添付ファイル 99.1
読者に注意してください
これらの改正および再記述は、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間の財務諸表を、2022年11月28日に以前に提出された同時期に関する中期財務諸表に置き換え、置換している。当社は2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の間の財務諸表を修正して、簡明総合中期財務状況報告書に記載されている株主権益総額を訂正することを決定しました。簡明総合中期現金流動表の中で当社の撤退Cibola Resources,Inc.に関する列報 を訂正します。簡明総合中期株主権益変動表に記載されている期間損失を訂正します。2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月および9カ月間の簡明総合中期損益表および総合収益(損失)表内の1株当たり基本および償却収益(赤字)を訂正した。
エネルギー会社をもう一度お願いします
合併中期財務諸表を改訂して再発行する
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
( )を加元で表す)
エネルギー会社をもう一度お願いします。
統合中期財務諸表を改訂して再記述する
(監査されていないbr}-加元で表す)
備考 | 九月三十日 | 2021年12月31日 | ||||||||
資産 | ||||||||||
現在のところ | ||||||||||
現金 | $ | 17,376,460 | $ | 11,649,157 | ||||||
売掛金と前払い費用 | 1,675,530 | 795,141 | ||||||||
預金.預金 | 13 | 4,112,100 | - | |||||||
有価証券 | 6 | 5,088,712 | - | |||||||
販売待ち資産を保有する | 10 | - | 2,207,231 | |||||||
28,252,802 | 14,651,619 | |||||||||
無形資産 | 7 | 701,703 | 649,233 | |||||||
財産·工場·設備 | 8 | 2,970,946 | 2,032,909 | |||||||
パートナーへの投資 | 4 | - | 746,487 | |||||||
ウランへの投資 | 5 | - | 5,337,438 | |||||||
鉱物性 | 10 | 196,914,993 | 172,521,685 | |||||||
開墾保証金 | 10 | 121,307 | 112,200 | |||||||
使用権資産 | 9 | 269,044 | 307,260 | |||||||
制限現金 | 2 | 6,191,470 | 5,726,828 | |||||||
総資産 | $ | 235,422,265 | $ | 202,085,659 | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||||
現在のところ | ||||||||||
売掛金と売掛金 | 12 | $ | 1,281,845 | $ | 7,397,760 | |||||
関係者の都合で | 15 | 52,225 | 8,739 | |||||||
賃貸負債--流動 | 9 | 124,458 | 104,107 | |||||||
1,458,528 | 7,510,606 | |||||||||
当面ではない | ||||||||||
資産廃棄債務 | 11 | 6,177,497 | 5,294,958 | |||||||
賃貸負債--非流動負債 | 9 | 153,930 | 212,220 | |||||||
総負債 | 7,789,955 | 13,017,784 | ||||||||
株主権益 | ||||||||||
株本 | 14 | 239,369,665 | 206,480,756 | |||||||
払い込み黒字 | 14 | 20,238,810 | 16,059,307 | |||||||
その他の総合収益を累計する | 16,012,884 | 705,604 | ||||||||
赤字.赤字 | (47,989,049 | ) | (34,177,792 | ) | ||||||
株主権益総額 | 227,632,310 | 189,067,875 | ||||||||
$ | 235,422,265 | $ | 202,085,659 |
運営性質と持続経営(注1)
後続 イベント(注20)
取締役会は : | ||
“ウィリアム·M·保安官” | “ウィリアム·B·ハリス” | |
役員.取締役 | 役員.取締役 |
付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ
2
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簡明合併中期損益表と全面収益(損失)表を改訂して再報告する
(監査されていないbr}-加元で表す)
9月30日までの3ヶ月間、 | 9か月で終わる 9月30日 | |||||||||||||||||
備考 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
費用.費用 | ||||||||||||||||||
償却と減価償却 | 7,8,9 | $ | 73,032 | $ | 208,884 | $ | 358,244 | $ | 1,049,266 | |||||||||
吸引積 | 11 | 200,345 | 21,471 | 426,332 | 37,379 | |||||||||||||
地域社会参加 | 22,612 | - | 22,612 | - | ||||||||||||||
相談する | 95,801 | 18,935 | 251,040 | 74,647 | ||||||||||||||
一般行政費 | 15 | 1,451,248 | 1,291,685 | 4,332,105 | 3,400,090 | |||||||||||||
利子支出 | 4,698 | 4,817 | 14,963 | 4,817 | ||||||||||||||
専門費 | 394,559 | 197,689 | 981,987 | 679,644 | ||||||||||||||
プロジェクト実地調査 | 1,977 | - | 1,977 | - | ||||||||||||||
株主とのコミュニケーションを広める | 73,469 | 51,877 | 210,426 | 140,451 | ||||||||||||||
旅行する | 89,163 | 9,421 | 271,114 | 11,909 | ||||||||||||||
移籍代行費と公文書費 | 111,359 | 18,690 | 373,545 | 127,211 | ||||||||||||||
従業員コスト | 15 | 1,435,505 | 538,802 | 3,310,114 | 1,320,163 | |||||||||||||
株式オプション費用 | 14,15 | 2,053,837 | 408,617 | 5,986,335 | 1,418,494 | |||||||||||||
(6,007,605 | ) | (2,770,888 | ) | (16,540,794 | ) | (8,264,071 | ) | |||||||||||
利子収入 | 133,310 | 3,762 | 221,026 | 22,648 | ||||||||||||||
雑収入 | 2,312 | - | 2,312 | - | ||||||||||||||
外国為替収益 | 38,672 | 2,580 | 22,823 | 35,245 | ||||||||||||||
鉱業権剥離の収益(損失) | 10 | 226 | (387 | ) | 2,071,269 | (112,510 | ) | |||||||||||
契約終了時の損失 | 11 | - | (3,441,075 | ) | - | (3,441,075 | ) | |||||||||||
ウラン売却投資の収益 | 5 | 395 | 655,775 | 44,898 | 655,775 | |||||||||||||
有価証券の収益 | 6 | (113,083 | ) | - | 1,130,825 | - | ||||||||||||
共同経営会社での投資は赤字だ | 4 | (577,186 | ) | (18,608 | ) | (763,616 | ) | (82,476 | ) | |||||||||
ウラン投資収益 | 5 | - | 1,366,299 | - | 2,057,137 | |||||||||||||
当期損失 | (6,522,959 | ) | (4,202,542 | ) | (13,811,257 | ) | (9,129,327 | ) | ||||||||||
その他全面収益(赤字) | ||||||||||||||||||
対外業務翻訳におけるコミュニケーションの相違 | 12,238,253 | 594,548 | 15,310,546 | 249,726 | ||||||||||||||
当期総合収益 | $ | 5,715,294 | $ | (3,607,994 | ) | $ | 1,499,289 | $ | (8,879,601 | ) | ||||||||
1株当たりの基本的および減額収益 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.13 | ) | $ | (0.14 | ) | ||||||
重み
普通株式の平均数 | 108,342,121 | 66,489,412 | 104,665,896 | 64,656,023 |
付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。
3
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簡明合併中期現金フロー表の改訂と再発行
(監査されていないbr}-加元で表す)
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
当期損失 | $ | (13,811,257 | ) | $ | (9,129,327 | ) | ||
現金に影響を与えない項目: | ||||||||
吸引積 | 426,332 | 37,379 | ||||||
償却と減価償却 | 358,244 | 1,049,266 | ||||||
ウラン投資収益 | - | (2,057,137 | ) | |||||
ウラン売却の収益 | (44,898 | ) | - | |||||
共同経営会社での投資は赤字だ | 763,616 | 82,476 | ||||||
有価証券収益 | (1,130,825 | ) | - | |||||
(収益)剥離鉱物資産による損失 | (2,071,270 | ) | 244,647 | |||||
株式オプション費用 | 5,986,336 | 1,418,494 | ||||||
非現金運営資金プロジェクトの変動: | ||||||||
将来ウランを購入するために貯蔵されている | (4,112,100 | ) | - | |||||
売掛金と前払い金 | (839,457 | ) | (429,772 | ) | ||||
契約に対処する | (3,769,425 | ) | 3,503,775 | |||||
売掛金と売掛金 | (1,630,406 | ) | 97,108 | |||||
関係者の都合で | 43,486 | 13,161 | ||||||
経営活動のための現金純額 | (19,831,624 | ) | (5,169,930 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
無形資産の買収 | (71,756 | ) | - | |||||
鉱業権コスト | (9,698,620 | ) | (2,350,540 | ) | ||||
不動産·工場·設備支出 | (1,042,866 | ) | (59,644 | ) | ||||
ウラン売却投資で得られた収益 | 5,825,475 | 8,179,722 | ||||||
剥離鉱物資産から受け取った対価格 | - | (132,137 | ) | |||||
現金の利子を制限する | 221,026 | (22,649 | ) | |||||
ウランへの投資 | - | (11,248,794 | ) | |||||
資産廃棄債務を返済する | (2,769 | ) | (907,700 | ) | ||||
投資活動のための現金純額 | (4,769,510 | ) | (6,541,742 | ) | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
賃借債務を支払う | (87,934 | ) | - | |||||
融資する | 29,999,998 | 15,000,000 | ||||||
株式発行コスト | (1,917,659 | ) | (956,298 | ) | ||||
株式証の行使 | 1,076,994 | 2,293,982 | ||||||
