hp-20221231

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Resources限られたメンバー2022-10-012022-10-310000046765HP：Tamboran Resources限られたメンバーHP：Tamboran Resources限られたメンバー2022-10-310000046765HP：Galileo技術メンバー2022-04-012022-04-300000046765アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーHP：Galileo技術メンバー2022-04-30Utr：レート0000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-09-300000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-10-012022-12-310000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-10-012021-12-310000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000046765HP：Galileo技術メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-09-300000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000046765HP：Gethermal Investmentsメンバー2022-12-310000046765HP：Gethermal Investmentsメンバー2022-09-300000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-310000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-3000000467652022-02-012022-02-2800000467652022-06-012022-06-30HP：レンタル拡張0000046765HP：北米ソリューションのメンバーは2022-10-012022-12-310000046765HP：メキシコのオフショア湾のメンバー2022-10-012022-12-310000046765HP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-10-012022-12-310000046765HP：北米ソリューションのメンバーはUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-10-012022-12-310000046765HP：メキシコのオフショア湾のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2022-10-012022-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除HP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2022-10-012022-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-10-012022-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除2022-10-012022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：北米ソリューションのメンバーは2022-10-012022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：メキシコのオフショア湾のメンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-10-012022-12-310000046765HP：北米ソリューションのメンバーは2021-10-012021-12-310000046765HP：メキシコのオフショア湾のメンバー2021-10-012021-12-310000046765HP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012021-12-310000046765HP：北米ソリューションのメンバーはUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-10-012021-12-310000046765HP：メキシコのオフショア湾のメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除HP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部門間メンバ削除2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：北米ソリューションのメンバーは2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：メキシコのオフショア湾のメンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-10-012022-12-310000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：北米ソリューションのメンバーは2022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：北米ソリューションのメンバーは2022-09-300000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：メキシコのオフショア湾のメンバー2022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：メキシコのオフショア湾のメンバー2022-09-300000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーHP：国際ソリューション細分化市場のメンバー2022-09-300000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-09-300000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000046765アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-09-300000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310000046765アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-09-300000046765国：アメリカ2022-10-012022-12-310000046765国：アメリカ2021-10-012021-12-310000046765国/地域：AR2022-10-012022-12-310000046765国/地域：AR2021-10-012021-12-310000046765国：BH2022-10-012022-12-310000046765国：BH2021-10-012021-12-310000046765国：アラブ首長国連邦2022-10-012022-12-310000046765国：アラブ首長国連邦2021-10-012021-12-310000046765国/地域：CO2022-10-012022-12-310000046765国/地域：CO2021-10-012021-12-310000046765HP：OtherForeignMember2022-10-012022-12-310000046765HP：OtherForeignMember2021-10-012021-12-310000046765アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-01-012023-01-17

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年12月31日

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

手数料書類番号1-4221

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676523000009/hp-20221231_g1.jpg

ヘルムリッチ&ペイン社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州			73-0679879
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)			(国際税務局雇用主身分証明書番号)

南ボルダー通り一四三七号、スイートルーム一四零四, タルサ, オクラホマ州74119

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(918) 742-5531

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、

前回の報告から変更があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株式(額面0.10ドル)	HP	ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐
		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒


クラス						2023年1月24日現在返済されていない
普通株、額面0.10ドル						104,488,053

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
インデックステーブル10-Q



第1部		ページ
第1項。	財務諸表	3
	2022年12月31日と2022年9月30日までの未監査簡明総合貸借対照表	3
	2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の未監査簡明総合業務報告書	4
	2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の未監査簡明総合総合収益(赤字)レポート	5
	2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間監査されていない株主権益簡明総合報告書	6
	2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表	7
	監査されていない簡明な連結財務諸表付記	9
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	27
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	39
第四項です。	制御とプログラム	39
第二部です。		39
第1項。	法律訴訟	39
第1 A項。	リスク要因	39
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	39
第六項です。	陳列品	40
サイン		40

23年度第1四半期Form 10-Q | 2

カタログ表

第1部財務情報

項目1.財務諸表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていない簡明な総合貸借対照表
	十二月三十一日		九月三十日
(株式データと1株当たり金額を除く千単位)	2022		2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	229,186	$	232,131
制限現金	42,472		36,246
短期投資	118,457		117,101
売掛金、予備金を差し引く#ドル6,242そして$2,975お別れします	512,681		458,713
材料と用品の在庫、純額	90,761		87,957
前払い費用とその他の純額	83,506		66,463
販売待ち資産を保有する	1,551		4,333
流動資産総額	1,078,614		1,002,944

投資する	220,892		218,981
財産·工場·設備·純価値	2,942,059		2,960,809
他の非流動資産：
商誉	45,653		45,653
無形資産、純額	65,398		67,154
経営的リース使用権資産	38,539		39,064
その他の資産、純額	20,693		20,926
その他非流動資産合計	170,283		172,797

総資産	$	4,411,848	$	4,355,531

負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	145,784	$	126,966
配当金に応じる	51,540		26,693


負債を計算すべきである	272,247		241,151
流動負債総額	469,571		394,810

非流動負債：
長期債務、純額	542,932		542,610
所得税を繰延する	537,264		537,712
他にも	116,136		113,387
非流動負債--非連続性ビジネス	800		1,540
非流動負債総額	1,197,132		1,195,249
引受金及び又は事項(付記12)
株主権益：
普通株、$0.10額面は160,000,000株式を許可して112,222,8652022年12月31日と2022年9月30日までに発行された株、および104,898,566そして105,293,6622022年12月31日と2022年9月30日までの流通株	11,222		11,222
優先株は額面がありません1,000,000株式を許可して違います。既発行株	—		—
追加実収資本	512,928		528,278
利益を残す	2,494,106		2,473,572
その他の総合損失を累計する	(11,816)		(12,072)
国庫株は、原価で計算する7,324,299株と6,929,203それぞれ2022年12月31日と2022年9月30日までの株	(261,295)		(235,528)
株主権益総額	2,745,145		2,765,472
総負債と株主権益	$	4,411,848	$	4,355,531

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 3

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていない簡明な合併業務報告書
	12月31日までの3ヶ月間
(千単位で、1株当たりを除く)	2022		2021
営業収入
掘削サービス	$	717,170	$	407,534
他にも	2,467		2,248
	719,637		409,782
運営コストと支出
掘削サービスの運営費用、減価償却と償却は含まれていません	428,251		299,652
その他の運営費	1,126		1,182
減価償却および償却	96,655		100,437
研究開発	6,933		6,527
販売、一般、行政	48,455		43,715
資産減価費用	12,097		4,363
再編成費用	—		742
掘削設備が収益を精算する	(15,724)		(5,254)
売却資産のその他の損失	(2,379)		1,029
	575,414		452,393
経営継続営業収入	144,223		(42,611)
その他の収入(費用)
利子と配当収入	4,705		2,589
利子支出	(4,355)		(6,114)
投資証券の収益	(15,091)		47,862
債務返済損失	—		(60,083)
他にも	(660)		(542)
	(15,401)		(16,288)
所得税前に経営を続けた収入	128,822		(58,899)
所得税支出	32,395		(7,568)
経営継続収入	96,427		(51,331)
所得税前非持続経営の収益	718		(31)
所得税費用	—		—
非持続経営の収益	718		(31)
純収益(赤字)	$	97,145	$	(51,362)

普通株1株当たり基本収益(損失)：
経営継続収入	$	0.91	$	(0.48)
非持続経営の収入	0.01		—
純収益(赤字)	$	0.92	$	(0.48)

普通株1株当たりの減額収益(損失)：
経営継続収入	$	0.90	$	(0.48)
非持続経営の収入	0.01		—
純収益(赤字)	$	0.91	$	(0.48)

加重平均流通株：
基本的な情報	105,248		107,571
薄めにする	106,104		107,571

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 4

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていない簡明総合総合収益表(損失)
	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
純収益(赤字)	$	97,145	$	(51,362)
所得税を差し引いた他の全面的な収入：
従業員福祉計画に関する純変化は，所得税を差し引いた純額は$(0.1)2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月	256		394
その他総合収益	256		394
総合収益(赤字)	$	97,401	$	(50,968)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 5

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていない株主権益簡明総合報告書
	2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月
	普通株			その他の内容支払い済み資本		利益を残す		積算他にも全面的に収入(損)		在庫株
(千単位で、1株当たりを除く)	株	金額								株	金額		合計する
2022年9月30日の残高	112,222	$	11,222	$	528,278	$	2,473,572	$	(12,072)	6,929	$	(235,528)	$	2,765,472
総合収入：
純収入	—	—		—		97,145		—		—	—		97,145
その他総合収益	—	—		—		—		256		—	—		256
発表された配当金($0.251株当たりの基本収益は、$0.2351株ずつ補充する)	—	—		—		(76,611)		—		—	—		(76,611)

制限株式奨励の帰属、従業員税により差し押さえられた株式を差し引く	—	—		(22,776)		—		—		(449)	13,293		(9,483)
株に基づく報酬	—	—		8,273		—		—		—	—		8,273
株式買い戻し	—	—		—		—		—		844	(39,060)		(39,060)
他にも	—	—		(847)		—		—		—	—		(847)
2022年12月31日の残高	112,222	$	11,222	$	512,928	$	2,494,106	$	(11,816)	7,324	$	(261,295)	$	2,745,145

	普通株			その他の内容支払い済み資本		利益を残す		積算他にも全面的に収入(損)		在庫株
(千単位で、1株当たりを除く)	株	金額								株	金額		合計する
2021年9月30日の残高	112,222	$	11,222	$	529,903	$	2,573,375	$	(20,244)	4,324	$	(181,638)	2,912,618
総合収益(損失)：
純損失	—	—		—		(51,362)		—		—	—		(51,362)
その他総合収益	—	—		—		—		394		—	—		394
発表された配当金($0.251株当たり)	—	—		—		(26,807)		—		—	—		(26,807)

制限株式奨励の帰属、従業員税により差し押さえられた株式を差し引く	—	—		(21,152)		—		—		(381)	17,040		(4,112)
株に基づく報酬	—	—		6,218		—		—		—	—		6,218
株式買い戻し	—	—		—		—		—		2,548	(60,358)		(60,358)


2021年12月31日の残高	112,222	$	11,222	$	514,969	$	2,495,206	$	(19,850)	6,491	$	(224,956)	$	2,776,591

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 6

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)	$	97,145	$	(51,362)
非持続経営損失の調整	(718)		31
経営継続収入	96,427		(51,331)
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却および償却	96,655		100,437
資産減価費用	12,097		4,363
債務割引償却と債務発行コスト	322		239
債務返済損失	—		60,083
信用損失準備金	3,358		(112)

株に基づく報酬	8,273		6,218
投資証券の損失	15,091		(47,862)
掘削設備が収益を精算する	(15,724)		(5,254)
売却資産のその他の損失	(2,379)		1,029

所得税支出を繰延する	188		(17,750)

他にも	7,692		(4,489)
資産と負債の変動状況：
売掛金	(57,896)		(54,641)
材料と用品の在庫	(3,007)		(2,507)
前払い費用とその他	(8,676)		4,099
他の非流動資産	(1,746)		3,930
売掛金	10,450		36,041
負債を計算すべきである	20,759		(17,592)
繰延所得税負債	(711)		69
他の非流動負債	4,224		(18,675)
継続経営活動は経営活動の現金純額を提供する	185,397		(3,705)
経営活動のための非持続経営所得現金純額	(22)		(13)
経営活動提供の現金純額	185,375		(3,718)
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出	(96,027)		(44,014)
販売待ち資産の保有に関するその他の資本支出	—		(3,877)
短期投資を購入する	(41,641)		(47,083)
長期投資を購入する	(16,237)		(9,015)

短期投資を売却して得られる収益	40,758		37,777


資産売却の収益	30,978		21,483


投資活動のための現金純額	(82,169)		(44,729)
資金調達活動のキャッシュフロー：
支払済み配当金	(51,764)		(27,320)



持分奨励純額決済時に支払われる従業員税	(9,483)		(4,113)
事業買収のために支払うか代償がある	(250)		(250)
長期債務の支払いを繰り上げ返済する	—		(487,148)
全額保険料を支払う	—		(56,421)
株式買い戻し	(39,060)		(60,358)

融資活動のための現金純額	(100,557)		(635,610)
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)	2,649		(684,057)
期初現金と現金等価物および制限現金	269,009		936,716
現金および現金等価物と制限された現金、期末	$	271,658	$	252,659

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 7

カタログ表


ヘルムリッチ&ペイン社は
監査されていない簡明合併現金フロー表(続)
	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021


























































キャッシュフロー情報の追加開示：
期日内支払い(受領)の現金：
支払の利子	$	915	$	2,673
所得税を納めた純額	(21,876)		97
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
経営リース料を支払う	2,474		3,657
非現金経営と投資活動：
財産·工場·設備の購入に関する売掛金と売掛金の変動	(650)		(1,820)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

23年度第1四半期Form 10-Q | 8

カタログ表

ヘルムリッチ&ペイン社は

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

付記1業務性質

我々の掘削サービス業務は，北米ソリューション，メキシコ湾近海，国際ソリューションの報告が可能な運営業務部門に分類される。私たちの不動産業務、私たちの新しい研究開発プロジェクト孵化器計画、そして私たちの完全所有の専属自己保険会社はすべて“その他”に含まれています。我々の報告可能な支部のさらなる詳細については，付記13-業務支部と地理情報を参照されたい

私たちの北米ソリューション業務は主にテキサス州にありますが、伝統的にも他の州で運営されており、具体的には需要に依存しています。これらの州はコロラド州、ルイジアナ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、オハイオ州、オクラホマ州、ペンシルバニア州、ユタ州、西バージニア州、ワイオミング州を含む。また、メキシコ湾のオフショア業務はルイジアナ州とアメリカメキシコ湾の連邦水域で行われ、私たちの国際ソリューション業務の掘削プラットフォームおよび/またはサービスは主に位置しています四つ国際場所：アルゼンチン、バーレーン、コロンビア、アラブ首長国連邦。私たちのオーストラリアでの業務は2023年度後半に開始される予定です

オクラホマ州タルサにある限られた数の商業不動産を所有し運営しています私たちの不動産投資にはショッピングセンターと未開発の不動産が含まれている。

付記2重要会計政策、リスク、不確実性の概要

中期財務情報

添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務情報に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、これらの中期財務諸表は、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報または脚注開示を含まず、したがって、合併財務諸表およびその注釈と共に、我々の2022年年次報告書Form 10−Kおよび米国証券取引委員会に現在提出されている他の文書で読まれなければならない。経営陣は，正常な経常的調整を含めたすべての調整が含まれており，これらの調整は各期間の成果を公平に列記するために必要であると考えている。列挙された一時期間の業務結果は、必ずしも年間の予想結果を表すとは限らない。

