Exhibit 99.1
消費者保健会社が第3四半期の業績を発表することを威信する
2023年度第3四半期の収入は2.755億ドルで、前年同期比0.4%増加し、通貨を含まない収入は1.8%増加した
2023年度第3四半期希釈1株当たり収益は1.04ドルで、前年同期比5.1%増
強力な収益力とキャッシュフローのおかげで、第3四半期にレバレッジ率を3.5倍に低下させた
ニューヨークタリータウン-(Global Newswire)--2023年2月2日--Prestige Consumer Healthcare Inc.(ニューヨーク証券取引所コード:PBH)は本日、2022年12月31日までの第3期財務業績を発表した。
私たちの多様なブランドの組み合わせと成熟したビジネスモデルに後押しされて、活力に満ちた消費·小売環境において、私たちの業務は第3四半期に引き続き穏健な収入と収益増加を生み出している。私たちの持続的な強力な販売と利益の増加は私たちのキャッシュフローを推進し、これは本四半期に引き続き私たちのレバレッジ率を低下させ、本年度の終了時に有利な地位に置かせた。
2022年12月31日までの第3四半期
2023年度第3四半期報告の収入は2.755億ドルで、2022年度第3四半期の2.745億ドルより0.4%増加した。外貨の影響を差し引いて、収入は1.8%増加した。この四半期の収入増加は,我々の国際非処方薬部門の強さと,前年同期と比較した咳や風邪種別の強力な販売によるものである。
2023年度第3四半期報告の純収益は合計5200万ドルだったが、前期第3四半期の純収益は5020万ドルだった。2023年度第3四半期希釈後の1株当たり収益は1.04ドルであったが、前期同期希釈後の1株当たり収益は0.99ドルであった。
2022年12月31日までの9ヶ月間
2023年度前9カ月の報告収入は合計8.419億ドルで2.7%増加したが、2022年度前9カ月の収入は8.199億ドルだった。外貨や2023年度第1四半期買収Akornの1,260万ドルの影響を除いて、収入は2.0%増加した。前9ケ月の収入増加は国際場外取引部門が強いことと、前期前9ケ月に新冠肺炎ウイルスの影響を受けたあるブランド、類別とルート需要の改善によるものである。
2023年度前の9カ月間に報告された純収入は合計1兆582億ドルだったが、前期同期の純収入と調整後の純収入はそれぞれ1兆533億ドル、1.6億ドルだった。2023年度前9ヶ月の希釈後の1株当たり収益は3.14ドルであったが、前期同期の希釈後の1株当たり収益および調整後の1株当たり収益はそれぞれ3.02ドルおよび3.15ドルであった。
2022年度までの9ヶ月間の純収入の調整には、Akornの買収に関連する統合、移行、調達会計、法律と各種のその他のコスト、債務補償損失と調整に関連する所得税の影響が含まれる。
自由キャッシュフローと貸借対照表
2023会計年度第3四半期、会社が経営活動を通じて提供した現金純額は5490万ドルだったが、前期同期は6630万ドルだった。2023年度第3四半期の非GAAPフリーキャッシュフローは5310万ドルで、前期同期の6410万ドルより低下した。2023財政年度前9カ月、会社が経営活動を通じて提供した純現金は1兆707億ドルだったが、前期同期は1兆968億ドルだった。2023年度までの9ヶ月間の非GAAPフリーキャッシュフローは1.655億ドルであり、前期同期は1.938億ドルであった。最初の9ヶ月間の自由キャッシュフローの変化は、主に運営資本の増加によるものであり、会社は在庫増加に集中してサービスレベルを向上させるためである
2022年12月31日現在、同社の純債務は約14億ドル、契約定義のレバレッジ率は3.5倍。
細分化市場回顧
