添付ファイル99.1

FirstCashは記録的な第4四半期と年間収益実績を報告した

第4四半期に店舗を買収·開設することで45店舗が増加した

2022年に220万株を買い戻し、四半期現金配当金を発表

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テキサス州フォートワース(2023年2月2日)の有力な国際小売業者と小売端末(POS)支払いソリューション提供者FirstCash Holdings，Inc.(以下“FirstCash”または“会社”(ナスダック株式コード：FCFS)は本日、2022年12月31日までの第4四半期と年間記録的な経営業績を発表した。会社はまた、取締役会が四半期現金配当金を1株当たり0.33ドルと発表し、2023年2月に支払うと発表した。

リック·ヴェゼル最高経営責任者は“記録的な第4四半期の収入と収益の結果は、FirstCashの2022年の素晴らしい業績にピリオドを打った。典当売掛金は年末に記録的なレベルに達し、私たちは引き続きアメリカとラテンアメリカの核心的な典当業務の収入と収益の強力な増加を見ている。また、小売POS支払いソリューション部門(American First FinanceまたはAFF)は、同比でもリング比でも、第4四半期に収入と収益の増加を継続している。

FirstCashは第4四半期にいくつかの重要な質実行買収を完了し、アメリカでは27店舗、ラテンアメリカでは店舗を増加させた。また、ラテンアメリカに17店舗の新規店を開設し、本四半期の店舗総数を45店に増加させ、年間で76店舗に増加させた。これらの新規店舗は2023年に成長を実現することが予想され、長期収入と収益の増加をさらに推進することが予想される。

私たちの強力な貸借対照表と記録的な現金フローはさらに2022年の株主リターンを支持し、6000万ドルの現金配当金を支払うほか、220万株の買い戻しに1億58億ドルを使用した

本プレスリリースは、いくつかの非営業および/または非現金支出、すなわち非公認会計基準財務指標を含まない調整された財務指標を含む。本プレスリリースの末尾のこれらの財務指標および他の非GAAP財務指標の記述およびGAAPとの入金を参照してください。

総合運営のハイライト

·同社は2022年第4四半期と年間記録的な総合収入、純収入、1株当たり収益、EBITDA、運営キャッシュフローを発表した

公認会計原則に基づいて、第4四半期の純収入は前年同期比173%増加したが、調整後の純収入(本文で述べたいくつかの調達会計とその他の調整を含まない)は前年同期比21%増加した。通年の純収益は公認会計原則に基づいて103%増加し、調整後のベースで前年比52%増加した。

公認会計原則に基づいて、2022年第4四半期希釈後の1株当たり収益は前年同期比146%増加したが、調整後希釈後の1株当たり収益(本文で述べたある購入会計とその他の調整を含まない)は前年同期比9%増加した。2022年通年、希釈後の1株当たり収益は公認会計原則に基づいて前年より76%増加し、調整後のベースで32%増加した。

年間調整されたEBITDAは4.37億ドルで前年より1.48億ドル増加し，51%増加した。2022年第4四半期、調整後のEBITDAは前年同期比28%増加した。

2022年の総合収入総額は27億ドルで、公認会計原則に基づいて61%増加し、調整後のベースで前年比63%増加した。第4四半期の総合収入は前年同期比49%増加し、調整後のベースで50%増加した

◦年間の運営キャッシュフローは記録的な4.69億ドルに達し、2022年の調整後の自由キャッシュフロー(非公認会計基準測定基準)は3.15億ドルだった。

·2022年第4四半期、会社2つの典当部門の総合税引き前営業収入は前年同期比16%増加し、同四半期の合併調整後の部門利益の80%を占めた。

2022年第4四半期、米国の典当業務の税引き前収入は8，300万ドルで、前年第4四半期より15%増加した。これらの業績は主に典当手数料収入が前年同期に比べて16%増加したためだ。

◦ラテンアメリカの典当業務の2022年第4四半期の税引き前収入は4，300万ドルであり、前年第4四半期より19%(不変通貨で計算すると14%増加)、すべての市場の適正と小売需要が持続的に加速していることを反映している。

·小売POS支払いソリューション部門(AFF)は、非現金購入会計の影響を含まない調整後部門の税引き前収入が3100万ドルで、前四半期(2022年第3四半期)に比べて11%増加したGAAP部門2200万ドルの税引き前収入に貢献した。

店舗の基礎とプラットフォームの増加

·典当行：第4四半期、会社に計45社の典当行が新設され、年間で76社の典当行が追加された

◦米典当：同社は昨年12月にアラバマ州の14のチェーン店とテキサス州の11のチェーン店の買収を完了した。アラバマ州への買収は同社の同州での事業を大きく拡大し、現在は同州最大の事業者であり、合計23地点である。テキサス州への買収は、急速に増加しているテキサス州中部地域における同社の先行市場シェアをさらに増加させた。また、同社は本四半期にフロリダ州とテキサス州で単一店舗の買収を完了した

