アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-K

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて提出された年次報告

2020年12月31日までの財政年度

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告

に対する_からの過渡期

依頼 文書番号：001-39421

Health 科学買収会社2

(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)

登録者の電話番号は、市外局番：(646)597-6980を含む

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

同法第12(G)条により登録された証券：なし。

登録者が証券 法案規則405で定義された有名な経験豊富な発行者である場合、 は再選択マークで表される。はい、違います

登録者が“取引法”13節または15(D)節に基づいて報告を提出する必要がない場合は， をフックで表す.はい、違います

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に要求されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者にそのような文書の提出を要求するより短い時間)に、S−T規則(本章232.405節)第405条に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、☐

S−K条例第405項(本章229.405節)によれば、違約者がbr}がここに含まれていないかどうかを開示し、登録者によれば、参照によって当表格10−Kの第3の部分または当表格10−Kの任意の修正を組み込む最終依頼書または情報には含まれないことが知られている

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引所法案第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは修正された財務会計基準を遵守してください。そうかどうか☐

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。はい No☐

2020年6月30日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は0ドルである。

2021年3月8日現在，登録者普通株の流通株数は20，450，000株である。

参照により組み込まれた文書

ない。

Health 科学買収会社2

2020年12月31日までの年間Form 10−K年報

前向き陳述

本“Form 10-K”年次報告には、“1933年証券法”第27 A節又は“証券法”及び“1934年証券取引法”第21 E節に該当する前向き表現が含まれている。本報告に含まれる純粋な歴史的陳述ではない は前向き陳述である。私たちの展望的な陳述には、brは限定されないが、私たちまたは私たちの経営陣の未来に対する期待、希望、信念、意図、または戦略に関する陳述が含まれている。さらに、将来のイベントまたは状況の予測、予測、または他の特徴を言及する任意の陳述は、任意の潜在的仮定を含み、前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“項目”、“ すべき”、“できる”および同様の表現は前向き陳述を識別することができるが、これらの語の欠落は陳述が前向きでないことを意味するものではない。例えば、本報告書の前向きな陳述は、私たちに関する声明を含むことができる

本報告に含まれる展望的陳述は、私たちの現在の未来の発展に対する期待と信念 とそれが私たちに与える潜在的な影響に基づいている。私たちの未来の発展に影響を及ぼすことが私たちが予想していた発展になるという保証はない。これらの前向き陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかは私たちが制御できない) または他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または暗示的な結果または表現と大きく異なることをもたらす可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で任意の前向きな陳述を更新または修正する義務を負いません。 は、適用される証券法が要求される可能性がない限り、および/または管理層が、以前に開示された予測がもはや合理的に達成されていないという結論を得ることを知っているか、または合理的な根拠を持っている。

第 部分I

第 項1.業務

一般情報

Health Sciences Acquisitions Corporation 2(“HSAC 2”)は空白小切手会社で、2020年5月25日に登録設立され、ケイマン諸島免除会社である。HSAC 2の設立の目的は、1つ以上の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、資本再編、再編または同様の業務合併であり、本年報ではこれを当社の初期業務合併と呼ぶ。我々の目標 がどの業界で運営されているかに制限や制限はないにもかかわらず，医療革新に専念する所期目標を追求することを意図している。北米やヨーロッパに登録されている会社にターゲットを絞っており，これらの会社はバイオ製薬や医療技術分野の資産を開発しており，我々の管理チームの医療投資や薬物開発における経験と一致している。

私たちのスポンサーと競争力は

HSAC 2 Holdings，LLCは我々の保証人(“保証人”)であり，RTW Investments，LPまたはRTWの付属会社であり，RTWはニューヨークに本部を置く金融会社であり，2020年12月31日まで約78億ドルの規制資産を管理している。RTW は医学博士ロデリック·Wongによって2009年に創立され、その投資専門知識、深い業界関係、善意の行動主義と長期的な記録 によって、医療業界企業家と学術調査者のリード資本提供者の名声を得た。

私たちの管理チームはRTWポートフォリオマネージャーのロデリック·Wong博士とナウィン·ヤラマンチ博士が指導していますWong博士とヤラマンチ博士は医療投資において30年以上の経験を持っている。Wong博士の特技は生物製薬分野であり，ヤラマンチ博士の重点は医療技術分野であり，設備や診断会社に限定されない。

わが社はRTWの理念と一致し，RTWが厳格で全面的な科学と財務分析で知られる能力を利用して，強力な競争優位を提供してくれたと信じている。RTWは生命科学領域全体の革新を確定することに集中し、特にそれぞれの疾病領域の現在の看護標準を覆す可能性のある科学プロジェクトを支持する。RTWのスクリーニング過程はWong博士がその16年間の投資管理専門生涯の中で を磨いた。

RTW は公共/民間分野のヘルスケア会社に投資し，それぞれのライフサイクルの複数段階で投資を支援している。RTWはこれまで，投資家に優れた財務リターンをもたらしてきただけでなく，米国食品·薬物管理局(FDA)の承認プロセスや6種類の商用薬物の商業化によりbr社を支援することに成功してきた。

RTW は全ライフサイクルの投資家であるため，必要であれば，資産ライフサイクルの任意の重要な転換点で成長資本および経験豊富なチームの支援を提供することが重要である。RTWは新しい会社の設立に参与し、主に生物技術会社と学術機構に将来性の高いプロジェクトを提供することを許可し、そしてこれらのプロジェクトを世界レベルの管理チームとペアリングする。この方面の一例はロケット製薬会社、あるいはロケットであり、現在発売されている遺伝子治療プラットフォーム会社(ナスダック世界市場に上場し、株式コード：RCKT)、Wong博士が会長を務め、ヤラマンチ博士が取締役会社を務めている。Rocketは4つの臨床段階計画と1つの臨床前段階計画のパイプラインを持ち、各計画はRTW独自の“データ優先”スクリーニング過程によって決定される。

RTWは長期的に信頼できる関係 を持ち，投資目的に用いることができる.RTW設立以来、同社はすでに3つの上場生物製薬会社を設立し、brは特殊目的買収会社(Health Sciences Acquires Corporation)を賛助し、ロンドン証券取引所の専門基金部門に閉鎖式基金を上場し、取引コードは“RTW”である。2015年以来、RTWは300社以上の民間企業と交渉し、30件以上の私募取引に投資した。2019年、RTWは9件の私的交渉の取引に投資し、そのうち5件は先頭投資家だった。2020年にはRTWが17件の私的交渉の取引に投資し、そのうち8件が先頭投資家だった。2015年以来，RTWの多くの民間投資はバイオ製薬や医療技術業界 の他の活躍や人脈の広い投資家として参加している融資ラウンドの先頭や参加者であり，信頼できる共同投資家と銀団取引を行う価値をRTWが示しており，これらの投資家の関心は長期価値最大化と一致していることを示している。

RTWのチームは36人からなり，その多くは医療や高度な科学訓練および/または法律または投資銀行の勤務経験を有しており，これらはすべて研究，アイデア生成および取引実行を深い差別化された方法で行うことができるようにしている。RTWの卓越した科学的洞察力と業界関係の補足として、RTWの業務チームのメンバーは貴重な生命科学弁護士、業界経営者、顧問と投資銀行家の経験をもたらし、彼らは積極的にbr銀行と学術機関、成熟した家族理財室と機関投資家と接触し、同時に強固な関係 を育成し、私たちの肝心な連絡先とシンジケートパートナーネットワークを拡大した。著者らは、チームの全面性に加え、業界、学術界、銀行プラットフォームと独立投資家関係の強力な関係に加えて、著者らの管理層 チームが実行可能な潜在目標企業を探し、それを資本化し、公開市場準備の能力を確保すると信じている。

私たちの管理チームは知識、経験、資本と人力資源及び持続可能な会社管理実践を備えており、独特な機会を追求し、魅力的なリスク調整後のリターンを提供すると信じている。また，医療保険会社管理チームは，その計画を同時に推進し，投資家や取締役会にそのビジョンを売り込む際にかかる負担を知っている。私たちは先に一部の負担を負担して、最終的に私たちの業務グループパートナーに価値創造に集中させるつもりです。

上記の例の場合、我々の管理チームまたはRTWの過去の表現は、HSAC 1態様の表現を含み、(I)我々が達成可能な任意のビジネス組み合わせの成功を保証することはできないか、または(Ii)私たちの初期トラフィックの組み合わせのための適切な候補を決定することができるであろう。あなたは私たちの経営陣やRTW業績の履歴に依存して、私たちの未来の業績を示してはいけません。

我々は特殊目的買収会社(SPAC)のbr経験と

RTW が健康科学買収会社(ナスダック株コード：“hsac”)を協賛して2019年5月に行った1.15億ドル初公募株。2019年10月、HSACは自己免疫疾患患者が正常な生活を獲得するために努力している臨床段階生物製薬会社免疫科学技術有限会社(以下は免疫科学技術と略称する)と業務合併を行うことを発表した。業務合併の終了 2019年12月に決定し、発表し、合併後の会社免疫会社の普通株がナスダックに上場し、株式コード：IMVT。HSACとその後の業務合併はいくつかの重要なマイルストーンを獲得した。HSACは初回公募株216日後に免疫会社との業務統合を終了した。また、初公募株から業務合併終了まで、HSAC-免疫会社SPACの普通株と引受権証株主の内部収益率は106%に達した。また，業務統合が終了した場合， 株主は償還されていない.Wong博士は国資委員会の最高経営責任者兼会長を務め、ヤラマンチ博士は国資委員会の首席財務官兼取締役会のメンバーを務め、李雅思は国資委員会の運営副総裁兼国資委員会の秘書兼財務主管を務め、ステファニー·シロタは国資委員会企業戦略と企業伝播部の副総裁を務める。

私たちの取締役会と経営陣は

ロデリック·Wong医学博士は、私たちのCEO兼取締役会長兼CEO総裁は、2020年6月以来私たちの総裁とCEOを務め、会社の設立以来取締役会のメンバーを務めてきました。Wong博士は16年以上の医療投資経験を持っている。2009年以来、RTWの管理パートナー兼首席投資官を務めており、RTWは医療に専念する投資会社であり、44億ドルの監督管理資産を管理している。RTW設立前，Wong博士は取締役の取締役社長とデビッドソンケンプ医療基金の唯一のポートフォリオマネージャーであった。Davidson Kempnerに加入する前に，Wong博士はシグマ資本組合会社やコーエン社で様々な医療投資や研究職を務めていた。Wong博士は、2019年1月から2019年12月までの間に健康科学買収会社の取締役会長と最高経営責任者を務めています。他の現職と前取締役は、ロケット製薬会社で、2015年7月にロケット会社が設立されて以来務めています。Attune製薬会社、RTWのポートフォリオ社は、2018年6月から取締役を務めています。彼は2019年から取締役を務め、2020年9月からニコン治療会社で取締役を務めている。Wong博士は2010年にPenwest製薬会社の取締役会のメンバーを務めた。彼はペンシルバニア大学医学部の医学博士号とハーバードビジネススクールのMBAを同時に取得しました, デューク大学を卒業し、経済学学士号を取得。Wong博士は生物製薬業界の医療や科学資産を評価する上で豊富な経験を持ち、取締役会の指導職を務めている間に株主価値 の抽出と伝達に豊富な知識があるため、私たちの取締役会に入る資格があると信じている。

ナヴィン·ヤラマンチ医学博士、私たちの執行副総裁兼首席財務官は、2020年6月以来、執行副総裁と首席財務官、私たちの取締役会のメンバーを務めてきました。ヤラマンチ博士は15年以上の医療投資と研究経験を持っている。ヤラマンチ博士は2015年以降、RTWのパートナーやポートフォリオマネージャーを務めてきた。RTWに加入する前、ヤラマンチ博士はカラモス·アリスタ共同会社(Calamos Arista Partners)の副総裁兼共同ポートフォリオマネージャーで、同社はカラモス投資会社の子会社で、2011年9月から2015年までこのポストを担当した。カラモス·アリスタ共同会社に入社する前に，ヤラマンチ博士はミレニアム管理会社とデビッド·ケプナー資本管理会社で様々な医療投資職を務め，Wong博士と仕事をしていた。ヤラマンチ博士はマサチューセッツ工科大学を卒業し、生物学学士号を取得し、スタンフォード大学医学院医学博士号を取得した。彼はカリフォルニア大学ロサンゼルス校医学センターで外科実習を終えた。ヤラマンチ博士は2019年1月から2019年12月までの間に国資委副総裁兼首席財務官を務めた。その他の歴代役員はHSAC(ヤラマンチ博士が2019年1月から2019年12月まで取締役を務めた)、Rocket PharmPharmticals，Inc.(2015年7月にRocketが設立されて以来HSACで取締役を務めている)、アンカラ心臓会社と木蘭医療技術会社(RTWのポートフォリオ会社)、ヤラマンチ博士が取締役会観察員を務めている。私たちは、ヤラマンチ博士が私たちの取締役会に入る資格があると信じています。彼は医療業界で長年の経験を持っていて、臨床医や投資家として、医療技術とバイオテクノロジー資産に対して独特の見解を持っています。また、彼はHSACとRocket株主に強力なサービスを提供しています。

李雅思、JD、私たちの運営副総裁は、2020年6月以来、私たちの運営副総裁と秘書兼財務主管を務めています。Ms.Leeは2017年10月からRTWの上級法律顧問を務め、2019年2月から2021年2月まで首席コンプライアンス官brを務め、生命科学会社に企業や取引事務相談を10年以上提供してきた経験がある。RTWに入社する前、彼女は最近2015−2017年の間にROPES&Gray LLP生命科学業務の上級アシスタントを務めた。これまで、2010年から2015年までの間にSullivan&Cromwell LLPで知的財産権取引や技術業務に従事し、Cravath，Swine&Moore LLPのM&A業務で法的キャリアを開始した。2019年1月から2019年12月まで、Ms.Leeは国資委運営副主任総裁を務めた。Ms.Leeはコロンビア大学法学部で法学学位を取得し、“コロンビア法律評論”の上級編集者とハラン·フェスク·ストーン学者を務めた。スタンフォード大学コンピュータ科学修士号(バイオインフォマティクス)を取得し、スタンフォード大学医学部で2年間の臨床前課程を修了し、MD候補で、コロンビア大学哲学学士号Phi Beta KappaとSummaを優秀な成績で卒業した。法学部に入る前、Ms.Leeは南フロリダ大学のH.Lee Moffitt癌センターと研究所で計算生物学者を務め、遺伝学百科事典で“癌診断と予後における遺伝子署名の希望”を共著した。ゲノム学, プロテオミクスとバイオインフォマティクスおよび“外科：基礎科学と臨床エビデンス”に収録されている“癌ゲノム学とプロテオミクスの基礎”。彼女はまたAmazon.comでソフトウェア開発エンジニア実習生を務めていた。私たちはMs.Leeが私たちの幹部チームの補完者だと信じています。彼女の科学と法律に関する知識 は生命科学分野の会社と金融取引と関係があるからです。

ステファニー·A·シロタは、私たちの企業戦略と企業伝播部副総裁で、2020年6月以来、私たちの企業戦略と企業伝播部副総裁を務めています。シロタさんは2012年からRTWの首席商務官を務め、2014年からパートナーを務めてきた。シロタさんはRTW業務発展の戦略と監督、有限パートナー、銀行、学術機関を含む取引相手との戦略的パートナーシップを担当している。彼女はまた、会社の管理政策を策定し、影響力と持続可能性を強調した。シロタさんは金融サービス分野で10年以上の取引経験を持っている。RTWに加入する前、2006年から2010年まで、彼女はValhara Capital Advisorsで取締役 を務め、マクロと大口商品投資マネージャーであった。2000年から2003年まで、Sirotaさんはリーマン兄弟のニューヨークとロンドン事務所で働いていて、そこで彼女は各種のM&A、IPOと資本市場融資取引にコンサルティングを提供して、重点的に会社のグローバル企業の顧客に国境を越えた取引を提供することです。彼女のキャリアはリーマン·ブラザーズ固定収益取引部門から始まり、1997年から1999年まで市政発行者のために派生商品を設計した。 シロタさんは2019年1月から2019年12月まで国資委企業戦略部副総裁を務めた。その他 現取締役にはRTW Venture Fund Limited(ロンドン証券取引所株式コード：“RTW”)が含まれており、Sirotaさんは2019年10月から同社の取締役を務めている。シロタさんはコロンビア大学を優秀な成績で卒業し、コロンビアニュース大学院の修士号も取得した。彼女はフォーチュン誌とABCNews.comに寄稿したことがある。Sirotaさんは芸術や科学の支持者です, 子供たちのイニシアチブです彼女はニューヨークフィルハーモニー管弦楽団理事会の共同議長です。彼女はRTW慈善財団の社長でもあります私たちは彼女の広範な投資家関係、戦略的パートナー関係、企業発展の背景、そして私たちの以前の取引でHSACチームとの経験に基づいて、Sirotaさんは私たちの幹部チームの補完者だと信じている。

ペドロ グランディロは2020年8月以来私たちの役員を務めています。Granadilloさんは、バイオ製薬業界の経験を50年近く有しており、人的資源、製造、品質管理、コーポレート·ガバナンスについて専門的な知識を有しています。Granadilloさんは、1970年から2004年まで、グローバル製造および人的資源省の上級副社長や実行委員会のメンバーを含む複数のリーダーシップを務めてきました。Granadilloさんは現在、Rocket PharmPharmticals，Inc.の取締役会メンバーであり、2018年1月から務めています。Granadilloさんは、2004年から2019年までの間に血球系企業、Dendreon社、ナイル川治療会社、Noven製薬会社の取締役会メンバー、およびNPS製薬会社の取締役会メンバーを務めており、NPS製薬会社は2015年にShireに52億ドルで販売しています。グラナディロさんはまた、非オピオイド止痛の民間会社Neumentum PharmPharmticalsの共同創業者と取締役会のメンバーです。Granadilloさんは、パデュー大学を卒業し、工業工学の学士号を取得しました。我々は、Granadilloさんは、製薬業界についての彼の深い理解と医療会社の取締役会での経験を含む、当社の取締役会での経験を含むと信じています。我々は、特に人的資源やコーポレート·ガバナンスにおけるグラナディロさんの専門知識が、彼が価値を増す重要な分野であると信じています。

カス·ボスは2020年8月以来私たちの役員を務めてきた。ボースさんは、2016年1月からロケット製薬会社の取締役を務めており、2020年4月までAvidity Biosciencesに勤務し、2020年4月からアキレスの治療会社で勤務している。これに先立ち、ボースさんは、2015年8月から2020年2月までの間、キニクソン製薬株式会社の企業担当執行副社長を務めている。Kiniksaに加入する前に、Boessさんは2004年から2005年までAlexion製薬会社の首席財務官を務め、2011年からSynageva BioPharma Corp.のチーフ財務官兼チーフ財務官を務め、2015年にAlexion製薬会社に買収された。これまで、BoessさんはInsulet Corporationで複数のポストを務め、2006年から2009年までの間にチーフ財務官を務め、2009年から2011年まで国際運営副社長を務めたbr}を含む役割を日々増加してきた。これに先立ち、Boessさんは、2005年から2006年までSerono Inc.において財務執行副社長を務めた。また、Serono在任中は、ジュネーブに本部を置くグローバル財務管理チームのメンバーであった。Boessさんはまた、北米のノビ信社とフランス、スイスのノボノルド社、および中国の財務担当者の複数の職務を担当しています。彼はノとノドの在任中、ノボノルドのグローバル財務委員会に勤めていた。Boessさんは、デンマークのオーデンセ大学で経済学と金融学の学士号、修士号、会計学および金融専攻を取得した。我々は、ボスさんのコーポレート·ガバナンス、ビジネス、および取締役会経験が価値を増すと信じています。

