アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
までの四半期期間
あるいは…。
_から_への遷移 期間
(約章で示した登録者の正確な名前)
| (国やその他の管轄区域 | (委員会ファイル番号) | アメリカ国税局の雇用主は | ||
| (法団のメンバー) | 識別番号) |
ニューヨーク、ニューヨーク10014
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(646)597-6980
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
適用されない
(前の名前または前の住所、 前回の報告から変更された場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| ♪the the the |
再選択マーク
は、登録者(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような届出要件に適合しているかどうかを表す
登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、
S−T条(本章232.405節)規則405に従って提出されることを要求する各相互作用データファイルが、再選択マーク
で示されている
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社か新興の 成長型会社かを再選択マーク で表す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマーク
で表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2021年8月13日まで
健康科学買収会社2
表格10-Q
カタログ表
| ページ | ||
| 第1部財務情報 | ||
| 第1項。 | 監査されていない簡明財務諸表 | 1 |
| 2021年6月30日(監査なし)及び2020年12月31日現在の簡明貸借対照表 | 1 | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月監査されていない経営簡明報告書2020年5月25日(初期)2020年6月30日まで | 2 | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月監査されていない株主権益変動表2020年5月25日(初期)2020年6月30日まで | 3 | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表の簡略表2020年5月25日(初期)2020年6月30日まで | 4 | |
| 監査されていない簡明財務諸表付記 | 5 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 15 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 19 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 19 |
| 第2部：その他の情報 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 20 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 20 |
| 第二項です。 | 未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用 | 20 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 20 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 20 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 20 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 21 |
i
第1部財務情報
項目1.監査されていない簡明財務諸表
健康科学会社がbr社を買収する2
簡明貸借対照表
| June 30, 2021 | 十二月三十一日 2020 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産： | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 信託口座への投資 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主資本： | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 費用関連先を計算する | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 初公開に関する繰延引受手数料 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記6) | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$ | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記brはこれらの監査されていない簡明な財務諸表の構成要素である。
1
健康科学会社がbr社を買収する2
未監査の運営簡明報告書
| 次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | 上には 開始時間帯 May 25, 2020 (スタートを)通過する | ||||||||||
| June 30, 2021 | June 30, 2021 | June 30, 2020 | ||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 一般と行政費用 | $ | $ | $ | |||||||||
| 行政事業性有料当事者 | ||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 信託口座に投資された利子収入 | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 基本と希釈した普通株加重平均流通株 | ||||||||||||
| 基本と希釈後の1株当たり純収益，株式公開 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本と希釈後の方正株の加重平均流通株 | ||||||||||||
| 基本と希釈して1株当たり純損失、方正株式 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
付記brはこれらの監査されていない簡明な財務諸表の構成要素である。
2
健康科学会社がbr社を買収する2
監査されていない簡明な株主権益変動表
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
| 普通株 | 余分な実収 | 積算 | 株主総数 | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 残高-2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 償還されるかもしれない株 | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高--2021年3月31日(監査なし) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 償還されるかもしれない株 | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高--2021年6月30日(監査なし) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
2020年5月25日(初期)2020年6月30日まで