株式オプションの行使 | 1,107,229 | 345,538 | ||||||
融資活動が提供する現金純額 | 30,178,628 | 16,683,222 | ||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | 149,809 | 16,269 | ||||||
現金と小銭 | 5,727,303 | 4,987,819 | ||||||
現金,期日初め | 11,649,157 | 6,603,281 | ||||||
現金、終わり | $ | 17,376,460 | $ | 11,591,100 |
キャッシュフローの補足開示について−付記19
付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。
4
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合併中期株主権益変動表を改訂して再記述する
(監査されていないbr}-加元で表す)
株式数 | 共有 資本 | 投稿する. 満ち欠けしている | 累計換算調整 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||
2020年12月31日までの残高 | 59,453,233 | $ | 36,093,475 | $ | 2,718,737 | $ | 499,522 | $ | (23,443,476 | ) | $ | 15,868,258 | ||||||||||||
私募する | 5,000,000 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 | ||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | (1,492,972 | ) | 536,673 | - | - | (956,299 | ) | ||||||||||||||||
株式承認証を行使するために発行された株式 | 1,773,035 | 2,493,110 | (199,128 | ) | - | - | 2,293,982 | |||||||||||||||||
株式オプション行使のために発行された株式 | 539,167 | 667,983 | (322,445 | ) | - | - | 345,538 | |||||||||||||||||
株式オプション費用 | - | - | 1,418,494 | - | - | 1,418,494 | ||||||||||||||||||
当期損失と総合損失 | - | - | - | 249,726 | (9,129,327 | ) | (8,879,601 | ) | ||||||||||||||||
2021年9月30日までの残高 | 66,765,435 | $ | 52,761,596 | $ | 4,152,331 | $ | 749,248 | $ | (32,572,803 | ) | $ | 25,090,372 |
株式数 | 株本 | 投稿する. 満ち欠けしている | 累計換算調整 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||
2021年12月31日までの残高 | 98,902,678 | $ | 206,480,756 | $ | 16,059,307 | $ | 705,604 | $ | (34,177,792 | ) | $ | 189,067,875 | ||||||||||||
買収取引融資 | 6,535,947 | 29,999,998 | - | - | - | 29,999,998 | ||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | (2,792,444 | ) | 874,785 | - | - | (1,917,659 | ) | ||||||||||||||||
株式承認証を行使するために発行された株式 | 1,223,509 | 1,224,732 | (147,738 | ) | - | - | 1,076,994 | |||||||||||||||||
株式オプション行使のために発行された株式 | 752,083 | 3,661,504 | (2,554,274 | ) | - | - | 1,107,229 | |||||||||||||||||
株式オプション費用 | - | - | 5,986,336 | - | - | 5,986,336 | ||||||||||||||||||
サービスのために発行した株 | 193,348 | 795,119 | - | - | - | 795,119 | ||||||||||||||||||
共同経営会社への投資を調整する | - | - | 20,395 | (3,266 | ) | - | 17,129 | |||||||||||||||||
当期損失と総合損失 | - | - | - | 15,310,546 | (13,811,257 | ) | 1,499,289 | |||||||||||||||||
2022年9月30日までの残高 | 107,607,565 | $ | 239,369,665 | $ | 20,238,810 | $ | 16,012,884 | $ | (47,989,049 | ) | $ | 227,632,310 |
付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。
5
エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂及び重述された簡明総合中期財務諸表付記{br
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていないbr}-加元で表す)
1. | 運営と継続経営の性質 |
アンコールエネルギー会社は2009年10月30日にカナダブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて登録設立された。アンコールエネルギー会社及びその付属会社(総称して“当社”或いは“安可”と呼ぶ)は主にアメリカウラン鉱資源の買収、探査及び開発に従事している。会社の普通株はトロント証券取引所創業ボードで取引され、取引コードは“EU”、OTCQB創業ボード市場で取引され、取引コードは“ENCUF”である。本社はテキサス州コパースクリスティ北海岸線101 N、Suite 450、郵便番号:78401。
2022年9月14日、当社は発行済み株式と発行済み株式を合併し、割合は3(3)株当たり旧普通株:(1)合併後の新普通株(“株式合併”)である。普通株式数 ,普通株加重平均数量、1株当たり損失、株式オプションと引受権証数のすべての現在と比較はすでに述べたことを参考にして、今回の株式合併を有効にする である。
簡明総合中期財務諸表を作成する際には,当社は継続経営を基礎としていると仮定し,brは当社が予見可能な未来に経営を継続し,正常な経営過程でその資産を現金化し,その負債や約束を履行できると仮定する。当社には運営キャッシュフロー源はありませんが、これまで運営資金は主に株式発行から来ていました。2022年9月30日までの9カ月間、会社は純損失13,811,257ドル(2021-9,129,327ドル)、運営資本26,794,275ドル(2021年12月31日-7,141,013ドル)、累計赤字47,989,049ドル(2021年12月31日-34,177,792ドル)を報告した。当該等の財務諸表は、継続経営仮説が不適切な場合に、資産及び負債の帳簿価値及び届出された支出及び財務状況分類報告書に対する調整を反映していない。そのような調整は実質的かもしれない。
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界流行病と発表し、会社は引き続き新冠肺炎の状況を評価し、そして業務に対するいかなる影響或いは任意の潜在的な影響を監視した。アンコールエネルギー会社はすでに衛生当局と現地政府当局の指導に基づいて健康と安全措置を実施している。これまで,疫病の会社運営への影響は限られていたが,将来の活動は疫病によって影響を受ける可能性がある。新冠肺炎の健康危機の持続に伴い、当社は引き続き現地衛生当局、カナダ衛生部、疾病コントロール·予防センターの指導と提案に基づいて当社の政策を更新していきます。
経営陣は、来年のすべての計画活動に資金を提供するのに十分な運転資金を持っていると推定している。しかしながら、会社の長期的な持続的な経営は、資産を貨幣化するか、または融資または株式融資によって、または他の手配によって追加資金を調達する能力に依存する。未来の資金調達活動が成功することは保証されない。
2. | 重要会計政策の概要 |
デモベース
この等簡明総合中期財務諸表(比較を含む)は、国際会計基準(“IAS”)34号、国際会計基準委員会(“IASB”)が発表した中期財務報告及び国際財務報告解釈委員会(“IFRIC”)の解釈に基づいて作成されたものである。
これらの連結財務諸表に適用される政策は、2022年9月30日に発表され発効した国際財務報告基準に基づいている。
会社は2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表と同様の会計政策と計算方法を採用している。
いくつかの金融商品 は公正な価値によって計量する以外、簡明総合中期財務諸表はすべて歴史コストに従って作成した。他の説明がない限り、提出されたすべてのドルの金額はカナダドルで表される。また、これらの簡明合併中期財務諸表を採用して権責発生制会計を作成し、キャッシュフロー情報を除く。
これらの簡素化された合併中期財務諸表は2023年1月20日に取締役会監査委員会の承認を経て発表された。
6
エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
統合根拠
これらの簡明な連結財務諸表は、当社及びその制御された子会社の財務諸表に組み込まれている。制御 は、被投資対象に参加することによって可変リターンを得るリスク開放または権利、および被投資対象への権力によってこれらのリターンに影響を与える能力として定義される。投資家の既存の権利が被投資者のリターンに重大な影響を与える活動を指導する能力を持たせる場合には、被投資者に対する権力が存在する。このような支配権は、通常、会社の株式の50%以上の投票権または現在行使可能な潜在的な投票権を持つことによって証明される。すべての重要な会社間取引と残高はキャンセルされた。
連結財務諸表には、下記表に記載されている当社及びその重要子会社の財務諸表が含まれています
付属会社名 | 場所: 参入する | 所有権 利息 | 主体活動 | 機能性 貨幣種 | ||||
ディグリス·ウランアメリカの会社は | アメリカネバダ州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
Metamin企業アメリカ社は | アメリカネバダ州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
URI,Inc. | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
中性子エネルギー会社 | アメリカネバダ州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
Uranco,Inc. | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
ウラン鉱資源会社 | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
HRI-ChurchRock,Inc. | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
ハイドリュー修復会社 | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
ベルト資源会社 | アメリカテキサス州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
Cibola Resources LLC1 | アメリカデラウェア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
アンコール·エネルギー·アメリカの会社は | アメリカネバダ州 | 100% | 持株会社 | ドル | ||||
アザルガウラン業会社 | カリフォルニア州ブリティッシュコロンビア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
Powertech(USA)Inc. | アメリカサウスダコタ州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
ウルツエネルギー会社は | カリフォルニア州ブリティッシュコロンビア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
Ucolo探査会社 | アメリカユタ州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