合併原則

監査されていない簡明な総合財務諸表はHelmerich&Payne社及び国内外の子会社の勘定を含む。会社が子会社に対する支配権を取得すると、子会社は合併を開始し、会社が子会社に対する支配権を失った場合には、子会社の合併は停止する。具体的には、本会計年度内に付属会社の収入、支出及びその他の全面収益又は損失を買収又は売却し、当社がコントロール権を取得した日から当社が当該付属会社の制御を停止する日まで、審査されていない簡明総合経営報告書及び審査されていない簡明総合収益表を計上する。合併後、すべての会社間口座と取引は解約された。

現金、現金等価物、制限された現金

現金および現金等価物には、手元現金、銀行当座預金、および元の満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資が含まれる。私たちの現金、現金等価物、そして短期投資は潜在的な信用リスクに直面して、私たちのいくつかの現金口座の残高は連邦保険の限度額を超えています。

私たちは現金を$に制限した42.5百万ドルとドル18.52022年12月31日と2021年12月31日の100万ドルと36.9百万ドルとドル19.2それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日である。2022年12月31日と2022年9月30日までの総額では、0.7百万ドルとドル1.1100万ドルは掘削技術会社の買収と関連があります#億ドル41.8百万ドルとドル35.8それぞれ経営陣を代表して私たちの全資本専属自己保険会社の潜在保険クレームを制限するために制限された金額を選択します。制限された金額は主に短期通貨市場証券に投資される。

23年度第1四半期Form 10-Q | 9

カタログ表

現金、現金等価物、および限定的な現金は、監査されていない簡明な総合貸借対照表に以下のように反映される


	十二月三十一日				九月三十日
(単位：千)	2022		2021		2022		2021
現金と現金等価物	$	229,186	$	234,196	$	232,131	$	917,534
制限現金	42,472		17,681		36,246		18,350
制限された現金-長期：
その他の資産、純額	—		782		632		832
現金総額、現金等価物、制限された現金	$	271,658	$	252,659	$	269,009	$	936,716

最近発表された会計更新

米国公認会計原則の変更は、財務会計基準委員会(“FASB”)がFASB会計基準編纂(“ASC”)の会計基準更新(“ASU”)の形で決定される。私たちはすべてのASUSの適用性と影響力を考慮する。以下に記載されていないASUSは評価され、適用されないと決定され、以下に掲げるASUSの解明、どうでもいい、または会社によって採択された。

以下の表は、最近採用された会計声明とこれらの声明が財務諸表に与える影響の分析を簡単に紹介した


基準	説明する	日取り養子縁組	金融への影響陳述またはその他の重大な事項
最近採用された会計公告

ASU第2020-06号、転換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己持分契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己持分変換可能手形および契約の会計	このASUは、転換可能債務ツールと転換可能優先株式会計モデルの数を減少させることにより、転換可能債務と他の株式リンクツールの会計複雑性を低減する。会計モデルを制限することは、現在のGAAPと比較して、ホスト契約から個別に識別される埋め込み変換特徴の方が少ない。分離モードの制約を継続する変換可能ツールは、(1)宿主契約と不明確かつ密接に関連し、派生商品定義に適合し、派生ツール会計例外範囲に適合しない埋め込み変換特徴を有する変換可能債務ツール、(2)実収資本として割増された発行された割増が高い転換可能債務ツールである。この更新は、2021年12月15日以降に開始される年度と中期に適用されます	2022年10月1日	私たちは2023年度第1四半期に必要に応じてこのASUを採用した。この採用は私たちが監査していない簡明な総合財務諸表と開示に実質的な影響を与えていない。
ASU番号2022-03，公正価値計量(テーマ820)：契約販売制限された持分証券の公正価値計量	今回の更新における改訂は、持分担保販売に対する契約制限が持分担保課金単位の一部とみなされないことを明らかにし、したがって、公正価値を計量する際にエンティティを考慮しない(すなわち、エンティティは契約販売制限に関連する割引を適用しないであろう)。また、実体は単独の計算単位として契約販売制限を認めて測定することはできない。契約販売制限された持分証券は、(1)貸借対照表に反映される契約販売制限された持分証券の公正価値、(2)制限された性質および残り期限、および(3)制限失効を引き起こす可能性がある場合の情報を開示する必要がある。この更新は2023年12月15日以降に開始された年度と中期に有効である	2022年10月1日	私たちは2023年度第1四半期に早くこのASUを採用した。この採用は私たちが監査していない簡明な総合財務諸表と開示に実質的な影響を与えていない。

23年度第1四半期Form 10-Q | 10

カタログ表

自己保険

私たちの全額保険捕虜(“捕虜”)による直接経営コストには、主に損失を見積もる課税費用調整#ドルが含まれています2.9百万ドルと$(2.2100万ドルドリルと傷害保険料#ドル10.0百万ドルとドル8.82022年と2021年12月31日までの3カ月間でそれぞれ100万ドルだった。これらの運営コストは、私たちが監査していない簡明な総合運営報告書の掘削サービス運営費用に記録されています。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、捕虜が記録した会社間保険料収入は$16.4百万ドルとドル13.6それぞれ1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000これらの会社間保険料は，北米ソリューション会社，メキシコ湾オフショア会社，国際ソリューション会社が報告可能な経営部門内で部門運営費として反映され，“その他”部門内で部門間売上高に反映されている。会社は従業員の健康計画のリスクを開放して自己保険を行い、従業員の免責額を超えている。2020年度第2四半期から、この専属自己保険会社は、会社の健康計画のうち5ドルを超えるクレームを補償する止損計画を発表した50,000それは.この計画は各保険年度終了時に外部精算師が審査する。2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間の医療止損運営費は2.8百万ドルとドル3.2それぞれ100万ドルです

国際解決策掘削リスク

国際ソリューション会社の掘削事業は、私たちの収入と純営業収入(赤字)に大きな貢献をする可能性がある。このような業務を成功的に展開できる保証はありません。そうでなければ、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの国際ソリューション業務の成功は多くの突発的な事件の影響を受け、その中のいくつかは管理職がコントロールできない。これらの意外な状況には、一般と地域の経済状況、通貨レートの変動、改正された外国為替規制、国際規制要求と国際雇用問題の変化、不動産と個人財産が没収されるリスク、外国の法律を遵守する負担が含まれている。さらに、延長された労働ストや国が重大な政治、経済、または社会的不安定を経験した場合、労働力および/または私たちのいくつかの掘削プラットフォームを操作するために必要な材料や用品の不足に遭遇し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な影響を与える可能性がある

私たちはまたアルゼンチンの業務特有の特定の危険を経験した。アルゼンチンでは、私たちの昼間の為替レートはドルで計算されていますが、私たちが得た報酬はアルゼンチンペソです。私たちの二級子会社のアルゼンチン支店はアルゼンチン外国為替市場を通じてアルゼンチンペソをドルに両替し、ドルを国内に送金して、ドルをアメリカの親会社に送金します。アルゼンチンでもドルの両替や送金を制限する通貨規制が実施された歴史がある。2020年9月、アルゼンチンはアルゼンチンのドル準備を保護するために追加的な通貨規制を実施した。これらの通貨規制により、アルゼンチン子会社から米国親会社に送金する能力が制限されている。過去，アルゼンチン政府は原油，ディーゼル，ガソリン価格の価格規制を実施し，これらの価格に対して為替凍結を実施してきた。このような価格規制と為替凍結措置は未来に再び施行されるかもしれない。また、アルゼンチンは2020年8月に国際債券保有者と再編合意に達したにもかかわらず、アルゼンチンが大量の主権債務問題を管理しようとしているため、アルゼンチンの債務負担が懸念されている。これらの懸念はアルゼンチンの経済にさらに悪影響を与え、アルゼンチンでの私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。アルゼンチン経済は高度インフレとされており，その定義は累積インフレ率が超えることである100それぞれの政府が発表したインフレデータによると、最近3年間のインフレ率は1%だった。それにもかかわらず、我々のすべての海外子会社はドルを機能通貨として使用しており、現地通貨の通貨資産と負債をドルに再計量し、外貨取引による収益と損失を現在の経営業績に計上している。

私たちが記録した外貨損失総額は#ドルです0.2百万そして$1.0100万ドルを使って 2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間。将来、私たちはより大きな通貨安、外国為替制限、あるいはアルゼンチンや他の場所からドルを送金する困難に直面する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。2022年12月31日現在アルゼンチンでの現金残高は$です19.7百万ドルです。

現地の法律の影響により、私たちの将来のある地域での業務は、現地市民が権益を持つ実体と、私たちが少数の株式しか持っていない実体(合弁企業を含む)によって行われるか、あるいは私たちが現地実体と締結した契約に基づいて業務の手配を行う可能性がある。これらの実体を通して、あるいはそのような計画に従って業務を経営することは、私たちの業務や収入に重大な悪影響を与えないと信じていますが、すべての場合、現地の法律(またはその管理)に適合するために、私たちの業務を受け入れられる条項に従って私たちの業務を再編または再構築できることは保証されません。

複数の地理的地域で運営することでこのようなリスクの潜在的影響を最小限にしようとしているにもかかわらず、2022年12月31日までの3ヶ月間で、約7.7私たちの営業収入の割合は国際場所から来ています9.32021年12月31日までの3ヶ月間。2022年12月31日までの3ヶ月間で90.5国際サイトからの運営収入の割合は南米ビジネスから来ています77.12021年12月31日までの3ヶ月間。南米の運営収入のほとんどはアルゼンチンとコロンビアから来ている。上述したリスクタイプによって引き起こされる1つまたは複数の国際イベントは、将来、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります.

23年度第1四半期Form 10-Q | 11

カタログ表

3財産·工場·設備を付記する

2022年12月31日と2022年9月30日までの財産、工場、設備は以下の通り


(単位：千)	使用可能寿命を見積もる	2022年12月31日		2022年9月30日
掘削サービス装置	4 - 15年.年	$	6,300,279	$	6,369,888
小管	4年.年	570,833		569,496
不動産.不動産	10 - 45年.年	46,260		45,557
他にも	2 - 23年.年	429,724		422,479
建設中の工事1		95,321		70,119
		7,442,417		7,477,539
減価償却累計		(4,500,358)		(4,516,730)
財産·工場·設備·純価値		$	2,942,059	$	2,960,809

販売待ち資産を保有する		$	1,551	$	4,333

(1)建設中の工事には既存の船隊のある掘削プラットフォームをアップグレードしたり改修したりする建設中のプロジェクト費用が含まれている。さらに、資本維持調達の他の前払い、未決済/処理中の注文も含まれています。これらの異なるプロジェクトが完了するにつれて、これらの費用はその適切な耐用年数カテゴリに分類される。

減価償却

監査されていない簡明連結業務報告書における減価償却費用は#ドルである94.9百万ドルとドル98.6100万ドルを放棄することも含めて1.2百万ドルとドル1.32022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月はそれぞれ100万ドルI2022年11月に井戸で火災が発生しました1つは私たちのスーパー仕様ドリルは私たちの北米ソリューション部門にあります。主要部品が破壊され、修復できず、完全な損失とされているため、これらの資産はログアウトされ、掘削プラットフォームは私たちの利用可能な掘削プラットフォームの数から削除される。損失が発生した時、この掘削プラットフォームはすでにリセットコスト保険で全額保険に加入している。保険回収は解約された構成要素の帳簿純価値を超える見通しだ。1ドルの損失9.2百万ドルは、2022年12月31日までの3ヶ月間の監査されていない簡明総合経営報告書で減価償却と償却中の放棄費用と記載されており、減価償却や償却でも確認された損失と同じ金額の保険回収によって相殺される。損害を超えたすべての保険収益は受け取った後に確認されるだろう

販売待ち資産を保有する

次の表は、以下の日の販売待ち資産残高(千単位)をまとめています


2022年9月30日の残高	$	4,333
また：
資産が増加する	767
もっと少ない：
保有販売資産を売却する	(816)
減価費用	(2,733)
2022年12月31日の残高	$	1,551

2023年度アクティビティ

2022年12月31日までの3ヶ月間、会社は退役と廃棄計画を開始した四つ国際FlexRig®ドリルと四つアルゼンチンにある通常の掘削機は、非通常の掘削には適していない。したがって、2022年12月31日現在、これらの掘削プラットフォームは、我々の監査されていない縮小総合貸借対照表上で、売却のための資産を保有するように再分類されている。これらの掘削プラットフォームの総帳簿純価値は$です8.8100万ドルは推定された廃品価値#ドルと減記されている0.7100万ドルで非現金減価費用は#ドルになります8.12022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの国際ソリューション部門に100万ドルが記録され、監査されていない簡明総合運営報告書に記録されています

23年度第1四半期Form 10-Q | 12

カタログ表

2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの北米ソリューション資産は、2022年9月30日までに売却された資産を保有するか、売却されるか、廃品価値に減記されるかに分類される。これらの残存資産の総帳簿純価値は#ドルである3.0100万ドルは推定された廃品価値#ドルを超えています0.3100万ドル、非現金減価費用が発生します#ドル2.72022年12月31日までの3ヶ月間で2022年12月31日までの3ヶ月間、資産保有待ち基準に適合する他の機器を確認し、監査されていない簡明総合貸借対照表で販売対象資産を保有することに再分類した。設備の帳簿純価値の合計は#ドルです1.4100万ドルは推定された廃品価値として計上されています0.1100万ドル、非現金減価費用が発生します#ドル1.32022年12月31日までの3ヶ月間でこれらの減価費用は、私たちの北米ソリューション部門の監査されていない簡明総合経営報告書に記録されています

2022年度のアクティビティ

2021年12月31日までの3ヶ月間、総対価格から販売コストを引いて、トラック輸送とセット輸送資産の販売を完了しました6.0100万ドルと将来的に利益を得る可能性は#ドル損失につながります3.4百万ドルです。確認しました二つ資産保有対象基準に適合する部分ドリルベース構造は、我々が監査していない簡明総合貸借対照表において、販売対象資産を保有するように再分類される。ドリルベースの総合帳簿純価値は$2.0100万ドル減記し、廃品価値を#ドルと推定した0.1100万ドル、非現金減価費用が発生します#ドル1.9私たちの北米ソリューション部門には100万ドルがあり、2021年12月31日までの3ヶ月の監査されていない簡明総合運営報告書に記録されています2点国際FlexRig®コロンビアに位置する掘削プラットフォームは、資産保有売却基準に適合すると決定され、私たちの監査されていない簡明総合貸借対照表上で売却のための資産を保有するように再分類された。販売計画を立てると同時に二つ国際FlexRig®ドリル、私たちは非現金減価費用が#ドルであることを確認した2.52021年12月31日までの3ヶ月間、私たちの国際ソリューション部門には100万ドルがあり、監査されていない簡明総合経営報告書に記録されており、掘削プラットフォームの総帳簿純価値として$3.4百万ドルは掘削プラットフォームの公正価値から推定販売コストを引いた$を超えています0.9百万ドルです。

販売対象資産の推定値を保持するために使用される大きな仮定は、我々の予想される処置方法、類似資産の履歴販売、および市場オファーに基づいており、ASCトピック820によって価値の計量および開示によってレベル2およびレベル3入力に分類される。我々の分析で用いた仮説は合理的かつ適切であると考えられるが，異なる仮説や推定は分析や我々が得られた結論に大きな影響を与える可能性がある.