| 普通株 | 余分な実収 | 積算 | 株主総数 | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 残高-2020年5月25日(スタート) | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 保証人に普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高-2020年6月30日(監査なし) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
付記brはこれらの監査されていない簡明な財務諸表の構成要素である。
3
健康科学会社がbr社を買収する2
監査されていないキャッシュフロー表の簡略表
|
6ヶ月で は終了しました | 上には 5月25日から、 2020年(開始) から | |||||||
| 六月三十日 2021 | 六月三十日 2020 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失を経営活動に使う現金純額に調整する | ||||||||
| 信託口座に投資された利子収入 | ( | ) | - | |||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 前払い費用 | - | |||||||
| 売掛金 | - | |||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 費用関連先を計算する | - | |||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | - | |||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 保証人に普通株で得た金を発行する | - | |||||||
| 関係者の手形に対処して得た金 | - | |||||||
| 支払い済みの発売費用 | - | ( | ) | |||||
| 融資活動が提供する現金純額 | - | |||||||
| 現金純変動額 | ( | ) | ||||||
| 現金--期初 | - | |||||||
| 現金--期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金活動の追加開示： | ||||||||
| 課税費用の発売コストを計上する | $ | - | $ | |||||
| 償還可能な普通株価値変動 | $ | ( | ) | $ | - | |||
付記brはこれらの監査されていない簡明な財務諸表の構成要素である。
4
健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
注1--組織と業務運用説明
Health Science Acquires Corporation 2(以下“会社”と略称する)は2020年5月25日にケイマン諸島に登録して有限責任商業会社として設立し、設立目的は、買収、株式交換、株式再編および合併、契約制御手配、1つまたは複数の企業または実体の全部または実質的な全資産の購入、または任意の他の類似した予備業務合併(“業務合併”)に従事することである。会社は業務合併を完了する特定の業界や地理的地域に限定されていないが、会社は医療革新に専念しようとしている。これまで、同社は何の業務にも参加していなかったし、何の収入も生まれなかった。当社は“新興成長型会社”であり，1933年に改正された証券法(“証券法”)第2(A)節と，2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)の改正を受けた証券法を定義している。
2021年6月30日現在、会社は何の業務も展開していません。2020年5月25日(設立)から2021年6月30日までのすべての活動は、当社の結成および初公募(“初公募”)に関連しており、初公募以来、予想される初業務合併を探してきた。会社は最初のbr業務合併を完了するまで何の営業収入も発生しない。当社は信託口座(定義は後述)の投資から営業外収入を得ています。
当社の保険者はHSAC 2 Holdings，
LLC(“保人”)である。当社が初めて公募した登録説明書は2020年8月3日に発効を発表しました。2020年8月6日，会社は初公募株を完成させた
初公開 終了と同時に、当社は私募(“私募”)450，000株普通株(“私募株式”)を完成させ、保証人に私募株式1株当たり10.00ドル(総引受価格4，500，000ドル)、および(Ii)1，500，000株承認権証(“私募株式証”)を1株当たり1，000，000ドル(総購入価格1，500，000ドル)、当社に6，000，000ドルの総収益(付記4)をもたらした。
初公開および私募完了後、$
証券取引所上場規則によれば、会社の初期業務組み合わせは、公平な市場価値を有する1つまたは複数の経営業務または資産でなければならない
当社経営陣は，初公募および私募株式および株式承認証の純収益の具体的な運用には幅広い情愛権を有しているが，基本的にはすべての純収益が一般的に業務合併 の完成を目指しているにもかかわらず，一般的に業務合併 の完成に用いられることを目的としている。また、同社が業務統合に成功することは保証されない。
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健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会を公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供する。(I)企業合併を承認するために株主総会を開催することに関連するか、または(Ii)買収要約方式で公衆株式の全部または一部を償還する。当社が株主に企業合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が自ら決定します。公衆株主は信託口座の当時の金額(当初予想$)に比例して公開株を償還する権利がある
上記の規定にもかかわらず、当社が改正及び再改訂された組織定款の大綱及び細則に規定されているにもかかわらず、公衆株主は、当該株主の任意の付属会社又は当該株主と一致して行動するか、又は“グループ”(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13節)のいずれかの他の者として、その普通株の総和を償還することが制限される
当社の保証人、役員、役員及び取締役の被著名人は、当社が改訂及び再策定した組織定款大綱及び定款細則に対して修正案を提出しないことに同意しており、これは、当社が企業合併償還について公開発行された株式又は償還の義務の実質又は時間に影響を与えることになる
企業合併が2022年8月6日(“合併期”)までに完了していない場合、会社の自動清算、清算、解散がトリガされます。もし会社が合併期間内に企業合併を完了していない場合、信託口座の受託者は会社の通知を受けて信託口座の金額を公衆株主に分配します。同時に、会社は、会社がこの目的に十分な資金を有することが保証されていないにもかかわらず、信託口座以外の資金からその債務及び義務、又は支払準備金を支払うべきである。この目的のために信託口座外に十分な資金がない場合、発信者は、対象企業のクレームまたはサプライヤーまたは他のエンティティのクレームによって信託アカウント内の収益が減少しないことを保証する責任があることに同意する。サプライヤーまたは他のエンティティは、会社に提供または契約したサービスまたはbr社に販売された製品によって提供または契約された製品によって延滞されるが、これらのプロバイダまたはエンティティは、免除協定に署名していない。しかし、当社は、債権者の債権を評価するために彼または彼女が追加時間を要すると判断しない保証はない(特に任意の債権者の債権の有効性または範囲に不確実性がある場合)。当社も債権者や株主がケイマン諸島裁判所に提出しないことを保証することはできません。成功すれば、当社の清算作業が当該裁判所によって監督される可能性があります。このような事件は、当社の一部または全資産を公衆株主に割り当てることを遅延させる可能性があります。
6
健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
初期株主
は同意しており，会社が合併期間内に業務合併を完了できなければ，その保有するインサイダー株式と私募株式(総称して創業者
株式と呼ぶ)の清算権を放棄する.しかしながら、初期