アザルガ資源有限公司 | 英領バージン諸島 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
アザルガ資源(香港)有限公司 | 香港.香港 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
アザルガー資源アメリカ会社 | アメリカコロラド州 | 100% | 鉱物調査 | ドル | ||||
カナダアザルガ資源有限公司 | カリフォルニア州ブリティッシュコロンビア州 | 100% | 鉱物調査 | ドル |
1 | Cibola Resources,LLCは2022年5月に剥離した(注10)。 |
7
エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
現金
現金 は銀行が持っている現金と普通預金からなる。
制限された 現金
当社が履行義務担保のために保管している資金br}は一般社債の支払いには利用できません。 債券はURI,Inc.南テキサス業務(注10)に関する将来の義務回復と回収に必要な保証履行債券です。
環境回復に備えて
Br社は鉱物資産廃棄に関する法律や推定義務の責任を確認している。将来の修復コストの正味現在価値は、発生期間中の修復準備の相応の増加に伴い、関連資産に資本化される。割引率は貨幣時間価値を反映した税前比率を用いて正味現在値を計算する。
規制要求,割引率および将来の支出金額と時間に関する 仮定が変化するため,会社の回収コストの見積もりが変化する可能性がある。これらの変化は関連資産 に直接記録され,修復準備に対応する分録がある.時間の経過によって増加した支出は財政的費用として確認された。
販売待ち資産を持つ
Br社は、販売待ちの長期資産または処置グループを、以下のすべての条件を満たす期間内に販売待ちの を保有するように分類する:管理層は、資産または処置グループの売却計画を策定することを承諾し、資産または処置グループは直ちに販売することができ、買い手を探す現行計画を開始し、資産または処置グループは12ヶ月以内に販売される可能性が高い。
鉱物br属性
鉱業権権益の買収に関するコスト を資本化する。探鉱権を取得または取得すると、直接鉱物調査と評価に関連するコストは資本化される。鉱物資源の技術と商業実行可能性が証明され、開発決定が下された場合、関連財産の資本化コストは採鉱資産に移転し、商業生産を開始する際に生産単位を用いて減価償却を行う。
資本化された買収、探査、評価コストが回収できない、またはその財産が遺棄されたと判断された場合、その財産はその回収可能な金額に減記される。事実と状況が帳簿金額がその回収可能金額を超える可能性があることを示す場合は、鉱物資産の減値状況を審査する。
当社は時々物件オプション協定の条項に基づいて物件を買収または処分します。このような支払いは完全に購入者が自ら決定するため,支払いまたは支払いを受けた場合には,鉱物コストや回収として記録される.コスト回収後,受信した支払残高は鉱物資産brの収益を選択または処分するために記録される。
8
エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
投資
ウラン投資
ウランへの投資brはウラン鉱制御権が当社に移管された日からコストで入金される。費用は調達価格と任意の直接帰属可能な支出によって計算される。予備確認後,ウランは報告期末ごとに公平価値で計量された に投資した。公正価値はUXC LLC (“UXC”)によって発表された最新月末のウランスポット価格を決定し、総合財務諸表日の為替レートによってカナダドルに両替する。初回確認後の関連公允価値損益は総合損益表に計上され,総合収益(損失)は発生期間中に“その他の収入(費用)”の構成要素として入金される。
ウラン投資に対する国際財務報告基準の具体的な会計指針が不足しているため、当社は国際会計基準第1号列報告財務諸表及び国際会計基準第8号“会計政策、会計推定の変動及び誤り”を採用して、会計政策を制定及び応用して、全体の国際財務報告基準会計枠組み内の使用者の経済決定に最も関連する資料を提供することを考えている。 そのため、ウラン投資は国際会計基準第40号“投資財産”の応用によって公正価値に従って示され、これは長期資本増加値が持つ資産使用公価値モデルを許可することができる。
共同経営会社への投資
共同経営会社への投資 は権益法を用いて入金する。権益法は、コストに応じて初期投資を計上し、会社が比例して分担する損益に応じて投資の帳簿価値を調整することです。 投資コストには取引コストが含まれています。
調整 を行うのは,権益法を適用する前に連合会社の会計政策と会社の会計政策を一致させるためである。当社が損失のシェアを占めるべき株式会計被投資先における権益を超えた場合、その権益の帳簿価値はゼロに減少し、さらに損失の確認を停止し、当社が法律又は推定義務又は が当該共同会社を代表して支払いを代表しない限り、さらなる損失の確認を停止する。この共同経営会社がその後利益を報告した場合、会社はその利益シェアが未確認の赤字シェアに等しい場合にのみ、当該等の利益におけるシェアの確認を回復する。
不動産、工場と設備
ウラン工場
ウラン 新施設や設備の工場支出および既存施設や設備の使用寿命を延長する支出 はコストに応じて資本化と入金される。その他の財産の減価償却は資産の予想使用寿命に基づいて計算されます。 修理とメンテナンスコストは発生時に費用を計上します。当該等資産の収益又は損失を処分する場合は,当該等資産を処分する際に他の収入又は支出 と記す。
その他の財産、工場、設備
その他の財産、工場と設備には事務設備、家具と固定装置、輸送設備が含まれています。その他の 財産の減価償却は資産の予想使用寿命から計算される。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。当該等資産の収益又は損失を処分する場合は、当該等資産を処分する際に他の収入又は支出と記す。
建物.建物
建物減価償却は資産の推定耐用年数に基づいて計算される。修理·保守費用は、発生時に費用を計上します。 当該等の資産の収益又は損失を処分する場合は、当該等の資産を処分する際に他の収入又は支出と記す。
9
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改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
無形資産
無形資産はコストで確認され、計量される。耐用年数が不確定な無形資産は毎年減値評価を行い,無形資産が減値可能であることを示す兆候がある場合に評価を行う。耐用年数の限られた無形資産は、その残存耐用年数内に償却されると予想される。償却方法と耐用年数は報告期間ごとに審査し,適切なときに調整した。
非金融資産減価
各報告期間終了時には、当該資産が減値する可能性があることを示す兆候があるか否かを判断するために、会社の資産を審査する。このような兆候があれば、資産の回収可能金額を推定して、減値の程度(あれば)を決定する。回収可能金額は,公正価値から処分コストと使用価値の両方を引いたものである。公正価値とは、計量日 の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格を意味する。使用価値を評価する際には,現在の市場の貨幣時間価値と資産特有のリスクの評価を反映した将来のキャッシュフロー使用税前割引率 を用いて現在値に割引される。1つの資産の回収可能金額がその帳簿金額よりも少ないと推定された場合、その資産の帳簿金額はその回収可能金額 に減少し、減価損失は当期損益で確認される。主要な独立キャッシュフローが生じない資産については,その資産が属する現金発生単位の回収可能金額を決定する.
減価損失がその後振り戻されると、その資産(または現金発生単位)の帳簿金額はその回収可能金額の改訂推定値 まで増加するが、その資産(または現金発生単位)が過去年度に減値が確認されていない場合には算定された帳簿金額を超えることはない。減価損失のフラッシングは直ちに損益で確認した。
賃貸借証書
国際財務報告基準第16号によると、当社はリース開始日に使用権資産及び賃貸負債を確認します。使用権資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し,リース負債は我々がリースによるリース金の支払い義務を代表する.使用権資産およびリース負債はリース開始日にリース期間内にリース支払いの現在値を7%の割引率で確認した。
所得税 税
収入税金には当期税と繰延税が含まれています。所得税は権益で直接確認された項目と関係がない限り損益で確認される。当期税額は今年度の予想課税所得額であり、期末に制定または実質的に制定された税率で計算され、例年の課税額の改訂によって調整される。
繰延税項 は貸借対照法を用いて入金され,財務報告用途の資産および負債の帳簿金額と税務用途の金額との一時的な差を算出した。
一時的な は、会計や課税損失に影響を与えない資産や負債の初期確認 または子会社投資に関する差額を計上しない限り、予測可能な将来に打ち消すことが不可能である限り、繰延税額は資産と負債帳簿金額の予想現金化または決済方式に基づいて算出され、財務状況表を用いて日に公布または実質公布された税率を採用する。
繰延税金資産は、将来課税利益を得る可能性がある場合にのみ確認されます。 この資産は利用可能です。当社が繰延税金資産の回収が不可能だと考えている範囲では、当該繰延税金資産は入金されません。
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
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2. | 重要会計政策概要 (続) |
外貨 両替
当社及びその付属会社の財務諸表はいずれもその本位貨幣で作成されています。本位貨幣とは実体運営が置かれている主要な経済環境の通貨である。当社の提示通貨はカナダドルです。アンコールエネルギー会社の本位貨幣はカナダドルであり、そのすべての子会社の本位貨幣はドルである。
外貨取引は取引日の為替レートで本位貨幣に換算されます。 各報告期間終了時に、外貨建ての貨幣資産と負債をその日の為替レートで換算します。非貨幣的資産と負債は取引日の履歴レートを用いて換算する。これらの外貨取引のすべての収益と損失を換算して収益(損失)に計上する。
各外国子会社の財務状況表は財務状況表を使用した日の為替レートをカナダドルに換算し、損失表と全面損失表はその期間の平均レートをカナダドルに換算した。子会社の本位貨幣から列報貨幣までのすべての換算損益は他の全面収益(損失)に記入されている。
基本 と希釈して1株当たり損失
基本1株当たり収益または損失とは、その期間の収入または損失をその期間に発行された普通株の加重平均 で割ることである。1株当たり収益或いは損失とは期間中の収入或いは損失を除いて期間内に発行された普通株の加重平均を希釈し、株式オプション、株式承認証及びその他の類似ツールの行使による希薄株式加重平均を加え、このような株式承認証及びその他の類似ツールの組み入れは 逆薄になることはない。
株式による支払い
取締役,上級管理者,従業員に付与されたすべての株式オプションの公正価値は運営費用と記入され,貢献の黒字が記入される.これらの株式オプションの公正価値は,付与日にBlack-Scholesオプション定価モデル を用いて計測される.直ちに付与された株式オプションの公正価値は付与日に入金される。 の将来に帰属する株式オプションについては、株式オプションの公正価値は、株式オプションの予想帰属レベルと最終的に帰属する株式 オプション数とに応じて調整され、帰属中に確認される。非従業員に付与された株式オプションは、提供された商品またはサービスの公正価値または発行された手形の公正価値に応じて計量され、受信された商品またはサービスの公正価値が確実に計量できないと判定された場合。帰属が予想される株式およびオプションの数は、権益ツールに付与された対価格サービスによって確認された金額が、最終的に帰属する権益ツールの数に基づくように、各報告期間の終了時に審査および調整されるであろう。
ブローカーに発行された権利証 は,その帰属日の公正価値で計量され,株式から差し引かれて 払込黒字に計上されていることが確認された.ブローカーに発行された株式オプションと引受権証の公正価値は,ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定された。株式オプション及び/又は株式承認証を行使するために受信したいかなる代価も、未納黒字の関連部分と共に、株式に記入する。
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改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
株式融資取引で発行された権証
会社は株式融資取引に従事し、持続的な運営に必要な資金を獲得し、その探査と評価資産を探査する。このような株式融資取引は普通株式または単位の発行と関連があるかもしれない。各単位は一定数の普通株式と一定数の引受権証(“株式承認証”)を含む。各株式融資協定の条項と条件に基づいて、株式証明書は合意が規定する満期前価格 に従って追加の普通株として行使することができる。単位の一部である権証は残値法に基づいて推定される.代理料や他の取引コストの支払いとして発行された権証は,株式に基づく支払いに計上される.