スチュアート·ペルツ博士は2020年8月から私たちの取締役を務めています。ペルツ博士は1998年にPTC治療会社を設立し、会社設立以来最高経営責任者や取締役会のメンバーを務めてきた。PTC創設前，Peltz博士はロゲス大学ロバート·ウッド·ジョンソン医学院分子遺伝学と微生物学系の教授であった。ペルツ博士は現在バイオテクノロジー産業組織(BIO)の取締役メンバーであり、BIO新興会社部門管理委員会のメンバーでもある。ペルツ博士はウィスコンシン大学マッカーデル癌研究室の博士号を取得した。私たちはペルツのバイオテクノロジー幹部としての専門知識が価値を増加させると信じている。

マイケル·ブロフィーは2020年8月から取締役を務めている。Brophyさんは2017年2月以来、Nateraの最高財務責任者を務めている。これまでに、ブロフィー·さんは2016年9月からナトラの財務·投資関係部の上級副社長を務めており、それ以前には2015年9月から副総裁を務め、企業の発展と投資家の関係を担当していた。ブロフィー·さんはナトラ社に加入する前にモルガン·スタンレーやドイツ銀行の投資銀行部に勤めていたが、そこで生命科学ツールや診断分野の企業顧客に専念することになった。Brophyさんは、カリフォルニア大学ロサンゼルス校でMBA、米空軍大学で経済学士号を取得している。我々は、バイオ製薬産業および投資銀行の分野でさんのプロの知識が価値を増加すると信じています。

業界 機会

革新ブームそれは.私たちはある時代に生きていて、私たちは革新が驚くべき速度で加速し、価値を創造する機会が比類がないことを目撃した。世界的にバイオテクノロジー市場は急速に増加している。Global Market Insightsのデータによると、2019年から2025年にかけて、世界のバイオテクノロジー市場は9.9%の複合年成長率やCAGRで増加すると予想されています。DNAやRNA科学に由来する技術のような検証された技術が見られ、広範囲の疾患を越えた解決策を効率的に提供し、効率的な開発エンジンを持つ会社を作ることができます。我々は，独自でこれまで認められていなかった成長機会を持つ会社を作ることで，株主に優れたリスク調整後の見返りを提供する機会があり，これらの会社は資本化，積極的で能動的な熟練管理および支持性と持続可能なガバナンス実践 から利益を得ると信じている。

遺伝療法が台頭しています安価な遺伝子情報は発現過程を革命的に変化させ， はこれまでにない速度で検証された薬物標的を発生させている。最初のヒトゲノム配列は2001年に完成し、1ゲノムあたりのコストは9500万ドルを超え、米国政府の総コストは30億ドルを超えた。国立ヒトゲノム研究所のデータによると、2019年にヒトゲノムをシークエンシングするコストは約1，000ドルに低下した。このようなコストの減少は大きな生産性に動力を提供する。米国特許商標局のデータによると、2010年以降、特許数は上昇しており、これは会社が開発しているより多くの新薬に転化している。技術応用brも疾病を解決できるプラットフォームを作成し、帯域幅を増加させ、会社が前の世代の薬物開発と比べ、より高い科学的正確性とより清潔な安全概況でより多くの疾病を対象とすることができるようにしている。

FDAは，細胞と遺伝子治療製品の研究新薬(“IND”)の応用が急増していると報告している。2020年1月現在、このような申請は900件以上がFDAに提出されており、同機関は毎年200件以上のIND追加申請を受ける予定だ。FDAは2025年までに毎年10~20種類の細胞や遺伝子治療製品を承認すると予測している。この傾向は継続するだけでなく，今後10年で遺伝子標的療法が新療法の中でかなりの割合を占めることが予想される。FDAと他の国の規制機関はさらなる支援を提供している。米国は医療革新の面でリードしているが，ヨーロッパ，日本，最近の中国などの監督機関は審査計画を加速しており，需要を満たしていない疾患の治療案をより早く承認している。

遺伝子検証の標的は，小分子や抗体のような既存の従来の方法で解決できる場合があるが，特定の組織では，DNAやRNAによる薬物開発の速度や簡便性を超えることは困難である。遺伝子療法brは一度に治癒する可能性もあり，頻繁に注射しないためのRNA薬を提供する可能性もある。遺伝子治療会社の市場は増加している。Capital IQのデータによると、2013年初め、5社の上場遺伝子治療会社の総時価は約11億ドルだったが、2019年末までに、31社の上場遺伝子治療会社の総時価は約520億ドル(うちAstellasがAudentesを買収した30億ドル、BiogenがNightstar Treeuticsを買収した8.77億ドル、羅氏がSpark Treeuticsを買収した49億ドル、ノバがAveXisを買収した86億ドル)だった。Capital IQのデータによると，同じ6年間で上場したRNA医薬会社の数は8社の総時価約38億ドルから23社の総時価約650億ドルに増加した。

市場価値認知度と新冠肺炎の影響力が遅れている。強力な科学発展は過去数年間ずっと加速しており、私たちは今後10年あるいはそれ以上の時間内に持続する可能性があると信じているが、市場 はこれらの発展を認識し、奨励する速度は少し遅い。2008年の金融危機以来、他の株式市場は多かれ少なかれ着実に上昇しているにもかかわらず、上場医療保健会社はよく自分が圧力 を受けていることを発見し、原因は薬品定価討論によるマイナス説である。

2019年と2020年の米国民主党大統領候補者の予備選期間中，医療保険議論の重点は単一支払者制度に対する米国人の興味を再テストすることであったが，この概念を民主政綱の柱に発展させることはできなかった。現在の公共と個人保険制度に巨大な変化が発生した脅威はすでに散逸しており、新冠肺炎疫病が話題を薬品定価から公共衛生問題に転換するかどうかはまだ観察が必要である。

将来を展望すると、医療保健業界は他の業界に対して有利な地位にあると考えられ、人々の新冠肺炎関連療法とワクチンに対する関心は投資家の治療領域、予防性ワクチンと医療保健IT(テストと追跡)に対する興味を再点火し、革新会社が個人と公共融資を通じて資本を誘致できるようにしたからである。

IPO 動態が有利それは.Capital IQのデータによると、2018年と2019年、バイオテクノロジーと製薬会社は米国取引所の初公募株(IPO)で130億ドルを超える資金を調達し、2016年と2017年の収益合計の2倍以上となり、市場が価値創造への投資に需要があることを示している。しかし、現在のIPO活動レベルは高いにもかかわらず、生物科学技術会社が初公募株(IPO)で調達した資金は非公開市場募集資金の一部にすぎない。Capital IQのデータによると、2020年6月までに、世界には約12，200社のバイオテクノロジー会社があり、その中で1，389社しか公開されていない。2016年から2019年にかけてバイオテクノロジー業界がIPOで調達した約190億ドルと比較して，同期の私募募集資金は400億ドルを超えた。したがって、特定の段階で、相当な数の民間企業が上場を求めているか、または上場を求めるだろう。SPACは上場を希望する民間生物技術会社に追加の選択 を提供して、いくつかの優勢があり、例えば、上場時の市場感情は良好であるにもかかわらず、安全な貸借対照表、強力な株主基礎と効率的な流れがあると考えられる。

買収戦略

我々のbr買収戦略は，我々の目標業界において未開発の機会を発見し，公衆に用意された企業 に公共分野への参入，資本市場への参入，その優先順位を推進する施設を提供することである.私たちの管理チームと取締役は、投資と会社建設を通じて資産を評価する上での経験が、最高の品質の目標を見つけることができると信じています。私たちの選抜過程は私たちの管理チームと業界リーダー、有力なリスク資本家、私募株式とヘッジファンドマネージャー、尊敬される同業者及び私たちの投資ネットワークの関係 銀行の幹部、弁護士と会計士を利用します。この信頼できるパートナーネットワークとともに，目標業務を利用して的確な戦略計画を策定し，魅力的な成長と業績目標を実現する予定である。

我々brは，より広範な医療複合体の中で最も革新的なサブ業界の会社に専念し，これらの分野では，製薬，バイオテクノロジー，医療技術の新興技術が薬品開発の爆発的な増加をもたらしている。

投資基準

我々 は，十分な研究や十分に評価されていない資産を持つ会社に注目したいと考えており，資本が十分にあれば，これらの資産は著しく増加することが期待される.

我々の戦略と一致して，潜在的な目標業務を評価するための以下の基準を決定した.以下の基準を満たしていないターゲット企業と初期業務統合を行うことを決定する可能性がありますが、私たちのbrは私たちが信じている会社を買収することを意図しています

私たち は私たちの経験を活用した条項と方式で目標を買収することを求めるつもりです。私たちは、ある会社が規制部門の承認を得て、その製品の商業化の潜在力を評価することに成功する予定だ。また、(I)リスク調整されたピーク販売潜在力、(Ii)パイプライン製品および科学プラットフォームの成長潜在力、(Iii)後続買収の機会、 および(Iv)の他の計画によって価値を創出する将来性を含む他の選択による成長加速能力に基づいて財務リターンを評価する予定である。例えば、目標業務収益の増加または資本構造の改善による潜在的な利点は、任意の決定された下りリスクとトレードオフされるであろう。

競争優位

我々 は我々の競争優位性を以下のように考える

上場企業身分

私たちの構造は、私たちをターゲット企業の魅力的なビジネスグループパートナーにすると信じています。既存の上場企業として、合併または他の業務統合によってターゲット企業に従来の初公募株式(IPO)の代替案を提供します。この場合、ターゲット企業の所有者は、ターゲット企業における株式、株式、または他の株式を私たちの株または私たちの株と現金の組み合わせに交換し、売り手の特定のニーズに応じて価格をカスタマイズすることができます。典型的な初公募株と比較して、ターゲット企業はこの方法がより確定的で、よりコスト効果のある上場方法であることを発見する可能性があると信じている。典型的な初公募株では，マーケティング，ロードショー，公開報告作業に余分な 費用が発生し，これらの費用は我々の業務との合併 には現れない可能性が高い.また，業務統合が完了すると，目標業務は有効に上場するが，初公募株はつねに引受業者が発行を完了する能力 と発行を阻止する可能性のある一般市場条件に依存する.上場すると、目標企業は個人持株会社としてよりも資本を得る機会があり、株主の利益に一致した管理激励の追加手段を提供すると信じている。潜在的な新規顧客やサプライヤーにおける会社のイメージを向上させ、才能のある従業員の誘致を支援することで、さらなるメリットを提供することができる。

私たちは上場企業としてのアイデンティティが魅力的なビジネスパートナーになると信じていますが、いくつかの潜在的なターゲット企業は、私たちが空白小切手会社としてのアイデンティティに固有の制限があると考えているかもしれません。例えば、私たちは、株主に提案された初期業務合併の承認を求め、上場株式保有者に機会を提供し、その株式を信託口座から現金に変換し、これを抑止として、brのより成熟した実体やプライベート企業と業務統合を行うことを望んでいるかもしれません。

取引柔軟性

我々は、対象企業の所有者に上場企業の株式を提供し、そのような株式を売却する公開手段を提供し、現金交換株式を提供し、その業務の潜在的な成長と拡張に資本を提供するか、または債務比率を低下させることによってその貸借対照表を強化するなど、対象企業に様々な選択を提供する。私たちは、私たちの現金、債務または株式証券、または上記の証券の組み合わせを使用して、私たちの初期業務の組み合わせを完全にすることができるので、最も有効な組み合わせを柔軟に使用することができ、目標業務の需要と希望に応じて支払いの対価格をカスタマイズすることができます。しかし、具体的な業務統合を考慮していないため、第三者融資を得るための何の手順もとられていないため、融資を受けることができない可能性があります。

競争的 弱点

我々の競争劣勢は以下のように考えられる

限られた財源

ベンチャー企業、レバレッジ買収会社、競合買収の運営企業に比べて、私たちの財務備蓄は相対的に限られている。また、大衆株主が持っている株や私たちが行っている任意の買収要約を転換する義務があるため、財務資源が減少する可能性があります。

技術と人的資源が限られている

空白小切手会社として、私たちの技術と人的資源は限られている。多くのベンチャーファンド、レバレッジ買収会社、運営中の企業は私たちよりも多くの技術と人的資源を持っているため、私たちは彼らと目標業務を競争する際に不利になる可能性がある。

株主承認やカプセル買収に関する遅延

私たち は株主に私たちの初期業務統合の承認を求める必要があるかもしれない。初期業務合併に対する株主の承認を得る必要がなければ、株主が買収要約に基づいてその株式を売却することを許可します。株主の承認と買収要約を求めることは、初期業務合併の完了を遅らせることになります。 私たちと買収機会を競争する他社は、同様の要求に制限されないか、あるいは私たちよりも早くこのような要求を満たすことができるかもしれません。したがって、私たちはこのような機会を争う時に不利になるかもしれない。

私たちの最初のビジネスグループに影響を与えます

一般情報

私たちは今のところありません。私たちは業務統合が完了するまで、実質的なビジネス業務にも従事しません。 私たちは私たちの初公募株、私たちの株、債務、またはこれらの収益の組み合わせから得られた現金を利用して、私たちの初期業務統合を実現するつもりです。私たちの最初の業務合併は、大量の追加資本を必要としない会社の買収や合併に関連する可能性がありますが、その株式のための公開取引市場を構築したいと思っています。あるいは、財務状況が不安定であったり、早期発展や成長段階にある会社との業務統合を求めることができるかもしれません。複数の目標業務を同時に実現する業務統合を求めることが可能であるが，我々の資源が限られているため， は単一の業務統合のみを実現する能力がある可能性がある.

ターゲットビジネスソース

予備的な業務統合候補案はまだ決定されていませんが、我々の経営陣の業務知識や過去の経験から、多くの業務統合候補案があると信じています。目標企業候補者は、投資銀行家、リスク投資基金、私募株式基金、レバレッジ買収基金、経営陣買収基金、金融界の他のメンバーを含む様々な独立源から私たちの注意を引くことを予想している。ターゲット企業は，我々が電話やメールで募集することで非関連元 に注意される可能性がある.これらの情報源 は，我々が能動的に興味を持つ可能性があると考えられるターゲット業務を紹介することも可能である.私たちの上級管理者およびbr取締役およびその付属会社はまた、彼らが行う可能性のある公式または非公式な問い合わせまたは議論、ならびに貿易展または会議に参加することによって、彼らのビジネス連絡先brによってターゲットビジネス候補を知ることができるかもしれない。将来的には、事業買収や合併に特化した専門会社または他の個人を招聘する可能性があり、この場合、取引条項に基づく公平な交渉で決定される発信者費用、相談費、または他の補償を支払うことができる。毎月10，000ドルの行政サービス料を除いて、いずれの場合も、私たちの初期株主または私たちの管理チームのどのメンバーも、発起人費用、相談費、または他の補償、または目標を達成するために提供されるいかなるサービスも得られません, 我々の初期業務 の組合せを完了する(取引タイプにかかわらず)。私たちは現在、私たちの任意の初期株主や取締役が有名人に関連した目標業務と業務統合を行うことを意図していません。しかしながら、我々はこのような取引を制限せず、(1)このような取引は、(1)利害関係のない大多数の独立取締役(当時あれば)の承認を得ることができ、(2)財務的観点からは、業務統合は我々の非関連株主に対して公平であるとの意見を得ることができる。

ターゲットビジネスの選択と初期ビジネスの組合せの構築

我々の最初の業務統合の最終合意を実行する際には、我々の管理チームの受託責任および1つまたは複数の目標業務の公平な市価合計が信託口座価値の少なくとも80%に制限され(繰延引受業者の費用および信託口座から稼いだ収入を含まない)、我々の管理層は、予想される目標業務を決定して選択する上で、ほとんど制限されない柔軟性を有するであろう。したがって、目標業務の公平な市場価値は、私たちの株式と業務合併に関連する任意の変換の前に計算されるので、 80%テストを満たすために少なくとも1.28億ドルとなる。ターゲット企業の公平な時価は80%の基準を満たさなければならないが、ターゲット企業所有者に支払われる対価格は、現金組み合わせ(信託口座からの現金であっても、債務または株式融資からの現金であっても、業務組合と同時に達成された取引であってもよい)、または私たちの株式証券であってもよい。対価格の適切な性質と金額はターゲット企業との交渉によって決定されるが，主に我々の株式を取引対価格 として用いることを試みる.私たちが個人的に資金を調達したり、ローンで資金を調達する能力に制限はありません。これらの資金は私たちの最初の業務合併と関係があります。私たちは、潜在的な目標 トラフィックのための任意の特定の属性または基準(財務または他)を確立していません。

財務が不安定な会社や早期開発または成長段階にあるエンティティ(既定の販売または収益記録のないエンティティを含む)との初期業務統合の程度については、財務不安定で早期または潜在成長型企業の業務や運営に固有の多くのリスクの影響を受ける可能性がある。我々の経営陣は、特定の目標業務の固有のリスクを評価するために努力しているにもかかわらず、すべての重大なリスク要因を正確に決定または評価することができない可能性がある。潜在的な目標業務を評価する際に、我々の管理職は、以下の1つまたは複数を含む様々な要因を考慮する可能性がある

これらの 基準は網羅的ではない.我々の経営陣は、潜在的な目標業務を評価する際に、上記のいずれの基準も考慮しない可能性がある。いずれの業務統合を完了した後も、我々の上級管理者や取締役の留任は、潜在的な目標業務を評価する際の重要な考慮要因とはならないであろう。

特定の業務統合の利点に関する任意の評価は、上記の要因と、我々の経営陣が我々の業務目標に一致すると考えている業務統合に係る他の考慮要因とに関連する程度に基づく。潜在的な目標業務を評価する際には、既存の管理層との会議や施設の検査、私たちに提供される財務その他の情報の審査を含む広範な職務調査審査を行う。このような第三者を招聘するつもりはありませんが、このような職務調査審査は、私たちの管理職または私たちが招聘する可能性のある独立した第三者によって行われます。

目標トラフィックの選択と評価、および初期トラフィックの組み合わせの構築および完了に要する時間およびコストは、まだ を決定する必要がある。最終的に業務統合が完了していない予期される目標業務 の識別および評価に関連するいかなるコストも損失を被り、他の方法で業務統合を完了するための利用可能な資金量 を減少させる。

目標企業の時価を公平にする

ナスダック上場規則によると、私たちの初期業務合併は1つ以上の目標企業と発生しなければならず、その公正な時価合計は信託口座の資金価値の少なくとも80%に等しい(繰延引受業者が信託口座で稼いだ収入に対して支払うべきbr手数料と税金を含まない)、80%テストと呼び、初期業務合併の最終合意 に署名する際に80%テストと呼ばれるが、1つ以上の公正市場価値が信託口座残高の80%を著しく超える目標企業と業務統合を構築することができる。したがって、目標業務の公平な市場価値は、業務合併に関連する任意の我々の株式転換前に計算されるので、 は80%のテストを満たすために少なくとも1.28億ドルとなる。目標企業の公平な時価は80%の基準を満たさなければならないが、対象企業所有者に支払う対価格は、現金組合せ(信託口座からの現金 であっても、業務合併と同時に完了した債務または株式融資取引からの現金) または我々の株式証券であってもよい。具体的な対価格性質と金額は、主に私たちの株を取引対価格として使用することを試みていますが、ターゲット企業との交渉によって決定されます。もし私たちがこれ以上ナスダックにリストしなければ、私たちは80%のテストを満たす必要がないだろう。

