10-Q
誤りQ30000078749--03-3120220000078749アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-04-012022-12-310000078749アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-10-012022-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-10-012022-12-3100000787492022-04-012022-12-310000078749AGYS：発展の技術メンバー2022-04-012022-12-310000078749年齢：定期購読とメンテナンスメンバー2022-10-012022-12-3100000787492022-09-300000078749アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：CEO実行官メンバ2022-12-310000078749AGYS：非競争的プロトコルメンバー2022-04-012022-12-310000078749AGYS：ProductDevelopmentメンバー2022-04-012022-12-3100000787492022-12-3100000787492021-09-300000078749アギス：リゾートスイートメンバー2022-04-012022-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-012021-12-310000078749年齢：定期購読とメンテナンスメンバー2021-04-012021-12-310000078749AGYS：SupportMaintenanceSubscriptionServicesAndProfessional ServicesMembers2021-04-012021-12-310000078749米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：多数の株主メンバー米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2020-05-222020-05-220000078749AGYS：サービス条件メンバーAGYS：StockSettledStockAppreationRightsMember2022-12-3100000787492022-03-310000078749年齢：定期購読とメンテナンスメンバー2021-10-012021-12-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーアギス：リゾートスイートメンバー2022-12-310000078749アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：CEO実行官メンバ2022-04-012022-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-10-012021-12-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-10-012021-12-3100000787492021-04-012021-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-04-012022-12-3100000787492023-01-200000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000078749年齢：定期購読とメンテナンスメンバー2022-04-012022-12-310000078749アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-04-012021-12-310000078749AGYS：専門サービスメンバー2021-10-012021-12-310000078749米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-03-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-09-300000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-10-012021-12-310000078749US-GAAP：クライアント関係メンバアギス：リゾートスイートメンバー2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-12-310000078749AGYS：SupportMaintenanceSubscriptionServicesAndProfessional ServicesMembers2021-10-012021-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-310000078749AGYS：ProductDevelopmentメンバー2022-10-012022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-10-012022-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-10-012022-12-310000078749アギス：リゾートスイートメンバー2022-01-050000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-12-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000078749AGYS：2千と22持分インセンティブ計画のメンバーAGYS：制限共有および制限共有単位メンバ2022-12-310000078749米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-03-310000078749アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-04-012021-12-310000078749アギス：リゾートスイートメンバー2022-12-310000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-3100000787492022-10-012022-12-310000078749米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-03-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-12-310000078749AGYS：専門サービスメンバー2022-04-012022-12-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-012021-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-012022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300000078749アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-10-012021-12-310000078749AGYS：ProductDevelopmentメンバー2021-04-012021-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-04-012022-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300000078749AGYS：専門サービスメンバー2022-10-012022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-04-012021-12-310000078749AGYS：SupportMaintenanceSubscriptionServicesAndProfessional ServicesMembers2022-04-012022-12-310000078749アギス：リゾートスイートメンバーAGYS：非競争的プロトコルメンバー2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300000078749アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-12-310000078749アギス：リゾートスイートメンバー2022-01-052022-01-050000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000078749AGYS：SupportMaintenanceSubscriptionServicesAndProfessional ServicesMembers2022-10-012022-12-310000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-10-012022-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-09-300000078749アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-3000000787492021-12-310000078749AGYS：専門サービスメンバー2021-04-012021-12-310000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-3100000787492021-03-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-12-310000078749米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-12-310000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000078749アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-04-012022-12-3100000787492022-01-052022-01-050000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000078749アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-10-012022-12-3100000787492021-10-012021-12-310000078749AGYS：ProductDevelopmentメンバー2021-10-012021-12-310000078749米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-04-012022-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310000078749アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-10-012021-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-03-310000078749アギス：リゾートスイートメンバー2022-10-012022-12-310000078749アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-012022-12-310000078749AGYS：サービス条件メンバーAGYS：StockSettledStockAppreationRightsMember2022-04-012022-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-04-012021-12-310000078749Ays：2千と66人の株式インセンティブ計画のメンバー2022-12-310000078749米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-12-310000078749Ays：2千と66人の株式インセンティブ計画のメンバーAGYS：制限共有および制限共有単位メンバ2022-12-310000078749米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-04-012022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-10-012021-12-310000078749US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000078749US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-04-012022-12-310000078749米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-03-310000078749AGYS：発展の技術メンバーアギス：リゾートスイートメンバー2022-12-310000078749アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-31Xbrli：純ISO 4217：ドルXbrli：共有Xbrli：共有ISO 4217：ドル

 

 

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

 

表10-Q

 

(マーク1)

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで十二月三十一日2022

あるいは…。

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

依頼書類番号：000-5734

 

Agilysys社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

 

デラウェア州

34-0907152

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

(税務署の雇用主
識別番号)

1，000個の風よけホール, スイートルーム250

アルファベット表, ジョージア州

30005

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(770) 810-7800

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 


クラスごとのタイトル

 

取引
記号

 


登録された各取引所の名称

普通株で額面がない

 

AGYS

 

ナスダック世界市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

 

☒

 

ファイルマネージャを加速する

 

☐

非加速ファイルサーバ

 

☐

 

規模の小さい報告会社

 

☐

新興成長型会社

 

☐

 

 

 

 

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒

裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す。はい、そうです☒ No ☐

2023年1月20日現在登録者は25,208,598普通株式の株式を発行しました。

 

 

1

 

AGILYSYS，Inc.

カタログ表

 

 

 

 

 

第1部金融情報

 

 

プロジェクト1

財務諸表(監査なし)

3

 

 

 

 

 

 

簡明総合貸借対照表−2022年12月31日(監査なし)及び2022年3月31日

3

 

 

 

 

 

 

簡明総合業務レポート(監査なし)−2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月

4

 

 

 

 

 

 

簡明総合総合収益表(監査なし)−2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月

5

 

 

 

 

 

 

簡明合併現金フロー表(監査なし)−2022年12月31日と2021年12月31日までの9ヶ月

6

 

 

 

 

 

 

簡明株主権益総合レポート(監査なし)−2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月

7

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

8

 

 

 

 

 

プロジェクト2

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

17

 

 

 

 

 

第3項

市場リスクの定量的·定性的開示について

26

 

 

 

 

 

プロジェクト4

制御とプログラム

26

 

 

 

 

第2部：その他の情報

 

 

 

 

 

 

プロジェクト1

法律訴訟

27

 

 

 

 

 

第1 A項

リスク要因

27

 

 

 

 

 

プロジェクト2

未登録株式証券販売と収益の使用

27

 

 

 

 

 

第3項

高級証券違約

27

 

 

 

 

 

プロジェクト4

炭鉱安全情報開示

27

 

 

 

 

 

第5項

その他の情報

27

 

 

 

 

 

プロジェクト6

陳列品

28

 

 

 

 

サイン

 

 

29

 

2

 

アンジェリウス，Inc.

濃縮Consolidaテッド貸借対照表

 

(単位：千、共有データを除く)

 

2022年12月31日(監査なし)

 

 

3月31日
2022

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

105,818

 

 

$

96,971

 

売掛金は，予想信用損失準備後の純額を差し引く
of $655そして$318お別れします

 

 

31,953

 

 

 

25,175

 

契約資産

 

 

2,531

 

 

 

1,669

 

棚卸しをする

 

 

10,349

 

 

 

6,940

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

8,432

 

 

 

5,418

 

流動資産総額

 

 

159,083

 

 

 

136,173

 

財産と設備、純額

 

 

9,696

 

 

 

6,345

 

経営的リース使用権資産

 

 

14,823

 

 

 

9,889

 

商誉

 

 

33,569

 

 

 

32,759

 

無形資産、純額

 

 

19,165

 

 

 

20,178

 

繰延所得税、非流動所得税

 

 

2,380

 

 

 

2,664

 

他の非流動資産

 

 

7,445

 

 

 

6,154

 

総資産

 

$

246,161

 

 

$

214,162

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$

9,752

 

 

$

9,766

 

契約責任

 

 

55,915

 

 

 

46,095

 

負債を計算すべきである

 

 

11,728

 

 

 

10,552

 

賃貸負債を経営し、流動

 

 

3,734

 

 

 

5,049

 

融資賃貸債務、流動

 

 

3

 

 

 

4

 

流動負債総額

 

 

81,132

 

 

 

71,466

 

繰延所得税、非流動所得税

 

 

1,679

 

 

 

938

 

非流動経営賃貸負債

 

 

12,509

 

 

 

5,649

 

非流動融資リース債務

 

 

—

 

 

 

2

 

他の非流動負債

 

 

3,929

 

 

 

3,304

 

引受金とその他の事項

 

 

 

 

 

 

Aシリーズは優先株に転換でき、額面がありません

 

 

35,000

 

 

 

35,459

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

普通株、額面なし、額面$0.30価値を宣言する80,000,000
ライセンス株；31,606,831発行済み株式25,184,727
そして24,728,5322022年12月31日に発行された株式
2022年3月31日

 

 

9,482

 

 

 

9,482

 

国庫株6,422,104そして6,878,2992022年12月31日
2022年3月31日

 

 

(1,926

)

 

 

(2,063

)

規定価値を超える資本

 

 

56,166

 

 

 

49,963

 

利益を残す

 

 

49,148

 

 

 

40,018

 

その他の総合損失を累計する

 

 

(958

)

 

 

(56

)

株主権益総額

 

 

111,912

 

 

 

97,344

 

総負債と株主権益

 

$

246,161

 

 

$

214,162

 

 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

3

 

Agilysys社は

濃縮合併S操作の状態

(未監査)

 

 

 

3か月まで
十二月三十一日

 

 

9か月で終わる
十二月三十一日

 

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

$

10,697

 

 

$

8,101

 

 

$

32,291

 

 

$

24,244

 

定期購読とメンテナンス

 

 

30,154

 

 

 

25,136

 

