アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-Q

1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告

2021年3月31日までの四半期

あるいは…。

☐移行 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された報告

に対して，過渡期は_から

Health 科学買収会社2

(“憲章”に明記されている登録者名)

40 10^{これは…。}大通り7階

ニューヨーク、郵便番号：10014

(主な行政事務室住所 )(郵便番号)

(646) 597-6980

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

は適用されない

(前 名前または前住所、前回の報告後に変更された場合)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、いいえ、☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。はい、いいえ、☐

2021年5月14日までに、普通株20，450，000株を発行·発行し、1株当たり額面0.0001ドル。

カタログ表

第 部分：財務情報

項目1.監査されていない簡明財務諸表

Health 科学買収会社2

簡明貸借対照表

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

Health 科学買収会社2

監査されていないbr簡明運営報告書

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

Health 科学買収会社2

監査されていない株主権益変動簡明報告書

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

Health 科学買収会社2

監査されていない現金フロー表の簡略化表

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

Health 科学買収会社2

監査されていない簡明財務諸表付記{br

注 1-組織と業務運営説明

Health Sciences Acquisitions Corporation 2(“当社”)は、2020年5月25日にケイマン諸島に商業有限責任会社として登録され、株式交換、株式再編および合併、1つまたは複数の企業またはエンティティとの契約制御手配、すべてまたはほぼすべての資産の購入、または任意の他の同様の初期業務合併(“業務合併”)に従事することを目的としている。会社は業務合併を完了する特定の業界や地理的地域に限定されるものではないが，会社はヘルスケア革新に専念しようとしている。これまで、同社は何の業務もしていなかったし、何の収入も生まれなかった。当社は“新興成長型会社”であり、その定義は1933年の“証券法”(以下、“証券法”)第2(A)節を参照し、“2012年創業始動法案”(“JOBS法案”)で改正された。

当社は2021年3月31日まで何の業務も開始していません。2020年5月25日から2021年3月31日までのすべての活動は、会社の結成と初公募株(“初公募株”)に関係しており、brは初公募株以来、潜在的な初公募株を探してきた。当社は最初に初期業務合併を完了してから、どんな営業収入も発生します。会社は信託口座(定義は後述)の投資により営業外収入を発生させる。

Br社のスポンサーはHSAC 2 Holdings，LLC(“スポンサー”)である。会社初公募株の登録声明は2020年8月3日に発効を発表した。2020年8月6日、当社は、引受業者が超過配給選択権を全面的に行使したために2，086，956株公開株式を発行し、発行価格は1株公開株式10.00ドル、発生毛収入約1.6億ドル、約940万ドルを招き、約560万ドルの繰延引受手数料を含む16，000，000株普通株(“公開株式”)の初公開発売を完了した(付記6)。

また、初公開の終了に伴い、当社は普通株450，000株(“私募株式”)の私募(“私募”)を完了し、保証人への配給価格は私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル)、および(Ii)1，500，000株承認株式証(“私募株式証”)であり、価格は私募株式証1部当たり1ドル(総購入価格150万ドル)、保険者合計600万ドルである。Brは会社に600万ドルの毛収入をもたらした(付記4)。

初公開と方向性増発が完了すると、初めて公開された純収益のうち1.6億ドル(1株当たり公募10.00ドル)と方向性増発の一部の収益が大陸株式譲渡·信託会社が受託者として維持する米国信託口座(“信託口座”)に入金される。そして、“投資会社法”第2(A)(16)節で示される米国の“政府証券”に投資し、満期日が185日以下であるか、または“投資会社法”によって公布された規則2 a-7に規定されているいくつかの条件に適合する通貨市場基金に投資し、これらの基金は、(I)企業合併および(Ii)次に説明する信託口座の割り当てが完了するまで、米国政府国債に直接投資する

証券取引所上場規則によると、当社の初期業務合併は、当社が初期業務合併に関する最終合意に署名したとき、その公平時価は、信託口座が保有する純資産の少なくとも80%に等しくなければならない(信託形態で所有されているいかなる繰延引受割引額および信託口座が稼いだ収入の支払税を含まない)。しかしながら、会社は、取引後に対象会社の50%以上の未償還および議決権証券を所有または買収した場合にのみ、対象会社の持株権を取得するのに十分であり、改正された1940年の投資会社法または投資会社法に従って投資会社として登録される必要がない場合にのみ、業務合併を完了する。

会社経営陣は，初公募株，私募株式，私募株式証の純収益の具体的な運用には広範な裁量権を有しているが，基本的にはすべての純収益が一般的に業務合併の完成を目指しているにもかかわらず，一般的に業務統合に用いられている.また，会社が業務統合に成功する保証はない.