我々 は現在、目標業務の100%持分または資産 を買収するための業務統合を構築する予定である。しかしながら、目標業務と直接合併する業務統合を構築することができ、または、目標管理チームまたは株主のいくつかの目標またはその他の理由を満たすために、目標業務の100%未満の権益または資産を買収する場合には、このような業務統合を完了することができるが、取引後に対象会社の50%以上の未償還および議決権証券または他の方法で対象会社の持株権を所有する場合にのみ、このような業務統合を完了することができる。 は、投資会社法に基づいて投資会社として登録する必要はない。取引後に対象会社の50%以上の投票権を有する証券を有していても、業務合併前の株主は、業務合併前の株主が取引後の会社の少数の株式を共同で所有する可能性があり、これは、業務合併取引において目標と我々に割り当てられた推定値 に依存する。例えば、対象企業のすべての発行済み株式、株式、または他の株式と交換するために、大量の新株を発行する取引を行うことができる。この場合、私たちは目標の100% 持株権を獲得するだろう。しかし，大量の新株が発行されているため，我々の初期業務統合直前の我々の株主 が我々の初期業務統合後に保有する可能性のある流通株は我々の大部分に満たない.1つ以上の対象企業の持分または資産が100%未満である場合には、取引後に会社が所有または買収する, そのような業務の1つまたは複数を所有または買収する部分は、80%テストで評価される部分である。このような買収を完了するために、このような業務の売り手に大量の債務または持分証券を発行し、および/または私募債券または株式証券によるより多くの資金を調達することを求めることができる。具体的な業務合併を考慮していないため、このような資金調達計画は何も達成されておらず、現在のところそうするつもりはありません。目標の公平な市場価値は、金融界で一般的に受け入れられている1つまたは複数の基準(例えば、実際および潜在的な売上高、収益、キャッシュフローおよび/または帳簿価値)に基づいて、我々の取締役会によって決定される。私たちの取締役会が目標業務が十分な公平な市場価値を持っていることを独立して決定できない場合、私たちは通常、このような基準を満たすために、買収を求める目標業務タイプについて評価意見を提供する独立した独立投資銀行会社または他の独立エンティティから意見を得る。我々の取締役会が目標業務が80%のハードルを満たしていると独立して決定すれば、公正な市場価値に関する独立したエンティティの意見を求める独立した投資銀行会社や他の通常、買収を求める目標業務タイプに評価意見を提供する独立エンティティの意見を求める必要はない。しかし、私たちの任意の管理者、取締役、または他の初期株主と関連するエンティティの初期業務統合を達成することを求める場合、独立投資銀行から意見を得る必要があり、すなわち財務的な観点から、この業務合併は私たちの非関連株主にとって公平である, 目標業務が80%の公正時価基準に達しているかどうかについて、br銀行に意見を述べてもらうことができる。しかし、私たちはそうする必要はなく、株主の同意なしにそうしないことを決定することができる。

業務多様性に欠ける

我々 は1つの業務統合のみを完了する予定であるが，このプロセスは複数の業務統合 を同時に行う必要がある可能性がある.したがって、少なくとも最初に、私たちの成功の見通しは、単一のビジネス運営の未来の表現に完全に依存する可能性がある。複数のサービスを達成するリソースが可能な他のエンティティとは異なり、複数の業界または単一の業界の複数の分野で運営されるエンティティの組み合わせは、私たちのトラフィックを多様化させるリソースがないか、または可能なリスク分散または損失相殺から利益を得ることができる可能性が高い。私たちの最初のビジネスの組み合わせを1つの実体しかないようにすることで、私たちは多様性が足りないかもしれません

もし私たちがいくつかの企業との初期業務統合を同時に完了することを決定し、これらの業務は異なる売り手が を持つことを決定した場合、私たちはこのような各売り手の同意が必要であり、私たちがその業務を購入する条件は、他の組合せの を同時に完成させることであり、これは、業務統合を達成することを困難にし、業務統合を完了する能力を遅らせることができるかもしれない。 業務が複数の企業と合併すれば、追加のリスクに直面する可能性がある。可能な複数回の交渉および職務調査に関連する追加的な負担およびコスト、およびその後、対象企業の運営およびサービスまたは製品を単一の運営ビジネスに吸収することに関連する追加のリスクが含まれる。

評価対象企業管理チームの能力は限られている

我々の初期業務グループの実現可能性を評価する際には，潜在的な目標業務の管理チームを注意深くチェックする予定であるが，目標業務管理チームの評価は正しくないことが証明されている可能性がある.また、将来の管理チームは上場企業を管理するために必要な技能、資格、あるいは能力を備えていない可能性がある。また，我々の最初の業務統合後，我々の上級管理者や取締役(あれば)の目標業務における将来の役割はまだ決定される必要がある.私たちの最初の業務統合後、私たちの一部のキーパーソンは高度管理やコンサルタント職を続けているかもしれませんが、私たちの最初の業務統合後、彼らが彼らの全精力を私たちの事務に投入することはあまりできません。また，我々の初期業務統合が完了した後にのみ，業務合併に関する雇用や相談合意について交渉できることを前提に会社に残ることができる.このような交渉は、業務合併の交渉と同時に行われ、彼らが業務合併完了後に会社に提供されるサービスを補償するために、現金支払いおよび/または私たちの普通株の形態で補償を受けることができることを規定することができる。私たちのキーパーソンの個人と経済的利益は、目標業務を決定し、選択する動機に影響を与える可能性がありますが、初期業務統合を完了した後に会社に残る能力は、潜在的な業務統合を継続するかどうかを決定する決定的な要素にはなりません。また…, 私たちの上級管理者や役員は特定のターゲット企業の運営に対して豊富な経験や知識がないかもしれません。

我々の最初の業務統合後、対象業務の現経営陣を補完するために、より多くのマネージャーの募集を求めることができる。私たちは、他のマネージャーを募集する能力がないかもしれません。または、私たちが募集している任意の追加マネージャーは、既存の管理職を向上させるために必要なスキル、知識、または経験を有するであろう。

株主が企業合併を承認する

任意の提案された業務統合については、(1)そのために開催された株主総会で、提案された業務統合に賛成するか反対するかにかかわらず、公開された株式をその公開株式に変換することを株主に承認することを求めることができる比例する信託口座に入金された総金額のシェア(納付すべき税金を差し引く)、または(2)我々の公衆株主に機会を提供し、買収要約で彼らの公開株式を私たちに売却し(株主投票を必要としないように)、金額は彼らのものに等しい比例する当時信託口座に入金された総金額のシェア(課税税金を差し引く)， はいずれの場合も，本稿で述べた制限によって制限されていた.上述したように、私たちの初期株主は同意しました。私たちとの書面合意によると、brは彼らが持っている公衆株式を彼らのものに変換しません比例する当時信託口座に入金された総金額の を共有する.もし我々が要約買収を行うことを決定した場合，そのカプセルの構成は，一部ではなく，各株主が公開発行された任意の株式または全株式を入札できるようにする比例する彼/彼女/その株式のbr部分。提案された業務合併やbrの承認を求めるかどうかは、株主が要約買収で株式を売却することを許可するかどうか、例えば、取引のタイミング、取引条項が株主承認を求めるかどうか、あるいは外国のプライベート発行者とみなされているかどうかなど、様々な要因に基づいて決定します(米国証券取引委員会規則に基づいて株主承認を求めるのではなく、要約買収を要求することになります)。もし私たちがそうすることを選択し、法律がそうすることを許可すれば、私たちは株主投票を柔軟に避け、取引法規則13 E-4と規則14 Eに従って彼らの株式を売却することを許可することができ、この2つの規則 は発行者の要約を規範化している。この場合、米国証券取引委員会委託書規則で要求されている初期業務合併に関する基本的な財務その他の情報が含まれている入札要約文書を米国証券取引委員会に提出する。 は、このような完了後に、少なくとも5，000，001ドルの有形資産純資産値を有して初めて、初期業務合併 を完了し、株主承認を求める場合にのみ、ケイマン諸島法律の一般決議により、会社の株主総会に出席し、その株主総会で投票する必要がある大多数の株主が賛成票を投じて初めて、業務合併 を承認することができる。

私たちは、証券法で公布された419条の規則によって制限されないことを確実にするために、5，000，001ドルの有形資産純資産の閾値を選択した。しかしながら、目標業務との初期業務統合の完了を求めた場合、その目標業務は、任意のタイプの運営資本成約条件を適用したり、初期業務統合を完了する際に信託口座から最低金額の資金 を取得することを要求したりする場合、私たちの有形資産純資産限度値は、このような 初期業務統合を完了する能力を制限する可能性がある(私たちは、私たちに転換または売却される株式数が少ない可能性があるので)、当社に第三者融資を求めることを強要する可能性があり、これらの融資は、私たちが受け入れる条項や根本的には得られない可能性がある。したがって，我々は のような初期ビジネスの組合せを達成できない可能性があり，適用される 期間内に別の適切な目標(あれば)を見つけることができない可能性がある.したがって、大衆株主は2022年8月6日まで待たなければならないかもしれない比例して計算する信託口座のシェア。

我々の初期株主と我々の上級管理者 および取締役は、(1)提案された業務統合に賛成票を投じ、(2)提案された初期業務統合が株主投票で承認されたときにいかなる普通株式も変換しないこと、および(3)提案された初期業務統合に関連するいかなる入札でもいかなる普通株も売却しないことに同意した。したがって、もし私たちが株主 に提案された取引の承認を求めるならば、私たちは632，501株の私たちの公開株(または約4.0%の私たちの公開株)だけでその取引に賛成票を投じて、その取引を承認することができるかもしれない。

もし が株主投票を必要とせず、業務や他の法的理由で株主投票を行わないことを決定した場合、発行者入札要約を規範化する取引法ルール13 E-4および 条例14 Eに基づいて、我々の株主に要約に基づいて入札する機会を提供し、米国証券取引委員会エージェントルールが要求する初期業務の組み合わせに関する財務および他の情報 を含む入札要約文書を米国証券取引委員会に提出する。

買収要約規則に基づいて株主がその株の入札を許可する場合、我々の買収要約は、取引所法案下の規則14 e-1(A)に基づいて少なくとも20営業日以内に有効であり、買収要件期間が終了するまで、当社の初期業務合併を完了することは許可されない。また、要約買収は、公開株主が指定された数の公開株式を超えないことを条件とし、この数字は、我々が購入した公開株の金額が5，000，001ドルを下回ってはならないという要求(br}が米国証券取引委員会“細株”規則の制約を受けないように)、または私たちの最初の業務合併に関連する合意に含まれる可能性のある任意のより大きな有形純資産または現金要求に基づいている。大衆株主が入札した株式が私たちが購入した株式よりも多い場合は、要約を撤回し、初期業務統合を完了しません。

もし、 しかし、法律またはナスダックの要求に基づいて、取引は株主の承認を得る必要があるか、あるいは私たちは業務または他の法律の理由で株主の承認を得ることを決定します

株主に初期業務統合の承認を求める場合には、代理材料を配布し、初期業務統合が完了した後に上記転換権を株主に提供する。

私たち は完了後に少なくとも5，000，001ドルの有形資産純資産額を持ってこそ、最初の業務統合 を完了し、私たちが株主の承認を求める場合にのみ、ケイマン諸島の法律下の一般的な決議は、会社の株主総会に出席して投票する大多数の株主が賛成票を投じて初めて業務合併 を承認することができます。私たちは、証券法に基づいて公布された419条の規則によって制限されないことを確実にするために、5，000，001ドルの純資産のハードルを選択した。しかし、目標業務との初期業務統合の完了を求め、目標業務 に任意の種類の運営資金成約条件を適用したり、初期業務統合を完了する際に最低額の利用可能資金を得ることを要求したりすると、有形資産純資産額のハードルは、このような初期業務統合を完了する能力を制限する可能性があり(少ない株式の転換を要求される可能性があるので)、br}に第三者融資を求めることを迫られる可能性があり、これらの融資条項は、受け入れられないか、根本的に得られない可能性がある。したがって，我々は のような初期ビジネスの組合せを達成できない可能性があり，適用される 期間内に別の適切な目標(あれば)を見つけることができない可能性がある.したがって、公衆株主は、信託口座の一部 を得るために、2022年8月6日を待つ必要があるかもしれない。

我々の上級管理者および取締役を含む当社の初期株主は、(1)任意の提案された業務統合を支持する投票に同意した、(2)株主投票によって提案された初期業務統合の承認に関連する信託口座から現金を取得する権利にいかなる普通株式も変換しない、または会社登録証明書における株主権利または業務前合併活動の修正に同意するbr}条項 および(3)提案された初期業務合併に関連するいかなる入札でもいかなる普通株も売却しないことに同意した。

業務合併の構造に応じて、どの株主承認規定も、(I)株主総会で議決された過半数普通株(株主総会に定足数が出席すると仮定する)または(Ii)過半数が発行された普通株の承認を得ることができる。私たちの初期株主は、私たちの上級管理者と取締役を含め、共同実益が私たちの約20%の発行済み株式と発行済み普通株を持っているため、少なくとも約632，501株の公開株、または発行された普通株の4.0%が承認される必要がある。

私たちの初期株主またはその関連会社は、公開市場またはプライベート取引で普通株を購入する意図があることを示していません。しかしながら、企業合併に対する株主の承認を求め、提案された企業合併を承認する会議を開催し、提案された企業合併に反対または反対する意向を示す多数の株主が投票した場合、我々または初期株主またはそれらの関連会社は、公開市場でまたは私的取引でそのような購入を行い、投票に影響を与えることができる。しかし、彼らは現在、そのような取引に参加させるための約束、計画、またはbrを意図しておらず、そのような取引のためのいかなる条項や条件も制定していない。企業合併が完了するまで、このような購入を行うために信託口座からいかなる資金も解放することはできない(企業合併終了後に我々の利用可能な資金を用いてこのような購入を行うことができるが)。現在，このような購入(ある場合)は“取引法”での要約買収ルールに適合する買収要約や，“取引法”での民営化ルールに制約された民営化取引を構成していないが，買手がそのような購入を行う際に購入がそのようなルールに制約されていると判断した場合，買手はそのようなルールを遵守することが予想される.上記の規定にもかかわらず、普通株を購入することが取引法第9(A)(2)または10(B)条またはM規則に違反する場合、私たちまたは私たちの初期株主またはその付属会社は普通株を購入しないであろう。これらの規則は、会社の株式、株式または他の株式を操作することを禁止する, 我々と彼らは“取引法”の下で公開市場購入に関するルール10 b-18を遵守する. 適用法律に違反せずに購入できなければ，このような購入は行わない.このような購入の目的は，(I)業務統合を支持し，株主の業務統合に対する承認を得る可能性を増加させること，または(Ii)業務統合終了時に最低純価値または一定数の現金を持つことを要求する目標との合意における終了条件を満たすことであり，そうでなければこのような 要求を満たすことができないようである.これは私たちの業務統合を完了させる可能性があり、そうでなければ できないかもしれません。また、このような購入を行うと、私たちの普通株の公開“流通株”が減少する可能性があり、私たちの普通株の実益保有者数が減少する可能性があり、これは、私たちの普通株が国家証券取引所でのオファー、上場、または取引を維持または獲得することを困難にする可能性がある。私たちの初期株主は、私たちの株主に直接連絡することによって、または株主から提出された償還要求を受け取ることで、私たちの初期株主またはその関連会社が個人的に購入した株主を決定することができると予想し、私たちの初期業務合併に関連する代理材料を郵送した後、株主が提出した償還請求を決定することができる。私たちの初期株主brまたはその付属会社が私的買収を行う場合、彼らは 表示された株式のみを識別して連絡し、その株式を比例して償還して信託口座シェアを得るか、または業務合併に反対する潜在的な売却株主に投票することを選択する。

変換/入札 権利

初期業務合併を承認するために開催された任意の株主総会では、公衆株主は、提案された業務合併に賛成するか反対するかにかかわらず、公開された株式を彼らの株式に変換することを求めることができる比例する当時信託口座に入金されていた総金額のbrを共有し，当時支払うべきであったが未納していたいかなる税金も差し引く.それにもかかわらず、私たちの初期株主は同意しました。私たちとの書面合意により、彼らが持っている公開株式を彼らのものに変換しません比例する当時信託口座に入金された総金額のシェア。転換権brは、私たちが改正し、再発表した組織規約とケイマン諸島法律に基づいて償還として発効します。もし私たちが会議を開いて初期業務合併を承認すれば、保有者は常に提案された業務合併に反対票を投じる権利があり、その株式の転換を求めることなく、常に投票する権利があります。

あるいは， 我々が買収要約に参加すれば，各公衆株主はその要約で公開株を売却する機会がある.要約買収規則は私たちが少なくとも20営業日を維持することを要求する。したがって，この は，カプセル買収で公開発行された株を我々に売却したり，わが社の投資家として継続したりすることを希望しているかどうかを決定するために，保持者に提供する必要がある最短時間である.

私たちの初期株主、役員、取締役は、彼らが持っているいかなる普通株に対しても直接的または間接的に転換権を持つことはありません。

我々はまた，所有者を記録しても“街名”で株式を保有していても，企業合併投票前のいつでも，所有者の選択に応じて，彼らの証明書(ある場合)を我々の譲渡エージェントに提出するか，br預託信託会社のDWAC(入出金)システムを用いて譲渡エージェントに電子的に株式を渡すように公衆株主に要求することもできる.株式が保有者から転換され、ケイマン諸島法律に基づいて有効に償還されると、譲渡エージェントはすべての転換を反映するために私たちの会員名簿を更新します。我々が株主に提供する任意の提案業務合併投票に関する依頼書募集材料は，我々が株主にこのような交付要求を満たすことを要求しているかどうかを示す.したがって，株主 がその転換権の行使を求めたい場合，業務統合への投票により我々の依頼書を郵送した日から，株主はその株式を渡す権利がある.我々が改訂及び改訂した組織定款の大綱及び細則によると、私たちbrは任意の株主総会の開催前に少なくとも10日前に通知を出さなければならず、これは株主が転換権を行使するかどうかを決定しなければならない最短時間となる。したがって、普通株式を権利獲得に変換することを要求すれば比例する信託口座内の資金の一部が上記交付要求に適合していない場合、所有者は通知を受けてその株式を交付して変換するのに十分な時間がない可能性がある。したがって、投資家たちは彼らの転換権を行使できないかもしれないし、私たちの普通株を維持することを余儀なくされるかもしれない。そうしたくない。

この入札プロセスや株式の認証やDWACシステムによる株式の配信行為に関する名目コストがある.譲渡エージェントは通常入札仲介人から45ドルを受け取るが，これは仲介人がそのコストを変換所有者に転嫁するかどうかに依存する.しかし，我々が保持者 に変換権の行使を要求するか否かにかかわらず，この費用が生じる.株式を交付する必要は転換権を行使する要求であり、いつでもこのような交付を完了しなければならない。しかしながら、転換権利を行使する株主に提案された業務組合せが完了する前にその株式を交付することを求めている場合、提案された業務組合 が完了していない場合、株主のコスト増加を招く可能性がある。

このような株式の変換や入札のいずれかの要求が提出されると，提案された業務統合の採決やカプセル買収が満了するまでいつでも撤回することができる.また、公開株の保有者が変換または入札を選択する際に彼または彼女の証明書を渡し、その後、業務グループの採決または入札要約が満了するまでその権利を行使しないことを決定した場合、譲渡エージェントに(実物または電子的に)証明書の返却を簡単に要求することができる。

初期業務統合が何らかの理由で承認または完了されていない場合、その変換または入札権利を行使することを選択した我々の公衆株主は、その株式を適用可能なものに変換する権利がない比例する信頼アカウントの を共有する.この場合、私たちは大衆所有者が交付した任意の株を直ちに返却するつもりだ。