北米場外医療:2023会計年度第3四半期の部門収入は2.369億ドルであったが、前期比四半期の部門収入は2兆409億ドルであった。この四半期の収入表現は私たちの多くの主要ブランドの強い表現に押され、特に咳風邪と胃腸カテゴリであったが、前年同期と比較して、女性の健康と眼耳看護カテゴリの売上が低下し、この表現を相殺した。
本会計年度の前9カ月では、北米場外取引部門が報告した収入は7兆315億ドルだったが、前期同期は7.35億ドルだった。この変化は,これまで新冠肺炎ウイルスの影響を受けていたあるブランド,カテゴリーとルートへの需要増加により,最も明らかなのは咳風邪と乗り物病製品,および2023年度第1四半期のAkorn買収による約1,240万ドルの貢献であるが,女性健康カテゴリー売上高の低下によって相殺されている。
国際場外医療:記録的な2023年度第3四半期収入は3860万ドルで、前年同期報告の3360万ドルより15.0%増加した。昨年同期と比較して、第3四半期の収入の増加は同部門の主要ブランドの消費者需要の増加によって推進されたが、280万ドルの為替レートの向かい風はこの増加を部分的に相殺した。
本会計年度の前9カ月における国際場外医療部門の報告収入は1.104億ドルであり,前期同期の8490万ドルより30.0%増加した。前年と比較した増加は,Hydralyteブランドが率いる同部門のオーストラリア業務の大幅な増加により,530万ドルの外貨向かい風が部分的に相殺された。
2023年度のレビューと最新展望
Ron Lombardi最高経営責任者は、“私たちの第3四半期は、私たちの長期的な3つの柱戦略のもう一つの成功した実行段階を示し、収益は約2%の穏健な有機成長と中央値の収益増加を実現した。強力な販売業績は私たちの国際業務と咳風邪カテゴリの強力な表現によって推進され、キャッシュフローが発生し、私たちの業務に引き続き投資することができ、同時に私たちのレバレッジ率を10年以上の最低水準に下げることができる。これらの投資には、当社の在庫水準を増加させ、顧客へのサービス水準を向上させ、2024年度の持続的な成長に備えていくことが含まれています“
2023年度にはもう1四半期、売上高は1,120ドルから1,122ドルと予想され、これは我々の記録的な2022年度の業績ベースで3%を超える増加に相当する。未来を展望すると、我々が長年試練を経てきた業務戦略、ポートフォリオの位置づけとサービスレベルの向上は、2024年度の収入、収益と自由キャッシュフローのさらなる増加に十分な準備を整えた。
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| 更新の2023年度展望 |
収入.収入 | $1,120 to 1,122 million |
有機的収入増加 | 約3%です |
希釈したEPS。 | 約4.18ドルです |
自由キャッシュフロー | 約2億2千万ドルです |
2023年度第3四半期電話会議、スライドショー付きおよび再放送
同社は2023年2月2日午前8:30に電話会議を開催し、第3四半期の業績を振り返る。ええ.同社はインターネットインターネット中継,電話会議に伴うスライドプレゼンテーションおよびアーカイブの再放送を提供しており,これらは会社サイトの投資家関係ページから得ることができ,サイトはwww.Pressegeconsum erHealcare.comである.電話を介して電話会議に参加するためには、参加者は、ここに電話会議を登録して、詳細情報および一意の個人識別子を取得することができる。必要ではありませんが、イベント開始10分前に参加することをお勧めします。スライドプレゼンテーションは,Web放送やプレゼンテーションをクリックすることでサイトの投資家関係ページからアクセスすることができる.
電話会議再放送は生放送電話会議終了後約1週間以内に放送され,会社の投資家関係ページで聴くことができる.