金融商品
当社はその金融商品を、公正価値で損益(“FVTPL”)、公正価値で他の全面収益(損失)(“FVTOCI”)に計上するか、償却コストで計算するかに分類している。当社は初期確認時に金融資産の分類 を決定します。債務ツールの分類は、会社が金融資産を管理する業務モデルとその契約キャッシュフローの特徴の影響を受ける。取引のための持分ツールを持つことはFVTPLに分類される。他の持分ツールについては、当社は買収当日に撤回不可能な選択(ツールごとを基準とする)を行い、FVTOCIとして指定することができる。財務負債は剰余コストによって計量され、FVTPL計量(例えば取引またはデリバティブが持つツール)または当社がFVTPLで計量することを選択しなければならない。
FVTPLの財務資産と負債は最初に公正価値で入金され、取引コストは損益に計上される。 FVTPLが保有する金融資産と負債の公正価値変動による実現済みと未実現損益計上による損益と全面収益(損失)の総合損益表に含まれる。
償却コスト別に金融資産減価 を提案する
期待信用損失確認損失準備を要求する “期待信用損失”減値モデルを適用する.資産に関連する将来のキャッシュフローの推定現在値が決定され、その金額と帳簿価値との差額について減値損失が確認され、具体的には、資産の帳簿価値が資産に関する将来のキャッシュフローの推定現在値に減少し、直接または予備口座を用いて金融資産の元の 実金利で割引されることにより生じる損失が期間の利益 または損失で確認される。
その後の期間、償却コストで計量された金融資産に関する減価損失額が減少すれば、先に確認された減価損失は損益から戻され、減値繰返し日に投資する帳簿金額は、減値が確認されていない場合に計上すべき償却コストを超えてはならない。
金融資産キャンセル確認
金融資産キャッシュフローの契約権利が満了した場合、または会社が金融資産およびほぼすべての関連する所有権リスクおよびリターンを別のエンティティに譲渡した場合にのみ、会社は金融資産の確認をキャンセルする。終了確認の収益と損失は一般に損益で確認される.
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
2. | 重要会計政策概要 (続) |
資産廃棄債務
各種連邦や州鉱業法律法規は,当社に採鉱完了後,そのISR項目に表面積を充填し,地下水水質を従来存在あるいは背景平均水質に回復することを求めている。資産廃棄債務は主に当社南テキサス州ISRプロジェクトの推定回復と回収コストからなり、発生した期間に確認し、公正な価値で負債を計上する。このような債務は最初に割引キャッシュフロー推定により推定され,時間の経過とともに増加費用を徴収することで全額価値に増加する.また、資産廃棄コストは資産帳簿価値の一部として資本化され、関連資産の寿命内に償却される。資産廃棄負債 は、改訂推定の修復および回収コスト時間または金額による推定現在値変動を反映するように定期的に調整される。当社がその物件の修復及び埋め立て工事を完了するに伴い、負債は関連資産廃棄負債の帳簿価値から減算され、この帳簿は毎回の修復及び干拓活動の完了率 に基づいている。決済時のいかなる収益または損失も当期収入または費用に記入する。当社は毎年または過渡期に(必要があると考えられる場合)その資産廃棄責任をより頻繁に検討·評価している。
3. | キー会計見積もりと判断 |
“国際財務報告基準”に基づいて財務諸表を作成することは、管理層がその会計政策および将来の推定および仮定を適用する際に判断を使用することを要求する。推定および他の判断は継続的に評価され、経営陣の経験および他の要因に基づいて、将来のイベントの予想を含む。これらのイベントは、当時の場合には合理的であると考えられる。管理層は、履歴経験と、予想金額、イベントまたは行動に対する最適な理解とを使用して推定の基礎を形成するが、実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある。
重要な会計試算:
減値指標による鉱物回収可能金額の評価−減値指標が決定された場合、回収可能金額の計算は、割引の推定に基づいて将来の現金流量または最近の比較可能取引である。 は、独立市場参加者が適切と考える管理層の最適な推定に基づく仮定である。 これらの仮定の変化は、減値テストの結果、損失と総合(損失)収益報告書に記録された減値費用金額、およびそれによって生じる資産帳簿価値を変化させる可能性がある。
株式に基づく支払い -発行された株式オプションの公正価値は、市場データを含むBlack-Scholesオプション定価モデルによって制限され、仮定において管理層によって使用される推定の不確実性に関連する。Black-Scholes オプション定価モデルは,株価の変動性を含む高度な主観的仮説を入力する必要があるため, 主観入力仮説の変化は公正価値推定に大きな影響を与える可能性がある.
資産br廃棄債務である当社のウラン鉱原地採掘(ISR)場が地下水回復、封じ込め、廃棄井田と地上再開墾を完成させる将来のコストはすでに重大な見積もりを決定するために使用されている。将来のコストを推定することは、主に現在の法律および法規要件および重大な変化が生じる可能性のあるISRサイト閉鎖計画 に基づいているので、予測不可能である可能性がある。特定の司法管轄区域内のISRサイトの閉鎖と修復を管轄する法律法規は随時審査される可能性があり、追加の要求と条件を適用するように修正される可能性があり、これらの要求と条件は私たちの環境責任を過小評価させ、私たちの財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある。将来の資産廃棄債務コストの推定 はまた、処理技術の受容可能性または他の操作変化のような操作リスクの影響を受ける。
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
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3. | 肝心な会計見積もりと判断(継続) |
繰延税金資産の回収-繰延税金資産がbr財務状況表で確認されているかどうかを決定する際に判断する必要があります。繰延税項資産には、未使用税項損失による繰延税項資産が含まれており、経営陣は、確認された繰延税項資産を利用するために将来的に課税収益が発生する可能性を管理層が評価する必要がある。将来の課税収入の推定は、管轄区ごとの経営キャッシュフロー予測と現行税法の適用状況に基づく。将来のキャッシュフローと課税収入と予想に大きな差がある場合、会社の財務状況表の日付に記録されている繰延税項目の純資産の現金化能力が影響を受ける可能性がある。また、会社の管轄区税法の将来の変化は、会社が将来的に税項控除を受ける能力を制限する可能性がある。当社には繰延税金資産は何も記録されていません。
無形資産の償却および減価-無形資産の償却は、判断によって決定された推定耐用年数 に依存する。これらの資産の任意の減値の評価は、経済や市場状況、資産の耐用年数などを考慮した回収可能金額の推定に依存する。
重要な 会計判断:
鉱業権減価指標を評価する-当社はIFRS 6の指導に従って鉱業権資産減値の時間 を決定した。この決定には重大な判断が必要だ。この判断を行うにあたり,当社はこれまでの探査および評価活動の結果,および当社の将来の鉱物探査および評価計画を評価した。
業務グループ-買収された資産のセットおよび負担された負債が業務を構成しているかどうかを決定するには、すべての事実および状況を考慮した後、会社が何らかの判断を下す必要がある可能性がある。企業は配当金,低コストあるいは経済効果の形でリターンを提供できると推定される進行·管理可能な総合活動と資産の集合である。
ビットコインの確定 国際会計基準21によると、外国為替レート変化の影響により、管理層は会社の本位貨幣をカナダドルと確定し、その子会社のビットコインはドルである。
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
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4. | Associateへの投資 |
当社は2020年12月31日までに、米科学技術会社Group 11 Technologies Inc.(“Group 11”)12,000,000株を買収し、Group 11発行および流通株の40%を占めている。当社はEnviroLeach Technologies Inc.およびGolden Predator Mining Corp.と締結されたGroup 11設立の意向書に基づき、750,000ドルを前借りしている。当社はGroup 11に大きな影響を与えることを決定し、権益会計方法を用いて投資を計算している。2021年12月31日までに第11グループが私募融資を完了した結果、株式増発および当社の共同経営会社での持分を34.46%に希釈した。
2022年9月30日現在、その市場は融資を受けられないため、11グループはその活動を厳格に制限している。当社は保守的な判断により、投資が回収できないと認定し、その簡明な中間損益表および全面収益(損失)表で投資残高を売却した。
関連連続性まとめに対する の投資は以下のとおりである
バランス、2021年12月31日 | $ | 746,487 | ||
帳簿価値調整: | ||||
比例割りの純損失 | (186,430 | ) | ||
第11グループへの投資を調整する | 20,395 | |||
投資核販売 | (577,186 | ) | ||
貨幣換算調整 | (3,266 | ) | ||
バランス、2022年9月30日 | $ | - |
5. | ウラン投資 |
当社は2021年12月31日までの年間で購入契約を締結し,ウランとして合計300,000ポンドの実物ウラン を購入した3O8長期投資として保有する関連費用を含む計11,376,766ドル(9,076,000ドル)である。
同社は2021年12月31日までの年間でUとして200,000ポンドの実物ウランを販売している3O8毛収入は8,047,470ドルで、収益は656,928ドルです。
同社は2022年9月30日までの9ヶ月間に100,000ポンドの実物ウランを販売している3O8総収益は5,825,475ドル,収益は44,898ドルであった。
ウラン投資 は公正価値レベルの第2級に分類される。
次の表は実物ウラン投資の公正価値をまとめた
バランス、2021年12月31日 | $ | 5,337,438 | ||
ウラン売却投資 | (5,770,647 | ) | ||
貨幣換算調整 | 433,209 | |||
バランス、2022年9月30日 | $ | - |
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エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
6. | 有価証券 |
2022年5月、当社は株式購入協定によりCibola Resources,LLCを象資本に剥離し、この合意により、当社 は11,308,250株の普通株の対価を獲得し、時価は3,957,888ドルであった。象資本はその後Evolving Goldに買収され、後者はアメリカ未来燃料会社(CSE:AMPS)と改名した。したがって、象資本の11,308,250株は米国未来燃料会社(CSE:AMPS)の11,308,250株に変換される。
この 投資は公正価値階層構造の第1レベルに分類される.2022年9月30日の公正価値は、普通株1株当たり0.45ドルの終値 を反映している。国際会計基準第9号によると、同社はその総合損益表と総合収益(損失)表に公正価値調整を記録した。
次の表は、2022年9月30日の会社有価証券の公正価値をまとめたものである
バランス、2021年12月31日 | $ | - | ||
初期投資 | 3,957,887 | |||
公正価値調整 | 1,130,825 | |||
バランス、2022年9月30日 | $ | 5,088,712 |
7. | 無形資産 |
2018年12月31日までの年度内に、当社はVane Minerals(US)LLC(“Vane”)と協定を締結し、当社にいくつかのVaneウラン鉱探査データ及び資料を独占的に取得する権利、及びVaneの現在アリゾナ州及びユタ州における7つのウラン鉱プロジェクトの優先購入権を付与した。この独占アクセスと権利の交換として,会社は360,000ドルの公正価値で3,000,000株の普通株を発行し,Vaneにbr}データを用いて開発した任意の項目のいくつかのリターン権を付与した。契約の主な期限は5年であり、当社が書面通知で更新することができ、継続期間は3回、毎回3年連続することができる。したがって、同社のこれらのデータへのアクセスは14年延長される可能性がある。無形資産 は使用年数が14年と決定されている。
2020年12月7日、当社はデータ購入プロトコルを通じてSignal Equitiesから、LLCは南テキサス州に位置する不動産と地質に関するある電子データを買収した。本プロトコルにより、Enoreはこのデータの所有権を永久に取得する。 これにより得られた無形資産は無期限寿命と決定されているため、償却はないが、年ごとに減値評価を行い、必要に応じてより頻繁な評価を行う。
2020年12月31日、同社はWestwater Resources,Inc.との資産買収により、グランツ鉱物帯データベースを買収した。 グランツ鉱物帯データベースは、米国西部の歴史掘削ログ、検査証明書、地図、技術報告を含むウラン情報データベースである。このデータを取得した後、会社はこのデータを永久的に購入するだろう。したがって,無形資産は無期限と決定されているため,償却するのではなく,毎年減値審査 を行い,必要に応じてより頻繁な審査を行う.