企業合併がなければ清算

もし私たちが2022年8月6日までに業務合併を完了できなかった場合、私たちが改訂と再署名した覚書と定款の条項に基づいて、私たちの自動清算、清算、解散をトリガします。したがって，我々が会社法に基づいて正式に自発的清算手続きを行ったように，これは同様の効果 を持つ.したがって、このような自動清算、清算、解散を開始することは私たちの株主の投票を必要としないだろう。その時、私募株式証(Br)は満期になり、私たちの保険者はこのような私募株式証の清算時に何の収益も得られなくなり、私募株式証 は一文の価値もない。

“会社法”によると、信託口座内の“br”金額(約1，600ドルを差し引くと、私たちの公衆株主株の額面総額に相当)は、“会社法”によって割り当て可能な株式割増とみなされ、割り当てが提案された日の後、正常業務過程で満期になった債務 を返済できることを前提としている。私たちが信託口座の清算を余儀なくされた場合、私たちは、信託口座のうち、分配日の2日前までに計算された金額(任意の計算利息を含む)を私たちの公衆株主に割り当てる予定です。このような分配の前に、私たちの債権者は、彼らが実際に私たちに提出したすべての請求を評価し、債権者が彼らに借りた金額が私たちの公衆株主よりも優先されるので、これらの金額を準備することを要求されるだろう。私たちが提起する可能性のあるすべてのクレームを正確に評価することを保証することはできません。したがって、もし私たちが破産清算に入ったら、私たちの株主は債権者の任意のクレームに責任を負うかもしれません。範囲は彼らが不正支払いとして分配を受けたものです。さらに、すべてのサプライヤーおよびサービスプロバイダ(私たちが招聘した任意の第三者が任意の方法でターゲット企業を探すのに協力してくれることを含む)および潜在的なターゲット企業 が私たちと合意に署名し、br信託アカウントに保有されている任意の資金に対する任意の権利、所有権、利益、またはクレームを放棄することを求めるが、彼らがこのような合意を実行することは保証されない。これらのエンティティ が我々とこのようなプロトコルを実行しても保証されない, 彼らは信託口座に追徴権を求めない、あるいは裁判所はこのようなbr協定が法的に強制的に実行できると結論するだろう。

私たちのすべての初期株主および発起人は、私たちの信託口座またはインサイダー株式およびプライベート株式に関連する他の資産の任意の清算に参加する権利を放棄することに同意し、株主に投票する任意の解散および分配計画に賛成票を投じた。私たちの個人株式承認証はbr信託口座から配布されません。これらの株式承認証が満期になると一文の価値もありません。

初期業務統合が完了しておらず、最初の公募株のすべての収益(信託口座に入金された 収益を除く)をすべて支出し、信託口座が稼いだ利息(あれば)を考慮しなければ、信託口座の初期 の1株当たり割り当ては10.00ドルとなる。

しかし，信託口座に保管されているbr収益は我々債権者の債権に支配される可能性があり，債権者の債権は我々公衆株主の債権よりも先になる.借入金を含むすべてのサプライヤー、潜在的なターゲット企業、または私たちが雇用している他のエンティティが、公衆株主の利益のために信託口座に保有する任意の資金の任意の権利、所有権、利息またはクレームを放棄する契約を締結することを求めるが、彼らがbrを実行することを保証することはできないし、またはそのような合意を実行したとしても、詐欺的誘因、受託責任違反、または他の同様のクレームを含む信託口座へのクレームを阻止されるであろう。免責免除の実行可能性を問うクレームは，いずれの場合も，我々の資産(信託口座に保有している資金を含む)に対するクレームによって優位性を得るためである.任意の第三者が、信託口座内の保有資金のこのようなクレームを放棄するプロトコルの実行を拒否した場合、第三者と交渉しないことを選択した場合、選択可能な代替案を分析し、第三者がそのようなクレームを放棄することを拒否した場合、そのような交渉が私たちの株主の最適な利益に適合するかどうかを評価する。私たちが免除の実行を拒否する第三者を招聘する可能性がある場合は、管理層が、その特定の専門知識またはスキルが、免除の実行に同意する他のコンサルタントの第三者コンサルタントよりも明らかに優れていると考えている場合、または、管理層が免除を提供するために必要なサービスを提供したいプロバイダを見つけることができない場合を含む。どんな状況でも, 私たちの経営陣は、その利用可能な代替案を分析し、管理層が 第三者の参加が任意の代替案よりも有利であると信じている場合にのみ、免除を実行しない第三者と合意する。さらに、このようなエンティティが、私たちとの任意の交渉、契約、または合意によって将来生じる可能性のある任意のクレームを放棄することに同意することに同意することは保証されず、いかなる理由でも信託アカウントに追加を求めることはない。

私たちのスポンサーHSAC 2 Holdings，LLCは、業務合併が完了する前に信託口座を清算する場合、目標企業またはサプライヤーまたは他のエンティティに債務および義務を支払う責任があることに同意しました。私たちは、私たちが提供または契約したサービスまたは私たちが販売した製品に借金を支払ったが、このような債務または義務が信託口座内の金額brを減少させないことを保証し、これらの当事者が免除協定に署名していない場合に限ります。しかし、私たちはあなたに保証することはできません。必要であれば、私たちのスポンサーはこれらの義務を履行することができます。このため、債権者の債権により、実際には1株当たり10.00ドル未満に分配される可能性がある。さらに、私たちが破産申請を余儀なくされたり、私たちに対して提出された非自発的な破産申請が却下されていない場合、信託口座に保有されている収益は、適用される破産または破産法の制約を受ける可能性があり、私たちの破産財産に含まれ、私たちの株主の債権に優先される第三者の債権の制約を受ける可能性がある。すべての破産請求が信託口座を枯渇させた場合、私たちは私たちの公衆株主に少なくとも1株10.00ドルを返還できることを保証することはできません。

初期株主との合意を修正することが可能です

私たちのすべての初期株主は私たちと書面協定を締結しました。合意によると、彼らは皆、業務合併前に私たちと私たちの活動に関することをすることに同意しました。私たちはそうするつもりはないにもかかわらず、株主の承認なしにこの手紙合意を修正することを求めることができる。特に：

上記で指定した を除いて，株主は上記の 変更によりその株式を償還する機会を要求されることはない.これらの変化は

我々 は，このような変更が株主の最適な利益に合致すると考えない限り，このような変更には同意しない(たとえば，このような変更が業務統合を完了するために必要であると考える場合).私たちのすべての上級管理者と取締役は私たちに信託義務を負い、彼または彼女の行為が私たちの最適な利益と私たちの株主の最適な利益に合致することを要求します。

新興成長型会社の状況とその他の情報

私たちbrは、改正された1933年の“証券法”第2(A)節、あるいは2012年のJumpStart Our Business Startups Act(ここではJOBS法案と呼ぶ)によって改正された“証券法”を定義する新興成長型会社である。したがって、新興成長型企業ではない他の上場企業に適用される様々な報告要件に適用されるいくつかの免除を利用する資格があり、これに限定されるものではないが、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”または“サバンズ-オキシリー法案”404条の監査人認証要件を遵守する必要はなく、我々の定期報告や依頼書では、役員報酬に関する開示義務を削減し、役員報酬や株主承認までに承認されなかった任意の黄金パラシュート報酬について無拘束な相談 投票要求を免除する必要がある。一部の投資家がしたがって、私たちの証券の吸引力が低下していることが発見されれば、私たちの証券の取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの証券の価格はもっと変動する可能性がある。

また、雇用法第102条(B)(1)条は、非上場企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が新たまたは改正された財務会計基準を遵守することが要求されるまで、新興成長型企業が新たまたは改正された財務会計基準を遵守することを免除する。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。 会社は、延長から撤退する移行期間を選択しないことを選択しており、これは、基準が発表または改訂された場合、 上場企業または民間会社の申請日が異なり、会社は新興成長型企業として、民間会社が新たな基準または改正基準を採用する際に新しいまたは改訂された基準を採用することができることを意味する。これは、当社の財務諸表を、使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期 を使用しないことを選択するため、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較する可能性がある。

私たちは、(1)財政年度の最終日(A)IPOの日から5周年後の最終日まで、(B)私たちの年間総収入が少なくとも10.7億ドル、または(C)私たちが大型加速申請者とみなされるまで、(A)IPOの日の5周年後の最終日まで、非関連会社が保有する私たちの普通株の時価が7億ドルを超えることを意味する。そして(2)前3年の間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日。

競争

目標業務を決定，評価，選択する際には，業務目標が我々に類似した他のエンティティからの激しい競争に遭遇する可能性がある.これらのエンティティの多くは成熟しており，直接または付属会社によって 業務の組合せを識別し実施する豊富な経験を持っている.その中の多くの競争相手は私たちよりも多くの技術、人力、他の資源 を持っており、多くの競争相手に比べて、私たちの財力は相対的に限られている。多くの潜在的なターゲット企業がある可能性があると信じており、私たちの初公募株の純収益を利用して業務統合を達成することができますが、特定の規模のターゲット企業と業務統合を達成する競争能力は、私たちが利用可能な財務資源によって制限される可能性があります。

以下の もあるターゲット企業から評価されない可能性がある：

これらの要素のいずれも、初期業務統合の交渉に成功したときに競争劣勢になる可能性がある。しかし、私たちの経営陣は、私たちが公共エンティティのアイデンティティとアメリカの公共株式市場に参入する潜在的な機会として、大きな成長潜在力を持つターゲット企業と優遇条項で初期業務統合を行う上で、私たちと類似した業務目標を持つプライベートエンティティ に対して競争優位になる可能性があると信じています。

我々が最初の業務統合に成功すれば、目標業務競争相手からの激しい競争がある可能性が高い。私たちの最初の業務統合の後、私たちは効率的に競争するための資源や能力がないかもしれない。

従業員

私たちは4人の執行主任がいます。これらの 個人は，我々のトランザクションに任意の特定の時間を投入する義務はなく，彼ら が必要と思う時間のみを我々のトランザクションに投入する予定である.業務統合のために目標業務 および会社が置かれている業務統合プロセスの段階を選択したか否かによって，いずれの時間帯に投入されるかが異なる.したがって、適切な目標業務を見つけて我々の初期業務組合せを改善すると、管理層は、適切な目標業務を決定する前よりも多くの時間をかけて、その目標業務を調査し、業務の組合せを協議および処理する(したがって、我々の事務により多くの時間がかかる)。私たちは現在、私たちの幹部が週平均約10時間を私たちの業務に投入することを予想しています。私たちの最初の業務統合が完了するまで、私たちはフルタイム従業員を持つつもりはありません。

1 a項目.リスク要因

小さな報告会社として、本プロジェクトの下で 開示を行う必要はありません。

項目 1 B.未解決従業員意見

適用されません。

第 項2.属性

私たちは現在主要執行オフィスを40の10に維持しています^{これは…。}ニューヨーク通り七階、郵便番号：10014。この空間のコストは、HSAC 2 Holdings、LLCのオフィス空間、公共事業、および秘書サービスに毎月支払われる10，000ドルの費用に含まれる(本明細書で説明したように、延期する必要がある)。私たちは恒生第二ホールディングスとの合意で、私たちの普通株が初めてナスダック資本市場に上場した日から、私たちが業務合併を完了するまで、必要に応じて時々このようなオフィスと公共事業と秘書サービスを提供することを規定しています。私たちはHSAC 2 Holdings、LLCが受け取る費用は少なくとも私たちが非関係者から得た最も安い費用だと信じている。私たちの現在のオフィス空間に、他の幹部が使用できるオフィス空間を加えて、私たちの現在の運営需要を満たすのに十分だと思います。

プロジェクト 3.法的訴訟

私たちは時々法的手続き、調査、クレームの影響を受ける可能性があります。私たちの業務展開過程では時々これらの問題が発生する可能性があります。私たちは現在私たちが提起したいかなる実質的な訴訟や他の法的訴訟の当事者でもない。私たちはまた、私たちの業務、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性が高い法的手続き、調査またはクレーム、または他の法的リスク があることを知らない。

第br項4.鉱山安全情報開示

適用されません。

第 第2部分

第br項5.登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入

私たちの普通株は2020年8月3日にナスダック資本市場またはナスダックで取引を開始し、コードは“HSAQ”。

記録保持者

2021年3月3日現在，我々が発行·発行した普通株は20，450，000株であり，登録されている株主6名が保有している。記録保持者の数は，我々の譲渡エージェントの記録に基づいて決定され，普通株の受益所有者は含まれておらず，その株式は各種証券仲介人，取引業者，登録決済機関の名義で保有されている.

配当をする

私たちはこれまで私たちの普通株に現金配当金を支払っていませんし、初期業務合併が完了する前に現金配当金を支払うつもりもありません。将来の現金配当金の支払いは、私たちの収入と収益(あれば)、資本要求、および業務合併完了後の一般的な財務状況に依存します。業務合併後の任意の配当金の支払いはこの時点で私たちの取締役会が適宜決定します。私たちの取締役会の現在の意図は、すべての収益(あれば)を私たちの業務運営に保留することであり、したがって、私たちの取締役会 は予測可能な未来に何の配当も発表しないと予想しています。また、私たちの取締役会は現在 を考慮しておらず、予測可能な未来にはいかなる株式配当も発表されないと予想されています。さらに、もし私たちがどんな債務を発生すれば、私たちが配当を発表する能力は、私たちが同意するかもしれないこれに関連する制限契約によって制限されるかもしれない。

株式補償計画に基づいて発行された証券

ない。

最近売られている未登録証券

ない。

収益の使用

初公開(“初公開”)の登録声明が2020年8月3日に発効した。2020年8月6日、2，086，956株の引受業者が超過配給選択権を全面的に行使したことによる公開株式を含む16，000，000株の普通株(“公開株式”)の初公開発売を完了し、発行価格は1株当たり公開株式10.00ドル、毛収入約1.6億ドルを発生させ、約560万ドルの繰延引受手数料を含む約940万ドルの発売コストを招いた

初公開が終了するとともに、吾らは(I)450，000株普通株 (“私募株式”)の私募(“私募”)を完成させ、私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル) 及び(Ii)1，500，000株承認株式証(“私募株式証”)を完成させ、私募株式証1部当たり1.00ドル( 総購入価格150万ドル)で600万ドルを保証人に配布し、600万ドルの総収益をもたらす。

初公開と方向性増資(超過配給行使を含む)が終了すると、初公開と方向性増発で公開株を売却した純収益のうち1.6億ドル(公開公募株1株当たり10.00ドル)が米国にある信託口座(信託口座)に入金され、大陸株式譲渡と信託会社は受託者として、現金形式で米国政府証券に保有または投資される。“”投資会社法“第2(A)(16)節に規定される の意味では、期間が185日以下であるか、または”投資会社法“に規定されているいくつかの条件を満たす通貨市場基金 に投資され、これらの基金は、(I)企業合併および(Ii)以下に述べる信託br口座の割り当てが完了するまで、私たちが決定した直接米国政府国債、 にのみ投資される。

私たちは全部で約320万ドルの引受割引と手数料(初期業務合併完了時に支払うべき560万ドルの繰延引受手数料は含まれていません)と、私たちの設立とbrの初公開株に関する他のコストと支出60万ドルを支払いました。

我々の初公募株で得られた収益の使用説明 については，次の第2部，第7項−経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析を参照されたい。

発行者とその関連購入者が株式証券を購入する

ない。

第 項6[保留されている]

第br項7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

“会社”、“健康科学買収会社2”、“私たち”、“私たち”または“私たち”に言及するとは、健康科学買収会社2を意味する。以下、会社の財務状況および経営結果の検討および分析は、本報告の他の部分に含まれる年次財務諸表およびその注釈と共に読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報 は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。

概要

私たちは空白小切手会社で、2020年5月25日にケイマン諸島会社として登録された。我々の設立の目的は、1つまたは複数のターゲット企業との合併、株式交換、資産買収、br}株購入、資本再編、再編、または他の類似業務組合( “業務組合せ”)を行うことである。潜在的なターゲット企業の努力は、特定の業界や地理的領域に限定されないことを決定し、北米やヨーロッパに登録されたターゲット企業を重点的に検索しようとしているが、これらの企業はバイオ製薬や医療技術分野の資産を開発している。私たちは新興成長型会社なので、私たちは新興成長型会社に関連するすべてのリスクに支配されています。

スポンサーはHSAC 2 Holdings LLC(“スポンサー”)です初公開(“初公開”)の登録書 が2020年8月3日に発効することが発表された。我々は2020年8月6日に初公開16，000，000株普通株(“公衆株”)を完成し、引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使したことによる2，086，956株公開株式を含み、発行価格は1株公開株式10.00ドルであり、発生毛収入は約1.6億ドルであり、約940万ドルの発売コストを招き、約560万ドルの繰延引受手数料 を含む

初公開が終了するとともに、吾らは(I)450，000株普通株 (“私募株式”)の私募(“私募”)を完成させ、私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル) 及び(Ii)1，500，000株承認株式証(“私募株式証”)を完成させ、私募株式証1部当たり1.00ドル( 総購入価格150万ドル)で600万ドルを保証人に配布し、600万ドルの総収益をもたらす。

初公開および非公開配給(超過配給を含む)が完了すると、初公開および個人配給の公開株式純収益のうち1.6億ドル(公開発売株式10.00ドル)が米国にある信託口座(“信託口座”)に入金され、大陸株式譲渡信託会社が受託者を務め、米国政府証券に現金で保有または投資する“と述べた。“”投資会社法“第 2(A)(16)節に規定されている意味で、期限が180日を超えない、または”投資会社法“の規定のある条件を満たす通貨市場基金 に投資し、これらの基金は、 以下の早い者まで、私たちが決定した直接米国政府国債にのみ投資する：(I)企業合併と(Ii)以下に述べる信託口座の割り当てを完了する。

私たちは2022年8月6日までに私たちの初期業務合併(合併期間)を完了します。もし吾等がその日までに業務合併を完了できなかった場合、当社の自動清算、清算及び解散手続きをトリガし、吾等の通知を受けた後、信託口座の受託者は信託口座内の金を公衆株主に割り当てる。同時に、私たちは、私たちがこの目的のために十分な資金を持つことが保証されていないにもかかわらず、非信託基金からその債務と義務を支払うか、または支払いのために資金を予約するだろう。もし信託口座の外にこの目的のための十分な資金がない場合、私たちのスポンサーは同意しており、信託口座内の収益がターゲット企業のクレームまたはサプライヤーまたは他のエンティティのクレームによって減少しないことを保証する責任があり、サプライヤーまたは他のエンティティは、私たちが提供または契約したサービスまたは私たちに販売された製品によってお金を借りており、免除協定を実行していない。しかし、清算人が債権者の債権を評価するために彼または彼女が追加時間を要すると判断しない保証はない(特に任意の債権者の債権の有効性または範囲に不確実性がある場合)。債権者や株主がケイマン諸島裁判所に請願書を提出しないことも保証できませんが、成功すれば、わが社の清算が当該裁判所の監督を受ける可能性があります。このような事件は私たちの資産の一部または全部を大衆株主に割り当てることを延期するかもしれない。初期株主 は、合併期間内に業務統合を完了できなければ、保有するインサイダー株式と私募株式の清算権を放棄することに同意した。しかしながら、初期株主が初公募株の中または後に公開株式を購入しなければならない場合, 合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、信託口座 から当該等の公開株式に関する分配を清算する権利がある。引受業者は、合併期間内に業務統合を完了していない場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料の権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金額は、br信託口座に保有されている資金に含まれ、この信託口座は、私たちの公開株式の償還に使用することができる。このような割り当ての場合、割り当て可能な残りの資産(信託口座資産を含む)の残りの1株当たりの普通株価値は、信託口座が最初に保有する1株当たり10.00ドルのみであってもよい。

