apld-20221130000114487905-312023Q2誤り応用ブロックチェーン，Inc.0.16670.166700011448792022-06-012022-11-3000011448792023-01-10Xbrli：共有00011448792022-11-30ISO 4217：ドル00011448792022-05-31ISO 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alesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2021-09-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：CustomerCMメンバー2022-09-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：CustomerCMメンバー2021-09-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様1月2022-09-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様1月2021-09-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2022-09-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2021-09-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2022-06-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2021-06-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2022-06-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2021-06-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：CustomerCMメンバー2022-06-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：CustomerCMメンバー2021-06-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様1月2022-06-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様1月2021-06-012021-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2022-06-012022-11-300001144879米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーAPLD：お客様のメンバー2021-06-012021-11-3000011448792022-12-012022-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバ2021-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：InterestPayableMember2021-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：転換可能な公有株式メンバー2021-09-012021-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバ2021-09-012021-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-09-012022-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-012021-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2022-09-012022-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2021-09-012021-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-06-012022-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-06-012021-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2022-06-012022-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2021-06-012021-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-11-300001144879APLD：お客様のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-05-310001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2022-11-300001144879SRT：関連エンティティメンバAPLD：お客様のメンバー2022-05-310001144879US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-11-300001144879US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-05-310001144879APLD：The 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
________________________
表10-Q
________________________
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年11月30日
あるいは…。
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_及び_からの過渡期
手数料書類番号001-31968
________________________
デジタル会社を応用する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________
| | | | | |
| ネバダ州 | 95-4863690 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | (税務署の雇用主
識別番号) |
| |
ノースカロライナ州タートル3811号, スイート2100号室, ダラスです, TX | 75219 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(214) 556-2465
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
応用ブロックチェーン，Inc.
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | APLD | ナスダック世界ベスト市場 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | | ファイルマネージャを加速する | o |
| 非加速ファイルサーバ | x | | 規模の小さい報告会社 | x |
| | | 新興成長型会社 | o |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうですo No x
会社の発行者にのみ適用されます
2023年1月10日までに94,474,316普通株の額面は0.001ドルで、発行された。
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部-財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 2022年11月30日と2022年5月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 1 |
| 2022年11月30日および2021年11月30日終了の3ヶ月と6ヶ月の間の簡明総合業務レポート(未監査) | 2 |
| 2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月間株主権益総合変動表簡明総合報告書(監査なし) | 3 |
| 2022年11月30日と2021年11月30日までの6ヶ月間株主権益総合変動表簡明総合報告書(監査なし) | 4 |
| 2022年11月30日と2021年11月30日までの6ヶ月間の簡明総合現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 6 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 13 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 24 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 25 |
| | |
第II部--その他の資料 | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 26 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 26 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 26 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 26 |
五番目です。 | その他の情報 | 26 |
第六項です。 | 陳列品 | 27 |
サイン | 28 |
| | |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
デジタル会社とその子会社を応用する
簡明総合貸借対照表(未監査)
(単位は千で、株式数や額面データは含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年11月30日 | | May 31, 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 18,074 | | | $ | 46,299 | |
| 売掛金 | | 276 | | | 227 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 2,397 | | | 1,336 | |
| 流動資産総額 | | 20,747 | | | 47,862 | |
| 財産と設備、純額 | | 132,893 | | | 64,260 | |
| 使用権資産純額 | | 12,353 | | | 6,408 | |
| | | | |
公共事業預金 | | 1,450 | | | 1,450 | |
| 総資産 | | $ | 167,443 | | | $ | 119,980 | |
| | | | |
| 負債、中間層権益、株主資本 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金と売掛金 | | $ | 7,472 | | | $ | 13,260 | |
| 賃貸負債の当期分 | | 3,664 | | | 1,004 | |
| | | | |
| 定期ローンの当期分 | | 4,122 | | | 1,333 | |
| 取引先預金 | | 24,689 | | | 9,524 | |
| 当期繰延収入 | | 29,394 | | | 3,877 | |
| 販売税と使用税を払うべきだ | | 865 | | | — | |
| 流動負債総額 | | 70,206 | | | 28,998 | |
| 繰延税金負債 | | 260 | | | 540 | |
| | | | |
| 賃貸負債の長期部分 | | 8,631 | | | 5,310 | |
| 長期ローン | | 16,376 | | | 5,897 | |
| 総負債 | | $ | 95,473 | | | $ | 40,745 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 株主権益(赤字)： | | | | |
普通株、$0.001額面は166,666,667株式を許可して93,982,650発行済みおよび発行済み株式93,946,3532022年11月30日に発行された株と、97,837,703発行済みおよび発行済み株式97,801,4062022年5月31日に発行された株式 | | $ | 94 | | | $ | 98 | |
| 追加実収資本 | | 150,695 | | | 128,293 | |
国庫株36,3002022年11月30日と2022年5月31日の株は、コストで計算される | | (62) | | | (62) | |
| 赤字を累計する | | (87,218) | | | (56,070) | |
| デジタル会社は株主の権益総額を占めなければならない | | 63,509 | | | 72,259 | |
| 非持株権益 | | 8,461 | | | 6,976 | |
| 非持株権益を含む株主権益(赤字)総額 | | $ | 71,970 | | | $ | 79,235 | |
| 総負債と株主赤字 | | $ | 167,443 | | | $ | 119,980 | |
Tを使います財務諸表の付記を参照
デジタル会社とその子会社を応用する
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | 6か月まで |
| | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 | | | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 収入： | | | | | | | | | |
| 預かり収入 | | $ | 12,340 | | | $ | — | | | | $ | 19,264 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 収入コスト | | $ | 11,812 | | | $ | — | | | | $ | 17,905 | | | $ | — | |
| 毛利 | | 528 | | | — | | | | 1,359 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| コストと支出： | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | | $ | 26,502 | | | $ | 1,181 | | | | $ | 31,212 | | | $ | 14,216 | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 703 | | | 174 | | | | 1,001 | | | 177 | |
| 総コストと費用 | | $ | 27,205 | | | $ | 1,355 | | | | $ | 32,213 | | | $ | 14,393 | |
