添付ファイル99.1

プレスリリース

Teledyne Technologies報告書

第4四半期の業績

カリフォルニア州千樫市-2023年1月25日-Teledeyne Technologies Inc.(ニューヨーク証券取引所コード：TDY)

·四半期売上高は記録的な14.182億ドルに達し、前年比3.1%増加

·記録的な四半期GAAP希釈1株当たり収益は4.74ドル、非GAAP希釈1株当たり収益は4.94ドル

·記録的な四半期GAAP営業利益率19.3%

·第4四半期非GAAP営業利益率22.4%

·年間売上高が記録的54.586億ドルに達し、昨年比18.3%増

·記録的な年間GAAP希釈後の1株当たり収益は16.53ドル、非GAAP希釈後の1株当たり収益は18.19ドル

·ETM買収完了；四半期末総合レバレッジ率2.4倍に

·発表2023年通年GAAP希釈後の1株当たり収益予想は15.80ドル~16.10ドル、2023年通年の非GAAP収益予想は1株19.00ドル~19.20ドル

·2023年1月3日の年末にChartWorld Internationalを買収

Teledyneは本日、2022年第4四半期の純売上高が14.182億ドルだったのに対し、2021年第4四半期の純売上高は13.757億ドルで3.1%増加したと発表した。Teledyneの2022年第4四半期の純収入は2.264億ドル(希釈後1株当たり4.74ドル)だったが、2021年第4四半期は1兆618億ドル(希釈後の1株当たり収益3.39ドル)で39.9%増加した。2022年第4四半期には、4790万ドルの税引前買収無形資産償却費用、400万ドルのFLIR統合に関連するいくつかのコストに関連する税引き前収入の有利な解決、および買収に関連する2410万ドルの離散所得税優遇が含まれる。これらの費用を含まず、Teledyneの2022年第4四半期の非GAAP純収入は2.361億ドル(希釈後の1株当たり収益は4.94ドル)だった。Teledeyneは2021年第4四半期に、5140万ドルの無形資産償却費用、4780万ドルの買収在庫引き上げ費用、80万ドルの取引と統合関連コストを含む1.0億ドルの税引前費用を生成した。Teledeyneは2021年第4四半期に2140万ドルの買収関連離散所得税割引も発生した。これらの費用を含まず、Teledeyneの2021年第4四半期の非GAAP純収入は2.174億ドル(希釈後の1株当たり収益は4.56ドル)だった。2022年第4四半期の営業利益率は19.3%だったが、2021年第4四半期の営業利益率は14.2%だった。買収に関する取引や調達会計費用は含まれておらず、2022年第4四半期の非GAAP営業利益率は22.4%だったのに対し、2021年第4四半期の営業利益率は21.5%だった。

会長、総裁兼最高経営責任者のロバート·メイヘラビン氏は“記録的な四半期と年間売上高および1株当たり収益で2022年にピリオドを打つことを喜んでいる。2022年の間、Teledeyneは多くの他社と同様に、インフレ、強いドル、部品不足などの外部力の挑戦を受けていることが分かった。しかし、私たちはこれらの市場環境を制御する長い歴史を続け、最終的に私たちの予想以上の収益を達成した。第4四半期の売上高は3.1%増加し、約2.6%の外貨換算向かい風の影響を受けたにもかかわらず、非GAAP営業利益率は22.4%で、昨年より95ベーシスポイント増加した。ETMの買収を完了しましたが、私たちの四半期末のレバー率は引き続き低下しています。私たちの買収ルートはまだ健康で、最近ChartWorldの参加はこれを証明しています。ChartWorldの海事ナビゲーションソフトウェアとハードウェアツールは、私たちのTeledyne MarineとRaymart業務の間の製品と技術の差を埋めています“

年間を通じて

2022年の年間売上高は54.586億ドル、2021年は46.143億ドルで18.3%増加した。Teledeyneの2022年度の純収入は7.886億ドル(希釈後1株当たり16.53ドル)、2021年度は4.453億ドル(希釈後の1株当たり収益10.05ドル)で77.1%増加した。