流動性と資本資源

2020年12月31日現在、私たちは200万ドルの運営現金と約200万ドルの運営資本を持っている。

初公開が完了する前に、私たちの流動資金需要は、インサイダー株式の発行(以下、定義参照)と、保証人に発行された手形に基づいて提供された300，000ドルの融資が満たされ、2020年8月7日に返済された保証人によって28，750ドルが支払われている。初公開および私募完了後、私たちの流動資金需要は、非信託口座が保有する私募を完了して得られたお金で満たされています。また，企業合併に関する取引コストを支払うために，保証人は運営資金ローンを提供することができる(ただし義務はない).2020年12月31日現在、どの運営資金ローンでも未返済額はない。

上記の に基づいて、経営陣は、業務合併完了後のbrまたは本出願完了後の1年まで、十分な運営資金と借入能力があると信じています。その間、私たちは、これらのbr資金を使用して既存の買掛金を支払い、潜在的な初期業務合併候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、および業務統合の構築、交渉、および改善を行う。

経営陣は引き続き新冠肺炎の大流行の影響を評価し、資産負債表の日付まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できないと結論した。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

運営結果

我々の設立から2020年12月31日までの全活動 は，我々の設立，初公募株の準備，および我々の初公募株終了以来の業務統合候補を探している。最初の業務統合が完了するまで、営業収入 は何も生じません。私たちは信託口座に保有する有価証券の利息収入の形で営業外収入を発生させます。上場企業として、費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)を招いている。

2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの純損失は約174，000ドルであり，その中には約130，000ドルの一般·行政費用および50，000ドルの関連側行政費用が含まれており，信託口座に投資されている約6，000ドルの純収益 によって相殺されている。

関係者取引

インサイダー情報家

2020年6月11日、保証人に3，593，750株の普通株(“インサイダー株”)を発行し、総購入価格は28，750ドルだった。2020年8月3日，流通株1株当たり0.13043478株普通株(合計406，250株普通株)の配当を実施し，合計4，000，000株を発行した。

初期株主は、50%のインサイダー株式について、初期業務合併完了日から6ヶ月以内、および初期業務合併完了後30取引日以内のいずれか20取引日以内に、私たち普通株の終値が普通株当たり12.50ドル以下の日、残りの50%インサイダー株式について、譲渡、譲渡または売却しない任意のインサイダー株式(譲渡許可者を除く)に同意する。初期業務合併が完了した日から6ヶ月後、または各brの場合、初期業務合併後、清算、合併、株式交換または他の同様の取引が完了した場合、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合、その前に。

関係者ローン

2020年6月11日、私たちの保証人は、1枚の約束手形(br}(“手形”)によって支払われた最初の公募株に関するコストを支払うために、最大300，000ドルの融資を提供することに同意した。手形は無利子·無担保で、当社初公開発売日に満期になります。私たちは手形の下で30万ドルを借りて、2020年8月7日に手形を全額返済した。

また、企業合併に関連する取引コストを支払うために、初期株主は、いつでも、またはいつでも資金を貸してくれることができ、金額は合理的と思われる方法で自己決定することができる(“運営資金ローン”)。手形は初期業務合併が完了した時に支払い、 無利子、または融資者が適宜決定し、業務合併を完了した後、最大500，000ドルのこのようなローンは追加の私募株式証に変換することができ、株式承認証1部あたりの価格は1.00ドルである。我々が合併期間内に業務統合 を完了していなければ，運営資金ローンは信託口座以外の残高のみから返済され， があれば.株式承認証は私募株式証明書と同じになる。2020年12月31日現在、当社は運営資金ローンの下で借金 はありません。

行政支持協定

私たちの募集説明書が発表された日から、私たちは毎月スポンサーの関連会社に10，000ドルのオフィススペースといくつかのオフィスと秘書サービスを支払うことに同意します。業務合併や私たちの清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。2020年5月25日(設立)から2020年12月31日までの間に、会社はこれらのサービスにより50，000ドルの費用を発生させた。

契約義務

登録権

内部者株式，非公開配給株式，brが運営資金ローン転換により発行された非公開配給承認株式証および引受権証(および非公開配給株式権証および運営資金ローン転換により発行された任意の普通株)の所有者 は，登録権協定により登録権を有する権利を有する.このような証券の所有者の多くは、最大2つの要求を提出する権利があり、このような証券の登録を要求している。Insider株の大部分を保有する人は、これらの普通株式が信託解除日の3ヶ月前から任意の時間にこれらの登録権を行使することを選択することができる。吾等に提供する運営資金ローンを償還するために発行された私募株式、私募株式証又は普通株の大部分の所有者は、吾等が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権を行使することを選択することができる。また，所有者は当社が初期業務統合を完了して提出した登録 宣言に対して一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。

引受契約

我々は引受業者に45日間の選択権を付与し、目論見書が発表された日から、初公開発行価格で引受割引と手数料を引いて、最大2，086，956株の普通株を増加購入する。2020年8月6日、引受業者は配給超過選択権を全面的に行使した。

引受業者は1株0.2ドルの引受割引，あるいは合計約330万ドルを得る権利があり， 初公募株終了時に支払う。また、引受業者は1株当たり0.35ドルの繰延引受手数料を得る権利があり、あるいは引受業者の超過配給選択権を全面的に行使してから合計約560万ドルになる。 我々が業務合併を完了した場合、引受契約の条項により、繰延費用は、信託口座に保有している金額のみから引受業者に支払われる。

調達協定

我々の保証人 は、公開市場取引(法律で許容される範囲内)または私募方式で、私たちの業務合併が終了する前、同時に、またはその後、合計2，500万ドルの購入価格で合計2500，000株の私たちの普通株または目標会社の証券等価物 を購入することで合意しました。我々の初期業務統合では、このような取引の資本は、売り手に対する部分的な対価格として使用することができ、このような私募で得られた任意の余分な資本は、取引後の会社の運営資金として使用されることになる。

肝心な会計政策

信託口座に保有している投資

我々が信託口座に保有するポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節の意味に適合する米国政府証券が含まれており、満期日が180日以下であるか、米国政府証券に投資されている通貨市場基金に投資されているか、または両者の組み合わせである。信託口座に保有されている投資は、取引証券として分類される。取引証券は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失 は，付随する経営報告書に信託口座が保有する投資純収益に計上される。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。

償還可能な普通株

我々は、ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導に基づいて、償還可能な普通株を会計計算する。償還しなければならない普通株(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。brは、償還可能な普通株(償還権を有する普通株を含み、これらの普通株の償還権は、所有者のbr制御範囲内にあるか、不確定なイベントが発生したときに償還する必要があり、完全に私たちの制御範囲内ではない)に分類され、一時株主に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。私たちの普通株は一定の償還権を持っており、これらの償還権は私たちがコントロールできないと考えられ、未来の不確定事件の発生の影響を受けている。したがって、2020年12月31日には、償還が必要となる可能性のある15，143，678株の普通株は仮権益列として報告され、brは付属貸借対照表の株主権益部分にはない。

普通株1株当たり純損失

我々はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守する。1株当たり純収益の算出方法は，普通株株主に適用した純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均 で割ったものである。1株当たりの希薄収益を計算する際には，私募で販売されている引受権証購入合計1，500，000株の普通株の影響は考慮されていないが，在庫株方法により，これらの株式承認証の計上は逆になるためである。

私たちの経営報告書には、1株当たり収益2級法のような方法で償還すべき普通株1株当たりの損失を列挙することが含まれています。2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの間、普通株の基本と希釈された普通株当たり純収入は、信託口座で稼いだ約6，000ドルの投資収入をその期間に発行された加重平均公衆株式数で割って計算されます。方正株式の2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの基本および償却普通株1株当たりの純損失(付記1参照)の計算方法は、約174，000ドルから約6，000ドルの公衆株式が占めるべき純損失を当該期間の方正株式の加重平均流通株数 で割った計算方法である。

表外手配と契約義務

2020年12月31日現在、S-K規則第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外手配もなく、約束や契約義務もない。

“雇用法案”

JumpStart 私たちの2012年の創業法案(“JOBS法案”)には、資格を満たす上場企業に対するいくつかの報告要件の緩和が含まれている条項が含まれています。我々は“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、非上場(非上場)会社の発効日に基づく新たなまたは改訂された会計声明を遵守することができる。私たちは新しい会計基準または改正会計基準の採用を延期することを選択したので、非新興成長型会社に新しいまたは改正された会計基準の採用を要求する関連日にbrのような基準を遵守することはできないかもしれない。したがって、財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。

また、JOBS法案によって提供される他の減少した報告要件に依存する利点を評価している。 JOBS法案に規定されているいくつかの条件に適合している場合、“新興成長型企業”としてこのような免除に依存することを選択すれば、(I)第404条に基づいて財務報告を内部統制するシステムに関する監査人証明報告書の提供を要求されない可能性がある。(Ii)“ドッド·フランクウォール·ストリート改革·消費者保護法”によれば、非新興成長型上場企業が必要とする可能性のあるすべての報酬開示を提供すること、(Iii) は、PCAOBが通過する可能性のある強制監査会社のローテーションに関する任意の要求を遵守するか、または監査および財務諸表(監査師の議論および分析)に関する情報を提供する監査役報告書brを追加すること、および(Iv) が役員報酬と業績との関連性のある項目を開示すること、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較である。これらの免除は、私たちが初公募が完了してから5年以内に適用されるか、あるいは“新興成長型会社”ではなくなるまで適用されます。 は比較的早い者を基準としています。

最近の会計声明

私たちの経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない他の会計声明(現在採用されていれば)が私たちの財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていません。

第 7 A項。市場リスクの定量的·定性的開示について

私たちが初めて公募した株式の純収益と、信託口座に保有している私募株式証の販売は、期限が180日以下の米国政府国庫券に投資したり、“投資会社法”規則2 a-7に規定されている特定の条件に適合する通貨市場基金に投資したりしており、これらの基金は米国政府の国庫券に直接投資されている。これらの投資の短期的な性質から， に関する重大な金利リスクはないと考えられる。

第8.財務諸表および補足データ

我々の財務諸表とその付記は本年度報告第 F−1ページから始まる。

第br項9.会計·財務開示に関する変更と会計士との相違

ない。

第 9 A項。制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣(我々の最高経営責任者や財務会計官を含む)の監督·参加の下で、“取引法”下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているので、2020年12月31日までの財政年度終了時の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価によると、我々の最高経営責任者および財務会計官は、本報告に係る期間において、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。

開示制御および手続きは、我々が“取引所法案”報告において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、必要に応じてそのような情報を蓄積し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEOおよび最高財務官または同様の機能を実行する者を含む、私たちの経営陣に伝達することを目的とする。

財務報告の内部統制

米国証券取引委員会規則は新規上場企業のための過渡期を設けているため、本年度報告には財務報告の内部統制に対する管理層の評価報告は含まれていない。本年度報告には、財務報告の内部統制に関する私の公認会計士事務所の証明報告は含まれていません。小さな報告会社として、経営陣の報告は私たちの公認会計士事務所の認証を必要としません。

財務内部統制の変化 報告

2020年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えている可能性が高い。

第 9 B項。その他の情報

ない。

第 第3部分

プロジェクト 10.役員、役員、会社管理

次の表に2021年3月3日までのうちの取締役と役員の情報を示します。

ロデリック·Wong医学博士は、私たちのCEO兼取締役会長兼CEO総裁は、2020年6月以来私たちの総裁とCEOを務めており、会社の設立以来取締役会のメンバーを務めてきました。Wong博士は16年以上の医療投資経験を持っている。2009年以来、RTWの管理パートナー兼首席投資官を務めており、RTWは医療に専念する投資会社であり、44億ドルの監督管理資産を管理している。RTW設立前，Wong博士は取締役の取締役社長とデビッドソンケンプ医療基金の唯一のポートフォリオマネージャーであった。Davidson Kempnerに加入する前に，Wong博士はシグマ資本組合会社やコーエン社で様々な医療投資や研究職を務めていた。Wong博士は、2019年1月から2019年12月までの間に健康科学買収会社(“HSAC”)の取締役会長と最高経営責任者を務めている。Rocket PharmPharmticals，Inc.は、Rocket PharmPharmticals，Inc.を含み、Rocketが2015年7月に設立されて以来務めている。2018年6月以降、RTWのポートフォリオ会社Atune PharmPharmticals で取締役を務め、2019年からPRWのポートフォリオ会社Landos Biophmaと吉星製薬で取締役を務め、2020年9月からニコン治療会社で取締役を務めている。Wong博士は2010年にPenwest製薬会社の取締役会のメンバーを務めた。彼はペンシルバニア大学医学部の医学博士号とハーバードビジネススクールのMBAを同時に取得しました, デューク大学を卒業し、経済学学士号を取得。Wong博士は生物製薬業界の医療や科学資産を評価する上で豊富な経験を持ち、取締役会の指導職を務めている間に株主価値 の抽出と伝達に豊富な知識があるため、私たちの取締役会に入る資格があると信じている。

2020年6月以降、私たちの執行副総裁兼首席財務官、医学博士Naveen Yalamanciは私たちの執行副総裁兼首席財務官を務め、私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。ヤラマンチ博士は15年以上の医療投資と研究経験を持っている。ヤラマンチ博士は2015年以降、RTWのパートナーとポートフォリオマネージャーを務めてきた。RTWに加入する前、ヤラマンチ博士はカラモス投資会社の子会社カラモス·アリスタ共同会社で副総裁兼共同投資組合マネージャーを務め、2012年から2015年までこの職を務めていた。カラモス·アリスタ共同会社に入社する前に，ヤラマンチ博士はミレニアム管理会社とデビッド·ケプナー資本管理会社で様々な医療投資職を務め，Wong博士と仕事をしていた。アラマンチ博士はマサチューセッツ工科大学生物学学士号Phi Beta Kappaを卒業し、スタンフォード大学医学院医学博士号を取得した。彼はカリフォルニア大学ロサンゼルス校医学センターで外科実習を終えた。2019年1月から2019年12月まで、ヤラマンチ博士は国資委副会長兼首席財務官総裁を務めた。その他の前任者と現取締役には、ヤラマンチ博士が2019年1月から2019年12月まで和記黄埔で取締役を務め、ロケット製薬会社(Rocket PharmPharmticals)が2015年7月のロケット設立以来同社の取締役やアンカラ心臓会社と木蘭医療技術会社を務めており、後者はRTWのポートフォリオ会社であり、ヤラマンチ博士は同社で取締役会観察員を務めている。私たちは、ヤラマンチ博士は私たちの取締役会に入る資格があると信じています。彼は医療業界で長年の経験を持っていて、臨床医であり、医療技術とバイオテクノロジー資産に対して独特の洞察力を持つ投資家でもあり、また、HSACとRocket株主に強力なbrサービスを提供しているからです。

李雅思、JD、私たちの運営副総裁 は2020年6月以来、私たちの運営副総裁と秘書兼財務主管を務めてきました。Ms.Lee は2017年10月からRTWの上級法律顧問を務め、2019年2月から2021年2月まで首席コンプライアンス官を務め、生命科学会社に企業や取引事務相談を10年以上提供した経験がある。RTWに入社する前に，彼女が最近担当している職務は2015−2017年にRepes&Gray LLP生命科学業務部門で上級アシスタントを務めていた。これまで、2010年から2015年までの間にSullivan&Cromwell LLPで知的財産権取引や技術業務に従事し、Cravath，Swine&Moore LLPのM&A業務で法的キャリアを開始した。2019年1月から2019年12月まで、Ms.Leeは国資委運営副主任総裁を務めた。Ms.Leeはコロンビア大学法学部で法学学位を取得し、“コロンビア法律評論”の上級編集者とハラン·フェスク·ストーン学者を務めた。彼女はスタンフォード大学コンピュータ科学修士号(重点はバイオインフォマティクス)を取得し、スタンフォード大学医学部で2年間の臨床前課程(彼女は同学院のMD候補)を完成させ、コロンビア大学から哲学学士号を優秀な成績で取得した。法学部に入る前、Ms.Leeは南フロリダ大学H.Lee Moffitt癌センターと研究所で計算生物学者を務め、“遺伝学、ゲノム学百科事典”の“癌診断と予後における遺伝子署名の将来性”を共著した, プロテオミクスおよびバイオインフォマティクス“および”癌ゲノム学およびプロテオミクス基礎“には、”外科：基礎科学および臨床証拠“が含まれる。彼女はアマゾンでソフトウェア開発エンジニア実習生も務めていた。私たちは彼女が科学と法律の面で深い知識を持っているから、彼女は生命科学分野のbr会社と金融取引に関連しているから、私たちの幹部チームの補完者になると信じています。

ステファニー·A·シロタは、私たちの企業戦略と企業伝播部副総裁で、2020年6月以来、私たちの企業戦略と企業伝播部副総裁を務めてきました。シロタさんは2012年からRTWの首席商務官を務め、2014年からパートナーを務めてきた。SirotaさんはRTW業務発展の戦略と監督と，有限パートナー，銀行，学術機関を含む取引相手との戦略的パートナーシップ を担当している。彼女はまた、会社の管理政策を策定し、影響力と持続可能性を強調した。Sirotaさんは金融サービス分野で10年以上の取引経験を持っている。RTWに加入する前、2006年から2010年までValhara Capital Advisorsで取締役を務め、同社はマクロかつ大口商品投資マネージャーであった。2000年から2003年まで、Sirotaさんはリーマン兄弟のニューヨークとロンドン事務所で働いていて、そこで彼女は各種のM&A、IPOと資本市場融資取引にコンサルティングを提供して、重点的に会社のグローバル企業の顧客に国境を越えた取引 を提供することである。彼女のキャリアはリーマン·ブラザーズ固定収益取引部門から始まり、1997年から1999年まで市政発行者のために派生商品を設計した。シロタさんは2019年1月から2019年12月まで国資委企業戦略副主任総裁を務めた。他の現職取締役にはRTW Venture Fund Limited(ロンドン証券取引所株式コード：“RTW”)が含まれ、 シロタさんは2019年10月以来取締役を務めてきた。シロタさんはコロンビア大学を優秀な成績で卒業し、コロンビア大学新聞大学院の修士号を取得した。彼女は“フォーチュン”誌とABCNews.comに寄稿した。 シロタさんは芸術、科学の支持者だ, 子供たちのイニシアチブです彼女はニューヨークフィルハーモニー管弦楽団理事会の共同議長です。彼女はRTW慈善財団の社長でもあります私たちはSirotaさんの広範な投資家関係、戦略的パートナー関係、企業発展の背景、そして私たちの以前の取引でHSACチームとの経験に基づいて、彼女は私たちの幹部チームに補充的な役割を果たすと信じている。

ペドロ·グラナディロは2020年8月以来私たちの取締役を務めています。Granadilloさんは、バイオ製薬業界の経験を50年近く有しており、人的資源、製造、品質管理、コーポレート·ガバナンスについて専門的な知識を有しています。Granadilloさん は、1970年から2004年まで、グローバル製造·人的資源省の上級副社長および実行委員会のメンバーを含む複数のリーダーシップを担当しました。グラナディロは現在、Rocket PharmPharmticals Inc.の取締役会に勤務しており、2018年1月以来務めている。Granadilloさんは、2004年から2019年までの間に、血液会社、Dendreon社、ナイル川治療会社、ノヴァン製薬会社の取締役会メンバー、およびNPS製薬会社の取締役会メンバーを務めており、NPS製薬会社は2015年にShireに52億ドルで売却しました。Granadilloさんはまた、非オピオイド止痛の民間会社Neumentum PharmPharmticalsの共同創業者と取締役会のメンバーです。Granadilloさんは、パデュー大学を卒業し、産業工学の学士号を取得しました。当社の取締役会でのGranadilloさんの資格は、製薬業界についての彼の深い理解と、医療会社の取締役会での彼の長年の経験を含むと信じています。 我々は、特に、人事や企業のガバナンスにおけるGranadilloさんの専門的な知識が、彼が価値を増す重要な分野になると信じています。