| 営業損失 | | $ | (26,677) | | | $ | (1,355) | | | | $ | (30,854) | | | $ | (14,393) | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | | | |
| 利子支出 | | $ | (385) | | | $ | — | | | | $ | (741) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | | (94) | | | (1,342) | |
| その他の費用の合計 | | (385) | | | — | | | | (835) | | | (1,342) | |
| 所得税控除前の純損失を経営し続ける | | (27,062) | | | (1,355) | | | | (31,689) | | | (15,735) | |
| 所得税の割引 | | 312 | | | (214) | | | | 280 | | | (214) | |
| 経営純損失を続ける | | (26,750) | | | (1,569) | | | | (31,409) | | | (15,949) | |
| 非持続経営の純収益、所得税を差し引いた純収益 | | — | | | 1,398 | | | | — | | | 1,681 | |
| 非持株権益を含めた純損失 | | (26,750) | | | (171) | | | | (31,409) | | | (14,268) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | (133) | | | — | | | | (261) | | | — | |
| 応用デジタル会社は純損失を占めなければならない | | $ | (26,617) | | | $ | (171) | | | | $ | (31,148) | | | $ | (14,268) | |
| | | | | | | | | |
| 1株当たりの基本的な利益と純利益： | | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | $ | (0.29) | | | $ | (0.03) | | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.32) | |
| 生産運営を停止する | | $ | — | | | $ | 0.03 | | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
| 1株当たりの基本と償却純損失 | | $ | (0.29) | | | $ | — | | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.29) | |
| 基本と希釈後の加重平均既発行株式数 | | 93,422,427 | | | 53,396,920 | | | | 93,263,266 | | | 49,143,981 | |
財務諸表の付記を参照
デジタル会社とその子会社を応用する
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年11月30日までの3ヶ月 | | | |
| 普通株 | 追加実収資本 | 在庫株 | 赤字を累計する | 株主権益総額 | 非持株権益 | 総株 |
| 株 | 金額 | | | | | | |
| バランス、2022年8月31日 | 92,872,271 | | $93 | $128,877 | $(62) | $(60,601) | $68,307 | $8,594 | $76,901 |
| 株に基づく報酬 | 1,110,379 | | 1 | | 21,818 | | — | | — | | 21,819 | | — | | 21,819 | |
| | | | | | | | |
| 純損失 | — | | — | | — | | — | | (26,617) | | (26,617) | | (133) | | (26,750) | |
| バランス、2022年11月30日 | 93,982,650 | | $94 | $150,695 | $(62) | $(87,218) | $63,509 | $8,461 | $71,970 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年11月30日までの3ヶ月 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Cシリーズ転換可能優先株 | Dシリーズ転換可能優先株 | 中間総株 | | | 普通株 | その他支払い済み
資本 | 在庫株 | 積算
赤字.赤字 | 株主権益総額 | 総株 | |
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | | | | | 株 | 金額 | | | | | | |
| バランス、2021年8月31日 | 660,000 | | 15,135,000 | | 1,304,000 | | 29,902 | | 45,037 | | | | | | 53,396,920 | | 53 | | 43,925 | | (62) | | (44,666) | | (750) | | 44,287 | | |
| 優先株を発行する | — | | — | | 76,000 | | 1,900 | | 1,900 | | | | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,900 | | |
| 優先株発行コスト | — | | — | | — | | (228) | | (228) | | | | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (228) | | |
| 純損失 | — | | — | | — | | — | | — | | | | | | — | | — | | — | | — | | (171) | | (171) | | (171) | | |
| バランス、2021年11月30日 | 660,000 | | 15,135,000 | | 1,380,000 | | 31,574 | | 46,709 | | | | | | 53,396,920 | | $ | 53 | | 43,925 | | (62) | | (44,837) | | (921) | | 45,788 | | |
財務諸表の付記を参照
デジタル会社とその子会社を応用する
合併株主損失変動表(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年11月30日までの6ヶ月 |
| 普通株 | 追加実収資本 | 在庫株 | 赤字を累計する | 株主権益総額 | 非持株権益 | 総株 |
| 株 | 金額 | | | | | | |
| バランス、2022年5月31日 | 97,837,703 | | $98 | $128,293 | $(62) | $(56,070) | $72,259 | $6,976 | $79,235 |
| 株に基づく報酬 | 1,110,379 | | 1 | | 22,397 | | — | | — | | 22,398 | | — | | 22,398 | |
| 非制御的権益への出資 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,746 | | 1,746 | |
| 株を解約する | (4,965,432) | | (5) | | 5 | | — | | — | | — | | — | | — | |
| 純損失 | — | | — | | — | | — | | (31,148) | | (31,148) | | (261) | | (31,409) | |
| バランス、2022年11月30日 | 93,982,650 | | $94 | $150,695 | $(62) | $(87,218) | $63,509 | $8,461 | $71,970 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年11月30日までの6ヶ月 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Cシリーズ転換可能優先株 | Dシリーズ転換可能優先株 | 中間総株 | Aシリーズオープンカーを優先します
在庫品 | Bシリーズは優先的に両替できます
在庫品 | 普通株 | その他支払い済み
資本 | 在庫株 | 積算
赤字.赤字 | 株主損失合計 | 総株 | |
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | | | | | | |
| バランス、2021年5月31日 | 660,000 | | $ | 15,135 | | — | | $ | — | | $15,135 | 27,195 | | $3,370 | 17,087 | | $1,849 | 1,511,061 | | $1 | $13,882 | $(62) | $(21,623) | $(2,583) | $12,552 | |
| 債務の弁済 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5,083,828 | | 5 | | 3,473 | | — | | — | | 3,478 | | 3,478 | | |
| 優先株に配当金を出す | — | | — | | — | | — | | — | | 60,822 | | 6,082 | | 29,772 | | 2,979 | | — | | — | | — | | — | | (8,946) | | 115 | | 115 | | |
| 優先株の転換 | — | | — | | — | | — | | — | | (88,017) | | (9,452) | | (46,859) | | (4,828) | | 28,765,308 | | 29 | | 14,251 | | — | | — | | — | | — | | |
| サービス契約株補償 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 18,036,723 | | 18 | | 12,319 | | — | | — | | 12,337 | | 12,337 | | |
| 優先株を発行する | — | | — | | 1,380,000 | | 34,500 | | 34,500 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 34,500 | | |
| 優先株発行コスト | — | | — | | — | | (2,926) | | (2,926) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (2,926) | | |
| 純損失 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (14,268) | | (14,268) | | (14,268) | | |
| バランス、2021年11月30日 | 660,000 | | $ | 15,135 | | 1,380,000 | | $31,574 | $46,709 | — | | $ | — | | — | | $ | — | | 53,396,920 | | $ | 53 | | $ | 43,925 | | $ | (62) | | $ | (44,837) | | $(921) | $45,788 | |
財務諸表の付記を参照
デジタル会社とその子会社を応用する
簡明合併現金フロー表(監査なし)(千ドル) | | | | | | | | | | | |
| 6か月まで |
| 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| 応用デジタル会社は純損失を占めなければならない | $ | (31,148) | | | $ | (14,268) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | — | | | 1,681 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (261) | | | — | |
| 経営継続純収益 | (31,409) | | | (15,949) | |
| 純損失と経営活動への現金純額の調整： | | | |
| 減価償却および償却 | 2,704 | | | 177 | |
| | | |
| 債務返済損失 | 94 | | | 1,342 | |
| 株に基づく報酬 | 22,398 | | | 12,337 | |
| レンタル料 | 97 | | | 28 | |
| 税金を繰延する | (280) | | | 214 | |
| | | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
| 売掛金 | (49) | | | — | |
| | | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (1,061) | | | (1,644) | |
| 取引先預金 | 15,165 | | | — | |
| 収入を繰り越す | 25,517 | | | — | |
| 売掛金と売掛金 | (5,745) | | | 5,254 | |
| 販売税と使用税を払うべきだ | 865 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| リース資産と負債 | (317) | | | (25) | |
| | | |
| 経営継続的経営活動が提供する現金純額 | 27,979 | | | 1,734 | |
| 非連続業務の経営活動が提供する現金純額 | — | | | 600 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 27,979 | | | 2,334 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 財産と設備を購入する | (70,305) | | | (10,314) | |
| | | |
| | | |
| 設備保証金 | — | | | (23,230) | |
| | | |
| 継続経営のための投資活動の現金純額 | (70,305) | | | (33,544) | |
| 非持続的経営の投資活動が提供する現金純額 | — | | | 1,931 | |
| 投資活動のための現金純額 | (70,305) | | | (31,613) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 優先株を発行する | — | | | 34,500 | |
| 融資リースを償還する | (778) | | | — | |
| 優先発行コスト | — | | | (2,926) | |
| | | |
| | | |
| 定期ローンで返済する | (7,056) | | | — | |
| 定期融資で得た金を発行する | 21,711 | | | — | |
| 定期ローン発行コスト | (378) | | | — | |
| 借金を返済する | (1,102) | | | — | |
| 従業員制限株式前払税を支払う | (43) | | | — | |
| 付属会社の株に出資する | 1,747 | | | — | |
| 業務継続資金調達活動による現金純額 | 14,101 | | | 31,574 | |
| 非連続業務資金調達活動が提供する現金純額 | — | | | — | |
| 融資活動が提供するキャッシュフロー | 14,101 | | | 31,574 | |