非公認会計基準およびその他の財務情報
公認会計原則(GAAP)に基づいて報告された財務結果に加えて、本プレスリリースでは、投資家が会社の業績を理解するのを助けるために、いくつかの非GAAP財務情報を提供した。各非GAAP財務測定基準は、本収益ニュース原稿の末尾の“非GAAP財務測定基準に関する”の節で定義され、その最も密接に関連するGAAP財務測定基準と調整された。
前向き陳述に関する説明
本プレスリリースには,連邦証券法が指す“前向き陳述”が含まれており,これらの陳述には1995年の“個人証券訴訟改革法”で確立された責任回避港を取得する資格がある。前向きな陳述“は、一般に、”指導“、”展望“、”展望“、”予測“、”計画“、”位置“、”可能“、”将“、”将“、”予想“、”予想“、”信じ“、”一致“または”継続“(またはこれらの用語の負のまたは他の派生語)または同様の用語を使用することによって識別することができる。“展望性陳述”には、収入、有機的な増加、希釈後の1株当たりの収益と自由キャッシュフロー、会社の在庫変化が顧客サービスレベルに与える影響、および会社の成長能力を含むが、会社の将来の経営業績に関する陳述に限定されない。これらの陳述は、経営陣の将来の事件や財務業績の見積もりや仮定に基づいており、本質的に不確定であるにもかかわらず、予測が困難であると考えられている。様々な要素のため、実際の結果は予想と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、新冠肺炎と地政学的不安定の影響を含む商業と経済条件の影響、消費者傾向、会社広告とマーケティングおよび新製品開発計画の影響、顧客在庫管理計画、為替変動、競争圧力、および会社製造業務と
第三者メーカー、物流提供者、サプライヤーは、その製品に対する需要を満たし、労働力不足によるインフレコストの増加と中断を回避する。結果の異なる結果をもたらす可能性のある他の要因の検討は、会社が2022年3月31日までの10-K表年次報告および証券取引委員会に提出された他の定期報告に含まれる。
Prestige Consumer Healthcare Inc.概要
消費者保健は有力な消費者保健製品会社であり、アメリカ、カナダ、オーストラリアとその他の国際市場で販売されている。同社はMonistatとSummer‘s Eve女性保健製品,BCとGoody’s鎮痛剤,Clear EyesとTheraTears眼ケア製品,DenTek口腔特殊ケア製品,ドラミン運動治療薬,艦隊注腸剤とグリセリン坐剤,無菌と路滴剤,喉痛治療薬と滴下剤,複方W治療いぼ,小児科非処方薬小軟膏,NIXのButt Pasteおむつ皮疹軟膏,NIXのシラミ治療製品,耳ワックススカベンジャー,カナダのGaviscon抗生物質製品,オーストラリアのHyalyte補液製品,Fess副鼻腔ケア製品など様々なブランドを有している。同社のサイト:www.PressegeconSumerHealthare.comにアクセスしてください。
消費者医療会社を威圧しています
簡明合併損益表と包括収益表
(未監査)
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| | 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
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総収入 | | $ | 275,524 | | | $ | 274,470 | | | $ | 841,856 | | | $ | 819,876 | |
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販売コスト | | | | | | | | |
減価償却を含まない販売コスト | | 123,251 | | | 117,604 | | | 364,631 | | | 342,661 | |
販売コスト減価償却 | | 1,871 | | | 1,806 | | | 5,695 | | | 5,431 | |
販売コスト | | 125,122 | | | 119,410 | | | 370,326 | | | 348,092 | |
毛利 | | 150,402 | | | 155,060 | | | 471,530 | | | 471,784 | |
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運営費 | | | | | | | | |
広告とマーケティング | | 30,423 | | | 40,239 | | | 114,193 | | | 120,408 | |
一般と行政 | | 26,536 | | | 25,983 | | | 79,688 | | | 80,706 | |
減価償却および償却 | | 6,259 | | | 6,244 | | | 19,067 | | | 18,176 | |
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総運営費 | | 63,218 | | | 72,466 | | | 212,948 | | | 219,290 | |
営業収入 | | 87,184 | | | 82,594 | | | 258,582 | | | 252,494 | |
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その他の費用 | | | | | | | | |
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利子支出,純額 | | 17,917 | | | 16,924 | | | 50,188 | | | 48,314 | |
債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | 2,122 | |
その他の費用、純額 | | 1,150 | | | 177 | | | 2,787 | | | 565 | |
その他の費用の合計 | | 19,067 | | | 17,101 | | | 52,975 | | | 51,001 | |
所得税前収入 | | 68,117 | | | 65,493 | | | 205,607 | | | 201,493 | |
所得税支給 | | 16,166 | | | 15,278 | | | 47,361 | | | 48,198 | |
純収入 | | $ | 51,951 | | | $ | 50,215 | | | $ | 158,246 | | | $ | 153,295 | |
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1株当たりの収益: | | | | | | | | |
基本的な情報 | | $ | 1.05 | | | $ | 1.00 | | | $ | 3.17 | | | $ | 3.05 | |
薄めにする | | $ | 1.04 | | | $ | 0.99 | | | $ | 3.14 | | | $ | 3.02 | |