2022年通年の純売上高には、当年と前年買収による5兆937億ドルの純売上増が含まれる。2022年通年では、買収を含む無形資産の償却支出は2.017億ドル、FLIR統合に関連するいくつかのコストに関連する税引き前収入400万ドル、買収に関連する離散所得税割引7270万ドルを有利に解決する。これらの費用は含まれておらず、Teledyne 2022年通年の非GAAP純収入は8.678億ドル(希釈後の1株当たり収益は18.19ドル)。2021年通年では、1.493億ドルの税引前買収無形資産償却費用、1.064億ドルの税前買収在庫引き上げ費用、1.03億ドルの税引前取引と統合関連コスト、3060万ドルの税前過橋融資と債務清算費用、730万ドルの関連離散税支出が含まれる。これらの費用や関連税務事項は含まれておらず，2021年の非GAAP純収入は7.469億ドル(希釈後の1株当たり収益は16.86ドル)であった。2022年の営業利益率は17.8%だが、2021年の営業利益率は13.5%だ。買収に関する取引や調達会計費用は含まれておらず、2022年の非GAAP営業利益率は21.4%、2021年は21.3%だった。2022年通年の離散所得税優遇額は8670万ドルであるのに対し、2021年の離散所得税優遇額は3470万ドル。

運用の検討

他の説明がない限り、2021年第4四半期と比較されるだろう。本年度では、返済債務の収益(損失)を損益表に単独の項目として列記する。前年の金額を今年度の列報に適合するように再分類した。

デジタル画像化

デジタル画像部門の2022年第4四半期の純売上高は8.067億ドルだったが、前年同期は8.095億ドルで、減少幅は0.3%だった。2022年第4四半期の営業収入は1.52億ドルだったが、前年同期は9410万ドルで61.5%増加した。

2022年第4四半期の純売上高が低下した要因は、国防応用のための監視·無人地上システムの売上減少であったが、工業·科学カメラ、X線製品、商業赤外線画像ソリューションの売上増加分はこの低下を相殺した。営業収入の増加は主に在庫増加と2022年第4四半期に得られた無形償却費用の減少によるものだ。2021年第4四半期には4780万ドルのFLIR在庫引き上げ費用が含まれており、2022年第4四半期に比較可能な金額はありません。2022年第4四半期に買収された無形償却費用は4，410万ドルだったが、前年同期は4，630万ドルだった。

計器計器

機器設備部門の2022年第4四半期の純売上高は3.262億ドルだったが、前年同期は3.022億ドルで7.9%増加した。2022年第4四半期の営業収入は7900万ドルだったが、前年同期は6670万ドルで18.4%増加した。

2022年第4四半期の純売上高の増加は、すべての外部製品ラインの売上高の増加によるものだ。海洋機器の売上高は1100万ドル増加し環境機器の売上高は1000万ドル増加しました

テストと測定機器の売上はそれぞれ300万ドル増加した。営業収入の伸びは主により高い売上高と有利な製品の組み合わせの影響を反映している。

航空宇宙と国防電子

航空宇宙と国防電子部門の2022年第4四半期の純売上高は1兆779億ドルだったが、前年同期は1兆633億ドルで8.9%増加した。2022年第4四半期の営業収入は5280万ドルだったが、前年同期は4060万ドルで30.0%増加した。

2022年第4四半期の純売上高は国防電子製品の売上高が1190万ドル増加し、航空宇宙電子製品の売上高が270万ドル増加したことを反映している。2022年第4四半期の営業収入は、大多数の国防電子製品カテゴリのより高い売上高と利益率の影響を反映している。

工学化システム

工程システム部門の2022年第4四半期の純売上高は1.074億ドルだったが、前年同期は1兆007億ドルで6.7%増加した。2022年第4四半期の営業収入は930万ドルだったが、前年同期は1120万ドル、減少幅は17.0%だった。2022年第4四半期の純売上高はエネルギーシステムの売上高が470万ドル増加し、工事製品の売上高が200万ドル増加したことを反映している。2022年第4四半期の営業収入は主に電子製造サービス製品の利益率低下の影響を反映している。