| 現金および現金等価物の純増加 | (28,225) | | | 2,295 | |
| 期初現金及び現金等価物 | 46,299 | | | 11,750 | |
| 期末現金と現金等価物 | 18,074 | | | 14,045 | |
| 差し引く：生産停止業務の現金と現金同等物 | — | | | — | |
| 経営を続けている現金と現金等価物 | $ | 18,074 | | | $ | 14,045 | |
| | | |
| キャッシュフロー情報を補足開示する | | | |
| 支払の利子 | $ | 707 | | | $ | — | |
| | | |
| 非現金活動を補充開示する | | | |
| | | |
| 賃貸義務取得の使用権資産 | $ | 6,925 | | | $ | 1,291 | |
| 売掛金中の固定資産 | $ | 3,466 | | | $ | 513 | |
| | | |
| | | |
財務諸表の付記を参照
カタログ表
デジタル会社とその子会社を応用する
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間
1.業務と組織
応用デジタル会社，F/K/a応用ブロックチェーン，Inc.(“社”)は，北米地域の次世代データセンターの構築者と事業者であり，これらのデータセンターはブロックチェーンインフラ，自然言語処理，人工知能などの高性能計算アプリケーションに大量の計算能力を提供する.同社には、顧客が持っているハードウェアを会社の施設に入れ、会社は固定費用で全面的な運営とメンテナンスサービスを提供する代行業務モデルがある。同社は通常、その顧客と長期固定金利契約を締結している。
2022年4月12日、当社は当社の普通株に対して6株1株(1：6)の逆分割を行い、額面は#ドルであった0.0011株(“普通株”)。簡明総合財務諸表に掲載されている普通株、普通株購入の選択権、制限性株式単位、株式データ、1株データ及び関連資料に対するすべての言及はすでに遡及調整され、すべての提出期間中の逆株式分割の影響を反映する。逆株式分割に関連する会社普通株の断片的な株式は発行されていない。逆方向株式分割によって生成された任意の断片的な株式は、最も近い全体の株式に四捨五入され、影響を受けた所有者は、断片的な株式の代わりに現金を得る。
当社は2022年9月1日にGMR Limited(“GMR”)と合弁協定を締結し，Highland Digital Holdings，LLC(“Highland Digital”)を設立し，採鉱ハードウェアおよびデジタルインフラ資産を買収する可能性がある。同社とGMRはそれぞれ一つずつあります50ハイランドデジタルの%所有権株式。GMRはホールディングスのパートナーであり、その財務諸表の中で高い数字の業績を固める。当社はその財務諸表にHighland Digitalを合併することはありませんが、権益法により実体の会計処理を行います。2022年11月30日現在、同社の確約は0.6ハイランドデジタルに百万ドルです。
2022年10月13日、当社はFoundry Technologies，Inc.(“Foundry”)と合弁契約を締結し、SAI計算有限責任会社(“SAI”)を設立した。SAIは，人工知能や機械学習アプリケーションクライアントに機器やホスト環境にアクセスする権限を提供する.同社は現在、ノースダコタ州ジェームストンデータセンター施設の容量を拡大し、SAIとその顧客にアクセスサービスを提供している。その会社は1社を持っている98SAIの%持分を所有し、そのエンティティを統合する計画だ。
2.流動資金と財務状況
2022年11月30日現在，同社の現金と現金等価物は約$である18.1100万ドルマイナス運営資本は$49.5百万ドルです。歴史的に見ると、同社は損失を出し、株式融資に依存してその運営に資金を提供してきた。キャッシュフロー、現在の純運営資本、および予想運営収入の分析によると、同社は、財務諸表の発表日から少なくとも今後12ヶ月、その手元現金はその運営および資本需要を満たすのに十分だと考えている。
3.列報基礎と重大な会計政策
合併の原則：
添付されている中期審査簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規則に基づいて作成され、表格10-Qの指示及び規則S-X第10条を含む。一般に、企業年度総合財務諸表10−K表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、濃縮または省略されている。5月31日現在の簡明総合貸借対照表
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年には、この日までの監査された総合財務諸表から導出されましたが、監査された年次財務諸表に必要なすべての開示は含まれていません。より多くの情報を理解するためには、これらの中期監査されていない簡明な連結財務諸表と、2022年8月29日に米国証券取引委員会に提出された会社が2022年5月31日までの財政年度10-K表に含まれる監査された総合財務諸表を参照して読んでください。
重要な会計政策と試算の使用：
2022年5月31日までの年度と比較して、会社は2022年11月30日までの3カ月と6カ月の重大会計政策に大きな変化はない。会社の重要会計政策及び推定の使用に関するより多くの情報は、会社が米国証券取引委員会に提出した2022年5月31日現在の年次報告Form 10−Kにおける連結財務諸表付記3を参照されたい
公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を審査していない場合、管理層は見積もりと仮定を行い、資産負債表の日のすでに報告された資産と負債額、或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した収入と支出に影響を与える必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。会社の財務諸表を作成するために固有の最も重要な会計推定には、会社繰延税金資産に関する推定値が含まれている。
現金と現金等価物
当社は買収日の原始満期日が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。同社が連邦保険限度額を超える現金等価物は、同社が受けるリスクが最も小さいと考えているにもかかわらず、集中的な信用リスクに直面する可能性がある。
その会社はその信用状に関連した現金を制限した。同社は、信用状協定中にこの残高を別個の口座に維持することを要求されており、この協定は2024年1月まで続く。同社はそのStarion定期融資買い戻しに関する現金も制限している(以下の定義)次の表は、2022年11月30日と2022年5月31日までの現金と現金等価物を照合し、貸借対照表に現金を記載することを制限している。
| | | | | | | | |
| (単位：千) | 2022年11月30日 | May 31, 2022 |
| 純現金および現金等価物 | $ | 10,512 | | $ | 38,798 | |
| 制限現金 | $ | 7,562 | | $ | 7,501 | |
| 現金および現金等価物の合計 | $ | 18,074 | | $ | 46,299 | |
最近の会計公告
その会社はその適用性を決定するために、どんな新しい会計声明も評価し続けている。当社は、新たな会計声明が当社の財務報告に影響を与えると判断した場合、その変更が総合財務諸表に及ぼす影響を決定し、適切な制御措置を確保し、当社の総合財務諸表がその変更を正確に反映することを確実にする研究を行う。
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
4.財産と設備
財産と設備は、2022年11月30日と2022年5月31日まで
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 使用寿命を見込む | | 十一月三十日
2022 | | 五月三十一日
2022 |
| 信託設備 | | | | | |
| 発電と変圧器 | 15年.年 | | $ | 4,519 | | | $ | 4,338 | |
| | | | | |
| 他の装置や固定装置 | 5数年-7年.年 | | 718 | | | 588 | |
| 建設中の工事 | | | 83,290 | | | 18,305 | |
| 情報システム及びソフトウェア | 5年.年 | | 11,116 | | | 9,608 | |
| 土地と建物 | | | | | |
| 土地 | | | 2,152 | | | 1,074 | |
| 土地改良 | 15年.年 | | 1,259 | | | 1,180 | |
| 家を建てる | 39年.年 | | 32,519 | | | 30,176 | |
| 財産と設備の総コスト | | | 135,572 | | | 65,269 | |
| 減価償却累計 | | | (2,679) | | | (1,009) | |
| 不動産工場と設備，純価値 | | | $ | 132,893 | | | $ | 64,260 | |
| | | | | |
| | | | | |
継続経営の減価償却費用の合計は#ドルである0.8百万ドルとドル0.2それぞれ2022年と2021年11月30日までの3カ月間。継続経営の減価償却費用の合計は#ドルである1.7百万ドルとドル0.2それぞれ2022年と2021年11月30日までの6カ月間である。
5.取引先と契約した収入
約束されたサービスが顧客に移転されると、会社は収入を確認し、金額は会社が予想していたこれらのサービスの対価格を反映している。同社は、本四半期に継続運営から確認されたすべての収入が信託収入で得られたと指摘している。
以下は、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月の主要顧客別の会社収入集中度の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 11月30日までの3ヶ月間 |
| お客様 | 2022 | | 2021 |
| 顧客A | 32.6 | % | | — | % |
| 顧客B | 26.5 | % | | — | % |
| 顧客C | 16.2 | % | | — | % |
| 顧客D | 13.0 | % | | — | % |
| 顧客E | 11.8 | % | | — | % |
| | | |
| | | |
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
| | | | | | | | | | | |
| 11月30日までの6ヶ月間 |
| お客様 | 2022 | | 2021 |
| 顧客A | 33.7 | % | | — | % |
| 顧客B | 21.5 | % | | — | % |
| 顧客C | 17.9 | % | | — | % |
| 顧客D | 14.2 | % | | — | % |
| 顧客E | 12.7 | % | | — | % |
| | | |
| | | |
余剰履行義務
2022年11月30日現在、同社は29.4100万ドルの収入を繰延することは、会社の残りの業績義務だ。同社は$を確認する予定です29.4次の数年で12何ヶ月になりますか。
収入を繰り越す
次の表は、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の会社信託業務繰延収入残高の変化を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) |
| 2022年11月30日までの3ヶ月 | | 2021年11月30日までの3ヶ月 |
| 2022年8月31日の残高 | $ | 19,193 | | | 2021年5月31日の残高 | $ | — | |
| 前払い請求書 | 22,406 | | | 前払い請求書 | — | |
| 収入が確認された | (12,340) | | | 収入が確認された | — | |
| その他の調整 | $ | 135 | | | その他の調整 | $ | — | |
| 2022年11月30日の残高 | $ | 29,394 | | | 2021年11月30日の残高 | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) |
| 2022年11月30日までの6ヶ月 | | 2021年11月30日までの6ヶ月 |
| 2022年5月31日の残高 | 3,877 | | | 2021年5月31日の残高 | $ | — | |
| 前払い請求書 | 44,646 | | | 前払い請求書 | — | |
| 収入が確認された | (19,264) | | | 収入が確認された | — | |
| その他の調整 | $ | 135 | | | その他の調整 | $ | — | |
| 2022年11月30日の残高 | $ | 29,394 | | | 2021年11月30日の残高 | $ | — | |
取引先預金
次の表は、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月の会社の顧客預金残高の変化を示しています
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) |
| 2022年11月30日までの3ヶ月 | | 2021年11月30日までの3ヶ月 |
| 2022年8月31日の残高 | $ | 14,111 | | | 2021年8月31日の残高 | $ | — | |
| お客様の保証金を受け取りました | 10,713 | | | お客様の保証金を受け取りました | — | |
| お客様の保証金は返しました | — | | | お客様の保証金は返しました | — | |
| その他の調整 | $ | (135) | | | その他の調整 | $ | — | |
| 2022年11月30日の残高 | $ | 24,689 | | | 2021年11月30日の残高 | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) |
| 2022年11月30日までの6ヶ月 | | 2021年11月30日までの6ヶ月 |
| 2022年5月31日の残高 | $ | 9,524 | | | 2021年5月31日の残高 | $ | — | |
| お客様の保証金を受け取りました | 15,300 | | | お客様の保証金を受け取りました | — | |
| お客様の保証金は返しました | — | | | お客様の保証金は返しました | — | |
| その他の調整 | $ | (135) | | | その他の調整 | $ | — | |
| 2022年11月30日の残高 | $ | 24,689 | | | 2021年11月30日の残高 | $ | — | |
6.関係者取引
関連側政策
当事者が1つまたは複数の中間者によって直接または間接的に制御、制御、または会社と共同で制御する場合、会社と関連があるとみなされる。関連側には、当社の主要所有者、その管理層、当社の主に所有者及びその管理層の直系親族メンバー、及び一方が他方の管理又は経営政策に著しく影響を与えるように当社が取引する可能性のある他の者も含まれており、取引側がそれ自体の独立した利益を十分に追求することを阻止される可能性がある。当社はすべての重大な関連者取引を開示します
関係者手形の支払い
当社の行政総裁は2021年11月30日までの間、関連側手形を保有しています。この間、未済債務元金は#ドルだった0.5百万ドルは累算して利息を計算しなければならない1.6100万人が5.1百万株普通株で，公正価値は$である0.751株当たり、在庫一掃の損失を招く$1.3百万ドルです。交換プロトコルが完了すると，支払手形は返品·ログアウトされ，すべての権利は，計算すべき利息を含む権利が消滅される.