株主が初公募株またはその後に公開株式を買収した場合、会社が合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開発行株に関する清算割り当て
を信託口座から取得する権利がある。引受業者は、合併期間内に業務統合を完了していない場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料(注6参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金額は、会社の公開株を償還するために信託口座に使用可能な資金に含まれる。この分配の場合、分配可能な残り資産(信託口座資産を含む)の1株当たりの普通株価値は$のみである可能性がある
流動資金と資本
添付されている審査されていない簡明財務諸表の作成仮説によると、当社は正常な業務過程での資産の現金化と負債の返済を含む継続的な経営企業として継続する。2021年6月30日現在、会社
は約$を持っている
初公開が完了するまで、当社の流動資金需要は出資額$を透過しています
注2-重要口座政策の届出根拠と要約
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”) に従ってドルで報告し、財務情報を提供し、アメリカ証券取引委員会の規則と規定に符合する。したがって、それらは米国公認会計原則によって要求されるすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、監査されていない簡明財務諸表はすべての調整を反映していると考えており、 これらの調整は、公報に記載されている期間の残高と結果に必要な正常な経常的調整のみを含む。 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績は、必ずしも予想される結果 から2021年12月31日まで、または任意の未来の時期を示すとは限らない。
添付されている監査されていない簡明財務諸表 は、会社が2021年3月10日にアメリカ証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれる既監査財務諸表及びその付記とともに読まなければならない
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健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
新興成長型会社
当社は、新興成長型会社として、他の非新興成長型企業に適用される上場企業の様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではないが、2002年サバンズ-オキシリー法案404条の監査人認証要件を遵守する必要はなく、定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務を低減し、役員報酬および株主承認br}までに承認されなかったいかなる金パラシュート報酬についての非拘束性相談投票の要求を免除することができる。
また、雇用法第102条(B)(1)条は、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていないもの又は証券法に基づいて登録されていない証券種別)が新たな又は改正された財務会計基準に準拠することが求められるまで、新又は改正財務会計基準を遵守するための新成長型企業の要件を免除する。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択していないことを選択している。これは、1つの基準が発表または改訂された場合、ある基準が上場企業または民間会社に対して異なる申請日があれば、当社は新興成長型企業として、非上場企業が新しいまたは改訂された基準を採用することができることを意味する。br}これは、当社の財務諸表を他の上場企業と比較する可能性があり、別の上場企業は新興成長型会社でもなく、新興成長型会社でもなく、会計基準の潜在的な違いを用いて脱退延長過渡期を選択することは困難または不可能である。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて未監査の簡明財務諸表を作成することは、監査されていない簡明財務諸表及び報告期間内に報告された収入及び費用の日付の資産及び負債の報告金額及び又は資産及び負債の開示に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。見積もりを下すには、管理層が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合、管理層が推定を作成する際に考慮している簡明な財務諸表の日付が存在しない条件、状況、または一組の状況の影響は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって近いうちに変化する可能性があると予想される。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2021年6月30日と2020年12月31日現在、現金等価物はない。
信用リスクが集中する
会社を集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預託保険会社の保証上限$を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている
信託口座に保有している投資
当社が信託口座に保有するポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節に記載された米国政府証券、満期日が185日以下であるか、米国政府証券に投資され、通常決定しやすい公正な価値を有する通貨市場基金に投資される投資、または両者の組み合わせが含まれる。会社が信託口座に保有する投資が米国政府証券で構成されている場合、これらの投資は取引証券に分類される。会社が信託口座に保有している投資が通貨市場基金で構成されている場合、これらの投資は公正価値で確認される。各報告期間が終了した時点で、通貨市場基金の証券取引と投資は公正価値で貸借対照表に示されている。これらの証券の公正価値変動による損益は、付随する監査されていない簡明経営報告書に信託口座が保有する投資純収益を計上する。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。
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監査されていない簡明財務諸表付記
金融商品の公正価値
会社の資産と負債の公正価値は、FASB ASCテーマ820“公正価値計量”の下の金融商品に適合し、簡明貸借対照表中の帳簿金額とほぼ同じである。
公正価値計量
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産の売却によって課金されるか、または負債の移転によって支払われる価格として定義される。アメリカ公認会計基準は3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。階層構造 は同じ資産や負債の活発な市場の未調整見積りに最高優先度(1レベル計測)， は観察できない入力(3レベル計測)に最低優先度を与える.これらの層には
| ● | レベル 1：同じ、制限されていない資産または負債が計量日に利用可能なアクティブ市場の未調整オファー |
| ● | レベル 2：直接または間接的な非アクティブ市場のオファーまたはモデルへの重大な投入が観察される金融商品のオファー(同様の証券のオファー、金利、為替レート、変動性、および信用リスクを含むがこれらに限定されない)； |
| ● | 第 レベル3：重大な観察不可能な入力が必要な価格または推定値(公正価値計測を決定する際の管理層のbr}仮定を含む)。 |
場合によっては、公正価値を計量するための投入可能な は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合，公正価値計測は，公正価値階層構造において公正価値計測に重要な最低レベル投入によって全体的に分類される.
初公募株に関する発売コスト