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
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7. | 無形資産 (続) |
2021年10月28日、同社はグラント鉱物帯物件の追加掘削坑を21,611ドル(17,500ドル)で買収した。当社のこのデータに対する権利 は期限が切れず,無期限,償却はないことが決定されているが,毎年あるいは必要に応じて減価 をより頻繁に審査している。
2022年6月21日、当社はPlatoro West Inc.と合意を締結し、当社がGetty Mineralsデータベースに含まれるいくつかのウラン鉱探査データと情報を71,756ドルで取得することを許可した。当社はテキサス州プロジェクトまたは物件に関するデータの独占使用権を取得し、Getty Mineralsデータベースのテキサス州以外であるが米国内にある他のすべてのウラン関連プロジェクトまたは物件データに優先的にアクセスする。本ライセンスは、会社が営業しなくなり、テキサス州の物件やプロジェクトで権益を持たなくなったり、テキサス州の物件やプロジェクトの権益を積極的に求めなくなったりする時間 が満期になります。無形資産は無期限寿命を有することが決定されているため,償却は行われないが,毎年減値を審査し,必要に応じてより頻繁な審査を行う。
利用可能寿命は,買収日の会社の見積もりをもとに,個々の無形資産の使用寿命は以下のとおりである
カテゴリー | 射程距離 | |
データ アクセスプロトコル | 14年を超える直線 | |
データ 購入 | 無期限終身無形資産 |
次の表は、会社の無形資産の連続性をまとめています
風向計協定 | ゲティ鉱業会社 データベース.データベース | 信号株データベース | 贈与金 鉱物帯 データベース.データベース | 合計する 目に見えない 資産 | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | 282,857 | $ | - | $ | 90,125 | $ | 276,251 | $ | 649,233 | ||||||||||
新内容: | - | 71,756 | - | - | 71,756 | |||||||||||||||
償却: | (19,286 | ) | - | - | - | (19,286 | ) | |||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | 263,572 | $ | 71,756 | $ | 90,125 | $ | 276,251 | $ | 701,703 |
8. | 不動産工場と設備 |
ウラン工場
2020年12月に行われた資産買収により、当社はキングズビルドームプロジェクトと南テキサス州に位置するRositaプロジェクトの2つの特許加工施設を買収した。これらの工場はいずれも2009年以来遊休状態にあり,いずれも現在の生産能力に回復するために巨額の資本支出 が必要となる。同社はキングズビルドームプロジェクトやロシタプロジェクトにも携帯型衛星イオン交換設備を持っている。
その他の財産、工場、設備
その他の財産、工場と設備には事務設備、家具と固定装置、輸送設備が含まれています。その他の 財産の減価償却は資産の予想使用寿命から計算される。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。このような資産の収益または損失を処置する際には、そのような資産を処理する際に他の収入または費用と記す
建物.建物
同社はサウスダコタ州にオフィスビルを持っている。建物減価償却は資産の予定耐用年数に基づいて計算される。修理とメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。当該等資産を売却する収益又は損失を他の収入又は当該等資産を売却する際の支出と記す。
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エネルギー会社をもう一度お願いします。
改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
8. | 不動産工場と設備(継続) |
ソフトウェア
通常の業務中に永久ライセンスによって取得されたソフトウェア は、資産の予想寿命内に資本化され、減価償却される。サポートとメンテナンス費用は発生時に計上されます。このような資産を処分する損益は,そのような資産を処分する際の他の収入または費用と記す
利用可能寿命は会社の買収日の推定に基づいており、各資産の使用寿命は以下のとおりである
カテゴリー | 射程距離 | |
ウラン工場 | 15-25年の直線 | |
他のbr物件工場と設備 | 3-5年直線型 | |
ソフトウェア | 2-3年を超える直線 | |
建物.建物 | 10~40年の直線 |
ウラン工場 | 他の不動産工場や設備 | 建物.建物 | ソフトウェア | 合計する | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | 1,660,203 | $ | 292,903 | $ | 79,803 | $ | - | $ | 2,032,909 | ||||||||||
足し算 | 719,575 | 232,505 | - | 78,242 | 1,030,322 | |||||||||||||||
処置する | ||||||||||||||||||||
減価償却 | (156,472 | ) | (75,872 | ) | (2,228 | ) | (17,931 | ) | (252,503 | ) | ||||||||||
減損する | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
貨幣換算調整 | 124,027 | 29,867 | 6,324 | - | 160,219 | |||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | 2,347,333 | $ | 479,403 | $ | 83,899 | $ | 60,311 | $ | 2,970,946 |
9. | 資産を使用する権利 |
Br社には2022年8月8日までコピー機を1台レンタルする契約があります。
同社は2021年7月、テキサス州コパスクリスティのオフィススペースをレンタルし、2025年6月30日までレンタル契約を締結した。レンタル条項は毎月5,417ドルのレンタル料を支払うことを要求します。当社は2021年7月1日にレンタル義務に応じて使用権資産280,361ドルを入金し、賃貸義務の現在値を計量する際に、7%の見積もり借入金利で残りの賃貸支払いを割引した。
2021年12月31日に資産買収を行うことにより、会社はテキサス州コパースクリスティで追加のオフィススペースをレンタルし、レンタル期間を2023年7月10日までとする契約契約を取得した。レンタル条項は毎月4,068ドルの支払いを要求します。会社が相応のレンタル債務に基づいて使用権資産を計算した場合、金額は57,614ドルです。賃貸債務の現在価値を計量する際に、同社は7%の推定借入金金利を用いて余剰賃貸支払いを割引した。
2022年9月、同社はテキサス州コパスクリスティのオフィススペースをレンタルし、2024年8月31日までレンタル契約を締結した。レンタル条項は毎月1,640ドルのレンタル料を支払うことを要求する。当社は2022年9月1日に対応する45,406ドルの賃貸債務に基づいて資産を使用権を入金します。賃貸債務の現在値を計量する際には、残りの賃貸支払いは当社の7%の推定借入金金利を用いて割引されます。
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改訂·重記された簡明合併中期財務諸表付記
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で示す)
9. | 資産を使用する権利 (続) |
2022年9月30日までの9ヶ月間の使用権資産の変化は以下の通り
レンタルコピー機 | 借りたオフィス | 合計する | ||||||||||
残高-2021年12月31日 | $ | 4,331 | $ | 302,929 | $ | 307,260 | ||||||
新レンタル-オフィスビル | 45,406 | 45,406 | ||||||||||
償却する | (4,682 | ) | (75,986 | ) | (80,668 | ) | ||||||
貨幣換算調整 | 351 | (3,305 | ) | (2,954 | ) | |||||||
残高-2022年9月30日 | $ | - | $ | 269,044 | $ | 269,044 |
2022年9月30日までの9ヶ月間の長期賃貸負債の変化は以下の通り
コピー機レンタル | オフィスビルレンタル | 合計する | ||||||||||
残高-2021年12月31日 | $ | 4,330 | $ | 311,997 | $ | 316,327 | ||||||
新規レンタル-オフィスLT部分 | - | 45,406 | 45,406 | |||||||||
支払済み賃貸金 | (3,841 | ) | (84,093 | ) | (87,934 | ) | ||||||
貨幣換算調整 | (489 | ) | 5,078 | 4,589 | ||||||||
マイナス:現在の部分 | - | (124,458 | ) | (124,458 | ) | |||||||
残高-2022年9月30日 | $ | - | $ | 153,930 | $ | 153,930 |
将来の2022年9月30日までの9ヶ月間の賃貸支払いは以下の通りです
合計する | ||||
2022 | $ | 42,839 | ||
2023 | 151,017 | |||
2024 | 111,394 | |||
2025 | 44,550 |
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
10. | 鉱物br属性 |
アリゾナ州 | コロラド州 | ニューメキシコ州 | サウスダコタ州 | テキサス州 | ユタ州 | ワイオミング州 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | 1,141,931 | $ | 1,845,507 | $ | 5,573,022 | $ | 108,609,788 | $ | 1,844,910 | $ | 2,287,469 | $ | 51,219,058 | $ | 172,521,685 | ||||||||||||||||
探査コスト: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
掘削する | - | - | - | - | 238.245 | - | - | 238,245 | ||||||||||||||||||||||||
修理費とレンタル料 | 141,559 | - | 378,791 | - | 3,178,828 | 25,492 | 334,069 | 4,058,739 | ||||||||||||||||||||||||
許可と発行 | - | - | - | 272,051 | 291,285 | - | 266,390 | 829,726 | ||||||||||||||||||||||||
人員 | 5,773 | 18,112 | - | 317,836 | 266,273 | 21,185 | 215,367 | 844,546 | ||||||||||||||||||||||||
回復する | - | - | - | - | - | (2,566 | ) | (25,656 | ) | (28,222 | ) | |||||||||||||||||||||
資源審査 | 75,975 | - | 47,626 | - | 51,183 | - | - | 174,785 | ||||||||||||||||||||||||
鉱業権の剥離 | - | - | (2,233,089 | ) | - | - | (36,541 | ) | - | (2,269,630 | ) | |||||||||||||||||||||
販売待ち資産を保有する | - | - | 2,207,321 | - | - | - | - | 2,207,321 | ||||||||||||||||||||||||
プロジェクト開発コスト: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
井田建設 | - | - | - | - | 1,630,513 | - | - | 1,630,513 | ||||||||||||||||||||||||
掘削する | - | - | - | - | 1,650,674 | - | - | 1,650,674 | ||||||||||||||||||||||||