関係者収入
当社は2つの関連先と大きな取引があり、A社は顧客であり、1.21ギガワット合弁企業の少数メンバーの親会社でもある。B社は顧客であり、ハイランドデジタル合弁企業の持株メンバーでもある。B社は2022年9月に関連先となった次の表は，2022年11月30日と2021年11月30日までの3カ月と6カ月の関連先収入を説明した
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
| | | | | | | | |
| 本四半期末までの3か月の収入 |
| (単位：千) | 2022年11月30日 | 2021年11月30日 |
| 顧客A | $ | 4,016 | | $ | — | |
| 顧客B | $ | 5,043 | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| この6か月までの収入 |
| (単位：千) | 2022年11月30日 | 2021年11月30日 |
| 顧客A | $ | 6,469 | | $ | — | |
| 顧客B | $ | 8,622 | | $ | — | |
下表は2022年11月30日と2022年5月31日までの関連先繰延収入と預金残高を説明した
| | | | | | | | |
| 顧客Aの残高現在 |
| (単位：千) | 2022年11月30日 | May 31, 2022 |
| 収入を繰り越す | $ | 700 | | $ | 1,721 | |
| 取引先預金 | $ | 1,584 | | $ | 1,719 | |
| | | | | | | | |
| 顧客Bの残高現在 |
| (単位：千) | 2022年11月30日 | May 31, 2022 |
| 収入を繰り越す | $ | 2,279 | | $ | 888 | |
| 取引先預金 | $ | 7,024 | | $ | 6,508 | |
7.債務
信用状
2022年11月30日と2022年5月31日までの会社の信用状総額は$7.5百万ドルです。付記3で述べたように、当社は独立した現金決済形式でこのお金を維持しなければならないため、現金が制限されている。また、会社は2022年11月30日と2022年5月31日まで、未使用の信用限度額を持っていない。
Starion定期ローン
2022年7月25日、アプリケーションデジタル社の全額付属会社APLD信託有限責任会社(“借り手”)とStarion銀行(“Starion融資者”)および当社が保証人として融資協定(“Starion融資協定”)を締結する。Starion融資協定は、元金が#ドルの定期融資(“Starion定期融資”)を提供することを規定している15百万ドルで、期日は2027年7月25日です。Starionローン協定は金利を6.50年利率です。Starion融資協定は習慣契約、陳述と保証、そして違約事件を含む。同社は2024年5月31日まで財務契約の制約を受けない。その時会社は
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連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
債務返済カバー率に制限されていますStarion定期融資に関する繰延融資コストは合計#ドルである0.1百万ドルです。
ノースダコタ州ジェームズ敦市とスチュアート県の経済発展基金は数百万ドルの経済発展計画を提供し、企業の拡大或いは移転を助けることができる。融資案の一部として、ジェームストンスチュワートマン開発会社(JSDC)は企業に直接融資、株式投資、利子買い戻しを提供する。会社はJDSCとStarion Bankと合意し、会社の金利を10%に下げた1.5%は一定期間内に13数ヶ月間ローンと共同体債券を通じて。融資総額は$0.2百万ドル、金利は2%は、債券総額は$0.5百万ドルです
Starionローン協定について、会社はテキサスVantage銀行と2022年3月11日に合意したすべての未返済残高を返済した。この協定は#ドルの約束の合意を含む7.5百万ドル5年金利は5年利率です
優位花園都市ローン
2022年11月7日、当社の全資本付属会社APLD-Rattlesnake Den I，LLC(“借り手”)とVantage Bank Texas(“Vantage Lending”)及び当社(“保証人”)は融資協議を締結し、元金#元の定期融資を提供した15百万ドル(“Vantageガーデンシティローン協定”)。Vantageガーデンシティローン契約は#年で前倒しになります16借主がテキサス州花園城にあるデータセンターに運営資金の需要を提供する分割払いは、毎期約$を超えません0.9当社のテキサス州ガーデンシティにある信託施設(“ガーデンシティ施設”)の1棟のコストと支出は1，000，000ドルです。華庭花園城のローン契約の未返済元金は固定金利で利息を計算します6.15年利%では、借り手は、費用や罰金を支払うことなく、Vantage Garden Cityローン契約の全部または一部を前払いすることができます。Vantageガーデンシティローン協定は2028年4月26日に満期になります。Vantage Garden Cityローン協定には、慣例的な陳述、保証、チノ、および違約事件が含まれている。本報告日までの総額は#ドルである6.6Vantageガーデンシティローン協定によると、100万ドルを前払いしました。このローンの発行に関連した繰延コスト総額は#ドルだ0.2百万ドルです。
以下は、2022年11月30日現在のStarionローン契約とVantage Garden Cityローン契約手形の有効期限内に満了した残り元金支払いの概要です。
| | | | | |
| 年.年 | 元金払い(単位：千) |
| 2013年度 | $ | 1,537 | |
| 2014年度 | 5,415 | |
| 25年度 | 5,783 | |
| 2016年度 | 4,033 | |
| 27年度 | 3,373 | |
| その後… | 526 | |
| 定期融資余剰支払総額 | $ | 20,667 | |
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2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
以下は、2022年11月30日現在と2022年5月31日現在の当座債務と繰延融資費用を含むStarion融資プロトコルVantage Garden Cityローン協定の定期融資残高の概要である
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022年11月30日 | | May 31, 2022 |
| 定期融資残高 | | $20,667 | | $7,324 |
| 差し引く：繰延発行コスト | | (240) | | (94) |
| 差し引く：定期ローンの現在部分 | | (4,076) | | (1,333) |
| 定期ローンの長期部分 | | $16,351 | | $5,897 |
8. 株主権益
普通株
当社は発行を許可されている166,666,667普通株価格は$0.001一株当たりの額面。2022年11月30日までに93,982,650普通株式が発行され、93,946,353株式は発行され、2022年5月31日までに97,837,703普通株式が発行され、97,801,406株はすべて流通株です。本報告における普通株式のすべての株式は、付記1--業務および組織に開示された六取一逆株式分割を反映している
制限株式賞
会社は上級管理者と役員に制限的な株式奨励を与えた。各報酬は、指定された時間サービス条件が完了した後に付与され、株式報酬を含む普通株式転売の有効登録声明を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出する際の表現条件である。予約対象株式の表現条件が達成される可能性がある場合、当社は、付与日を基準に、制限性株式のコストである付与日をもとに、関連帰属条項に対する公正価値を奨励する直線法を用いて制限性株のコストを確認する
以下は、2022年11月30日までの6ヶ月以内に付与された非帰属制限株式奨励の活動および残高の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 2022年5月31日現在返済されていない | $ | 1,366,666 | | | $ | 8.04 | |
| 授与する | 77,500 | | | $ | 2.04 | |
| 既得 | (952,500) | | | $ | 7.55 | |
| 没収される | — | | | $ | — | |
| 2022年11月30日現在返済されていない | 491,666 | | | $ | 8.04 | |
2022年11月30日現在、これらの奨励に関する確認待ち総費用は$0.9未帰属賠償の加重平均残り引受期間は3何ヶ月になりますか。
限定株単位
会社はいくつかのコンサルタントに制限株式単位報酬(“RSU”)を付与しており、すべての場合、これは、会社に提供されるコンサルティングサービスに対する補償的贈与であり、これらのサービスは、帰属に影響を与える業績条件を含む。関連する帰属条項が履行条件に達する可能性がある場合、当社は、付与日に基づいて、これらのRSUのコストおよび報酬の公正価値を確認する
デジタル会社とその子会社を応用する
連結財務諸表付記
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
株式計画
2021年10月9日、会社の取締役会が承認二つ株式インセンティブ計画は、会社株主が2022年1月20日に承認する。♪the the the二つ計画には、会社が米国証券取引委員会に提出した文書で2021年インセンティブ計画(“インセンティブ計画”)と呼ばれ、会社員やコンサルタントに様々な株式奨励を付与することが規定されている2022年インセンティブ計画と、2022年の非従業員取締役株式計画が含まれており、会社の米国証券取引委員会が提出した文書では、2021年の非従業員取締役株式計画(“取締役計画”およびインセンティブ計画と共に“計画”と呼ばれる)と呼ばれ、非従業員取締役に制限株を付与することが規定されており、将来このような延期条項を活性化する際に現金および株価報酬を延期することが規定されている。2022年11月30日までに、会社は約8.0この計画の下で100万個の賞を受賞した。
以下は、2022年11月30日までの6ヶ月間、限定的な株式単位に帰属していない活動と残高の概要です
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 2022年5月31日現在返済されていない | 1,791,666 | | | $ | 8.04 | |
| 授与する | 7,897,907 | | | $ | 2.32 | |
| 既得 | (179,166) | | | $ | 8.04 | |
| 没収される | (445,749) | | | $ | 7.65 | |
| 2022年11月30日現在返済されていない | 9,064,658 | | | $ | 3.07 | |