当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会を公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供する。(I)株主総会を開催して企業合併を承認することに関連するか、または(Ii)買収要約で公衆株式の全部または一部を償還する。当社が株主に企業合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が自ら決定します。公衆株主は、信託口座の当時の金額に比例して公開株を償還する権利がある(当初は普通株1株当たり10.00ドルと予想されていたが、信託口座に保有していた資金から稼いだ任意の比例利息を加えて、これまでbr社に解放されて納税義務を支払わなかった)。その公開株式を償還する公衆株主に割り当てられる1株当たりの金額 は、当社が引受業者に支払う繰延引受手数料によって減少しない(付記6で述べた)。したがって、財務会計基準委員会(“FASB”)、会計基準編纂(“ASC”)480“に基づいて負債と株式を区別し、このような普通株は償還金額で入金され、仮株式に分類されている。信託口座の金額は当初、1株当たり10.00ドルの公開を予定していた。この場合、企業合併完了後に少なくとも5，000，001ドルの有形資産純資産額を有し、投票投票された普通株式の大多数が企業合併に賛成した場合、会社は企業合併を継続する。法律が株主投票を要求せず、かつ会社が業務またはその他の法律の理由で株主投票を行うことを決定しない場合、会社は, 当社が初公開発売を完了する際に採択される改訂及び再記述された組織定款大綱及び細則(“改訂及び改訂された組織定款大綱及び細則”)に基づき、br}米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の要約買収規則に基づいて償還を行い、業務合併を完了する前に米国証券取引委員会に要約書類を提出する。しかしながら、取引が株主の承認を得なければならないと法律で規定されている場合、または会社が業務または法律の理由で株主承認を得ることを決定した場合、会社は、要約買収規則に基づいて普通株を償還するのではなく、委託書規則に基づいて普通株を償還するとともに、委託代理規則に基づいて普通株を償還する。また，各公共株主 は，提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず，その公開株を償還することを選択することができる.会社が企業合併に関するbr株主の承認を求めると、今回の初公募前のインサイダー株式保有者(“初期株主”)は、保有するインサイダー株(定義付記5参照)と、初公募期間または後に購入した任意の公開株 とを企業合併を支持することに同意した。また，初期株主は，そのインサイダー株式，私募株式，公募株式の償還権を放棄し，業務統合を完了することに同意した.また、当社は、スポンサーの事前同意なしに、初期業務合併について最終合意に達しないことに同意しています。

上記の規定にもかかわらず、当社が改正及び改訂された組織定款の大綱及び細則は、公衆株主が当該株主の任意の連属会社又は当該株主と一致して行動するか又は“グループ”(定義は一九三四年証券取引法(改正)第13条参照)である他のいかなる者も、当社の事前同意を得ずに、初めて公開発売された普通株総数が20%以上の普通株brを償還することが制限される。

Br社の保証人、役員、取締役及び取締役著名人は、当社が改訂及び再設定された組織定款大綱及び定款細則に対して、当社の義務の実質又は時間の改正に影響を及ぼす可能性がある改正を提出しないことに同意しており、もし会社が業務合併を完了していない場合、その公開発行された普通株を償還するか、又はすべて公開発行された株式を償還し、会社が公衆株主にその普通株を償還する機会を提供しない限り、その普通株を償還する。

企業合併が2022年8月6日(“合併期”)までに完了していなければ、会社の自動清算、清算、解散をトリガする。会社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、会社の通知を受けた後、信託口座の受託者は、信託口座の金額を公衆株主に割り当てる。同時に、会社は、会社がこの目的に十分な資金を保証していないにもかかわらず、信託口座以外の資金から債務や義務を支払わなければならない。この目的のために信託口座以外に十分な資金がない場合、発起人は、対象企業のクレームまたはサプライヤーまたは他のエンティティのクレームによって信託口座内の収益が減少しないことを保証する責任があることに同意し、これらのクレームは、当社が当社に提供または契約するために提供されたサービスまたは当社に販売された製品によって不足しており、免除協定を実行していない。しかしながら、当社は、債権者の債権(特に任意の債権者の債権の有効性または範囲に不確実性がある場合)を評価するために、清算人が彼または彼女が債権を評価するために追加の時間を必要としないことを保証することはできない。当社も債権者やbr株主がケイマン諸島裁判所に招待状を提出しないことを保証することはできません。成功すれば、当社の清算が当該裁判所の監督を受ける可能性があります。このような事件は、会社の資産の一部または全部を公衆株主に割り当てることを延期する可能性がある。

当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、 初期株主は、保有するインサイダー株式と私募株式(総称して“創業者株式”と呼ぶ)の清算権を放棄することに同意した。しかしながら、初期株主が初公募株またはその後に公開株式を買収した場合、会社が 合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、これらの公開発行株に関する割り当てを信託口座から清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、当該金額は、信託口座に保有されている資金に含まれ、当社の一般株式の償還に使用することができる。このような割り当ての場合、割り当て可能な残りの資産(信託口座資産を含む)の残りの1株当たり普通株価値は、信託口座が最初に保有する1株当たり10.00ドルのみであってもよい。

流動性 と資本資源

添付されている審査されていない簡明財務諸表の作成仮説によると、当社は正常な業務過程で資産の現金化と負債の返済を含む継続的な経営企業として継続する。2021年3月31日現在、同社の運営銀行口座には約200万ドル、運営資金は約190万ドル。

初公開が完了する前に、当社の流動資金需要は保証人が28，750ドルを出資してインサイダー株式を購入し、保証人へ発行された手形融資300，000ドル(2020年8月7日付(付記5)で返済済み)により当社の流動資金需要を満たしている。初公開および私募完了後、当社の流動資金需要は、非信託口座が保有する私募を完了して得られたお金で満たされています。また，企業合併に関する取引費用を支払うために，保険者は会社に運営資金融資を提供することができる(付記5参照)。2021年3月31日と2020年12月31日現在、運営資金ローン項目での未返済額 は何もありません。

上記の状況に基づき、管理層は、当社が十分な運営資金及び借入能力を有し、比較的早期に業務合併を完了するか、又は本出願日から1年の時間でその需要を満たすと信じている。その間、会社は、これらの資金を既存の買掛金の支払い、潜在的な初期業務合併候補の決定および評価、潜在的な目標ビジネスの職務調査、出張費用の支払い、br}と合併または買収すべき目標業務を選択し、業務統合を構築、交渉、および改善するためにこれらの資金を使用する。

