カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
( |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
(授業ごとのタイトル) | (取引コード) | (登録された各取引所の名称) |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ |
規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が延長された移行期間を使用することを選択したか否かを再選択マークで示すことは、取引所法第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
カタログ表
Pure Cycle社
2022年11月30日現在の指数10-Q
ページ | ||
第1部財務情報 | 4 | |
プロジェクト1.連結財務諸表 | 4 | |
合併貸借対照表:2022年11月30日(監査なし)及び2022年8月31日2 | 4 | |
総合業務レポート(未監査):2022年、11月30日、2021年までの3ヶ月 | 5 | |
合併株主権益報告書(監査なし):2022年、11月30日、2021年までの3ヶ月 | 5 | |
合併現金フロー表(監査なし):2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間 | 7 | |
簡明合併財務諸表付記 | 8 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 19 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 27 | |
項目4.制御とプログラム | 27 | |
第2部:その他の情報 | 28 | |
項目6.展示品 | 28 | |
サイン | 29 |
カタログ表
前向きに陳述する
本四半期報告の10-Q表に含まれる非歴史的事実の陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”第27 A条(“証券法”)、改正された1934年“証券取引法”第21 E条(“取引法”)に適合する“前向き陳述”である。“期待”,“求める”,“プロジェクト”,“未来”,“可能”,“信じる”,“可能”,“すべき”,“可能”,“見込み”,“予想”,“予想”,“計画”,“予定”および類似した表現が我々に関連しており,前向き表現を識別することを目的としている.前向きな陳述は、以下の内容に関連する陳述を含む
● | コロラド州の将来の給水需要とこの需要をどのように満たすか |
● | 私たちの商業水販売からの期待収入は |
● | 住宅や商業の水サービスへの需要増加とこれらのサービスの競争が予想される |
● | デンバーの大部分の市街地と南プラット川流域の人口は増加している |
● | 一人賃貸住宅の需要 |
● | 私たちのスカイ牧場の不動産開発計画と効率性 |
● | 私たちの競争優位性は |
● | 個別住宅と経済周期が水サービスを利用できる接続数に及ぼす影響 |
● | 給水コストを回収するために必要な新規給水システム数 |
● | スカイ牧場計画の開発単位数 |
● | スカイ牧場が完成した区画の建設と販売時間 |
● | 1つの財務期間内に納品される予定のロット数 |
● | 予想される財務結果には、私たちのスカイ牧場不動産開発による顧客と収入の予想成長が含まれている |
● | スカイ牧場の各段階の開発による蛇口費用を見積もる |
● | 私たちの一戸建て賃貸会社の予想拡張とレンタル日 |
● | 私たちの一戸建て賃貸会社の予想収入とキャッシュフロー |
● | 州土地委員会に特許使用料の時間と説明を提出した |
● | “WISE”(本明細書で定義するように)およびWISEが水を提供する時間および獲得性、ならびにWISEに関連する予想コストを含む地域水プロジェクトに参加する |
● | 将来的に水道水や廃水水道料金が増加する |
● | 顧客や他のユーザーに料金と料金を請求する能力 |
● | スカイ牧場の精算費用の見積もり額と精算可能な費用の収集可能性 |
● | (1)インフラ整備と生産能力向上のための資本支出、(2)水、環境、その他の条例の遵守、(3)水と廃水の輸送と処理を含む作業の時間、額、資金源が予想される |
● | スカイ牧場の開発に必要な資金とコスト |
● | 空牧場の二期と同時に行われる他の段階の予想発展 |
● | 油井の掘削や水力圧裂に水を供給する計画 |
● | 私たちの不動産やロレ山脈や周辺地域の石油や天然ガス掘削活動は変化しています |
● | 天空牧場の土方工事、侵食制御、街並み、排水、美化の見積もり費用 |
● | Rangeview区、Sky Ranch区、Elbert&ショッキング金属加工86区の顧客の予想収入; |
● | 私たちの水資産を使用して開発する計画と起こりうる遅延 |
● | 私たちの既存の水権は接続数を推定することができます |
● | 水の需要に影響を与える要素 |
● | 私たちは持続可能で環境に優しい方法で顧客のニーズを満たすことができます |
● | 水と廃水システムの前期建設コストを減らすことができます |
● | 水と廃水処理の費用と計画 |
● | 私たちのRangeview給水を拡大し発展させるために必要な深い井戸の数が予想される |
● | Rangeview地域の支出と資金需要 |
● | 地域給水者間で地域協力を展開し、新たな給水と貯水、送配システムを開発し、これをサービス能力の拡大と向上の最も費用対効果のある方式とした |
● | ローリ山脈下の帯水層に取水壁を掘削する計画と、この建設の時間と見積もりコスト |
1
カタログ表
● | Rangeview地域のインフラコストを支援するのに十分な水道料金があります |
● | コロラド州の“先端”水供給者が現在と未来の水需要を満たすのを助けることができます |
● | 原水、汚水または再生水の農業および灌漑用途への使用が計画されている |
● | 人工的で材料コストに影響を与える可能性があります |
● | 第三者を利用した給水と廃水施設およびスカイ牧場区画の改善 |
● | 固定価格契約の使用を計画している |
● | 私たちの水資産の供給能力を推定し |
● | 私たちがスカイ牧場で渡した土地は市場の予想を超えていると信じています |
● | 将来のサイバー攻撃が私たちの業務、財務状況、経営業績と名声に与える影響 |
● | 私たちはライセンス要件と環境規制を遵守する能力とこれらの規定を遵守するコストを遵守する |
● | 水質、固体廃棄物処理と環境法規が私たちの財務状況と経営業績に与える影響 |
● | 私たちは長期的な土地開発と住宅要因が依然として肯定的だと信じている |
● | 新冠肺炎の将来の私たちの業務への影響 |
● | スカイ牧場は競争相手よりも変化する市場を制御する能力があると信じています |
● | 住宅市場の低迷と金利上昇が私たちの業務と財務状況に及ぼす影響 |
● | 供給チェーンの中断と原材料価格の変動の影響 |
● | 水道料金と廃水サービス料の差は回収可能である |
● | オプション付与、非既得オプションの帰属およびオプション報酬の公正価値を喪失すること |
● | 私たちの運営資金と資金源は私たちの運営に資金を提供するのに十分かどうか |
● | 公共改善の見積もりコストはPure Cycleが資金を提供し、空牧場コミュニティ管理局の取締役会を代表して建設される |
● | 天空牧場学院の予想発展 |
● | 建設済み施設の耐用年数 |
● | 会計推定および新会計公告の影響; |
● | 財務報告書に対する私たちの開示統制と手続きと私たちの内部統制の有効性。 |
展望性陳述は著者らの現在の未来事件に対する見方を反映し、あるリスク、不確定性と仮説の影響を受ける。我々のいかなる期待も実現する保証はなく,実際の結果はこのような声明の結果とは大きく異なる可能性がある.実際の結果が、このような前向きな予想された結果とは異なる要因をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
● | 住宅建築業はさらに悪化したり、全体的な経済的または他の商業状況が下方に変化したりする |
● | 政治的、経済的不安定は、自然災害、戦争、テロ、流行病、その他の原因によるものである |
● | 疾病の発生は、新冠肺炎の大流行、及び関連する在宅命令、検疫政策と旅行、貿易と商業活動に対する制限、及び一般経済への関連影響を含む |
● | 私たちは一戸建て賃貸事業を拡張し、コストを補うのに十分なレートで一軒家を賃貸することに成功した |
● | 水資源を売る可能性のある地域に新築住宅や他の開発を建設するタイミングでは、逆に信用供給や金利上昇の影響を受ける可能性がある |
● | 人口が増加し |
● | 雇用水準、雇用と個人収入の増加、および家庭債務収入比レベルの変化 |
● | 一般消費者の自信の変化、特に潜在的な置業者の自信 |
● | 空牧場コミュニティ管理局取締役会の税金の財産価値の低下に影響を与え、彼らが私たちを返済する能力に影響を与える |
● | アパートおよび他の住宅賃貸財産のような、選択可能な新しいまたは既存の住宅および他の代替住宅の供給が変化する |
● | 私たちが水資源を売っている地域で石油と天然ガス開発を行うタイミング |
● | 住宅の市場価格、賃貸料、水、石油、天然ガスの価格 |
● | 顧客の消費パターンの変化 |
● | 適用される法律と法規の要件を変更する; |
● | 土地使用、環境、税収事項を含む政府政策と手続きを変更する |
● | 金利の変化 |
2
カタログ表
● | 民間と連邦抵当融資計画と融資慣行の変化 |
● | 法令に基づいて利用可能な水の不確実性を見積もる |
● | 既存の給水にサービスを提供できる接続数を推定する上で不確実性がある |
● | 給水と廃水処理費用の見積もりには不確実性がある |
● | 私たちのシステムの使用寿命の不確実性を推定します |
● | 建築プロジェクトのコスト推定における不確実性 |
● | 私たちが最終的に受け取ることができる返済可能な費用の不確実性は |
● | 競争相手の実力と財力は |
● | 私たちは技術者の能力を発見し維持しています |
● | 洪水、干ばつ、凍結条件を含む気候と天気条件 |
● | 選挙と任命官の交代と政治的懸念と政府手続きの遅延 |
● | 労働力、材料、そして設備の獲得可能性とコスト |
● | 工学や地質問題 |
● | 環境リスクと規制 |
● | 私たちの資金調達能力は |
● | 企業税率の変化 |
● | 顧客と契約を交渉する能力は |
● | 水務裁判所の裁決の不確実性 |
● | 我々の情報技術システム上の機密情報を不正に取得することを含むセキュリティおよびネットワーク攻撃; |
● | 我々の最新の10-K表年次報告第I項第IA項“リスク要因”項で述べた要因。 |
私たちはいかなる義務も負いませんし、いかなる義務も負いません。新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正します。すべての展望的な陳述はこの警告声明によって明確に制限されている。
3