2022年11月30日現在、これらの奨励に関する確認待ち総費用は$17.7未帰属賠償の加重平均残り引受期間は23何ヶ月になりますか。
株式没収
2022年6月6日、Sparkpoolと当社との間の合意により、Sparkpoolは2021年3月19日に署名したサービス協定に従って発行された普通株を没収することに同意した。Sparkpoolは、会社への契約サービスの提供を停止し、将来提供されないサービスを補償するために株式を没収することに同意します。この合意の結果として4,965,432普通株は会社に没収されて抹消されます。
9. 賃貸借証書
2022年11月30日までの6ヶ月以内に、当社は締結します18新規賃貸借契約は借約総数を達成する39それは.当社はASC 842項下のリース性質を考慮している賃貸借証書そしてこれらのレンタルのすべてが融資リースを代表すると確認した。レンタルの加重平均期限は31月、レンタルの加重平均割引率は7.50%です。2022年11月30日までの6ヶ月間の純資産総額は6.9百万ドルです。
10. 引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
当社は2022年11月30日現在、定期融資および賃貸契約に関する承諾を有しており、これらの約束はそれぞれ付記7-債務と付記9-賃貸で開示されている。
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2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
エネルギーコミットメント
同社はまた約#ドルを約束した24.22022年11月30日現在，その北ダコタ州ジェームストン共同ホスト施設のエネルギーサービス協定に関する百万ドル。本契約の最低期限は5年いずれか一方が終了前に少なくとも365暦の通知が終了しない限り、毎年有効になり続ける。エネルギーサービス協定の一部として、同社は毎年の具体的な電力使用量を約束しているため、この約束は来年に完全に満了する。その会社は約$を購入した10.3百万ドルとゼロそれぞれ2022年，2022年および2021年11月30日までの3カ月間，エネルギーサービス協定により権力を行使した。その会社は約$を購入した15.1百万ドルとゼロそれぞれ2022年および2021年11月30日までの6カ月間にエネルギーサービス協定により権力を行使した。
クレームと訴訟
当社は時々正常な業務運営に関する請求訴訟を扱う可能性があります。2022年11月30日と2022年5月31日まで、未解決または脅かされていない訴訟は、会社の総合業務の結果に実質的な影響を与えることが合理的に予想される。また、当社のどの経営陣や連属会社を反相手にしたり、当社の利益を損なう重大な権益を持ったりする法的手続きもありません。
11. 1株当たりの収益
普通株1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は、会社の純収益(損失)をその期間に発行された普通株の加重平均株式数で割る。1株当たりの収益を希釈することは、普通株を発行する証券または他の契約が行使または普通株に変換される場合、または普通株の発行をもたらし、その後、実体の収益で共有され、発生する可能性のある希薄化を反映する
潜在的な希薄化証券は1株当たりの純損失の計算から除外され、それらが導入されることは逆薄になるからだ次の表に本四半期の1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1株当たりの基本的な損失と赤字： | | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 | | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 経営純損失を続ける | | $ | (26,750) | | | $ | (1,569) | | | $ | (31,409) | | | $ | (15,949) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | | — | | | 1,398 | | | — | | | 1,681 | |
| 非持株権益を含めた純損失 | | (26,750) | | | (171) | | | (31,409) | | | (14,268) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | (133) | | | — | | | (261) | | | — | |
| 応用デジタル会社は純損失を占めなければならない | | $ | (26,617) | | | $ | (171) | | | $ | (31,148) | | | $ | (14,268) | |
| | | | | | | | |
| 1株当たりの基本的な利益と純利益： | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | $ | (0.29) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.32) | |
| 生産運営を停止する | | $ | — | | | $ | 0.03 | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
| 1株当たりの基本と償却純損失 | | $ | (0.29) | | | $ | — | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.29) | |
| 基本と希釈後の加重平均既発行株式数 | | 93,422,427 | | | 53,396,920 | | | 93,263,266 | | | 49,143,981 | |
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2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月
12. 生産経営を停止する
2022年2月、当社はすべての暗号化業務を停止し、すべての暗号化装置販売プログラムを開始する計画を実施しました。当社は2022年5月31日までにすべての暗号化採鉱業務を停止し、当該等の資産の売却を完了します。会社の発展に伴い、会社は将来的にパスワード発掘業務を再開する計画はない。これらの行動の結果は不連続な行動として示されている。操業停止業務の経営結果の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 千の計で | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 | | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 暗号化資産採掘収入、純額 | $ | — | | | $ | 1,426 | | | $ | — | | | $ | 2,038 | |
| 販売コスト | — | | | 433 | | | — | | | 782 | |
| 毛利 | — | | | 993 | | | — | | | 1,256 | |
| 暗号化通貨資産の減価 | — | | | (145) | | | — | | | (165) | |
| 帳簿を払って収益を完済する | — | | | 285 | | | — | | | 325 | |
| 固定資産販売収益 | | | 265 | | | | | 265 | |
| 非持続経営の純収益 | $ | — | | | $ | 1,398 | | | $ | — | | | $ | 1,681 | |
同社は2022年11月30日と2022年5月31日まで注釈暗号化された資産を持っています
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
本四半期報告には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に適合する展望的な陳述が含まれており、重大なリスクと不確実性に関連している。場合によっては、これらの陳述は、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“計画”、“可能”、“計画”、“求める”、“すべき”、“将”および“会する”などの前向きな言葉によって識別することができる。これらの言葉および他の前向きな陳述を含む声明は、将来の予想を議論し、将来の業務または財務状態の予測を含む、または他の“前向き”情報を記述するので、慎重に読まれるべきである。
展望的陳述は固有の不確実性を含み、最終的には正しくないか間違っていることが証明されるかもしれない。これらの陳述は，我々の経営陣の信念と仮説に基づいており，これらの信念や仮説は現在得られる情報に基づいている.このような仮定は不正確であることが証明されるかもしれない。前向きな陳述に過度に依存しないように注意します。法律に別の要求がない限り、私たちは変化の仮説、意外な事件の発生、または実際の経営結果を反映するために、前向きな陳述を更新または修正する義務がない。様々な要素のため、私たちの実際の結果は、これらの展望的陳述で予想される結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、これらに限定されない
·労働力やその他の労働力不足や課題、
·主要顧客への依存
·重要なお客様の増加や流失、またはこれらのお客様との関係が大きく変化しています
·適切な契約利益と効率的でタイムリーかつ成功的に新しいホスト施設を建設することができます
·信託業務で売上を伸ばし続ける能力
•顧客は暗号マイニング業界に集中しており、価格変動と暗号化資産価格規制政策をめぐる不確定性により、顧客基盤が低下する可能性がある
•装置の故障、電力供給、または他の供給中断；
あなたは、会社が2022年8月29日に提出した2022年5月31日までのForm 10-K年次報告書第1 A項に記載されているリスク、およびこのForm 10-Q四半期報告書の任意の他の警告言語を慎重に検討しなければならない。これらのイベントの発生は、いずれの事件も、私たちの業務、運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、実質的である可能性があるからである。
幹部の概要
以下の議論および分析は、我々が監査していない簡明な総合財務諸表および本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる関連付記と他の財務情報と一緒に読まなければならない。
業務の概要