これらの買収を含め、2022年には米国の質屋30社を買収し、総買収価格は約7300万ドルとなった。全体的に言えば、同社は現在25州とコロンビア特区に業界トップの1101の全方位サービスを提供するアメリカの質地を持っている。

また、同社は第4四半期に既存の6社の典当行で対象不動産を購入し、2022年に合計44カ所の物件を買収した一部である。これにより、米国に保有する店舗の総数は294店に達した

◦ラテンアメリカの典当：2022年第4四半期にラテンアメリカに17店舗の新店舗を開設し、グアテマラで店舗を買収した。通年では、45店舗が新たに出店し、そのうち43店舗はメキシコ、1店舗はグアテマラ、1店舗はエルサルバドルにある

第4四半期、同社はまたライバルからラテンアメリカ19店舗の運営資産を買収し、典当と在庫を含む。買収した資産は会社の既存の近距離地点に再分配され、競争相手の店舗を閉鎖し、店舗の蚕食を最大限に減少させ、既存店舗の運営効率を最大限に向上させた。

·小売POS支払いソリューション業者パートナーシップ：2022年のAFFのその分野での市場シェアは引き続き増加しており、2022年12月31日現在、活発な小売と電子商取引業者の提携先は約9，200地点であり、2021年12月31日に比べて活発な業者が41%増加している。これらの業務を増やすことにより，1100社近くの当社の米国における当行を含め，当社はその主要な商家関係と垂直市場の多様化を実現し続けている。

アメリカの典当部門の経営業績

·前年と比較して、2022年通年の部門税前営業収入は5800万ドル増加し、25%増となった。これにより生じた支部の年間税引き前営業利益率は23%で、前年の22%の利益率より改善された

·前年同期に比べ、2022年第4四半期の支部税引き前営業収入が1100万ドル増加し、15%増となったのは、主に典当ローン費用の増加によるものである。これにより生じた部門税前営業利益率は2022年第4四半期に25%となり、前年同期の24%より改善された

·典当融資手数料収入は2022年と第4四半期にそれぞれ22%と16%増加したが、同店ベースでは、典当融資手数料収入はそれぞれ同20%と16%増加した。

·2022年12月31日現在の典当売掛金は前年に比べて10%増加し、2019年12月の大流行前の比較可能水準を上回った。同店の売掛金は前年同期比8%増加した。

·2022年通年商品小売額は同10%増加したが、第4四半期売上高は同5%増加した。同店ベースでは、小売額が前年同期比4%増加した。2021年第4四半期の可比在庫水準は正常化しており、特に強く、2020年第4四半期に比べて29%増加したことに注意が必要だ。

·2022年第4四半期と通年の小売利益率は依然として過去平均を上回って42%であり、高価値中古商品に対する強い需要や、古い在庫レベルが低いことを反映している

·2022年12月31日までの12カ月間、年化在庫回転率は2.7倍と在庫状況は良好で、陳年在庫(1年を超える)は1%と極めて低い水準を維持している。

·2022年第4四半期の運営費総額と同店ベースはいずれも前年同期比6%増加し、年間総額と同店ベースでは同7%と5%増加し、収入増加支援に必要な従業員数がやや増加したことや、可変報酬支出増加の影響が反映されている

注：以下のいくつかの成長率は、本プレスリリースの終了時に定義された非公認会計基準財務指標である不変通貨に基づいて計算される。2022年第4四半期のメキシコペソの対ドル平均レートは19.7ペソ/ドルで、前年同期より5%有利に変化し、2022年12月31日までの12ヶ月間は20.1ペソ/ドルで、前年同期より1%有利に変化した。

ラテンアメリカの典当業務経営実績

·2022年通年、部門税引き前営業収入は前年比17%増加し、不変通貨で16%、または2000万ドル増加した。これによる税引き前営業利益率は21%で、前年並みだった

·第4四半期の税引き前営業収入も好調で、前年同期比19%増加し、不変通貨で14%増加し、主に小売商品販売と典当ローン費用の増加に押されている。2022年第4四半期の税引き前営業利益率は21%だったが、前年同期は22%だった。

·2022年12月31日現在、典当売掛金は記録的な年末水準にあり、前年に比べてドルで18%、不変通貨で12%増加している

·2022年第4四半期の典当融資手数料は前年同期比16%増加し、不変通貨で11%増加し、典当売掛金の増加を反映している。前年同期と比較して、同店の典当ローン手数料は16%増加し、不変通貨では10%増加した。年間で言えば、典当ローン費用はドルと不変通貨で計算してそれぞれ前年より10%増加している。

·前年同期に比べ、2022年第4四半期の商品小売額は20%増加し、不変通貨で14%増加した。2022年第4四半期、同店商品小売額はドルで19%、不変通貨で14%増加した。通年の商品小売額は同14%増加し、不変通貨では13%増加したが、同店商品小売額は同13%増加し、不変通貨では12%増加した。

·2022年第4四半期の小売利益率は過去正常水準を維持し、34%、年間36%であり、メキシコ携帯電話と他の流行消費電子製品の休日小売環境競争が激しいにもかかわらず。2022年と2021年には、年化在庫は記録的水準の4.2倍に近づいているが、1年を超える在庫は1%と極めて低い