(売却資産の収益)/損失

掘削設備が収益を精算する

2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間で、以下の収益を確認した15.7百万ドルとドル5.3それぞれ、ロッドの紛失または破損に対するお客様の現在のリセット価値の補償に関する。これらの資産売却に関する収益は、我々が監査していない簡明総合経営報告書の掘削設備の精算収益に記録されている

資産売却その他(収益)/損失

2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、損失(収益)を確認しました2.4)100万ドルと$1.0100万ドルは、それぞれ掘削設備と他の資本資産の売却と関連がある。これらの金額は、我々が監査していない簡明総合経営報告書における売却資産のその他(収益)損失に記録されています。

2023年度本年度第1四半期に20231ドルの収益を確認しました1.1上述したように、2022年9月30日現在の会計年度において、我々のトラック輸送·箱詰めサービス資産の売却に関する収益は100万ドルである

2022年度2022年度第1四半期に、私たちは以前のトラック輸送とスリーブ輸送資産の売却を完了し、損失を招いた$3.4百万、上述したように。

付記4商誉及び無形資産

商誉

営業権とは、買収の日に、買収資産と企業合併で負担する負債の公正価値を超える買収価格の部分を指す。営業権は償却されないが、報告単位レベルで潜在的な減値テストを行い、少なくとも第4四半期に年間で計算するか、または潜在的な減値の兆候がある場合にテストを行う。私たちのすべての商業権は北米ソリューション会社の報告可能な部分にあります

2022年12月31日までの3ヶ月間違います。営業権の増加または減価。2022年12月31日と2022年9月30日まで、営業権残高はドルです45.7百万ドルです。

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カタログ表

無形資産

有限年限の無形資産は、このような資産が私たちのキャッシュフローを構成している間に直線的な方法で償却し、私たちの長期資産推定政策に基づいて減値を評価します。私たちのすべての無形資産は、以下を含む北米ソリューション会社の報告可能な部門にあります


		2022年12月31日						2022年9月30日
(単位：千)	加重平均利用可能寿命を推定する	総帳簿金額		累計償却する		ネットワークがあります		総帳簿金額		累計償却する		ネットワークがあります
有限寿命無形資産：
発達した技術	15年.年	$	89,096	$	29,626	$	59,470	$	89,096	$	28,137	$	60,959
知的財産権	13年.年	2,000		383		1,617		2,000		328		1,672
商号	20年.年	5,865		1,554		4,311		5,865		1,475		4,390
取引先関係	5年.年	4,000		4,000		—		4,000		3,867		133
		$	100,961	$	35,563	$	65,398	$	100,961	$	33,807	$	67,154

監査されていない簡明総合経営報告書の償却費用は#ドル1.82022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月はいずれも100万ドルで、約100万ドルと推定されています4.8本年度の残り時間は100万です2023約$と6.42024年度から2027年度までは100万ドル。

付記5債務

私たちは次のような未返済の無担保長期債務を持っています。期限は次の表の通りです


	2022年12月31日						2022年9月30日
(単位：千)	額面.額面		未償却割引と債務発行コスト		帳簿価値		額面.額面		未償却割引と債務発行コスト		帳簿価値
無担保優先手形：

締め切りは2031年9月29日です	$	550,000	$	(7,068)	$	542,932	$	550,000	$	(7,390)	$	542,610
	550,000		(7,068)		542,932		550,000		(7,390)		542,610

差し引く：1年以内に満期になる長期債務	—		—		—		—		—		—
長期債務	$	550,000	$	(7,068)	$	542,932	$	550,000	$	(7,390)	$	542,610

高級付記

2.902031年満期の優先債券の割合2021年9月29日にドルを発行しました550.0元金総額2.90証券法第144 A条(“第144 A条”)によると、米国内の合資格機関の買い手であると合理的に信じている者及び証券法S条(“S条”)に基づいて米国国外で取引を行う複数の非米国人に2031%債券を発売する。2031年債の利息は半年ごとに支払い、2022年3月29日から毎年3月29日と9月29日に支給される。債券は2031年9月29日に満了し、利子率は2.90毎年の割合です

2022年6月に、吾らは2031年手形を2031年手形条項と実質的に同じ新米国証券取引委員会登録手形に交換する登録交換要約(“登録交換要約”)を決定したが、新手形の発売及び発行は証券法に基づいて登録されているだけであり、2031年手形に関するいくつかの譲渡制限、登録権及び追加利息条文は新手形には適用されない100個2031年に発行された債券の10%は登録交換要約で交換されている。

2031年手形を管理する契約には、当社及びその付属会社のある留置権の発生を制限し、販売及びレンタル取引に従事すること、及び当社のすべて又は実質的な資産を合併、合併又は譲渡する能力を含むいくつかの契約が記載されているが、いくつかの例外的な場合に限定される。2031年債を管理する契約にも、2031年債に関する慣例違約事件が盛り込まれている。

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カタログ表

4.652025年満期の優先債券の割合2021年10月27日、私たちは返済されていない2025年債券をすべて償還した。したがって，関連する整備保険料は$である56.4100万ドル、償却していない割引と債務発行費用#ドル3.72021年12月31日までの3ヶ月間、2022年第1四半期に100万ドルの債務を確認するとともに、2021年10月27日までの債務弁済を確認し、監査されていない簡明総合運営報告書に債務弁済損失を記録した

信用手配

2018年11月13日、私たちは、2019年11月13日に改正され、2024年11月13日に満期となる無担保循環信用手配(改訂後は“2018年信用手配”)を規定する借入者である会社、行政代理である富国銀行と融資先との間で信用合意に達した。2021年4月16日ドルの貸手680.02018年の信用手配下の100万件の約束は選択権を行使し、2018年の信用手配の満期日を2024年11月13日から2025年11月12日に延長した。2018年の信用計画の他のいかなる条項もこの延期について修正されなかった。また、2022年3月8日には、今後貸主への適用期間を向上させることを含む2018年の信用手配の第2の改正案に署名しました1つは至れり尽くせり二つこのような可能な延期は、ロンドン銀行の同業借り換え金利に基づく金利決定準備金の代わりに、担保付き隔夜融資金利に基づく準備金となっている。ドルの貸手680.02018年の信用手配下の100万件の約束も選択権を行使し、2018年の信用手配の満期日を2025年11月12日から2026年11月11日に延長した。残りの$70.02018年の信用手配下の100万件の約束は、適用される貸主がその日まで延期されない限り、2024年11月13日に満了する。

2018年の信用スケジュールは750.0総可用性は100万で、最高利用可能金額は75.0百万元は信用状として使えます。2022年12月31日までに違います。未返済の借金または信用状、残り#ドル750.02018年の信用手配により、100万ドルを借りることができます。2018年の信用スケジュールの完全な説明については、2022年年次報告書Form 10-Kに付記されている7-連結財務諸表の債務を参照してください。

2022年12月31日までに95.0国際信用証、銀行保証と履行保証金を得るために提供された未承諾二国間信用手配は100万ドルである。ドルの中で95.0百万、$40.02022年12月31日現在、100万ドルが返済されていない。また、1ドルがあります2.1未返済の予備信用状と銀行保証金額は百万ドルです。全体的に私たちは$を持っています42.12022年12月31日現在、未返済額は100万ポンド

すべての無担保債務に適用される協定には、追加的な条項、条件、制限が含まれており、これらの条項、条件、制限は、規模と信用品質が似ている会社の無担保債務手配ではありふれていると考えられる。2022年12月31日まで、私たちはすべての債務契約を守った。

6所得税を付記する

私たちは推定年間有効税率を採用して中間報告期間の所得税の支出を決定します。我々の予想年間有効税率を算出する際には，予測された年間税前収入と推定される永久帳簿と税収の違いを考慮した。情報や仮定の変化に伴い，今年度は有効税率や推定を調整する可能性があり，予測金額の変化，永久帳簿と税収差の推定，税法や税率の変化が含まれる可能性がある。

私たちが2022年12月31日までの3ヶ月間経営を続けている所得税支出(収益)と2021はい$です32.4百万ドルと$(7.6)は、それぞれ有効税率が25.1パーセントと12.8百分率はそれぞれ。有効税率はアメリカ連邦法定税率とは違います21.02022年12月31日までの3ヶ月間の割合と2021主に州所得税と外国所得税、永久不可控除項目と離散調整のためである。2022年12月31日までの3ヶ月間の離散調整と2021主に株式報酬に関連した税金#ドルによるものです0.2百万ドルとドル3.5それぞれ100万ドルです

次の12ヶ月間、私たちは私たちのアメリカと国際業務に関連するいかなる不確定な税金状況を最終的に解決できるかどうかを確実に予測することができず、これらの状況は私たちが確認していない税金優遇の増加または減少を招く可能性がある。しかし、私たちはこのような増加や減少が私たちの持続的な経営の結果や財務状況に実質的な影響を与えないと予想する。

付記7株主権益

会社は取締役会の長栄の許可を得て、最大で購入することができます400万円毎年の普通株です。2022年12月、取締役会は2023年の例年承認された最高株式数を500万普通株は、2023年1月1日に施行される。買い戻しは、私たちの現金および現金等価物または他の利用可能なソースを使用して行うことができる。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間に購入しました0.8百万株普通株、総コストは$39.1百万ドルと2.5百万株普通株、総コストは$60.4それぞれ在庫株の形で保有している

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カタログ表

現金配当金#ドル0.251株当たり配当金は2022年9月7日に、補充配当金を$と発表した0.2351株当たり2022年10月17日に発表され、いずれも2022年11月15日に登録された株主であり、2022年12月1日に支払われる。2022年12月9日、取締役会は四半期現金配当金を$と発表した0.251株1ドル、四半期補充現金配当金1ドル0.2352023年2月14日に登録された株主の1株当たり収益は、2023年2月28日に支払われる。したがって、私たちは配当金#ドルを記録した51.52022年12月31日現在、私たちが監査していない簡明総合貸借対照表には100万ユーロがあります。

その他の総合損失を累計する

他の総合損失を積算する構成は以下のとおりである


	十二月三十一日		九月三十日
(単位：千)	2022		2022
税引前金額：
未精算損失	$	(15,372)	$	(15,703)

税引後金額：
未精算損失	$	(11,816)	$	(12,072)

以下は、2022年12月31日までの3カ月間の固定収益年金計画に関する累計その他総合損失(税収控除)の変化の概要である


(単位：千)	固定収益年金計画
2022年9月30日の残高	$	(12,072)
その間の活動
累計他の全面赤字から再分類した金額	256
今期その他総合収益純額	256
2022年12月31日の残高	$	(11,816)

付記8顧客と契約を結んだ収入

掘削サービス収入

大多数の掘削契約について、私たちは掘削機や他の設備を顧客の掘削現場に動員するための契約指定の支払いを受けた。私たちの掘削プラットフォームが顧客の掘削現場を往復する動員や復員に関する収入は、独特の商品やサービスとは関係がない。これらの収入は、掘削サービスを提供する関連契約期間内に延期され、比例的に確認される。いずれの契約についても，契約開始時に集約日数を規定し，その後，契約期間全体で日数を特定ドリルに割り当てることを含め，実際の便宜策として，ASC 606が許可されている場合には，収入をエンティティが領収書を発行する権利があることを確認した金額を選択する

2021年11月12日、YPF S.A.(アルゼンチン)(“YPF”)と2016年度から2019年までに提供された掘削サービスに関連する掘削契約紛争について和解した。和解合意はYPFがHPに現金#ドルを一度に支払うことを要求した11.0100万ドル掘削契約を締結しました三つドリルには、どれも長年の期限があります。また，双方とも相手に対するすべての未解決クレームが免除されたため，HPは#ドルを確認した5.4百万ドルの収入は、主に計算された論争金額のせいだ。和解で確認された収入総額は#ドル16.42021年12月31日までの3ヶ月間、監査されていない簡明総合運営レポートの国際ソリューション部門の掘削サービス収入には100万ドルが含まれています。

契約費用

私たちは履行コストを$に変えました9.4百万ドルとドル6.3それぞれ2022年12月31日と2022年9月30日まで。

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カタログ表

余剰履行義務

2022年12月31日現在、未履行債務(通常は滞納と呼ばれる)に割り当てられた総取引価格は約#ドル1.4億ドルのうち約1.0本年度の残り時間で10億ドルが確認される予定です2023約$である0.32024年度は約10億ドルです0.12025年度以降の10億ドル。このような金額には予想された契約更新は含まれていない。また，現在月極め条項を含む契約は，我々の処理すべき事項の中で以下のように表される1か月未履行の履行義務。私たちの契約は顧客によってキャンセルまたは修正を選択することができますが、私たちの顧客が基礎プロジェクトに配備されている資本レベルのため、私たちは過去に契約のキャンセルや修正の実質的な悪影響を受けていません

契約資産と負債

次の表は、指定された日における私たちの契約資産(推定信用損失準備)と負債の残高をまとめています


(単位：千)	2022年12月31日		2022年9月30日
契約資産、純額	$	8,179	$	6,319


(単位：千)
2022年9月30日の契約負債残高	$	20,646
受取/応算と支払い延期	20,115
期内確認の収入	(15,080)
2022年12月31日までの契約負債残高	$	25,681

付記9株に基づく報酬

監査されていない総合経営報告書で確認された掘削サービス運営費用、研究開発費と販売、一般·管理費用で確認された株式の支払い手配に基づく補償費用は、以下のようにまとめられる


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
株に基づく報酬費用
掘削サービス運営	$	1,385	$	1,240
研究開発	426		353
販売、一般、行政	6,462		4,625
	$	8,273	$	6,218