私たちは次世代データセンターを設計、構築、運営し、膨大な計算能力を提供し、高い計算アプリケーションをサポートすることを目的としている。私たちの最初の施設はノースダコタ州のジェームストンに建てられ、設備容量は100メガワットです。私たちは公共事業会社とエネルギーサービス協定に署名し、この施設に電力を供給した。私たちは顧客にホスト計算装置の活力に満ちた空間を提供する。最初に、これらのデータセンターは、主にビットコインネットワークサービスのサーバとしてホストされていたが、これらの施設は、人工知能、タンパク質配列決定、薬物発見、機械学習、および他のブロックチェーンネットワークおよびアプリケーションのような他のアプリケーションのためのハードウェアをホストすることもできる。2022年11月30日までの四半期に、第1工場で他の高計算アプリケーションをテストホストすることを開始しました。この施設を除いて、テキサス州ガーデンシティの二番目の施設はほぼ完成し、北ダコタ州エレンデールにある第三の施設が建設中です。私たちは業務モデルがあります。私たちの顧客はどこに置きますか
彼らが持っているハードウェアは私たちの施設に入って、私たちは固定費用で全面的な運営と維持サービスを提供します。私たちは一般的に顧客と長期固定金利契約を締結する。
私たちの業務の傾向や他の要素に影響を与えます
環境を規制する
私たちは暗号マイニング産業で多くの顧客を持っている。私たちの顧客の業務は、証券、大口商品、暗号化資産の管理、交換と譲渡、データ管理、データ保護、ネットワークセキュリティと税収に関する法律、規則、法規、政策、法律指導を含む広範な法律、規則、法規、政策、法律指導を含む幅広い法律、法規、政策、法律によって指導されている。その中の多くの法律と規制制度はインターネット、モバイル技術、暗号化資産、関連技術が出現する前に採用された。そのため、彼らは暗号経済に関する独特な問題を考慮したり解決したりせず、重大な不確定性の影響を受け、しかもアメリカ連邦、州、地方と国際司法管轄区には大きな差がある。これらの法律と規制制度は、その下の法律、規則、条例を含み、常に変化し、異なる司法管轄区の間で不一致な方法で修正、解釈と適用され、互いに衝突する可能性がある。さらに、私たちの業務の複雑さと発展の性質、暗号化された経済規制をめぐる重大な不確実性は、いくつかの法律、規則、規制が私たちまたは私たちの顧客に適用されるかどうかを判断することを要求し、政府機関や規制機関は私たちまたは私たちの顧客の結論に同意しないかもしれません。もし私たちまたは私たちの顧客がこれらの法律、規則、法規を遵守していなければ、私たちは巨額の罰金と他の規制結果を科される可能性があり、これは私たちの業務、将来性、または運営に悪影響を及ぼすかもしれない。暗号化資産がますます人気と市場規模が大きくなるにつれて、連邦準備委員会、米国議会、一部の米国機関(例えば、商品先物取引委員会、米国証券取引委員会、金融犯罪法執行ネットワーク、連邦捜査局)は暗号化資産ネットワークの運営を検討し始めている, 暗号化資産ユーザと暗号化資産取引市場。世界の他の国も同様に検討されており、場合によっては暗号化資産業界の規制も強化されている。例えば、2021年9月24日、中国はすべての暗号取引と掘削を禁止している。
持続的で未来的な規制行動は、私たちの顧客の採鉱業務と私たちが計画中または計画中の共同ホスト業務を効果的に阻止し、私たちの将来の収入創出を制限または阻止し、あるいは私たちの業務と暗号化採鉱設備を時代遅れにするかもしれない。これらの行動は、私たちが経営を継続する能力、および私たちが継続的に経営する企業として、または私たちの戦略を実行する能力に深刻な影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、将来性、または運営に大きな悪影響を及ぼすだろう。
重要な会計政策と試算
当社が審査していない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されています。私たちの財務諸表を作成する際には、将来の事件について仮説と推定を行い、資産、負債、収入、費用、および関連開示報告金額に影響を与える判断を適用しなければならない。私たちの仮説、推定と判断は、歴史経験、現在の傾向、経営陣が私たちの監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際に関連する他の要素に基づいていると考えている。経営陣は定期的に会計政策、仮説、推定と判断を審査し、私たちの財務諸表が公認会計原則に従って公平かつ一致的に報告されることを保証する。しかしながら、未来のイベントおよびその影響は決定できないため、実際の結果は、私たちの仮説および推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。
我々の重要会計政策は，2022年8月29日に米国証券取引委員会に提出された会社が2022年5月31日までの10−K表年次報告書の連結財務諸表付記3−列報基礎と重大会計政策で検討した。
信託業務のハイライト
応用デジタル会社の最初の工場は北ダコタ州ジェームストンにあり、設備容量は100メガワットです。100メガワット全体の設備容量は、当社の顧客と長年契約を締結しており、会社に収入の視認性を提供しています。また，この施設は現地の会社と締結した5年間のエネルギーサービス協定により電力を供給している
エネルギーコストの安定した価格設定メカニズムについて交渉されているため，公共事業によりコスト構造への可視性を提供している
同施設は2022年1月下旬に電力供給を開始し、2022年11月30日現在で90メガワットを超えている。同社が2022年7月18日に提出した現在の8−Kレポートで報告されているように、同施設に電力を供給する変電所では意外な設備故障が発生し、約50%の部分停電を招いている。電力供給者は8月中旬に必要な修理を完了し，9月初めにジェームストンの電力供給能力を完全に回復した。ジェームストン施設は損傷はなく，まだ全面的に稼働しており，全100メガワットの発電能力を収容できる。2022年11月30日までの3ヶ月間、サービスの減少や中断はなかった。
2022年7月12日、会社はマラソンデジタルホールディングス(“マラソン”)と270メガワットの採鉱生産能力について5年間の信託契約を締結した。この計画の結果として、同社はテキサス州に位置する施設でマラソン会社に90メガワットのホスト能力を提供し、ノースダコタ州に位置する第2の施設で180メガワットのホスト能力を提供する
生産運営を停止する
前期第4四半期には、当社はすべての暗号化マイニング事業を停止し、すべての暗号化マイニング装置の販売を完了した。暗号化マイニング業務の結果は、監査されていない簡明な連結財務諸表に生産停止業務を計上します
機会を広げる
2021年11月24日、テキサス州で200メガワットの風力発電を利用した施設を開発する意向書に署名した。2022年4月13日、同社はテキサス州花園城で99年間の土地賃貸契約を締結し、このブロック上に私たちの第2のデータセンター施設を設立することを意図した。2022年4月25日、同社は同工事現場で建設を開始した。この施設は1つの風力発電場と並置されており，完成後はホスト顧客に200メガワットの電力を供給する予定である。同施設はまもなく完成し、2023年の第1四半期に運営を開始する予定だ。200メガワットの設備容量は、お客様と包括的な契約を締結しました。
2022年8月8日、同社はノースダコタ州エレンデール40エーカーの土地の購入を完了し、総コストは100万ドルだった。同社は2022年8月15日にこの土地を取得し、現在この土地に180メガワットのデータセンターを建設しており、2023年の第1四半期に完成する予定だ
私たちの信託業務の拡大に伴い、私たちの業務構造は不動産投資信託(REIT)構造に有利になると信じており、Digital Realty Trust(ニューヨーク証券取引所コード：DLR)とEquinix，Inc.(ナスダック：EQIX)に匹敵することができ、この2社はいずれも伝統的なデータセンター事業者と革新工業不動産会社(NYSE：IIPR)であり、後者は新しい成長型業界にサービスするような専門不動産投資信託基金である。私たちはREIT構造に転換される可能性、コスト、そして利点を調査し始めた。
当社は2022年9月1日にGMR Limited(“GMR”)と合弁協定を締結し，Highland Digital Holdings，LLC(“Highland Digital”)を設立し，採鉱ハードウェアおよびデジタルインフラ資産を買収する可能性がある。当社とGMRはいずれもHighland Digital 50%の株式を持っている。GMRはホールディングスパートナーであり，ハイランド数字の成果を強固にする。したがって、会社はその財務諸表に高地を合併することはないが、会社の高地における数字の所有権率に基づいて業績を報告する。
2022年10月13日、当社はFoundry Technologies，Inc.(“Foundry”)と合弁契約を締結し、SAI計算有限責任会社(“SAI”)を設立した。SAIは，人工知能や機械学習アプリケーションクライアントに機器やホスト環境にアクセスする権限を提供する.同社は現在、ノースダコタ州ジェームストンデータセンター施設の容量を拡大し、SAIとその顧客にアクセスサービスを提供している。同社はSAI社の98%の株式を保有し、その実体を合併する計画だ
2022年12月14日、会社は現在ノースダコタ州ジェームストンで運営されている100メガワットの信託施設のすぐ隣にある5メガワットの施設である最新の専門処理センターの建設を開始した。このグラフィックス処理ユニット(“GPU”)のために設計され専門的に建設されたこの独立した建物は、会社の現在の建物から分離され、自然言語処理、機械学習、および他の高性能計算開発など、より伝統的な高性能計算アプリケーションを収容する予定です
株式変更
2022年4月12日、当社は当社の普通株に対して6取1(1：6)の逆分割(“逆株分割”)を行い、1株当たり額面0.001ドルであった。審査されていない簡明総合財務諸表に掲載されている普通株、普通株購入の選択権、制限性株式単位、株式データ、各株データ及び関連資料に対するすべての言及はすでに遡及調整され、すべての提出期間中の逆株式分割の影響を反映する。逆株式分割に関連する会社普通株の断片的な株式は発行されていない。逆方向株式分割によって生成された任意の断片的な株式は、最も近い全体の株式に四捨五入され、影響を受けた所有者は、断片的な株式の代わりに現金を得る
2022年1月14日、会社は取締役および上級管理者に制限株式奨励を付与し、特定のコンサルタントに制限株式単位を付与する。これらの報酬および単位の各々は、これらの報酬に関連する普通株の転売をカバーする有効な登録宣言の帰属条件を含む。2022年10月11日、米国証券取引委員会は、同社がこれらの賞をカバーする登録声明を発効させると発表した。本登録声明の発効を宣言するとともに、約110万株の普通株式を付与する
2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果を比較した結果：
次の表に、2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内のアプリケーションデジタルの運用結果の主な構成要素(千計)を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | 6か月まで |
| | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 | | | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 収入： | | | | | | | | | |