当社はASC 340-10-S 99-1と米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-“発売費用”の要求を遵守している。発売コスト には、結成や初公開発売準備に関するコストが含まれている。これらのコストは引受割引とともに、初公開発売完了時に追加実収資本に計上される。当社は、繰延引受手数料の清算が流動資産を使用したり、流動負債を生成する必要がないことが予想されるため、繰延引受手数料を非流動負債に分類する。
普通株は償還される可能性がある
強制的に償還されなければならない普通株式(あれば)は負債ツールに分類され、公正な価値で計量される。条件付き償還可能な普通株(償還権を有する普通株を含む。これらの普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または当社が完全に制御していない不確定イベントが発生した場合に償還を行うか)、仮持分に分類される。他のすべての
時間において、普通株は株主権益に分類される。当社の普通株は何らかの償還権を持っており、当社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受けていると考えられているため、2021年6月30日と2020年12月31日に、
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健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
普通株1株当たり純収益
当社が監査していない簡明経営報告書 は、1株当たり収益(損失)の2段階法に類似した方式で1株当たりの普通株収益(損失) を列記することを含む。基本と希釈後の1株当たり公開株式純収入の算出方法は，信託口座から得られる投資収益を各期間に発行された公開株式の加重平均数で割る.1株当たりの基本的かつ希釈された創業者株の純損失は、純損失から公衆株の占めるべき収入をこれらの期間内に発行された創業者株の加重平均で割ることで計算される。
1株当たりの減額純収益(損失)を計算する際には、私募配給に関する引受権証の影響は考慮されておらず、株式承認証の行使価格が期内平均普通株価格よりも高いため、この等株式権証に組み入れることは逆償却となる。
表は普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法を反映している
| |
この3か月 一段落した 6月30日、 2021 |
|
|
以下の日付までの6か月 6月30日、 2021 |
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|
自起計 May 25, 2020年(開始) から 六月三十日 2020 |
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| 株式を公開発行する | ||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||
| 信託口座に投資された利子収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公開株の純収入に帰属することができる | $ | $ | $ | |||||||||
| 分母： | ||||||||||||
| 基本と希釈した普通株加重平均流通株 | ||||||||||||
| 基本と希釈後の1株当たり純収益，株式公開 | $ | $ | $ | |||||||||
| 方正株 | ||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 差し引く：公開株による純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 方正株は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 分母： | ||||||||||||
| 基本と希釈後の方正株の加重平均流通株 | ||||||||||||
| 基本と希釈して1株当たり純損失、方正株式 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
所得税
ASC主題740“所得税”は、財務諸表確認および計量の確認閾値および計量属性を規定して、納税申告書において採用されたか、または採用されることが予想される納税頭寸を確認および計量する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況がより持続可能でなければならない 当社の経営陣はケイマン諸島を当社唯一の主要税務管区と認定しています。当社は、未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税支出として確認しています。2021年6月30日と2020年12月31日まで、未確認の税収割引もなく、利息や罰金の課税額もありません。Br社は現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性がある問題は発見されていません。
ケイマン諸島政府は現在収入に課税していない。ケイマン諸島連邦所得税規定によると、会社は所得税を徴収しない。したがって、所得税は会社の財務諸表に反映されていない。当社の経営陣 は、未確認の税収割引総額が今後12ヶ月以内に実質的に変化しないと予想しています。
最近の会計公告
FASBは2020年8月、会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表した債務-転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分における契約(主題815-40)：エンティティ自己持分における変換可能なツールおよび契約の会計処理(“ASU 2020-06”)は、現在の米国GAAPによって要求されている主要な分離モデル を削除することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASUはまた株権フック契約 が派生商品範囲の例外を獲得する資格があるために必要なある決済条件を取り消し、そしてある領域の希釈1株当たり収益計算を簡略化した。当社は2021年1月1日にASU 2020-06を採用します。ASUの採用は会社の財務状況、運営結果あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えていない
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健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
当社の経営陣は、最近発表されたが発効していない会計基準の更新は、現在採用されていれば、添付されている監査されていない簡明財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。
備考3-初公開
2020年8月6日、会社は初公募株を完成
注4-個人配給
初公募終了と同時に、当社は(I)の方向性増発を完了しました
私募株式証所持者1部につき行使価格$で普通株を購入する権利がある
付記5--関連先取引
インサイダー情報家
2020年6月11日、当社発表
初期株主は、初期業務合併が完了した日から6ヶ月まで、および初期業務合併が完了してから30取引日以内の任意の20取引日以内に当社の普通株式終値が1株当たり12.50ドル以上となった日から に同意し、残りの50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月後、またはいずれの場合も、初期業務合併後、当社が清算、合併、株式交換または他の同様の取引を完了し、すべての株主 がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合は、それぞれの場合に事前に完了しなければならない。
関係者ローン
2020年6月11日、スポンサーは同社に最大$br}を貸すことに同意した
11
健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
また、企業合併に関連する取引コストを支払うために、初期株主は、いつでもまたはいつでも会社に資金を貸すことができ、金額は合理的と思われる方法で自己決定することができる(“運営資金ローン”)。各ローンは本チケットで証明されるだろう
行政支援協定
会社の目論見書が発表された日から，会社は保険者の1つの関連会社に合計$を支払うことに同意した
