAPから報告された我々の結果分析の代替として考えるべきではない。いくつかの制限は

これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAは，業務成長に投資できる自由に現金を支配できる尺度と見なすべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し，これらの制約を補うために補完情報としてEBITDAと調整後のEBITDAを用いた.

流動性と資本資源

私たちの持続的な主な流動資金源は、運営によって生成された現金、現金、現金等価物の現在の残高と、私たちの循環ローンの下の借金だ。私たちの信用手配には5，000万ドルの循環ローンと3，500万ドルの全額定期ローンが含まれています。私たちの現金の主な用途は在庫の購入、運営費用、主に商店の開設、移転と改造に関する資本支出、債務返済、現金配当金、会社税です。2022年12月31日まで、私たちは1690万ドルの現金と現金等価物と、4890万ドルの循環ローンを借金することができます。2020年11月18日、2024年11月13日に満期となる3500万ドルの定期融資計画を締結した。

2016年5月、我々の取締役会は2年間の株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大1，000万ドルの会社普通株を買い戻すことができる。私たちの取締役会はその後、株式買い戻し計画を延長した-最近は2022年5月-この計画は2024年5月31日に終了する(これ以上延長しない限り)。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは何の株も買い戻していない。株式買い戻し計画によると、会社の普通株のうちまだ買い戻しられていない株のドル価値は830万ドル。株式買い戻し計画によると、将来の潜在的な株式買い戻しは、キャッシュフロー、超過現金残高、または私たちの循環ローンの下の借金を運営することで資金を提供する可能性がある。買い戻しの時間と数量(あれば)は私たちの資本需要と株式市場状況によって決定されます。

2023年2月1日、当社取締役会は、2023年3月15日に2023年2月27日までの終値時に登録されている株主に四半期現金配当金1株当たり0.10ドルを支払うことを承認した。2022年12月31日までの3ヶ月間、普通株1株当たり0.10ドルの四半期現金配当金を支払った。

私たちは未来に新しい店舗を開設し続ける予定ですが、これは時々循環ローンのメカニズムに基づいて追加の金額を借りる必要があるかもしれません。私たちは、現金と現金等価物は、運営によって発生した現金と私たちの循環融資項の下での借金能力と共に、今後12ヶ月と未来に新しい店の需要、債務の返済、株式買い戻し及び配当に関連することが予想できる資本支出を含む、私たちの運営資金の需要と計画中の資本支出を満たすのに十分であると信じている。私たちの運営資金状況は、通常、顧客に販売されている当日またはクレジットカードまたはデビットカード取引の場合、関連販売の数日以内に販売から現金を受け取ることから得られています。

以下は、本報告で述べた期間の経営、投資、融資活動の概要であり、単位は千ドルである

経営活動

経営活動が提供する現金純額は主に非現金プロジェクトによって調整された純収益を含み、減価償却と償却、長期資産減価と店舗閉鎖コスト、株式に基づく補償、繰延税項の変化と運営資本変化の影響を含む。2022年12月31日までの3カ月間、経営活動が提供した現金は910万ドル増加し、75.9%増の2120万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は1210万ドルだった。業務活動が提供する現金増加の主な原因は運転資本提供の現金増加であるが、非現金項目調整後の純収入提供の現金減少分はこの増加を相殺している。

投資活動

2022年12月31日までの3カ月間、投資活動用の純現金は600万ドル増加し、112.1%増の1，130万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は530万ドルだった。この伸びは、主に2021年12月31日までの3カ月と比較して、2022年12月31日までの3カ月間で不動産や設備が580万ドル増加し、その他の無形資産が20万ドル増加したためであり、新規出店、移転/改築、開発中のソフトウェアプロジェクトの時期の影響が原因である。

2023年度の残り時間に約1，670万~2，370万ドルの資本支出をかけ、3~5店舗の開設と1~2店舗の移転·改築に充てる予定です。私たちの新しい店舗は1店舗当たり約240万ドルの前期資本投資が必要だと予想しています。

2022年12月31日までの3カ月間、新規出店や移転·改築に関する支払い期間により、未払いの財産や設備調達が280万ドル増加して430万ドルに達したが、2021年12月31日までの3カ月は150万ドルであった。

融資活動

融資活動のための現金純額は、主に私たちの信用手配下の借金と返済、および株主に支払われる配当金を含む。2022年12月31日までの3カ月間の融資活動用の純現金は500万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月は510万ドルだった。

信用手配

循環ローンの下の循環引受金は5，000万ドルで、予備信用状の500万ドルのサブ限度額を含む。2020年12月、私たちは定期融資計画に基づいて3500万ドルを借りた。経営会社は信用手配された借り手であり、信用手配下の債務は持株会社とビタミン小屋二有限会社責任会社(VC 2)によって保証される。信用手配は会社のほとんどの資産に対する留置権を保証する。当社は満期日までの任意の時間に循環融資項目の金を借り入れ、前払い及び再借入する権利があり、プレミアムや罰金を支払う必要はありません。2020年11月18日、定期融資計画を提供し、2020年12月31日までに最大5，000万ドルの一次配当金の支払いを可能にする信用手配を改訂した。2022年12月15日、我々はさらに、(I)Liborに基づく金利基準条項を廃止し、SOFRに基づく金利基準条項で置換し、(Ii)会社の制限的な支払い能力を増加させ、会社が任意の財政年度に普通株を買い戻し、普通配当金を支払うことを可能にし、総金額は1250万ドル以下であることを決定した。