注 2-重要アカウントポリシーの基本的な説明と概要

デモベース

添付されていない監査されていない簡明財務諸表 はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って財務情報及びアメリカ証券取引委員会の規則と条例 としてドルで報告されている。したがって、それらは米国公認会計基準によって要求されるすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、監査されていない簡明財務諸表は、各期間の残高と結果公報表を列報するために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2021年3月31日までの3カ月間の経営業績は、2021年12月31日までの予想業績を必ずしも代表するとは限らない。

添付されている監査されていない簡明財務諸表は、会社が2021年3月10日にアメリカ証券取引委員会に提出した10 K表年報に含まれる監査財務諸表及びその付記と一緒に読まなければならない

新興成長型会社

新興成長型会社として、当社は、2002年サバンズ-オキシリー法案404条の監査要件を遵守する必要はないが、その定期報告および依頼書で役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬および株主承認前に承認されなかった金パラシュート支払いの無拘束相談投票の要求を免除することを含む、他の非新興成長型上場企業に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができる。

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、非上場企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が新た又は改正された財務会計基準を遵守しなければならないまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守しなければならない。JOBS法案では，新興成長型会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが，いずれの選択脱退も撤回できないと規定している。当社はすでに 延長から撤退する移行期間を選択しないことを選択しており、これは、標準が発表または改訂された場合、上場企業または民間会社に異なる 申請日があれば、会社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準 を採用することができることを意味する。これにより、当社の財務諸表 を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択する可能性がある。

見積もりを使った

アメリカ公認会計原則に基づいて未監査簡明財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、監査されていない簡明財務諸表の期日の報告されていない資産と負債額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内に報告された収入と支出金額に影響を与える。見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層がその推定を作成する際に考慮される監査されていない簡明財務諸表の日付が存在する条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって，実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.

現金 と現金等価物

社は購入時の原始期限が3ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。 は2021年3月31日と2020年12月31日に現金等価物がありません。

信用リスク集中度

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座 が連邦預託保険カバー範囲250，000ドルを超える場合があり、信託口座に保有されている投資を超える可能性がある。当社はこれらの口座に損失を出しておらず、経営陣は当社がこれらの口座に大きなリスクはないと考えています。当社が2021年3月31日と2020年12月31日に信託口座に保有する投資には、元の満期日が185日以下の米国債への投資や、米国債市場基金のみからなる通貨市場基金への投資が含まれています。

信託口座に保有する投資

当社が信託口座に保有するポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節で述べた米国政府証券、期限185日以下の米国政府証券、または米国政府証券に投資する通貨市場基金の投資、または両者の組み合わせが含まれる。会社が信託口座に持っている投資は取引証券に分類される。取引性証券は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失は、添付されていない監査されていない簡明経営報告書中の信託br口座に保有されている投資利息収入に計上される。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。

金融商品の公正価値

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移動によって受信された価格 と定義される。アメリカ公認会計基準は3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.これらの階層には

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合，公正価値計測は，公正価値階層構造において公正価値計測に重要な意味を持つ最低レベル投入によって全体的に分類される.

2021年3月31日および2020年12月31日現在，手形の短期的な性質により，現金，売掛金，売掛金および売掛金関連側の帳簿価値はその公正価値とほぼ同じである。当社が信託口座に保有する投資には、元の満期日が185日以下の米国債への投資や、米国債のみからなり公正価値で確認された通貨市場基金への投資が含まれる。信託口座における投資の公正価値は、活発な市場のオファーに基づいて決定される。

サービス提供コスト

Br社は、ASC 340-10-S 99-1と米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-“発売費用”の要求を遵守している。発行コストには、初公開発行の結成と準備に関するコストが含まれています。 これらのコストは、引受割引とともに、初公開完了時に追加の実収資本を計上します。

償還可能な普通株

強制的に償還されなければならない普通株式(あれば)は負債ツールに分類され、公正な価値で計量される。条件付きbrは、償還可能普通株(償還権を有する普通株を含み、これらの普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または当社の制御範囲内だけではなく、不確定イベント発生時に償還されるか)、一時株式に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。当社の普通株は、当社がコントロールできず、未来の不確定事件の影響を受けなければならないいくつかの償還権利 を持っているため、2021年3月31日及び2020年12月31日に、償還すべき金額の15，132，878株及び15，143，678株の普通株は、それぞれ償還価値が自社貸借対照表の株主権益 部分以外に暫定資本として示されている。

普通株1株当たり純収益

普通株1株当たりの純収益(損失)の算出方法は，株主に適用した純収益(損失)を期間内に発行された普通株の加重平均で割ったものである。1株当たりの配当収益を計算する際、当社は私募で販売した引受権証購入合計1，500，000株の普通株の影響は考慮していないが、在庫株方法により、この等株式証の計上は逆償却となるからである。

Br社の審査されていない簡明な経営報告書は、1株当たり収益(損失)の2段階法に類似した方式で償還すべき1株当たり普通株収益(損失)を列報することを含む。普通株，基本普通株，希釈後の普通株の純収入 は，信託口座で稼いだ約4，000ドルの投資収入を2021年3月31日までの3カ月間の発行済み普通株の加重平均 で割って算出した。方正株の基本と希釈後の普通株1株当たりの純損失は を2021年3月31日までの3ヶ月間で約108，000ドルの純損失で割ったものであり、約4，000ドルを引いた公衆株は収入を占め、方正株の加重平均流通株数を除く。