制限株

2022年12月31日現在、限定的な株式奨励状況と、この日までの3ヶ月以内に発行された非既存限定株の変化の概要は以下の通りです


(千株)	株1	加重平均付与日1株当たり公正価値
2022年9月30日現在発行されている非既存限定株	1,493	$	30.85
授与する	549	44.65
既得2	(654)	33.61
没収される	(3)	24.87
2022年12月31日現在発行されている非既存限定株	1,385	$	35.02

(1)制限株には取締役繰延補償計画下の制限された影株単位が含まれている。これらの影株式単位は、実際に株式を所有、譲渡または発行することなく、会社株を所有する経済的利益を与える。影株式単位の帰属期限は授与日から1年である.2022年12月31日までの3ヶ月間で違います。制限影株単位が付与され違います。与えられた制限された影の株式単位

(2)付与された制限的な株式奨励数には、法定源泉徴収要件を満たすために私たち従業員を代表して差し止められた株が含まれています。

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カタログ表

業績単位

2022年12月31日現在、我々の業績既得制限株式単位(“業績単位”)の状況および3カ月までの3カ月以内に返済されていない非既得業績単位の変化の概要は以下の通りである


(千単位で、1株当たりを除く)	業績単位	加重平均付与日1株当たり公正価値
2022年9月30日現在未完成の非既存実績単位	726	$	33.67
授与する	144	54.30

配当金業績単位が入金される	7	33.67

2022年12月31日までに完了していない非既存実績単位1	877	$	37.06

(1)本期間終了時に帰属しなかった業績単位の総数のうち，以下の具体的な業績基準を達成している466,635達成されたパフォーマンス期間の支出率に基づいて算出されたパフォーマンス単位。期末に反映される残りの未帰属業績単位の帰属と数量は、私たちが具体的な目標業績基準を達成するかどうかに依存します。指定された最高性能基準を満たせば717,407他の業績単位は付与されるか、または資格が付与される可能性がある。

適用される業績シェア単位奨励協定及び2020計画に規定されている条項及び条件に基づいて、業績単位の帰属期限を付与する3年(“授権期間”)は、ある業績目標の実現状況に依存します。このような業績単位奨励金には二つコンポーネントを分離する。最初のコンポーネントを構成する性能単位は3年制性能サイクル。第2のコンポーネントを構成する性能単位はさらに分割される三つ個々の部分は個々の部分によって1年制完全なパフォーマンスサイクルで3年制性能サイクル。業績単位の帰属は、一般に、(I)当社が適用業績周期内の同業グループに対する株主総リターン(“TSR”)業績目標の実現状況、および(Ii)業績単位賞受賞者の帰属期間全体における継続採用状況に依存する。2019年11月に付与された演出単位の帰属期限は2022年12月31日に終了し、帰属資格に該当する演出単位は2023年1月に普通株式で決済される。2022年12月31日現在、これらの贈与に関する株式ベースの報酬支出は完全に確認されている。

付記10普通株1株当たり収益(損失)

ASC 260の各収益は、会社が各株式収益を計算する際に、没収不可能な配当金または配当等価物の権利を有する非帰属株式支払い報酬を別個の証券カテゴリとみなすことを要求する。私たちは付与され、没収できない配当権が含まれている従業員制限株式付与を継続する予定だ。ASC 260によれば、このような贈与は、参加証券とみなされる。そのため、基本的な1株当たり収益を計算する際にはこれらの贈与を含め、2段階法を用いて基本1株当たり収益を計算することが求められている。1株当たり収益を計算する2段階法は収益分配式であり、発表された(または累積)配当金と未分配収益の参加権に基づいて、各種類の普通株と参加証券の1株当たり収益を決定する。

1株当たりの基本収益は2種類の方法で計算し、列報期間中に発行された普通株の加重平均から計算した。

1株当たりの償却収益は加重平均普通株と同値普通株計算を用い、株式オプション、非既得性制限株と業績単位の2種類の方法で計算した。

1株当たり収益を計算する2段階法の下で、支払われた配当金および一部の未分配純収入(損失ではなく)は、配当金を獲得した未付与制限株式付与に割り当てられ、これらの配当金は参加証券とみなされる。

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カタログ表

以下の表に基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)の計算方法を示す


	3か月まで十二月三十一日
(千単位で、1株当たりを除く)	2022		2021
分子：
経営継続収入	$	96,427	$	(51,331)
非持続経営の収益	718		(31)
純収益(赤字)	97,145		(51,362)
1株当たりの基本収益の調整
未帰属株主に分配された損失	(992)		(374)
1株当たりの基本収益(損失)の分子：
持続的な運営から	95,435		(51,705)
中断された運営から	718		(31)
	96,153		(51,736)


希釈して1株当たりの収益(損失)の分子：
持続的な運営から	95,435		(51,705)
中断された運営から	718		(31)
	$	96,153	$	(51,736)
分母：
基本1株当たり収益(損失)分母−加重平均株式	105,248		107,571
希釈株に対する株式オプション·制限株·業績単位の影響	856		—
希釈後の1株当たり収益(損失)の分母−調整後の加重平均株	106,104		107,571
普通株1株当たり基本収益(損失)：
経営継続収入	$	0.91	$	(0.48)
非持続経営の収入	0.01		—
純収益(赤字)	$	0.92	$	(0.48)
普通株1株当たりの減額収益(損失)：
経営継続収入	$	0.90	$	(0.48)
非持続経営の収入	0.01		—
純収益(赤字)	$	0.91	$	(0.48)

2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちは純損失を出した。したがって、希釈1株当たり収益は仮定した持分奨励行使を含まないため、この期間の希釈1株当たり収益計算は私たちの基本的な1株当たり収益計算と同じである。それらは逆希釈されていると考えられているので、これらは適用中に報告される1株当たり純損失を減少させることに組み込まれていることを意味するから除外される。

流通株奨励に起因する可能性のある希釈可能な平均株は、含まれるので、1株当たり希釈収益(損失)の計算から除外されることができる


	3か月まで十二月三十一日
(千単位で、1株当たりを除く)	2022		2021
反薄の潜在的希薄株として排除される	2,274		2,891
加重平均1株当たり価格	$	63.51	$	58.22

付記11金融商品公正価値計量

私たちは公正な価値で計量して開示しなければならない特定の資産と負債を持っている。公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序的な取引において資産または移転資産または負債の元金または最も有利な市場上の負債によって徴収される交換価格(退出価格)として定義される。我々は、投入の優先順位を決定するために、ASC 820-10で確立された公正価値レベルを使用して公正価値を測定する

•第1レベル-報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー(未調整)。

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カタログ表

•第2レベル--第1レベルに列挙されたオファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、または観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入。

•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。これには価格設定モデル、キャッシュフロー方法、および重大な観察不可能な投入を使用する類似技術が含まれる。

当社は、ある特定の投入が公正価値計量全体の重要性を評価するために判断し、その資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。

経常公正価値計測

以下の表は，公正価値によって恒常的に計量された金融資産と負債について概説し，公正価値計測を分類した公正価値レベルを示した。


	2022年12月31日
(単位：千)	公正価値		レベル1		レベル2		レベル3
資産
短期投資：
会社債務証券	$	99,746	—		99,746		—
アメリカ政府と連邦機関証券は	18,711		18,711		—		—
短期投資総額	118,457		18,711		99,746		—

投資：
不合格補充貯蓄計画	15,627		15,627		—		—
ADNOC掘削の株式投資	129,130		129,130		—		—
タンボランの株式投資	17,228		17,228		—		—
ガリレオの債務安全投資	33,000		—		—		33,000
その他債務証券	107		—		—		107
総投資	195,092		161,985		—		33,107

負債.負債
値段が合うかもしれない	$	3,780	$	—	$	—	$	3,780


	2022年9月30日
(単位：千)	公正価値		レベル1		レベル2		レベル3
資産
短期投資：
会社債務証券	$	98,264	$	—	$	98,264	$	—
アメリカ政府と連邦機関証券は	18,837		18,837		—		—
短期投資総額	117,101		18,837		98,264		—

投資：
不合格補充貯蓄計画	14,301		14,301		—		—
ADNOC掘削の株式投資	147,370		147,370		—
ガリレオの債務安全投資	33,000				—		33,000
その他債務証券	565						565
総投資	195,236		161,671		—		33,565

負債.負債
値段が合うかもしれない	$	4,022	$	—	$	—	$	4,022

23年度第1四半期Form 10-Q | 20

カタログ表

短期投資

短期投資は主に取引証券に分類された証券を含む。取引証券の実現済み損益および未実現損益は、監査されていない簡明総合経営報告書の他の収入(費用)に含まれる。これらの証券は公正価値によって記録されている.一次投入には、活発な市場と通貨市場基金で発行された米国機関債券が含まれる。このようなプロジェクトの場合、現在の市場価格は既製品だ。二次投入には、観察可能な市場投入のブローカーの見積もりを利用して測定された社債が含まれる。

長期投資

株式証券我々の長期投資には、債務と持分証券と、非適格補充貯蓄計画(“貯蓄計画”)に保有されている資産とが含まれており、監査されていない総合貸借対照表の投資に記録されている。私たちが貯蓄計画で保有している資産は共通基金で構成されており、これらの共通基金は1級投入を用いて測定されている。

2021年9月に同社は1ドルを実現しました100.0ADNOCが初公募を発表する前に、ADNOC掘削に100万ドルの礎石投資を行ったことは、159.7100万株のADNOC掘削は1つは所有権株式の%を受けて3年制禁固期。ADNOC Drilingは2021年10月3日に初公募株を完成させ、その株はアブダビ証券取引所に上場取引された。我々の投資は、監査されていない簡明総合貸借対照表の投資において長期持分投資に分類され、公正価値によって計量され、任意の収益または損失は純収益(損失)によって確認され、私たちの監査されていない簡明総合経営報告書の投資証券収益(損失)に記録されている。2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは早くからアメリカ会計基準第2022-03号を採用し、その中で、公正価値を計量する際に上場取引の株式証券販売に対する契約制限を考慮しないことを規定している。ASU番号2022-03の規定は、ADNOC掘削投資の歴史会計と一致しています。2022年12月31日までの3ヶ月間に損失を確認しました$18.2投資公正価値の変化は収益#ドルと比較して、監査されていない簡明な合併経営報告書の百万ドルです47.82021年12月31日までの3ヶ月間で2022年12月31日現在、アブダビ証券取引所からのオファーによると、この投資は1級投資に分類されている。

公正価値オプションを持つ持分証券2022年10月に1台のドルを購入しました14.1百万株投資は106.0百万株普通株7.5持株比率)、タンボラン資源有限公司(“タンボラン”)はオーストラリア証券取引所有限公司の上場企業であり、株式コードは“TBN”である。タンボランは著しく低いCOの開発を通じて、世界のエネルギー転換に建設的な役割を果たし、低炭素の未来を目指すことに力を入れている2 オーストラリアのビタロ盆地内の天然ガス資源。投資協定と同時に、同じ被投資先と定期掘削サービス協定を締結し、今年度後半に動員が開始される予定です。約$30.3契約期間内に100万ドルの収入が見込まれるため、この金額は2022年12月31日までの契約に含まれています

いくつかの要因により、私たちの持株比率、業務参加、および被投資会社取締役会観察員としての私たちの役割を含めて、私たちは被投資会社に大きな影響を与えていますが、コントロールや共同制御はありません。吾らはこの投資には容易に決定できる公正価値があると考え、公正価値オプションを使用してこの投資に計上することを選択したが、いかなる公正価値変動も純収益(損失)で確認した。我々の投資は、2022年12月31日現在の監査されていない簡明総合貸借対照表の投資において長期株式投資に分類される。テーマ820“公正価値計量”の指導によると、この投資は公開上場された株式見積もりに基づいて1級投資に分類される。2022年12月31日までの3ヶ月間に収益を確認しました3.1期内投資の公正価値変動により、当社が審査していない簡明総合経営報告書の投資証券収益(損失)には百万ユーロが記録されている。

債務証券2022年4月に同社は1ドルを実現しました33.0Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)への敷石投資は，ガリレオ技術会社(“Galileo”)グループ会社の一部であり，変換可能な手形の形を採用している。ガリレオは天然ガス、バイオメタンと水素の生産、輸送と消費を経済的により実行可能にするために、液化、天然ガス圧縮と再気化モジュール化システムと技術に特化している。転換可能手形の利息は5.0年利率は、満期日の早い2027年4月または脱退事件(合意ではガリレオの初公開または売却と定義されている)。転換選択権を行使すれば、手形はGalileo Holdco 2の親会社の普通株に変換される。私たちはその満期日や脱退事件までにこの投資を売却するつもりはない。2022年12月31日まで、転換可能な手形の公正価値はコストベースにほぼ等しい

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カタログ表

ガリレオへの私たちの投資を含む私たちのすべての長期債務証券は、販売可能なものに分類され、市場活動の不足の使用レベル3の観察できない投入に基づいて測定される次の表では、次の表に示す期間における我々の3級資産の公正価値変動を照合した


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
期初資産	$	33,565	$	500
購入	42		3,000
転出する1	(500)		—
期末資産	$	33,107	$	3,500

(1)我々は一部の長期債務証券を短期売掛金に再分類し、監査されていない簡明総合貸借対照表の売掛金に記録した。

次の表は、2022年12月31日と2022年9月30日にガリレオと行った債務安全投資に関するレベル3観察できない重要な入力に関する定量的な情報(千単位)を提供します


公正価値		技術を評価する	観測不可能な入力
$	33,000	ブラック·スコルス·マートンモデル	割引率	22.4	%
			無リスク金利	4.0	%
			株式変動性	92.5	%

上記のような重大な観察不可能な投入は経済や市場条件の変化によって変化する可能性がある。重大な観察不可能な投入を用いて，報告日までの公正価値計測に不確実性をもたらした。割引率，無リスク金利，株式変動率の単独の大幅な増加や減少は，公正価値計測の著しい低下や上昇を招く。私たちは私たちが推定した公正な価値に未来の経済や市場状況の影響を予測できない。

値段が合うかもしれない

レベル3の観察不可能な投入を使用して測定された他の金融商品には、主に、2019年度のビジネス買収に関連する潜在的なプレミアム支払いおよびいくつかのコンサルティングサービスが含まれています。または、審査されていない簡明総合貸借対照表の計算すべき負債および他の非流動負債のうち、マイルストーン達成の期待時間に基づいて入金される次の表では、次の表に示す期間における3級負債の公正価値変化をチェックしました


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
期初の負債	$	4,022	$	2,996
足し算	500		500
総損益：
収入に含まれる	8		(150)
集まって落ち合う1	(750)		(250)
期末負債	$	3,780	$	3,096

(1)決済とは、その間に支払われたり、稼いだ配当金のことです。

非日常的公正価値計測

私たちは非日常性に基づいて公正な価値で計量しなければならないいくつかの資産を持っている。これらの非金融資産の場合、それらが減値と決定された場合、その初期確認後の間に公正な価値で計量するのに適している。これらの資産には、一般に不動産、工場設備、営業権、無形資産、経営賃貸使用権資産が含まれる。監査されていない簡明総合貸借対照表において公正価値で計量されている場合、これらの資産は、一般に、公正価値レベルの第2または第3レベルに分類される。これらの資産の任意の推定値変動に関するさらなる詳細は，それぞれの脚注に掲載されている.