調達協定
スポンサーはすでに会社と契約を結んで、購入しました
付記6--支払引受及び又は事項
登録と株主権利
登録権協定によると、内部者株式、私募株式、私募株式承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行される引受権証及び引受権証(及び任意の私募配給株式証及び運営資金ローン転換後に発行可能な引受権証)の所有者は、登録権協定に基づいて登録権を有する権利を有する。このような証券の保有者の多くは、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。大多数のInsider株を持っている人は、これらの普通株が信託解除日から3ヶ月前のいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。当社に提供する運営資金ローンを償還するために発行された私募株式、私募株式権証又は普通株の大部分の保有者は、当社が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権を行使することを選択することができる。また、保有者は、当社が初期業務統合を完了して提出した登録報告書に対して一定の“搭載”登録権を持っている。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。
引受契約
12
健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
引受業者は$の引受割引を得る権利がある
リスクと不確実性
経営陣は引き続き新冠肺炎の大流行の影響を評価し、資産負債表の日付まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できないと結論した。監査されていない簡明な財務諸表は、この不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
付記7-株主権益
優先株-会社が発行する権利がある
普通株-br社は発行権がある
個人株式証明書-私募株式引受証は、整数株普通株に対してのみ行使されます。私募株式証明書は、(A)企業合併完了後30日以内または(B)初公募株終了後12ヶ月以内に行使できる。いずれの場合も、当社は証券法に基づいて私募株式承認証を行使する際に発行可能な一般 株式の有効な登録声明を発行し、当該等の株式に関する現行の募集規約を用意しなければならないが、当該等の一般株式は、br所有者(又は当社が所有者が場合によっては現金なしで株式証を行使することを許可する)に基づいて国の証券又は青空法律登録、合資格登録又は免除登録を許可している。
1部の株式承認証は1株当たり11.50ドルの使用価格でその中の1株の普通株を購入することができ、そして企業合併が完了した後5年以上前に償還或いは清算時に失効することができる。
株式引受権証を行使する際に普通株を発行することができる使用価格及び数は、株式資本化又は資本再編、再編、合併又は合併を含む場合に調整することができる。しかし、株式承認証は、その行使価格 より低い価格で普通株を発行することに対して調整されない。また、いずれの場合も、当社は株式取得証株式を現金純額で決済することを要求されません。当社が合併期間内に業務合併を完了できず、かつ当社が信託口座に保有している資金を清算した場合、株式証保有者は、その株式承認証に関連するいかなる資金も受け取ることができず、信託口座以外に保有する会社資産から当該等株式証に関するいかなる分配も得られない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。
13
健康科学買収会社2
監査されていない簡明財務諸表付記
付記8-公正価値計量
以下の表は、当社が公正価値レベルで公正価値に基づいて経常的に計量する金融資産に関する情報を提供する
June 30, 2021
| 説明する | イベント中の見積もり 市場 (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 他にも 観測不可能な入力 (レベル3) | |||||||||
信託口座への投資 | $ | $ | $ | |||||||||
2020年12月31日
| 説明する | イベント中の見積もり 市場 (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 他にも 観測不可能な入力 (レベル3) | |||||||||
信託口座への投資 | $ | $ | $ | |||||||||
報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込 を確認する.2021年6月30日現在の3カ月と6カ月の水準の間には移行していない。
第1レベル資産には、米国政府証券のみに投資される共通基金への投資が含まれる。同社は、実際の貿易データ、取引業者またはブローカーの市場オファー、その他の類似源などの情報を使用して、その投資の公正価値を決定する。
注9--その後の活動
当社は、監査なしに簡明財務諸表が発表された日までに発生した後続事件と取引を評価します。当社は、審査されていない簡明財務諸表の中で、任意の後続イベントを調整または開示する必要があることを確認していません。
14
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
言及された“br}”会社“、”健康科学買収会社2“、”私たちの“、”私たち“または”私たち“は、健康科学買収会社2を意味します。以下の会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本報告の他の部分に含まれる監査されていない中期簡明財務諸表とその付記を組み合わせて読まなければなりません。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向き 陳述を含む。
前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告 Form 10-Qは、1933年に改正された“証券法”第27 A節と“取引法”第21 E節で指摘された前向き陳述を含む。私たちは未来の事件の現在の予想と予測に基づいてこれらの前向き声明を作成します。 これらの展望性声明は、私たちの既知と未知のリスク、不確定性と仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確定性と仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果は、このような前向き声明の明示または暗示の任意の未来結果、活動レベル、業績 または達成とは大きく異なる可能性がある。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“予想”、“計画”、“予期”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。
概要
私たちは空白小切手会社で、2020年5月25日にケイマン諸島会社として登録された。我々の設立の目的は、1つまたは複数の対象企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、資本再編、再編、または他の同様のビジネスグループ(“ビジネス グループ”)を行うことである。潜在的な目標業務を決定する努力は，特定の業界や地理的地域に限定されないが，医療革新に重点を置いているつもりである。私たちは新興成長型会社であるため、私たちは新興成長型会社に関連するすべてのリスクに直面している。
私たちの保守人はHSAC 2 Holdings LLC(“保人”)です 初公開(“初公開”)の登録書が2020年8月3日に発効することが発表された。2020年8月6日、当社は引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使したことによる2，086，956株公開株式を含み、発行価格は1株公開株式10.00ドル、毛収入1.6億ドルを産生し、発行コスト約940万ドルを招き、約560万ドルの繰延引受手数料を含む16，000，000株普通株(“公衆株”)の初公開発売を完了した