所得税 税

ASC 主題740において、“所得税”は、財務諸表確認の確認閾値および計量属性と、納税申告書において採用されるか、または採用されることが予想される納税頭寸の計量とを規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況が より継続していく可能性が必要です。当社の経営陣はケイマン諸島が当社唯一の主要税務管轄区域であることを決定しました。当社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認しています。2021年3月31日と2020年12月31日現在、未確認の税収割引もなく、利息や罰金課税額もない。当社では現在、重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある審査問題は発見されていません。

ケイマン諸島政府は現在収入に課税していない。ケイマン諸島連邦所得税規定によると、当社は所得税を徴収しません。したがって、所得税は会社の財務諸表に反映されないだろう。当社の経営陣は、税額優遇総額が今後12ヶ月以内に大きな変化がないことを確認していないと予想しています。

最近の会計声明

FASBは2020年8月、会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表した債務-変換可能債務および他の選択(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己資本における契約(主題815-40)：エンティティ自己資本における変換可能ツールおよび契約の会計 (“ASU 2020-06”)は、現在の米国公認会計原則によって要求されている主要な分離モデルを削除することによって、変換可能ツールの会計処理 を簡略化する。ASUはまた株権とリンクした契約を取り消し、派生商品範囲の例外に必要なある決済条件を満たし、そしてある領域の希釈 1株当たり収益計算を簡略化した。当社は2021年1月1日にASU 2020-06を採用します。ASUの採用は会社の財務状況、運営結果やキャッシュフローに影響を与えない

注 3-初公開

2020年8月6日、当社は2，086，956株公開発売株式brを含む16，000，000株の初公開発売株式の初公開発売を完了し、その超過配給選択権を全面的に行使し、発行価格は1株公開発売株式10.00ドル、br}発生毛収入は約1.6億ドルであり、約560万ドルの繰延引受手数料を含む発行コスト約940万ドルを招いた。

注 4-私募

また、初公開の終了に伴い、当社は(I)450，000株の私募株式 ，私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル)および(Ii)1，500，000件の私募株式証 ，1株当たり私募株式証1，00ドル(総購入価格150万ドル)の私募配給を完了し、保証人合わせて6，000，000株 ，当社に6，000，000ドルの総収益をもたらした。

私募株式証明書の所持者は、普通株1株当たり11.50ドルの使用価格で普通株を購入する権利がある。私募株式証と私募株式の一部の収益は、信託口座で初めて公開発行された収益に加えられる。会社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、私募株式証は無効になります。保証人又はその譲受人が保有することが許可されている限り、私募株式権証は償還できず、現金のない基礎の上で行使することができる。

付記 5-関連先取引

内部者 株

2020年6月11日、当社は保証人に3，593，750株の普通株(“インサイダー株式”)を発行し、総購入価格は28，750ドルであった。2020年8月3日、当社は1株当たり0.113043478株の普通株(合計406，250株の普通株)を発行し、合計4，000，000株の発行済み普通株を発行した。インサイダー株式のbr所有者は、521，739株のインサイダー株式を比例して回収しないことに同意しているが、引受業者は追加普通株を購入する選択権を全面的に行使していない。没収は、引受業者が追加普通株を購入する選択権を全面的に行使していないため、初公開後の自社発行および発行済み株式の20%を占めるように調整される(私募株式は含まれておらず、初公開株主は公開株式を購入していないと仮定する)。2020年8月6日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使したため、521，739株のインサイダー株は に没収されなくなった。

初期株主は、 50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月以内、および初期業務合併完了後30取引日以内の任意の20取引日以内に、会社普通株の終値が1株当たり12.50ドル以上の日まで、譲渡、譲渡または売却されない任意のInsider株式(譲渡許可者を除く)に同意し、残りのInsider株式の50%について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月、または初期業務合併後、当社が清算、合併、株式交換または他の類似取引を完了し、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合、それぞれの場合の時間はbrよりも早い。

関係党の融資

保証人は2020年6月11日に、本チケット(“手形”)による初公開に関する費用を支払うために、最大300，000ドルの融資を当社に提供することに同意した。手形は無利子、無担保および当社初公開発売日または当社が初公開発売日 の満期を行わないことを決定しました。会社は手形の下で30万ドルを借り入れ、2020年8月7日に手形を全額返済する。

また，企業合併に関連する取引コストを支払うために，初期株主は時々あるいはいつでも会社に資金を貸し，金額は合理的と思われる金額で自ら決定することができる(“運営資金ローン”)。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形は初期業務合併が完了した時に支払い、利息を計算せず、あるいは貸手が適宜決定し、業務合併を完了した後、最大500，000ドルのこのようなローンは追加の私募株式証明書に変換することができ、株式承認証1部当たりの価格は1.00ドルである。会社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、運営資金ローンは信託口座以外の残高(あれば)からのみ返済される。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。当社は2021年3月31日と2020年12月31日現在、運営資金ローンの下での借入金を行っていません。

サポート契約の管理

会社の募集説明書が発表された日から、会社は毎月保証人の関連会社に合計10，000ドルのオフィススペースと一部の事務と秘書サービス費用を支払うことに同意した。最初の業務合併や会社の清算が完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止します。2021年3月31日までの3ヶ月間、会社はこれらのサービスのために30，000ドルの費用を発生させ、これらの費用は添付されている監査されていない簡明な経営報告書で確認された。2021年3月31日と2020年12月31日現在、課税費用に関する課税費用は、添付の簡明貸借対照表に示すように、60，000ドルと30，000ドルの未償還があります。

購入 プロトコル

保証人は、公開市場取引(法律の許可の範囲内)または私募方式で合計2，500，000株の自社普通株またはターゲット会社証券の等価物を購入する契約を締結しており、総購入価格は25，000，000ドルである。このような取引所得られた資金は、初期業務合併における売り手の一部の対価格として使用することができ、このような私募によって得られた任意の超過資本資金は、取引後の会社の運営資金に使用される。