| 預かり収入 | | $ | 12,340 | | | $ | — | | | | $ | 19,264 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 収入コスト | | $ | 11,812 | | | $ | — | | | | $ | 17,905 | | | $ | — | |
| 毛利 | | 528 | | | — | | | | 1,359 | | | — | |
| | | | | | | | | |
| コストと支出： | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | | $ | 26,502 | | | $ | 1,181 | | | | $ | 31,212 | | | $ | 14,216 | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 703 | | | 174 | | | | 1,001 | | | 177 | |
| 総コストと費用 | | $ | 27,205 | | | $ | 1,355 | | | | $ | 32,213 | | | $ | 14,393 | |
| 営業損失 | | $ | (26,677) | | | $ | (1,355) | | | | $ | (30,854) | | | $ | (14,393) | |
| | | | | | | | | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | | | |
| 利子支出 | | $ | (385) | | | $ | — | | | | $ | (741) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | | (94) | | | (1,342) | |
| その他の費用の合計 | | (385) | | | — | | | | (835) | | | (1,342) | |
| 所得税控除前の純損失を経営し続ける | | (27,062) | | | (1,355) | | | | (31,689) | | | (15,735) | |
| 所得税の割引 | | 312 | | | (214) | | | | 280 | | | (214) | |
| 経営純損失を続ける | | (26,750) | | | (1,569) | | | | (31,409) | | | (15,949) | |
| 非持続経営純損失，所得税控除後の純額 | | — | | | 1,398 | | | | — | | | 1,681 | |
| 非持株権益を含めた純損失 | | (26,750) | | | (171) | | | | (31,409) | | | (14,268) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | (133) | | | — | | | | (261) | | | — | |
| 応用デジタル会社は純損失を占めなければならない | | $ | (26,617) | | | $ | (171) | | | | $ | (31,148) | | | $ | (14,268) | |
| | | | | | | | | |
| 1株当たりの基本的な利益と純利益： | | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | $ | (0.29) | | | $ | (0.03) | | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.32) | |
| 生産運営を停止する | | $ | — | | | $ | 0.03 | | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
| 1株当たりの基本と償却純損失 | | $ | (0.29) | | | $ | — | | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.29) | |
| 基本と希釈後の加重平均既発行株式数 | | 93,422,427 | | | 53,396,920 | | | | 93,263,266 | | | 49,143,981 | |
| | | | | | | | | |
| 調整された額(A) | | | | | | | | | |
| 経営の調整を続けて営業赤字になる | | (3,700) | | | (1,004) | | | | (6,596) | | | (403) | |
| 継続運営調整後の営業利益率 | | (30) | % | | — | % | | | (34) | % | | — | % |
| 調整後の継続経営純損失 | | (3,773) | | | (1,218) | | | | (7,151) | | | (1,959) | |
| その他の財務データ(A) | | | | | | | | | |
| EBITDA | | (25,109) | | | (1,181) | | | | (28,244) | | | (15,558) | |
| 収入のパーセントを占める | | (203) | % | | — | % | | | (147) | % | | — | % |
| 調整後EBITDA | | (2,132) | | | (830) | | | | (3,986) | | | (1,568) | |
| 収入のパーセントを占める | | (17) | % | | — | % | | | (21) | % | | — | % |
| 調整後毛利 | | 1,509 | | | — | | | | 3,176 | | | — | |
| 収入のパーセントを占める | | 12 | % | | — | % | | | 16 | % | | — | % |
| | | | | | | | | |
(A)金額およびその他の財務データを調整することは、非公認会計基準の業績測定基準である。報告金額と調整後の金額の入金はMD&Aの“非GAAP計量と入金”部分で見つけることができる。
2022年11月30日と2021年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果レビュー比較結果
収入.収入
信託収入は2021年11月30日までの3カ月のゼロから2022年11月30日までの3カ月の1230万ドルに増加し，100%に増加した。信託収入は2021年11月30日までの6カ月のゼロから2022年11月30日までの6カ月の1，930万ドルに増加し，100%に増加した。ホスティング収入の増加は、2022年5月31日までの会計年度の最後の6ヶ月間に段階的にオンライン化されたノースダコタ州ジェームストンでの最初のホスト施設の建設によるものである。
収入コスト
収入コストは2021年11月30日までの3カ月間のゼロから2022年11月30日までの3カ月間の1180万ドルに増加し、100%に増加した。収入コストは2021年11月30日までの6カ月のゼロから2022年11月30日までの6カ月の1790万ドルに増加し、100%に増加した。収入コストの増加は、主に2022年5月31日までの会計年度末に共催事業を開始したためであり、これは私たちのすべての継続的な事業を代表している
2022年11月30日までの3ヶ月間の収入コストには、90万ドルの減価償却と償却費用が含まれており、北ダコタ州ジェームストンにある私たちのホスト施設の不動産、工場、設備、私たちのホスト収入を生成するための1030万ドルのエネルギーコスト、およびホスト施設で直接働いている従業員の70万ドルの人件費に起因する。
2022年11月30日までの6ヶ月間の収入コストには、170万ドルの減価償却と償却費用が含まれており、北ダコタ州ジェームストンにある私たちのホスト施設の不動産、工場、設備、1510万ドルのエネルギーコストは、私たちの信託収入を生成し、110万ドルの従業員が直接ホスト施設で働く人件費に起因する。
運営費
販売·一般·行政費は2530万ドル増加し、2142%増となり、2021年11月30日までの3カ月間の120万ドルから2022年11月30日までの3カ月間の2650万ドルに増加した。2022年11月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用の3つの主な駆動要因は、150万ドルの従業員賃金および福祉費用であり、これらの費用は、収入に直接起因するものではなく、120万ドルの専門サービス費用は、業務増加を支援するためのものであり、2180万ドルの株式ベースの報酬費用である。株式ベースの報酬支出は、主に2022年1月に取締役、上級管理者、コンサルタントに付与された制限株式奨励および制限株式単位付与によって推進され、その中には、関連する普通株株式の転売を奨励する株式有効登録声明に関する帰属条件が含まれている。これらの株の転売に関する登録声明は、2022年11月30日までの3カ月間有効とされ、ASC 718が要求した費用の追い込みを招いた。2021年11月30日までの3ヶ月間、株式ベースの報酬支出は確認されなかった
販売，一般，行政費は1，700万ドル増加し120%と増加し，2021年11月30日までの6カ月の1，420万ドルから2022年11月30日までの6カ月の3，120万ドルに増加した。2022年11月30日までの6ヶ月間、販売、一般、行政費用の3つの主な駆動要因は280万ドルの従業員賃金と福祉費用であり、これらの費用は収入に直接起因するものではなく、230万ドルの専門サービス費用は業務増加を支援するためのものであり、2240万ドルの株式ベースの給与費用である。株式ベースの報酬支出は主に制限された株式奨励によって推進される
そして、2022年1月に取締役、上級管理者、およびコンサルタントに付与された限定的な株式単位であって、関連する普通株の株式転売を奨励することを含む株式有効登録宣言に関連する帰属条件が含まれている。これらの株式の転売に関する登録声明は、2022年11月30日までの6カ月間有効とされ、ASC 718が要求した費用の追い込みを招いた。会社は、2021年11月30日までの6ヶ月間、戦略パートナーとのサービス協定に関連する株式ベースの報酬支出を確認し、戦略的パートナーは、彼らに発行された普通株と交換するためにコンサルティング·コンサルティングサービスを提供する。これらの賞は2021年6月に授与され、2021年6月にすべてのサービスが提供されたため、直ちに授与された。
販売コストを計上しない減価償却と償却費用は、2021年11月30日までの3カ月分の20万ドルから2022年11月30日までの3カ月間の70万ドルに増加し、304%に増加した。販売コストを計上しない減価償却と償却費用は80万ドル増加し、304%増となり、2021年11月30日までの6カ月間の20万ドルから2022年11月30日までの6カ月間の100万ドルに増加した。いずれの変化も，両時期間で投入される資産が大幅に増加し，業務成長を支援しているためである.