初公開発売が完了すると同時に、(I)450，000株の普通株(“方向性増発株式”)の方向性増発(“方向性増発”)を完成させ、1株当たり方向性増発株式10.00ドル(総購入価格450万ドル)と(Ii)1，500，000株承認株式証 (“方向性増発承認株式証”)を完成させ、指向性増発株式証1部当たり価格は1.00ドル(総購入価格150万ドル)、 は保証人に合計600万ドルを配給し、600万ドルの総収益を発生させた。
初公開発売および非公開配給(超過配給行使を含む)が完了した後、初公開発売および非公開配給で公開株式を売却して得られた純額の1.6億ドル(1株10.00ドル) を米国にある信託口座(“信託口座”に入金し、大陸株式譲渡および信託会社が受託者を務める)、現金または米国政府証券のみに投資する形で保有する。“投資会社法”第2(A)(16)節に規定する意味で、期限が180日以下であるか、または“投資会社法”に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資され、これらの基金は、(I)業務 合併および(Ii)以下に説明する信託口座の割り当てが完了するまで、我々が決定した直接米国政府国庫券にのみ投資される。
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2022年8月6日までに初期業務統合(“合併期”)を完了します。当社がその日に業務合併を完了できなかった場合は、当社の自動清算、清算及び解散手続きをトリガしますが、当社が通知を出した後、信託口座の受託者は信託口座内のお金を公衆株主に割り当てます。同時に、このbr用途に十分な資金が保証されていないにもかかわらず、非信託基金からその債務や義務を支払いまたは備蓄する。この目的のために信託口座以外に十分な資金がない場合、私たちの保証人は、対象企業のクレームやサプライヤーまたは他のエンティティのクレームによって、信託口座内の収益が、対象企業のクレームや他のエンティティのクレームによって減少しないことを保証する責任を負うことに同意する。しかし、清算者が債権者の債権(特にどの債権者の債権の有効性または範囲に不確実性がある場合)を評価するために彼または彼女が追加の時間を必要としないかを決定しない保証はない。債権者や株主がケイマン諸島裁判所に請願書を提出しないことも保証できません。成功すれば、私たちの清算はその裁判所の監督を受ける可能性があります。このような事件は、私たちの資産の一部または全部を公衆株主に割り当てることを延期する可能性があります。初期株主は同意しており、合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、彼らは保有するインサイダー株式と私募株式の清算権を放棄します。しかし、初期株主が初公募株またはその後に公開株を買収した場合, 合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、信託口座 から当該等の公開株式に関する分配を清算する権利がある。引受業者は、合併期間内に業務統合を完了していない場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料の権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金額は、信託口座に保有されている資金に含まれ、br}は、我々の公開株式の償還に使用することができる。このような割り当ての場合、割り当て可能な残りの資産(信託口座資産を含む)の1株当たりの通常のbr株価値は、1株当たり10.00ドルのみであり、最初に信託口座に保有されている可能性がある。
流動性と資本資源
2021年6月30日現在，約190万ドルの運営現金と約180万ドルの運営資本を有している。
初公開が完了する前に、私たちの流動資金需要は、Insider 株の発行と、保証人に発行された手形に基づいて提供された300，000ドルの融資と引き換えに28，750ドルを支払い、2020年8月7日に返済された。初公開および私募完了後、私たちの流動資金需要は、非信託口座が保有する私募を完了した収益 で満たされています。また，業務合併に関する取引コストを支払うために，保険者は運営資金ローンを提供することができる(ただし義務はない).2021年6月30日と2020年12月31日現在、運営資金ローン項目での未返済金額は何もありません。
以上のことから，我々は十分な運営資金と借入能力を持ち，比較的早期に業務合併を完了するか，あるいは本出願の日から1年間でその需要を満たすと信じている。この間、我々は、これらの資金を使用して既存の買掛金 を支払い、潜在的な初期業務合併候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査を行い、出張費用を支払い、合併または買収する目標業務を選択し、業務合併 を構築、交渉、完了する。
経営陣は引き続き新冠肺炎の大流行の影響を評価し、資産負債表の日付まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できないと結論した。監査されていない簡明な財務諸表は、この不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
経営成果
我々の設立から2021年6月30日までの活動全体は，我々の設立，初公募株の準備，および初公募が終了してから業務統合候補を探すためである.初期業務統合が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないだろう。
2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの純損失は約92，000ドルで、その中には約66，000ドルの一般的な行政費用と30，000ドルの関連側管理費が含まれており、一部は信託口座に保有投資された約4，000ドルの純収益によって相殺されています。
2021年6月30日までの6カ月間，当社の純損失は約200，000ドルであり，その中には約148，000ドルの一般および行政支出 および60，000ドルの関連側行政費用が含まれており，一部は信託口座に投資された約8，000ドルの純収益に相殺されている。
2020年5月25日(成立)から2020年6月30日までの純損失は約15，000ドルで、一般·行政費のみを含む。
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関係者取引
インサイダー情報家
2020年6月11日、保証人に3，593，750株の普通株(“内幕株”)を発行し、総購入価格は28，750ドルであった。2020年8月3日に，1株当たり流通株0.13043478株普通株(合計406，250株普通株)の株式配当，合計4，000，000株流通株を実施した。すべての株式および関連金額は株式配当を反映するためにさかのぼって述べられた。
初期株主は、50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月、および初期業務合併が完了してから30取引日以内の任意の20取引日以内に、私たちの普通株式の終値が1株当たり12.50ドルに等しい日まで、譲渡しない、または所有するInsider株式を譲渡、または売却することに同意する。残りのInsider株式の50%については、初期業務合併が完了した日から6ヶ月後、またはいずれの場合も、初期業務合併後、清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了し、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合は、各場合に事前に完了しなければならない。
関係者ローン
2020年6月11日、私たちの保証人は、引受票(“手形”)による初公開発売に関する費用を支払うために最大300，000ドルの融資を提供することに同意した。この手形は無利子、無担保手形であり、于吾らは初公開当日期限を完成させた。私たちは手形の下で30万ドルを借りて、2020年8月7日に手形を全額返済した。
また、企業合併に関連する取引コストを支払うために、初期株主は、いつでも資金を貸してくれたり、合理的と思われる金額(“運営資金ローン”)をいつでも貸してくれることができます(“運営資金ローン”)。各ローンはこのチケットが証明として発行されるだろう。手形は初期業務合併が完了した時に支払い、利息を計上せず、 あるいは、融資者は適宜業務合併完了後に500，000ドルに達するこのような融資を 追加の私募株式証明書に変換することができ、株式承認証1部当たりの価格は1.00ドルである。合併期間内に業務統合が完了していなければ、 運営資金ローンは信託口座以外の残高(あれば)のみから返済される。株式承認証は私募株式証と同じ となる。現在まで、当社には運営資金ローンの下の借金はありません。