その他の財務情報

キャッシュフロー

2022年第4四半期、経営活動が提供した現金は2兆377億ドルだったが、前年同期は2兆956億ドルだった。2022年第4四半期は、2021年第4四半期と比較して、固定金利債券金利のタイミングおよび在庫購入の増加により、利息支払いが増加したことを反映している。2022年第4四半期の減価償却·償却費は8180万ドルだったが、前年同期は8620万ドルだった。2021年第4四半期のFLIR関連の非現金在庫引き上げ費用は4780万ドルで、2022年第4四半期に比較可能金額を記録していない

2022年第4四半期の資本支出は3，410万ドルだったが、前年同期は3，400万ドルだった。Teledyneは2022年第4四半期に株式オプションの行使から520万ドルを獲得したのに対し、この数字は400万ドルだった。

2023年1月1日現在、純債務は32.825億ドル、総債務は39.206億ドルと計算され、現金と現金等価物を差し引いた純額は6.381億ドル。2022年1月2日現在、純債務は36.247億ドルで、総債務40.994億ドルを含み、現金と現金等価物を差し引いた純額は4.747億ドル。2023年1月1日現在、未返済借款が1.25億ドル減少し、未返済信用状が2130万ドル減少した後、11.5億ドルのクレジット手配による利用可能資金は約10.37億ドルとなった

所得税

2022年第4四半期の有効税率は10.1%だったが、前年同期は6.2%だった。2022年第4四半期に反映された離散所得税優遇純額は2，890万ドルで、買収に関連する税務事項の2，410万ドルの所得税優遇が含まれている。2021年第4四半期に反映された離散所得税優遇純額は2，620万ドルで、買収に関連する税務事項の2，140万ドルの所得税割引が含まれている。この2時期の純離散所得税項目を除くと、2022年第4四半期の実質税率は21.6%であるのに対し、2022年第4四半期の実税率は21.4%である

他にも

2022年第4四半期の企業支出は1930万ドルだったが、2022年第4四半期は1750万ドルであり、増加の主な原因は2022年第4四半期の専門費用の増加である。2022年第4四半期の株式オプション支出は620万ドルだったが、前年同期は640万ドルだった。2022年第4四半期、非サービス退職給付収入は280万ドルだったが、前年同期は280万ドルだった。2022年第4四半期、利息収入を差し引いた利息支出は2250万ドルだったが、前年同期は2350万ドルだった

展望

現在の展望によると、同社の経営陣は、2023年第1四半期のGAAP希釈後の1株当たり収益は3.57ドルから3.69ドルの間、2023年通年のGAAP希釈後の1株当たり収益は15.80ドルから16.10ドルの間になるとしている。会社経営陣はさらに、2023年第1四半期の非GAAP希釈後の1株当たり収益は4.37ドルから4.47ドルの間にあり、2023年通年の非GAAP希釈後の1株当たり収益は19.00ドルから19.20ドルの間になると考えている。非GAAP展望には、買収されたすべての買収無形資産の償却、および買収に関連する税務事項の収益または費用は含まれていない。同社の2023年の年度予想税率は23.0%で、離散税項は計上されていない。

非公認会計基準財務計量の使用

私たちはアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて私たちの財務結果を報告します。著者らはGAAPによって決定された財務結果報告の中でいくつかの非GAAP財務指標を補充した。提案した非GAAP財務指標は管理層、財務アナリストと投資家が会社の業績を評価する上で追加の有用な情報を提供した。非公認会計基準財務措置は、代替ではなく、公認会計原則に基づいて作成された財務措置の補完としなければならない。我々が非GAAP財務指標を使用する理由、これらの指標と最も直接比較可能なGAAP指標との入金、およびこれらの指標に関連する他の情報のさらなる詳細は、我々のGAAP財務諸表の後に含まれる

注意事項を前向きに述べる

この収益ニュース原稿は1995年の“プライベート証券訴訟改革法”で定義された前向きな陳述を含み、Teledyneの未来の財務状況、経営結果、買収と製品協同効果、税務問題と業務に対する管理層の見方に関連している。展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、Teledyne管理層の現在の期待に基づいて、不確定性と環境変化の影響を受ける