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Pure Cycle社
合併貸借対照表
(千単位で、株を除く) | 2022年11月30日 |
| 2022年8月31日 | ||||
資産: | (未監査) | ||||||
流動資産: |
|
|
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| |||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
アメリカ国庫券に投資します | | — | |||||
売掛金純額 |
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前払い費用と他の資産 |
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流動資産総額 |
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制限現金 | | | |||||
水と水システム投資、純額 |
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建設中の工事 | | | |||||
一戸建て賃貸機関 | | | |||||
土地と鉱業権: |
| ||||||
発展のために開催する | |
| | ||||
投資目的で保有する | |
| | ||||
その他の資産 |
| |
| | |||
受取手形に関係する当事者は,受取利息を含む |
|
| |||||
精算可能な公共改善 | | | |||||
他にも | | | |||||
経営的リース--資産使用権 |
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | |||
負債: | |||||||
流動負債: | |||||||
売掛金 | $ | | $ | | |||
負債を計算すべきである | | | |||||
負債を計算すべきである |
| |
| | |||
所得税に対処する | | | |||||
繰延ロット販売収入 |
| |
| | |||
水務販売収入を繰延する |
| |
| | |||
債務、流動部分 | | | |||||
流動負債総額 |
| |
| | |||
輸出給水の利益に参与する |
| — |
| | |||
債務、流動分を差し引く | |
| | ||||
繰延税金負債,純額 |
| |
| | |||
レンタル義務--レンタルを経営し、当期分を差し引く |
| |
| | |||
総負債 |
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引受金とその他の事項 | |||||||
株主権益: | |||||||
Bシリーズ優先株:額面$ |
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| |||||
普通株:額面1/3、1株0.01ドル、 |
| |
| | |||
追加実収資本 |
| |
| | |||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | |||
株主権益総額 |
| |
| | |||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | |||
連結財務諸表の付記を参照
4
カタログ表
Pure Cycle社
連結業務報告書
(未監査)
3か月まで | ||||||
(千単位で、共有情報を除く) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 | ||
収入: |
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| ||
計量用水量は: | ||||||
市政取引先 | $ | | $ | | ||
商業取引先 |
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下水処理費 |
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水道と廃水水道料金 |
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ロット販売 |
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プロジェクト管理費 | | | ||||
一軒家賃貸 | | | ||||
特殊施設プロジェクトやその他 |
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総収入 |
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費用: | ||||||
給水業務 |
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廃水処理業務 |
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土地開発建設コスト |
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| | ||
プロジェクト管理コスト |
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| — | ||
一戸建て賃貸費用 |
| |
| | ||
損耗と減価償却 |
| |
| | ||
他にも |
| |
| | ||
収入総コスト |
| |
| | ||
一般と行政費用 |
| |
| | ||
減価償却 |
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営業収入 |
| ( |
| | ||
その他の収入(支出): | ||||||
利子収入関係者 | | | ||||
利子収入--投資 | | | ||||
石油·天然ガス特許使用料収入、純額 | | | ||||
石油·天然ガスリース収入純額 | | | ||||
その他、純額 | | | ||||
利子支出,純額 | ( | ( | ||||
所得税前営業収入 |
| |
| | ||
所得税費用 |
| |
| | ||
純収入 | $ | | $ | | ||
普通株1株当たり収益−基本収益と希釈後収益 | ||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | ||
薄めにする | $ | | $ | | ||
加重平均発行された普通株式: | ||||||
基本的な情報 |
| | | |||
薄めにする |
| | | |||
連結財務諸表の付記を参照
5
カタログ表
Pure Cycle社
総合株主権益表(監査なし)
2022年11月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
(千単位で、株を除く) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 実収資本 |
| 赤字.赤字 | 合計する | ||||||
2022年8月31日の残高 |
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| $ | — |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
制限株付与 | — | — | | — | | — | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
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2022年11月30日の残高 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
2021年11月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
(千単位で、株を除く) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 実収資本 |
| 赤字.赤字 | 合計する | ||||||
2021年8月31日の残高 |
| |
| $ | — |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
株式オプション権 | — | — | | — | — | — | — | ||||||||||||
株式ベースの報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
純収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||
2021年11月30日の残高 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
連結財務諸表の付記を参照
6
カタログ表
Pure Cycle社
統合現金フロー表
(未監査)
3か月まで | ||||||
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 | ||
経営活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
| ||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と業務活動に使用する現金純額を調整する: | ||||||
売掛金 |
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減価償却と損耗 | | | ||||
前払い費用 |
| |
| | ||
課税税金を納める | ( | ( | ||||
株式ベースの給与費用 |
| |
| | ||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
水務販売収入を繰延する |
| ( | ( | |||
アメリカの国庫券の割引 | ( | — | ||||
受取手形関連側,他側の純活動 | ( | | ||||
その他の資産と負債 |
| ( | ( | |||
繰延ロット販売収入 |
| ( |
| | ||
売掛金と売掛金 |
| ( |
| ( | ||
受取すべき手形関係者の純活動,償還可能な公共改善 | ( |
| ( | |||
開発中の土地 |
| — |
| ( | ||
経営活動に使用した現金純額 |
| ( |
| ( | ||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||
アメリカの国庫券を買います | ( | — | ||||
一戸建て賃貸住宅の建築コスト | ( | ( | ||||
水と水システムへの投資 |
| ( |
| ( | ||
スカイ牧場の未来開発段階の投資 | ( | ( | ||||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