 

 

86,917

 

 

 

72,371

 

専門サービス

 

 

9,069

 

 

 

6,223

 

 

 

25,960

 

 

 

19,463

 

純収入合計

 

 

49,920

 

 

 

39,460

 

 

 

145,168

 

 

 

116,078

 

販売商品コスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

5,368

 

 

 

4,400

 

 

 

16,682

 

 

 

12,420

 

定期購読とメンテナンス

 

 

6,767

 

 

 

5,421

 

 

 

19,223

 

 

 

15,184

 

専門サービス

 

 

7,009

 

 

 

4,923

 

 

 

20,627

 

 

 

14,634

 

商品販売総コスト

 

 

19,144

 

 

 

14,744

 

 

 

56,532

 

 

 

42,238

 

毛利

 

 

30,776

 

 

 

24,716

 

 

 

88,636

 

 

 

73,840

 

毛利率

 

 

61.7

%

 

 

62.6

%

 

 

61.1

%

 

 

63.6

%

運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品開発

 

 

12,416

 

 

 

11,210

 

 

 

36,550

 

 

 

34,074

 

販売とマーケティング

 

 

5,886

 

 

 

3,943

 

 

 

16,619

 

 

 

10,418

 

一般と行政

 

 

7,928

 

 

 

6,804

 

 

 

22,850

 

 

 

20,330

 

固定資産償却

 

 

437

 

 

 

495

 

 

 

1,371

 

 

 

1,609

 

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

430

 

 

 

267

 

 

 

1,326

 

 

 

1,077

 

その他の料金

 

 

93

 

 

 

381

 

 

 

374

 

 

 

1,187

 

法律和解

 

 

104

 

 

 

4

 

 

 

104

 

 

 

371

 

総運営費

 

 

27,294

 

 

 

23,104

 

 

 

79,194

 

 

 

69,066

 

営業収入

 

 

3,482

 

 

 

1,612

 

 

 

9,442

 

 

 

4,774

 

その他(収入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子収入

 

 

(704

)

 

 

(10

)

 

 

(1,186

)

 

 

(45

)

利子支出

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

—

 

 

 

5

 

その他の費用，純額

 

 

(384

)

 

 

52

 

 

 

(799

)

 

 

53

 

税引き前収入

 

 

4,570

 

 

 

1,566

 

 

 

11,427

 

 

 

4,761

 

所得税費用

 

 

678

 

 

 

24

 

 

 

920

 

 

 

265

 

純収入

 

$

3,892

 

 

$

1,542

 

 

$

10,507

 

 

$

4,496

 

第1回転換優先株式配当金

 

 

(459

)

 

 

(459

)

 

 

(1,377

)

 

 

(1,377

)

普通株主は純収益を占めなければならない

 

$

3,433

 

 

$

1,083

 

 

$

9,130

 

 

$

3,119

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株-基本

 

 

24,703

 

 

 

24,477

 

 

 

24,651

 

 

 

24,315

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの純収益-基本：

 

$

0.14

 

 

$

0.04

 

 

$

0.37

 

 

$

0.13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株-希釈

 

 

26,070

 

 

 

25,392

 

 

 

25,780

 

 

 

25,327

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの純収益-希釈後：

 

$

0.13

 

 

$

0.04

 

 

$

0.35

 

 

$

0.12

 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

4

 

Agilysys社は

濃縮固形化総合収益分録

(未監査)

 

 

3か月まで
十二月三十一日

 

 

9か月で終わる
十二月三十一日

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入

 

 

3,892

 

 

$

1,542

 

 

 

10,507

 

 

$

4,496

 

その他総合(赤字)収入、税引き後純額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未実現外貨換算調整

 

 

(248

)

 

 

11

 

 

 

(902

)

 

 

29

 

総合収益総額

 

$

3,644

 

 

$

1,553

 

 

$

9,605

 

 

$

4,525

 

 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

 

Agilysys社は

濃縮合併Sキャッシュフロー統計表

(未監査)

 

 

 

9か月で終わる

 

 

 

十二月三十一日

 

(単位：千)

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

経営活動

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$

10,507

 

 

$

4,496

 

純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：

 

 

 

 

 

 

財産と設備の処分損失

 

 

—

 

 

 

123

 

固定資産償却

 

 

1,371

 

 

 

1,609

 

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

1,326

 

 

 

1,077

 

所得税を繰延する

 

 

(378

)

 

 

(491

)

株式ベースの報酬

 

 

9,410

 

 

 

10,802

 

経営性資産と負債の変動

 

 

(4,556

)

 

 

4,199

 

経営活動が提供する現金純額

 

 

17,680

 

 

 

21,815

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(3,616

)

 

 

(1,078

)

会社が持っている生命保険証書への追加投資

 

 

(27

)

 

 

(3

)

投資活動のための現金純額

 

 

(3,643

)

 

 

(1,081

)

融資活動

 

 

 

 

 

 

優先株金の支払い

 

 

(1,836

)

 

 

(1,836

)

従業員の源泉徴収税を満たすために普通株を買い戻す

 

 

(2,924

)

 

 

(2,902

)

長期債務下の元金支払い

 

 

(3

)

 

 

(16

)

融資活動のための現金純額

 

 

(4,763

)

 

 

(4,754

)

為替レート変動が現金に与える影響

 

 

(427

)

 

 

(38

)

現金と現金等価物の純増加

 

 

8,847

 

 

 

15,942

 

期初現金及び現金等価物

 

 

96,971

 

 

 

99,180

 

期末現金および現金等価物

 

$

105,818

 

 

$

115,122

 

 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6

 

Agilysys社は

合併状態を簡素化する株主権益プロジェクト

(未監査)

 

 

2022年12月31日までの3ヶ月間

 

 

 

普通株

 

 

資本が流入する

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

発表されました

 

 

財務省では

 

 

超過

 

 

 

 

 

他にも

 

 

 

 

(単位：千、共有データを除く)

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

陳述する
価値がある

 

 

保留する
収益.収益

 

 

全面的に
収入(損)

 

 

合計する

 

2022年9月30日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,550

)

 

$

(1,965

)

 

$

54,072

 

 

$

45,715

 

 

$

(710

)

 

$

106,594

 

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,323

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,323

 

発行済み限定株、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

86

 

 

 

26

 

 

 

(26

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

SSAR行使で発行された株式

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

58

 

 

 

18

 

 

 

(18

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

税金の代理支払いを差し引く株
SSARを行使したり転帰したり
販売制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(16

)

 

 

(5

)

 

 

(1,185

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,190

)

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,892

 

 

 

—

 

 

 

3,892

 

第1回転換優先株式配当金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(459

)

 

 

—

 

 

 

(459

)

未実現翻訳調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(248

)

 

 

(248

)

2022年12月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,422

)

 

$

(1,926

)

 

$

56,166

 

 

$

49,148

 

 

$

(958

)

 

$

111,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年12月31日までの3ヶ月間

 

 

 

普通株

 

 

資本が流入する

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

発表されました

 

 

財務省では

 

 

超過

 

 

 

 

 

他にも

 

 

 

 

(単位：千、共有データを除く)

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

陳述する
価値がある

 

 

保留する
収益.収益

 

 

全面的に
収入(損)

 

 

合計する

 

2021年9月30日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(7,000

)

 

$

(2,100

)

 

$

42,867

 

 

$

37,412

 

 

$

57

 

 

$

87,718

 

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,794

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,794

 

発行済み限定株、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

92

 

 

 

28

 

 

 

(28

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

SSAR行使で発行された株式

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

17

 

 

 

5

 

 

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

税金の代理支払いを差し引く株
SSARを行使したり転帰したり
販売制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4

)

 

 

(1

)

 

 

(192

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(193

)

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,542

 

 

 

—

 

 

 

1,542

 

第1回転換優先株式配当金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(459

)

 

 

—

 

 

 

(459

)

未実現翻訳調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

11

 

2021年12月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,895

)

 

$

(2,068

)

 

$

46,436

 

 

$

38,495

 

 

$

68

 

 

$

92,413

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日までの9ヶ月間

 

 

 

普通株

 

 

資本が流入する

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

発表されました

 

 

財務省では

 

 

超過

 

 

 

 

 

他にも

 

 

 

 

(単位：千、共有データを除く)

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

陳述する
価値がある

 

 

保留する
収益.収益

 

 

全面的に
収入(損)

 

 

合計する

 

2022年3月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,879

)

 

$

(2,063

)

 

$

49,963

 

 

$

40,018

 

 

$

(56

)

 

$

97,344

 

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,342

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,342

 

発行済み限定株、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

331

 

 

 

99

 

 

 

(99

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

SSAR行使で発行された株式

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

181

 

 

 

55

 

 

 

(55

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

税金の代理支払いを差し引く株
SSARを行使したり転帰したり
販売制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(55

)

 

 

(17

)

 

 

(2,985

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,002

)

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,507

 

 

 

—

 

 

 

10,507

 

第1回転換優先株式配当金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,377

)

 

 

—

 

 

 

(1,377

)

未実現翻訳調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(902

)

 

 

(902

)

2022年12月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,422

)

 

$

(1,926

)

 

$

56,166

 

 

$

49,148

 

 

$

(958

)

 

$

111,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年12月31日までの9ヶ月間

 

 

 

普通株

 

 

資本が流入する

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

発表されました

 

 

財務省では

 

 

超過

 

 

 

 

 

他にも

 

 

 

 

(単位：千、共有データを除く)

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

株

 

 

陳述する
価値がある

 

 

陳述する
価値がある

 

 

保留する
収益.収益

 

 

全面的に
収入(損)

 

 

合計する

 

2021年3月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(7,596

)

 

$

(2,278

)

 

$

37,257

 

 

$

35,376

 

 

$

39

 

 

$

79,876

 

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,847

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,847

 

発行済み限定株、純額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

103

 

 

 

31

 

 

 

(31

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

SSAR行使で発行された株式

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

626

 