本明細書に含まれる前向きな陳述は、株式オプション補償費用、予想される資本支出および製品開発、および他の戦略的選択に関連する陳述を含むことができる。前向きな陳述は、一般に、“プロジェクト”、“意図”、“予想”、“予想”、“目標”、“推定”、“将”などの言葉、ならびに未来のイベントまたは結果の不確実性を表す同様の重要な言葉を伴う。本書簡で作成されたすべての非歴史的陳述は前向き陳述と見なすべきである。その性質について言えば、展望性情報は未来の業績や結果の保証ではなく、リスクと不確定要素に関連しており、それは事件と関係があり、未来に発生する状況に依存するからである。

実際の結果はこのような前向きな陳述とは大きく違うかもしれない。多くの要因は、COVIDに関連する閉鎖、施設閉鎖、休暇および旅行制限、関連税金および他の法律の変化、為替両替リスク、金利上昇、負債に関連するリスク、および負債を減少させる能力およびタイミング、半導体および他のサプライチェーン不足の影響、賃金競争および輸送コストの上昇を含むインフレ上昇、賃金競争および輸送コストの上昇、労働力不足と技術者に対する競争、新たな競争力のある製品の開発および販売ができない、世界各地の企業および政府が直面している持続的な挑戦および不確定要素を含む予想結果を変更する可能性がある。米国公認会計原則と関連基準に基づいて財務諸表を作成し、財務措置推定を提供するために使用される推定および判断に関連する固有の不確実性、世界経済の中断、エネルギー価格および獲得可能性への影響、特にヨーロッパでのエネルギー価格および獲得可能性への影響を含むロシアとウクライナ間の持続的な衝突、顧客とサプライヤーの破産、国防電子、計器、デジタル画像、エネルギー探査と生産、商業航空、半導体および通信市場への製品の需要変化、政府計画の資金、継続と付与、削減

既存と将来の赤字削減措置による国防費、あるいは新冠肺炎の大流行、インフレ、利息コストの上昇と経済状況による米国と外国政府の支出と予算優先事項の変化、イギリスのEU離脱の影響、アメリカ大統領政府政策に関連する不確定要素、貿易制裁と関税とその対応の実施と拡大、外研社の輸出と税務問題の継続審査と解決；中国とアメリカの間でエスカレートしている経済と外交緊張関係；ネットワークセキュリティの脅威を含む、私たちの機密と独自の情報安全への脅威；自然と人為災害には，気候変動に関連したり気候変動によって悪化したりする災害と，削減目標を達成し，炭素足跡を減少させる能力がある。より低い石油と天然ガス価格、および中東や他の産油地域の不安定さ、および気候変動に対応するために実施された法規や制限を含むエネルギー生産に関する新しい法規や制限は、石油や天然ガス産業を供給する企業にさらに悪影響を及ぼす可能性がある。商業航空業界の疲弊は私たちの商業航空業務の市場にマイナスの影響を与えた。また、金融市場の変動は会社の年金資産の価値に影響を与える。時間の経過とともに、経済制裁を含む米国や外国政府政策の変化は、国防や他の政府支出の減少や調整、同社が参加するプロジェクトのさらなる変化を招く可能性がある。

同社の成長戦略には可能な買収が含まれているが、いつ、どのような条件で買収するかどうかは保証されていない。買収には、最近のChartWorldの買収、買収された業務の統合、顧客の維持、確定された財務と運営協同効果を実現する能力など、様々な内在的リスクが含まれている。米国や外国政府の政策変化や行動、為替変動によるリスクなど、国際的な買収、所有、運営業務には他にも関連リスクがある。

上述した説明と大きく異なる結果をもたらす可能性のある他の要因は、Teledyne 2022年1月2日までのForm 10−K年次報告、後続のForm 10−Q四半期報告、および現在のForm 8−K報告で見つけることができ、これらはすべて米国証券取引委員会に報告され、Teledyneサイトの“投資家”部分、Teledyne.comサイトの“投資家情報”欄、およびTeledyneが米国証券取引委員会に提出した他の文書で見つけることができる。

すべての前向き陳述は発表の日にのみ発表され，その時に得られる情報をもとにしている。Teledyneは、連邦証券法がそうしなければ、前向き陳述発表の日以降に発生した状況やイベントを反映したり、予期しないイベントの発生を反映したりするために前向き陳述を更新する義務はない。展望性陳述は重大なリスクと不確定要素に関連するため、慎重に行動し、このような陳述に過度に依存してはならない