投資活動に使用した現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||
負債所持者に金を支払う |
| ( |
| — | ||
支払手形の支払い | ( | — | ||||
支払手形収益 |
| — |
| | ||
融資活動が提供した現金純額 |
| ( |
| | ||
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
| ( |
| ( | ||
現金、現金等価物、制限現金--期初 |
| |
| | ||
現金、現金等価物、制限された現金--期末 | $ | | $ | | ||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
制限現金 | | | ||||
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報を補足開示する | ||||||
所得税の現金を納める | $ | — | $ | | ||
利子を支払う現金 | $ | | $ | — | ||
非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||
売掛金と売掛金に記載されている公共改善費用の償還可能性の変化 | $ | | $ | | ||
補償のために株を発行する | $ | | $ | — |
連結財務諸表の付記を参照
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カタログ表
Pure Cycle社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2022年11月30日
別注1-中間資料の提出
添付されている監査されていない総合財務諸表は、経営陣が2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間の財務状況、経営結果、現金流量を公平に反映するために必要なすべての調整を含むPure Cycle Corporation(Company)によって作成されている。2022年8月31日の貸借対照表は、会社が監査した総合財務諸表から来ている。
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている。添付されている総合財務諸表と付記を、会社が2022年11月14日に米国証券取引委員会(SEC)に提出した2022年8月31日までの10−K表年次報告(2022年年報)に含まれる総合財務諸表とその付記と併せて読むことを提案する。中期業務結果は必ずしも財政年度全体の予想業務結果を代表するとは限らない
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。推定数は、収入確認、償還可能コストのドル金額、回収可能な償還可能コスト、一括販売の収入コスト、株式ベースの報酬、および長期資産の使用寿命および回収可能性のようないくつかの項目を計算するために使用される。実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれないリスクと不確定要素により、現在の経済環境における不確定要素を含むため、リスクと仮定が出現する可能性がある。
再分類する
同社は、本年度の列報に適合するように、ある前年の情報を再分類した。
注2--投資
経営陣は、購入時に米国債証券投資の適切な分類を決定し、各報告期間にこのような決定を再評価する。
会社が満期証券まで保有する積極的な意図と能力を持っている場合、米国債証券は満期証券まで保有するように分類される。2022年11月30日、同社は
注3-返済可能な公共改善とスカイ牧場タクシーから受け取った手形
Sky Ranchコミュニティ管理局取締役会(Sky Ranch CAB)および当社とSky Ranch CABとの合意は、2022年年報の付記5および15により詳細に説明されている。
スカイ牧場運転室からの受取手形は,スカイ牧場運転室が当社が支払った公共改善費用により当社に不足している残高を報告しており,これらの残高はスカイ牧場運転室が返済し,プロジェクト管理費および天空牧場全体計画コミュニティの持続的な発展に関する未返済残高の計上利息である。当社はスカイ牧場運転室に資金を前払いしており,スカイ牧場の公共改善費用に用いられており,スカイ牧場運転室の最終責任である。2021年度第2四半期に、同社は、これらの改善、およびプロジェクト管理費およびこれらのコストの利息を返済する可能性があると判断した。この決定後,会社は返済可能な公共改善をスカイ牧場タクシーの受取(土地支出としての料金とは逆)として記録し始めた
8
カタログ表
建設コスト)を開発し,プロジェクト管理費収入と利息収入がスカイ牧場運転室から受け取るべき手形全体の確認を開始した。この日までに支払いは不可能とみなされ、したがって、当社はこのようなコストを開発中の土地に資本化し、その後、償還可能な公共改善工事支出を、収集可能な不確実性のためにいかなるプロジェクト管理費や利息収入も確認しない。2022年11月30日までの3ヶ月間に会社は$を費やしました
次の表は、スカイRanch CAB受取手形に関する活動と残高をまとめています
3か月まで | |||||||
2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 | |||||
期初残高 | $ | | $ | | |||
足し算 | | | |||||
受け取った支払い | — | — | |||||
期末残高 | $ | | $ | $ | |||
スカイ牧場CABから受け取った手形の利息は
注4--収入、手数料、その他の収入項目
計量用水量、廃水処理費、水道水と廃水水道費、ロット販売とプロジェクト管理収入
同社の収入は主に住宅建設業者へのブロックの販売,水と廃水栓の販売,計量水と廃水の使用によるものである。収入確認に関する政策の詳細な説明は2022年年報の付記2に含まれている
以下に、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間の重要な収入構成要素について説明する
水道と廃水水道料金-会社は2022年11月30日および2021年11月30日までの3ヶ月以内に販売
販売が完了した場所-2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間、会社が確認した
プロジェクト管理サービス-2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間、会社は確認できない
9
カタログ表
一軒家賃料収入
2021年11月、同社は一戸建ての賃貸を開始し、これらの賃貸先に関する賃貸収入の確認を開始したこの会社は一般的に取消不可能な賃貸契約に基づいてその一戸建て物件を賃貸し、レンタル期間は
特殊施設プロジェクトやその他の収入
Pure Cycleは,市町村や地域給水業者を含む顧客から契約運営サービスの費用を徴収している。これらの費用は稼いでいることが確認されており、通常は毎月、完成した追加作業の費用を加えている。また、同社はスカイ牧場でいくつかの建設活動を行っている。活動には建築と維持サービスが含まれている。この2種類のサービスの収入はいずれも領収書を発行し,特殊施設プロジェクト収入であることを確認した。2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間、会社は確認できません
収入を繰り越す
当社の各部繰延収入口座の変動と残高は以下の通りです
2022年11月30日までの3ヶ月 | |||||||||
(単位:千) | 水と廃水資源開発利用 | 土地開発 | 合計する | ||||||
2022年8月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
収入が確認された | ( | ( | ( | ||||||
収入を繰り越す | - | | | ||||||
2022年11月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
2021年11月30日までの3ヶ月 | |||||||||
(単位:千) | 水と廃水資源開発利用 | 土地開発 | 合計する | ||||||
2021年8月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
収入が確認された | ( | ( | ( | ||||||
収入を繰り越す | - | | | ||||||
2021年11月30日の残高 | $ | | $ | | $ | |
同社は石油と天然ガス事業者の保証金や前払いを受け、将来の掘削作業のために水を確保している。事業者が水を使用する場合,会社は運営報告書上で商業顧客の水表使用量からこれらの支払いの収入を確認する。
工事活動の進展に伴い,会社は必ずしも支払いを受けたときに,時間の経過とともにロット販売を確認するとは限らない。例えば、会社は収入を確認する前に記念碑的な支払いを受けることができ(すなわち、会社が顧客への貨物およびサービスの累積進捗を忠実に代表することを完了する前に)、会社の記録繰延収入を招く可能性がある。建設活動の進展に伴い、会社はこの収入を収入として確認し、その収入は発生したコストとプロジェクト総見積もりコストの比から計算され、経営陣は顧客への貨物やサービスの移転の真の代表だと考えている。
上述したような余剰履行債務に割り当てられた収入は、未稼ぎの収入と、今後の期間に領収書を発行して収入として確認する額とを含む未確認の契約収入である
10
カタログ表
付記5-公正価値計量
公正価値会計基準は1つの階層構造を含み、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先順位付けする。この階層構造は,同じ資産または負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先権(第1レベル投入)を与え,観察できない投入(第3レベル投入)に最低優先権を与える
当社のいくつかの金融商品(すなわち現金および現金等価物、米国国庫券投資、制限的現金、売掛金、関連先受取手形、売掛金、売掛金、SFR手形およびLost Creek手形)の帳簿価値はその短期的な性質および一般的に無視できる信用損失によって、その公正価値にほぼ近い。
2022年11月30日と2022年8月31日まで、会社は
2022年11月30日または2021年11月30日までの3ヶ月間、レベル1、レベル2またはレベル3カテゴリ間に移行はなかった。
付記6--水、土地、その他の固定資産
会社の水権と現行の給水·廃水サービス協定は,ここで定義されていない資本化用語を含めて,2022年年報の付記4により全面的に記述されている。
水と水システムへの投資
同社の水·水システムへの投資には、以下のコストおよび減価償却および減価償却と損失が含まれている
2022年11月30日 | 2022年8月31日 | |||||||||||
積算 | 積算 | |||||||||||
減価償却 | 減価償却 | |||||||||||
(単位:千) |
| 費用.費用 |