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カタログ表

その他株式証券

私たちはまた様々な他の株式証券を持っているが、公正な価値はいつでも確定できない。これらの持分証券は非日常性に基づいてコストから任意の減値を差し引いて計量される。2022年12月31日と2021年12月31日までのこれらの株式証券のまとめ残高は25.8百万ドルとドル8.9それぞれ100万ドルです2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間、これらの投資の減価を記録していません。

以下の表は、私たちの株式証券残高の変化を調整しており、いつでも確定できる公正価値はなく、以下のようになる


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
期初資産	$	23,745	$	2,865
購入	2,055		6,016


期末資産	$	25,800	$	8,881

地熱投資

2022年12月31日と2022年9月30日までの地熱エネルギーへの債務と株式安全投資の総残高は#ドルである25.3百万そして$23.7それぞれ100万ドルですこれらの投資には、経常性および非日常性に基づいて計量された資産(前節で説明した)が含まれる。私たちがこれらの価値を再評価することを要求された場合これらの投資が公平な市場価値に基づく観察可能な変化である場合、これらの投資は市場活動の不足に応じてレベル3に分類される

他の金融商品

これらの項目の短期的な性質により，現金と現金等価物および制限された現金の帳簿価値は公正価値に近い。ほとんどの現金等価物は流動性の高い通貨市場共同基金に投資され、主にアメリカ政府の直接または間接債務、および連邦保証の預金口座に投資される。売掛金、その他の流動および非流動資産、売掛金、売掛金およびその他の負債の帳簿価値は、2022年12月31日と2022年9月30日に公正価値に近い

以下の情報は、2022年12月31日と2022年9月30日の長期固定金利債務の補足公正価値情報を提供します


(単位：百万)	2022年12月31日	2022年9月30日
長期債務、純額
帳簿価値	542.9	542.6
公正価値	446.5	430.7

長期固定金利債務の公正価値は、仲介人の2022年12月31日と2022年9月30日の見積もりに基づいている。これらの手形は市場での取引が活発ではないので、公正な価値レベルの第2レベルに分類される。

付記12承払い及び又は有事項

購入承諾

設備、部品、用品を事前に注文し、効率的な建設と基本建設の進捗を促進する。2022年12月31日現在、設備、部品、用品に対する私たちの調達約束は約$です159.9百万ドルです。

保証手配

私たちは保証人が発行した債券に責任があるか、または責任があり、これらの債券は私たちが正常な業務過程で行ったいくつかの約束と関連がある。私たちは保証人がこのような債券について支払ったすべてのお金を補償することに同意した。

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カタログ表

事件があったり

我々の通常のビジネスプロセスにおいて、または既存の条件、状況、または一連の状況によって引き起こされる事項は、可能なまたは損失があるか、または損失があるかの実現に不確実性があることに関する。我々は、ASC 450“またはある事項”の規定に基づいて収益または事項を会計処理するため、実現前に、収益を記録したり、収入を確認したりすることはない。私たちベネズエラ子会社の財産と設備は2010年6月30日にベネズエラ政府によって没収された。我々の完全子会社Helmerich&Payne International Driling Co.(“HPIDC”)とHelmerich&Payne deベネズエラC.A.は2011年9月23日にベネズエラボリバル共和国、Petroleos deベネズエラ石油会社、PDVSA Petroleo社が国際法と契約に違反してベネズエラの掘削業務を差し押さえたことを賠償するように米コロンビア特区地方裁判所に提訴した。HPIDCの徴収クレームについて追跡を実現する可能性はあるが，我々が受信可能な時間や金額，あるいは取り戻す可能性は確認できない

2018年5月、私たちの子会社HPIDCの従業員がカードを打って出勤しないまま、彼の自家用車で交通事故が発生した。この事故は他の車の乗客の一人を死亡させた。被害者とその未亡人と子供の遺産はその後、2020年1月にテキサス州地域裁判所でこの従業員とHPIDCを提訴した。2022年2月、この事件は開廷し、陪審員はHPIDCと私たちの従業員に対して判決を下し、賠償金額は約$となった126.0利息を含めて百万ドルです。2022年3月、裁判所は陪審員の裁決と一致する判決を下した。2022年4月、同社とその保険会社は裁判後動議を提出したが、初審裁判官の承認を得た動議は一つもなかった。しかし、2022年6月、原告弁護士は初審裁判所に自発的な送金を提出し、正式判決を#ドルに減らした60.0百万ドルです。その会社とその保険会社は現在動議を提出し、判決を上訴している。そのため、当社は現在、可能な損失を見積もることができません。2022年12月31日まで、私たちは保険免除額に対する費用が発生しました。主に法律費用です。この時点で、私たちは私たちの保険証書が私たちのドルを超える金額に反応すると信じている3.0保険免除額は100万ドルで、会社の予見可能なリスクが免責額を超えると保険で取り戻す。したがって、私たちはこの危険が私たちの保険範囲の制限を超えないと思う

当社とその付属会社は私たちの正常な業務過程で出現した様々な他の係属中の法律訴訟の当事者です。私たちは特定の商業リスクに保険をかけますが、一定の賠償免除額があります。保証はできませんが、私たちのこれまでの経験から、確立された準備金や保険を考慮して、最終的にこれらのプロジェクトを解決することは、私たちの財務状況、キャッシュフロー、あるいは経営業績に大きな悪影響を与えないと信じています。私たちがある損失が発生する可能性があり合理的に見積もることができると判断した場合、吾らはその時に得られた資料に基づいて、吾らの最適な推定に基づいて、その等あるいはある事項について未割引負債を提示する。推定損失が潜在的結果の範囲であり、その範囲内でより良い推定がない場合、私たちはその範囲のローエンドで金額を計算する。私たちは、不利な結果が実質的な場合に意外な状況を開示したり、経営陣の判断の下で、他の方法でそれを開示すべきだと結論しています。

重大なレンタルはまだ始まっていません

2022年12月31日までの3ヶ月間、タルサの新会社オフィスのための新しい賃貸契約を締結しました。このレンタルは2024年上半期のある時点で始まる予定だ。初期レンタル期間は約12数年の間二つ未定価5人-年限延長オプション。将来的にレンタル支払いをキャンセルすることはできません。総額は約#ドルと推定されます15.1百万ドルです。

注13業務の細分化と地理情報

業務記述

私たちは業績志向の掘削ソリューションと技術会社で、オクラホマ州タルサに本社を置き、アメリカのすべての主要な陸上石油ガス生産盆地および南米と中東で業務を行っています。私たちの掘削事業には主に会社が持っている掘削設備を大型石油と天然ガス探査会社に請け負うことがあります。私たちは掘削と技術革新の面で、私たちが公認された業界のリーダーだと信じている。私たちは、ドリルまたは個々の技術パッケージのような製品ベースの製品ではなく、独自のドリル技術、自動化ソフトウェア、およびデジタル専門知識を当社のドリル運営に組み合わせることによって、お客様に統合ソリューションに基づく方法を提供することに集中しています。我々の掘削サービス業務は，北米ソリューション，メキシコ湾近海，国際ソリューションの報告が可能な運営業務部門に分類される

各報告可能な経営部門は個別に管理された戦略業務単位であり、合併の収入と費用はすべての重大な会社間取引の解消を反映している。私たちの不動産業務、私たちの新しい研究開発プロジェクト孵化器計画、そして私たちの完全所有の専属自己保険会社はすべて“その他”に含まれています。“その他”に含まれる外部収入には主に賃貸料収入が含まれる。

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カタログ表

細分化市場表現

我々は、所得税前の継続業務(部門営業収入(赤字))の収入または損失に基づいて部門業績を評価する

•外部と内部の顧客からの収入

•直接運営コスト

•減価償却および償却

•分担の一般費と行政費

•資産減価費用

•再編成費用

しかし，掘削設備の精算収益，資産売却のその他(収益)損失，会社売却，一般·行政コスト，会社減価償却，会社再編費用は含まれていない。

一般と行政費用は主に具体的な指標に基づいて各支部に割り当てられており，このような指標が現実的でなければ，提供されたサービス利用状況を合理的に反映していると考えられる他の方法を用いることができる.

私たちの報告可能部門の2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間のまとめられた財務情報を次の表に示します


	2022年12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	北米の解決策		メキシコ湾近海		国際解決策		他にも		淘汰する		合計する
対外販売	$	627,163	$	35,164	$	54,801	$	2,509	$	—	$	719,637
網段間	—		—		—		16,402		(16,402)		—
総売上高	627,163		35,164		54,801		18,911		(16,402)		719,637

分部営業収入	145,297		6,746		1,574		4,677		2,310		160,604


	2021年12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	北米の解決策		メキシコ湾近海		国際解決策		他にも		淘汰する		合計する
対外販売	$	341,034	$	29,314	$	37,159	$	2,275	$	—	$	409,782
網段間	—		—		—		13,648		(13,648)		—
総売上高	341,034		29,314		37,159		15,923		(13,648)		409,782

分部営業収入	(28,893)		5,466		8,049		3,929		(1,282)		(12,731)

表では、上表に示した各部分の営業収入(赤字)と監査されていない合併経営報告書で報告されている継続経営の所得税前収入(赤字)を照合した


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
分部営業収入	$	160,604	$	(12,731)
掘削設備が収益を精算する	15,724		5,254
資産売却その他の収益(損失)	2,379		(1,029)
会社の販売、一般と行政費用、会社の減価償却と会社再編費用	(34,484)		(34,105)
経営継続営業収入	144,223		(42,611)
その他の収入(費用)
利子と配当収入	4,705		2,589
利子支出	(4,355)		(6,114)
投資証券の収益	(15,091)		47,862

債務返済損失	—		(60,083)
他にも	(660)		(542)
未分配総金額	(15,401)		(16,288)
所得税前に経営を続けた収入	$	128,822	$	(58,899)

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カタログ表

以下の表では、監査されていない簡明な統合アセットバランスシートで報告されているセグメント化総資産を総資産と照合する


(単位：千)	2022年12月31日		2022年9月30日
総資産1
北米の解決策	$	3,457,551	$	3,406,824
メキシコ湾近海	81,135		80,993
国際解決策	336,671		330,974
他にも	138,735		120,305
	4,014,092		3,939,096
投資と企業運営	397,756		416,435
	$	4,411,848	$	4,355,531

(1)部門別資産には子会社と部門間活動への投資は含まれていません。

次の表は、サービスを提供する場所別に、外部のお客様からの収入を国/地域別に示しています


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
営業収入
アメリカです	$	664,173	$	371,488
アルゼンチン	33,834		29,152
バーレーン	2,269		7,632
アラブ首長国連邦	2,337		—
コロンビア	16,369		375
他の外国	655		1,135
合計する	$	719,637	$	409,782

収入確認に関するその他の情報は、付記8--顧客と締結した契約収入を参照してください。

付記14後続事件

会社は取締役会の長栄の許可を得て、最大で購入することができます400万円毎年の普通株です。2022年12月、取締役会は2023年の例年承認された最高株式数を500万普通株は、2023年1月1日に施行される。2023年1月1日から2023年1月27日まで、会社は約20%を買い戻しました0.4百万株普通株で、総コストは約$です20.5100万ドルを在庫株として保有しています

23年度第1四半期Form 10-Q | 26

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

前向き陳述に関する注意事項

Form 10-Q(“Form 10-Q”)に関するこの四半期報告には、改正された1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節に該当する前向きな陳述が含まれている。本10-Q表には、歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向きな陳述であり、当社の将来の財務状況、業務戦略、予算、予想コストと計画、将来の業務管理目標、契約条項、融資と資金に関する陳述を含むが、これらに限定されない。さらに、前向き表現は、すべての非歴史的事実の表現を含み、“可能”、“将”、“予想”、“意図”、“推定”、“予想”、“信じ”、“予測”、“プロジェクト”、“目標”、“継続”またはそれらの否定または同様の用語を使用することによって識別することができる。展望的陳述は、リスク、不確実性、および仮定の影響を受ける現在の計画、推定、および予想に基づく。私たちはこのような展望的陳述に反映された予想が合理的だと思うにもかかわらず、私たちはこのような予想が正しいことが証明されることを保証できない。実際の結果は、このような前向きな陳述によって示されているか、または予想されているものとは大きく異なるかもしれない。このような陳述に含めることは、そのような計画、推定、または期待を達成するとみなされてはならない。

これらの展望的な陳述は、私たちの将来可能性または仮定された経営結果に関する情報と、以下の態様についての陳述を含む

•私たちの経営戦略は

•私たちの収入、収入、1株当たりの収益、市場シェアの推定

•私たちの資本構造と配当金や株の買い戻しによって株主に現金を返す能力

•私たちの将来の資本支出の額と性質、私たちはどのように資本支出に資金を提供することが予想されています

•将来の石油と天然ガス価格の変動は

•私たちの掘削プラットフォームと既存または潜在的な顧客の行動を請け負う

•石油輸出国機構(“オーペック”)加盟国および他の産油国(総称して“オーペック+”)は、生産量レベルまたは石油と天然ガス価格に関する他の事項について行動したり、紛争の影響を受けたりする

•私たちの顧客の将来の掘削活動レベルと資本支出の変化は、世界の資本市場と流動性、石油と天然ガス価格の変化やその他の原因によって、私たちがより多くの掘削プラットフォームを遊休または積層したり、私たちの資本支出を増加させたり、掘削プラットフォームの建設、アップグレード、調達を招いたりする可能性があります

•コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行などの公衆衛生危機の持続効果と影響

•世界のドリルの需給、競争、技術の変化

•一般的または特定の業界の経済的条件、機械的故障、性能、または他の理由により、私たちの契約は、理由の有無にかかわらず、キャンセル、一時停止、再交渉、または終了される可能性がある