カス·ボスは2020年8月以来私たちの役員を務めてきた。Boessさんの現在はRocket PharmPharmticals，Inc. 2016年1月以来の理事、Avidity Biosciencesは2020年4月以来、およびアキレス治療会社は2020年4月以来のものである。これまで、Boess さんは、2015年8月から2020年2月までの間、Kiniksa製薬株式会社の営業執行副社長を務めていました。Kiniksaに加入する前に、Boessさんは2004年から2005年までAlexion製薬会社の首席財務官を務め、2011年からSynageva BioPharma Corp.のチーフ財務官と最高財務責任者を務め、2015年にAlexion製薬会社によって買収された。これまで、BoessさんはInsulet Corporationで複数のポストを担当し、 2006年から2009年までのチーフ財務責任者、2009年から2011年までの国際運営副社長を含むますます多くの責任を担ってきました。この前に、Boess さんは、2005年から2006年までSerono Inc.において財務執行副総裁を務めた。また、Serono在任中は、ジュネーブに本部を置くグローバル財務管理チームのメンバーであった。ボースさんはまた、北米のノビシン、フランス、スイスのノボノルド、中国で複数の財務担当者の職に就いている。ノとノドの在任中、彼はノボノルドのグローバル財務委員会に勤めていた。Boessさんは、デンマークのオデンセ大学で経済学と金融学の学士号、修士号、会計学および金融学を専攻した。我々は、ボスさんの会社のガバナンス、ビジネス、 および取締役会の経験が価値を増すと信じています。

スチュアート·ペルツ博士は2020年8月から私たちの役員としてサービスを提供しています。ペルツ博士は1998年にPTC治療会社を設立し、会社設立以来最高経営責任者や取締役会のメンバーを務めてきた。PTC創設前，Peltz博士はロゲス大学ロバート·ウッド·ジョンソン医学院分子遺伝学と微生物学系の教授であった。ペルツ博士は現在、バイオテクノロジー産業組織(BIO)の取締役メンバーであり、BIO新興会社部門の取締役会メンバーでもある。ペルツ博士はウィスコンシン大学マッカーデル癌研究室の博士号を取得した。私たちはペルツ博士がバイオテクノロジー幹部としての専門知識が価値を増加させると信じている。

マイケル·ブロフィーは2020年8月から取締役を務めている。ブロフィーは2017年2月からナトラの首席財務官を務めてきた。これまで、さん·ブロフィーは2016年9月からナトラ社財務·投資家関係部の上級副総裁を務めており、これに先立ちさんは2015年9月から副総裁を務め、企業発展と投資家関係の担当を担当しています。Nateraに参加する前に、Brophyさんは、主に生命科学ツールと診断分野の企業のお客様にアドバイスを提供するために、モルガン·スタンレーとドイツ銀行の投資銀行部に勤務していました。Brophyさんは、カリフォルニア大学ロサンゼルス校でMBA、米空軍大学で経済学士号を取得している。私たちは生物製薬業界と投資銀行分野でのブロフィーの専門知識が価値を増加させると信じている。

上級職員と役員の人数と任期

私たちの取締役会には6人のメンバーがいますが、そのうち4人はアメリカ証券取引委員会とナスダックのルールに基づいて“独立”です。私たちの取締役会は3回に分かれていて、毎年1回の役員しか選出されていません。各期の任期は3年です。最初の業務グループが完成するまで、年次 株主総会は開催されない可能性があります。

私たちの管理職は取締役会が任命し、特定の任期ではなく、取締役会が適宜決定します。私たちの取締役会は、適切であると考えられている場合に、適切と思われる者を、私たちの改訂及び再改訂された組織覚書及び定款に規定されている職に任命する権利がある。当社の改訂及び再改訂された組織定款細則は、取締役は取締役会主席一人で構成することができ、高級職員は最高経営責任者総裁、最高財務官、執行副総裁、副総裁、秘書、財務主管及び取締役会が決定した他の高級職員から構成することができる。

役員は自主独立している

ナスダック上場標準要求は、私たちの普通株はナスダック資本市場に上場してから一年以内に、私たちは少なくとも三人の独立取締役がいて、私たちの取締役会の多くのメンバーは独立しています。“独立取締役”とは、一般に、br会社またはその子会社の管理者または従業員以外の人、または会社取締役会が取締役会が取締役責任を履行する際に独立判断を行使する他の任意の個人を妨害すると考えていることを指す。私たちの取締役会は、ペドロ·グラナディロ、カストロ·ボス、スチュアート·ペルツ、博士、マイケル·ブロフィーがナスダック上場基準と適用される米国証券取引委員会規則によって定義された“独立取締役”を決定した。私たちの独立役員は定期的に独立役員だけが出席する会議を手配します。

私たちのほとんどの独立取締役の承認を得てこそ、私たちは業務合併 を行います。また，我々は我々の上級職員，役員，それらそれぞれの付属会社とのみ取引を行い，取引条項は独立したbr側から得られる割引条項を下回ることはない.関連者の取引は私たちの監査委員会と大多数の公正な役員の承認を受けなければならない。

監査委員会

私たちは委員会監査委員会を設立しました。メンバーはカステル·ボス、ペドロ·グラナディロ、マイケル·ブロフィーを含み、彼らは独立した取締役会社です。 カス·ボスは監査委員会の議長を務めています。監査委員会の役割は、我々の監査委員会規約に規定されているが、これらに限定されない

監査委員会の財務専門家

監査委員会は常に 完全にナスダック上場基準で定義されている“財務知識を知る”“独立取締役”から構成される。ナスダック上場基準は、“財務がわかる”を、会社の貸借対照表、損益表、現金フロー表を含む基本的な財務諸表を読んで理解できるように定義している。

さらに、私たちは、委員会が過去の財務または会計作業経験、br}に必要な会計専門証明書、または個人 の財務成熟をもたらすことができる他の同様の経験または背景を有する少なくとも1人のメンバーをナスダック に証明しなければならない。取締役会は、カストロ·ボスが米国証券取引委員会規則下の“監査委員会財務専門家”になる資格があると認定した。

報酬委員会

私たちはペドロ·グラナディロとカス·ボースからなる取締役会報酬委員会を設立しました誰もが独立した役員ですペドロ·グラナディロは報酬委員会の議長を務めた。私たちは報酬委員会の規約を採択し、報酬委員会の主な機能を詳しく説明します

また、報酬委員会は、報酬コンサルタント、法律顧問、または他のコンサルタントの意見を保留または要求することを自ら決定し、任命、報酬、および任意のこのようなコンサルタントの仕事を直接担当することができる。しかし、報酬コンサルタント、外部法律顧問、または任意の他のコンサルタントを採用する前に、報酬委員会は、ナスダックおよび米国証券取引委員会が要求する要因を含む各コンサルタントの独立性を考慮する。

役員が指名する

私たちは常設の指名委員会はありませんが、法律やナスダック規則の要求時に会社の管理と指名委員会を設立するつもりです。 ナスダック規則第5605(E)(2)条によると、多くの独立取締役は取締役会の著名人を推薦することができます。

取締役会は、独立取締役は、常設指名委員会を設立することなく、取締役被指名者の選抜又は承認の職責を満足して履行することができると考えている。マイケル·ブロフィー、スチュアート·ペルツ、博士、カストロ·ボス、ペドロ·グラナディロが取締役指名の考慮と推薦に参加する。ナスダック規則第5605(E)(1)(A)条によると，当該等取締役はすべて独立取締役である。指名委員会を常設していないので、私たちは委員会の規定を指名しなかった。

取締役会はまた、株主が次期年次株主総会(または適用される特別株主総会など)に推薦候補者を求める選挙期間中に、我々の株主が推薦する取締役候補を検討する。我々の株主は取締役会選挙に取締役を指名することを希望しており，我々が改訂·再改訂した覚書 と組織規約細則に規定されている手続きに従うべきである.

私たちは取締役が持っていなければならないいかなる具体的な、最低資格や技能を正式に確定していません。一般的に、取締役の指名人選を確定·評価する際には、取締役会は、教育背景、多様な専門経験、私たちの業務に対する理解、誠実さ、職業名声、独立性、知恵、および株主の最適な利益を代表する能力を考慮する。

道徳的規則

私たちは私たちのすべての幹部、役員、そして従業員たちに適用される道徳的基準を採択した。道徳基準は私たちの業務のあらゆる面を管理する業務と倫理原則を編纂した。

利益の衝突

潜在投資家は 以下の潜在的利益衝突に注意すべきである

ケイマン諸島法律によると、役員と上級職員には以下の受託責任がある

上記の規定のほかに、取締役は信託的でない注意義務を負っている。この義務は，かなり勤勉なbr人員として，取締役が会社に関する同じ役割を果たす合理的な期待の一般知識，技能と経験を持ち，取締役が持つ一般知識，技能，経験を持つことが要求されると定義されている。

以上のように，取締役には自分を衝突の状況に置かない義務があり，これには自己取引に従事しないことや他の方法でその職から利益を得ることが含まれる.しかしながら、場合によっては、取締役が十分に開示されている場合には、株主は、この義務に違反する行為を許可および/または事前に許可することができる。これは，改訂および改訂された組織定款大綱や細則で付与された許可や株主総会での承認 によって行うことができる。

したがって，複数の業務 従属関係が存在するため，我々の上級管理者や取締役は類似した法的義務を負い，上記の基準に適合した業務機会を複数のエンティティに提供する可能性がある.また、我々の取締役会が上記の基準に基づいて特定のビジネス機会を評価する場合、利益衝突が生じる可能性がある。私たちはあなたに上記のどんな紛争も私たちに有利な方法で解決されるということを保証できません。また、我々の幹部や取締役の多くは、彼らが役員または取締役を務める他の企業に対して予め存在する受託義務を負っている。私たちの上級管理者と取締役がその不足している実体に適したビジネス機会を決定する限り、私たちの上級管理者と取締役はこれらの受託責任を履行します。したがって、彼らは、彼らが不足しているエンティティおよびその任意の後継者がこのような機会を受け入れることを拒否しない限り、私たちに魅力的かもしれない機会を提供しないかもしれない。

複数の会社の関連によって生じる可能性のある潜在的利益衝突を最大限に減少させるために、私たちの各上級管理者および取締役は、私たちとの書面合意に基づいて、業務合併の中で最初の1つ、私たちの清算または彼または彼女が上級管理者または取締役を停止する時間に同意し、任意の他のエンティティに提出する前に、合理的に私たちに提出する必要がある任意の適切なビジネス機会を私たちに提出することに同意し、brは、彼が持つ可能性のある任意の以前に存在する受託責任または契約義務に制限される。

次の表は、我々の上級管理者と取締役の他のbrに関する以前に存在した受託責任または契約義務をまとめています

任意の業務合併に必要な投票については、我々のすべての既存株主、当社のすべての役員及び取締役を含めて、任意の提案された業務統合を支持する投票に同意しました。さらに、彼らは、私たちが最初の公募前に買収した普通株に関連する任意の清算分配にそれぞれ参加する権利を放棄することに同意した。しかしながら、他の任意の株式については、それらの株式に関する任意の清算分配に参加する権利があるが、これらの株式を変換しないこと(または任意の買収要約でその株式を売却すること)に同意して、私たちの予備業務合併または改訂された業務前合併活動に関する組織定款および細則を完成させることに同意した。

私たちの任意の上級管理者と取締役またはそれらのそれぞれの関連会社との間で行われているおよび将来のすべての取引は、非関連第三者が提供すると考えられる条項に従って行われます。このような取引は、事前に私たちの監査委員会 と私たちのほとんどの関心のない“独立”取締役の承認を得る必要がありますか、または私たちが取引中に利害関係のない取締役会のメンバーである場合、彼らは私たちの弁護士や独立した法律顧問を訪問することができ、費用は私たちが負担します。私たちの監査委員会と私たちの大多数の独立取締役が認定しない限り、私たちはこのような取引に参加しません。このような取引の条項は、私たちの非関連第三者に対するこのような取引の条項 よりも低くありません。

利益相反をさらに最小限にするために、 我々は、(I)独立投資銀行会社の意見を得ない限り、私たちの役員、取締役、または他の初期株主に関連するエンティティの初期業務統合を完了しないことに同意しており、財務的観点からは、この業務合併は私たちの非関連株主に対して公平であり、(Ii)私たちの大多数の公正で独立した取締役(当時あれば)の承認を得ている。いずれの場合も、私たちの初期株主または私たちの管理チームのどのメンバーも、当社の初期業務統合(どのタイプの取引であっても)を完了する前に、または当社の初期業務統合を実現するために提供される任意のサービスのために、任意の報酬、相談料、または他の同様の補償を得ることはできません。

役員と上級職員の責任制限と賠償

我々の組織定款大綱及び定款規定は、一定の制限条件の下で、会社はその役員及び上級管理者のすべての費用、法律費用、並びにすべての判決、罰金及び和解のために支払われた金額、並びに法律、行政又は調査手続に関する合理的な支出を賠償しなければならない。このような賠償は、その人が会社の最良の利益に適合していると考える目的を達成するために誠実に行動し、刑事訴訟において、その人がその行為が不正であると信じる合理的な理由がない場合にのみ適用される。取締役は，その人が誠実かつ善意で行動しているかどうか，会社の最良の利益のために決定しているかどうか，およびその人がその行為が違法であると信じているかどうかについては，詐欺がない場合には，法的問題に触れない限り，組織定款大綱や定款細則について十分である。任意の判決、命令、和解、有罪判決または起訴中止によって任意の訴訟手続きを終了すること自体は、その人が誠実かつ誠実に行動していないと推定されず、会社の最良の利益のために、またはその人がその行為が違法であると信じる合理的な理由がある。

私たちは私たちの管理者と取締役と協定を締結し、私たちの覚書や定款に規定されている賠償に加えて、契約賠償を提供します。私たちの組織定款大綱と組織定款細則はまた、私たちが任意の人員或いは取締役を代表して保険の購入と維持を許可することを許可します。もし会社が要求を出した場合、その人が現在あるいはかつて取締役あるいは別の会社あるいは共同企業、合弁企業、信託または他の企業の高級管理者であったり、あるいはかつてその代理であった場合、保険はその人に対して提出された、それによって人がその身分で発生したいかなる責任に対しても、会社が権利があるかどうかにかかわらず、組織定款大綱と定款細則に規定されている責任についてその人に賠償を下す権利があります。私たちは、取締役と上級管理者責任保険を購入して、私たちの上級管理者と取締役が弁護費用を負担しないことを保証し、場合によっては和解または判決を支払い、私たちの上級管理者や取締役に賠償する義務を負わないことを保証します。

これらの規定は，株主 が受託責任違反を理由に我々の取締役を提訴することを阻止する可能性がある.これらの規定は，上級管理者や取締役に対するデリバティブ訴訟の可能性を低減する効果もあり，このような訴訟が成功しても，我々と我々の株主に利益を与える可能性がある.また、これらの賠償条項に基づいて上級管理者や取締役に和解や損害賠償金の費用を支払うと、株主の投資が悪影響を受ける可能性がある。

これらの条項、保険、賠償協定は、才能と経験のある高級管理者と役員を誘致し、維持するために必要だと信じています。

証券法による責任の賠償は、上記の条項に基づいて我々の取締役、上級管理者または個人を制御することが許可される可能性があることから、米国証券取引委員会は、このような賠償が証券法 で表現された公共政策に違反していると考えているため、これまで強制的に執行することができなかったと伝えられている。

第十六条第十四節実益所有権報告適合性

改正された1934年証券取引法又は取引法第16条(A)条は、当社の役員、取締役及び実益がわれわれの登録種別株式証券の10%を超える者に、我々の普通株式及びその他の持分証券所有権変更の初期報告書を米国証券取引委員会に提出することを要求する。米国証券取引委員会は、これらの役員、取締役、br、および10%を超える実益所有者は、このような通報者によって提出されたすべての第16(A)条の表のコピー を提供しなければならないと規定している。

私たちに提出されたこのような表の審査といくつかの報告者の書面陳述だけに基づいて、私たちの役員、取締役、および10%を超える実益所有者に適用されるすべての届出要求がタイムリーに提出されたと思います。

ITEM 11. EXECUTIVE COMPENSATION

雇用協定

私たちは私たちの幹部とどんな雇用協定も締結していないし、雇用終了時に福祉を提供するいかなる合意も達成していない。

役員と役員の報酬

私たちに提供されたサービスによって現金 補償を受ける幹部はいません。私たちは私たちのスポンサーHSAC 2 Holdings、LLCに毎月10，000ドルの費用を払って、オフィス空間といくつかのオフィスと秘書サービスを提供してくれます。しかし、この合意の条項によれば、私たちの監査委員会が、私たちの最初の業務合併に関連する実際または予想される費用を信託以外に十分な資金が支払われていないと認定した場合、私たちはこのような月費の支払いを延期することができます。このような未払い金は利息を計算せず、私たちの初期業務合併完了の日の満了と支払いに遅くはありません。毎月10，000ドルの行政管理費を除いて、私たちの初期株主または私たちの管理チームのメンバーには、私たちの初期業務グループを完成させる前またはそれに関連するサービス(どの取引タイプであっても)のための補償または費用を支払うことはありません。しかし、これらの個人は、私たちが行っている活動を代表して、例えば潜在的なターゲット企業を識別するための補償を受けるであろう。適切なターゲット企業と業務グループに対して業務遂行調査を行い、その運営状況を検査するために、潜在的なターゲット企業のオフィス、工場または類似地点 を往復する。精算可能な自己負担料金の金額に制限はありませんが、このような費用が信託口座に入金されていない利用可能な収益と信託口座に保有している金額から稼いだ利息収入を超えている場合には、初期業務の組み合わせが完了しない限り、そのような費用は精算されません。

私たちの最初の業務統合後、私たちの管理チームに残っているメンバーは、合併後の会社からコンサルティング、管理またはその他の費用を得ることができ、当時既知の範囲内で、株主に提供する依頼書募集材料において、株主に任意およびすべての金額を十分に開示することができる。このような報酬額は，合併後の業務の役員が役員や役員の報酬を決定するために，我々の最初の業務統合を考慮するために開催された株主総会ではあまり知られていない.この場合、このような賠償は、米国証券取引委員会の要求に従って、賠償を決定する際に現在の8−K表報告書に開示される。

第br項12.ある利益を受けるすべての人及び管理層及び関連株主の保証所有権事項

次の表は，2021年3月3日現在，以下の者が実益所有する普通株数を示している：(I)発行済み普通株と発行済み普通株を5%以上保有している実益所有者 ，(Ii)我々の各上級管理者と取締役，および(Iii)我々のすべての上級管理者と取締役 を全体とする.2021年3月3日までに、20，450，000株の普通株を発行·発行しました。

他に説明がある以外に、私らは表内のすべての列名の という人が持っているすべての普通株に対して独占投票権と投資権を持っていると信じている。下表は、派生証券の行使により発行可能ないかなる普通株の実益所有権記録も反映していないが、このような普通株は2021年3月3日から60日以内に行使することができない。

私たちが初めて公募する前に発行されたすべての内部株式は、信託代理として大陸株式譲渡信託会社に預けられています。 いくつかの限られた例外を除いて、50%の株式は、初期業務合併が完了した日と、私たちの普通株終値が1株当たり12.50ドル(株式分割、株式配当調整後)の後6ヶ月以内の早い者まで、譲渡、譲渡、売却、または解除されません。初期業務合併後の任意の30取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日以内の任意の20取引日以内に、私たちの初期業務合併後、清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了し、すべての株主がその普通株式を現金、証券または他の財産として交換する権利がある場合、清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了し、すべての株主がbrの普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合、管理を譲渡、譲渡、販売または解除することはできない。