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加重平均流通株: | | | | | | | | |
基本的な情報 | | 49,693 | | | 50,303 | | | 49,919 | | | 50,225 | |
薄めにする | | 50,186 | | | 50,935 | | | 50,392 | | | 50,799 | |
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総合収入、税引き後純額: | | | | | | | | |
貨幣換算調整 | | 6,970 | | | 652 | | | (9,667) | | | (5,037) | |
金利交換は収益を実現していない | | — | | | 561 | | — | | | 1,631 | |
年金計画終了時の純損失 | | — | | | — | | | (790) | | | — | |
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その他全面収益合計 | | 6,970 | | | 1,213 | | | (10,457) | | | (3,406) | |
総合収益 | | $ | 58,921 | | | $ | 51,428 | | | $ | 147,789 | | | $ | 149,889 | |
消費者医療会社を威圧しています
簡明総合貸借対照表
(未監査)
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(単位:千) | 2022年12月31日 | | March 31, 2022 |
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資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 86,358 | | | $ | 27,185 | |
売掛金、引抜準備金の純額はそれぞれ21,370ドルと19,720ドルです | 157,081 | | | 139,330 | |
棚卸しをする | 158,522 | | | 120,342 | |
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前払い費用と他の流動資産 | 6,886 | | | 6,410 | |
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流動資産総額 | 408,847 | | | 293,267 | |
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財産·工場·設備·純価値 | 69,569 | | | 71,300 | |
経営的リース使用権資産 | 16,410 | | | 20,372 | |
融資リース使用権資産純額 | 4,864 | | | 6,858 | |
商誉 | 576,602 | | | 578,976 | |
無形資産、純額 | 2,670,328 | | | 2,696,635 | |
その他長期資産 | 3,154 | | | 3,273 | |
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総資産 | $ | 3,749,774 | | | $ | 3,670,681 | |
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負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
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売掛金 | 64,254 | | | 55,760 | |
支払利息 | 15,267 | | | 4,437 | |
賃貸負債を経営し、今期の部分 | 6,858 | | | 6,360 | |
融資リース負債、当期分 | 2,814 | | | 2,752 | |
その他負債を計算すべき | 70,983 | | | 74,113 | |
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流動負債総額 | 160,176 | | | 143,422 | |
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長期債務、純額 | 1,424,095 | | | 1,476,658 | |
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繰延所得税負債 | 455,826 | | | 444,917 | |
長期経営賃貸負債、当期分を差し引く | 11,559 | | | 16,088 | |
長期融資リース負債、当期分を差し引く | 2,383 | | | 4,501 | |
その他長期負債 | 8,872 | | | 7,484 | |
総負債 | 2,062,911 | | | 2,093,070 | |
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株主権益総額 | 1,686,863 | | | 1,577,611 | |
総負債と株主権益 | $ | 3,749,774 | | | $ | 3,670,681 | |
消費者医療会社を威圧しています
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
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| 12月31日までの9ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 |
経営活動 | | | |
純収入 | $ | 158,246 | | | $ | 153,295 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | |
減価償却および償却 | 24,762 | | | 23,607 | |
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財産と設備処分損失 | 171 | | | 79 | |
所得税を繰延する | 14,021 | | | 11,296 | |
債務超過コストの償却 | 2,613 | | | 2,811 | |
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株に基づく報酬コスト | 9,756 | | | 7,331 | |
債務返済損失 | — | | | 2,122 | |
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非現金経営リースコスト | 4,697 | | | 5,034 | |