•私たちの業務と運営を拡大し発展させ

•私たちは法的訴訟の最終結果が私たちの財務業績に実質的な影響を与えないと信じている

•連邦と州立法と規制行動と政策の影響は、私たちのコストに影響を与え、運営制限や遅延や他の私たちの業務に悪影響を及ぼす

•嵐やハリケーン(残骸または破片除去を含む)、衝突、座礁、噴火、火災、爆発、他の事故、テロ、または他の関連があるかどうかにかかわらず、保険カバー範囲および契約賠償が不足している可能性があり、強制実行できない、または他の方法では得られない環境または他の責任、リスク、損害または損失

•地政学的事態の発展と緊張、戦争と産油国の不確実性の影響(ロシアのウクライナ侵攻および様々なグローバル行為者が何らかの関連する政治的または経済的反応および反制措置をとるか、または世界経済への全体的な影響を含む)

23年度第1四半期Form 10-Q | 27

カタログ表

•世界経済の全般的な減速、サプライチェーンの中断とインフレ圧力、および会社への影響など、世界の経済状況

•私たちの財務状況と流動性は

•私たちの有効税率、税務状況、監査結果、税法、条約と条例の変化、納税評価、納税義務を含む税務事項

•ネットワークセキュリティ、攻撃、または私たちの情報技術システムの破壊が発生した

•気候変動が私たちの業務に与える潜在的な影響、温室効果ガス法規、および気候変化に関する天気モデルの頻度と深刻度変化の影響

•潜在的な長期資産減価；

•私たちの持続可能な開発戦略には、会社の責任、持続可能な開発、および環境問題に関連する期待、計画または目標、およびその戦略の実行によって生じる任意の関連する名声リスクが含まれる。

私たちの2022年年次報告Form 10-K第I部分“リスク要因”および第7項“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”では、前向き陳述で議論された予想または結果と大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある。すべての内容は、このような警告的陳述によって明確に制限されている、私たちまたは私たちを代表する者のすべての後続の書面および口頭前向き陳述に起因することができる。潜在的な危険と不確実性のため、私たちはあなたにこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意します。法的要求がない限り、私たちは内部推定、予想、または他の態様の変化に基づいて、これらの前向きな陳述を更新または修正する義務がない。

実行要約

Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”は、その子会社と共に“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”と識別され、声明や文脈が別途規定されていない限り)、その運営子会社を通じて業績志向の掘削解決策と技術を提供し、石油·ガス探査·生産会社が炭化水素をより安全かつ経済的に採掘することを目的としている。2022年12月31日までに、私たちのドリルチームには262台のドリルが含まれている。2022年12月31日現在、報告可能な運営業務部門には、235の掘削プラットフォームを有する北米ソリューション部門、7つの海上プラットフォーム掘削プラットフォームを有するメキシコ湾近海ソリューション部門、20の掘削プラットフォームを有する国際ソリューション部門が含まれています。2023年度第1四半期終了時点では、201件の活発な契約掘削プラットフォームがあり、そのうち112件が定期契約を締結し、89件の作業が良好であったが、2022年9月30日現在、契約掘削プラットフォームは192個である。私たちの長期戦略は依然として革新、技術、安全、卓越した運営と信頼性に重点を置いている。私たちが引き続き前進するにつれて、私たちの先進的な統一掘削機チーム、技術製品、財務実力、契約蓄積及び強力な顧客と従業員基礎は私たちが持続的な周期性かつ常に不安定な市場状況によく対応し、未来の機会を利用することができると信じている。

市場展望

私たちの収入は主に原油と天然ガスの探査、開発と生産に従事する会社の資本支出(“E&P”)から来ている。一般的に、資本支出のレベルは原油と天然ガスの現在と予想未来価格に依存し、これは様々な需給要因によって決定される。この2種類の大口商品は歴史的に周期的であり、それらは引き続き周期性と高度な波動性を持つことが予想される。

我々の掘削サービス業務は，北米ソリューション，メキシコ湾近海，国際ソリューションに分けて報告できる運営部門である。北米ソリューション会社について、非常規シェール石油掘削による米国からの石油と天然ガス生産の回復は、石油と天然ガスの供給及びアメリカ陸地掘削業界で使用されている掘削プラットフォームタイプに重大な影響を与えた

より長い横方向非従来のシェール油井を掘削する技術的要件は、一般に、業界で一般的に超規格掘削機と呼ばれる掘削機を使用する必要があり、これらの掘削機は、交流駆動、少なくとも1，500馬力のウインチ、最小750，000ポンドの具体的な特徴を有する。フック定格、7500ポンド/平方インチスラリー循環システム、およびマルチウェルライナー能力

顧客が超規格掘削機を強く好むのは，高規格掘削機の仕様が高く，より多くの技術掘削が可能であるだけでなく，超規格掘削機を利用して掘削効率が得られているためである。そのため，業界全体の非超規格掘削プラットフォームの使用量は構造的に低下している。私たちは業界最大の超規格ドリルサプライヤーなので、様々な市場状況にうまく対応できると信じています。

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カタログ表

歴史的に見ると、原油と天然ガス価格とドリル需要との間には強い相関性があり、ドリル数は大口商品価格の上下変動に伴い増加と減少している。しかし、2021年から、掘削活動は歴史的に原油価格の変化に伴って変化していない。私たちの大部分の顧客は、その運営と資本支出に対してより規律的な方法を取って、自分の財務リターンを向上させるために、より規律的な方法を取っているからである。これらの顧客は，大口商品価格に基づいて来年の資本予算を策定したと仮定し，大口商品価格の変動に応じて活動計画を調整するのではなく，これらの仮定を守った。

私たちの多くの顧客はまだ2023年の例年の資本予算を制定していません。しかし、原油と天然ガスの価格設定環境と多くの顧客が少なくとも現在の生産量レベルを維持したいという願いに基づいて、2023年の例年の資本支出と活動レベルは2022年のレベルを少し上回ると予想されています。近年、米国では超規格掘削プラットフォームに対する需要が高まっている。超規格掘削機の需要が増加しているにもかかわらず、市場にはまだ遊休している超規格掘削機の生産能力がある；しかし、これらの遊休生産能力の大部分はこの3年間活発ではない掘削機を指し、場合によっては更に長い時間を指す。そのため、これらの長期放置されている掘削プラットフォームを作業状態に回復させることによる追加コストは、スーパー規格掘削プラットフォームの価格上昇を招いた。この需給動態は，我々が掘削専門知識，高品質のFlexRigによって顧客に提供する価値主張と結合している®機械チームと自動化技術は私たちの基礎契約経済の改善をもたらしました

我々の北米ソリューションのアクティブドリル数は、2020年8月のCOVID大流行に関する安値47台から2倍以上に増加し、2022年12月31日には184台に達している。現在の市場動向、私たちの厳格な資本配置方法、および2023年度の4.25億~4.75億ドルの資本予算を考慮すると、2023年度のアクティブドリル数は191台に達すると予想されます。私たちの2023年度資本予算には、お客様のニーズに応じて最大16個の掘削プラットフォームを活性化する計画が含まれています。2022年12月31日までに、9つの追加掘削プラットフォームを再起動し、配備したが、もう1つの現役掘削プラットフォームは損傷し、使用を停止し、本四半期に8つの掘削プラットフォームを純増加させた。残りの7つの潜在的な掘削プラットフォームの再活性化は市場状況と顧客の需要に依存する。HPはいつでも未来の超規格掘削プラットフォームの需要に対応する準備ができているが、私たちは同様に厳格なやり方を採用し、財務リターンに重点を置く。とはいえ、供給の観点から見ると、エネルギー業界全体が直面しているサプライチェーンの挑戦と労働力制限が、業界全体が大量のスーパー規格ドリルを供給する能力を抑制する可能性があるため、私たちのドリルや業界の他の類似ドリルの市場は依然として相対的に緊張している可能性がある。米国最大の超規格掘削プラットフォームサプライヤーとして、HPもサプライチェーン挑戦、潜在的な労働力制限或いはこれらの問題が招く可能性のあるインフレ圧力を免れることができない。しかし、私たちはこれらの課題に対応する能力があると信じており、2023年度の活動計画に対する制限要因であるとは考えておらず、私たちの財務業績に大きな悪影響を及ぼすとも考えていません。需要の観点から見ると、増加掘削需要は過去2年間の状況と比較して減速すると予想される, しかし、全体的な需要は依然として比較的穏健な水準に維持されるだろう。私たちはこのような需給動態の合流が2023年度の契約価格に依然として建設的だと信じている。

全体的に、私たちの他の業務部門、すなわちメキシコ湾オフショアと国際ソリューション部門は、私たちの北米ソリューション部門の同じマクロ大口商品価格環境に影響を受けています。しかし、国際ソリューション部門の活動レベルは、私たちの業務のある国/地域特有の他の様々な地政学的および金融的要因の影響を受けています。私たちは第二四半期に私たちのメキシコ湾オフショア事業に大きな活動や利益率が変化しないと予想している。しかし、現在活発な海上掘削プラットフォームは、現在の契約を終えた後、第4四半期に造船所に動員される可能性がある。私たちの国際ソリューション部門については、活動改善と関連利益率の向上の機会が見られましたが、北米ソリューション部門で経験した場合に比べて、これらはより長い時間帯で発生する可能性があります。

最新の発展動向

タンボランへの投資

2022年10月、1，410万ドルの株式投資を購入し、1.06億株の普通株(約7.5%の所有権株式)に相当し、同社はオーストラリア証券取引所に上場する会社であり、株式コードは“TBN”である。タンボランは著しく低いCOの開発を通じて、世界のエネルギー転換に建設的な役割を果たし、低炭素の未来を目指すことに力を入れている2 オーストラリアのビタロ盆地内の天然ガス資源。投資協定と同時に、同じ被投資先と定期掘削サービス協定を締結し、今年度後半に動員が開始される予定です。契約期間内に約3，030万ドルの収入を得ることが予想されるため、2022年12月31日現在、この金額は私たちの契約に含まれている

2022年12月31日までの3ヶ月間、投資公正価値の変化により、監査されていない総合経営報告書の投資証券収益(損失)で310万ドルの収益を確認した。

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カタログ表

重大なレンタルはまだ始まっていません

2022年12月31日までの3ヶ月間、タルサの新会社オフィスのための新しい賃貸契約を締結しました。このレンタルは2024年上半期のある時点で始まる予定だ。最初のレンタル期間は約12年で、未定価の5年間継続オプションが2つあります。将来キャンセルできない賃貸支払い総額は約1，510万ドルと推定されています

契約が滞る

2022年12月31日と2022年9月30日現在、我々の契約掘削蓄積(将来契約が実行されると予想される日中収入)はそれぞれ14億ドルと12億ドルである。これらの金額には、予想された契約の更新や予想された業績ボーナスは含まれていない。2022年12月31日現在の在庫注文が2022年9月30日より増加しているのは、主にその間に実行される固定期限掘削契約の契約定価が向上しているためである。合理的には、2022年12月31日の総在庫の約29.6%が2024年度以降に完成すると予想される

次の表は、2022年12月31日と2022年9月30日までの報告可能部門別の総在庫と、2024年度以降に完了すると合理的に予想される2022年12月31日までの累積割合を示している


(10億で)	2022年12月31日		2022年9月30日		合理的パーセンテージ 2024年度に完成予定その後…
北米の解決策	$	1.1	$	0.9	24.0	%
メキシコ湾近海	—		—		—
国際解決策	0.3		0.3		52.3
	$	1.4	$	1.2

事前に契約を終了することは掘削プラットフォームの長時間のアイドルを招く可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。いくつかの限られた状況で、例えば私たちが持続的に受け入れられない表現で、私たちは私たちに事前解約金を支払わないつもりだ。早期終了は実際に稼いだ収入と報告書の滞納収入とは異なる可能性がある。プロジェクト1 A“リスク要因”を参照してください私たちが現在たまっている掘削サービスと解決策の収入は低下する可能性があり、最終的には定期契約の形で実現されない可能性があり、場合によっては、事前に支払いを終了することなく終了される可能性があります我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年年次報告Form 10−Kでは，固定期限契約リスクについて述べている。さらにプロジェクト1 A“リスク要因”を見てみましょう公衆衛生危機、流行病と流行病、例えば新冠肺炎疫病の影響と影響は、私たちの業務、財務状況と運営業績に実質的な悪影響を与える可能性がある2022年のForm 10-K年次報告書にあります

2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の経営実績

総合経営成果

純収益(赤字)2022年12月31日までの3カ月間の継続運営収入は9640万ドル(1株希釈後収益0.9ドル)、営業収入は7.196億ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月間、継続運転損失は5890万ドル(希釈後1株当たり0.48ドル)、営業収入は4.098億ドルだった。2022年12月31日までの3カ月間の純収入には、70万ドル(希釈後1株0.01ドル)の非持続業務収入が含まれている。非持続事業を含め、2022年12月31日までの3カ月間で純収益9710万ドル(1株当たり0.91ドル)を記録したが、2021年12月31日までの3カ月間の純損失は5140万ドル(1株当たり0.48ドル)だった。

営業収入2022年12月31日までの3カ月の総合営業収入は7.196億ドル、2021年12月31日までの3カ月の総合営業収入は4.098億ドルだった。この増加は主に私たちの北米ソリューション部門の平均掘削プラットフォームの価格と活動レベルと私たちの国際ソリューション部門の活動レベルの増加によるものである。さらに詳細については，以下のセクション結果を参照されたい.

直接営業費用は、減価償却や償却は含まれていません 2022年12月31日までの3カ月間の直接運営費は4億294億ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月間の直接運営費は3兆008億ドルだった。増加の要因は，上記のような高い活動レベルである.