信用手配下の基本金利借款は変動した基本金利で利上げされ、基準金利は貸手の行政代理が運営会社の最新のコンプライアンス証明書に基づいて決定し、(I)連邦基金金利に0.50%、(Ii)最優遇金利、(Iii)欧州ドル金利プラス1.00%から貸手を引いた当社の総合レバレッジ率に基づく利差の中の最高者を基準とする。信用手配項下のヨーロッパドル金利借款は利息期間のSOFRに基づいて利息を計上し、また当社の総合レバレッジ率に基づく貸手利差を加える。未使用の承諾料も会社の総合レバレッジ率に基づいています。会社は各会計四半期の最終日に、2021年3月31日から2024年9月30日まで、定期ローン手配項目の元金を全額の四半期分割払いで返済しなければならず、金額は約40万ドルである。定期ローンツールで返済した金額はこれ以上借り入れてはいけません。

信用手配は総合レバレッジ率を含むいくつかの慣用的な業務と財務契約を遵守することを要求する。信用手配には、会社に対する追加債務の発生、その他の債務の保証、資産留置権の付与、投資或いは買収などの能力を行ういくつかの他の常習制限も含まれている。そのほか、信用手配は運営会社が融資者の同意を得ずに持株会社に現金配当金を支払うことを禁止し、前提は存在しない或いはそれによって違約が出現しない限り、運営会社は持株会社に現金配当金を支払うことができ、金額は持株会社に十分である：(I)正常業務過程で発生した各監査、会計、税務、証券、賠償、補償、保険及びその他の合理的な支出を支払う；及び(Ii)普通株を買い戻し、そして任意の財政年度内に普通株支払い総額が1，250万ドルを超えない配当金を支払う。

私たちは2022年12月31日と2022年9月30日まで、循環融資メカニズムの下で未返済のお金を持っていません。2022年12月31日と2022年9月30日まで、私たちは110万ドルの未抽出、発行された、返済されていない信用状があり、これらの信用状はすでに循環融資項目の下で借金できる金額として予約されている。2022年12月31日と2022年9月30日まで、私たちは循環ローンメカニズムの下で4890万ドルの借金ができます。2022年12月31日現在、定期融資ツールを全額引き出した場合、1370万ドルの未返済借金があります。

当社は2022年12月31日と2022年9月30日まで、信用手配下のすべての契約を遵守しています。

株式買い戻し

当社の株式買い戻しに関する若干の資料は、本表第I部分第1項審査無審査中期総合財務諸表付記6“株式買い戻し”項に記載されている。

最近の会計公告

本表のグリッド10-Qに記載されている総合財務諸表付記2を参照されたい。

肝心な会計政策

公認会計原則に基づいて我々の総合財務諸表を作成する際には、資産および負債の報告金額、負債、収入、費用および関連開示に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の金額はこのような推定数字とは違うかもしれない。私たちの見積もりは歴史的経験と当時の状況で合理的だと思う様々な他の仮説や要素に基づいています。私たちは事実や状況に応じて適切だと思う調整をするために、私たちの会計政策とそれによって生じる推定を評価し続けている。

財務諸表を作成する際に使用するより重要な判断と推定に影響を与える重要な会計政策は、所得税会計、長期資産減価会計、リース会計を含み、これらの政策は、我々の10-K表第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の下の“重要会計政策”というタイトルの下でより詳細な議論を行った。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

上述したように、当社は2022年12月15日に、ロンドン銀行の同業解体に基づく金利基準支出を削除し、SOFRに基づく金利基準で準備することを含む信用手配を改訂した。SOFRからLIBORへの移行は信用手配下の参考金利として、当社の流動資金或いは信用獲得ルートに重大な影響を与えておらず、未来にも重大な影響がないことが予想される。私たちの10-K表の7 A項の“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”項で提供された情報と比較して、私たちの市場リスクは他に大きな変化はない。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及び財務会計官の参加の下、取引所法案下の規則13 a−15に基づいて、当テーブル10−Qに含まれる期限終了までの開示制御及び手続の有効性を評価した。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。

この評価に基づき、我々の最高経営責任者と財務会計官は、2022年12月31日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証水準で有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

最近の財政四半期では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しています。

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちは定期的に各種の法律訴訟に参加して、差別や他の雇用関連のクレーム、顧客人身傷害クレーム、調査、その他の正常な業務過程で発生した訴訟を含む。一つの問題の潜在的な責任が推定でき、損失が可能であると考えられた場合、私たちは推定された損失を記録する。訴訟，調査，クレームの解決に関する不確実性により，最終結果は我々の推定とは異なる可能性がある。私たちは私たちの訴訟、調査、クレームに対するすべての最終的な解決策を確実に予測することはできませんが、私たちが所属する現在未解決の法的手続きは、私たちの業務、将来性、財務状況、キャッシュフロー、または運営結果に大きな悪影響を及ぼすと信じていません。

第1 A項。リスク要因

我々の表格10−K第I部分第1 A項に開示されたリスク要因と比較して、実質的な変化はない。

項目6.展示品

展示品索引

本10-Q表に添付されている添付ファイル32.1に添付されている証明は、米国証券取引委員会に提出されたものとはみなされず、参照によってVitamin Cotageに組み込まれず、Inc.は、この書類に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず、1933年証券法(改正)または1934年証券取引法(改正)に従って提出された任意の天然雑貨商届出書類とみなされない。

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2023年2月2日に次の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。