·前年同期と比較して、運営支出総額と同店ベースでは12%増加したが、通年運営支出総額と同店ベースでは同8%と7%増加した。増加の原因は、純収入と収益の増加に関連したより高い奨励的な報酬支出、および一般的なインフレ影響、および連邦許可された最低賃金と福祉計画の増加だ。

小売POS支払いソリューション部門−American First Finance(AFF)の経営実績

注：この部分のGAAP収入および収益と調整された収入および収益との入金は、本プレスリリースの小売POS支払い解決策の一部で提供され、より詳細に説明される。

·2022年第4四半期の支部税前営業収入はGAAPベースで合計2200万ドル、調整後ベースで3100万ドルで、非現金購入会計の影響は含まれていない。これは2022年第3四半期と比較して、それぞれ12%と11%の環比が改善されたことを意味する。年間、同部門の税引き前営業収入は公認会計原則に基づいて5900万ドル、調整後のベースで1.1億ドルとなっている。

·本四半期のパート収入は、自己有有(“LTO”)費用および融資売掛金への利息および費用を含み、公認会計原則に基づいて合計2.13億ドル、または調整後2.21億ドルであり、公正価値購入会計要求の非現金影響は含まれていない。公認会計原則に基づいて、年間の総収入は8.03億ドル、調整後のベースでは8.46億ドル

·2022年12月31日現在の未返済賃貸商品と金融売掛金総額は、調達会計の影響を含まず、2021年12月31日の残高に比べて2%増加している。AFFのコアPOS支払いソリューション製品LTOでの総取引額は前年比15%増加した

·2022年通年で発足したLTOとPOS融資取引総額は8.51億ドルで、前年比5%増加した。2021年第4四半期に比べて第4四半期の開始活動はやや1%低下したが、2022年12月の開始活動は2021年12月より4%増加し、祝日期間中の開始勢いの改善を反映している。

·本プレスで以前に強調したように、AFFのアクティブ商家数は2022年12月31日現在で前年同期に比べて41%増加している。商家店舗の2022年の増加には、同社の米国での1，100カ所近くの典拠が含まれている

·LTOコア製品については、2022年第4四半期の平均毎月純売上率(商品純売上率が同期賃貸商品の平均価格に占める割合は、いずれの公正価値購入会計の影響を排除するように調整されている)が5%であり、前年四半期の比率と一致している。2022年通年の月平均NCO率も5%である。

·売掛金金融商品については、2022年第4四半期の平均月額純額比率(売掛金純額売上がこの期間の平均売掛金残高に占める割合)は最近の損失予想と一致して5%であり、前年四半期比率は4%であった。2022年通年の月平均NCO率は5%である。

キャッシュフローと流動性

·2022年、会社運営に4.69億ドルのキャッシュフローが発生し、調整後の自由キャッシュフローは3.15億ドルで、それぞれ前年比110%と177%増加した

·2022年12月31日現在、同社の強力な流動性状況には、1.17億ドルの現金残高と、その循環信用手配による十分な借入能力が含まれている。2022年の間、当社はそのキャッシュフローおよび流動資金を利用して当収金および在庫の著しい増加に資金を提供し、7，000万ドルで31店舗を買収し、戦略的に44店舗で8，300万ドルの関連物件を購入し、合計6，000万ドルの配当金、および1億58億ドルの株を買い戻した。詳細は以下の通り。

·同社の長期融資の大部分は固定金利債務で、条項は優遇されており、満期日は2028年と2030年未満。2022年の間に、同社はまた、その米国循環信用限度額を5.9億ドルに引き上げ、満期日を2027年に延長する。

·会社のレバレッジ率は2022年に大幅に低下し、2022年12月31日現在、純債務と調整後のEBITDAの比は2.9倍、2021年12月31日は4.1倍だった。

株主リターン

·2022年第4四半期、同社は16.9万株の普通株を買い戻し、総コストは1300万ドル、1株当たりコストは77.78ドルだった

·年間で、会社は2，204，000株の普通株を買い戻し、総コストは1.58億ドル、1株あたりのコストは71.63ドル。2022年4月に承認された現在の株式買い戻し計画によると、会社にはまだ約1400万ドルの余剰資金がある

·前述したように、2022年10月26日、取締役会は、現在の許可を完了した後に発効する1億ドルまでの追加株式買い戻し許可を承認した。現在の計画に合わせて、同社は最大1.14億ドルの普通株を買い戻す権利がある。将来の株式買い戻しは予想流動性、買収機会、債務契約制限、その他の関連要素の影響を受ける。

·取締役会は、第1四半期の普通株式流通株1株当たり0.33ドルの現金配当金を、2023年2月28日までに2023年2月14日までに登録された株主に支払うと発表した。これは年化現金配当金が1株1.32ドルに相当する。未来のいかなる配当金も会社の取締役会の承認を受けなければならない。