行政支援協定
私たちの募集説明書が発表された日から、私たちはスポンサーの付属会社に毎月10，000ドルのオフィススペースと特定のオフィスと秘書サービスの費用を支払うことに同意します。業務合併や私たちの清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちのこれらのサービスへの支出はそれぞれ30，000ドルと60，000ドルです。2021年6月30日と2020年12月31日現在、課税費用に関する課税費用は90，000ドルと30，000ドルが不明であり、添付の簡明貸借対照表に示されている。
契約義務
登録と株主権利
登録権協定によると、内部者株式、私募株式、私募株式承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行される引受権証及び引受権証(及び任意の私募配給株式証及び運営資金ローン転換後に発行可能な引受権証)の所有者は、登録権協定に基づいて登録権を有する権利を有する。このような証券の所有者の多くは、このような証券の登録を要求する最大2つの要求を提出する権利がある。Insider株をほとんど持っている人は、これらの普通株が信託解除日の3ヶ月前から任意の時間にこれらの登録権利を行使することを選択することができる。吾等に提供する運営資金ローンを償還するために発行された私募株式，私募株式証または普通株の大部分の所有者は，吾などが業務統合を完了した後のいつでもこれらの登録権利を選択して行使することができる.また，我々が初期業務統合 を完了した後に提出された登録宣言に対して， 所有者は一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。
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引受契約
私たちは引受業者に募集説明書の日から45日間の選択権を付与して、引受割引と手数料を引いた価格で、初回公開発行価格で最大2，086，956株の普通株を購入します。2020年8月6日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した。
引受業者は、初回公募終了時に1株0.2ドルの引受割引、または合計約330万ドルを得る権利がある。また、引受業者は、1株当たり0.35ドルの繰延引受手数料を得る権利があるか、または引受業者の超過配給選択権を全面的に行使してから合計約560万ドルとなる。我々が業務 合併を完了した場合にのみ，引受契約の条項により，信託口座に保有している金額の中から引受業者に繰延のbr料金を支払う.
調達協定
私たちの保証人は、公開市場取引(法律で許可された範囲内)または私募方式で、私たちの業務合併が終了する前、同時に、または後に、合計2，500万ドルの購入価格で合計2，500，000株の私たちの普通株または目標会社の証券等価物 を購入する契約を締結しました。我々の初期業務統合では、このような取引の資本は、売り手の一部対価格として使用することができ、このような私募の任意の余分な資本は、取引後の会社の運営資金として使用されるであろう。
肝心な会計政策
信託口座に保有している投資
Trust アカウントに保有しているポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節で述べた米国政府証券、185日以下の期限を有する米国政府証券、または米国政府証券に投資される通貨市場基金への投資が含まれており、これらの基金は、通常、決定しやすい公正な価値を有するか、または両者の組み合わせを有する。信託口座における投資が米国政府証券で構成されている場合、これらの投資は取引証券として分類される。私たちが信託口座に持っている投資が通貨市場基金で構成されている場合、これらの投資は公正な価値で確認されます。通貨市場基金の証券取引と投資は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表 に示されている。この等証券の公正価値変動による損益は、添付されていない監査簡明経営報告書における信託口座保有投資の純収益に計上されている。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。
普通株は償還される可能性がある
我々は、ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導に基づいて、償還可能な普通株に対して会計処理を行う。強制的に償還されなければならない普通株式 は、負債ツールに分類され、公正な価値に応じて計量される。条件付き償還可能な普通株式(償還権を有する普通株を含む。これらの普通株式は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときに、私たちが全く制御できない場合に償還するか)に分類される。他のすべての 時間において、普通株は株主権益に分類される。私たちの普通株はいくつかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、未来の不確定な事件の発生の影響を受けると考えられている。そのため、2021年6月30日及び12月31日に償還しなければならない2020株、15，123，645株及び15，143，678株の普通株はそれぞれ仮権益として付属簡明貸借対照表の株主権益部分以外に示されている。
普通株1株当たり純収益
我々が監査していない簡明な経営報告書 は、1株当たり収益(損失)の2段階法に類似した方式で1株当たりの普通株収益(損失)を報告することを含む。基本と希釈後の1株当たり公開株式純収入の算出方法は，信託口座で稼いだ投資収益を各期間の公開発行株式の加重平均で割ったものである。1株当たり基本および希釈後の方正株式の純損失の計算方法は、 純損失から公衆株式を引いて収益を占め、期間中の発行済み方正株式の加重平均で割る。
普通株1株当たりの純利益(損失)を計算する際には、私募配給に関する引受権証の影響は考慮されておらず、株式承認証の行使は将来の事件の発生に依存しなければならないため、在庫株方法による権利証の計上は逆償却性質になる。
表外手配
2021年6月30日現在、S-Kルール303(A)(4)(Ii)項で定義された表外スケジュールはありません。
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“雇用法案”
2012年JumpStart Our Business(br}スタートアップ企業法案)には、条件を満たす上場企業のいくつかの報告要件の緩和を含む複数の条項が含まれている。我々は“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、民間(非上場)企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することができる。私たちは、新しいまたは改正された会計基準の採用を延期することを選択したので、非新興成長型企業に新しいまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこのような基準を遵守することができない可能性がある。したがって、監査されていない簡明財務諸表は、上場企業brの発効日までに新しいまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。
また，JOBS法案が提供する他の減少した報告要求に依存する利点を評価している。JOBS法案に規定されている特定の条件に適合する場合、“新興成長型企業”として、このような免除に依存することを選択すると、(I)第404条に基づいて我々の財務報告書の内部統制システムに関する監査人証明報告書の提供を要求されない可能性があり、(Ii)ドッド·フランクウォールストリート改革及び消費者保護法案による非新興成長型上場企業に対して要求される可能性のあるすべての報酬開示を提供する。(Iii)PCAOBが採用する可能性のある強制監査会社のローテーションに関する任意の要件、または監査および財務諸表(監査人の議論および分析)に関する補足情報を提供する監査人報告書の補足資料を遵守し、(Iv)役員報酬と業績との間の相関、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較など、役員報酬に関連するいくつかの項目 を開示する。これらの免除は、私たちが最初の公募が完了してから5年以内に適用されるか、あるいは私たちが“新興成長型会社”でなくなるまで、比較的早い時期に適用されます。