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他にも | 447 | | | — | |
経営性資産と負債の変動、買収の影響を差し引く: | | | |
売掛金 | (17,078) | | | (21,848) | |
棚卸しをする | (38,587) | | | 14,650 | |
前払い費用と他の流動資産 | (596) | | | (5,622) | |
売掛金 | 8,892 | | | (6,079) | |
負債を計算すべきである | 8,345 | | | 15,053 | |
リース負債を経営する | (4,941) | | | (4,807) | |
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他にも | (19) | | | (126) | |
経営活動が提供する現金純額 | 170,729 | | | 196,796 | |
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投資活動 | | | |
家屋·工場·設備を購入する | (5,226) | | | (6,481) | |
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あきらを買収する | — | | | (246,914) | |
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他にも | — | | | 177 | |
投資活動のための現金純額 | (5,226) | | | (253,218) | |
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融資活動 | | | |
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定期ローン返済 | (55,000) | | | (545,000) | |
定期融資再融資収益 | — | | | 597,000 | |
循環信用協定下の借入金 | 20,000 | | | 85,000 | |
循環信用協定の下の返済 | (20,000) | | | (85,000) | |
債務費用を支払う | — | | | (6,111) | |
融資リースの支払い | (2,058) | | | (2,145) | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 7,173 | | | 5,718 | |
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源泉徴収代行税として提出された株式の公正価値 | (5,466) | | | (2,916) | |
普通株買い戻し | (50,000) | | | — | |
融資活動が提供する現金純額 | (105,351) | | | 46,546 | |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (979) | | | (1,408) | |
現金と現金等価物を増やす(減らす) | 59,173 | | | (11,284) | |
現金と現金等価物--期初 | 27,185 | | | 32,302 | |
現金と現金等価物--期末 | $ | 86,358 | | | $ | 21,018 | |
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支払の利子 | $ | 36,716 | | | $ | 36,279 | |
納めた所得税 | $ | 27,632 | | | $ | 42,977 | |
消費者医療会社を威圧しています
簡明総合損益表
業務の細分化
(未監査)
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| 2022年12月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 北米場外取引 医療保健 | | 国際非処方薬 医療保健 | | | | 統合された |
部門総収入* | $ | 236,884 | | | $ | 38,640 | | | | | $ | 275,524 | |
販売コスト | 110,554 | | | 14,568 | | | | | 125,122 | |
毛利 | 126,330 | | | 24,072 | | | | | 150,402 | |
広告とマーケティング | 24,831 | | | 5,592 | | | | | 30,423 | |
貢献保証金 | $ | 101,499 | | | $ | 18,480 | | | | | $ | 119,979 | |
その他の運営費 | | | | | | | 32,795 | |
営業収入 | | | | | | | $ | 87,184 | |
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*北米場外医療部門は110万ドルの部門間収入を削減しました。
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| 2022年12月31日までの9ヶ月間 |
(単位:千) | 北米OTCヘルスケア | | 国際OTC医療 | | | | 統合された |
部門総収入* | $ | 731,456 | | | $ | 110,400 | | | | | $ | 841,856 | |
販売コスト | 327,008 | | | 43,318 | | | | | 370,326 | |
毛利 | 404,448 | | | 67,082 | | | | | 471,530 | |
広告とマーケティング | 99,559 | | | 14,634 | | | | | 114,193 | |
貢献保証金 | $ | 304,889 | | | $ | 52,448 | | | | | $ | 357,337 | |
その他の運営費 | | | | | | | 98,755 | |
営業収入 | | | | | | | $ | 258,582 | |
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*北米場外医療部門では280万ドルの部門間収入が減少しました。
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| 2021年12月31日までの3ヶ月間 |
(単位:千) | 北米OTCヘルスケア | | 国際OTC医療 | | | | 統合された |
部門総収入* | 240,857 | | | 33,613 | | | | | 274,470 | |
販売コスト | 106,790 | | | 12,620 | | | | | 119,410 | |
毛利 | 134,067 | | | 20,993 | | | | | 155,060 | |
広告とマーケティング | 34,907 | | | 5,332 | | | | | 40,239 | |