 

 

187

 

 

 

(187

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

税金の代理支払いを差し引く株
SSARを行使したり転帰したり
販売制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(28

)

 

 

(8

)

 

 

(1,450

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,458

)

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,496

 

 

 

—

 

 

 

4,496

 

第1回転換優先株式配当金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,377

)

 

 

—

 

 

 

(1,377

)

未実現翻訳調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29

 

 

 

29

 

2021年12月31日の残高

 

 

31,607

 

 

$

9,482

 

 

 

(6,895

)

 

$

(2,068

)

 

$

46,436

 

 

$

38,495

 

 

$

68

 

 

$

92,413

 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

7

 

Agilysys社は

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

 

1.ビジネスの性質と財務諸表の列報

運営の性質

40年以上、Agilysysはホテルソフトウェア分野のリーダーであり、ホテル、リゾートおよびクルーズ会社、カジノ、企業飲食サービス管理、レストラン、大学、スポーツ場、医療保健のために革新的なローカルクラウドSaaSおよび内部ソリューションを提供してきた。同社のソフトウェアソリューションには、POS(POS)、物件管理(PMS)、在庫および調達、支払い、およびお客様の旅全体の管理および強化に関連するアプリケーションが含まれています。Agilysysは世界的な顧客を中心としたサービスでも知られている。世界の多くのトップクラスのホテル会社はAgilysysソリューションを使用して顧客の忠誠度を高め、収入の増加を推進し、運営効率を向上させる。Agilysysの業務は北米，ヨーロッパ，中東，アジア太平洋地域，インドに及び，ジョージア州のAlpharettaに本部を置いている。

その会社はただ一つの報告可能な部門だけが世界のホテル業にサービスしている。

陳述の基礎

添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、私たちが完全子会社と合併した勘定を含む。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。私たちの財政年度は3月31日に終わるだろう。ある年への言及とは，その年3月に終了した財政年度をいう。例えば、2023年度とは、2023年3月31日現在の事業年度をいう。

我々が監査していない中期財務諸表は，米国中期財務情報公認会計原則(GAAP)，1934年証券取引法(取引法)下のForm 10−Q(四半期報告)の指示および取引法下のS−X規則第10−01条に基づいて作成された。公認会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、中期財務諸表に関する規則および規定に基づいて簡素化または省略されている。

2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表及び2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営表、簡明総合収益表、簡明総合株主権益表と2022年12月31日と2021年12月31日までの9ヶ月の簡明総合現金流動表はすべて監査されていない。しかしながら、これらの財務諸表の作成基準は、監査された年次財務諸表の財務諸表と同じである。経営陣は、経営結果、財務状況、キャッシュフローを公平に述べるために必要なすべての恒常的な調整が完了したと考えている。

これらの監査されていない中期財務諸表は、2022年5月23日に米国証券取引委員会(SEC)に提出された2022年3月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる連結財務諸表と関連説明とともに読まなければならない。

予算の使用

公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、財務報告日の資産および負債報告金額および報告期間中の収入および支出報告金額に影響を及ぼす可能性がある管理層に推定および仮定を要求する。不確実性のため、実際の結果は推定とは異なる可能性がある。

2.主な会計政策の概要

我々の重要会計政策の詳細については、我々のForm 10−K年度報告書に含まれる2022年3月31日現在の財政年度の監査財務諸表を参照されたい。私たちの重大な会計政策はその中で開示された会計政策と比較して大きな変化はない。

8

 

3.収入確認

私たちのビジネス慣行は私たちの顧客と法的効力のある書面契約を締結することです。私たちの契約の多くは、双方の間の任意の個別契約の一般的な条項と条件を規定し、その後、異なる商品およびサービス、関連価格、および個別契約の任意の追加条項を具体的に説明するために、顧客が注文を購入して追加されるお客様との間の主な合意によって管理されています。各契約の具体的な履行義務は、各購入注文の条項に規定されています。個々の履行義務は，我々の顧客に移行する商品やサービスによって決定され，これらの商品とサービスは区別でき，契約範囲内で異なる.取引価格は，我々が獲得する権利のある対価格に基づいて決定され，商品やサービスを顧客に移す交換でリターンを得ることが望ましい.通常、私たちの契約はお客様に返品や払い戻しの権利を提供しません。返品や払い戻しは収入が大幅に逆転しない可能性が高いので、契約価格を制限しません。

通常、我々の顧客契約は、以下の1つまたは複数の履行義務を構成する商品またはサービスを含む。

私たちの独自ソフトウェアライセンスは一般的に私たちのソフトウェアを永久的に使用する権利を提供する。一般的に、私たちの契約は重要な統合サービスを提供しませんし、私たちからカスタマイズやインストールサービスを直接購入する必要もありません。このソフトウェアは、関連サービスを提供する前に配信され、専門サービス、更新、および技術サポートを必要とせずに正常に動作することができます。お客様自身がソフトウェアから利益を得ることができるので、ソフトウェアライセンスは異なると結論しました。ソフトウェア収入は、通常、ソフトウェアが顧客に配信されるか、または顧客がダウンロードすることができるときに確認される。

製品が顧客に出荷された場合や、顧客の最終受け入れ手配に影響を与える義務が履行された場合には、ハードウェア販売収入を確認します。ハードウェアはサプライヤから購入し，直接出荷または在庫を介してエンドユーザクライアントに提供される.私たちは仕入先と顧客と価格交渉を担当し、仕入先に支払い、顧客と支払い条件と製品返品を確立し、顧客が支払わなければ、信用リスクを負担します。お客様との主な連絡先として、仕入先から製品が出荷されたことが通知された場合、販売された商品の収入とコストを確認します。いくつかの限られた場合、輸送条項に規定されているように、収入は、目的地で受信されたか、または顧客現場に設置されたときに確認される。

私たちの購読サービス収入には、購読期間内に私たちのソフトウェアにアクセスする権利を顧客に提供する契約費用が含まれています。私たちは、これらの契約が規定する購読期間以外のいかなる時間にもソフトウェアを許可する契約権利を顧客に提供しません。クライアントにソフトウェアにアクセスする権限を提供する場合にのみ，クライアントはソフトウェアやソフトウェア保守から利益を得ることができる.したがって，契約範囲内では，ソフトウェア，保守サービス，およびどのホストサービスにアクセスする権利も異なる履行義務とはみなされず，契約期間内に確認するために単一の履行義務に統合されなければならない.同社は私たちの顧客契約条項に基づいて、典型的な毎月の領収書と更新周期に基づいて一ヶ月以内の購読収入を確認します。

当社の保守サービス収入は、指定されていない更新、アップグレード、エラー修復、および技術支援サービスを当社の独自ソフトウェアに提供することからなります。これらのサービス代表は，クライアントへの移行と同じモデルの待機義務を同時に交付し，これらの保守サービスを単一の履行義務と見なしている.保守収入には、第三者が有名なソフトウェアのために提供する同じサービスが含まれる。私たちは保守協定の契約期間内のほとんどの維持収入を確認した。また，第三者が我々のソフトウェア処理にアクセスすることで支払い取引量に基づいて何らかの保守サービス収入を確認した.

専門サービス収入には、主にコンサルティング、インストール、統合、トレーニングの費用が含まれており、顧客がサービスを実行する際に専門サービスのメリットを同時に獲得し、消費するため、通常、時間の経過とともに確認される。専門サービスは、顧客が他の提供された商品またはサービスを取得または使用する能力に著しく影響を与えることなく、契約で約束された他の商品またはサービスの収益を提供することなく、内部または外部プロバイダによって提供されることができる。したがって、専門サービスは契約の範囲内で異なると考えられ、単独の履行義務である。時間と材料で課金される専門サービスは、サービスを実行する際に時間の経過とともに確認されます。固定価格をもとに請求書を発行する契約については，一定期間収入が入力法を用いて確認され，この入力法は，これまでにかかった工数が関連履行義務履行に要する総工数に対して期待される総工数に基づいている.

9

 

我々は，市場手法を用いて，観察可能なデータ点(最近署名された顧客契約の形で)を最大化することで，顧客が譲渡したい商品やサービスに支払う価格を決定し，独立販売価格(“SSP”)を推進する.契約に単一の履行義務が含まれている場合は，取引価格全体をその履行義務に割り当てる.複数の履行義務を含む契約は，相対SSPに基づいて取引価格を履行義務ごとに割り当てる必要がある.

顧客に受け取った運賃と手数料は収入であることを確認し，関連コストは販売貨物コストであることを確認した。収入は徴収して政府機関に送金された任意の適用税金を差し引いて入金されます。

収入の分類

私たちは、製品(ソフトウェアライセンス、サードパーティハードウェアおよびオペレーティングシステム)、購読とメンテナンス、および専門サービスを販売することで、収益を取得し、報告します。ある時点で確認された収入の合計$10.7百万そして$32.3百万そして、そして$8.1百万そして$24.2百万それぞれ2022年と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月。時間の経過とともに確認された収入(購読，メンテナンス，専門サービス)の合計$39.2百万そして$112.9百万そして、そして$31.4百万そして$91.8百万それぞれ2022年と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月。

契約残高

契約資産は，我々が顧客に譲渡する商品やサービスの対価格交換権利であり，この権利が時間経過以外の他の条件を条件としている場合である.私たちの契約資産の大部分は専門サービスに関連した未発行金額です。私たちは私たちの契約資産が今後12ヶ月以内に請求書と入金を発行すると予想しています。私たちは契約請求書のスケジュールに基づいて顧客から支払いを受け取り、価格権が無条件になった時に売掛金を記録します。契約責任とは，契約条項に基づいて貨物またはサービスを顧客に譲渡する前に，顧客から受け取ったか，または無条件に支払うべき掛け値である.