·同社の2022年の株式収益率は14%であるのに対し、2021年の収益率は9%、2022年の資産収益率は7%、2021年は5%である。

2023年展望

同社は2023年の見通しを非常に楽観しており、すべての部門の収入と収益が前年比増加すると予想されているが、これは利益資産残高の持続的な増加と、年初に最近増加している店舗によるものだ。2023年の予想条件と傾向は、

典当行動：

·典当業務は2023年にも主要な収益駆動要因となると予想される。会社は米国とラテンアメリカの典当業務合併後の部門収入が調整後の部門税前収入の約80%を占めると予想しているからだ

·インフレの経済環境は歴史的に顧客の典当融資や典当行が提供する高価値商品への需要増加を推進している。また、競争相手の無担保融資機関からの信用緊縮は歴史的に典当製品への追加需要を推進した

今年初め、米国の典当売掛金は10%増加し、その中には最近買収した商店の残高を含め、ラテンアメリカ地域の残高は為替調整後に12%増加した。2022年の可処分残高は2023年に徐々に増加するが、会社は今年度の両市場の典当売掛金は1桁以上の増加を維持し、1店舗当たりの残高は2019年の大流行前の比較可能残高をはるかに上回ると予想している。

総合小売額も増加すると予想され、総在庫の1桁成長を反映しており、2023年には米国の利益率は40%以上を維持し、ラテンアメリカの利益率は30%前後を維持することが予想される。

最近買収/開業した店舗数が約3%増加したことと、労働コスト上昇による持続的なインフレ影響と、同一店舗ベースでの他の費用が5%から7%の間であることが原因で、すべての市場の運営費用が緩やかに増加することが予想される。

·同社は2023年に新店舗を開くことでラテンアメリカに約60店舗を増加させる予定で、2023年には米国ラスベガス市場に他の4店舗を開設する予定。経営陣は米国とラテンアメリカの日和見買収によるより多くの潜在的な店舗増加機会を評価し続けている。

POS支払いソリューション(AFF)運営：

·マクロ経済小売向かい風は引き続き全体的な消費者自信に影響を与え、より具体的には、AFFの多くの小売業者パートナーの大口取引に影響を与える。現在のマクロ環境に大きな変化が生じないと仮定すると、経営陣は2023年の総取引量が前年比8%から12%増加すると予測し続けており、これは主に商家数の増加によるものであり、2023年の収入の同様の予想増加にもつながるはずである。第1四半期の還付に関連する早期買収活動の影響により、LTOや融資収入は今年上半期に通常低く、レンタル商品や融資売掛金残高が減少したことに注意されたい。

·同社は、AFFの2023年の賃貸と融資損失計上率は2022年と一致すると予想しており、消費者が持続的なインフレ圧力に直面していることから、多くのポートフォリオの追加支出が過去の損失を引き続き上回っていることを反映している。AFFは賃貸と融資準備金方法を採用しており、そのポートフォリオの予想終身損失を反映しており、これらのポートフォリオは開始当月に設立と支出されており、実績傾向に基づいて推定される将来の損失が変化すれば、その後毎月更新されることに注意されたい。季節的な観点から見ると、次の還付シーズンまでの時間が長いため、上半期は出所の賃貸と融資損失準備金の支出が高い。2023年通年の運営費も増加すると予想されているが，これは主に開始予定活動の増加によるものである

·2023年の収入の予想増加に伴い、会社はAFFが2023年にも年間収益増加を実現すると予想している。2023年の大部分の収益増加は第2、第3、第4四半期に現れると予想される。昨年第1四半期の比較収益は比較的に高く、信用準備が正常レベルより低かったことと、2022年第1四半期の業者駆動の開始活動が高度に抑制された可変費用のおかげで、一部の原因は1年前のオミックと冬の天気モードの回復であった。

·2023年から、残りの調達会計調整が報告書の収入に影響を与えない。同社は引き続き収益指標を調整し、AFF買収による無形資産の非現金償却を排除し、2023年にAFFが買収した無形資産総額は約5700万ドルと予想される。

利息支出税率金種：

·会社は2023年末までにある程度の純除レバレッジ化を予定しているが、循環信用手配による借入金の変動金利が上昇しているため、2023年の純利息支出は2022年より約1，000万から1，400万ドル増加すると予想される。

·2023年通年、米国とラテンアメリカの現行税法下の実際の所得税率は24%~25%と予想される。対照的に、2022年の調整後の有効税率は23.4%だ。

·メキシコペソ為替レートの全点変動ごとに、毎年1株当たり収益に与える影響は約0.08~0.10ドルである。

補足コメントと分析

Weselさんはさらにコメントしました2022年の業績：“第4四半期と通年の巨大な業績は強力な経営環境、特に典型的な経営環境、および私たちの組織全体の専門家の優れた実行能力を反映しています。

米国とラテンアメリカの典当業務は2022年に異常に優れており、第4四半期は引き続き増加の勢いを保っている。現在、2つの市場の典当製品に対する需要はすでに大流行関連の影響から完全に回復し、2022年第4四半期の典当業務収入は2019年同期の収入より23%増加し、ラテンアメリカは8%増加した。