貢献保証金 | $ | 99,160 | | | $ | 15,661 | | | | | $ | 114,821 | |
その他の運営費 | | | | | | | 32,227 | |
営業収入 | | | | | | | 82,594 | |
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*北米場外医療部門は、部門間収入を60万ドル削減しました。
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| 2021年12月31日までの9ヶ月間 |
(単位:千) | 北米OTCヘルスケア | | 国際OTC医療 | | | | 統合された |
部門総収入* | $ | 734,978 | | | $ | 84,898 | | | | | $ | 819,876 | |
販売コスト | 314,817 | | | 33,275 | | | | | 348,092 | |
毛利 | 420,161 | | | 51,623 | | | | | 471,784 | |
広告とマーケティング | 106,630 | | | 13,778 | | | | | 120,408 | |
貢献保証金 | $ | 313,531 | | | $ | 37,845 | | | | | $ | 351,376 | |
その他の運営費 | | | | | | | 98,882 | |
営業収入 | | | | | | | $ | 252,494 | |
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*北米場外医療部門は240万ドルの部門間収入を削減しました。
非公認会計基準財務指標について
GAAP報告による財務結果以外に、私たちはいくつかの非GAAP財務指標(“NGFM”)を開示し、非GAAP有機収入、非GAAP有機収入変化パーセンテージ、非GAAP調整後毛金利、非GAAP調整後毛金利パーセンテージ、非GAAP調整後の一般と行政費用、非GAAP調整後の一般と管理費用パーセンテージ、非GAAP EBITDA、非GAAP調整後EBITDA、非GAAP調整後EBITDA利益率、非GAAP調整後EBITDA利益率、非GAAP調整後の売上収益、非GAAP自由現金流量を含むが限定されない。非公認会計基準調整後の自由キャッシュフローと純債務。
我々は、これらのNGFMおよびGAAP情報を内部で使用して、私たちの運営実績を評価し、財務と運営決定を行います。これらのNGFMの陳述は、これらの開示されていない場合と比較して、投資家により大きな透明性を提供し、当社の財務状況および運営結果に関連する補足データが私たちの運営を見るための追加的な方法を提供するので、私たちの業務のより完全な理解を提供すると信じています。私たちのGAAP結果および以下の入金を考慮した場合。また,これらのNGFMのいずれも,投資家が株主価値を評価する際に結果を経時的に比較するのに役立つと考えられ,内部でこれらのNGFMを用いて我々の業績を評価し,我々の経営業績も評価し,我々の業績を競争相手の業績と比較する
これらのNGFMは公認会計原則に適合せず、収益性や流動性を評価する指標とみなされるべきではなく、他社が報告した類似タイトルのNGFMと直接比較することもできない。これらのNGFMには、以下に説明する最も密接に関連するGAAP措置の外から孤立させるべきではなく、またはその代替措置として孤立させるべきではないという限界がある。投資家たちは私たちの業務を評価する時、どんな単一の財政指標にも依存してはいけない。著者らは投資家が本財務報告に含まれるGAAP財務指標を検討することを提案する。我々のGAAP結果と次の入金を組み合わせると,これらのNGFMはより大きな透明性を提供し,単独のGAAP測定基準よりも我々の業務に影響を与える要因を網羅的に理解していると考えられる.
NGFMSを定義した
ここで紹介するNGFMを以下のように定義する
·非GAAP有機収入:GAAP総収入は、買収に関連する収入は含まれておらず、買収されたブランドは、2つの列報期間および列報中の外貨為替レートの影響を含まない。
·非GAAP有機収入変化率:計算方法は、前年と比較した非GAAP有機収入の変化を前年の非GAAP有機収入で割った。
·非GAAP調整後の毛利レート:GAAP毛利は買収に関連する在庫増加費用を減算します。
·非GAAP調整後毛金利パーセンテージ:計算方法は、非GAAP調整後毛金利をGAAP総収入で割る。
·非GAAP調整後の一般および行政費用:GAAP一般および行政費用から買収に関するコストを差し引く。
·非GAAP調整後の一般および管理費用パーセンテージ:計算方法は、非GAAP調整後の一般および管理費用をGAAP総収入で割る。
·非GAAP EBITDA:GAAPは、利息支出、純額、所得税の控除、および減価償却と償却前の純収入を差し引く。
·非GAAP EBITDA利益率:計算方法は非GAAP EBITDAをGAAP総収入で割った。
·非GAAP調整後EBITDA:非GAAP EBITDA買収に関する在庫増加費用、買収に関する一般コストと行政費用、および債務弁済損失を差し引く。
·非GAAP調整後EBITDA利益率:計算方法は非GAAP調整後EBITDAをGAAP総収入で割った。
·非GAAP調整後純収益:GAAP純収益(損失)買収に関する在庫増加費用、一般買収に関するコストと行政費用、債務補償損失、およびこれらの項目に関する適用税項目の影響を差し引く
·非GAAP調整後の希釈1株当たり収益:計算方法は、非GAAP調整後の純収益をその期間に発行された希釈加重平均株式数で割る。
·非公認会計基準自由キャッシュフロー:計算方法が経営活動に提供する公認会計基準純現金から資本支出のために支払われた現金を差し引く。
·非GAAP調整自由キャッシュフロー:計算方法は、非GAAPフリーキャッシュフローに買収に関する現金支払いを加える。
·純債務:計算方法は未返済債務元金総額(2022年12月31日現在1,440,000ドル)から現金と現金等価物を引いた(2022年12月31日現在86,358ドル)。千単位の数です。
次の表は著者らの各非正常財務指標(上記で入金された純債務を除く)と公認会計原則に基づいて提出した最も直接比較可能な財務指標の入金状況を示した
GAAP総収入と非GAAP有機収入および関連する非GAAP有機収入変化率との台帳:
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| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:千) | | | | | | | |
GAAP総収入 | $ | 275,524 | | | $ | 274,470 | | | $ | 841,856 | | | $ | 819,876 | |
収入の変化 | 0.4 | % | | | | 2.7 | % | | |
調整: | | | | | | | |
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買収に関する収入(1) | — | | | — | | | (12,624) | | | — | |