| 枯渇しています |
| 費用.費用 |
| 枯渇しています | ||||
Rangeview水システム | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
Rangeview給水システム | | ( | | ( | ||||||||
給水--その他 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
スカイ牧場の水権とその他のコスト |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
天空牧場管 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
小川の給水を失う |
| |
| |
| |
| | ||||
遊園地の給水と給水システム |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
Wild Pointeサービス権 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
合計する |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
水と水システムへの純投資 | $ | | $ | |
2022年11月30日までの3ヶ月間に会社が買収した
建設中の工事
建設中の工事口座とは,現在行われている貸借対照表の日までに完成しておらず,使用されている各種建築プロジェクトで発生する費用である。建設中の工事口座には主に建設工事に関する費用が含まれている
11
カタログ表
一戸建ての貸し屋
2021年11月30日までの3ヶ月間に、会社は最初の完成を果たした
当社は2022年8月31日までに建設を請け負う
当社は全部予約しました
付記7--債務およびその他の長期債務
2022年11月30日現在、会社の11月30日までの12ヶ月間の毎月の債務残高と予定期限は以下の通りであり、各ローンは以下のようになる
(単位:千) | 元金支払いを予約する | |
1年以内 | $ | |
2年目 | | |
3年目 | | |
4年目 | | |
5年目 | | |
その後… | | |
| ||
繰延融資コスト | ( | |
ネットワークがあります | | |
現在の期日が少ない | ( | |
債務、流動分を差し引く | $ | |
一戸建て賃貸手形
2021年11月29日、当社の完全子会社PCY Holdings、LLCはその主要銀行に1枚のチケット(SFR手形)を発行し、建設第1位を返済した
● | 変動年利は“ウォール·ストリート·ジャーナル”西部版の最優遇金利プラスに等しい |
● | 期日:2026年12月1日 |
● |
● |
● | 最終元本と利息風船払いを予定しております$ |
● | 以下の点で保証する |
● | 要求された最低債務カバー率は |
同社は主要銀行と協力し、現在建設中のリース先に類似した融資を提供している。2022年11月30日まで、これらのローンはまだ決定されていない。
12
カタログ表
見失った小川のメモ
2022年6月28日、当社はその銀行と買収のための融資を締結した
運営資金与信限度額
2022年1月31日、会社はその銀行と商業融資契約(運営資金LOC)を締結し、提供する
信用状
2022年11月30日に当社は
よだれの参加権益
2022年年次報告書の付記6を参照して、“CAA”に関するより詳細な情報を理解してください。CAAは、同社が“輸出水”を販売する際の契約支払いを含む同社のRangeview水務供給会社を買収するために使用される。CAAの長期的な影響を減らすため、当社は過去に第三者保有者から債務の一部を買収した。2022年11月30日までの3ヶ月間に、会社は残りの$を買収した
付記8-従業員株式計画
当社は保留します
13
カタログ表
次の表は、2022年11月30日までの3ヶ月間の2004年インセンティブ計画と2014年持分計画の総合株式オプション活動をまとめた
| オプション数 |
| 加重平均行権値 |
| 加重平均残契約期間 |
| 近似収束内在値 | |||
2022年8月31日現在の未返済債務 | | $ | | | ||||||
授与する |
| — | $ | — |
|
|
|
| ||
鍛えられた |
| — | $ | — |
|
|
|
| ||
没収/期限切れ | — | $ | — | |||||||
2022年11月30日に返済されません |
| | $ | |
| $ | | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2022年11月30日に行使可能なオプション |
| | $ | |
| $ | | |||
当社は2021年11月30日までの3ヶ月間、株式オプション純決済権行使を行い、これにより、株式購入譲渡者はオプションについて現金を支払うのではなく、行権価格と行権日市価の差額に等しい株式数を受け取ることになる。2021年11月30日までの3ヶ月間の純和解行動により
次の表は、2022年11月30日までの3ヶ月間の2004年株式計画と2014年インセンティブ計画における非既得オプションの合併活動と価値をまとめた
| オプション数 |
| 加重平均付与日公正価値 | ||
2022年8月31日現在返済されていない非既存オプション | | $ | | ||
授与する |
| — | $ | — | |
既得 |
| ( | $ | | |
没収される |
| — | $ | — | |
2022年11月30日未返済の非既存オプション |
| | $ | |
すべての非既得性オプションが付与されると予想される。
2022年11月30日までの3ヶ月間、会社はある従業員に配布した
2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間、会社が記録した各期間は#ドル未満だった
2022年11月30日現在、会社には未確認の補償費用が計$
付記9--関連先取引
Rangeviewの大部分の市街地
Rangeview大部分区(Rangeview区)および当社とRangeview区の合意は2022年年報付記15により詳細に記載されている。
Rangeview地区と会社はすでに締結しました
14
カタログ表
ラングビュー地域、その会社と州土地委員会の間の合意はまだ効果的だ。2022年11月30日、受取手形に関するその他の残高は合計#ドル
また、同社はRangeview区に資金を提供し、Rangeview区が“知的パートナーシップ”に参加するためにも使用している。ここで定義されていないWISEパートナーシップとWISEに関する大文字用語は2022年年次報告で定義される.同社は2022年11月30日および2021年11月30日までの3ヶ月間、Rangeview地域を通じて受信した
スカイ牧場コミュニティ管理局取締役会
Sky Ranch CABおよび当社とSky Ranch CABの合意は2022年年報付記15により詳細に記述されている。
スカイ牧場地域とスカイ牧場CABはコロラド州の準市政会社と政治区であり,スカイ牧場へのサービスを目的としている。スカイRanch CABの設立目的の1つは、スカイRanch地域境界および/またはサービスエリア内の物件に利益をもたらすために、何らかの公共改善施設を設計、建設、融資、運営、維持することである。建設および/または公共改善のためには、各天空牧区は、改善のために直接またはスカイ牧場運転室を介して資金を提供することができ、不動産に有利なサービスの提供に関連する持続的な運営および維持費用を支払うことができなければならない。この等の改善工事を支援するために,当社はSky Ranch CABと複数の助成協定を締結し,当社はSky Ranch CABのために資金を前借りし,2018年から2023年の間に建設された特定公共改善工事を行う責任があることを規定している。協議により借りたすべての金に利息があり、金利は
2022年11月30日現在、会社がSky Ranch CABに支払う改善前金(利息を含む)の残高は、Sky Ranch CABの精算純額合計$を差し引いた
2022年度には、競争入札プログラムにより、スカイ牧場CABが同社に契約を付与し、スカイ牧場全体計画コミュニティ2 A期の周囲にフェンスを建設する。契約価格は1ドルです
ネルソンパイプライン建設有限責任会社
入札過程を通じて、スカイ牧場CABはNelsonパイプライン建設有限責任会社(Nelson)に契約を授与し、Sky Ranch第2 A期に湿式共通パイプを建設する。2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間、スカイ牧場タクシーはネルソンに支払いました
15
カタログ表
注10-重要なお客様
その会社はその業務において重要な顧客を持っている。次の表は、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間の顧客総収入を報告した割合を示しています。水と廃水の顧客のために、会社は主にRangeview区を代表してサービスを提供し、この地域の重要なエンドユーザーはすべてのSky Ranch住宅とSky Ranch CABとを含む
3か月まで | ||||||
総収入の割合は | 2022年11月30日 | 2021年11月30日 | ||||
スカイ牧場の家とスカイ牧場のタクシーの合計 | | % | | % | ||
| % | | % | |||
KBホームページ | | % | | % | ||
レナール | | % | | % | ||
挑戦者 | | % | | % | ||
テイラー·モリソン | — | % | | % |
付記11--計上すべき負債
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2022年8月31日 | ||
補償すべきである | $ | | $ | | ||
その他の経営的支払い |
| |
| | ||
知恵の水 | | | ||||
| | |||||
財産税 | | | ||||
専門費 | | | ||||
賃料保証金 | | | ||||
負債総額を計算すべきである | $ | | $ | | ||
スカイ牧場タクシーによる土地開発コスト | $ | | $ | | ||
Rangeviewのほとんどの地域では | | | ||||
負債総額を計算すべきである | $ | | $ | |
付記12--パート情報
会社報告書
水と廃水資源開発部門は,会社が所有または制御している水権を用いて提供される水と廃水サービスを顧客に提供することと,これらの水を分流,処理,分配するためのインフラを発展させ,再生廃水を収集,処理,再利用することを含む。土地開発部には,完成した区画の開発·販売に必要なすべての活動が含まれており,2022年と2021年11月30日までの3カ月間,これらの活動は会社のスカイ牧場全体計画コミュニティでのみ行われている。単戸賃貸業務には、キャンセル不可能な年間賃貸契約に基づいてテナントから受け取った月レンタル料が含まれています。
16
カタログ表
以下の表は、本報告書に記載されている間の部門の業績を評価するための利益および資産計測を示す