Teledeyne第4四半期収益電話会議のインターネット中継が午前11時に開催される。(東部)2023年1月25日(水)。電話会議を聴くには，予定開始時間の約10分前にwww.tededyne.com/Investors/Events-and-Presentationにアクセスしてください。午後12：00から、1ヶ月間の再放送も提供されます。(東部)2023年1月25日(水)。

Teledeyne技術会社は

簡明合併損益表

第4四半期と12か月まで

2023年1月1日と2022年1月2日

(監査を受けていない-百万の計算で、1株当たりの金額を除く)

						第4四半期						シーズン4(A)						12か月						12ヶ月(A)
						2022						2021						2022						2021
純売上高						$	1,418.2					$	1,375.7					$	5,458.6					$	4,614.3
コストと支出：
販売コスト						801.3						829.6						3,128.3						2,772.9
販売、一般、行政						295.2						299.6						1,156.6						1,067.8
無形資産の償却を買収する						47.9						51.4						201.7						149.3
総コストと費用						1,144.4						1,180.6						4,486.6						3,990.0
営業収入(赤字)						273.8						195.1						972.0						624.3
利子と債務費用純額						(22.5)						(23.5)						(89.3)						(90.8)
債務弁済損益						—						—						10.6						(13.4)
非サービス性退職福祉収入						2.8						2.8						11.4						11.2
その他の収入，純額						(1.8)						(1.9)						3.4						2.5
所得税前収入						252.3						172.5						908.1						533.8
所得税準備金(福祉)(C)						25.5						10.7						119.2						88.5
非持株権益を含めた純収益(赤字)						226.8						161.8						788.9						445.3
差し引く：非持株権益による純収益(損失)						0.4						—						0.3						—
Teledeyneの純収益(損失)に起因する						$	226.4					$	161.8					$	788.6					$	445.3
Teledeyne普通株主は希釈後の1株当たり収益を占めなければならない						$	4.74					$	3.39					$	16.53					$	10.05
加重平均希釈後Teledeyneは普通株式を発行しました						47.8						47.7						47.7						44.3

(A)2021年第4四半期には、主に民陣買収に関連する税引前費用1.00億ドルが含まれる。このうち、4780万ドルを販売コスト、80万ドルを販売、一般と行政費用、5140万ドルを買収した無形資産償却(950万ドルは従来の買収に関連)に計上した。2021年通年には3.893億ドルの税引前費用が含まれており、主にFLIRの買収と関係があり、その中で1.067億ドルは販売コスト、1.027億ドルは販売、一般と行政費用、1.493億ドルは買収した無形資産償却(3900万ドルは以前の買収関連)、3060万ドルは利息支出に計上されている。

(B)2022年通年にFLIR関連の買収無形資産償却税前費用1.676億ドルが含まれているのに対し、2021年5月のFLIR買収のスケジュールにより、この数字は1.103億ドルである。

(C)2022年第4四半期および通年には、それぞれ2，890万ドルと8，670万ドルの純離散所得税割引が含まれる。2021年第4四半期と年間には、それぞれ2620万ドルと3470万ドルの純離散所得税割引が含まれています。

本財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。

Teledeyne技術会社は

部門別純売上高と営業収入まとめ

第4四半期と12か月まで

2023年1月1日と2022年1月2日

(監査されていない--百万ドル)