販売、一般、管理費用2022年12月31日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は4850万ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は4370万ドルだった。増加の主な理由は専門費用が360万ドル増加したことだ。

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カタログ表

資産減価費用2022年12月31日までの3ヶ月間、会社が退役、廃棄、および/またはいくつかの資産を売却する計画を開始したため、4つの国際FlexRigを含む1210万ドルの資産減価費用を記録した®掘削機、4台の国際通常掘削機、その他の設備。これらの資産の帳簿純価値総額は1320万ドルであり，推定された廃品価値110万ドルに減記されている。対照的に、2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちは2つの国内部分ドリルベースと2つの国際FlexRigとして440万ドルの減価費用があります®掘削プラットフォームは、売却のための資産を保有するように再分類され、これらの掘削プラットフォームの帳簿価値は、それぞれ推定廃棄価値10万ドルおよび公正価値から推定販売コスト90万ドルを減算するように減記されている。

投資証券の収益2022年12月31日までの3カ月間で、1，510万ドルの投資証券総損失が確認されたが、2021年12月31日までの3カ月間の収益は4790万ドルであった。この損失には、私たちのタンボランでの株式投資収益310万ドルが含まれているが、これはこの投資の公正価値がこの間に変化したためである。この収益はADNOC掘削への株式投資が株式公平時価の低下による1820万ドルの損失によって相殺されたが、2021年12月31日までの3ヶ月間の株式投資収益は4770万ドルであった。

所得税2022年12月31日までの3ヶ月間の私たちの所得税支出は3240万ドル(持分報酬に関連する20万ドルの離散税金支出を含む)であり、2021年12月31日までの3ヶ月間の所得税割引は760万ドル(持分報酬に関連する350万ドルの離散税金支出を含む)である。私たちの2023年度の法定連邦所得税税率は21.0%(増加した州税と外国税は控除されていません)

北米の解決策


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千、運営統計を除く)	2022		2021		変更率
営業収入	$	627,163	$	341,034	83.9	%
直接運営費	366,855		256,568		43.0
減価償却および償却	89,814		93,621		(4.1)
研究開発	7,059		6,568		7.5
販売、一般、行政費用	14,190		10,829		31.0
資産減価費用	3,948		1,868		111.3
再編成費用	—		473		(100.0)
分部営業収入	$	145,297	$	(28,893)	(602.9)

財務データや他の経営統計データ1:
直接利益率(非GAAP)2	$	260,308	$	84,466	208.2
営収日数3	16,578		12,946		28.1
平均アクティブドリル数4	180.2		140.7		28.1
期末アクティブドリル数5	184		154		19.5
期末利用可能ドリル数	235		236		(0.4)
“自己払い”費用の精算	$	79,159	$	43,129	83.5

(1)これらの運営指標と財務データを提供し、平均アクティブドリルを含み、投資家が活動、利用率とその他の肝心な業績の面から部門の財務業績の各構成部分を分析できるようにする。経営陣は、これらの指標を用いて履歴分部の財務結果を分析し、予測と予算分部の財務結果のキー入力とする

(2)直接利益率は非GAAP指標とみなされ、営業収入から直接営業費用を差し引いたものと定義され、補足開示として含まれており、特に一定期間の比較を行う際に、現在の経営業績を評価·理解するのに役立つと考えられるからである。支部営業収入(損失)と直接利益率の入金については、以下の非GAAP計量を参照されたい。

(3)私たちがその間に収入を確認する契約日数と定義します

(4)アクティブドリルは会社に収入をもたらす；したがって、“平均アクティブドリル”は、適用期間内に収入を生成する平均ドリル数を表す。この指標の計算方法は，収入日数を適用期間内の総日数(すなわち92日)で割ったものである

(5)期間の適用終了日に収入が生じるドリル数と定義する

営業収入2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の営業収入はそれぞれ6.272億ドルと3.41億ドルだった。営業収入が2.862億ドル増加したのは、主に活動レベルが28.1%増加し、価格水準が向上したためだ

直接運営費2022年12月31日までの3カ月間で、直接運営費は3兆66億ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は2兆566億ドルだった。この増加は主に2021年12月初めから2022年9月末までに始まり、活動水準の向上と現場賃金の増加により労働力支出が5750万ドル増加し、材料や用品が1610万ドル増加したためである

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カタログ表

減価償却および償却2022年12月31日までの3カ月間で、減価償却費用は8980万ドルに低下したが、2021年12月31日までの3カ月は9360万ドルだった。減少の主な原因は、過去12ヶ月の資本支出水準が相対的に低いことだ。

販売、一般、管理費用2022年12月31日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は1420万ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は1080万ドルだった。この増加は主に専門費用が270万ドル増加したためだ

資産減価費用 2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちの北米ソリューション資産は、2022年9月30日までに売却された資産を保有するか、売却されるか、廃品価値に減記されるかに分類される。これらの余剰資産の帳簿純価値は合計300万ドルで、推定された30万ドルの廃棄価値を超え、2022年12月31日までの3カ月間の非現金減価費用は270万ドルとなった。2022年12月31日までの3ヶ月間、資産保有待ち基準に適合する他の機器を確認し、監査されていない簡明総合貸借対照表で販売対象資産を保有することに再分類した。この設備の総帳簿純価値は140万ドルで、その推定廃棄価値10万ドルに減記され、2022年12月31日までの3カ月の非現金減価費用は130万ドルとなった。これらの減価費用は、私たちの北米ソリューション部門の監査されていない簡明総合経営報告書に記録されています。対照的に、2021年12月31日までの3ヶ月間の減価費用は190万ドルであり、2つの部分掘削プラットフォームの構造が売却資産に再分類されているため、これらの掘削プラットフォームの帳簿価値はその推定廃棄価値10万ドルに減額されている。

メキシコ湾近海


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千、運営統計を除く)	2022		2021		変更率
営業収入	$	35,164	$	29,314	20.0	%
直接運営費	25,691		20,711		24.0
減価償却	1,894		2,380		(20.4)
販売、一般、行政費用	833		757		10.0

分部営業収入	$	6,746	$	5,466	23.4

財務データや他の経営統計データ1:
直接利益率(非GAAP)2	$	9,473	$	8,603	10.1
営収日数3	368		368		—
平均アクティブドリル数4	4.0		4.0		—
期末アクティブドリル数5	4		4		—
期末利用可能ドリル数	7		7		—
“自己払い”費用の精算	$	7,189	$	6,075	18.3

(3)私たちがその間に収入を確認する契約日数と定義します

(5)期間の適用終了日に収入が生じるドリル数と定義する

営業収入 2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間の営業収入はそれぞれ3520万ドルと2930万ドルだった。営業収入の20.0%増加は、主に2022年度下半期に発生した価格上昇と賃金増加伝達によって推進されている。

直接運営費2022年12月31日までの3カ月間で、直接運営費は2570万ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は2070万ドルとなった。増加の要因は，上記の要因に加えて，前期クレームに関する自己保険負債が320万ドル増加し，異動や待機する掘削プラットフォームではなく，活用された掘削プラットフォームの組合せであることである。

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カタログ表

国際解決策


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千、運営統計を除く)	2022		2021		変更率
営業収入	$	54,801	$	37,159	47.5	%
直接運営費	40,977		24,131		69.8
減価償却	1,392		755		84.4
販売、一般、行政費用	2,709		1,729		56.7
資産減価費用	8,149		2,495		226.6

分部営業収入	$	1,574	$	8,049	(80.4)

財務データや他の経営統計データ1:
直接利益率(非GAAP)2	$	13,824	$	13,028	6.1
営収日数3	1,140		647		76.2
平均アクティブドリル数4	12.3		7.0		76.2
期末アクティブドリル数5	13		8		62.5
期末利用可能ドリル数	20		28		(28.6)
“自己払い”費用の精算	$	2,856	$	1,443	97.9

(3)私たちがその間に収入を確認する契約日数と定義します

(5)期間の適用終了日に収入が生じるドリル数と定義する

営業収入 2022年12月31日までの3カ月間で、営業収入は5480万ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は3720万ドルだった。この成長は主に活動水準の76.2%の増加によって推進された。また、2021年12月31日までの3ヶ月間で1640万ドルの収入が確認され、2016年度から2019年までにYPF S.A.が提供する掘削サービスに関する契約掘削トラブルの解決に関連しています。詳細については、付記8-お客様と締結された契約収入を参照されたい

直接運営費2022年12月31日までの3カ月間で、直接運営費は4100万ドルに増加したが、2021年12月31日までの3カ月は2410万ドルだった。この増加は主に労働力支出が730万ドル増加したことと、活動水準の向上により材料や用品が520万ドル増加したことによるものだ

資産減価費用 2022年12月31日までの3ヶ月間、同社は4つの国際FlexRigの退役と廃棄計画を開始した®アルゼンチンにある非通常掘削掘削機と4つの通常掘削機に適していない。したがって、2022年12月31日現在、これらの掘削プラットフォームは、我々の監査されていない縮小総合貸借対照表上で、売却のための資産を保有するように再分類されている。掘削プラットフォームの帳簿純価値総額は880万ドルで、廃棄予想70万ドルに減記され、私たちの国際ソリューション部門は810万ドルの非現金減価費用を発生させ、2022年12月31日までの3ヶ月以内に監査されていない簡明総合運営報告書に記録されている。2021年12月31日までの3ヶ月間、2つの国際FlexRig掘削プラットフォームが販売待ち資産に再分類され、これらの掘削プラットフォームの帳簿価値をその公正価値から推定販売コスト0.9万ドルを引いたとして、2.5万ドルの資産減価費用を記録した。

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カタログ表

その他の操作

私たちの他の業務の結果、会社の販売、一般と行政コスト、会社再編、会社の減価償却は含まれていません


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021		変更率
営業収入	$	18,911	$	15,923	18.8	%
直接運営費	13,589		11,320		20.0
減価償却	457		345		32.5

販売、一般、行政費用	188		329		(42.9)

営業収入	$	4,677	$	3,929	19.0

営業収入私たちは引き続き私たちの専属自己保険会社を使って、私たちの国内労働者賠償、一般責任、自動車責任クレーム計画と医療停止計画の損害免除額に保険を提供し、会社の国際死傷と掘削財産計画の免責額に保険を提供します。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、捕虜が記録した会社間保険料収入はそれぞれ1，640万ドルと1，360万ドルであり、これらの収入は合併後に流された

直接運営費直接業務支出には、2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月間に捕虜と掘削プラットフォームに割り当てられた推定損失の計上項目に対する290万ドルと220万ドルの調整、死傷保険料がそれぞれ1000万ドルと880万ドルの調整が含まれている。推定損失計の変化は，主に我々の第三者精算師が精算値調整を行ったためである

流動性と資本資源

流動資金源

私たちの利用可能な流動性の源には、手元にある現金残高、運用キャッシュフロー、および2018年の信用スケジュールの利用可能性が含まれています。私たちの流動性需要には、持続的な運営資金需要を満たすこと、私たちの資本支出項目に資金を提供すること、発表された配当金を支払うこと、および私たちの未済債務を返済することが含まれる。歴史的には、私たちは主に内部で発生したキャッシュフローを通じて運営に資金を提供している。内部で生じたキャッシュフローが流動性需要を満たすのに不十分な時期には、手元の現金を利用して、利用可能なクレジット源から借金し、資本市場に参入したり、私たちの投資を売却したりすることができる。同様に、過剰なキャッシュフローや手元の現金残高が私たちの短期需要を超えている場合、配当や株式買い戻しによって株主に現金を返すか、あるいは格付けの高い短期通貨市場や債務証券に投資するかもしれません。これらの投資には、米国債、米国機関が発行する債務証券、高格付け会社債券、商業手形、預金証書、通貨市場基金が含まれることができる。しかし、いくつかの国際地域では、同等の高格付け投資がないため、私たちはそれほど保守的ではない短期投資を行うかもしれない。付記2--重要な会計政策、リスクと不確実性の概要--国際解決方案掘削リスクを参照

私たちは時々債務や株式資本市場に進出して、追加資本を調達し、必要に応じて流動性を増加させ、私たちの追加購入に資金を提供し、優先手形を交換したり、償還したり、2018年の信用手配下の任意の金額を返済することができるかもしれない。私たちの債務と株式資本市場に入る能力は、私たちの信用格付け、市場と業界状況、市場の私たちの業界に対する見方、一般経済状況、私たちの収入蓄積と私たちの資本支出約束を含む複数の要素に依存する。

23年度第1四半期Form 10-Q | 34

カタログ表

キャッシュフロー

私たちのキャッシュフローは多くの要素によって変動します。その中には、私たちの契約下のドリルの数量、私たちがこれらの契約によって得た収入、私たちがドリルを運営する効率、売掛金の入金のタイミング、サプライヤーへの運営コストの支払い時間、そして資本支出が含まれています。私たちの収入の増加に伴い、運営純運営資本は通常資本の使用であり、逆に、私たちの収入の減少に伴い、運営純運営資本は通常資本の源である。今まで、全体的なインフレ傾向は私たちの営業利益率やキャッシュフローに実質的な影響を与えていません。私たちは利上げによってこれらの累積コスト傾向を相殺することができるからです。

2022年12月31日現在、私たちは2.292億ドルの現金と現金等価物、および1億185億ドルの短期投資を持っている。2022年12月31日と2021年12月31日までの会計年度、私たちのキャッシュフローは以下の通りです


	12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	2022		2021
提供された現金純額(使用)：
経営活動	$	185,375	$	(3,718)
投資活動	(82,169)		(44,729)
融資活動	(100,557)		(635,610)
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)	$	2,649	$	(684,057)

経営活動

2022年12月31日と2022年9月30日まで、私たちの運営純運営資本(非GAAP)は以下の通りです


	十二月三十一日		九月三十日
(単位：千)	2022		2022
流動資産総額	$	1,078,614	$	1,002,944
もっと少ない：
現金と現金等価物	229,186		232,131
短期投資	118,457		117,101
販売待ち資産を保有する	1,551		4,333
	729,420		649,379

流動負債総額	469,571		394,810
もっと少ない：
配当金に応じる	51,540		26,693
財産·工場·設備の売却の前払金	—		600
	$	418,031	$	367,517

運営純運営資本(非公認会計基準)	$	311,389	$	281,862

2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、経営活動が提供するキャッシュフローはそれぞれ約1.854億ドルと370万ドルだった。経営活動が提供する現金の変化は主に活動と金利上昇によって推進されているが，運営資本の変化部分はこの変化を相殺している。経営活動が私たちのキャッシュフローに与える影響を理解するため、運営資本の純額は流動資産によって計算され、現金及び現金等価物、短期投資及び販売待ち資産を含まず、流動負債を減算し、配当金及び売却物件、工場及び設備の前払いを含まない。2022年12月31日と2022年9月30日までの運営純運営資本はそれぞれ3.114億ドルと2兆819億ドルだった。この指標は会社の流動性に対する非公認会計基準の測定と考えられている。当社は，運営純運営資本が一定期間運営によるキャッシュフロー傾向を示し分析するための補完措置であると考えている。同様に，当社は運営純運営資本が投資家にとって有用であると信じており，我々の内部意思決定者が用いている基準を用いて業務の経営業績を評価する方法を提供しているからである。運営純運営資本の増加は主に掘削活動と料率の増加によるものである。

投資活動

資本支出2022年12月31日までの3ヶ月間の資本支出は9600万ドルですが、2021年12月31日までの3ヶ月間の資本支出は4400万ドルです。資本支出の増加は、活動の増加と掘削プラットフォームのアップグレードと再活性化に関連するコスト増加によるものである