FirstCashは第4四半期の米国での数回の買収を通じて店舗基盤を拡大し続けており、これらの買収は計27店舗で、主にアラバマ州とテキサス州に位置している。これらの店の多くは利益が潤沢であり，買収時の収益率は歴史的推定値と一致しているため，2023年の収益を即座に増加させることが予想される。ラテンアメリカの店舗基礎と利益資産は第4四半期にも増加し、新たに17店舗をオープンし、1店舗を買収し、ライバル店舗19店舗の利益資産を統合し、これらの資産を既存の店舗ベースに再分配し、蚕食を最大限に減少させ、既存店舗の効率を最大限に向上させた。

2023年に入って、私たちは引き続き典当ローンの強力な運営環境を見て、アメリカの典当売掛金は前年より10%増加し、ラテンアメリカの典当売掛金は18%増加した。第4四半期の利益率と在庫回転率は持続的に強く、米国市場の小売需要が依然として強いことを証明した。ラテンアメリカの小売販売は特に強く、第4四半期に為替調整された同店の売上高は前年同期比14%増加した

2023年の当行の成長見通しもエキサイティングであり，ラテンアメリカに約60の新地点を開設し，ラスベガス市場にさらに4地点を開設する予定であり，これらの地点の許可制限は煩雑であると考えられる。さらに、私たちは2023年にアメリカとラテンアメリカで多様な買収機会があると予想し続けている。

2021年12月にAFFを買収した後に発生した新小売POS支払いソリューション部門は、FirstCashの一部として、その運営の最初の年間で総合収入、収益、キャッシュフローに大きく貢献しています。2022年はほとんどのLTO事業者にとって困難な経営環境であり、開始活動の減少と消費信用の正常化のためであるが、AFFの表現は大多数の同業者をはるかに超えていると信じている。特に，AFFはより挑戦的なクレジット環境への対応に成功するとともに，オリジナルローンの持続的な増加を見ている.私たちはまだAFFが長期的な収益増加を創出する能力を非常に期待しており、私たち全体の製品の組み合わせの多様性を提供しています

貸借対照表とキャッシュフローの力強い表現が示すように、会社の財務状況は依然として強く、配当、買い戻し、新店、付加価値買収、不動産購入を通じて株主に見返りを提供していきたい。私たちは2023年に予想されるキャッシュフローがこのような計画に資金を提供し続け、私たちのレバレッジ率をさらに下げることができると信じている。

ウィーゼルは“要するに、2022年の業績と業績に非常に満足しており、2023年の収入、収益、株主価値のさらなる増加を期待している”とまとめた

FirstCashについて

FirstCashは国際的にリードされた当行事業者であり、技術駆動POS支払い解決策のリーディングカンパニーでもあり、両方とも現金と信用の緊張した消費者のサービスに集中している。FirstCashの2800社以上の質屋は各種宝石、電子製品、道具、家電製品、スポーツ用品、楽器とその他の商品を売買し、質権の個人財産を担保に、少額消費典当ローンを提供している。FirstCashは、その完全子会社AFFを介して、約9200のアクティブな小売業者パートナー場所からなる全国ネットワークを介して、消費財およびサービスの所有権および小売金融支払い解決策をレンタルすることを提供する。最大の全チャネル支払いオプション提供者の1つとして、AFFの技術は、その業者パートナーに店内、オンライン、ショッピングカート、モバイルデバイス上のシームレスなレンタルおよび融資体験を提供する。

FirstCashは標準プールMidCap 400指数とラッセル2000指数の成株会社である。FirstCashの普通株(株式コード“FCFS”)は、ナスダック--世界初の電子株式市場のクリエーターである取引である。FirstCashとその提供するサービスについてより多くの情報を知りたい場合は、FirstCashのサイト：http：//www.firstcash.comとhttp：//www/americanfirstfinance.comをご覧ください。

前向き情報

本プレスリリースには、FirstCashホールディングス会社及びその完全子会社(総称して“会社”と呼ぶ)の業務、財務状況、将来性と将来性に関する展望性陳述が含まれている。1995年の“個人証券訴訟改革法”における前向き表現の定義によれば、前向き表現は、“展望”、“信じ”、“プロジェクト”、“予想”、“可能”、“推定”、“すべき”、“計画”、“目標”、“意図”、“可能”、“予想”、“潜在”、“自信”、“楽観”、“楽観”を含む前向き用語を使用することによって識別することができる。“またはその負の、またはその他の変形、または同様の用語、または戦略、目標、推定、指導、期待、および未来計画を議論することによって。前向きな陳述は、歴史的または現在の問題とは厳密には無関係であるという事実によって識別することもできる。対照的に、前向きな陳述は、予期または予期されたイベント、活動、傾向、または結果に関するものである。展望的陳述はまだ発生していない事項に関連しているため、これらの陳述は固有にリスクと不確実性の影響を受けている