付記 6--支払引受及び又は事項

と株主権利を登録する

内部者株式、私募株式、私募株式承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行可能な引受権証及び引受権証(及び私募配給株式証及び株式承認証を行使することにより、運営資金ローンを転換する際に発行可能な任意の普通株)の所有者は、登録権協定により登録権を有する。このような証券の保有者の多くは、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。大部分のInsider株を保有する所有者は、これらの普通株が信託解除日 の3ヶ月前から任意の時間にこれらの登録権を行使することを選択することができる。当社に提供する運営資金ローンを支払うために発行された私募株式、私募株式権証または普通株の大部分の保有者は、当社が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権利を選択して行使することができる。また，所有者は，会社が初期業務統合を完了して提出した登録宣言に対して一定の“搭載”登録権利 を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

会社は引受業者に45日間の選択権を付与し、本募集説明書の日から、初回公開発行価格から引受割引と手数料を引いて、最大2，086，956株の普通株 を増加購入する。2020年8月6日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した。

引受業者は、初公募株式br終了時に支払われる1株当たり公開発行株0.2ドルまたは合計320万ドルの引受割引を得る権利がある。また、引受業者は、公開株1株当たり0.35ドルの繰延引受手数料、または合計560万ドルを得る権利がある。会社が業務合併を完了した場合は、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額のみから引受業者に支払う。

リスク と不確実性

管理層 は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、貸借対照表の日付 まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できない。監査されていない簡明な財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。

付記 7-株主権益

優先株 株-会社は100万株の優先株を発行する権利があり、1株当たり0.0001ドル。2021年3月31日と2020年12月31日まで、優先株を発行または発行していない。

普通株 株-会社は100，000，000株の普通株を発行する権利があり、額面は0.0001ドル。当社の普通株の保有者は一株当たり一票の投票権を持っています。 2020年6月11日、同社は3593，750株の普通株 を発行した。2020年8月3日、当社は1株当たり0.113043478株の普通株(合計406，250株の普通株)を発行し、合計4，000，000株の発行済み普通株を発行した。すべての普通株と関連金額はすでに重複をさかのぼって、株式配当を反映している。発行された4，000，000株の普通株式のうち、保証人(またはその譲渡許可者)は、最大521，739株の普通株を比例的に没収し、引受業者が超過配給選択権を行使する程度に依存する。2020年8月6日、当社は初公開を完了し、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した；そのため、521，739株のインサイダー株は没収されなくなった。2021年3月31日と2020年12月31日までに、発行または発行された普通株は20，450，000株であり、その中にはそれぞれ15，132，878株と15，143，678株が償還される必要がある可能性のある普通株がある。

プライベート株式証明書-私募株式証明書は、整数株普通株に対してのみ行使できます。私募株式証明書は、(A)企業合併完了後30日以内または(B)初公募株終了後12ヶ月以内(遅い者を基準)に行使される。いずれの場合も、当社が証券法に基づいて有効な登録声明を持っていれば、私募株式証を行使した後に発行可能な普通株をカバーし、当該等の普通株に関する現行の募集規約を備え、かつ当該普通株はすでに証券又は青空証券又は青空証券の下で登録され、合資格又は免除登録されており、br}保有者(又は当社は保有者がいくつかの場合に現金なしで株式証を行使することを許可している)。

1部の株式承認証は1株当たり11.50ドルの使用価格で1株の普通株を購入することができ、そして企業合併完了後5年或いは償還或いは清算時にもっと早く満期になる。

株式引受権証を行使する際に普通株を発行することができる使用価格及び数は、株式資本化又は資本再編、再編、合併又は合併を含む場合を含む場合に調整することができる。しかし、株式承認証は、その行使価格よりも低い価格で普通株を発行することで調整されることはない。また、いずれの場合も、当社は株式取得証株式を現金純額で決済することを要求されません。会社が合併期間内に企業合併を完了できず、会社が信託口座に保有している資金を清算した場合、権証所有者はそのbr権証に関連するいかなるこのような資金も受け取ることができず、信託口座外に保有する会社資産からbrのような権証に関連するいかなる割り当ても受けないであろう。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。

付記 8-公正価値計測

次の表は、2021年3月31日までに公正価値レベル別に公正価値の恒常的な計量を行う会社の金融資産に関する情報を示している

次の表は、2020年12月31日までに公正価値レベルで公正価値の恒常的な計量を行う会社の金融資産に関する情報を示しています

本報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込 を確認する.2021年3月31日までの3ヶ月間、各レベル間には何の移行もなかった。

注 9-後続イベント

会社は監査されていない簡明財務諸表が発表された日から発生した後続事件と取引について評価を行った。当社では、監査されていない簡明財務諸表に、調整または開示を必要とする後続事件は発見されていません。

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

“br}”会社“、”健康科学買収会社2“、”私たち“、”私たち“または”私たち“は、健康科学買収会社2を意味します。以下の会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本報告の他の部分に含まれる監査されていない中期財務諸表とその付記を組み合わせて読まなければなりません。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向き 陳述を含む。

警告 前向き陳述に関する説明

この“Form 10-Q”四半期報告書には、“1933年証券法”(改正)第27 A節と“取引法”第21 E節に示された前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測 に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または業績をもたらす可能性があり、このような前向き陳述に明示または示唆された任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“br}”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”、“br}またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって 前向き陳述を識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、限定されるものではないが、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。