外貨為替レートの影響 | — | | | (3,770) | | | — | | | (7,252) | |
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総額を調整する | — | | | (3,770) | | | (12,624) | | | (7,252) | |
非GAAP有機収入 | $ | 275,524 | | | $ | 270,700 | | | $ | 829,232 | | | $ | 812,624 | |
非GAAP有機収入変化 | 1.8 | % | | | | 2.0 | % | | |
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(1)非GAAP有機収入を算出する際には、2022年6月30日までの3ヶ月以内にAkornを買収した収入は含まれていない。
GAAP毛利と関連GAAP毛利パーセンテージと非GAAP調整後毛利と関連非GAAP調整後毛利パーセンテージとの照合:
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| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:千) | | | | | | | |
GAAP総収入 | $ | 275,524 | | | $ | 274,470 | | | $ | 841,856 | | | $ | 819,876 | |
| | | | | | | |
公認会計基準毛利 | $ | 150,402 | | | $ | 155,060 | | | $ | 471,530 | | | $ | 471,784 | |
GAAP総収入に占めるGAAP毛利益の割合 | 54.6 | % | | 56.5 | % | | 56.0 | % | | 57.5 | % |
調整: | | | | | | | |
買収に係る在庫逓増費用(1) | — | | | — | | | — | | | 1,567 | |
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総額を調整する | — | | | — | | | — | | | 1,567 | |
非公認会計基準調整後の利回り | $ | 150,402 | | | $ | 155,060 | | | $ | 471,530 | | | $ | 473,351 | |
GAAP総収入に占める非GAAP調整後の毛金利の割合 | 54.6 | % | | 56.5 | % | | 56.0 | % | | 57.7 | % |
(1)在庫増加費用は我々の北米場外医療部門に関係している。
公認会計原則一般費用と行政費用及び関連公認会計原則一般費用と行政費用の入金
非GAAP調整の一般的および管理費用、ならびに関連する非GAAP調整の一般的および関連費用のパーセンテージ
行政費用の割合:
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| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:千) | | | | | | | |
公認会計基準一般費用と行政費用 | $ | 26,536 | | | $ | 25,983 | | | $ | 79,688 | | | $ | 80,706 | |
GAAPの総収入に占めるGAAPの一般的かつ行政費用の割合 | 9.6 | % | | 9.5 | % | | 9.5 | % | | 9.8 | % |
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調整: | | | | | | | |
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買収に係るコスト(1) | — | | | — | | | — | | | 5,127 | |
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総額を調整する | — | | | — | | | — | | | 5,127 | |
非公認会計基準調整後の一般と行政費用 | $ | 26,536 | | | $ | 25,983 | | | $ | 79,688 | | | $ | 75,579 | |
GAAP総収入に占める非GAAP調整後の一般的かつ行政費用の割合 | 9.6 | % | | 9.5 | % | | 9.5 | % | | 9.2 | % |
(1)保険料、法的費用、その他の買収に関連する専門費用など、買収過程の完了に係る費用。
GAAP純収入と非GAAP EBITDAと関連する非GAAP EBITDA利益率,非GAAP調整後のEBITDAと関連する非GAAP調整後のEBITDA利益率を調整した:
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| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:千) | | | | | | | |
公認会計基準純収益 | $ | 51,951 | | | $ | 50,215 | | | $ | 158,246 | | | $ | 153,295 | |
利子支出,純額 | 17,917 | | | 16,924 | | | 50,188 | | | 48,314 | |
所得税支給 | 16,166 | | | 15,278 | | | 47,361 | | | 48,198 | |
減価償却および償却 | 8,130 | | | 8,050 | | | 24,762 | | | 23,607 | |
非公認会計基準EBITDA | $ | 94,164 | | | $ | 90,467 | | | $ | 280,557 | | | $ | 273,414 | |
非GAAP EBITDA利益率 | 34.2 | % | | 33.0 | % | | 33.3 | % | | 33.3 | % |
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調整: | | | | | | | |
仕入販売コストに関する在庫増額費用(1) | — | | | — | | | — | | | 1,567 | |
一般買収に係るコストと行政費用(2) | — | | | — | | | — | | | 5,127 | |
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債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | 2,122 | |
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総額を調整する | — | | | — | | | — | | | 8,816 | |