						第4四半期						第4四半期						変更率						12か月						12か月						変更率
						2022						2021												2022						2021
純売上高：
デジタル画像化						$	806.7					$	809.5					(0.3)		%				$	3,110.9					$	2,412.9					28.9		%
計器計器						326.2						302.2						7.9		%				1,254.0						1,166.9						7.5		%
航空宇宙と国防電子						177.9						163.3						8.9		%				682.4						628.7						8.5		%
工学化システム						107.4						100.7						6.7		%				411.3						405.8						1.4		%
総純売上高						$	1,418.2					$	1,375.7					3.1		%				$	5,458.6					$	4,614.3					18.3		%
営業収入(赤字)：
デジタルイメージング(A)						$	152.0					$	94.1					61.5		%				$	519.3					$	325.6					59.5		%
計器計器						79.0						66.7						18.4		%				295.3						253.7						16.4		%
航空宇宙と国防電子						52.8						40.6						30.0		%				184.1						133.2						38.2		%
工学化システム						9.3						11.2						(17.0)		%				39.2						48.6						(19.3)		%
会社費(A)						(19.3)						(17.5)						10.3		%				(65.9)						(136.8)						(51.8)		%
営業収入(赤字)						273.8						195.1						40.3		%				972.0						624.3						55.7		%
利息及び債務支出、純額(A)						(22.5)						(23.5)						(4.3)		%				(89.3)						(90.8)						(1.7)		%
債務清算損益(A)						—						—						*						10.6						(13.4)						*
非サービス性退職福祉収入						2.8						2.8						—		%				11.4						11.2						1.8		%
その他の収入，純額						(1.8)						(1.9)						(5.3)		%				3.4						2.5						36.0		%
所得税前収入						252.3						172.5						46.3		%				908.1						533.8						70.1		%
所得税準備金(福祉)(B)						25.5						10.7						138.3		%				119.2						88.5						34.7		%
非持株権益を含めた純収益(赤字)						226.8						161.8						40.2		%				788.9						445.3						77.2		%
差し引く：非持株権益による純収益(損失)						0.4						—						*						0.3						—						*
Teledeyneの純収益(損失)に起因する						$	226.4					$	161.8					39.9		%				$	788.6					$	445.3					77.1		%

*意味がない

(A)2022年第4四半期と通年には、それぞれ4，020万ドルと1億676億ドルの税引前費用が含まれており、この2つの費用はそれぞれFLIRに関する買収無形資産の償却に関連している。2021年第4四半期にはFLIRの買収に関連した9050万ドルの税引前費用が含まれ、そのうち9010万ドルがデジタル画像部門に記録され、40万ドルが会社の支出に記録された。2021年通年にはFLIRの買収に関連する3.503億ドルの税引前費用が含まれており、そのうち2.426億ドルはデジタル画像部門に記録され、7710万ドルは会社の支出に記録され、3060万ドルは利息と債務支出に記録されている。

(B)2022年第4四半期と通年には、それぞれ2，890万ドルと8，670万ドルの純離散所得税割引が含まれる。2021年第4四半期と年間には、それぞれ2620万ドルと3470万ドルの純離散所得税割引が含まれています。

本財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。

Teledeyne技術会社は

簡明合併貸借対照表

(監査されていない-百万計)

						2023年1月1日						2022年1月2日
資産
現金と現金等価物						$	638.1					$	474.7
売掛金と未開票売掛金の純額						1,158.4						1,083.8
在庫、純額						890.7						752.9
前払い費用と他の流動資産						130.7						118.0
流動資産総額						2,817.9						2,429.4
財産·工場·設備·純価値						769.8						827.5
営業権と獲得した無形資産純額						10,313.6						10,728.3
前払い年金資産						178.4						123.7
その他の資産、純額						274.3						321.4
総資産						$	14,354.0					$	14,430.3
負債と権益
売掛金						$	505.7					$	469.5
負債を計算すべきである						717.6						1,028.9
長期債務の当期部分						300.1						—
流動負債総額						1,523.4						1,498.4
長期債務，当期分を差し引く						3,620.5						4,099.4
その他長期負債						1,051.9						1,210.5
総負債						6,195.8						6,808.3
総株						8,158.2						7,622.0
負債と権益総額						$	14,354.0					$	14,430.3

本財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されています。

Teledeyne技術会社は

公認会計原則と非公認会計原則の財務指標の入金

2023年1月1日と2022年1月2日までの第4四半期と12ヶ月

(監査を受けていない-百万の計算で、1株当たりの金額を除く)

Teledeyne技術会社は

公認会計原則と非公認会計原則の財務指標の入金

2023年1月1日と2022年1月2日までの第4四半期と12ヶ月

(監査されていない-百万計)

			2022年第4四半期
			公認会計基準営業収入						無形資産を買い入れて償却する												取引と統合コスト						非公認会計基準営業収入
デジタル画像化			$	152.0					$	44.1											$	(4.0)					$	192.1
計器計器			79.0						3.6												—						82.6
航空宇宙と国防電子			52.8						0.2																		53.0
工学化システム			9.3						—												—						9.3
会社費			(19.3)						—												—						(19.3)
合計する			$	273.8					$	47.9											$	(4.0)					$	317.7