概要

私たちは空白小切手会社で、2020年5月25日にケイマン諸島会社に登録されました。我々の設立の目的は、1つまたは複数の目標業務との合併、br}株式交換、資産買収、株式購入、資本再編、再編、または他の同様の業務組合(“業務組合”)である。潜在的なターゲット企業の努力は、特定の業界や地理的領域に限定されないことを決定し、北米やヨーロッパに登録されたターゲット企業を重点的に検索しようとしているが、これらの企業はバイオ製薬や医療技術分野の資産を開発している。私たちは新興成長型会社なので、私たちは新興成長型会社に関連するすべてのリスクを受けています。

私たちのスポンサーはHSAC 2 Holdings，LLC(“スポンサー”)です。初公開(IPO)登録書が2020年8月3日に発効することが発表された。我々は2020年8月6日に初公開16，000，000株普通株(“公衆株”)を完成し、引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使して発行した2，086，956株公開株式を含み、発行価格は1株公開株式10.00ドルであり、毛収入は約1.6億ドル、発行コストは約940万ドルであり、その中には約560万ドルの繰延引受手数料 が含まれている

また、初公開の完成に伴い、吾らは(I)450，000株普通株(“私募株式”)の私募(“私募”)を完成させ、私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル) 及び(Ii)1，500，000株承認株式証(“私募株式承認証”)を完成させ、価格は私募株式証1部当たり1.00ドル(総購入価格150万ドル)、合計600万ドルを保証人に配給し、600万ドルの総収益を発生させた。

初公開と方向性増資(超過配給行使を含む)が完了すると、初公開と方向性増発で公開株を売却した純収益のうち1.6億ドル(1株10.00ドル)が米国にある信託口座(信託口座)に入金され、大陸株式譲渡信託会社は受託者であり、現金形式で米国政府証券に保有または投資される。“”投資会社法“第2(A)(16)節に規定する意味で、期限が180日以下であるか、または”投資会社法“に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資され、これらの基金は、(I)企業合併と(Ii)以下に説明する信託口座の割り当てが完了するまで、以下のいずれかの早い段階まで、我々が決定した直接米国政府国債にのみ投資する。

私たち は2022年8月6日までに私たちの初期業務合併(合併期間)を完了します。私たちがその日までに業務統合を完了できなかった場合、会社の自動清算、清算、解散をトリガし、私たちの通知を受けた後、信託口座の受託者は、信託口座の金額を公衆株主に割り当てる。同時に、私たちは、brがこの目的に十分な資金を持つことが保証されていないにもかかわらず、非信託基金からその債務と義務を支払いまたは備蓄する。信託口座の外にこの目的のための十分な資金がない場合、私たちの保証人は、対象企業のクレームまたはサプライヤーまたは他のエンティティのクレームによって信託口座内の収益が減少しないことを保証する責任があり、供給者または他のエンティティは、私たちに提供されたサービスまたは販売された製品を提供または契約することによって延滞されず、免除協定に署名されていない。しかし、清算人が債権者の債権を評価するために追加の時間を必要としないことを決定しない保証はありません(特にいかなる債権者の債権の有効性や範囲に不確実性がある場合)。私たちはまた、債権者や株主がケイマン諸島裁判所に請願書を提出しないことを保証することはできません。申請が成功すれば、私たちの清算がこの裁判所の監督を受ける可能性があります。このような事件は私たちの資産の一部または全部を大衆株主に割り当てることを延期するかもしれない。初期株主は、合併期間内に業務統合を完了できなければ、それが保有するInsider 株式と私募株式の清算権を放棄することに同意する。しかしながら、初期株主が初公募株または後に公開株式を取得した場合, もし私たちが合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、彼らはこのような公開株式の割り当てについて信託口座から清算する権利があるだろう。引受業者は、合併期間内に業務合併を完了することができなかった場合には、信託口座に保有する繰延引受手数料の権利を放棄することに同意しており、この場合、これらの金額は、信託口座に保有する資金に含まれ、我々の公開株の償還に使用することができる。このような割り当てが発生した場合、割り当て可能な残り資産(信託口座資産を含む)の残りの1株当たり普通株価値は、1株当たり10.00ドルのみであり、最初に信託口座に格納される可能性がある。

流動性 と資本資源

2021年3月31日現在，我々は約200万ドルの運営現金と約190万ドルの運営資本を持っている。

初公開が完了する前に、私たちの流動資金需要は、インサイダー株式の発行と引き換えに保証人が28，750ドルを支払い、保証人に発行された手形に基づいて300，000ドルを融資し、2020年8月7日にbrを返済した。初公開および私募完了後、私たちの流動資金需要は、非信託口座が保有する私募を完了して得られたお金で満たされています。また，企業合併に関する取引コストを支払うために，スポンサーは運営資金ローンを提供することができる(ただし義務はない)。2021年3月31日と2020年12月31日まで、どの運営資金ローンでも未返済額はない。

以上に基づき、経営陣は、その需要を満たすために十分な運営資金及び借入能力を有し、業務合併完了前のbr又は本出願の1年後になると信じている。その間、私たちは、これらの資金 を使用して既存の買掛金を支払い、潜在的な初期業務統合候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、およびビジネス統合の構築、交渉、および改善を行う。

管理層 は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、貸借対照表の日付 まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できない。監査されていない簡明な財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。

運営結果

私たちは設立から2021年3月31日までの活動全体が私たちの会社を作るために、私たちの初公募株の準備と、私たちの初公募株が終わって以来、業務合併候補を探しています。最初の業務統合が完了するまで、営業収入 は何も生じません。