会社は前向き陳述に反映される予想は合理的だと考えているが、このような予想が正確であることが証明される保証はない。証券保有者たちは、このような展望的な陳述にはリスクと不確実性が含まれていることに注意してください。いくつかの要因は、本プレスリリースにおける前向き陳述予想の結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。このような要因およびリスクは、企業の経営が置かれている規制環境に関連するリスク、企業が参加または将来参加する可能性のある法律および規制手続きに関連するリスク、消費者金融保護局(“CFPB”)が会社に提起した訴訟、会社に対して提起された仮定株主証券集団訴訟、取引が会社の予想される推定価値および利益を提供できなかったことを含むAFF取引および会社の他の買収に関連するリスクを含むことができるが、これらに限定されない。消費者行動とショッピングモデルの潜在的な変化は、当社の典型的なローン、小売、自己賃貸(“LTO”)および小売金融製品の需要に影響を与える可能性があり、全体的な経済状況の変化を含むが、労働力不足と労働力コストの増加；インフレと金利上昇を含む米国とラテンアメリカの経済状況の悪化は、自由に支配可能な消費者支出と自社製品の需要に影響を与える可能性がある；通貨変動, これらのリスクには、主にメキシコペソに関連するリスク、会社が直面している他の小売業者や小売支払いソリューション提供者からの競争、会社がその業務戦略を成功的に実行する能力、および会社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”という)に提出された最新の10-K表年次報告書で議論され説明された他のリスクがあり、この報告書の第1部1 A項“リスク要因”と、米国証券取引委員会に提出された他の報告書に記載されたリスクとを含む。その中の多くのリスクと不確実性は会社の制御能力を超えており、多くの場合、会社もその実際の結果が前向き陳述に示されているのとは大きく異なるすべてのリスクと不確実性をもたらす可能性がある。本プレスリリースに含まれる展望的陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを表し、会社は、法律が別途要求されない限り、会社の予想される任意の変化または任意のそのような陳述に基づくイベント、条件、または環境の任意の変化を反映するために、いかなる義務または承諾報告の任意のそのような陳述の更新または修正を負担しないことを明確に表明する。

第一現金持ち株会社

合併損益表

(監査を受けておらず、千の計で)

(1)2021年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月の業績には、AFF買収のための融資売掛金のための予想される終身信用損失の初期準備を確立するための4400万ドルの支出が含まれている。以下の“小売POS支払いソリューションの細分化結果”を参照されたい。

第一現金持ち株会社

合併貸借対照表

(監査を受けておらず、千の計で)

2021年12月31日現在の総合貸借対照表のいくつかの金額は、2022年の列報に適合するように再分類されている。

(1)本プレスリリースの他の部分“非GAAP財務指標とGAAP財務指標の調整”部分で報告されているAFF収益資産残高とAFF収益資産残高との入金を参照して、購入会計の影響を排除する。

第一現金持ち株会社

運営情報

(未監査)

同社の報告可能な部門は以下の通り

·アメリカの駒

·ラテンアメリカの人気者

·小売POS支払いソリューション(AFF)

同社は部門別に収入、収入コスト、運営費用、税引き前運営収入と収益資産を提供する。経営費には、質屋従業員の給料と福祉費用、占用費用、銀行手数料、警備、保険、光熱費、用品、質屋で発生したその他の費用が含まれています。また，運営AFFのコストは運営支出となっており，運営部門の報酬や福祉支出，商家奨励，銀行およびその他の支払い処理費用，融資資料コスト，情報科学技術費用，広告費用およびAFFが招く他の運営コストが含まれている.AFFの購入に関連する無形資産の行政費用や償却費用は、当該支部の税引き前営業収入には含まれていない。

アメリカの典当業務実績

次の表は、2021年12月31日と比較した2022年12月31日現在の収益資産について詳細に説明しており、典当融資と在庫、および米国典当部門の他の収益資産指標が含まれている(他の説明がない限り、千ドル単位)

第一現金持ち株会社

運営情報(継続)

(未監査)

次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月間を2021年12月31日までの3ヶ月間と比較して、米国典当部門の税引き前営業収入とその他の営業指標(千ドル単位)を示している

第一現金持ち株会社

運営情報(継続)

(未監査)

次の表は、2022年12月31日までの12ヶ月と2021年12月31日までの12ヶ月と比較して、米国典当部門の税引き前営業収入とその他の経営指標(千ドル単位)を示している

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運営情報(継続)

(未監査)

ラテンアメリカの分割結果は

会社の経営陣は、通貨を変えずにラテンアメリカの経営業績を審査·分析しており、会社はこれが会社の基本的な業務傾向を代表すると考えているからだ。不変貨幣結果は非公認会計基準財務指標であり、外貨換算の影響を含まず、前年平均為替レート換算で今年度の結果を計算する。ラテンアメリカの廃宝石卸売販売はドル建てと決済であり、外貨換算の影響を受けず、ラテンアメリカの一部の運営と管理費用もドルで決済と支払いされている。不変貨幣に基づいて列報された金額は上記のとおりです。不変貨幣結果の他の議論については、以下の“不変貨幣結果”部分を参照されたい。

次の表に本年度と前年期間のメキシコペソ、グアテマラペソ、コロンビアペソの為替レートを示す

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運営情報(継続)

(未監査)