Teledeyne技術会社は

公認会計原則と非公認会計原則の財務指標の入金

(監査を受けていない-百万の計算で、1株当たりの金額を除く)

非公認会計基準の財務指標の解釈

私たちは公認会計基準に基づいて私たちの財政結果を報告する。しかし、経営陣は、短期的かつ長期的な財務·運営傾向をより全面的に理解し、競争相手との比較に役立つために、投資家や財務アナリストは、当社の買収によるいくつかのプロジェクトの影響を考慮したい可能性があり、これらのプロジェクトが運営にまれまたは非日常的な影響を与えているか、または買収前の運営を理解するのに役立つ可能性があると考えている。そこで、公認会計原則に基づいて提出された財務措置の補完として、非公認会計原則の財務措置を提案した。これらの非GAAP財務指標は、管理層、投資家、財務アナリストに追加の手段を提供し、ある費用と他の項目を調整することによって、私たちが行っている業務の経営結果と傾向を理解し、評価する。経営陣は、これらの非公認会計基準の財務指標は、期間中の経営業績を評価する追加的な手段も提供していると考えている。また、経営陣は、一部の投資家や財務アナリストは、これらの情報が私たちの財務や運営業績の分析に役立つことを発見し、この業績を私たちの同業者や競争相手と比較することを理解している。同社は2023年に希釈した1株当たりの普通株収益指針も非公認会計基準に基づいて提出した

非公認会計原則の財務指標は私たちが公認会計原則に基づいて作成した財務諸表より優れているか、あるいは代替することを意味しない。非GAAP財務指標に関連する実質的な制限は、私たちの報告の結果に影響を与える費用を排除しているので、私たちの財務業績を評価する唯一の財務指標としてはならない。管理層はこれを補償し、投資家は非GAAP財務測定基準とGAAP財務測定基準を結合することによって、これらの制限を補うべきであると考えている。また、本収益公告に含まれる非GAAP財務測定基準は、他社が使用する類似測定基準とは異なる可能性があるため、比較できない可能性がある。非公認会計基準財務指標も私たちの経営陣が私たちの経営業績を評価し、私たちの業績を私たちの歴史業績と同業者の業績と基準比較するために使われています。

我々の非GAAP測定基準は以下のとおりである

非公認会計基準所得税前収益、純収益、希釈後の1株当たり普通株収益

これらの非GAAP測定基準は税前収入、純収入と希釈後の1株当たり普通株収益の補充意見を提供した。これらの非GAAP措置には、買収された無形資産の償却、在庫増加償却、過渡的ローンおよび債務清算費用、およびコンサルティング、法律および他の相談費、届出費用、従業員離職コストおよびその他のコストなど、FLIRの買収に関連するいくつかのコストは含まれていない。これらの非GAAP測定基準には、従来の買収中の買収された無形資産の償却、税法の変化による買収された無形資産に関連する繰延税項目の再計量、およびFLIR備蓄金の決済または他の方法での解決に関連する税収割引またはコストも含まれていない。これらの項目に関連する任意の所得税の影響を調整し、適用税収管内で毎回調整に適用される税収処理と関連税率および税率の変化を考慮する。一般に、これは、米国の限界税率におけるいくつかの調整(大部分の無形資産償却を含む)の税収影響をもたらし、他の調整(取引費用を含む)の税収影響は、金額がそれぞれの税収管内で控除可能であるかどうか、およびこれらの司法管轄区域の適用税率に依存する。FLIRに関するある所得税準備金の買収後の利息も調整した。私たちは、これらの措置が投資家や経営陣に追加的な手段を提供し、ある費用や他の項目を調整することで、私たちの業務の経営結果を理解し、評価し、前の時期と比較して私たちの業績を提供する別の観点を提供すると信じている。