2022年11月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
(単位:千) |
| 水と廃水資源化開発 |
| 土地開発 | 一軒家賃貸 |
| 合計する | |||||
総収入 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
収入コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却と損耗 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
収入総コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
分部利益 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||
2021年11月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
(単位:千) |
| 水と廃水資源化開発 |
| 土地開発 | 一軒家賃貸 |
| 合計する | |||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
収入コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却と損耗 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
収入総コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
分部利益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
次の表は会社の総資産を部門別にまとめました。これらの資産には,会社の水資源と廃水資源開発部門の水権および水と廃水システム,会社の土地開発部門の土地,土地開発コストと預金,単一家庭賃貸回線における住宅のコストがある。会社の他の資産(会社)は、主に現金、現金等価物、制限現金、設備、および受取関連先手形を含む。
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2022年8月31日 | ||
水と廃水資源化開発 | $ | | $ | | ||
土地開発 | | | ||||
一軒家賃貸 | | | ||||
会社 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | |
注13-1株当たり収益
1株当たり収益(EPS)の算出方法は、普通株主に帰属する純収入を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。いくつかの未償還オプションは、逆希釈されているので、希釈された1株当たり収益の計算には含まれていない(すなわち、1株当たり収益を減少させるのではなく、普通株に変換されると仮定する)。2022年11月30日及び2021年11月30日までの3ヶ月間、当社は含まれておりません
3か月まで | ||||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 | ||
純収入 | $ | | $ | | ||
基本加重平均普通株式 | | | ||||
希釈証券の影響 | | | ||||
希釈後の1株当たり収益に適用される加重平均株 | | | ||||
1株当たりの収益-基本 | $ | | $ | | ||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | |
17
カタログ表
14--所得税を付記する
中期所得税引当金は、離散項目調整後の年間有効税率推定数に基づいて決定される。2022年11月30日現在、同社は年間有効税率を約10%と推定している
所得税支出は、各中期終了時に、会計年度全体に適用されると予想される有効所得税税率の当社の最適推定に基づいて記録され、個別に確認すべき項目を考慮している。2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間の所得税情報は以下の通り
3か月まで |
| ||||||
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 |
| ||
有効所得税率 | | % | | % | |||
所得税支出: | |||||||
現在のところ | $ | ( | $ | | |||
延期する |
| |
| | |||
合計する | $ | | $ | | |||
納められた所得税: | |||||||
連邦制 | $ | — | $ | | |||
状態.状態 |
| — |
| — | |||
合計する | $ | — | $ | |
2022年11月30日までの3カ月間の実際の所得税税率は、会社の帳簿と納税申告書との間の入金項目に関する調整の影響を受けている。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析で(MD&A)、“私たち”および“Pure Cycle”は、Pure Cycle社およびPure Cycle社によって所有または制御されるすべてのエンティティを意味する。以下の検討内容は、当社の2022年8月31日までの総合財務諸表及び付記、関連するMD&A及び当社業務の検討とともにForm 10-K年報を参照すべきである(2022年年報)をアメリカに提出する(アメリカ)米国証券取引委員会(SEC)(アメリカ証券取引委員会)および監査されていない統合財務諸表および付記は、当テーブル10-Qに記載されている。以下の報告およびまとめられたビジネス結果は、必ずしも将来のビジネス結果を表すとは限らず、将来の結果は、前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある(当表の10−Qにおける“前向き記述に関する開示”および第1部、第1 A項を参照)。我々の2022年年次報告書では、さらなる議論のための“リスク要因”が提供されている)
私たちは多様な水資源と土地開発会社です。私たちの核心で言えば、私たちは水と廃水卸売サービス提供者であり、私たちは自分が持っている土地を全体計画のコミュニティに開発します。私たちの最新の業務は賃貸目的の一戸建ての開発です。土地開発と一戸建て賃貸事業はいずれも我々の水と廃水資源開発事業に顧客と使用料をもたらしている
最近の発展と経済状況
2022年までの数年間、不動産市場は大きな成長を経験した。しかし、2022年第3四半期に不動産市場は急速に悪化した。この状況は本文書提出日まで続き,2023年まで続くことが示された。このような悪化は多種の要素によるものであり、ウクライナ戦争は食品、化学肥料と燃料の供給に影響し、インフレを悪化させた;及び行われている新冠肺炎の大流行は、引き続き全世界の経済、抵当ローン金利、インフレ率、サプライチェーン、流通ネットワークと世界各地の消費者行為に影響を与える。米国連邦準備システム(FRB)は依然としてインフレに打撃を与えるように積極的に行動しており、担保融資金利の上昇により、インフレは住宅市場にマイナス影響を与えている。そのため、30年期の固定担保ローン金利は引き続き上昇し、本四半期末には15年ぶりの高水準に達した。最近の金利上昇の幅と速度により、多くの住宅購入者が止まって住宅購入を再考している
それにもかかわらず、いくつかの長期的な土地開発と不動産市場のファンダメンタルズは依然として積極的であると考えられる。例えば、10数年間の人口増加に関する新築住宅の生産量の不足や、転売住宅の在庫が低いため、利用可能なブロックと住宅の需給は依然としてバランスがとれていない。これらと他の要素を考慮して、私たちは依然としてこの業界の長期成長の見通しに自信を持っているが、多くの要素のため、現在新しい住宅の需要にはまだ不確定性が存在している。2022年初め以来、担保ローン金利は大幅に上昇し、住宅価格は数年間上昇し続け、インフレが激化し、その他の様々なマクロ経済と地政学的懸念があり、これらの要因の共同作用は住宅需要を緩和しており、この需要は2023年まで続くと予想される。多くの他の企業と同様に、私たちの請負業者も材料や部品の受け入れ遅延、コスト上昇、労働力不足を経験している。しかし、私たちはこれらの要素が私たちの建築や他の活動に与える影響を減らすために、私たちの調達と運営を十分に調整することができるようになった。具体的には,市場需要の低下時に開発コストが生じることを避けるために2 B期の建設を延期し,需要がどのくらい低迷するかは不明である.現在の状況を考慮して、私たちは空牧場の追加建設支出のタイミングを決定するために、市場動態と周囲のコミュニティの表現を引き続き監視する予定だ。私たちの価格が合理的なブロックとデンバー市場の入門級住宅の低在庫は、スカイRanchが周囲の他の価格よりもはるかに高いコミュニティが変化する市場をうまく制御するのに役立つと信じている。新冠肺炎の大流行とウクライナ戦争の深刻さと持続時間、そして現在のインフレ環境, 私たちはまだ確信がなく、私たちはこのような状況が私たちの未来の財務業績と運営にどの程度影響を及ぼすかを推定することは難しい。
私たちの将来の業績と私たちが実施する戦略(必要または適切な時に調整または改善)は、現在の経済、住宅建設業、信用および金融市場の状況、および安定かつ建設的な政治·規制環境(特に住宅·担保融資政策の面)に大きく依存するだろう。FRBは2022年に連邦基金金利やその他の措置を積極的に高めて米国の持続的なインフレを緩和し、FRBが取るつもりのさらなる行動は、担保融資金利を押し上げ、金融市場全体でマクロ経済の不確実性とボラティリティをもたらしたため、2023年の不動産市場の持続的な逆風になると予想される。また、私たちと私たちの住宅建設パートナーは、サービスと供給の緊張、原材料価格の上昇と変動の問題に直面し続けています。長時間のサプライチェーン中断や他の生産関連の課題は、私たちの建設サイクルを延長または延期し、2022年度の私たちの経験を超えて、建築関連のコスト圧力を悪化させる可能性があります。さらに私たちの住宅に対する消費者のニーズや規模を拡大する能力は
19
カタログ表
2023年度の収入およびリターンは、上述した通貨政策の影響または他の要因の実質的および負の影響を受ける可能性があり、これらの要因は、米国またはコロラド州市場の担保ローンの獲得可能性、雇用または収入の増加、または消費者の信頼を低下させる。これらの要素が私たちの業務に対する潜在程度と影響は高度に不確定で、予測不可能であり、私たちのコントロールされていないものであり、私たちの過去の表現は私たちの未来の業績の指標と見なすべきではない。
また、新冠肺炎の流行の持続に伴い、私たちは引き続き多くの公布された安全措置を実行して、私たちの従業員、顧客、業務パートナー及びその家族の健康と福祉を保護する。ビデオ会議と電子データ共有プラットフォームを用いることで,我々の効率レベルを維持することができる.私たちの建築業者の顧客は、その従業員、顧客、業務パートナー、およびその家族の安全を確保するための予防措置を継続していると言われた。我々の業務に最も影響を与えているのは,従業員不足とその業務に流行病に関する制限が加えられているため,検査,許可手続き,その他政府機関の参加を必要とする活動が遅延していることである。私たちのすべての業務はコロラド州にあります。旅行と関連制限は私たちの業務に影響を与えません。