次の表は、2022年12月31日まで、2021年12月31日までと比較して、ラテンアメリカ典当部門の2022年12月31日までの利益資産を詳細に示しており、典当ローンと在庫および他の利益資産指標を含む(他の説明がない限り、千単位)

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(未監査)

次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月間のラテンアメリカ典当部門の税引き前営業収入とその他の営業指標を示し、2021年12月31日までの3ヶ月と比較して(千ドル単位)

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(未監査)

次の表は、2022年12月31日までの12ヶ月と2021年12月31日までの12ヶ月と比較して、ラテンアメリカ典当部門の税引前営業収入とその他の経営指標(千ドル単位)を示している

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(未監査)

小売POS支払いソリューション細分化市場結果

会社は2021年12月17日にAFFの買収を完了し、AFFの経営成果は買収日から合併した。購入会計の結果として、AFFが報告した収益資産には、リース商品と金融売掛金が含まれており、2021年12月31日現在の重大公正価値調整が含まれている。AFF買収に対する利益資産の公正価値調整は2022年までにすべて償却されているため、AFFの2023年以降の利益資産や部門収益に影響を与えない。

次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までのレンタル商品の詳細情報を提供し、調達会計の影響(千単位)を排除するように調整した

(1)当社がその米国典当行でAFFを提供するLTO支払い解決策を支払いオプションとして含む100万ドル部門間取引を含み、これらの取引は合併後にキャンセルされる

(2)報告で述べたように、購入したレンタル商品は、公正価値(推定のログアウトを含む)に従って購入会計とともに入金される。調整とは、買収した残りのレンタル商品の原始減価償却コストと公正価値との差額である。

(3)2021年12月31日までに報告されたリース損失準備とは、2021年12月17日から2021年12月31日までの間にリースされたリース損失準備金である。賃貸商品のリース損失を買収する余剰準備に調整し、上記(2)で述べたリース商品の買収の公正価値を計上する。

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(未監査)

次の表は、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在の財務売掛金の詳細を提供し、調達会計の影響を排除するように調整した(単位：千)：

(1)報告で述べたように、買収融資売掛金は、公正価値に応じて購入会計とともに入金される。調整とは元の償却コスト基礎と余剰買収融資売掛金の公正価値との差額である。

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(未監査)

AFF報告書の業務結果には重大な調達会計の影響が含まれています。次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月および2021年12月17日から2021年12月31日までの税引前営業収入を示し、調達会計の影響を排除するように調整した(千単位)

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運営情報(継続)

(未監査)

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運営情報(継続)

(未監査)

(1)報告で述べたように、融資損失準備には、購入信用が悪化したとみなされない購入済み融資受取のための期待終身信用損失初期準備が含まれており、これは、融資損失準備において費用と記載されている

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(未監査)

総合経営成果

以下の表では、会社のアメリカ適正部門、ラテンアメリカの当部門、小売POS支払いソリューション部門の税引き前営業収入と総合純収入(千単位)を照合した

(1)AFF部門の業績は、上記の小売POS支払いソリューション部門の運営業績に示すように、ある調達会計調整の著しい影響を受けている。調整された小売POS支払いソリューション部門の税引き前営業収入(このような調達会計調整は含まれていない)は、2022年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月でそれぞれ3100万ドルと1.1億ドルであり、2021年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月はともに600万ドルである。2021年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月は、2021年12月17日から2021年12月31日までの空軍の行動結果を含む

(2)は，同社がその米国の質屋でAFFを提供しているLTO支払い解決策を支払いオプションとして提供することに関連する部門間取引を削除することを表す.2022年12月31日までの3ヶ月間の部門間商品小売額は200万ドル、小売商品販売コストは100万ドル、レンタル商品減価償却は40万ドル、リース損失準備金は20万ドル。2022年12月31日までの12ヶ月間の部門間商品小売額は500万ドル、小売商品販売コストは300万ドル、レンタル商品減価償却は100万ドル、リース損失準備金は100万ドル。

第一現金持ち株会社

典当行位置と商家パートナー位置

適切な行動

同社は2022年12月31日現在、米国25州とコロンビア特区の1，101店舗、メキシコ32州の1，682店舗、グアテマラの61店舗、コロンビアの14店舗、エルサルバドルの14店舗を含む2872店舗を経営している

次の表は、2022年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月の典当店の棚卸し活動を詳しく説明しています

(1)2022年12月31日までの3カ月間、新たに店舗をオープンしたほか、ラテンアメリカの店舗を戦略的に移転した。2022年12月31日までの12ヶ月間、同社は米国とラテンアメリカにそれぞれ2店舗と2店舗を移転した。

(2)店舗合併は主に過去6年間に買収された地点であり，これらの地点は重複した店舗と結合しており，会社は合併後の地点で買収顧客基盤の大きな部分を保持する予定である.