人員 | - | - | - | - | 361,923 | - | - | 361,923 | ||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣換算調整 | 107,984 | 151,030 | 507,316 | 8,855,645 | 675,232 | 186,180 | 4,211,301 | 14,694,688 | ||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | 1,473,223 | $ | 2,014,649 | $ | 6,480,987 | $ | 118,055,320 | $ | 10,189,066 | $ | 2,481,219 | $ | 56,220,529 | $ | 196,914,993 |
前に販売待ちの資産を持っていました
2021年8月27日の合意に基づき、当社は、その保有するCebolettaプロジェクトを含むその付属エンティティCibola Resources,LLCを個人公平会社に売却することを完了した。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
10. | 鉱物br属性(続) |
アリゾナ州
月の光泉水
月光温泉プロジェクトはアリゾナ州モハ県にあります。同社は土地管理局に121,307ドル(88,500ドル)の現金債券を持っている。
その他のアリゾナ州の物件
同社はアリゾナ州の3つの鉱物リース権と467個の特許を取得していない連邦鉱脈採鉱権を所有または制御しており、アリゾナ州北部の10,000エーカーをカバーしている。
コロラド州
100年の誕生日
百年ウランプロジェクトはコロラド州北東部ヴェルード県の西部に位置する。2006年、当社は修正されたオプション協定を締結し、百年プロジェクトのある地域のウラン権を購入し、代償は1,895,000ドル、プラス3,165,000ドルまたは支払いがあった。この合意によれば、またはこれらのウランbr権益に関連する100年プロジェクト領域におけるウラン生産を可能にする規制許可および許可証を受信した後に支払いが行われる。また、別途の約束がない限り、当社が2019年9月27日までにこのような許可およびライセンスを取得していない場合には、売り手がウラン権を売り手に譲渡することを選択することができる。これまで、当社は必要な規制許可やライセンスを取得しておらず、オプション合意を再交渉することもできなかった。しかし,当社はオプションプロトコルの再協議を試みているが,売手はウラン権を戻す選択権 を行使していない。
ニューメキシコ
Marquez Nose Rock&Treeline
Marquezプロジェクトはニューメキシコ州のマッキンリー県とサンドバル県に位置し、会社のJuan Tafoya物件に隣接している。
鼻岩プロジェクトはニューメキシコ州マッキンリー県に位置し、グランツウラン区の北縁に位置する。
Treelineプロジェクトはアルバカーキの北西やや西に位置し、ニューメキシコ州グランツウラン区のマッキンリー県とチボラ県に位置する。
マッキンリーCrownpointとHosta Butte
会社はマッキンリー物件100%の権益と、近隣のCrownpointとHosta Butte物件の60%-100%の権益を持っており、これらの物件はいずれもニューメキシコ州のマッキンリー県に位置している。会社はCrownpointのある部分の60%の権益を持っています。 社はCrownpointとHosta Butteプロジェクトの残りの部分の100%の権益を持っています。その地域は生産されたウランに3%の毛利特許権使用料を徴収する。
フアン·タフォア
Juan Tafoya物件はニューメキシコ州中西部Cibola県にあり、会社に近いMarquezプロジェクトは、Juan Tafoya Land Corporation(“JTLC”)からレンタルされている。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
10. | 鉱物br属性(続) |
セベレッタ
Cebollettaプロジェクトはニューメキシコ州Cibola県の一番東部に位置している。Cebolletaウラン鉱プロジェクトを構成する土地はLa Merced del Pueblo de Cebolletaが料金を取ります[“Cebolleta土地ロット”(The Cebolleta Land Grant)].
2022年5月24日,会社は2021年8月27日の株式購入契約に基づき,Cibola Resources,LLCをElephant Capitalに売却することにより,Cebolletta鉱物を剥離した。取引中に受信された対価格は、320,650ドル(250,000ドル)および11,308,250株の象資本株、3,957,887ドル(付記6)を含む。
この資産の取引日における帳簿価値は2,207,089ドルであるため,会社の総合損失表と全面損失表には2,045,620ドルの収益が記録されている.象資本がその後、米国未来燃料会社(AMPS)に買収されるのに伴い、これらの株は未来燃料会社の株に転換された。
西 ラゴ
シラゴプロジェクトはニューメキシコ州マッキンリー県グランツ鉱物帯の中北部縁付近に位置している。
他のbrニューメキシコ州物件
同社は主にニューメキシコ州北西部マッキンリー県に位置する“碁盤”エリアに鉱物資源を持っている。
2022年1月、当社は約808エーカーの鉱物権益をAmbrosia Solar,LLCに剥離した。この等資産は取引日に帳簿純価値がないため,鉱物権益を売却する際に62,190ドル(48,480ドル)を記録し,br社の総合損失表および総合損失表に記入した。協定によると、Ambrosia Solar、LLCは2023年1月14日まで延長する権利があり、2024年1月14日に延長し、24,240ドルを追加支払いしてその資産に関連するウラン鉱権を得る権利がある。
サウスダコタ州
デューイ·ブロック
デューイ-ブルドックプロジェクトは南ダコタ州エギモントウラン区に位置する原位置回収ウランプロジェクトである。
テキサス州
キングズビル
キングズビルドームプロジェクトはテキサス州クレベルグ県にあり、第三者から借りた土地にある。現場にある中央加工工場は2009年以来待機状態が続いている。
ロシタ
ロシタプロジェクトはテキサス州デュワール県にあり、ブロックは会社の所有です。
春渓上流
上泉渓プロジェクトはテキサス州のLive OakとBeeの2つの県に位置する。
執事牧場
バトラー牧場探査プロジェクトはテキサス州カーン県にある。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
10. | 鉱物br属性(続) |
ユタ州
ティカブ
Br社はユタ州ショタリン峡谷の1つのクレームブロック内に3つのウラン在庫を持っている。その会社は連邦運営計画とユタ州が在庫除去を許可した。
ユタ州の他のホテル
同社はユタ州各地で様々な採鉱権と,ユタ州ブランドン県白台山ミル北西部に位置する雪松山プロジェクトを有している。
2022年6月、会社はリスボン渓谷での鉱物権益をPrime Fuels Corp.に剥離し、取引の代償としてbr社は2.0%の製錬所特許使用料純額を獲得した。さらに、2022年6月20日の購入契約によると、Prime燃料が物件またはその全株式を第三者に売却、譲渡または交換した場合、会社はPrime物件または株式をレンタル、許可、ローン、または任意の第三者に売却することによって受けた代償の5%を獲得する。この資産の取引日の帳簿純価値は36,541ドルであり,売却鉱物権益損失36,541ドルを招き,当社のbr総合損失表と総合損失表に計上されている。
同様に 2022年6月,会社はその一部の鉱物権益をPrime Fuels Corp.,JBに剥離し,取引の代償として,会社は2.0%の製錬所特許使用料純額を得たと主張している。さらに、2022年6月20日の購入契約によると、Prime燃料が物件またはその全株式を第三者に売却、譲渡または交換した場合、会社はPrime物件または株式をレンタル、許可、ローン、または任意の第三者に売却することによって受けた代償の5%を獲得する。この資産は取引日に判別できない帳簿純値であるため、販売時の損益は確認されない。
ワイオミング州
天然ガス丘
天然ガス山プロジェクトはワイオミング州リフトンの東45マイルの歴史ある天然ガス山ウラン区に位置しています。
デューイ テラス
デューイテラスプロジェクトはワイオミング州のウェストンとニオブララ県にあります。このプロジェクトはワイオミング州−サウスダコタ州沿線に位置し,同社がNRC許可を得たデューイ−ブルドックプロジェクトに隣接している。
杜松嶺
デュソンリンプロジェクトはワイオミング州南西部に位置し、バグース町の西約10マイルにあります。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
11. | 資産廃棄債務 |
各種連邦や州鉱業法律法規によると,会社はテキサス州,ワイオミング州,ユタ州,コロラド州のある資産開墾表面積と地下水水質の回復を義務付けている。これらのプロジェクトは採鉱完了後に以前に存在した または背景平均品質に回復しなければならない。
会社は毎年キャッシュフローの見積もりおよび監督管理要求と決済の変化に基づいて回収支出を更新している。今回の審査は資産廃棄債務の調整を招く可能性がある。この計算に用いたインフレ係数はテキサス州環境品質委員会(TCEQ)が毎年設定しており,将来のキャッシュフローを割引するための金利は11%である。
資産廃棄債務残高には、
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
キングズビル | $ | 3,967,022 | $ | 3,386,668 | ||||
ロシタ | 1,792,049 | 1,519,149 | ||||||
ヴァスケス | 51,343 | 49,617 | ||||||
100年の誕生日 | 231,385 | 214,012 | ||||||
気山 | 86,354 | 79,871 | ||||||
ティカブ | 49,344 | 45,641 | ||||||
資産廃棄義務: | $ | 6,177,497 | $ | 5,294,958 |
資産廃棄債務の連続性の概要は以下の通りである
資産 退職 義務 | ||||
バランス、2021年12月31日 | $ | 5,294,958 | ||
吸引積 | 426,332 | |||
設置点 | (2,769 | ) | ||
貨幣換算調整 | 458,976 | |||
バランス、2022年9月30日 | $ | 6,177,497 |
12. | 販売契約 |
2020年12月31日、Westwater Resources,Inc.から資産を買収することにより、同社はUG U.S.A.,Inc.(“UG”)と合意した。契約書は納入会社の実際の生産量の半分、総額300万ポンドと規定されている3O8テキサス州の不動産を割引スポット市場価格で売っています。2021年8月、会社とUG は本契約を終了することに同意し、キャンセル費用は3,543,650ドルで、会社は2022年1月15日にUGに支払いました。
2021年7月、会社はUG USA,Inc.と新しいウラン供給契約を締結した。協定によると、UGは会社からU 3 O 8を購入し、2023年から2027年までに最高200万ポンドに達する。新協定での販売価格は引き続きスポット市場定価とリンクしており、その条項は現在の市場状況とやり方をより代表することができる。
2021年12月、当社は新たなウラン供給契約を締結した。協定によると、ある大手公共事業会社は同社からU 3 O 8を購入し、2024年から2030年までに最大130万ポンドに達する。協議下の販売価格はスポット市場定価にリンクして となり,最高価格は合意締結時のスポット市場価格よりも明らかに高い。
2022年6月、当社は新たなウラン供給契約を締結した。協定によると、2025年から国内公共事業会社が同社からU 3 O 8を購入し、最大600,000ポンドに達する。販売価格は市場ベースで、底値とインフレ調整後の最高価格 となります。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
13. | 預金.預金 |
当社は2022年2月15日に公正取引側(“売り手”) とウラン精鉱販売協定を締結し、これにより、当社は売り手に200,000ポンドのウラン精鉱を購入し、総コストは8,750,000ドル(1ポンド当たり43.75ドル)となる。この契約は、2022年3月に2,000,000ドル(2,741,400ドル)の頭金を支払い、2023年3月31日に6,750,000ドルの最終支払いを要求する。
当社は2022年8月4日に公正取引側(“売り手”) とウラン精鉱販売協定を締結し、これにより、当社は売り手に100,000ポンドのウラン精鉱を購入し、総コストは4,900,000ドル(1ポンド当たり49.00ドル)となる。この契約は、2022年8月に1,000,000ドル(1,370,700ドル)の初払いを要求し、納期の2日前に最後の3,900,000ドルを支払うことを要求し、納期は2023年5月1日から2023年8月31日までである。
今回の買収は会社の自用を目的としているため、派生商品は存在しない。そのため,契約は公正価値で金融資産として入金されておらず,調達は納品日に在庫として確認される.