2021年3月31日までの3ヶ月間の純損失は約108，000ドルであり、その中には約112，000ドルの一般損失 と管理費用が含まれており、信託口座における投資純収益約4，000ドルによって相殺されている。

関連する 側取引

内部者 株

2020年6月11日、保証人に3，593，750株の普通株(“内幕株”)を発行し、総購入価格は28，750ドルだった。2020年8月3日に流通株1株当たり0.13043478株の普通株の配当(合計406，250株普通株)を実施し，合計4，000，000株の流通株を発生させた。すべての株式および関連金額は株式配当を反映するためにさかのぼってきた。

初期株主は、50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月以内、および初期業務合併が完了してから30取引日以内の任意の20取引日以内に、私たちの普通株式の終値が1株当たり12.50ドルに等しい日まで、および残りの50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月後、またはいずれの場合も、初期業務合併後、吾等が清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了した場合、吾等は清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了し、結果として、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある。

関係党の融資

2020年6月11日、保証人は、初回公募株に関するコスト を本チケット(“手形”)に基づいて支払うために、最大300，000ドルの融資を提供することに同意した。手形は無利子、無担保で、当社で初公開が完了した当日に満期になります。 私たちは手形の下で30万ドルを借りて、2020年8月7日に手形を全額返済した。

また，企業合併に関する取引コストを支払うために，初期株主は時々あるいはいつでも資金を貸してくれ，金額は合理的と思われる方法で自己決定することができる(“br}”運営資金ローン“)。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形は初期業務合併が完了した時に支払い、利息を計算せず、あるいは貸手が適宜決定し、業務合併を完了した後、最大500，000ドルのこのようなローンは追加の私募株式証明書に変換することができ、株式承認証1部当たりの価格は1.00ドルである。合併期間内に業務統合が完了していなければ、運営資金ローンは 信託口座以外の残高(あれば)のみから返済されます。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。これまで、当社は運営資金ローンの下で借金をしていません。

サポート契約の管理

私たちの募集説明書が発表された日から、私たちは毎月保証人の関連会社に10，000ドルのオフィススペースといくつかの事務と秘書サービスを支払うことに同意します。業務合併や私たちの清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。 2021年3月31日までの3ヶ月以内に、私たちはこれらのサービスに30，000ドルの費用を発生させました。添付の簡明貸借対照表に示すように、2021年3月31日と2020年12月31日までの未済金は、それぞれ60，000ドルと30，000ドルである。

契約義務

登録 権利

内部者株式、私募株式、私募株式承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行可能な引受権証及び引受権証(及び私募配給株式証及び株式承認証を行使することにより、運営資金ローンを転換する際に発行可能な任意の普通株)の所有者は、登録権協定により登録権を有する。このような証券の所有者の多くは、最大2つの要求を提出する権利があり、このような証券の登録を要求している。Br}の多くのInsider株を保有する人は、これらの普通株が信託解除日 の3ヶ月前からいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。吾等に提供する運営資金ローンを支払うために発行された私募株式，私募株式証や普通株の大部分の所有者は，吾らが業務統合を完了した後のいつでもこれらの登録権を行使することができる.また，所有者は，当社が初期業務統合を完了して提出した登録声明に対して一定の“搭載”登録権利 を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。

引受契約

私たちのbrは引受業者に45日間の選択権を付与し、募集説明書の日から、初回公開発行価格で引受割引と手数料を引いて、最大2，086，956株の普通株を追加購入します。2020年8月6日、引受業者は配給超過選択権を全面的に行使した。

引受業者は、初回公募終了時に支払う1株当たり0.2ドルの引受割引、または合計約330万ドルを得る権利がある。また、引受業者は1株当たり0.35ドルの繰延引受手数料を得る権利があり、あるいは引受業者の超過配給選択権を全面的に行使してから合計約560万ドルになる。 引受契約条項に該当する場合は、業務合併が完了した場合にのみ、繰延費用は信託口座の金額から引受業者に支払われる。

購入 プロトコル

私たちの保証人は、公開市場取引(法律で許可された範囲内)または私募方式で、私たちの業務合併が終了する前、同時に、またはその後、合計2，500万ドルの購入価格で目標会社の 証券の合計2，500，000株の私たちの普通株またはその等価物を購入することで合意した。我々の初期業務統合では、このような取引の資本 は、売り手への部分対価格として使用することができ、そのような私募によって生成された任意の追加資本 は、取引後の会社の運営資金として使用されるであろう。

キー会計政策

信託口座に保有する投資

我々が信託口座に保有するポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節に記載された米国政府証券、期間185日以下、または米国政府証券に投資される通貨市場基金、または両者の組み合わせが含まれる。信託口座に保有されている投資は取引証券に分類される。取引証券は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。当該等証券の公正価値変動による損益は、添付されていない監査簡明経営報告書における信託口座保有投資の利息収入に計上される。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。

償還可能な普通株

我々 は，ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導に基づき，償還が必要となる可能性のある普通株を会計処理している。強制的に償還されなければならない普通株(あれば)は負債ツールに分類され、 は公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能普通株式(償還権を有する普通株を含む。これらの普通株の償還権brは、所有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときに私たちが全く制御できない場合に償還されるか) は一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。私たちの普通株brはいくつかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、未来に発生する不確定なイベントの影響を受けると考えられている。そのため、2021年3月31日及び2020年12月31日に償還しなければならない15，132，878株普通株及び15，143，678株普通株はそれぞれ仮権益として付属簡明貸借対照表の株主権益部分以外に示されている。