POS支払いソリューション

AFFは2022年12月31日まで、米国の全50州、コロンビア特区、プエルトリコに分布する約9，200のアクティブな小売業者パートナーネットワークを介して、消費財とサービスにLTOと小売POSソリューションを提供する

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非公認会計基準財務計量の入金

アメリカ公認会計基準に合致する財務指標

(未監査)

会社はある財務計算方法、例えば調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり収益、EBITDA、調整後のEBITDA、自由現金流量、調整後の自由現金流量、調整後の小売POS支払い解決方案部門指標と不変貨幣結果などを使用して、会社の経営業績と同期増加を評価する要素とする。同社は公認会計原則(“GAAP”)以外の方法に基づいてこれらの財務計算を行い、主に比較可能なGAAP計量から同社がその実際の経営実績を代表できないと考えているいくつかの項目を除去することである。これらの財務計算は、米国証券取引委員会規則で定義されている“非公認会計基準財務指標”である。同社は業務を経営する際にこれらの非GAAP財務測定基準を使用しており、経営陣はこれらの測定基準が実際の経営業績の違いの影響を受けにくいと考えているため、これらの違いは排除された項目、他のあまり見られない費用、為替変動による可能性がある。会社が投資家にこれらの財務措置を紹介するのは、これらの措置が投資家が会社の核心経営業績を駆動する主要な要素を評価し、会社の経営結果により大きな透明性を提供するのに役立つと考えているからである。しかし、これらの非公認会計基準の財務指標を計算する際に排除された項目および他の調整と仮定は、会社の財務業績を理解し、評価する重要な構成要素である。これらの非GAAP財務指標は会社のGAAP財務指標と一緒に評価すべきであり、これらの指標を代替することはできない。また、これらの非公認会計基準財務計量は公認会計基準によって決定されないため、異なる計算の影響を受けやすいため、列挙された非公認会計基準財務計量, 他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある。

買収は会社全体戦略の重要な構成要素であるが、会社は、会社のAFF買収に関連する取引費用やAFF買収に関連する購入会計影響を含む合併·買収費用を排除するために適用される財務計算を調整しており、財務業績を従来期間とより正確に比較することができる。また，当社はこのようなM&A支出が買収された業務の有機的な運営やその持続的な運営に関係しているとは考えておらず，このような支出は一般に買収された業務の長期的な表現とは無関係であると推定している.M&A費用には、M&A活動に直接関連する増分コストが含まれ、専門費用、法律費用、解散費、留任と他の従業員関連のコスト、契約違約コスト、統合技術システムと会社施設に関するコストなどが含まれる

その会社はメキシコにドル建てのレンタル契約をいくつか持っている。これらのドル建て賃貸負債は一種の通貨負債とされており、当期為替レートを用いてメキシコペソに再計量され、外貨為替損益を確認している。会社はこれらの再計量損益を排除するために適用される財務措置を調整している：(I)非現金·非経営的プロジェクトであるため、期末賃貸負債の規模を再計量することにより会社の総合経営業績の変動が生じる可能性がある；(Ii)従来期間に列報した今期との比較可能性を向上させるためである。

2016年のCash America合併に合わせて、当社はCash Americaが市価以上またはそれ以下の賃貸負債に関連するいくつかの賃貸無形資産を記録し、このような負債は総合貸借対照表上の経営賃貸使用権資産に計上されている。会社は引き続きあるCash America店舗で所有者に不動産を購入しているため、関連する無形賃貸(あれば)はログアウトされ、収益や損失を確認する。これらの取引の規模と時間の多変性、およびそれらが非現金、営業外収益または損失であることを考慮して、会社はこれらの収益または損失を排除するために適用される財務措置を調整した。同社は、今期の経営業績と前の期の業績との比較性を高めたと考えている

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非公認会計基準財務計量の入金

GAAP財務測定基準(継続)に適合する

(未監査)

調整後純収益と調整後1株当たり収益を希釈する

経営陣は、調整後の純収益と調整後の希釈後の1株当たり収益の列報は投資家により大きな透明性を提供し、経営層が非経営性質と会社の核心経営業績を代表できないと考えている項目を排除することで、会社の財務業績と将来の見通しをより全面的に理解すると考えている。また、経営陣は、当社の今期の財務業績を前期の財務業績と比較できるように、以下に示す調整が投資家に有用であると信じている

次の表は、GAAPによって計算された純収入と希釈1株当たり収益と調整後の純収益と調整後の希釈1株当たり収益との間の台帳を提供し、これらの調整後の純収益と調整後希釈後の1株当たり収益は税引き後純額(1株当たり金額を除く千計)として表示される

(1)AFF調達会計調整の詳細は次の表に示す。

(2)買収対価格再評価収益が、買収対価格負債推定公正価値変動の結果であるか、2022年12月31日現在、推定公正価値は0ドルである。2021年夏にAFF買収を交渉した場合の予測と比較して、マクロ駆動の開始活動が鈍化していることから、会社は2022年12月31日までに重大な金額や対価格を支払わない見通しだ

第一現金持ち株会社

非公認会計基準財務計量の入金

GAAP財務測定基準(継続)に適合する

(未監査)

下表では，上表に示した調整数の毛数，所得税の影響，純額を照合した(単位：千)：

(1)AFF調達会計調整(単位：千)：