14. | 株式 資本 |
当社の法定株式は無額面無限数量普通株と優先株からなります。
同社は2022年9月30日までの9カ月間で発表した
i) | 目論見書により6,535,947単位, 総収益29,999,998ドルを単位当たり4.59ドルで発売した。各単位は普通株と半分株 引受権証を含む。すべての完全な引受権証は、所有者に6.00ドルで2年間追加的に1株を購入する権利を持たせる。会社は1,612,500ドルの手数料と305,159ドルの他の現金コストを支払い、351,307件の引受権証を発行し、874,785ドルの価値がある。br承認株式証は4.59ドルの価格で会社の普通株として行使でき、自己提出から2年以内である |
Ii) | 2021年12月31日に会社の資産買収に関連するサービスの決済および補償のための193,348株 |
Iii) | 1,223,509 shares for warrants exercised, for gross proceeds of $1,076,994; and |
四) | 752,083 shares for stock options exercised, for gross proceeds of $1,107,229. |
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が発表した
i) | 5,000,000単位で、単位当たり3.00ドルで私募を行い、総収益は15,000,000ドルです。1単位あたり1株普通株と半分の引受権証を含みます。各完全な権利証 は所有者に3.90ドルの価格で追加的に1株を購入する権利を持たせ、有効期間は3年である。同社は758,001ドルの手数料と198,298ドルの他の現金コストを支払い、536,673ドルの252,667件の株式承認証を発行した。発起人の引受権証は、成約後2年以内に3.00ドルで会社普通株に変換することができる |
Ii) | 1,773,035 shares for warrants exercised, for gross proceeds of $2,293,982; and |
Iii) | 株式オプションを行使した539,167株、総収益は345,538ドルだった。 |
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
14. | 株式 資本(続) |
株 オプション
会社はすでに株式オプション計画を採用しており、この計画によると、会社は高級管理者、取締役、従業員、コンサルタントにオプションを付与し、当社の普通株を買収できるようにする権利がある。この計画に基づいて予約して発行する株式数は、付与時に発行された普通株式の10%を超えてはならない。株式購入は最長5年間付与でき、取締役会がbrを授与することを決定する。
2022年9月30日の未償還株式オプションおよび9月30日までの9ヶ月間の変動は以下の通りである
未完了の オプション | 重みをつける 平均値 トレーニング 価格 | |||||||
バランス、2021年12月31日 | 5,272,294 | $ | 1.42 | |||||
授与する | 2,859,167 | 4.15 | ||||||
鍛えられた | (752,083 | ) | 1.47 | |||||
没収/期限切れ | (52,708 | ) | 3.23 | |||||
バランス、2022年9月30日 | 7,326,670 | $ | 2.47 | |||||
行使可能、2022年9月30日 | 5,063,649 | $ | 1.71 |
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
14. | 株式 資本(続) |
2022年9月30日現在、未返済株式オプションは以下の通り
期日まで | 未完了の オプション | トレーニングをする 価格(ドル) | ||||||
2022年10月30日1 | 1,250 | 0.615 | ||||||
2022年10月30日1 | 1,251 | 4.320 | ||||||
2022年11月14日1 | 2,500 | 4.200 | ||||||
2022年11月14日1 | 833 | 4.320 | ||||||
2022年11月29日 | 2,500 | 4.320 | ||||||
2022年12月31日 | 62,500 | 0.600 | ||||||
2022年12月31日 | 96,250 | 1.920 | ||||||
2022年12月31日 | 63,125 | 1.840 | ||||||
2022年12月31日 | 78,625 | 1.398 | ||||||
2022年12月31日 | 112,994 | 2.400 | ||||||
2023年2月7日 | 25,000 | 1.920 | ||||||
2023年2月7日 | 15,625 | 1.840 | ||||||
2023年2月7日 | 20,312 | 1.398 | ||||||
2023年2月7日 | 25,390 | 2.400 | ||||||
May 15, 2023 | 125,000 | 0.180 | ||||||
2023年8月22日 | 135,625 | 1.920 | ||||||
2024年1月8日 | 35,833 | 0.370 | ||||||
March 27, 2024 | 16,667 | 0.400 | ||||||
March 31, 2024 | 95,833 | 4.710 | ||||||
May 23, 2024 | 121,875 | 1.840 | ||||||
June 3, 2024 | 1,072,917 | 0.450 | ||||||
2024年10月19日 | 66,667 | 5.760 | ||||||
May 19, 2025 | 166,562 | 1.398 | ||||||
May 21, 2025 | 955,000 | 0.615 | ||||||
2025年9月1日 | 50,000 | 1.050 | ||||||
2025年9月10日 | 475,000 | 1.349 | ||||||
2025年10月5日 | 25,000 | 1.200 | ||||||
2025年11月25日 | 33,333 | 1.245 | ||||||
2025年12月7日 | 13,333 | 1.440 | ||||||
2026年1月28日 | 53,333 | 2.820 | ||||||
2026年2月26日 | 145,000 | 3.240 | ||||||
May 13, 2026 | 208,202 | 2.400 | ||||||
May 26, 20261 | 145,000 | 4.320 | ||||||
July 7, 2026 | 53,333 | 3.780 | ||||||
2026年12月1日 | 33,333 | 5.400 | ||||||
2026年12月3日 | 31,667 | 5.190 | ||||||
2027年1月10日 | 16,667 | 5.010 | ||||||
2027年2月14日 | 2,360,000 | 4.200 | ||||||
May 2, 2027 | 83,333 | 4.320 | ||||||
June 1, 2027 | 166,667 | 3.750 | ||||||
July 15, 2027 | 133,333 | 3.210 | ||||||
7,326,670 |
1 | 後続 これらのオプションは2022年9月30日まで満期となる。 |
当社は2022年9月30日までの9カ月間、当社役員、上級管理者およびコンサルタントに2,859,167(2021-430,000)件の株式購入権を授与した。これらのオプションの公正価値は9,324,079ドルであり,付与日のブラック-スコアーズオプション定価モデルで計算される.