私たちの業務戦略
30年以上、私たちはコロラド州で多くの貴重な水権と土地権益を蓄積した。著者らはデンバー東部の大部分市街地の生活、商業と工業用水の需要を満たすために、広範な卸売水生産、貯蔵、処理と分配システム及び廃水収集と処理システムネットワークを増加した。私たちの主要な土地資産Sky Ranchは、デンバーの大部分市街地で急速に発展しているI-70回廊沿線で最も活発な開発区の一つに位置しており、私たちはスカイRanchが住宅、商業、小売、軽工業用途のためにブロックを開発している。また、年間賃貸契約に基づき、スカイ牧場の家を家庭に賃貸する単一家庭賃貸事業を開始した。私たちは今後数年でこの新しいビジネスラインを200以上のレンタルユニットに拡大する予定です。
我々は現在,水·廃水資源開発部門や土地開発部門を通じて運営結果を報告しているが,これらの部門を凝集性のある業務として運営し,コスト効果があり,持続可能で付加価値のある企業を提供することを目的としている
水と廃水
アメリカ西部、特にコロラド州全体で、水資源は希少で貴重な資源である。29,900エーカーを超える水の組み合わせは地下水、指定盆地地下水と地表水供給から構成されている。我々の他の重要な水資産には,26,000エーカーフィートの裁決ダム場,2つの廃水回収施設,水処理施設,飲用水と原水貯蔵施設,井戸と水生産施設,約50マイルの給水·廃水収集回線がある。私たちの給水と卸売施設はデンバー東南部に位置し、この地区の水資源の供給は限られており、生産、処理、貯蔵と分配水と廃水のインフラも限られている。私たちはこれが私たちにこのようなサービスを提供するために独特な競争優位性を提供すると信じている。
私たちは住民と商業顧客のために地方政府に卸売給水と廃水サービスを提供します。我々がサービスする地方政府には,Rangeview大都市街地(Rangeview区),アラパホ県,天空牧場コミュニティ管理局委員会(Sky Ranch CAB)およびエルバートとショッキング金属加工86商業大都市街地(エルバート86区)がある。我々の使命は,我々の顧客に持続可能で信頼性の高い品質の水を提供し,先進的な水処理システムを用いて廃水を収集,処理,再使用することであり,これらのシステムは高品質な再生水を生成し,屋外灌漑や工業需要に用いることができる。私たちの水供給を使用して再利用することにより、私たちは水不足のコロラド州デンバー市地域での貴重な水権を自主的に管理し、私たちの水資源運営の環境への影響を大きく減らした。私たちは政府の実体を持っているか、あるいは代表して運営する卸売水と廃水システムを設計、許可、建設、運営、維持しています。私たちはまた、私たちが持っている、あるいは私たちの政府の顧客を代表して独占的に運営する小売流通と収集システムを設計、許可、建設、運営、維持しています。また,水メーター読み取り数,毎月の水と廃水収入の課金と収集,水質モニタリング,サンプリング,検出,コロラド州公衆衛生·環境省への要求を報告する行政機能を処理した
私たちの水務業務の収入は私たちが増加しているサービス顧客数に依存している。もし私たちが私たちのシステムで顧客を増やし、蛇口を建築業者に売ることができなければ、私たちの収入は否定的な影響を受けるかもしれない。私たちは現在スカイ牧場全体計画コミュニティの開発者で、これは私たちのTAP販売の主要な駆動力です。また,長時間の暑さや乾燥天気は通常,芝生の灌水,洗車,公園灌漑を維持する用水量の増加を招く。逆に長い干ばつの天気は
20
カタログ表
干ばつの制限と使用可能な水の制限を招く可能性がある。大量の給水があるにもかかわらず,このような干ばつ制限の下で,顧客は用水量の削減を要求される可能性があり,計量使用収入に悪影響を及ぼす。私たちは、すべての可能な気象条件下での固定運用コストを支払うことを目的とした最低顧客料金を制定することでこの脆弱性を解決している。
土地開発
私たちの土地開発部門は主に発展しているI-70廊下沿いに位置するスカイ牧場全体計画コミュニティの開発に集中して、住宅、商業、小売と軽工業ブロックを提供しています。スカイ牧場は3200戸までの単戸と複数の住宅、公園、空地、遊歩道、娯楽センターと学校を含むように計画されている。さらに、Sky Ranchは、約1800個の住宅単位に相当する200万平方フィート以上の小売、商業、および軽工業空間を含むように計画されており、これは、建設中のSky Ranchコミュニティが合計約5000個の住宅および同等のユニットを含むことを意味する。私たちの土地開発活動には、雨水、排水、道路、道路、歩道、公園、空地、歩道、その他のインフラを含むすべての水平インフラの設計、許可、建設が含まれており、完成したブロックを建築業者や商業顧客に提供しています。私たちの土地開発活動の収入は、完成したブロックの売却と、他人のインフラ建設活動を代表する建築収入から来ています。土地開発収入は、完成地を渡す特定の合意に基づいて、私たちの家屋建築業者の顧客からのものです。また,スカイ牧場タクシーとそれに関連する大部分市街地とのいくつかの合意に基づき,道路,道路縁,雨水,排水,歩道,公園,開放空間,歩道などの公共インフラを建設し,これらの費用はスカイ牧場タクシーが不動産税,手数料,市政債券発行による資金で返済してくれた。
私たちの土地開発活動は、すべての全体計画のコミュニティの重要な構成要素がコミュニティに質の高い生活用水、灌漑用水と廃水を提供するため、私たちの給水と廃水サービスに戦略的補充を提供した。土地および給水と廃水サービスの制御権を持ち、飲用水と灌漑分配、廃水と雨水収集、道路、公園、空地、その他の投資にインフラを建設し、これらの投資の交付を管理して、これらの投資に深刻な生産能力過剰が発生することなく、私たちの住宅建築業者の顧客の解体承諾を満たすことができるようにした。
2017年以来、私たちはスカイ牧場コミュニティを発展させてきた。私たちはそれを段階的に開発しており、完全に完成するまでに約8年から10年かかると予想されている。2017年にはスカイ牧場の初期開発段階を開始し,当時リッチモンドアメリカ住宅会社,テイラー·モリソン社,KB Home社と単独契約を締結し,契約によりスカイ牧場の505戸の一戸建て住宅ブロックを販売した。これらの合意に基づき,インフラや他の公共施設,大規模なインフラ改善(すなわち廃水回収施設と卸水施設)の建設が義務付けられており,これらは2022年11月30日に完了した
私たちは2021年度にスカイ牧場の二期開発の建設を始めた。この段階では,KB Home,Lennar Colorado,Melody(Dr Horton Company),Challenger Homeと単独契約を締結し,Sky Ranchの804個の単戸付属と独立住宅ブロックを売却し,46区画を我々の一戸建て賃貸部門に保持した。第2期開発は約250エーカーで,4段階で完成する予定である(第2 A,2 B,2 C,2 D期と呼ぶ)。スカイ牧場プロジェクトの第一段階での強い表現により、平均ブロック価格の約40%の上昇を実現することができた。例えば、50フィートのブロックの販売価格を75,000ドルから108,000ドルに引き上げ、支払い時間に応じて価格を上げるアップグレード条項を追加しました。キャッシュフローのスケジュールには、最終プラットフォームに対する政府の承認の完了、湿式公共施設の設置、最終的な一括交付の完了など、いくつかの記念碑的な交付が含まれる
2021年2月,スカイ牧場に229の住宅ブロックの2 A期の建設を開始した。私たちはその中の10個のブロックを保留して、私たちの一戸建て賃貸業務に使用します。2022年11月30日までにプラットフォームを受け取り,第2 A期の乾湿公共施設,道路,歩道をほぼ完成させた。4軒の住宅建設業者のうち3社との契約には、工事進行に伴う記念碑的な支払いが含まれており、4軒目の住宅建築業者との契約は、完成地塊交付(すなわち所有権譲渡)の際に1回満期となる。2022年11月30日現在、第2 A期219ブロックの販売に関連する実質的にすべての支払いを受けており、総額は1840万ドルです。達成率手法を用いて進捗状況を測定し,収入確認を必要なサービス期限と一致させ,これらの契約が経時的に得られた収入を確認する.2022年11月30日および2021年11月30日までの3カ月間,施工進度により,スカイ牧場建設に関する50万ドルと290万ドルのブロック販売収入を確認した。スカイ牧場開発の第一段階が完了し、すべての収入が確認された。ステップ2 a Yes
21
カタログ表
約80%が完成し,第2 A期の着工以来,1460万ドルのブロック販売収入が確認されており,残りの380万ドルの収入は第2 A期の建設完了とともに徐々に確認され,2023年度までに確認される予定である。
2 B、2 C、および2 D段階のバッチ販売および関連収入の支払いは、これらの段階の建設時に生じるであろう。2 B期は2023年夏に着工すると考えられ,2022年末に不動産市場が鈍化したため,2 B期の着工を延期した。私たちはさらに、市場条件と許可手続きによって、すべての4つの段階的な建設と販売を完成させるのに約3年かかると信じている
上記のブロック販売に加えて,Sky Ranchから2022年11月30日まで開発を開始し,住宅建設業者から1850万ドルの水道水と廃水水道料金を受け取り,第1段階で販売されている全505蛇口と219蛇口のうち117個の蛇口料金である。TAP販売の時間は、家屋建築業者がいつ建築許可を申請し始めるかに依存する。各蛇口から徴収される費用は、複式住宅と連列住宅を含む様々な住宅製品タイプの平均用水量に依存する。第2 A期については,水道水と廃水水道水の費用が400万ドルを超えると予想される。
一軒家賃貸
2021年度には、シングルレンタル事業と呼ばれる新しいビジネスラインを発売しました。スカイ牧場第1期の間、私たちはこの事業のために4つの住宅区画の所有権を保留した。2022年11月30日までに、私たちは3つの一戸建ての建設を完了し、私たちは所有、維持し、1年間のレンタル期間で条件に合ったテナントに賃貸しました。4軒目の住宅は2022年に建設され、2022年12月に完成し、合格した借家者に賃貸される。私たちはSky Ranchの第2段階開発で私たちの一戸建て賃貸を拡大する予定で、私たちの住宅建設業者パートナーに販売されていない46区画に家を建てて賃貸し、そのうち10区画は第2 A期にあり、現在建設中で、これらのブロックは2023年度全体の異なる日に賃貸準備されると予想されています
私たちは家屋のコストを資本化し、適用された場合には30年以下の時間で減価償却コストを計算する。賃貸収入は月ごとに収入に計上する。私たちは2021年11月1日から前の3つの賃貸単位の月賃貸料収入を確認します。
経営成果
実行要約
2022年11月30日までの3ヶ月間に、私たちは20万ドルの純収入を生み出し、2021年同期の130万ドルから89%減少した。減少の要因は,不動産市場の低下や天候状況により計画された環境美化建設が遅れ,2 A期の建設が鈍ったことや,リース締め切りや他の制御できない要因により,石油·天然ガス事業者が他県で油井を掘削することを選択し,用水量が減少したことである。上記のプロジェクトは、石油および天然ガス事業者から受信された将来の掘削目的のための追加の土地使用支払いと、Sky Ranch CAB受取手形から確認された利息収入とに関連する使い捨て収入イベントによって部分的に相殺される