期初に契約負債から確認した収入は$9.4百万そして$7.5百万2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、$44.2百万そして$36.9百万それぞれ2022年と2021年12月31日までの9カ月。取引権は無条件であるため、私たちは期初に契約資産から売掛金に移行した$0.1百万そして$0.1百万2022年と2021年12月31日までの3ヶ月間、$1.7百万そして$2.3百万それぞれ2022年と2021年12月31日までの9カ月。

私たちの計画は1年以下の時間です。したがって、2022年12月31日までの未履行義務は12ヶ月以下で履行される予定であり、割り当てられた取引価格は収入で確認される。

契約を得るためにコストから確認された資産

顧客契約がない場合に発生しない販売手数料費用は、契約を取得する増額コストとみなされる。予想収益と償却期間が1年以下の場合、私たちは契約を得るために増額コストを支出する。契約条項によって毎月更新される引受契約については、手数料費用を資本化し、基本的な履行義務を履行する際に償却し、通常は契約条項と予想更新に基づいています。他の販売手数料支出の受益期間は1年以上であるため、選択された実際の便宜に応じて支出する。

私たちは$3.7百万そして$3.1以下の日までの資本化販売インセンティブコストは百万であるそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日です。このような残高は私たちの縮小総合貸借対照表上の他の非流動資産に含まれている。2022年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$1.1百万そして$2.6百万販売手数料は、その中には償却資本化のものが含まれています$0.3百万そして$0.9百万それぞれ，である.2021年12月31日までの比較期間中に$0.6百万そして$1.8百万販売手数料は、その中には償却資本化のものが含まれています$0.3百万そして$0.9百万それぞれ，である.これらの費用には、私たちが簡素化した総合経営報告書に含まれる運営費用である販売とマーケティングが含まれています。契約を取得した他のすべての費用は増加しているとは考えられないため、発生した費用として計上する。

10

 

4.貸借対照表情報の追加

簡明総合貸借対照表に関するその他の資料は以下の通りである

 

(単位：千)

 

2022年12月31日

 

 

March 31, 2022

 

負債を計算すべきである

 

 

 

 

 

 

給料、給料、関連福祉

 

$

7,877

 

 

$

7,870

 

その他は税金を払うべきだ

 

 

2,894

 

 

 

1,994

 

専門費

 

 

546

 

 

 

373

 

他にも

 

 

411

 

 

 

315

 

合計する

 

$

11,728

 

 

$

10,552

 

他の非流動負債：

 

 

 

 

 

 

不確定税収状況

 

$

1,173

 

 

$

1,154

 

従業員福祉義務

 

 

2,641

 

 

 

2,037

 

他にも

 

 

115

 

 

 

113

 

合計する

 

$

3,929

 

 

$

3,304

 

2022年12月31日までの9ヶ月間、経営賃貸契約が始まり、レンタル期間は約11年それは.そこで，簡明総合貸借対照表では，経営リース負債におけるリース純負債と関連する経営リース使用権資産を報告した2022年12月31日.

5.キャッシュフロー情報の追加開示

 

簡明合併キャッシュフロー表に関連する補足資料は以下の通りである

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

 

2022

 

 

 

2021

 

利息現金(領収書)，純額

 

$

(1,046

)

 

$

(6

)

現金で所得税を支払い，純額

 

 

912

 

 

 

631

 

レンタルの現金支払いを営む

 

 

4,207

 

 

 

3,676

 

融資リースの現金支払い

 

 

4

 

 

 

15

 

資本支出を計算する

 

 

332

 

 

 

1

 

 

6.所得税

次の表では以下の数年間の所得税支出と実際の税率を比較した2022年12月31日と2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月：

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

所得税費用

 

$

678

 

 

$

24

 

 

$

920

 

 

$

265

 

実際の税率

 

 

14.8

%

 

 

1.5

%

 

 

8.1

%

 

 

5.6

%

2022年12月31日及び2021年12月31日までの3ヶ月及び9ヶ月実際の税率はそれぞれ法定税率と異なり、主に繰延税項資産の調整及び繰延税項資産の推定免税額の減少、及びいくつかの海外司法管轄区で記録された純営業損失が他の海外司法管轄区の当年支出によって相殺されるためである。私たちのインド子会社は“経済特区”(“経済特区”)で運営している。経済特区に関連するメリットの1つは、インド子会社が運営前5年(2018年度~2022年度を含む)に通常のインド所得税を納付する必要がないことである。インド子会社は遵守しなければならない50その運営の第2の5年間には、2023年度から2027年度まで、インドの通常所得税の30%を含む。

これまでの損失により、我々は評価準備金を記録して保持しており、米国とある外国司法管轄区のすべての繰延税金資産を基本的に相殺しており、経営陣は、これらの差額を控除できるメリットを実現できない可能性があると考えているからである。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。

11

 

7.支払いの引受およびまたは事項

Agilysysはその正常な業務過程において各種の脅威或いは未解決の法律行動と意外な状況の影響を受けている。我々は，損失が発生する可能性がある場合にはこれらの事項に関するコストを計上し，金額を合理的に見積もることができる.これらの事項の結果が我々の将来の経営結果や流動資金に与える影響は予測できないが，いずれも将来の経営結果やそれなどの事項を解決する金額や時間に依存するためである。正確には予測できないが、経営陣は、このような個別または総合的な事項の最終的な解決は、私たちの総合的な財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。

2012年4月6日、ameranth，Inc.は、我々のいくつかの製品が、電子デバイス上に表示されるための招待メニュー(例えば、レストランメニュー)およびデバイス間でメニューコンテンツを同期させるための特許を侵害したことを非難するために、米国カリフォルニア州南区地域裁判所に提訴した。私たちの事件に対してameranthが他の30人以上の被告に提起した類似事件と統合された。2016年、特許を除いて、この事件のすべての議論された特許は、米国連邦巡回控訴裁判所によって無効と発表された。2018年9月、地域裁判所はameranth特許の生き残った特許の1つを無効と判断し、共同被告の引っ越しに有利な簡易判決を下した。2019年11月、米国連邦巡回控訴裁判所はこの判決を確認し、2つのクレームを除いて、他のすべてのクレームはAgilysysに対して主張しておらず、ameranthが米国最高裁判所に出した移審令は2020年10月に却下された。2021年12月、地域裁判所は被告に対してより多くのクレームを出すことに関するameranthの動議を却下した。2022年3月、地域裁判所はまだ残りのクレームに直面している被告に有利な簡易判決を下した。その後，ameranthは米国連邦巡回控訴裁判所に即決判決の付与について上訴した.2022年5月11日、地域裁判所は、その以前の判決に基づいて、私たちに対するすべてのクレームに対して、私たちに有利であり、ameranthに反対する判決を下したが、ameranthの控訴は未解決のままである。現在、私たちはこの訴訟の結果を予測できない。しかし、私たちは不適切な行為に対する疑いに反論し、この問題について積極的に自分を弁護した。

8.1株当たり収益

以下のデータは，1株当たり収益を計算するための金額および潜在的普通株を希釈した収益と加重平均配当数への影響を示している。

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

$

3,892

 

 

$

1,542

 

 

$

10,507

 

 

$

4,496

 

第1回転換優先株式配当金

 

(459

)

 

 

(459

)

 

 

(1,377

)

 

 

(1,377

)

普通株主は純収益を占めなければならない

$

3,433

 

 

$

1,083

 

 

$

9,130

 

 

$

3,119

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株-基本

 

24,703

 

 

 

24,477

 

 

 

24,651

 

 

 

24,315

 

希釈性SSARS

 

1,149

 

 

 

826

 

 

 

996

 

 

 

943

 

希釈性非既得制限株

 

218

 

 

 

89

 

 

 

133

 

 

 

69

 

加重平均流通株-希釈

 

26,070

 

 

 

25,392

 

 

 

25,780

 

 

 

25,327

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの収益-基本：

$

0.14

 

 

$

0.04

 

 

$

0.37

 

 

$

0.13

 

1株当たりの収益-希釈後：

$

0.13

 

 

$

0.04

 

 

$

0.35

 

 

$

0.12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SSAR制限株を逆希釈し
業績株と優先株

 

1,736

 

 

 

1,764

 

 

 

1,751

 

 

 

1,736

 

 

1株当たりの基本収益の計算方法は、普通株株主が純収益を発行した加重平均基本株で割るべきである。加重平均基本株式を計算するための流通株は含まれていない459,306そして231,199制限株の数はそれぞれ2022年12月31日および2021年12月31日であり、当該等の株式は発行されているが帰属していないため、貸借対照表日の1株当たりの基本収益を計算する際に発行されたとはみなされない。

12

 

1株当たりの収益を希釈することはすべての潜在的な希釈証券が1株当たりの収益に与える影響を含む。我々は株式決済の付加価値権(“SSAR”)、帰属していない制限株、潜在的な希薄化作用を持つ優先株を持っている。損失が報告された場合、1株当たりの利益を希釈する分母は、逆希釈となるため、株の補償付与による希釈影響に応じて調整することはできない。

9.株式の給与

我々の株主が承認した2020年株式インセンティブ計画(“2020計画”)によると、我々は奨励株式オプション、非制限株式オプション、SSAR、制限株、業績株を付与することができ、最高で達成可能である2.25百万株の普通株と868,864普通株式とは、2020年までに計画発効日までの2016年度株式インセンティブ計画(“2016年度計画”)で付与すべき残り株式数に、2016年度計画で没収、現金決済、ログアウトまたは満期になった残り付与すべき株式数を加えることを指す。2020年計画によると、付与可能な株式の総数は3.1百万ドルです。

私たちは、株式購入及び特別行政区の行使を満たすために、許可されているが発行されていない株式又は在庫株を派遣することができ、又は株式及び履行株式の付与を制限することができる。