受託期間内に，これらの株の保有者はその証券を売却または譲渡することはできないが，(1)初期株主間の譲渡は，我々の上級管理者，取締役，コンサルタント，従業員に譲渡する，(2)清算時に内部人に譲渡する付属会社またはそのメンバー， ，(3)遺産計画の目的で親族や信託に譲渡する，(4)相続法と死亡後の分配による譲渡，(5)適格国内関係令による譲渡，を除く.(6)証券の最初の購入価格以下の価格で個人販売を行う場合、または(7)譲渡者が信託契約および没収(場合によっては)およびbr}内部株式所有者の他の適用制限および合意に同意した場合、初期業務合併が完了した場合には、解約するために証券を譲渡する(第7条を除く)。配当金を普通株で支払うことが発表された場合、このような配当金も第三者に預けられる。私たちが業務合併と清算を行うことができなければ、インサイダー株式の清算分配は行われないだろう。

第 項13.ある 関係と関連取引、および取締役独立性

2020年6月11日、合計3，593，750株の普通株 を28，750ドルでHSAC 2 Holdings，LLCに売却した。2020年8月3日、流通株1株当たりの配当は0.13043478株(合計406，250株)、流通株総数は4，000，000株であることを発表した。 これは1株当たりの普通株の買い取り価格が約0.007ドルであることを意味する。

HSAC 2 Holdings，LLCは，我々との書面購入契約により，(I)450，000株の普通株，または“私人株”，1株当たり10.00ドル(総購入価格4，500，000ドル)と(Ii)1，500，000部の引受権証，または“私株承認証”，株式証1，00ドル(総購入価格1，500，000ドル)を購入した.これらの買収は私募に基づいて行われるとともに，我々の初代公職者は2020年8月6日に完成した。

私募株式は私たちの初公募株で販売された普通株と同じです。しかしながら、我々の初期株主は、(A)任意の提案された業務合併に賛成票を投じたことに同意し、(B)初期業務統合前または初期業務合併とは無関係な場合、我々の会社登録証明書修正書修正案に賛成票を投じないこと、すなわち、一般株主が本明細書で説明する償還権を行使する能力の実質または時間に影響を与えるか、または 2022年8月6日までに初期業務合併を完了できない場合、すべての公開株式の償還義務の実質または時間を償還する。公開された株式およびそのような修正を償還する機会を公衆株主に提供しない限り、(C)いかなる株式(創始者株式、プライベート株式、および任意の公開株式を含む)を株主投票に関連する信託口座にあがなうことはなく、現金を得る権利brは、我々が提案する初期業務合併または我々が提案する初期業務合併に関連する任意の入札要約で任意の株式を売却することを承認し、(D)業務合併が完了していない場合、創始者株式およびプライベートbrの株式は、清算時にいかなる清算分配にも参加してはならない。

各非公開株式証の所有者は1株当たり11.50ドルの価格で普通株を購入する権利があるが、本文の規定に従って調整しなければならない。プライベートエクイティ証は、当社の初期業務合併完了後30日後と2021年8月6日以降に行使可能であり、当社の初期業務合併完了後5年以内に満了します。各個人持分証明書は償還することができず、しかも現金のない基礎の上で行使することができ、保証人或いはその譲受人が引き続き保有することを許可すればよい。

また、HSAC 2 Holdings、LLCは、任意の私募株式、私募株式証または関連証券の譲渡、譲渡、譲渡または売却に同意している(インサイダー株式と同じbr}譲渡者に譲渡が許可されない限り、譲渡者がインサイダー株式に同意することが許可された譲渡者が同意しなければならない同じ条項および制限を前提としている)、我々の初期業務統合が完了するまで。

私たちの運営資金需要を満たすために、私たちの初期株主、高級管理者、取締役はいつでも、あるいはいつでも自分で合理的だと思う金額を貸してくれることを決定することができます。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形 は、私たちの初期業務グループが完了した時に支払い、利息を含まない、あるいは、貸手は適宜私たちの業務グループを完了した後、500，000ドルまでのチケットを追加の私募株式証明書に変換することができ、1部当たりの株式承認証の価格は1ドルである。我々の株主は，このような手形を変換する際に非公開株式証明書を発行することを許可しており，所有者が我々の初期業務統合が完了したときにこのようにその手形を変換することを希望している限りである.もし私たちが業務合併を完了していない場合、私たちの初期株主またはその付属会社の任意の未返済ローンは、私たちの信託口座以外の残高(ある場合)のみから返済されます。

我々の初公開前に発行·発行された内部株式の所有者、並びに非公開株式及び私募株式証(並びに関連証券)の所有者、並びに我々の初期株主又はその関連会社が、我々に提供する運営資金ローンを支払うために発行可能な任意の株式の所有者は、登録権を得る権利がある。このような証券の所有者の多くは，最大2つの要求 を提出する権利があり，このような証券の登録を要求している.インサイダー株式の所有者の多くは、これらの普通株が信託解除日の三ヶ月前からいつでもこれらの登録権を行使することを選択することができる。我々に提供される運営資金ローンを支払うために発行された私募株式の大部分，私募株式証または株式の所有者 は，我々が業務統合を完了した後のいつでもこれらの登録権を選択して行使することができる.また，我々が我々の 初期業務の組合せを完了した後，所有者は提出された登録宣言に対して一定の “搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。

私たちのスポンサーHSAC 2 Holdings、LLCは同意しました。私たちが初期業務合併または清算を完了する前に、それは私たちに時々必要かもしれないいくつかの一般的かつ行政サービスを提供してくれます。オフィス空間、公共事業、および行政支援を含みます。私たちはこれらのサービスに毎月HSAC 2 Holdings、LLCに10，000ドルを支払うことに同意した。しかし、この合意の条項によれば、私たちの監査委員会が、私たちの最初の業務合併に関連する実際または予想される費用を支払うために信託以外に十分な資金がないと認定した場合、このような月費の支払いを延期することができます。このようなbrの未払い金は利息を計算せず、私たちの初期ビジネスグループの完了日から満期および支払いに遅れることはありません。私たちは、私たちのスポンサーが受け取った費用は、少なくとも私たちが非関係者から受け取った費用と同じ割引があると信じている。

2020年6月11日、私たちの発起人HSAC 2 Holdings LLCは、私たちの初公募に関する費用を支払うために300，000ドルを貸してくれました。このローンは初公募終了時に無利子返済を受けた。

上記の費用に加えて、初期業務統合を完了する前またはそれに関連するサービス(取引タイプにかかわらず)を補償するために、発信者費用、相談費、または他の同様の補償を含む任意のタイプの補償または費用は、初期株主または私たちの管理チームの任意のメンバーに支払われない。しかし、このような個人 は、潜在的なターゲット企業の決定、適切なターゲット企業と業務の組み合わせの業務遂行調査、潜在的なターゲット企業のオフィス、工場、または同様の場所を往復してその運営状況をチェックするなど、我々の活動を代表する任意の自己負担費用の精算を得ることができる。しかしながら、このような支出が信託口座に入金されていない利用可能な収益および信託口座の利息収入を超えている場合、予備的な業務統合が完了しない限り、このような支出は精算されない。

私たちの最初の業務統合後、私たちの管理チームに残っているメンバーは、合併後の会社からコンサルティング、取締役会、管理または他の費用 を獲得し、当時既知の範囲で任意およびすべての金額を株主に十分に開示し、私たちの株主に提供する依頼書募集材料でbr}を得ることができます。このような報酬額は，合併後の業務の役員が役員や役員の報酬を決定するために，我々の最初の業務統合を考慮するために開催された株主総会ではあまり知られていない.この場合、このような賠償は、米国証券取引委員会の要求に従って、賠償を決定する際に現在の8−K表報告書に開示される。

私たちの任意の上級管理者と取締役またはそれらのそれぞれの関連会社との間で行われているおよび将来のすべての取引は、非関連第三者が提供すると考えられる条項に従って行われます。このような取引は、私たちの監査委員会と、私たちの興味のないほとんどの独立取締役の事前承認が必要になり、両方の場合、彼らは私たちの弁護士や独立した法律顧問を訪問することができ、費用は私たちが負担します。私たちの監査委員会と私たちの大多数の公正な独立取締役が、そのような取引の条項が私たちに有利であることを決定しない限り、私たちはこのような取引をしません。

関連側政策

私たちの道徳的基準は、取締役会(または監査委員会)によって承認された基準に従って、実際または潜在的な利益の衝突を引き起こす可能性のあるすべての関連者取引を可能な限り回避することを要求する。関連側取引は、以下の取引として定義される：(1)任意の日付において、関連する総金額が120，000ドルを超える場合があり、(2)我々または我々の任意の子会社が参加者であり、(3)(A)取締役の任意の役員、取締役または著名人、 (B)私たちの普通株式が5%を超える実益所有者、または(C)(A)および(B)条で言及された者の直系親族、直接的または間接的な重大な利益は、すでにまたは所有されるであろう(ただし、取締役になるか、または別のエンティティの10%未満の実益所有者になるためではない)。人が彼や彼女の仕事を客観的かつ効率的に実行することを困難にする可能性のあるbr行動や利益をとった場合，利益衝突が生じる可能性がある.個人やその家族がそのポストによって不正な個人的利益を獲得すれば，利益衝突 が生じる可能性もある.

私たちはまた、各役員と幹部に毎年取締役と役員アンケートを記入して、br側の取引に関する情報を得ることを求めています。

本プログラムは，このような関連者取引が取締役の独立性を損なうか，あるいは取締役，従業員，管理者の利益衝突を招くかどうかを決定することを目的としている.

利益相反をさらに減らすために、私たちは、独立投資銀行会社から意見を得て、私たちの大多数の公正と独立取締役(もし私たちが当時持っていた場合)の承認を得ない限り、私たちの初期株主、役員、または取締役と関連するエンティティとの初期業務統合が完了しないことに同意し、財務的には、この業務合併は私たちの非関連株主に対して公平である。いずれの場合も、私たちの初期株主または私たちの管理チームのどのメンバーも、当社の初期業務統合(どのタイプの取引であっても)を完了する前に、または私たちの初期業務統合を完了するためにbrで提供されるいかなるサービスも、任意の報酬、相談料、または他の同様の補償を受けることはありません。

役員は自主独立している

ナスダック上場基準は私たちの取締役会の多くのメンバーが独立していることを要求します。取締役の独立性に関する説明は、上記第3部第10項である取締役、役員、会社管理を参照されたい。

ITEM 14. PRINCIPAL ACCOUNTANT FEES AND SERVICES

WithumSmith+Brown，PCまたはWithum， 事務所は我々の独立公認会計士事務所である.以下にWithumに支払うサービス料金の概要を示す.

料金を審査するそれは.監査費用には、我々の年末財務諸表を監査するために提供される専門的なbrサービスによって徴収される費用と、Withumが通常、規制届出書類を提出する際に提供されるサービスが含まれています。WithumSmith+Brown，PCが徴収する監査費用総額は66，435ドルであり，2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの間に米国証券取引委員会に提出された必要書類と，我々の初公募株に関するサービスを含む.

監査関連費用それは.監査に関連する費用 には保証と関連サービスのために徴収される費用が含まれており、これらの費用は私たちの年末財務諸表の監査や審査 の表現と合理的に関連しており、“監査費用”の項目では報告されていません。これらのサービスには、法規または法規が要求しない証明サービスと、財務会計および報告基準に関する相談が含まれています。2020年5月25日から2020年12月31日までの間、WithumSmith+Brown、PCに監査に関する費用は一切支払われていません。

税金.税金それは.税金には、税務コンプライアンス、税務計画、税務相談に関連する専門サービス料金が含まれています。2020年5月5日(成立) から2020年12月31日までの間，WithumSmith+Brown，PCには何の税金も支払わなかった

他のすべての費用それは.他のすべての費用には 他のすべてのサービスの費用が含まれています。2020年5月5日から2020年12月31日までの間、WithumSmith+Brown PCに他の費用は支払われていません。

サービスの事前承認

我々の監査委員会は2020年の作業開始時にはまだ設立されていないため、このようなすべてのサービスが我々の取締役会の承認を得ているにもかかわらず、監査委員会は上記のすべてのサービスを事前に承認することはできない。監査委員会が設立された後のすべてのサービスは監査委員会の承認を受けた。

第4部

ITEM 15. EXHIBITS AND FINANCIAL STATEMENT SCHEDULES

以下の証拠品は本報告とともにアーカイブする.本明細書に組み込まれた展示品を参照することによって、米国証券取引委員会のウェブサイトSec.govから得ることができる。

サイン

1934年“取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。

1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者代表登録者によって指定された日に登録者として署名された。

展示品索引

健康科学買収協力2

財務諸表インデックス

独立公認会計士事務所報告

Br社の株主と取締役会へ

Health 科学買収会社2

財務諸表に対する意見

添付されている健康科学買収会社(以下、“会社”と略す)を2020年12月31日までの貸借対照表、2020年5月25日現在(設立)から2020年12月31日までの関連経営報告書、株主権益とキャッシュフロー変動および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。 財務諸表は、すべての重要な面で2020年12月31日までの財務状況を公平に反映していると考えられます。および2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの経営結果とキャッシュフローは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合している。

意見を求める根拠

これらの財務諸表は会社経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない

私たちはPCAOBの基準に基づいて監査を行いました。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかの合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺であっても、監査 を計画し、実行することを要求する。当社は必要とせず、その財務報告の内部統制を監査する必要もありません。私たちの監査の一部として、私たちは財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表現するために、brではなく、財務報告の内部統制を理解することが求められている。したがって， 我々はこのような意見を表現しない.

我々のbr監査には，財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム，エラーによるものであっても詐欺であっても，これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれている.これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、使用する会計原則と経営陣による重大な見積もりと、財務諸表の全体的な報告書を評価することも含まれています。私たちの監査は私たちの意見に合理的な基礎を提供していると思います。

/s/ Smith+Brown，PCを使用

私たちは2020年から当社の監査役を務めています。

ニューヨーク、ニューヨーク

2021年3月9日

Health 科学買収会社2

貸借対照表 表

2020年12月31日

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。

Health 科学買収会社2

作業報告書

2020年5月25日から2020年12月31日まで

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。

Health 科学買収会社2

株主権益変動レポート

2020年5月25日から2020年12月31日まで

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。

Health 科学買収会社2

現金フロー表

2020年5月25日から2020年12月31日まで

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。

Health 科学買収会社2

財務諸表付記

注1-組織と業務運営説明

組織 と一般

Health Sciences Acquisitions Corporation 2(“当社”)は、2020年5月25日にケイマン諸島に商業有限責任会社として登録され、株式交換、株式再編、および1つまたは複数の企業または実体との合併、契約制御、すべてまたはほぼすべての資産の購入、または任意の他の同様の初期業務合併(“業務合併”)を行うことを目的としている。Br社は特定の業界や地理的地域に限らず業務統合を完了しているが，会社は医療革新に専念しようとしている。Br日まで、会社は何の業務にも従事しておらず、何の収入も生じていない。当社は“新興成長型会社”で、定義は1933年証券法第2(A)節(改正) (“証券法”)で、2012年にJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)によって改正された。

当社は2020年12月31日まで何の業務も開始していません。2020年5月25日(設立) から2020年12月31日までのすべてのイベントは、当社の結成と後述する初公募株(“初公募株”)に関連しており、発売以来、潜在的な初公募株を探してきた。会社は最初に初期業務合併を完了するまで何の営業収入も発生しません。会社 は信託口座(定義は後述)の投資により営業外収入を発生させる

スポンサーと融資

Br社のスポンサーはHSAC 2 Holdings，LLC(“スポンサー”)である。会社初公募株の登録声明は2020年8月3日に発効を発表した。2020年8月6日、当社は、引受業者が超過配給選択権を全面的に行使して2，086，956株公開株式 を発行し、発行価格は1株公開発売株式10.00ドル、総収益約1.6億ドルであり、約560万ドルの繰延引受手数料を含む発行コスト約940万ドルを招く16，000，000株普通株(“公開株式”)の初公開を完了した。

また，初公開の終了に伴い，当社は(I)普通株450，000株(“私募株式”)の私募(“私募”) を完成させ，保証人に私募株式1株当たり10.00ドル(総購入価格450万ドル)，および(Ii)1，500，000件の引受権証(“私募株式証”) ，私募株式証1部1.00ドル(総購入価格150万ドル)で合計600万ドルの を獲得し，会社に600万ドルの総収益をもたらす(付記4)。

信頼brアカウント

初公開と私募完了後、初公開された純収益のうち1.6億ドル(1株10ドル)と私募の収益の一部が大陸株式譲渡信託会社が受託者として維持している米国信託口座 (“信託口座”)に入金されている。そして、“投資会社法”第2(A)(16)節で示される満期日が180日を超えない米国“政府証券”に投資するか、または(I)業務 合併および(Ii)以下に説明する信託口座割り当てが完了するまで、“投資会社法”によって公布された規則2 a-7に規定されているいくつかの条件に適合する通貨市場基金に投資する

証券取引所上場規則によれば、当社の初期業務合併は、当社が初期業務合併に関する最終合意に署名したときに、1つ以上の経営業務 または公平時価と少なくとも信託口座(以下、定義する)の純資産の80%に等しい資産(信託形態で所有されているいかなる繰延引受割引金額および信託口座で稼いだ収入の支払税を含まない) と行わなければならない。しかし、当社は、取引後に会社が対象会社の50%以上の未償還および議決権証券を所有または買収した場合にのみ、1940年の“投資会社法”(改訂本)または“投資会社法”に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするために十分な方法で投資会社の持株権を取得する。

初期ビジネスグループ

会社経営陣は，初公募株および私募株式や私募株式証の純収益の売却の具体的な応用には幅広い裁量権を有しているが，基本的にはすべての純収益 が一般的に業務統合のために利用されることを目指している.また，会社 が業務統合に成功する保証はない.