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カタログ表
総合経営成果
次の表にまとめられた総合財務結果を示します。
3か月まで | ||||||||||||
(水と販売された蛇口を除いて、千で) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 |
| $Change |
| 変更率 | ||||
水と廃水資源収入 | $ | 794 | $ | 1,072 | $ | (278) | (26) | % | ||||
土地開発収入 | ||||||||||||
ロット販売 | 513 | 2,945 | (2,432) | (83) | % | |||||||
プロジェクト管理費 | 8 | 248 | (240) | (97) | % | |||||||
一軒家賃貸 | 25 | 8 | 17 | 313 | % | |||||||
総収入 | 1,340 | 4,273 | (2,933) | (69) | % | |||||||
水と廃水資源の収入コスト | 1,101 | 849 | 252 | 30 | % | |||||||
土地開発収益コスト | 215 | 531 | (316) | (60) | % | |||||||
収入中の一戸建て賃貸料コスト | 10 | 3 | 7 | 333 | % | |||||||
収入総コスト | 1,326 | 1,383 | (57) | (4) | % | |||||||
一般と行政費用および減価償却 | 1,503 | 1,410 | 93 | 7 | % | |||||||
営業収入 | (1,489) | 1,480 | 9 | 1 | % | |||||||
その他の収入、純額 | 1,778 | 511 | 1,267 | 248 | % | |||||||
所得税前営業収入 | 289 | 1,991 | (1,702) | (85) | % | |||||||
所得税費用 | (130) | (477) | (347) | (73) | % | |||||||
純収入 | $ | 159 | $ | 1,514 | $ | (1,355) | (89) | % | ||||
| ||||||||||||
基本1株当たりの収益 | $ | 0.01 | $ | 0.06 | $ | (0.05) | (83) | % | ||||
1株当たりの収益を薄める | $ | 0.01 | $ | 0.06 | $ | (0.05) | (83) | % | ||||
送水(千ガロン) | 67,530 | 77,254 | (9,724) | (13) | % | |||||||
水道水と廃水栓を販売する | 4 | 9 | (5) | (56) | % |
2022年11月30日までの3カ月間、総収入が2021年より低下したのは、主に地域販売に関する収入が減少し、完成した第2 A期の80%近くが不動産市場の低下で鈍化したが、第2 B期は不動産市場の減速でまだ着工していないためである。これらの低下が水道料金の低下に伴っているのは,2022年の当サービスエリアの建設や初期播種灌漑用水量の減少,水道販売の減少,不動産市場の鈍化によるものである
2022年11月30日までの3ヶ月間で、収入コストが2021年に比べて増加したのは、主に賢明な用水購入の増加と、私たちの給水·廃水業務による賃金コストの分配が増加したためである。また,我々のスカイ牧場水と廃水システムは比較的新しいため,システムは現在満負荷運転されておらず,施設設計が満負荷運転であるためインフラの生産性に影響を与えている。それらが出現する前に、コストは不安定であることが予想され、必ずしも関連する収入の増加および減少に伴って増加および減少するとは限らない。
2022年11月30日までの3カ月間、一般·行政費は2021年と横ばい。
2022年11月30日までの3カ月間で、他の収入が130万ドルまたは248%増加したのは、Sky Ranch CABの手形に記録されている返済可能な公共改善やプロジェクト管理費用に関する利息収入と、石油·天然ガス事業者と締結された石油·天然ガス掘削活動に関する道路権や地上使用協定が受け取った90万ドルのためである
給水量は2022年11月30日までの3カ月間で2021年に比べて低下しており,新たな芝造成に関する用水販売の減少,公園や公共空間灌漑の減少および建築活動の鈍化が主な原因である。
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カタログ表
2022年11月30日までの3カ月間,スカイ牧場の閉鎖期間により,水道水と廃水栓の売上高は2021年に比べて低下した。TAPの販売は,建築業者が家屋閉鎖を予定した後に建築許可を得て推進されている。2022年11月30日現在、第2 A期に発行されたライセンスはモデルハウスに限られており、すべての建設業者が第1段階の開発で完売している。2 A期の建設が完了に近づくにつれて,建設業者が家屋契約を締結し始め,TAP販売が増加することが予想される。
水道水と廃水資源化経営成果
3か月まで | ||||||||||||
(送水を除いて千で) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 |
| $Change |
| 変更率 | ||||
計量用水量は: |
| |||||||||||
都市用水量 | $ | 121 | $ | 147 | $ | (26) | (18) | % | ||||
商業用水 | 392 | 560 | (168) | (30) | % | |||||||
下水処理費 | 63 | 55 | 8 | 15 | % | |||||||
水道と廃水水道料金 | 150 | 261 | (111) | (43) | % | |||||||
その他の収入 | 68 | 49 | 19 | 39 | % | |||||||
部門総収入 | 794 | 1,072 | (278) | (26) | % | |||||||
水務サービス費用 | 479 | 289 | 190 | 66 | % | |||||||
廃水処理サービスコスト | 138 | 130 | 8 | 6 | % | |||||||
減価償却 | 378 | 354 | 24 | 7 | % | |||||||
他にも | 106 | 77 | 29 | 38 | % | |||||||
総費用 | 1,101 | 850 | 251 | 30 | % | |||||||
| ||||||||||||
分部営業収入 | $ | (307) | $ | 222 | $ | 85 | 38 | % | ||||
送水(数千ガロン) | ||||||||||||
現場.現場 | 2,304 | 3,805 | (1,501) | (39) | % | |||||||
商業販売-輸出水その他 | 10,477 | 1,993 | 8,484 | 426 | % | |||||||
スカイ牧場 | 16,748 | 33,551 | (16,803) | (50) | % | |||||||
野点 | 7,131 | 6,942 | 189 | 3 | % | |||||||
O&G運営 | 30,870 | 30,963 | (94) | (0) | % | |||||||
総送水量 | 67,530 | 77,254 | (9,724) | (13) | % |
2022年11月30日までの3カ月間,住民用水収入が低下した要因は,造成された芝新屋が減少したことであり,より多くの水が必要となった。2021年と比較して商業用水収入が低下したのは,建築活動の鈍化により用水販売が減少し,灌漑季節終了時に灌漑公園に輸送されたいくつかの灌漑用水は課金されなかったが,輸送された水は冬季の貯蔵需要を準備するために貯水施設をバランスさせるためであり,それに応じた収入なしに用水量が高くなったためである。
2022年11月30日までの3カ月間,廃水処理費用は2021年よりやや増加しており,主に我々の水と廃水資源開発部門に新たなSky Ranch顧客がいるためである。
2022年11月30日までの3カ月間,スカイ牧場の閉鎖期間により,水道水と廃水栓の売上高は2021年に比べて低下した。TAPの販売は建築許可証申請によって推進され、建築業者と締結された契約ではない。2022年11月30日現在,第2 A期に発行された許可証はモデルハウスに限られており,3社の建設業者は第1段階の開発ですべて売り切れている。2 A期の建設が完了に近づくにつれて,建設業者が家屋契約を締結し始め,TAP販売が増加することが予想される。Sky Ranch水道水と廃水蛇口の平均価格は2022年11月30日までの3カ月間で1蛇口あたり34,000ドルであったが,2021年11月30日までの3カ月の1蛇口あたりの平均価格は31,000ドルであった。
2022年11月30日までの3カ月間,2021年と比較して給水サービスコストが増加した要因は,賢明な購入水増加,賃金分配の増加,および我々のシステム未満負荷により運転効率が最適運転効率よりも低く,コストが必ずしも収入や用水量に関連しているとは限らないことである。
2022年11月30日までの3カ月間,廃水サービスコストは2021年と横ばいであった。
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カタログ表
2022年11月30日までの3カ月間,スカイ牧場の給水量が低下したのは,芝のある新規住宅数の減少が原因であった。Wild Pointeの給水量は2021年に比べて増加しており,主に開発プロジェクト内に多くの家屋が建設·使用されているためである。
土地開発行動の成果
3か月まで | ||||||||||||
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 |
| $Change |
| 変更率 | ||||
ロット販売 | $ | 513 | $ | 2,945 | $ | (2,432) | (83) | % | ||||
プロジェクト管理収入 | 8 | 248 | (240) | (97) | ||||||||
総収入 | 521 | 3,193 | (2,672) | (84) | % | |||||||
土地開発建設とプロジェクト管理費 | 215 | 531 | (316) | (60) | % | |||||||
分部営業収入 | $ | 306 | $ | 2,662 | $ | (2,356) | (89) | % | ||||
2022年11月30日までの3カ月間、Sky Ranch第2 A期開発活動のスケジュールにより、ブロック販売収入は2021年より低下したが、第2開発段階で納入されたブロック当たりの価格は第1段階より平均40%上昇した。第2の開発段階のすべての4つのサブ段階の各ロットの収入は、再交渉契約または建設業者が2 B、2 C、または2 D段階に参加しない限り、他の建築業者にブロックを売却すると予想される。建設業者契約の収入は時間の経過とともに確認され、進捗は完成百分率で測定されている。したがって、第2段階全体では、建設活動の時間によって収入が変動する。また,当初の計画通りに2 B期の建設を開始しなかったため,ブロック販売収入は低下した。不動産市場の減速により、2 B期工事の着工時期を2023年度遅くに延期した。