著者らは、付与日奨励の公正価値に基づいて、ある従業員と非従業員取締役に付与されたSSAR、制限性株、業績株に関する報酬支出を記録した。サービス条件のみに制限された制限株に付与された公正価値は、私たちの普通株の授与日の終値に基づいています。サービス条件のみに制約された株式オプションおよび特別行政区付与については、Black-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて付与日の公正価値を推定し、付与日の終値、使用価格、無リスク金利に関する仮定、履歴変動率に基づく普通株予想変動率、および簡略化方法を用いて推定された期待期限を入力する。市場条件に制約された制限性株式と特別行政区付与について、モンテカルロ分析を用いて、付与日の終値、株価閾値、過去の変動性に基づく我々の普通株の無リスク金利と期待変動率に関する仮定を入力したグリッドオプション定価モデルにより付与日の公正価値を推定した。市場条件に応じた特別行政区の贈与の投入には、行権価格、残りの契約期間、および次の優行権係数も含まれる。

我々は、分類帰属方法を用いて、制限された株式とサービス条件によって制限された特別行政区から付与された補償費用を記録する。派生サービス期間内に市場条件に制約されたSSAR贈与の補償費用のみを記録し，これは格子オプション定価モデルの出力である.2020年計画によると、業績株の公正価値は、業績奨励決算日における我々の普通株の終値に基づいており、そのため、取締役会報酬委員会が承認した我々の年間ボーナスインセンティブ計画と一致するサービス期間内の報酬支出を記録した。

表は、業務報告書に記載されているSSAR、制限的贈与、業績贈与の株式別給与支出を簡明にまとめたものである

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

製品開発

 

2,108

 

 

 

2,217

 

 

 

5,770

 

 

 

6,033

 

販売とマーケティング

 

257

 

 

 

345

 

 

 

822

 

 

 

1,011

 

一般と行政

 

1,101

 

 

 

1,277

 

 

 

2,818

 

 

 

3,758

 

株式に基づく報酬総支出

 

3,466

 

 

 

3,839

 

 

 

9,410

 

 

 

10,802

 

持分付加価値権

SSARは従業員に付与された権利であり、行使日の私たちの普通株価格と使用価格との差額に等しい価値を得ることができる。この価値はAgilysys，Inc.の普通株で決済される。

13

 

次の表をまとめました2022年12月31日までの9ヶ月間、2020年と2016年計画に基づいて付与されたSSAR：

 

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

量
権利.権利

 

 

加重平均行権値

 

 

残り
契約条項

 

 

骨材
内在的価値

 

 

 

 

 

 

(請求項)

 

 

(単位：年)

 

 

 

 

2022年4月1日に返済されていません

 

 

2,172,939

 

 

$

24.02

 

 

 

 

 

 

 

授与する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

鍛えられた

 

 

(285,909

)

 

 

18.40

 

 

 

 

 

 

 

没収される

 

 

(27,463

)

 

 

20.02

 

 

 

 

 

 

 

期限が切れる

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

2022年12月31日に返済されていません

 

 

1,859,567

 

 

$

24.95

 

 

 

3.6

 

 

$

100,773

 

2022年12月31日に行使できます

 

 

1,712,468

 

 

$

25.12

 

 

 

3.6

 

 

$

92,514

 

すでに帰属しており，2022年12月31日に帰属する予定である

 

 

1,859,567

 

 

$

24.95

 

 

 

3.6

 

 

$

100,773

 

 

2022年12月31日現在、非既得サービス条件SSARに関する未確認株式ベースの報酬支出総額は$0.3加重平均帰属期間中に確認されることが予想される0.2何年もです。

販売制限株

私たちは私たちの役員、役員、および重要な従業員に株式を授与します。これらの株式の帰属はサービスに基づいています。特定の制限株もまた市場状況の影響を受ける次の表をまとめました2022年12月31日までの9ヶ月間、2020年と2016年計画に基づいて付与された限定株：

 

 

 

株式数

 

 

加重平均付与日公正価値

 

 

 

 

 

 

(1株あたり)

 

2022年4月1日に返済されていません

 

 

147,973

 

 

$

43.56

 

授与する

 

 

342,642

 

 

 

48.76

 

既得

 

 

(20,048

)

 

 

44.00

 

没収される

 

 

(11,261

)

 

 

44.81

 

2022年12月31日に返済されていません

 

 

459,306

 

 

$

47.41

 

 

限定株式の加重平均付与日公正価値には、サービス条件のみに制限された付与と、サービス条件と市場条件に同時に制限されるいくつかの付与が含まれる。2022年12月31日現在、未確認株式ベースの報酬支出総額と 未帰属限定株は$14.2加重平均帰属期間中に確認されることが予想される2.5何年もです。

業績株

取締役会報酬委員会の許可を得て、年間ボーナス計画に関する業績条件に達した後、私たちは授与します5,3842022年5月に最高経営責任者に付与された普通株は、直ちに帰属し、総価値は$0.2百万ドルです。

10.優先株

2020年5月22日に完成しました1,735,457当社と買い手が二零二年五月十一日に締結した投資契約条項によると、吾らはそれぞれMAK Capital One LLC(“買い手”)指定者として、MAK Capital Fund L.P.及びMAK Capital不良債務基金I，LP(“所持者”)に指定された“A系列転換可能優先株”(“転換可能優先株”)を額面なし優先株株式を売却し、総購入価格は$とした35百万ドルです。私たちが発生する発行コストは$1.0百万ドルです。転換可能な優先株を発行して得られた金から差し引かれたすべての発行コストをその償還価値に計上する。我々が2021年3月31日までの財政年度の年次報告書で開示したように、マイケル·カウフマン取締役会長はMAK Capital One LLCの最高経営責任者である。

14

 

所有者は清算優先権に基づいて配当金を得る権利があり，配当率は5.25年利%は、半年ごとに支払い、又は(I)50%現金及び50%実物として当時の清盤優先株の増加又は(Ii)100%現金として当社が選択する。私たちは会社の取締役会が発表した同じ時期に配当金を支払います。

11.ビジネス統合

開ける2022年1月5日(買収日)、私たちは、カナダに本社を置く包括的統合物件管理ソリューション·プロバイダであり、複雑な多機能施設およびリゾート市場に専念するResortSuite Inc.(“ResortSuite”)のすべての発行および流通株を買収しました。簡明総合財務諸表には、ResortSuiteの買収日以来の運営結果が含まれています。今回の買収は、私たちの解決策を複雑な多機能施設やリゾート市場の顧客に拡張した。

購入価格は$です22.6成約時に支払った百万の現金、資金は手元の現金から来て、部分的に相殺して#ドルにします0.3買収で受け取ったResortSuite現金百万ドル2.23月にあるResortSuite納税義務のために支払われた現金100万ドルと0.42023年1月に代行資金を発行した際に受け取った現金は百万ドル、現金純対価格は#ドル24.1百万ドルです。ResortSuiteの買い取り価格を，買収された無形資産とある有形資産と，買収日にそのような資産の推定公正価値に応じて負担するいくつかの負債に割り当て，残りの割り当てられていない買い取り価格を営業権に計上する.私たちは主に収益法を使用して、管理層によって決定された推定および予想される将来のキャッシュフローを現在値に割引することを使用して、識別可能な無形資産に割り当てられた公正価値を決定する。

会計基準更新(ASU)第2021-08号によれば、会計基準コード化テーマ606を適用して、顧客契約下の未交付履行義務を含む特定の顧客の売掛金および買収において負担される契約負債を記録する。許可された場合、ASU 2021-08をあらかじめ採用しておきました。そこで，購入価格を割り当てる際に#ドルを記録した2.8百万ドルの契約負債は、基本履行義務交付の収入として確認される。

次の表にResortSuiteを買収した構成要素と購入価格の割り当てを示します

(単位：千)

 

合計する

 

購入価格構成：

 

 

 

現金

 

$

24,405

 

購入総価格

 

$

24,405

 

 

 

 

 

購入価格配分：

 

 

 

有形資産(負債)純額：

 

 

 

売掛金純額

 

$

2,025

 

他の流動資産、取得した現金を含む

 

 

519

 

その他の資産

 

 

567

 

流動負債その他負債

 

 

(768

)

契約責任

 

 

(2,835

)

繰延所得税、非流動所得税

 

 

(1,204

)

有形資産純額

 

 

(1,696

)

認識可能な無形資産：

 

 

 

取引先関係

 

 

9,634

 

競業禁止協定

 

 

848

 

発達した技術

 

 

827

 

商号

 

 

846

 

無形資産総額が確認できます

 

 

12,155

 

商誉

 

 

13,946

 

仕入総価格分配

 

$

24,405

 

獲得した顧客関係、競業禁止協定、開発された技術、商標を割り当てます十五年, 2年．, 5年そして、そして5年それらの加重平均値は約12.7何年もです。買収された識別可能無形資産は直線的に償却されており，これは資産の推定利用可能年数内の使用パターンに近いと考えられる。

15

 

ResortSuite買収価格分配で確認された商標は、より広範な顧客基盤にサービスし、熟練した集結労働力を増加させるために、製品と技術の相乗効果に起因する。この買収の結果#ドルが確認されました13.9百万の営業権は、所得税の面で控除されると予想される。.の間に2022年12月31日までの3ヶ月間私たちの営業権は1ドル増加しました0.8見積期間内に確認された特定の無形資産を記録するためのカナダ税務処理に関する繰延所得税負債と、買収価格に関連する最終運営資本調整を記録する。

会社は買収コストが#ドルであることを確認した0.2ResortSuiteの買収に関する百万ドルは主に専門費が含まれています2022年12月31日までの9カ月。簡明な総合経営報告書はこれらのコストを他の費用に計上する。

2022年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月の総合運営レポートのうち、ResortSuiteの占めるべき収入はそれぞれ$1.4百万そして$4.0百万.