当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会(I)を公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供することは、株主総会を開催して企業合併を承認することに関係するか、または(Ii)買収要約方式で償還することに関連する。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかの決定は会社が自ら決定する。パブリック株主はその公開発行された株を比例して償還する権利があり、償還金額は信託br口座の当時の金額の一部である(最初は普通株当たり10.00ドルと予想されていたが、信託br口座から保有している資金から稼いだいかなる割合の利息も加えて、以前は会社に納税義務を支払うために発行されていなかった)。公開株式を償還する公衆株主に割り当てられた1株当たりの金額は、会社が引受業者に支払う繰延引受手数料によって減少しない(付記6に記載)。そのため、このような普通株は償還金額で入金されており、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準(“ASC”)480“によって負債と権益”を一時権益に分類している。信託口座中の金額は 最初に予想された1株当たり公開株10.00ドルである.この場合、企業合併完了後に少なくとも5，000，001ドルの有形純資産を有し、投票された普通株の大多数が企業合併を支持する場合、会社は企業合併を継続する。法律が株主投票を要求せず、かつ会社が業務又はその他の法律上の理由で株主投票を行うことを決定しない場合、会社は, 初公開発売完了後に当社が採択する改訂及び重述された組織定款大綱及び細則(“改訂及び重述された組織定款大綱及び細則”)に基づき、“br}米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)の要約買収規則に基づいて償還を行い、業務合併が完了する前に米国証券取引委員会に要約文書 を提出する。しかし、 法律が株主に取引の承認を要求したり、会社が業務や法律の理由で株主の承認を得ることを決定した場合、会社は要約買収規則ではなく依頼書規則に基づいて、代理規則を依頼しながら普通株 株を償還する。また，各公衆株主は，提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず，その公開株を償還することを選択することができる.当社が企業合併について株主承認を求めると、初公開前のインサイダー株式保有者(“初公募株主”)は、保有するインサイダー株式(付記5参照)と、初公開募集期間または後に購入した任意の公開株式投票で企業合併を支持することに同意した。また、初期株主は、企業合併完了に関するインサイダー株式、プライベート配給株式、公開株式の償還権利を放棄することに同意した。また、当社は、スポンサーの事前同意なしに、初期業務合併について最終合意に達しないことに同意しています。

上記の規定にもかかわらず、当社が改正及び改訂された組織定款の大綱及び細則は、公衆株主、brが当該株主の任意の連属会社又は当該株主と一致して行動するか又は“団体”(定義は一九三四年証券取引法(改正)第13条参照)となる他の者は、当社の事前同意を得ずに、初めて公開発売された普通株の総数が20%以上の普通株を償還することが制限される。

Br社の保証人、役員、取締役および取締役は、当社の改正および再開された組織定款大綱および定款細則に対して、当社の義務の実質または時間に影響を与える可能性のある改正 を提出しないことに同意されている。もし当社が業務合併を完了していない場合、その公開発行された普通株またはすべての公開発行株式を償還し、当社が公衆株主にその普通株を償還しながらその普通株を償還する機会を提供しない限り、

もし企業合併が2022年8月6日(“合併期”)までに完了していなければ、会社の自動清算、清算、解散をトリガする。会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、信託口座の受託者は、会社の通知を受けた後、信託口座の金額を公衆株主に割り当てる。同時に、会社は、信託口座以外の資金から債務および義務を支払いまたは保留しなければならないが、会社は、この目的のために十分な資金を有することを保証することはできない。br}信託口座外に十分な資金がこの目的のために使用されていない場合、発起人は、対象企業のクレームまたは他のbrエンティティのクレームによって信託口座内の収益が減少しないことを保証する責任があることに同意する。これらのターゲット企業またはサプライヤーまたは他のbrエンティティは、当社に提供または契約したサービスまたは当社に販売された製品によって延滞金を提供することができず、免除協定を実行していない。しかし、当社は、清算人が債権者の債権を評価するために追加の時間を要すると判断しない保証はない(特に任意の債権者の債権の有効性または範囲に不確実性がある場合)。当社も債権者や株主がケイマン諸島裁判所に届出書を提出しないことを保証することはできません。成功すれば、当社の清算作業は当該裁判所の監督を受けなければならない可能性があります。このような事件は、会社の資産の一部または全部を公衆株主に割り当てることを延期する可能性がある。

当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、 初期株主は、それが保有するInsider株式(定義付記5参照)および 私募株式(総称して“方正株式”)の清算権を放棄することに同意している。しかしながら、初期株主が初公開中または後に公開発行株を購入した場合、会社が合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開株式に関する割り当てを信託口座から清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、当該金額は、会社の公開株式の償還に利用可能な信託口座に含まれる。このような割り当てが発生した場合、割り当て可能な残り資産(信託口座資産を含む)の1株当たり普通株価値は1株10.00ドルのみであり、最初は信託口座に保有されている可能性がある。

流動性 と資本資源

2020年12月31日現在、会社運営口座の現金は約200万ドル、運営資本は約200万ドル。

初公開が完了する前に、当社の流動資金需要は保証人が28，750ドルを出資してインサイダー株式を購入し、保証人に発行した手形300，000ドルを借りて2020年8月7日に返済した。初公開および私募完了後、当社の流動資金需要は、信託口座ではなく、私募完了分で満たされています。また，企業合併に関する取引費用を支払うために，保険者は会社に運営資金融資を提供することができる(付記5参照)。2020年12月31日現在、どの運営資金ローンでも未返済額はない。

以上に基づき，経営陣は当社が十分な運営資金や借入能力を持ち，比較的早期に業務合併を完了するか，あるいは本出願日から1年を限度として，その需要を満たすと信じている。この間、会社は、これらの資金を使用して既存の買掛金を支払い、潜在的な初期ビジネス組合せ候補を決定および評価し、潜在的な目標ビジネスの職務調査、出張費用の支払い、合併または買収すべきターゲットビジネスの選択、およびビジネス組み合わせの構築、交渉、および改善を行う。

注2-重要会計政策の概要

デモベース

添付された財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従ってドルで列報され、財務情報を提供し、“米国証券取引委員会”の規則制度に適合する。

新興成長型会社

新興成長型企業として、当社は、2002年サバンズ-オキシリー法案404条の監査役認証要件を遵守することを要求されないが、それに限定されないが、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される他の上場企業の様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができ、その定期報告や書では、役員報酬の開示義務を削減し、役員報酬および株主承認未承認金パラシュート支払いについて非拘束的相談投票の要求を免除することができる。

また、雇用法第102条(B)(1)第1条は、民間企業(すなわち、証券法の施行を宣言していないもの又は証券法に基づいて登録されていない証券種別の会社)まで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守しなければならない新興成長型企業の要件を免除する。雇用法案では、 新興成長型会社は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社がbr延長の移行期間を選択しないことを選択したことは、1つの基準が発表または改訂された場合、その基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日があれば、当社は新興成長型企業として、民間会社が新たな基準または改正基準を採用する際に新たな基準または改正基準を採用することができることを意味する。これは，当社の財務諸表を別の上場企業と比較する可能性があり，同社は新興成長型会社でもなく，延長されたbr過渡期を使用しない新興成長型会社を選択するわけでもなく，使用する会計基準に潜在的な差があるため，比較が困難または不可能である。

見積もりを使った

公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。経営陣が重大な判断を下す必要があると推定される。少なくとも合理的な場合には、管理層がその推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

現金 と現金等価物

社は、購入時の元の満期日が3ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしている。2020年12月31日現在、現金等価物はありません。

信用リスク集中度

当社が集中信用リスクに耐える可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦預金保険カバー範囲250，000ドルを超える場合があり、信託口座に保有されている投資を超える可能性がある。当社は当該等口座に損失を出していませんが、経営陣は当社が当該等口座に大きなリスクはないと信じています。2020年12月31日現在、当社が信託口座に保有している投資には、元の満期日が180日以下の米国債への投資や、米国債通貨市場基金のみからなる通貨市場基金への投資が含まれている。

信託口座に保有する投資

当社が信託口座に保有するポートフォリオには、“投資会社法”第2(A)(16)節で述べた米国政府証券、期限185日以下の米国政府証券、または米国政府証券に投資する通貨市場基金の投資、または両者の組み合わせが含まれる。会社が信託口座に持っている投資は取引証券に分類される。取引証券は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失は，付随する経営報告書に信託口座が保有する投資純収益 に計上される。信託口座保有投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。

金融商品の公正価値

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移動によって受信された価格 と定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する際に使用する入力に対して優先順位を行った。同じ資産または負債の場合、この階層構造は、アクティブ市場における未調整オファーに最高優先度(レベル1測定)を与え、観察できない入力(レベル3測定)に最低優先度を与える

の場合、公正価値を計量するための投入は、公正価値階層構造の異なるレベルに分類される可能性があり、 これらの場合、公正価値計量は、公正価値階層構造において公正価値計量に重要な最低レベル投入に基づいて全体的に分類される。

2020年12月31日現在，手形の短期的な性質により，現金，前払い費用，売掛金，売掛金の帳簿価値はその公正価値 に近い。当社が信託口座に保有する投資には、元の満期日が185日以下の米国債への投資や、米国債のみからなり公正価値で確認された通貨市場基金への投資が含まれる。信託口座に保有されている投資の公正価値は、活発な市場のオファーに基づいて決定される。

サービス提供コスト

社はASC 340-10-S 99-1と米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-“発売費用 ”の要求を遵守している。発行コストには，初公開の結成や準備に関するコスト がある.これらのコストは引受割引とともに初公開発売完了時に追加実収資本 に計上される。

償還可能な普通株

強制的に償還されなければならない普通株式(あれば)は負債ツールに分類され、公正な価値で計量される。条件付きbrは、償還可能普通株(償還権を有する普通株を含み、これらの普通株の償還権は、br所有者の制御範囲内にあるか、または、当社の制御範囲内だけではなく、不確定イベント発生時に償還されるか)、一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。当社の普通株 は、当社がコントロールできないとみなされる償還権利をいくつか有し、将来的に発生する不確定事件の影響を受けるため、2020年12月31日、15，143，678株が償還金額で償還可能な普通株brは、当社資産負債表株主権益部分 以外で償還価値として仮権益とされている。

普通株1株当たり純損失

普通株1株当たりの純損失の算出方法は，株主に適用される純損失を期間内に発行した普通株の加重平均を除く。1株当たりの配当収益を計算する際、当社は私募で販売した引受権証購入合計1，500，000株の普通株の影響は考慮しておらず、在庫株方法により、この等株式権証 を計上することが逆償却になるためである。

Br社の経営報告書には、1株当たり収益2級法のような方法で償還すべき普通株1株当たり損失を列記することが含まれている。2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの普通株の基本と希釈後の普通株当たり純収入の算出方法は、信託口座で稼いだ約6，000ドルの投資収入をその期間に発行された加重平均公開株式数で割る。2020年5月25日(成立)から2020年12月31日までの間の方正株(付記1参照)の基本および償却普通株1株当たりの純損失は、約174，000ドルから約6，000ドルを差し引いた公開株の収入に帰属できる純損失を当期既発行方正株の加重平均数で割った計算方法である。

所得税 税

ASC 主題740では、“所得税”は、財務諸表の確認閾値および計量属性を規定する。 確認および計量は、納税申告書において採用されるか、または採用されることが予想される納税ヘッドを決定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、納税状況がより持続可能でなければならない。当社の経営陣はケイマン諸島が当社唯一の主要税務管轄区域であることを決定しました。当社は計上すべき利息と未確認の税収割引に関する罰金を所得税費用と確認しています。2020年12月31日現在、未確認の税収割引もなく、利息や罰金の課税額もない。当社では現在、重大な支払い、課税、またはその地位から重大な逸脱を招く可能性があるという審査における問題は発見されていません。

ケイマン諸島政府は現在収入に課税していない。ケイマン諸島連邦所得税規定によると、当社は所得税を徴収しません。したがって、所得税は会社の財務諸表に反映されていない。会社経営陣は未確認の税収優遇総額が今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。

最近の会計声明

経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない会計声明は、現在採択されていれば、会社の財務諸表に影響を与えないと考えている。

注3-初公開

2020年8月6日、当社は、引受業者が超過配給選択権を全面的に行使して発行した2，086，956株の公開発売株式を含む16，000，000株の初公開発売株式を完成させ、発行価格は1株当たり公開発売株式10.00ドル、総収益約1.6億ドルで、約560万ドルの繰延引受手数料を含む約940万ドルの発行コストを招いた。

注4-個人配給

また、初公開発売の終了に伴い、当社は(I)450，000株配向増発 株式の方向性増発(1株方向増発株式10.00ドル(総購入価格450万ドル))および(Ii)1，500，000株配向増発 引受権証を完了し、1株方向性増発株式証価格は1.00ドル(総引受価格150万ドル)、保証人合計 百万ドルであり、当社に600万ドルの総収益をもたらした。

1部の私募株式権証の所持者は1株普通株11.50ドルの使用価格で普通株を購入する権利がある。私募株式証と私募株式の収益の一部は，信託口座が保有する初公開発行の収益 に追加される.もし会社が合併期間内に業務合併を完了しなければ、私募株式証は無効になります。保証人又はその譲受人が保有することが許可されている限り、私募株式権証明書は償還できず、しかも現金のない基礎の上で行使することができる。

付記5--関連する締約国取引

内部者 株

当社は2020年6月11日に保証人に3，593，750株の普通株(“インサイダー株式”)を発行し、総購入価格は28，750ドルとなった。2020年8月3日、当社は1株当たり0.113043478株の普通株(合計406，250株の普通株)を発行し、合計4，000，000株の発行済み普通株を発行した。インサイダー株式保有者は、引受業者が追加普通株購入の選択権を全面的に行使していない範囲で、521，739株インサイダー株式を取得していないことに同意している。追加普通株購入の選択権が引受業者が全面的に行使されていない場合には、引受業者が追加普通株購入の選択権を全面的に行使していない範囲内に調整され、インサイダー株式が初公開発売後に自社発行および発行済み株式の20%を占めるようになる(私募株式は含まれず、初公開株主は公開株式を購入していないと仮定する)。2020年8月6日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、これで521，739株のインサイダー株は没収されなくなった。

初期株主は、初期業務合併が完了した日から6ヶ月以内、および初期業務合併が完了してから30取引日以内の任意の20取引日以内に、会社の普通株式終値が1株当たり12.50ドル以下である日から6ヶ月以内、残りの50%のInsider株式について、初期業務合併が完了した日から6ヶ月後、または初期業務合併後、当社は清算、合併、株式交換または他の類似取引を完了し、すべての株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある場合には、いずれの場合もより早い時間で完了する。

関係党の融資

保証人は2020年6月11日に、本チケット(“手形”)による初公開に関する費用を支払うために、最大300，000ドルの融資を当社に提供することに同意した。手形は無利子、無担保および当社初公開当日または当社が初公開発売を行わないことを決定した日 満期となります。会社は手形の下で30万ドルを借り入れ、2020年8月7日に手形を全額返済する。

また，企業合併に関する取引コストを支払うためには，初期株主は時々あるいはいつでも会社に資金を貸すことができ，金額は彼らが唯一合理的と考えている 適宜決定権(“運営資金ローン”)に準じている。各ローンは証明として約束手形を持っているだろう。手形は初期業務合併が完了した時に支払い、利息を計算せず、あるいは貸手が適宜決定し、業務合併を完了した後、最大500，000ドルのこのようなローンは追加の私募株式証明書に変換することができ、株式承認証1部当たりの価格は1.00ドルである。会社が合併期間内に業務合併を完了していなければ、運営資金ローン は信託口座以外の残高(あれば)のみから返済される。株式承認証は私募株式証と同じである。2020年12月31日現在、当社には運営資金ローンの下での借金はありません。

サポートプロトコルの管理

会社の募集説明書が発表された日から、会社は毎月保証人の関連会社に合計10，000ドルのオフィススペースとある事務と秘書サービス費用を支払うことに同意した。初期業務合併または会社清算が完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止する。2020年5月25日(設立)から2020年12月31日までの間に，会社はこれらのサービスにより50，000ドルのbr費用を発生させた。2020年12月31日現在、スポンサーに40，000ドルを支払い、対応する貸借対照表に計上すべき費用を計上しなければならない。

購入 プロトコル

保証人は、公開市場取引(法律の許可の範囲内)または私募方式で、業務合併前、同時または後に、総購入価格25，000，000ドルで合計2，500，000株自社普通株 または目標会社証券における同値株式を購入する契約を締結している。このような取引所得られた資本は、初期業務合併における売り手の一部の対価格として使用することができ、このような私募で得られた任意の超過資本資金は、取引後の会社の運営資金に使用される。

付記 6--支払引受及び又は事項

登録 権利

インサイダー株式(定義付記5参照)、プライベート配給株式、プライベート配給承認権証及び運営資金ローン転換時に発行可能な引受権証及び引受権証(及び個人配給発行可能な引受証及び運営資金ローン転換後に発行される任意の普通株)を有する 保有者は、登録権協定により登録権を有する。これらの証券の多くの保有者は、最大2つの要求を提出し、当社にこのような証券の登録を要求する権利がある。Insider株をほとんど持っている人は、これらの普通株が信託解除日の3ヶ月前から任意の時間にこれらの登録権利を行使することを選択することができる。当社に提供する運営融資を償還するために発行された私募株式、私募株式権証又は普通株の所有者は、当社が業務合併を完了した後のいつでも、これらの登録権を選択して行使することができる。また、保有者は、当社が初期業務統合を完了して提出した登録報告書に対して一定の“搭載”登録権を持っている。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

会社は引受業者に45日間の選択権を付与し、初公開発売に関する登録声明が発効した日から、初公開発売価格から引受割引および手数料を引いて最大2，086，956株の普通株を引受する。2020年8月6日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した。

引受業者は引受割引を受ける権利があり、割引は初回公募株終了時に支払われた1株当たり公開発行株0.2ドル、または合計320万ドルである。また、引受業者は1株当たり0.35ドルの繰延引受手数料、または合計560万ドルを得る権利がある。引受契約の条項によると、会社が業務合併を完了した場合にのみ、繰延費用は信託口座から保有する金額を引受業者に支払う。

リスク と不確実性

管理層 は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして、貸借対照表の日付まで、具体的な影響は簡単に を確定できないと結論した。財務諸表は、このような不確実性の結果 がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない。

付記7-株主権益

優先株 株-当社は、1株当たり0.0001ドルの1，000，000株の優先株の発行を許可しています。2020年12月31日現在、発行済みまたは発行済みの優先株はありません。

普通株 株-会社は100，000，000株の普通株を発行する権利があり、額面は0.0001ドル。会社の普通株の所有者は1株当たり1票の投票権を持っている。 2020年6月11日，会社 は3593，750株の普通株を発行した。2020年8月3日、当社は1株当たり0.113043478株の普通株 (計406，250株の普通株)を発行し、合計4，000，000株の普通株 を発行した。発行された4，000，000株の普通株式のうち、521，739株までの普通株は、引受業者が超過配給選択権を行使する程度に応じて、保証人(またはその許可譲渡者)によって没収されることができる。2020年8月6日、当社は初公開発売を完了し、引受業者は配給超過選択権を全面的に行使したため、521，739株のインサイダー株は没収されなくなった。2020年12月31日までに、15，143，678株の償還が必要な普通株を含む20，450，000株の普通株が発行または発行された。

プライベート株式証明書-私募株式証明書は、整数株普通株に対してのみ行使できます。私募株式証明書は、(A)企業合併完了後30日後または(B)初公募株終了後12ヶ月後に遅い時間で行使される。いずれの場合も、当社は、証券法下で有効な登録声明 を有し、私募株式証を行使する際に発行可能な普通株式をカバーし、当該等の普通株に関する現行株式募集説明書 を備え、これらの普通株は、証券、青空又は青空又は所持者居住地法律に基づいて登録されており、合資格又は免除登録(又は当社は保有者が場合によっては現金なしで株式証を行使することを許可している)を有している。

1部の株式承認証は1株当たり11.50ドルの使用価格でその中の1株の普通株を購入することができ、そして企業合併が完了した後5年以内に或いは償還或いは清算時にもっと早く満期になる。

株式引受権証を行使する際に普通株を発行することができる使用価格及び数は、株式資本化又は資本再編、再編、合併又は合併を含む場合を含む場合に調整することができる。しかし、株式承認証は、その行使価格より低い価格で普通株を発行することで調整されないだろう。また、いずれの場合も、当社は株式取得証株式を現金純額で決済することを要求されません。当社が合併期間内に業務合併を完了できず、かつ当社が信託口座に保有している資金を清算した場合、株式証保有者はその株式承認証に関する資金を一切受け取ることもなく、信託口座外に保有する会社資産から当該等株式証に関するいかなる割り当ても得られない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。

付記8--公正価値計量

以下の表は、2020年12月31日までに公正価値レベル別に経常的に公正価値を計量した会社の金融資産に関する情報を示している

本報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込 を確認する.2020年5月25日(開始)から2020年12月31日までの間、レベル間には何の移行もない。

注9-後続イベント

Br社は、貸借対照表の日以降財務諸表発行日までに発生した後続事件と取引を評価した。今回の審査によると、当社ではその後に発生した事件は何も発見されておらず、財務諸表における開示を調整する必要があります。

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