最近の会計声明
FASBは2020年8月、会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表した債務-転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分における契約(主題815-40)：エンティティ自己持分における変換可能なツールおよび契約の会計処理(“ASU 2020-06”)は、現在の米国GAAPによって要求されている主要な分離モデル を削除することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASUはまた株権フック契約 が派生商品範囲の例外を獲得する資格があるために必要なある決済条件を取り消し、そしてある領域の希釈1株当たり収益計算を簡略化した。我々は2021年1月1日に ASU 2020−06を採用した。ASUの採用は私たちの財務状況、運営結果或いはキャッシュフローに実質的な影響を与えていない
私たちの経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない他の会計声明を信じておらず、現在採択されていれば、監査されていない簡明な財務諸表に実質的な影響を与えるだろう。
項目3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々は取引法ルール12 b-2で定義されている小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
評価開示制御とプログラム
監督の下、最高経営責任者と財務責任者を含む我々の経営陣の参加の下、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2021年6月30日までの財政四半期末における開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告に関連する期間、私たちの開示制御および手順 が有効であると結論した。
開示制御およびbr手続きは、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、我々が“取引法”報告で開示を要求している情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、そのような情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証し、我々の最高経営者および最高財務官、または同様のbrの機能を実行する者を含む、要求開示に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている。
財務報告内部統制の変化
2021年6月30日までの財政四半期において、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
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第2部-その他の情報
項目1.法的訴訟
ない。
第1 A項。リスク要因です
我々は取引法ルール12 b-2で定義されている小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない.
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
初公開(以下、“初公開”と略す)の登録書が2020年8月3日に発効した。著者らは2020年8月6日に初公開16，000，000株普通株(“公衆株”)を完成し、2，086，956株が引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使したことによる公開発行株式を含み、発行価格は1株当たり公開株式10.00ドルであり、毛収入が1.6億ドル発生し、発行コスト約940万ドルを招き、約560万ドルの繰延引受手数料 を含む
初公開発売が完了すると同時に、(I)450，000株の普通株(“方向性増発株式”)の方向性増発(“方向性増発”)を完成させ、1株当たり方向性増発株式10.00ドル(総購入価格450万ドル)と(Ii)1，500，000株承認株式証 (“方向性増発承認株式証”)を完成させ、指向性増発株式証1部当たり価格は1.00ドル(総購入価格150万ドル)、 は保証人に合計600万ドルを配給し、600万ドルの総収益を発生させた。
初公開発売および非公開配給(超過配給行使を含む)が完了した後、初公開発売および非公開配給で公開株式を売却して得られた純額の1.6億ドル(1株10.00ドル) を米国にある信託口座(“信託口座”に入金し、大陸株式譲渡および信託会社が受託者を務める)、現金または米国政府証券のみに投資する形で保有する。“”投資会社法“第2(A)(16)節に規定する意味で、期間が185日以下であるか、または”投資会社法“に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資し、”投資会社法“に基づいて、(I)業務 合併および(Ii)以下に説明する信託口座割り当てが完了するまで、我々が決定した直接米国政府国庫券にのみ投資する。
私たちは全部で約320万ドルの引受割引と手数料(初期業務合併完了時に支払うべき560万ドルの繰延引受手数料を含まない)と、私たちの設立と最初の公募株に関する他のコストと支出60万ドルを支払いました。
我々が初めて公募して得られた収益の用途説明については，本表格10-Q第I部分第2項を参照されたい.
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
20
プロジェクト6.展示品
|
展示品 番号をつける |
説明する | |
| 31.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法302節に基づいて可決された1934年証券取引法規則13 a-14(A)および15 d-14(A)による最高経営責任者と会長(CEO)の認証。 | |
| 31.2* | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条の規則に基づいて、首席財務官及び取締役(首席財務及び会計官)を認証する。 | |
| 32.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。 | |
| 32.2* | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条によると、首席財務官及び財務主管(首席財務·会計官)の認証が行われている。 | |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
| 101.書院 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
| 101.カール | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.def | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
| 101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
| * | これらの証明書は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、改正された1934年の証券取引法第18条に基づいて届出されていないとみなされ、1933年の証券法に基づいて提出されたいかなる届出文書も引用によって組み込まれていると見なすべきではなく、当該届出文書において具体的な引用によって明確に規定されていない限りである。 |
21
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
| 日付：2021年8月16日 | 健康科学買収会社2 | |
| 差出人： | /s/ロデリック·Wong | |
| 名前： | ロデリック·ワン | |
| タイトル： | CEO兼会長 | |
22