ResortSuiteは2022年4月1日よりAgilysysカナダ社の完全子会社となった。

16

 

プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績

“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”(MD&A)では、経営陣はアンジェレンとその子会社の一般財務状況と経営結果を説明した

-どのような要因がビジネスに影響を与えますか；

-私たちの収入とコストはいくらですか

-なぜこれらの収益およびコストが前年と異なるのか

-収益はどこから来たのか；

-私たちの財政状況がどのように影響を受けているのか

-現金はどこから来て、未来の運営に資金を提供しますか。

MD&Aは、簡明合併経営報告書とキャッシュ流量簡明統合報告書における特定行項目の変化を分析し、管理情報を提供する 私たちの総合的な財政状況と運営結果を評価して理解するために重要だと信じている。このForm 10-Q四半期報告書は、会計年度までのForm 10-K年次報告に含まれる情報を更新しました 2022年3月31日、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出される。本検討は，本四半期報告第1項に記載されている簡明総合財務諸表及び関連付記及び当社年末までの年次報告書とともに読まなければならない 2022年3月31日。MD&Aで提供される情報には、 危険と不確定要素に関連した前向きな陳述。多くの要素が可能です 実際の結果を前向き報告に含まれる結果と大きく異ならせる 発言する。ページの“前向き情報”を参照25本四半期報告第2部第1 A項目“リスク要因”及び第1 A項目“リスク要因” 本財政年度までの年報第I部 March 31, 2022 より多くの情報については、アクセスしてください これらの項目について。経営陣は，これらの情報，議論，開示はAgilysysに投資する意思決定を行うために重要であると考えている。

概要

最新の発展動向

新冠肺炎が大流行する

世界保健機関は2020年3月11日に新冠肺炎の大流行を発表した。その時から、新冠肺炎は私たちの業務に大きな影響を与えた。世界各地の組織と政府当局は旅行制限、国境閉鎖、現地避難と社会距離要求を含む多くの新冠肺炎の伝播を抑制しようとする措置を実施し、疫病は巨大な経済挑戦をもたらした。私たちの顧客とサプライヤーは大流行に対応するために、または他の方法でいくつかの場所で制限を実施しています。同様に、従業員にテレワークの手配を提供し、ビジネス旅行を制限し、様々なイベントをキャンセルしたり、仮想出席に変更したりします。私たちはすでに私たち、私たちの顧客、そして私たちのサプライヤーに対して業務を展開している国と特定の場所に対して私たちの大流行対応を現地化しました。

新冠肺炎がどの程度引き続き私たちの財務状況と運営結果に影響を与えるかはまだ不確定であり、各種の要素に依存して、私たちの業務と全世界市場運営への持続的或いは日常的な影響を含む。私たちは引き続き運営影響を監視し、評価し、さらなる行動をとることができ、私たちの業務運営を変更することができ、これは私たちの従業員、顧客、パートナー、サプライヤー、株主、および他の利害関係者の最適な利益に合致すると考えられる。

私たちの業務

Agilysysはホテルサービスに集中する技術革新の長い伝統で知られている。同社は、個人と利益を通じた接待機会最大化体験リターン(ROE)を求める企業に、モジュール化と統合されたソフトウェアソリューションと専門知識を提供しています。時間の経過とともに、顧客は絶えず客を喜ばせ、従業員を引き留め、利益率を増加させることで、高いリターン意欲を実現している。世界各地の顧客は、ブランドと独立ホテル、多機能施設リゾート物件、カジノ、不動産、ホテルとリゾート管理会社、クルーズ会社、企業飲食提供者、高等教育キャンパス飲食提供業者、食品サービス管理会社、病院、ライフスタイルコミュニティ、高級生活施設、スタジアムとテーマパークを含む。Agilysys Hotality Cloudは物件管理(PMS)、販売時点(POS)と在庫と調達(I&P)の核心運営システムを体験増強器と結合し、デジタルアクセス、移動便利、セルフサービス制御、個人選択、支払いオプション、サービスカバー範囲とリアルタイム洞察などの面で客と従業員の相互作用を著しく改善し、意思決定を改善した。コアソリューションと体験増強器はホテルソリューションスタジオの中で選択的に組み合わされ、これらのスタジオは特定のホテルの設定と業務需要のためにカスタマイズされている。

その会社はただ一つの報告可能な部門だけが世界のホテル業にサービスしている。Agilysysの業務は北米，ヨーロッパ，中東，アジア太平洋地域，インドに及び，ジョージア州のAlpharettaに本部を置いている。

17

 

私たちの第一の課題は、運営や財務業績を改善することで株主価値を増加させ、良質な製品やサービスを通じて業務の利益成長を実現することです。そのため，手元の現金から資金の一部を取り出し，既存のソフトウェア製品を改善し，新たなソフトウェア製品を開発·マーケティングし，垂直かつ地理的に顧客範囲を拡大する予定である.

私たちの戦略計画は特に重要です

•
取引先を第一に置く
•
製品の革新と開発に集中する
•
私たちの流動性を改善する
•
組織の効率化とチームワークの向上
•
私たちの従業員や指導者を発展させ
•
販売所と不動産管理アプリケーションにおける当社の製品セットの広さと深さを向上させることで、収入を増加させます
•
国際拡張で収入を増やす

私たちが行っている戦略計画過程の主な目標は、成長機会を利用し、収益性を向上させ、私たちがサービスする特定の技術ソリューションと端末市場における競争地位を強化することによって株主価値を創出することである。収益性や業界をリードする成長は、運営費管理の強化と投資ポイントの強化、最高リターンの成長機会の提供に注力することで実現される。

収入定義

アメリカ証券取引委員会の要求によると、私たちは稼いだ収入をそれぞれ製品収入、購読と維持収入あるいは専門サービス収入として私たちの簡素化合併経営報告書に掲載します。アメリカ証券取引委員会の要求に加えて、私たちは時々次のように定義された収入を指すことができる。私たちは、当社の収入を説明するための用語、定義、およびアプリケーションが他社と使用される可能性があり、これらの財務指標を他社の財務指標と比較する際には慎重に使用すべきである。収入を説明するために以下の用語を使用します

•
収入-私たちは販売収益と手当を差し引いた純収入を挙げています。
•
製品収益-ソフトウェアライセンス、サードパーティハードウェア、およびオペレーティングシステム配信から得られた収入。
•
購読および保守収入-独自の解決策および賞賛されるソリューションに関する当社のお客様との契約または保守プロトコルがカバーされている間、ソフトウェア更新、アップグレード、脆弱性修復、および技術サポートによって得られた収入を継続的に提供します。
•
専門サービス収入-独自および有名なソリューションの実装、統合、およびインストールサービスを提供することによって得られる収入。

18

 

経営成果

第3財期 2023 第3四半期と比較すると 2022

純収入と営業収入

次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの3カ月間の総合収入と経営実績を示す

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

(減少を)増やす

 

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

純収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

$

10,697

 

 

$

8,101

 

 

$

2,596

 

 

 

32.0

%

定期購読とメンテナンス

 

 

30,154

 

 

 

25,136

 

 

 

5,018

 

 

 

20.0

%

専門サービス

 

 

9,069

 

 

 

6,223

 

 

 

2,846

 

 

 

45.7

%

純収入合計

 

 

49,920

 

 

 

39,460

 

 

 

10,460

 

 

 

26.5

%

販売商品コスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

5,368

 

 

 

4,400

 

 

 

968

 

 

 

22.0

%

定期購読とメンテナンス

 

 

6,767

 

 

 

5,421

 

 

 

1,346

 

 

 

24.8

%

専門サービス

 

 

7,009

 

 

 

4,923

 

 

 

2,086

 

 

 

42.4

%

商品販売総コスト

 

 

19,144

 

 

 

14,744

 

 

 

4,400

 

 

 

29.8

%

毛利

 

$

30,776

 

 

$

24,716

 

 

$

6,060

 

 

 

24.5

%

毛利率

 

 

61.7

%

 

 

62.6

%

 

 

 

 

 

 

運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品開発

 

$

12,416

 

 

$

11,210

 

 

$

1,206

 

 

 

10.8

%

販売とマーケティング

 

 

5,886

 

 

 

3,943

 

 

 

1,943

 

 

 

49.3

%

一般と行政

 

 

7,928

 

 

 

6,804

 

 

 

1,124

 

 

 

16.5

%

固定資産償却

 

 

437

 

 

 

495

 

 

 

(58

)

 

 

(11.7

)%

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

430

 

 

 

267

 

 

 

163

 

 

 

61.0

%

その他の料金

 

 

93

 

 

 

381

 

 

 

(288

)

 

NM

 

法律和解

 

 

104

 

 

 

4

 

 

 

100

 

 

NM

 

営業収入

 

$

3,482

 

 

$

1,612

 

 

$

1,870

 

 

 

116.0

%

営業収入パーセント

 

 

7.0

%

 

 

4.1

%

 

 

 

 

 

 

意味がない

19

 

次の表に私たちの簡明な総合経営報告書プロジェクトと私たちの総合純収入のパーセンテージ関係を示します

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入：

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

21.4

%

 

 

20.5

%

定期購読とメンテナンス

 

 

60.4

 

 

 

63.7

 

専門サービス

 

 

18.2

 

 

 

15.8

 

純収入合計

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

販売商品コスト：

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

10.7

%

 

 

11.2

%

定期購読とメンテナンス

 

 

13.6

 

 

 

13.7

 

専門サービス

 

 

14.0

 

 

 

12.5

 

販売貨物純コスト合計

 

 

38.3

%

 

 

37.4

%

毛利

 

 

61.7

%

 

 

62.6

%

運営費用：

 

 

 

 

 

 

製品開発

 

 

24.8

%

 

 

28.4

%

販売とマーケティング

 

 

11.8

 

 

 

10.0

 

一般と行政

 

 

15.9

 

 

 

17.2

 

固定資産償却

 

 

0.9

 

 

 

1.2

 

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

0.9

 

 

 

0.7

 

その他の料金

 

 

0.2

 

 

 

1.0

 

法律和解

 

 

0.2

 

 

 

0.0

 

営業収入

 

 

7.0

%

 

 

4.1

%

 