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エネルギー会社をもう一度お願いします。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
14. | 株式 資本(続) |
Br社の標準株式オプション付与スケジュールは、付与日後6ヶ月から6ヶ月ごとに25%の支払いを要求しています。
2022年9月30日までの9カ月間、会社が株式オプションが帰属したことを確認した部分の株式オプション費用は5,986,336ドル(2021-1,009,887ドル)だった。
2022年9月30日現在の未確認株式オプション支出は5,986,336ドル(2021-1,418,494ドル)である。
付与されたすべての補償オプションの公正価値は、付与日にBlack−Scholesオプション定価モデルを用いて推定される。公正価値を計算する際に用いる重み付き平均は以下のように仮定される
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
無リスク金利 | 1.95 | % | 0.81 | % | ||||
オプションの期待寿命 | 5年間 | 5年間 | ||||||
期待配当収益率 | 0 | % | 0 | % | ||||
株価の変動を予想する | 117.56 | % | 133.98 | % | ||||
各オプションの公正価値 | $ | 1.09 | $ | 1.04 |
株引受権証
Br社が2022年9月30日に発行していない引受権証および9月30日までの9ヶ月間の変動は以下の通り
未償還引受権証 | 重みをつける 平均値 トレーニング 価格 | |||||||
バランス、2021年12月31日 | 6,298,839 | $ | 2.44 | |||||
授与する | 3,645,100 | 5.83 | ||||||
鍛えられた | (1,223,509 | ) | 0.88 | |||||
期限が切れる | (183,610 | ) | 1.67 | |||||
バランス、2022年9月30日 | 8,536,820 | $ | 4.13 |
2022年9月30日現在、発行されていない引受権証は以下の通り
期日まで | 未償還引受権証 | トレーニングをする 価格 | ||||||
2022年12月31日 | 745,894 | 2.22 | ||||||
April 17, 2023 | 397,083 | 1.59 | ||||||
2023年10月22日1 | 1,292,111 | 1.80 | ||||||
2023年10月22日 | 51,638 | 1.20 | ||||||
March 9, 2024 | 158,917 | 3.00 | ||||||
March 9, 20242 | 2,271,896 | 3.90 | ||||||
March 25, 2024 | 351,307 | 4.59 | ||||||
March 25, 2024 | 3,267,974 | 6.00 | ||||||
8,536,820 |
1 | 権力br承認株式証は1株半承認株式証として行使できる。すべての完全な権利証は36ヶ月以内に1.80ドルで行使することができる。 | |
2 | 権力br承認株式証は1株半承認株式証として行使できる。すべての完全な権利証は36ヶ月以内に3.90ドルで行使することができる。 |
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エネルギー会社をもう一度お願いします。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
15. | 関連する 側取引と残高 |
重要な管理職と報酬
関連するbr側には、会社のキー管理層と、これらの個人によって制御される任意のエンティティと、会社にキー管理サービスを提供する他のエンティティとが含まれる。キー管理者は、執行主席、最高経営責任者、最高財務官、最高経営責任者、最高行政官を含む取締役と上級管理者から構成される。
鍵管理機関または同様のサービスを提供するエンティティに支払う金額は以下のとおりである
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
相談する1 | $ | 88,789 | $ | - | ||||
データ収集2 | 71,756 | - | ||||||
役員の料金基準3 | 106,151 | - | ||||||
事務室と行政 | - | 16,800 | ||||||
従業員コスト | 1,193,740 | 788,399 | ||||||
株式オプション費用 | 4,901,441 | 812,267 | ||||||
鍵管理総報酬 | $ | 6,361,877 | $ | 1,617,466 |
1 | 2022年9月30日までの9ヶ月間、Tintina Holdings,Ltd.との契約により、会社は88,789ドルのコミュニケーションとコミュニティ参加相談費を発生した。Tintina Holdings,Ltd.は会社の執行議長の配偶者が所有·運営する会社である。 |
2 | 2022年6月、会社はPlatoro West Inc.との購入プロトコルに基づいてGettyデータベースへのアクセス権限を獲得し、Platoro West Inc.は会社執行議長 が所有して運営する会社である。 |
3 | 取締役のbr費用には損益表やその他の包括収益(損失)に含まれる従業員コストが含まれている。 |
当社は2022年9月30日までの9カ月間、関連先(2021−150,000)に2,566,667件のオプションを付与した。
関連 側債務
時点で | ||||||||||
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||||
ティンティナ持ち株有限公司 | 問い合わせサービス | $ | 37,388 | $ | 8,739 | |||||
上級者と取締役会のメンバー | 費用精算 | 14,837 | - | |||||||
$ | 52,225 | $ | 8,739 |
16. | 資本管理 |
会社が資本を管理する際の目標は、その持続的な経営能力を保障し、その鉱物の探査と評価を支持し、柔軟な資本構造を維持し、許容可能なリスクの枠組み内で資本コスト を最適化することである。当社は資本構造を管理し、経済状況の変化と標的資産のリスク特徴に基づいて調整している。資本構造を維持または調整するために、当社は新株を発行し、債務を発行し、資産を買収または処分することができる。
当社はその運営資金の主な源として資本市場に依存しているが,当社の資本資源は主に一次資源市場の実力,これらの市場に対する当社のプロジェクトの状況,投資家がそのプロジェクトを支援する能力によって決定されている。
社は株主権益の構成要素を資本と見なしている.
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間改訂及び重報された簡明総合中期財務諸表に付記
(監査されていない-加元で表す)
16. | 資本管理 (続) |
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の資本管理方法は変更されておらず、当社 はいかなる外部からの資本要求にも制約されていません。
17. | 金融商品 |
金融商品は、現金および売掛金、一方に対して金融資産を生成すること、他方に金融負債または持分ツールを生成する任意の契約を含む。公正価値計量の金融資産と負債は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに従って公正価値レベルで分類する。公正価値計量の特定 投入に対する重要性を評価するには判断が必要であり、公正価値階層の配置に影響を与える可能性がある。階層構造 は以下のとおりである
● | 第1級公正価値計量は、アクティブ市場の同じ資産または負債に対するオファーから得られた公正価値計量である。 |
● | 第2級公正価値計量とは、第1級に含まれる見積以外の他の投入から得られた、直接又は間接的に観察可能な公正価値計量である。 |
● | 第3レベル公正価値計測は,観察可能な市場データに基づくものではない投入 を含む推定技術による計測である. |
キャッシュ および制限現金は、公正価値階層構造の第1レベルで計量される。当社はその売掛金を償却コスト別に計量した金融資産に分類している。支払すべき帳簿と売掛金、賃貸負債、および関連先に対応する帳簿は、剰余コストによって金融負債に分類される。金融商品の短期的な性質により、売掛金の帳簿金額および関連当事者に対応する金額はその公正価値に近い。
ウランへの投資 は公正価値レベルの第二級計量である。当社はこれらの投資を、UXCが公表した最新月末のウランスポット価格に基づいて決定され、合併日にカナダドル に変換する公正価値で計量された金融資産に分類する
財務諸表
有価証券 は価値階層構造の第1レベルで計量されることを公平にする.同社はこれらの投資を金融資産に分類し、その価値は活発な市場からのオファーであり、FVTPL建てである。
金融資産や負債に関するリスクに関する議論 の詳細は以下のとおりである
外貨リスク
会社の金融資産と負債の一部はドルで価格を計算する。同社はこのリスクを監視しているが、 は突き合わせていない。当社は現金、売掛金、売掛金、およびドル建ての関連先の変動に関する外貨リスクに直面しています。2022年9月30日現在、カナダドルと比較して、ドル対ドル価値の10%変化は純損失と株主権益約379,930ドルに影響する。
信用リスク
信用リスクは銀行と金融機関が持っている現金と売掛金から来ている。信用リスクの最大の開きはこれらの金融資産の帳簿価値に等しい。同社の現金は主にカナダの主要銀行に預けられている。
市場リスク
同社は探査段階にあり、商品価格は経営財務業績に反映されていない。しかし、大口商品価格の変動は金融市場に影響を与える可能性があり、間接的に会社が資金を調達して探査に資金を提供する能力に影響を与える可能性がある
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Encoreエネルギー会社
改正と簡明合併中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で表す)
17. | 金融商品 (続) |
金利リスク
金利リスクは主に当社の現金からで、この現金は市場金利に応じて利息を徴収しています。金利変動 市場金利変化によるキャッシュフロー変動は大きくない。
流動性リスク
流動性 リスクとは、会社が満期時に現在の債務を履行できないリスクである。当社の大部分は売掛金と売掛金を90日以内に払うべきです。同社は年度探査と行政予算を作成し、支出を監視して短期流動資金を管理している。会社活動の性質上、長期流動資金需要を満たす資金は、株式融資を含む様々な方法で追加融資を得る会社の能力に依存する。
18. | セグメントの 情報 |
Br社は単一部門を経営している:アメリカで鉱物を買収·探査する。
19. | キャッシュフローの補足について 開示 |
2022年9月30日までの9ヶ月間の重大な非現金取引には、
a) | 752,083個の株式オプションが行使された場合、2,554,274ドルを入金黒字から配当金に移行する。 |
b) | 364,395件の受託株式証が行使された時、147,738ドルを入金黒字から株式に移した。 |
c) | 193,348株を発行し、795,119ドルの価値があり、ハイウッドがAzargaウラン鉱会社を買収するために提供したサービスの代価として。 |
2021年9月30日までの重要な非現金取引には、
a) | 281,250人のマネージャーの引受権証が行使されると、199,128ドルを入金黒字から配当金に移行する。 |
b) | 539,167件の株式オプションを行使する場合、322,445ドルを入金黒字から配当金に移行する |
20. | 後続 イベント |
その後、2022年9月30日までに、会社は株式行使承認証に基づいて1,146,258株の株式を発行し、総収益は2,288,630ドルとなった。
その後2022年9月30日までに、会社は総収益424,286ドルのオプションを行使して264,353株を発行した。
その後、2022年9月30日まで、会社は従業員に奨励株式オプションを付与し、5年間に1株3.49ドルの平均価格で最大273,334株の会社株の中の普通株を購入した。帰属は24ヶ月以内に行われ、 の最初の25%のオプションは、付与日後6ヶ月以内に帰属され、その後、完全に帰属するまで、6ヶ月毎に25%のオプションが付与される
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Encoreエネルギー会社
改正と簡明合併中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月
(監査されていない-加元で表す)
20. | 後続 イベント(続) |
その後、2022年9月30日まで、当社は、その持続的な非コア探査資産剥離戦略の構成要素として、あるウラン探査資産をブリティッシュコロンビア州の民間会社核燃料会社(“核燃料”)に売却し、核燃料の株式、特許権使用料、それなどの資産の生産回収権を交換することで合意した。
その後、2022年9月30日までに、当社は最終合意に達し、Energy Fuels Inc.にAlta Mesaの原位置回収ウランプロジェクト(“Alta Mesa”)を買収し、総費用は1.2億ドルと発表した。
その後 から2022年9月30日まで、会社は“購入取引”の私募を完成し、23,000,000件の安可引受領収書 を発行し、1枚の引受領収書の価格は3.00カナダドル、総収益は6,900万カナダドルであったまた, 安可は277,000件の受領書の非代理私募を完了し,発行価格は総収益831,000カナダドルであった.
その後,2022年9月30日まで,同社は購入契約により100,000ポンドのウランを購入し,その後7,050,000ドルで米国政府エネルギー省に売却された。
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