非GAAP営業収入と営業利益率

非GAAP営業利益率を非GAAP営業収入を純売上高で割ったものと定義します。これらの非GAAP測定基準は、買収された無形資産の償却、在庫の増加償却、およびコンサルティング、法律およびその他のコンサルティング費用、届出費用、従業員の退職コストおよびその他のコストなどのFLIRの買収に関連するいくつかのコストを含まない。これらの非GAAP測定基準は、買収した無形資産の償却も従来の買収から除外している。私たちは、これらの措置が投資家や経営陣に追加的な手段を提供し、ある費用や他の項目を調整することで、私たちの業務の経営結果を理解し、評価し、前の時期と比較して私たちの業績を提供する別の観点を提供すると信じている

非公認会計基準債務総額と純債務

我々は、非公認会計基準下の総債務を、長期債務、その他の債務、および長期債務の当期部分の合計と定義する。私たちは純債務を非GAAP総債務から現金と現金等価物との差額を引くと定義する。同社は、これらの非公認会計基準の補足情報は、投資家や経営陣が会社の流動性を分析するのに役立つと考えている。

非公認会計基準希釈後の1株当たり普通株収益展望

これらの非GAAP指標は私たちが完全に償却した上で、2023年第1四半期と2023年通年の1株当たり普通株収益の展望を代表し、すべての買収と買収に関連する税務事項の買収無形資産の償却を含まない。

運営が提供する非公認会計基準現金、自由キャッシュフロー、調整後の自由キャッシュフロー

私たちは自由キャッシュフローを経営活動が提供する現金(GAAPで規定されている測定基準)から不動産、工場と設備の資本支出を減算すると定義した。調整後の自由キャッシュフローは、税引き後純額に基づいてFLIR買収買収に支払う取引関連費用に支払われる現金およびFLIRスウェーデン子会社への2018年買収前の税収リスコアリングの支払いの影響を除去した。これらの非公認会計基準の補足情報は、経営陣や投資界が会社のキャッシュフローを分析する能力に役立つと信じています。

前表で使用した非GAAP行プロジェクト

経営陣は、上記の表に引用された適用可能な非GAAP財務測定基準を得るために、以下の決定された買収関連項目ごとの影響を排除した

·FLIR取引および統合コスト-当社のGAAP販売および販売コスト報告に含まれ、一般的および行政費用は、主に法律、会計、他の専門費用、および従業員の離職コストおよび施設レンタル減価などのFLIR買収に関連する費用です。従業員の退職コストには、必要な統制権変更支払い、現金決済会社の従業員と取締役の株式奨励、その他の従業員の解散費が含まれる。私たちは私たちの持続的な財務表現を反映できないと思うので、これらのコストを私たちの非GAAP測定基準から除外した

·FLIR在庫増加費用-FLIRの買収に関連する調達会計分録は、その公正な価値に応じて在庫を記録することを要求しており、これは以前の在庫帳簿価値よりも高くなることがあります。我々のGAAP報告に含まれており，在庫価値の増加は関連在庫販売期間の販売コストに償却されている.私たちは在庫増加償却を私たちの非GAAP測定基準から除外して、これは非現金支出であるため、これは私たちが行っている経営業績を反映していないと思います

·買収の無形資産の償却-主に買収を代表する技術と顧客関係および調達注文や契約に蓄積されている無形資産の買収の償却を除いて、投資家に、買収前の業務と買収後の業務と、競争相手が内部成長戦略を追求している業務とを比較する別の方法を提供していると考えられる。しかし、内部成長した企業は無形資産を開発するコストが発生し、これらの無形資産は発生した間に支出され、直接比較をより困難にする可能性があることに注目している

·過渡ローンと債務弁済費用-当社のGAAP利息および債務費用列報に含まれており、FLIR買収に資金を提供する融資活動に関する費用です。これらの買収に関連する費用は、非公認会計基準の測定基準から除外されており、その多くは一度のコストであり、継続的な財務表現を反映していないと考えられるからである

·買収に関連する税務事項--私たちの税収条項は、不動産投資家関係研究所に関連するいくつかの所得税準備金の買収後の利息、および不動産投資家関係税準備金の決済または他の方法で解決することに関連する税金優遇またはコストを含む。また、2021年6月、イギリス議会は立法を通過し、2023年4月から会社税率を25%に引き上げた。したがって、税率の変化は、買収された無形資産に関する繰延税金の再計量を要求する。私たちは私たちの持続的な財政的表現を反映できないと思うので、私たちはこれらの影響を私たちの非公認会計基準から除外した