純収入。2022年度第3四半期と比較して、2023年度第3四半期の総純収入は1050万ドル増加し、26.5%増加した。製品収入が260万ドル増加し，32.0%に増加したのは，新規顧客への売上や納品量の増加と，既存顧客との拡張によるものである.2022年度第3四半期と比較して、購読·メンテナンス収入は500万ドル増加し、20.0%増加したのは、2022年度第3四半期に比べて28.8%増加したことが原因である。専門サービス収入が280万ドル、または45.7%増加したのは、我々の新規顧客と既存顧客が技術を実施して彼らの運営を改善し続け、販売やサービス活動が増加したためである。

毛利と利回りです。2023年度第3四半期には、総毛利益が610万ドル、または24.5%増加し、2022年度第3四半期と比較して、総毛金利が62.6%から61.7%に低下したのは、カテゴリ別収入構成の変化によるものである。専有ソフトウェア納入の割合が増加したため、製品毛利益は160万ドル増加し、44.0%増加し、製品毛金利は45.7%から49.8%に向上した。購読とメンテナンス毛利は370万ドル増加し、あるいは18.6%増加し、毛金利は78.4%から77.6%に低下し、原因はいくつかの可変コストが関連収入よりも先に増加したからである。専門サービス毛金利は20.9%から22.7%に上昇し、マルチソリューション実施の効率向上による利用率向上を反映している。

 

運営費

2022年度第3四半期と比較して、2023年度第3四半期には、他の費用や法律和解を含まない運営費が440万ドル増加し、19.3%増加した。

製品開発。2023年度第3四半期の製品開発は、2022年度第3四半期に比べて120万ドル増加し、10.8%増加したのは、我々の開発チームが従業員を募集し、賃金·奨励率を向上させたためである。

販売とマーケティングです2022年度第3四半期と比較して、2023年度第3四半期の販売·マーケティングは190万ドル増加し、49.3%増加したが、これは、数人のキーパーソンの募集、マーケティング活動、展示活動の増加、および販売活動の増加を含む様々な販売·マーケティング投資の手数料支出によるものである。

一般的で行政的です2022年度第3四半期と比較して、2023年度第3四半期の一般·行政業務は110万ドル増加し、16.5%増加した。なぜなら、私たちの管理チームの採用と賃金·奨励率の向上、賃貸料の上昇、クラウドコンピューティング手配の購読料の増加が原因だ。

20

 

他の告発です。その他の費用には，解散費，顧客紛争を常に解決しないこと，業務合併に関する買収コストがある。

合法的な解決策です法律は雇用と他の商業関連事項を含む解決を解決する。

その他の支出

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

有利な

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

その他(収入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子収入

 

$

(704

)

 

$

(10

)

 

$

694

 

 

NM

利子支出

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

4

 

 

NM

その他の費用，純額

 

 

(384

)

 

 

52

 

 

 

436

 

 

NM

その他の費用を合計して純額

 

$

(1,088

)

 

$

46

 

 

$

1,134

 

 

NM

意味がない

利息収入利息収入には、商業手形、国庫券、および通貨市場基金への短期投資を含む現金等価物によって稼いだ利息が含まれる。

利息支出。利息支出には融資リースと関連した費用が含まれている。

その他(収入)支出，純額.その他(収入)支出は、純額は主に外貨対ドルの変動を含む。

所得税

 

 

 

12月31日までの3ヶ月間

 

 

有利な

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

所得税費用

 

$

678

 

 

$

24

 

 

$

(654

)

 

NM

実際の税率

 

 

14.8

%

 

 

1.5

%

 

 

 

 

 

意味がない

2022年及び2021年12月31日までの3ヶ月間、実際の税率は法定税率と異なり、主に繰延税金資産の調整及び繰延税金資産の推定免税額の減少と、いくつかの海外司法管轄区で記録された営業損失純額が他の海外司法管轄区の当年支出によって相殺されるためである。

税務決済の時期や結果はまだ確定していないにもかかわらず、今後12ヶ月以内に、税務審査の結果や各種訴訟時効の失効により、未確認の税収割引が減少する可能性がある。私たちは税務監査を受けてきた；複数の管轄区域で審査を行う性質のため、今後12ヶ月以内に税収優遇総額が変化する可能性が確認されておらず、現在は見積もることができない。

繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。私たちの以前の損失のため、私たちは評価準備金を計上し、アメリカとある外国司法管轄区のすべての繰延税金資産を基本的に相殺しました。経営陣は、これらの差額を控除できるメリットを実現できない可能性があると考えています。

21

 

経営成果

2023年度前9ヶ月 2022年度前の9ヶ月と比較して

純収入と営業収入

次の表に2022年12月31日と2021年12月31日までの9カ月間の総合収入と経営実績を示す

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

 

(減少を)増やす

 

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

純収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

$

32,291

 

 

$

24,244

 

 

$

8,047

 

 

 

33.2

%

定期購読とメンテナンス

 

 

86,917

 

 

 

72,371

 

 

 

14,546

 

 

 

20.1

%

専門サービス

 

 

25,960

 

 

 

19,463

 

 

 

6,497

 

 

 

33.4

%

純収入合計

 

 

145,168

 

 

 

116,078

 

 

 

29,090

 

 

 

25.1

%

販売商品コスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

16,682

 

 

 

12,420

 

 

 

4,262

 

 

 

34.3

%

定期購読とメンテナンス

 

 

19,223

 

 

 

15,184

 

 

 

4,039

 

 

 

26.6

%

専門サービス

 

 

20,627

 

 

 

14,634

 

 

 

5,993

 

 

 

41.0

%

商品販売総コスト

 

 

56,532

 

 

 

42,238

 

 

 

14,294

 

 

 

33.8

%

毛利

 

$

88,636

 

 

$

73,840

 

 

$

14,796

 

 

 

20.0

%

毛利率

 

 

61.1

%

 

 

63.6

%

 

 

 

 

 

 

運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品開発

 

$

36,550

 

 

$

34,074

 

 

$

2,476

 

 

 

7.3

%

販売とマーケティング

 

 

16,619

 

 

 

10,418

 

 

 

6,201

 

 

 

59.5

%

一般と行政

 

 

22,850

 

 

 

20,330

 

 

 

2,520

 

 

 

12.4

%

固定資産償却

 

 

1,371

 

 

 

1,609

 

 

 

(238

)

 

 

(14.8

)%

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

1,326

 

 

 

1,077

 

 

 

249

 

 

 

23.1

%

その他の料金

 

 

374

 

 

 

1,187

 

 

 

(813

)

 

 

(68.5

)%

法律和解

 

 

104

 

 

 

371

 

 

 

(267

)

 

NM

 

営業収入

 

$

9,442

 

 

$

4,774

 

 

$

4,668

 

 

 

97.8

%

営業収入パーセント

 

 

6.5

%

 

 

4.1

%

 

 

 

 

 

 

 

意味がない

 

次の表に私たちの簡明な総合経営報告書プロジェクトと私たちの総合純収入のパーセンテージ関係を示します

 

22

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

純収入：

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

22.2

%

 

 

20.9

%

定期購読とメンテナンス

 

 

59.9

 

 

 

62.3

 

専門サービス

 

 

17.9

 

 

 

16.8

 

純収入合計

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

販売商品コスト：

 

 

 

 

 

 

製品

 

 

11.5

%

 

 

10.7

%

定期購読とメンテナンス

 

 

13.2

 

 

 

13.1

 

専門サービス

 

 

14.2

 

 

 

12.6

 

販売貨物純コスト合計

 

 

38.9

%

 

 

36.4

%

毛利

 

 

61.1

%

 

 

63.6

%

運営費用：

 

 

 

 

 

 

製品開発

 

 

25.2

%

 

 

29.4

%

販売とマーケティング

 

 

11.5

 

 

 

9.0

 

一般と行政

 

 

15.7

 

 

 

17.5

 

固定資産償却

 

 

0.9

 

 

 

1.4

 

内部使用ソフトウェアと無形資産の償却

 

 

0.9

 

 

 

0.9

 

その他の料金

 

 

0.3

 

 

 

1.0

 

法律和解

 

 

0.1

 

 

 

0.3

 

営業収入

 

 

6.5

%

 

 

4.1

%

 

純収入。2022年度前9カ月と比較して、2023年度前9カ月の総純収入は2910万ドル増加し、25.1%増加した。製品収入が800万ドル増加し，33.2%に増加したのは，新規顧客への売上や納入量の増加と，既存顧客との拡張によるものである.2022年度前9カ月と比較して、購読·メンテナンス収入は1，450万ドル増加し、20.1%増加し、これは、購読ベースのサービス収入の持続的な増加のおかげであり、2022年度前9ヶ月と比較して、2023年度前9ヶ月のサービス収入は28.9%増加した。専門サービス収入が650万ドル増加し、33.4%増加したのは、我々の新規顧客と既存顧客が技術を継続して運営を改善し、販売やサービス活動が増加したためである。

毛利と利回りです。2023年度前9カ月では，総毛利益は1，480万ドル増加し，20.0%と増加し，2022年度前9カ月と比較して，総毛金利は63.6%から61.1%に低下し，カテゴリ別収入構成が変化したためである。納入されたハードウェア製品の構成により、製品毛金利は380万ドル増加し、32.0%に増加し、製品毛金利は48.8%から48.3%に低下した。定期購読とメンテナンス毛利は1，050万ドル増加し、または18.4%増加し、毛金利は79.0%から77.9%に低下し、いくつかの可変コストが関連収入よりも先に増加したためである。専門サービス毛金利は24.8%から20.5%に低下し、使用率の低下を反映しているが、これは、比較可能な9ヶ月の間に、新しい、より複雑な解決策が実施される非課金時間が増加するためである。

 

運営費

2022年度前9カ月と比較して、2023年度前9カ月の運営費(他の費用や法律の和解を除く)は1，120万ドル増加し、16.6%増加した。

製品開発。2022年度前9カ月と比較して、2023年度前9カ月の製品開発は250万ドル増加し、7.3%増加したのは、我々の開発チームが従業員を募集し、賃金と奨励率を向上させたためである。