2022年11月30日までの3カ月間,土地開発建築コストが2021年より低下した原因は,上記の地域販売収入減少の原因と同様である。
一戸建て賃貸の経営結果
2021年度には、2021年11月1日に完成し、使用を開始する3つの住宅の建設を開始した。1年間の賃貸契約によると、この3軒の家はいずれも2021年11月1日から賃貸されている。2021年11月30日までの3ヶ月間、営業報告書に記載された収入は2021年11月1日以来の収入である。リース単位の販売コストに反映されるコストには,毎年分担されるリース単位に関する財産税や保険,スカイ牧場タクシーの運営·維持評価に関する無形費用があり,これらの費用はスカイ牧場の各家庭ごとに評価されている。私たちのテナントは水と廃水サービスを含む他のすべての公共事業費用を支払う責任があります。2022年度第1四半期には、2022年度第1四半期に4軒目の貸家の建設を請け負い、2022年12月に竣工して賃貸した。2022年度第3四半期には、第2 A期に10個のリースユニットを建設することを契約し、2023年度第2四半期または第3四半期に完成し、レンタル準備を開始する予定です。
流動性、資本資源、財務状況
2022年11月30日現在、私たちの運営資本(流動資産から流動負債を減算すると定義される)は、1680万ドルの現金および現金等価物、および2023年度第3四半期に満了する1500万ドルの国庫券を含む2400万ドルである。2022年11月30日と本四半期報告書10-Q表が提出された日まで、今後12ヶ月の運営に資金を提供する十分な運営資金があると信じています。私たちの今後12ヶ月の期待債務は以下の通りだ。
スカイ牧場開発
スカイ牧場開発の第一段階が完了した。我々は2021年2月にスカイ牧場2期の建設を開始し,4期に分けて行い,その中で2 A期は唯一積極的に開発された一期である。スカイ牧場第2期850地域のインフラ(公共施設改善を含む)を完成させる総コストは6,500万ドルと見積もられている。その中で、私たちは今後12ヶ月で1880万ドルを使う予定で、私たちは同じ時期に家屋建築業者から1880万ドルのマイルストーンと完成ロットの支払いを受ける予定です。今後12ヶ月以内に支出と受け取る金額は
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カタログ表
これは私たちがいつ2 B期を建設するかにかかっている。2 B段階の開始を現在の予想開始日の後に延期すれば、私たちの支出および受信された金額は上記の金額よりはるかに少ない可能性がある。私たちは、将来の水道水と廃水蛇口費用の収入と、私たちの住宅建設業者の顧客の進捗支払いと私たちの既存の現金残高は、私たちの今後12ヶ月の債務に資金を提供すると信じています。
一戸建て賃貸工事契約
2022年度には、地元の建設業者と2つの独立契約を締結し、スカイ牧場に11個のレンタルユニットを建設し、私たちのシングルレンタル事業に使用している。全11ユニットの契約総コストは360万ドルで、2022年11月30日現在、180万ドルのこれらのユニットの建設に関するコストが発生している。私たちは2023年度に残りの180万ドルが発生すると予想している
ECCV容量オペレーティングシステム
Rangeview区は東さくらんぼ渓谷給水·衛生区(ECCV)土地委員会システムから生産された水を購入することができ,Rangeview区との資金協定に基づいて費用を支払う。2013年1月1日から2021年12月31日まで、ECCVシステムの利用に関する費用は月8,000ドルの固定料金です。2021年1月1日から2032年4月まで、費用は月3000ドルに引き下げられた。また、私たちは1000ガロンのECCVシステムで発生した水に対して費用を支払い、これは顧客から受け取った水使用料に含まれている
南都会水道管理局(SMWSA)と水務インフラ供給効率パートナーシップ(賢明な)
私たちはRangeview地域がWISEに参加する費用に資金を提供する義務がある融資合意に到達した。2023年に100万ドル,2024年度から2025年度までに600万ドルを投資し,Rangeview区にWISEの水·インフラ購入義務,SMWSAに関する義務,WISEシステムとの接続建設に資金を提供する予定である。WISEにおけるRangeview区の義務を支払う交換として,Rangeview区の9%のWISE水とインフラシェアを使用·再利用し,Rangeview区の顧客に給水サービスを提供し,そのサービスから収入を得る権利がある。私たちの現在のWISE加入は、期限が終わる前に1日約300万ガロンの輸送管能力と900エーカーフィートに達する年間給水能力を得る権利があるようにしている。
現金フロー表の集計表
3か月まで |
| |||||||||||
(単位:千) |
| 2022年11月30日 |
| 2021年11月30日 |
| $Change |
| 変更率 |
| |||
現金(使用)は以下の機関によって提供される: |
|
|
|
|
|
|
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| ||||
経営活動 | $ | (758) | $ | (5,954) | $ | 5,196 | 87 | % | ||||
投資活動 | (17,179) | (2,248) | (14,931) | (664) | % | |||||||
融資活動 | (114) | 1,000 | (1,114) | (111) | % | |||||||
現金純変動額 | $ | (18,051) | $ | (7,202) | $ | (10,849) | (151) | % |
2022年11月30日までの3カ月間,経営活動に80万ドルの現金が使用されたのは,スカイ牧場の建設活動(公共改善を含む)への資金提供とサプライヤーへの送金のタイミングが正の純収入を相殺したためである。私たちは予測可能な未来にスカイ牧場の建設活動に現金を使い続ける予定だ。
2022年11月30日までの3ヶ月間、投資活動は1720万ドルの現金を使用した。その大部分は,米国が1,500万ドルの国庫券を購入して金利上昇の機会を利用することに関連しており,Lost Creekが指定した地下水盆地に30万ドルで3つの井戸を購入した
2022年11月30日までの3カ月間、融資活動に10万ドルの現金が使用されたのは、主にCAAの余剰債務を買収したためだ。
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カタログ表
重要な会計政策と試算の使用
我々のキー会計政策と見積もりは、2022年年報に含まれる第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”における“キー会計政策と見積もり”および総合財務諸表付記3の“財務諸表と補足データ”に記載されている。2022年11月30日までの3ヶ月間の中期総合財務諸表を作成する際に使用する会計政策と推定は、2022年年報に記載したものと同様である。2022年11月30日までの3ヶ月間、私たちの重要な会計政策は何の変化もなかった。米国証券取引委員会の規則および規定によると、私たちの年間財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された中期財務諸表において濃縮または漏れられているが、開示された情報は、これらの情報を誤ったものではないと考えている。本四半期報告Form 10-Qに含まれる未監査の総合財務諸表およびその他の情報は、監査された総合財務諸表とその付記とともに当社の2022年年報で読まなければなりません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法第13 a-15(E)条に規定されている開示制御及び手順を維持し、取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表が指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官を含む状況に応じて管理層に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている
総裁·首席財務官は、取引法第13 a-15条(B)条に基づいて、2022年度および2022年11月30日の開示制御プログラムの有効性を評価した。2021年度の評価に基づき、総裁及び首席財務官はそれぞれ、2022年度期間及び2022年11月30日までに、我々の開示制御及び手続(“取引法”規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されるような)が有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
私たちが最近完成した財政四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。
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カタログ表
第2部:その他の情報
項目6.展示品
展示品番号 | 説明する | |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。** | |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官を認証する。** | |
32.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。** | |
32.2 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官を認証した。** | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する.** | |
101.書院 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.** | |
101.カール | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.** | |
101.def | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.** | |
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.** | |
101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.** | |
104 | 表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
Pure Cycle社
ケビン·B·マクニール |
| |
ケビン·B·マクニール | ||
総裁副総兼首席財務官 | ||
2023年1月13日 |
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