非公認会計基準調整後のEBITDA | $ | 94,164 | | | $ | 90,467 | | | $ | 280,557 | | | $ | 282,230 | |
非GAAP調整後のEBITDA利益率 | 34.2 | % | | 33.0 | % | | 33.3 | % | | 34.4 | % |
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(1)在庫増加費用は我々の北米場外医療部門に関係している。
(2)保険料、法的費用、その他の買収関連専門費用などの買収過程の完了に係る費用。
GAAP純収入と希釈1株当たり収益と非GAAP調整後の純収入と関連する非GAAP調整後の1株当たり収益を希釈する台帳:
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| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | 2022年に1株当たり収益を希釈 | | 2021 | 2021年に1株当たり収益を希釈 | | 2022 | 2022年に1株当たり収益を希釈 | | 2021 | 2021年に1株当たり収益を希釈 |
(千単位で 1株当たりのデータを除く) | | | | | | | | | | | |
アメリカでは会計基準の純収益と1株当たりの収益を希釈しています | $ | 51,951 | | $ | 1.04 | | | $ | 50,215 | | $ | 0.99 | | | $ | 158,246 | | $ | 3.14 | | | $ | 153,295 | | $ | 3.02 | |
調整: | | | | | | | | | | | |
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在庫逓増費用と以下の項目に関連するその他のコスト 販売コストにおける買収(1) | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 1,567 | | 0.03 | |
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一般買収に係るコストと行政費用(2) | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 5,127 | | 0.10 | |
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債務返済損失 | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 2,122 | | 0.04 | |
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税収への影響の調整(3) | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | (2,134) | | (0.04) | |
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総額を調整する | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 6,682 | | 0.13 | |
非公認会計基準調整後の純収益と調整後に1株当たり収益を希釈する | $ | 51,951 | | $ | 1.04 | | | $ | 50,215 | | $ | 0.99 | | | $ | 158,246 | | $ | 3.14 | | | $ | 159,977 | | $ | 3.15 | |
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(1)在庫増加費用は我々の北米場外医療部門に関係している。
(2)保険料、法的費用、その他の買収関連専門費用などの買収過程の完了に係る費用。
(3)所得税調整は、上記調整に係る課税管区の適用税率を用いて決定され、両者を含む
特定の非公認会計基準業績評価に基づく特定の性質の当期と繰延所得税支出(収益)。
GAAP純収入と非GAAP自由キャッシュ流量および非GAAP調整後の自由キャッシュ流量の入金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの3ヶ月間 | | 12月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:千) | | | | | | | |
公認会計基準純収益 | $ | 51,951 | | | $ | 50,215 | | | $ | 158,246 | | | $ | 153,295 | |
調整: | | | | | | | |
現金フロー表に示すように、純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する | 22,978 | | | 17,052 | | | 56,467 | | | 52,280 | |
キャッシュフロー表に記載されている経営性資産と負債の変化 | (19,987) | | | (970) | | | (43,984) | | | (8,779) | |
総額を調整する | 2,991 | | | 16,082 | | | 12,483 | | | 43,501 | |
公認会計基準経営活動が提供する現金純額 | 54,942 | | | 66,297 | | | 170,729 | | | 196,796 | |
| | | | | | | |
財産と設備を購入する | (1,803) | | | (2,229) | | | (5,226) | | | (6,481) | |
非公認会計基準自由キャッシュフロー | $ | 53,139 | | | $ | 64,068 | | | $ | 165,503 | | | $ | 190,315 | |
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買収に関する支払い(1) | — | | | — | | | — | | | 3,465 | |
| | | | | | | |
非公認会計基準調整の自由現金流量 | $ | 53,139 | | | $ | 64,068 | | | $ | 165,503 | | | $ | 193,780 | |
(1)買収完了過程に関する保険料,弁護士費などの買収に関する専門費用。
2023年度展望:
経営活動が提供する予想GAAP純現金と予想される非GAAP自由キャッシュフローを照合する:
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(単位:百万) | | | |
2013年度GAAPビジネスで提供予定の現金純額 | | | $ | 230 | |
現金と引き換えに財産と設備を増やす | | | (10) | |
2013年度の非GAAPフリーキャッシュフローの予定 | | | $ | 220 | |
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