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短期投資の売買2022年12月31日までの3カ月間の短期投資に対する純購入量は90万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の純購入量は930万ドルだった。この変化は私たちが行っている流動性管理によって推進されている

長期投資を購入する2022年12月31日までの3カ月間の長期投資に対する純購入量は1620万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月間の純購入量は900万ドルだった。この成長は主に私たちが1，410万ドルのタンボラン資源有限公司の株式投資を購入したためだ

資産を売却する 2022年12月31日までの3カ月間の資産売却益は3100万ドルだったが、2021年12月31日までの3カ月の収益は2150万ドルだった。収益の増加は主に掘削活動の増加によるものであり、これは、紛失または破損した掘削ロッドおよび他の中古掘削設備に対する顧客のより高い補償を促進する

融資活動

配当をする 2022年12月31日までの3ヶ月間、私たちは1株0.485ドルの配当金を支払い、その中には0.25億ドルの基本現金配当金と0.235ドルの補充現金配当金が含まれている。2021年12月31日までの3ヶ月間、私たちは1株0.25ドルの配当金を支払った。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、支払われた配当総額はそれぞれ5180万ドルと2730万ドルだった。2022年12月9日に発表された基本現金配当金は1株0.25ドル、2023年2月14日に登録された株主の四半期補充現金配当金は1株0.235ドルで、2023年2月28日に支払われる。将来の配当金の発表と額は取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローと取締役会が関連する他の要素の影響を受ける

2025年満期の4.65%優先債券を償還 2021年10月27日、返済されていない2025年債をすべて償還し、現金が4.871億ドル流出した。このため、2021年10月27日に債務返済を行うとともに、2022年第1四半期に関連する全体保険料5640万ドルを支払った。同社は2031年債発行の純収益および手元現金で2025年債の償還に資金を提供している。もっと多くの細部事項が付記5-債務で十分に議論されている

株式買い戻し同社は取締役会の長青許可を持ち、どの日にも最大400万株の普通株を買い戻すことができる。2022年12月、取締役会は2023年に例年承認された最高株式数を500万株普通株に増やし、2023年1月1日から発効する。買い戻しは、私たちの現金および現金等価物または他の利用可能なソースを使用して行うことができる。2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間に、それぞれ80万株の普通株と250万株の普通株を買い戻し、総コストはそれぞれ3910万ドルと6040万ドルであり、これらの普通株は在庫株として保有している

信用手配

2018年11月13日、私たちは、2019年11月13日に改正され、2024年11月13日に満期となる無担保循環信用手配(改訂後は“2018年信用手配”)を規定する借入者である会社、行政代理である富国銀行と融資先との間で信用合意に達した。2021年4月16日、2018年の信用手配により6.8億ドルを約束した貸手は、2018年の信用手配の満期日を2024年11月13日から2025年11月12日に延長する選択権を行使した。2018年の信用計画の他のいかなる条項もこの延期について修正されなかった。また、2022年3月8日には、貸主の満期日の延長に適用される将来延長可能な回数を1回から2回に引き上げ、ロンドン銀行間の同業借り上げ金利に基づく金利決定条項を、保証付き隔夜融資金利に基づく条項に置き換える2018年の信用手配の第2の改正案に署名した。2018年の信用手配の下で6.8億ドルを約束した貸主も選択権を行使し、2018年の信用手配の満期日を2025年11月12日から2026年11月11日に延長した。2018年の信用手配の残りの7，000万ドルは、適用される貸主がその日まで延期されない限り、2024年11月13日に満了することを約束します。

2018年の信用手配の総利用可能金額は7.5億ドル、最高信用状として利用可能な金額は7500万ドルです。2022年12月31日現在、未返済の借金や信用状はなく、残り7.5億ドルは2018年の信用に基づいて借金を手配することができる。2018年の信用スケジュールの完全な説明については、2022年年次報告書Form 10-Kに付記されている7-連結財務諸表の債務を参照してください。

2022年12月31日まで、私たちは9500万ドルの未約束二国間信用手配があり、国際信用証、銀行保証と履行保証金の発行を得るために使用されている。9500万ドルのうち、2022年12月31日現在、4000万ドルが返済されていない。また、私たちは210万ドルの予備信用状と銀行保証未返済を持っている。2022年12月31日まで、私たちは全部で4210万ドルの未済債務を持っている。

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高級付記

優先債券は2031年に満期となり、金利は2.90%となる2021年9月29日、元金総額2.90%の2031年債券を発行し、証券法第144 A条(“第144 A条”)に基づいて合理的に米国内の適格機関の買い手とされている者と、証券法S条(“S条”)に基づいて米国国外で取引を行う一部の非米国人に発売した。2031年債の利息は半年ごとに支払い、2022年3月29日から毎年3月29日と9月29日に支給される。債券は二零三一年九月二十九日に満期となり、金利は年利2.90厘となる。2022年6月に、吾らは2031年手形を2031年手形条項と実質的に同じ新米国証券取引委員会登録手形に交換する登録交換要約(“登録交換要約”)を決定したが、新手形の発売及び発行は証券法に基づいて登録されているだけであり、2031年手形に関するいくつかの譲渡制限、登録権及び追加利息条文は新手形には適用されない。2031年に発行された債券のうち、100%は登録交換要約で交換されています。

4.65%優先債券は2025年に満了2018年12月20日、我々は2025年債の元金総額約4.871億ドルを発行した。債務発行コストは債務の所定期間内に直線的に償却され、これは実際の利子法に近い。

2021年9月27日、同社は、2025年債を管理する契約に基づいて計算された償還価格で、すべての未償還の2025年債券を選択的にすべて償還し、償還する2025年債券の課税額と未償還利息を加える条件付き通知を出した。同社は2031年債発行の純収益および手元現金で2025年債の償還に資金を提供している。会社には2025年債の償還が義務付けられており、2031年債の発行が2021年9月29日に完了したことが条件だ

2021年10月27日、私たちは返済されていない2025年債券をすべて償還した。そのため、関連する全体保険料5，640万ドルおよび未償却償却と債務発行コスト370万ドルの解約は、2022年第1四半期と2021年10月27日の債務弁済と同時に確認し、2021年12月31日までの3ヶ月間監査されていない総合経営報告書に債務清算損失を計上した

将来の現金需要

私たちの2023年度の運営現金需要、予定債務返済、利息支払い、発表された任意の配当金、および推定資本支出は、現在の現金および運営活動によって提供される現金で資金を提供する予定です。しかし、私たちは私たちが現在の水準でキャッシュフローを生成し続けるということを保証できない。必要であれば、私たちは2018年の7億5千万ドルの信用計画から追加資金を得ることを決定するかもしれない。私たちは現在2018年の信用計画を使用する必要がないと予想している。2022年12月31日現在、私たちの無担保優先手形項目の債務総額は5.5億ドルで、2031年9月29日に満期になります

2022年12月31日まで、私たちは監査されていない簡明総合貸借対照表に5.373億ドルの繰延納税義務があり、主に財産、工場と設備の財務と所得税基礎の間の一時的な差異と関係がある。過去数年間の資本支出水準は、1986年に“国内税法”(改正)で規定された減価償却加速減価償却方法(ボーナス減価償却を含む)の影響を受けており、現金税の一部を今後数年に延期することができるようになってきた。将来の資本支出水準と経営結果は将来現金税を支払う時間と金額を決定するだろう。手元の現金や投資や継続的な運営による現金を利用してこのような義務を果たすことができると予想される

2022年12月31日現在、不確定な税収状況と関連する利息と罰金で320万ドルを記録しました。しかし、このような金を関係税務当局に支払う時間を見積もることはできない

2022年12月31日現在、総資本に占める長期債務の割合は16.7%で、2022年9月30日現在、長期債務が総資本に占める割合は16.6%である。債務協定に関するより多くの情報は、監査されていない簡明総合財務諸表付記5-債務を参照されたい。

2022年9月30日以来、私たちの財務状況には他に大きな変化はない。

物質的約束

2022年12月31日現在、Form 10-K年次報告書で報告された重大なコミットメントには大きな変化はありませんが、付記12-未監査の簡明総合財務諸表のコミットメントおよびまたは事項に開示されている承諾は除外されています

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重要な会計政策と試算

私たちの会計政策と見積もりは、私たちの財務状況や経営結果を知るために重要または最も重要であり、経営陣が最も困難な判断をする必要があり、私たちの会計政策と見積もりは、私たちの2022年年次報告Form 10-Kに記載されています。このような重要な会計政策と推定には実質的な変化がない。

最近発表された会計基準

最近採用された会計基準とまだ採用されていない新しい会計基準について、付記2-未監査の簡明総合財務諸表の主要な会計政策、リスクと不確定要素の概要を参照する。

非GAAP計測

直接保証金

直接利益率は非GAAP指標とされている。私たちは“直接利益”を営業収入から直接営業費用を引くと定義している。直接保証金が補足開示として組み込まれているのは、特に一定期間の比較を行う際に、現在の経営業績を評価し、理解するのに役立つと信じているからである。直接保証金は公認会計原則に基づいて作成された財務措置を代替することができないため、このような公認会計原則の財務措置の補充とみなされるべきである。

下表は直接利益率と支部営業収入(赤字)を照合し、公認会計原則に基づいて計算と列報した財務計量であり、直接利益率と最も直接比較できると考えられる。


	2022年12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	北米の解決策		メキシコ湾近海		国際解決策
分部営業収入	$	145,297	$	6,746	$	1,574
追加回：
減価償却および償却	89,814		1,894		1,392
研究開発	7,059		—		—
販売、一般、行政費用	14,190		833		2,709
資産減価費用	3,948		—		8,149

直接利益率(非GAAP)	$	260,308	$	9,473	$	13,824


	2021年12月31日までの3ヶ月間
(単位：千)	北米の解決策		メキシコ湾近海		国際解決策
分部営業収入	$	(28,893)	$	5,466	$	8,049
追加回：
減価償却および償却	93,621		2,380		755
研究開発	6,568		—		—
販売、一般、行政費用	10,829		757		1,729
資産減価費用	1,868		—		2,495
再編成費用	473		—		—
直接利益率(非GAAP)	$	84,466	$	8,603	$	13,028

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カタログ表

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちの市場リスクについての説明は、参照されたい

•付記11-本プロトコル第1項第1項に記載されている監査簡明合併財務諸表中の株式価格リスクに関する金融商品の公正価値計量は、ここで参照して参考とする

•“プロジェクト7 A。我々が2022年11月16日に米国証券取引委員会に提出した2022年年報10-K表では、市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示が行われている

•付記5-本文書の第1項第1項に記載されている金利リスクに関する監査されていない簡明総合財務諸表の債務は、ここに組み込まれている

•付記2-未監査簡明総合財務諸表外貨為替リスクに関する主要な会計政策、リスク及び不確定要素の要約は、本報告の第1部分の第1項に掲載され、参考に供する。

項目4.制御とプログラム

本報告で述べた期間終了まで，最高経営責任者と財務責任者を含む我々の経営陣の参加の下で，我々の開示制御とプログラムの設計と動作の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の経営陣は、最高経営者およびCEOを含み、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求している情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、我々の開示制御および手続きが2022年12月31日から有効であると結論した。

最近の財政四半期では、財務報告の内部統制に大きな変化は生じておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりしている

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

我々の法律手続きに関する資料は、付記12-未監査簡明総合財務諸表の負担及び又は事項を参照してください。

第1 A項。リスク要因

我々の2022年年次報告Form 10−K第I部第1 A項である“リスク要因”に開示されているリスク要因は実質的に変化していない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

次の表には、2022年12月31日までの3ヶ月以内に普通株を買い戻す情報(1株当たり金額を除いて千単位)を示しています


期間	購入株式総数1	1株平均支払価格		公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数	計画や計画に基づいて購入可能な最大株式数1
十月一日-十月三十一日	—	—		—	3,393
十一月一日-十一月三十日	—	—		—	3,393
十二月一日-十二月三十一日	844	$	46.39	844	2,549
合計する	844			844

(1)2023年1月1日までに、会社は取締役会の長青許可を持ち、どの日にも最大400万株の普通株を買い戻すことができる。2022年12月、取締役会は2023年に例年承認された最高株式数を500万株普通株に増加させる。買い戻しは、私たちの現金および現金等価物または他の利用可能なソースを使用して行うことができる。上記の許可により買い戻しされた株は在庫株として保有される.

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項目6.展示品

以下の文書を本テーブル10-Qの証拠品とする.以下では、本明細書に組み込まれた展示品を参照することによって、後の括弧で提供される情報によって表される。証拠品の後に挿入語が挿入されていない場合、証拠品は、アーカイブまたは提供される。


展示品番号をつける			説明する

3.1			改正·再発行されたHelmerich&Payne，Inc.社登録証明書(これに合併し，会社が2012年3月14日に提出したForm 8−Kの添付ファイル3.1，米国証券取引委員会文書第001−04221号を参照)。
3.2			“ヘルマリッチ·ペイン社定款”を改訂·再改訂する(会社が2021年6月2日に提出した8-K表の添付ファイル3.1を参照することにより、米国証券取引委員会文書第001-04221号はこれに合併する)。
10.1			Helmerich&Payne，Inc.が改訂·再発表した2020年総合インセンティブ計画の年間3年間業績既得性制限性株式単位奨励プロトコルフォーマット。
10.2			Helmerich&Payne，Inc.が改訂·再発表した2020年総合インセンティブ計画の基準3年間業績には制限的な株式奨励プロトコルフォーマットが得られている
10.3			Helmerich&Payne，Inc.は従業員の限定的な株式協定フォーマットに適用されます。2020年の総合インセンティブ計画を改訂して再起動します。
31.1			最高経営責任者証明書は、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて可決された。
31.2			首席財務官証明書は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて可決された。
32			2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。
101			Helmerich&Payne社が2023年1月30日に提出した2022年12月31日までの四半期報告Form 10-Q中の財務諸表は、イントラネット広範業務報告言語(XBRL)フォーマットを採用している：(I)監査されていない簡明総合貸借対照表、(Ii)未監査の総合経営報告書、(Iii)監査されていない総合総合収益表(損失)、(Iv)未監査の株主権益簡明総合報告書、(V)未監査の簡明現金流動表と(Vi)未監査の簡明総合財務諸表を付記する。
104			表紙相互作用日付ファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


		ヘルムリッチ&ペイン社は
		(登録者)

日付：	2023年1月30日	差出人：	ジョン·W·リンゼイ
			ジョン·W·リンゼイ役員、総裁、CEO

日付：	2023年1月30日	差出人：	/S/Mark W.Smith
			マーク·W·スミス上級副社長と首席財務官 (首席財務官)

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