普通株1株当たり純収益

私たち はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守します。1株当たり純収益(損失) 計算方法は，普通株株主に適用した純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均数 で割る。1株当たりの配当収益を計算する際には，私募で販売されている引受権証購入合計1，500，000株の普通株の影響は考慮されていないが，在庫株br方法により，これらの株式承認証の計上は逆になるためである。

我々の監査されていない簡明な経営報告書には、1株当たり収益2級法に類似した方法で償還すべき1株当たり普通株収益(損失) が記載されている。2021年3月31日までの3ヶ月間、普通株1株当たりの基本収益と希釈後の普通株純収入 を信託口座で稼いだ約4，000ドルの投資収入を加重 発行普通株平均数で割って算出した。2021年3月31日までの3ヶ月間、方正株の基本と希釈後の普通株1株当たりの純損失の算出方法は、約108，000ドルの純損失から約4，000ドルを引いた公衆株が、収入を側正株で割った加重平均流通株数を占めるべきである。

表外手配 表内手配

2021年3月31日現在、S-Kルール第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外スケジュールは何もありません。

仕事法案

“2012年創業法案”(JumpStart Our Business Startups Act Of 2012)(以下、“JOBS法案”)には、条件を満たす上場企業のいくつかの報告要件の緩和を含む複数の条項が含まれている。私たちは“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案” によると、民間(非上場)企業の発効日に基づく新たなまたは改訂された会計声明を遵守することが許可されています。 私たちは、新しい会計基準の採用や改正された会計基準の採用を延期することを選択しているため、非新興成長型企業にこのような基準を採用することを要求する関連日に新たなまたは改正された会計基準を遵守することができない可能性があります。そのため、上場企業の発効日まで、監査されていない簡明財務諸表は、新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。

また，JOBS法案が提供する他の減少した報告要求に依存する利点を評価している。JOBS法案に規定されているいくつかの条件に適合する場合、“新興成長型企業”として、このような免除に依存することを選択すると、(I)第404条に基づいて、我々の財務報告内部統制制度に関する監査員証明報告を提供することができ、(Ii)ドッド·フランクウォールストリート改革および消費者保護法案による非新興成長型上場企業に要求される可能性のあるすべての報酬開示を提供することができる。(Iii)PCAOBが採用する可能性のある強制監査会社のローテーションに関する任意の要件、または監査および財務諸表(監査人の議論および分析)に関する補足情報を提供する監査人報告書の補足資料を遵守し、(Iv)役員報酬と業績との間の相関、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較など、役員報酬に関連するいくつかの項目 を開示する。これらの免除は、私たちが最初の公募が完了してから5年以内に適用されるか、あるいは私たちが“新興成長型会社”でなくなるまで、比較的早い時期に適用されます。

最近の会計声明

私たちのbr経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない他の会計声明(現在採用されていれば)が、私たちが監査していない簡明財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていない。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

我々 は取引法ルール12 b-2で定義された小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない.

項目4.制御とプログラム

開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督·参加の下、取引法の下でルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2021年3月31日までの財政四半期末における開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価によると、私たちの主要幹部と主要財務官は、本報告に関連する期間に、私たちの開示制御および手順 が有効であると結論した。

開示制御プログラムおよびプログラムは、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、私たちが“取引法”報告で開示すべき情報を記録、処理、まとめ、報告し、そのような情報を蓄積して、必要な開示について決定するために、私たちの経営陣に蓄積して伝達することを目的としている。

財務報告内部統制変更

2021年3月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、 本Form 10-Q四半期報告は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。

第2部-その他の情報

プロジェクト 1.法的訴訟

ない。

1 a項目.リスク要因です

我々 は取引法ルール12 b-2で定義された小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない.

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。

初公開(“初公開”)の登録声明が2020年8月3日に発効した。2020年8月6日、当社は引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使したことによる2，086，956株の公開株式を含む16，000，000株の普通株(“公開株式”)の初公開発売を完了し、発行価格は1株当たり公開株式10.00ドル、毛収入約1.6億ドルを発生させ、約560万ドルの繰延引受手数料を含む発行コスト約940万ドルを招いた

また、初公開の完成に伴い、吾らは(I)450，000株普通株(“私募株式”)の私募(“私募”)を完成させ、私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル) 及び(Ii)1，500，000株承認株式証(“私募株式承認証”)を完成させ、価格は私募株式証1部当たり1.00ドル(総購入価格150万ドル)、合計600万ドルを保証人に配給し、600万ドルの総収益を発生させた。

初公開と方向性増資(超過配給行使を含む)が完了すると、初公開と方向性増発で公開株を売却した純収益のうち1.6億ドル(1株10.00ドル)が米国にある信託口座(信託口座)に入金され、大陸株式譲渡信託会社は受託者であり、現金形式で米国政府証券に保有または投資される。“”投資会社法“第2(A)(16)節に規定する意味で、期間が185日以下であるか、または”投資会社法“に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資され、これらの基金は、(I)企業合併および(Ii)以下に説明する信託口座の割り当てが完了するまで、以下のいずれかの早い段階まで、我々が決定した直接米国政府国債にのみ投資する。

私たちは全部で約320万ドルの保証割引と手数料(初期業務合併完了時に支払うべき560万ドルの繰延引受手数料は含まれていません)と、私たちの設立および初公募株に関する他のコストと支出60万ドルを支払いました。

当社初公募で得られた金用途の説明については、本表格10-Q第I部分第2項を参照されたい。

第br項3.高級証券違約

ない。

第br項4.鉱山安全情報開示

ない。

第 項5.その他の情報

ない。

プロジェクト6.展示品。

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。

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