販売とマーケティングです2022年度前9カ月と比較して、2023年度前9カ月の販売·マーケティングは620万ドル増加し、59.5%増加したが、これは、数人のキーパーソンを含む様々な販売·マーケティング投資により、マーケティング活動や展示会活動のレベルが著しく向上し、販売活動の増加による手数料支出が増加したためである。

一般的で行政的です2022年度前9ヶ月と比較して、2023年度前9ヶ月の一般·行政業務は250万ドル増加し、12.4%増加した。なぜなら、私たちの情報セキュリティと情報技術インフラへの投資と、私たちの管理チームの採用と賃金と奨励率の向上、レンタル料の上昇、クラウドコンピューティング計画の購読料の増加が原因だ。

他の告発です。その他の費用には，解散費，顧客紛争を常に解決しないこと，業務合併に関する買収コストがある。

23

 

その他の支出

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

 

有利な

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

その他(収入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子収入

 

$

(1,186

)

 

$

(45

)

 

$

1,141

 

 

NM

利子支出

 

 

0

 

 

 

5

 

 

 

5

 

 

NM

その他の費用，純額

 

 

(799

)

 

 

53

 

 

 

852

 

 

NM

その他の費用を合計して純額

 

$

(1,985

)

 

$

13

 

 

$

1,998

 

 

NM

意味がない

利息収入利息収入には、商業手形、国庫券、および通貨市場基金への短期投資を含む現金等価物によって稼いだ利息が含まれる。

利息支出。利息支出には融資リースと関連した費用が含まれている。

その他(収入)支出，純額.その他(収入)支出は、純額は主に外貨対ドルの変動を含む。

所得税

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

 

有利な

(千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

所得税費用

 

$

920

 

 

$

265

 

 

$

(655

)

 

NM

実際の税率

 

 

8.1

%

 

 

5.6

%

 

 

 

 

 

意味がない

 

2022年及び2021年12月31日までの9ヶ月間、実際の税率は法定税率と異なり、主に繰延税金資産の調整及び繰延税金資産の推定免税額の減少及びいくつかの海外司法管轄区で記録された営業損失純額が他の海外司法管轄区の当年の支出によって相殺されるためである。

 

税務決済の時期や結果はまだ確定していないにもかかわらず、今後12ヶ月以内に、税務審査の結果や各種訴訟時効の失効により、未確認の税収割引が減少する可能性がある。私たちは税務監査を受けてきた；複数の管轄区域で審査を行う性質のため、今後12ヶ月以内に税収優遇総額が変化する可能性が確認されておらず、現在は見積もることができない。

 

流動性と資本資源

概要

私たちの現金需要は主に運営資金需要、資本支出、そして契約債務を含む。私たちの契約義務には主にオフィススペースの運営賃貸と優先配当金が含まれています。

2022年12月31日現在、私たちの現金および現金等価物の100%(うち92%は米国にある)が銀行口座に入金するか、元の満期日が3ヶ月以下の商業手形および国庫券、通貨市場基金を含む高流動性投資に投資されています。我々は、独立したソースからの価格設定に基づいて、基準収益率および金利を含む他の重要な観察可能な入力を使用して、同じ資産のアクティブな市場オファーまたは他の観察可能な入力を使用する商業チケットの公正価値を決定する。私たちは私たちの現金と現金同等物について、信用リスクが限られていると信じている。

経営活動からのキャッシュフロー、2022年12月31日現在の1.058億ドルの現金および現金等価物、および資本市場に参入する機会は、私たちの短期的かつ長期的な流動性需要を満たすために十分な資金を提供すると信じている。

24

 

キャッシュフロー

 

 

 

12月31日までの9ヶ月間

 

(単位：千)

 

 

2022

 

 

 

2021

 

提供された現金純額(使用)：

 

 

 

 

 

 

経営活動

 

$

17,680

 

 

$

21,815

 

投資活動

 

 

(3,643

)

 

 

(1,081

)

融資活動

 

 

(4,763

)

 

 

(4,754

)

為替レート変動が現金に与える影響

 

 

(427

)

 

 

(38

)

現金が増える

 

$

8,847

 

 

$

15,942

 

 

経営活動が提供するキャッシュフロー。2023年度までの9ヶ月間、経営活動が提供するキャッシュフローは1，770万ドルです。現金を提供した理由は、現金による収益が2230万ドルであり、純営業資産と負債の変化により460万ドル減少したためだ。現金ベースの収益は、減価償却、償却、株式ベースの報酬など、1180万ドルの非現金支出を加えた1050万ドルの純収入だ。

投資活動のためのキャッシュフロー。主に財産と設備の購入が含まれている。

資金調達活動のためのキャッシュフロー。2023年度までの9ヶ月間、融資活動のための480万ドルは、株式ベースの報酬に基づく従業員源泉徴収税と、180万ドルの優先株配当金を満たすために290万ドルを主に含む。

契約義務

2022年12月31日まで、付記4で述べた2022年12月31日までの9ヶ月以内に開始した経営賃貸契約を除き、当社は2022年3月31日までの年次年報に記載されている契約責任に大きな変動はありませんその他貸借対照表情報簡単な連結財務諸表まで。

表外手配

私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出、または資本資源の現在または未来に影響を与える可能性のある表外手配を達成していない。

肝心な会計政策

私たちの重要会計政策の詳細な説明は、2022年3月31日までの私たちの年間報告書に含まれています。2022年3月31日以降、私たちの重大な会計政策と見積もりに大きな変化はありません。

前向き情報

本四半期の報告書および他の開示可能な文書は、本明細書および参照によって本明細書に組み込まれた文書を含み、いずれも“1995年米国プライベート証券訴訟改革法”安全港条項が指す“前向き声明”を含み、私たちの官僚および代表は時々このような声明を行うかもしれない。前向き記述は、“予想”、“予定”、“計画”、“目標”、“求める”、“信じる”、“プロジェクト”、“推定”、“予想”、“戦略”、“未来”、“可能”、“すべき”、“将”、および未来の時期に対する類似した提案法によって識別することができる。これらの陳述は将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、不確実性、仮説に関連している。これらの陳述は管理職の現在の期待、意図或いは信念に基づいており、多くの要素、仮説と不確定要素の影響を受け、これらの要素、仮説と不確定要素は実際の結果と展望性陳述に記述されたものとは大きく異なる可能性がある。このような違いをもたらすか、または他の方法でトラフィックに影響を与える可能性がある要因は、本四半期報告第2部第1 A項および2022年3月31日までの財政年度報告第IA項に記載されているリスク要因を含む。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、このような要因を更新する義務はなく、または、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述の任意の修正の結果を開示する義務はない。

25

 

プロジェクト3.数量と品質VE市場リスクの開示について

我々の市場リスクに影響を与える定量的·定性的開示については、2022年3月31日までの財政年度報告に含まれる第7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい。2022年3月31日以来、私たちの市場リスクは実質的に変化していない。

項目4.制御プログラムがあります

情報開示制御とプログラムの評価

我々の最高経営責任者(CEO)、最高財務責任者(CFO)、および会社財務総監および財務担当者の監督と参加の下、管理層は、本四半期報告に記載された期間が終了するまで、1934年の証券取引法(改正)によって公布された規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に基づいて定義された我々が開示する制御プログラムおよびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。この評価に基づき、最高経営責任者、最高財務責任者、会社財務総監兼財務担当者は、本四半期の報告に関連する期間が終了するまで、我々の開示制御と手続きは有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

2022年12月31日までの9ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。2022年12月31日までの四半期において、我々全世界の従業員の大部分は主に在宅勤務環境で運営を続けている。私たちの財務報告の流れ、システム、制御の設計は、遠隔操作とセキュリティデータへのアクセスを可能にします。

制御措置の有効性の固有の制限

私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者、最高財務責任者、および会社の財務総監および財務担当者を含み、私たちの開示統制や財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのエラーおよびすべての詐欺を防止または発見することを期待していません。発想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は資源制約の影響を反映しなければならず，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の制約には，意思決定における判断が誤ってしまう可能性や，簡単な誤りが故障を招く可能性があることがある.さらに、個人行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。未来の間のどんな統制有効性評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

26

 

第2部：その他情報.情報

項目1.脚部Al訴訟手順

ない。

第1 A項。国際ロータリーSK因子

我々の2022年3月31日までの財政年度報告に含まれるリスク要因は大きく変化しておらず，これらのリスク要因は我々の業務，運営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性がある。

プロジェクト2.未登録Eq売上高信託基金証券と収益の使用

ない。

項目3.デフォルトの使用ホウ氏高級証券

ない。

プロジェクト4.地雷安全開示

適用されません。

項目5.その他R情報

ない。

27

 

第六項です陳列品

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 31.1

 

ルール13 a−14(A)/15 d−14(A)首席実行幹事の認証。

 

 

 

 31.2

 

細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務幹事の証明。

 

 

 

 31.3

 

ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)会社主計長および財務担当者の認証。

 

 

 

 32

 

2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者、最高財務官、および会社の財務総監と財務担当者の認証。

 

 

 

101.INS

 

連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。

 

 

 

101.書院

 

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

 

 

 

101.カール

 

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

 

 

 

101.def

 

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

 

 

 

101.介護会

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

 

 

 

101.Pre

 

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

 

 

 

104

 

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

 

 

 

*

 

契約または補償計画または手配を管理することを指す。

 

28

 

標札本当だよ

1934年の“証券取引法”の要求によると、登録者はすでに正式に本四半期報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

Agilysys社は

 

日付：

2023年1月26日

/ウィリアム·デビッド·ウッド3世

 

 

ウィリアム·デヴィッド·ウッド3世

 

 

首席財務官

 

 

(最高財務官と正式に許可された役人)

 

29