その他の費用
利息支出は2021年11月30日までの3カ月間のゼロから2022年11月30日までの3カ月間の40万ドルに増加し、100%に増加した
利息支出は2021年11月30日までの6カ月間のゼロから2022年11月30日までの6カ月間の70万ドルに増加し、100%に増加した
この等の増加は，融資リースの増加と当社の2022年11月30日までの3カ月間の債務負担の変化によるものであり，APLDホスト，アプリケーションデジタル全資付属会社有限責任会社(“信託”)は2022年11月30日までの3カ月間にStarion Bank(“Starion Lending”)および当社と保証人として定期融資(“Starion Term Loan”)融資協定(“Starion Term Loan”)を締結し，先にVantage Bankと定期融資合意を締結し，その後終了した。Starionローン協定は年間金利を6.50%と規定している。Starion定期融資の担保は，会社ノースダコタ州ジェームストン物件の担保と，ホスト会社とStarion貸金人との間の日付が2022年7月25日の保証契約に規定されている会社のほとんどの資産に対する担保権益と，会社，保証人会社とStarion貸主との間の2022年7月25日の担保契約に規定されている会社の権利と権益，およびそれに関連する記録とデータであり，会社，保証人会社とStarion貸主との間で2022年7月25日の担保合意に規定されている会社の権利と権益の担保譲渡形態を規定している。また，2022年7月25日までの会社無限商業会社保証により，会社はStarion定期融資を含むStarion貸金者に対する無条件保証会社の義務を負う
ノースダコタ州ジェームズ敦市とスチュアート県の経済発展基金は数百万ドルの経済発展計画を提供し、企業の拡大或いは移転を助けることができる。融資案の一部として、ジェームストンスチュワートマン開発会社(JSDC)は企業に直接融資、株式投資、利子買い戻しを提供する。当社はJDSCとStarion Bankと合意しており、後者は融資とコミュニティ債券により当社の金利を1.5%に引き下げ、13ヶ月間としています。融資総額は20万ドル、金利は2%、債券総額は50万ドル。
2022年11月7日、当社の全資本付属会社APLD-Rattlesnake Den I，LLC(“借り手”)とVantage Bank Texas(“Vantage貸金人”)及び当社は保証人として融資契約を締結し、元金が1，500万ドルの定期融資(“Vantage Garden Cityローン協議”)を提供した。Vantageガーデンシティローン協定は、テキサス州ガーデンシティのデータセンター(“ガーデンシティ施設”)に位置する借主の運営資金需要を16期に分けて前払いし、1期当たり90万ドル以下、ガーデンシティ施設のビル1棟のコストおよび支出を支払うために使用される。♪the the the
Vantage Garden Cityローン契約の未払い元金は固定年利6.15%で利息が計算され、借り手は費用や罰金を支払うことなく、Vantage Garden Cityローン契約の全部または一部を前払いすることができます。Vantageガーデンシティローン協定は2028年4月26日に満期になります。Vantage Garden Cityローン協定には、慣例的な陳述、保証、チノ、および違約事件が含まれている。本報告日までに、Vantageガーデンシティローン協定によると、前払い総額は660万ドル。
2021年11月30日までの3カ月と2022年11月30日までの3カ月の債務弁済損失はこの2つの時期でいずれもゼロだった
債務弁済損失は2021年11月30日までの6カ月間の130万ドルから2022年11月30日までの6カ月間の10万ドルに減少し、下げ幅は93%となった。この低下は，我々の関連側手形が2021年11月30日までの6カ月間に普通株に変換することで支払われた手形が償還されたのに対し，2022年11月30日までの6カ月間に確認された定期債務の弁済規模が小さいためである.
所得税の割引
所得税優遇は50万ドル増の246%に増加し、2021年11月30日までの3カ月間の20万ドル支出から2022年11月30日までの3カ月間の30万ドルに増加した。所得税優遇は50万ドル、または231%増加し、2021年11月30日までの6カ月間の20万ドル支出から2022年11月30日までの6カ月間の約30万ドルに増加した。この変化は，2022年11月30日までの期間の推定準備が2021年11月30日までの期間と比較して変化したためである。
生産停止による収益
2021年8月31日までの四半期(2022年5月31日現在の会計年度第1四半期)から，NVIDIA GPUショベルを用いた暗号化資産マイニング作業を開始し，Coinmintが運営する施設に預けた。2022年5月31日までの事業年度には、採鉱事業を停止する戦略的決定を行い、将来の信託事業に専念する。この戦略転換の結果，我々の採鉱業務は非連続的な業務に再分類された.
非持続業務の収益は2021年11月30日までの3カ月と比較して140万ドル減少し、減少幅は100%であり、2022年11月30日までの3カ月はゼロであった。非持続業務の収益は2021年11月30日までの6カ月と比較して170万ドル減少し、減少幅は100%で、2022年11月30日までの6カ月間でゼロとなった。減少の原因は、同社が採鉱業務から収入を得なくなったからだ。
非GAAP測定基準
調整後営業損失と調整後純損失
“調整後の営業損失”と“調整後の純損失”は非GAAP計量であり、それぞれ継続経営の営業損失と純損失を代表し、株による補償や非日常的な費用は含まれていない。私たちは、私たちの業務に影響を与える要素や傾向に関する追加情報を提供し、使い捨てまたは重大な非現金プロジェクトの結果についての見方を提供するため、有用な測定基準であると信じている。しかし、これらの措置に対するアプリケーションデジタル会社の陳述は、その将来の業績が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されるべきではない。デジタル計算を用いた調整後営業損失と調整後純損失は、すべての会社が調整後営業損失と調整後純損失を計算しない可能性があるため、他社が計算した他の類似名称の測定指標と比較できない可能性がある。
これらの制限のため、調整後の営業損失と調整後の純損失を単独で考慮すべきではなく、公認会計基準に基づいて計算した業績測定基準の代替とすべきではない。応用デジタル会社は主にそのGAAP結果に依存し、補完に基づいて調整後の営業損失と調整後の純損失を使用し、これらの制限を補った。閣下は上述の運営損失と調整された運営損失及び純損失と調整された純損失の入金状況を検討すべきであり、いかなる単一の財務指標に依存してデジタルを応用する業務を評価すべきではない。
EBITDAと調整後のEBITDA
“EBITDA”は、利息、税項、減価償却、償却前の収益を差し引くと定義されている。“調整されたEBITDA”は、株式補償、売掛金弁済収益、債務弁済損失、および使い捨て専門サービスコスト調整後のEBITDAと定義されており、これらのコストは会社の発売と直接関係がないため、ASC 340およびSABテーマ5 Aの指導の下では繰延されない。それらは業務運営状況を代表しないので、この費用は調整された。調整後のEBITDAは、応用デジタル会社の業績の補完として評価することを目的としており、これは公認会計基準に要求されているものでもなく、公認会計基準に基づいて提出されたものでもない。アプリケーションデータ会社は、EBITDAと調整後のEBITDAの使用は、持続的な経営結果と傾向を評価し、その財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較するための追加のツールを投資家に提供し、後者は投資家に類似した非GAAP財務指標を提供する可能性があると考えている。また、EBITDAと調整後のEBITDAは投資家にとって有用な指標であると信じており、それらは著者らの業務に影響する要素と傾向に関する追加情報を提供し、これらの情報は業務計画過程に使用され、予想された経営業績を理解し、これらの予想評価結果と照らし合わせ、それらは基本的な経営業績の測定基準として、ある計画と計画下の主要な報酬業績評価基準としているからである。しかし、EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には、これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した将来の費用が発生する可能性があることを認識すべきである。また、, これらの措置に対する応用デジタル会社の陳述は、その将来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されるべきではない。調整後EBITDAの計算は，調整後EBITDAを他社が計算した他の類似名称の指標と比較できない可能性があるが，すべての会社が同じ方法で調整後EBITDAを計算しない可能性があるからである。
これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，公認会計基準に基づいて計算される業績評価基準の代替品とすべきではない。応用デジタル社は主にそのGAAP結果に依存し，補完にEBITDAと調整後のEBITDAを用いてこれらの制限を補っている。あなたは上記のEBITDAと調整後のEBITDAの純損失台帳を審査し、いかなる単一の財務指標に依存せずにデジタルを応用する業務を評価すべきである。
調整後毛利
“調整後毛利”は非公認会計基準計量方法であり、収入コスト内の減価償却費用調整後の毛利を代表する。重大な非現金減価償却費用ではなく、有毛利益に関する追加情報を提供するために有用な指標であると考えられる。しかし、この措置に対するアプリケーションデジタル会社の陳述は、その将来の業績が収入コスト内の他の要因の影響を受けないと解釈されるべきではない。デジタル計算を適用した調整後毛利は、すべての会社が同じ方法で調整後毛利を計算しない可能性があるため、他社が計算した他の類似名称の指標と比較できない可能性がある。
これらの制限により、調整後の毛利は単独で考慮すべきではなく、あるいは公認会計原則に基づいて計算された業績評価の代替とすべきではない。応用デジタル会社は主にその公認会計原則の結果に依存し、補充の上で調整後の毛利を使用し、それによってこれらの制限を補った。あなたは上述の毛利と調整後の毛利の入金状況を審査すべきであり、いかなる単一の財務指標に依存してデジタルを応用する業務を評価すべきではない。
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| GAAPと非GAAP指標の入金 |
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| 3か月まで | | 6か月まで |
| 千単位のドル | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 | | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
| 調整後の営業損失 | | | | | | | |
| 継続運営の営業損失(GAAP) | $ | (26,677) | | | $ | (1,355) | | | $ | (30,854) | | | $ | (14,393) | |
| 追加：株ベースの報酬 | 21,819 | | | — | | | 22,398 | | | 12,337 | |
| 増：売掛金で収益を完済する | — | | | (285) | | | — | | | (325) | |
| 増列：債務返済損失 | — | | | — | | | 94 | | | 1,342 | |
| 新規：非日常的な専門サービスコスト | 664 | | | 636 | | | 1,072 | | | 636 | |
| 住所：使い捨て電気代 | 114 | | | — | | | 114 | | | — | |
| 増加：その他非日常的な費用 | 380 | | | — | | | 580 | | | — | |
| 調整後の継続運営運営損失(非GAAP) | $ | (3,700) | | | $ | (1,004) | | | $ | (6,596) | | | $ | (403) | |
| 継続運営調整後の営業利益率 | (30.0) | % | | — | % | | (34.2) | % | | — | % |
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| 調整後純収益 | | | | | | | |
| 経営純損失(GAAP)を継続 | $ | (26,750) | | | $ | (1,569) | | | $ | (31,409) | | | $ | (15,949) | |
| 追加：株ベースの報酬 | 21,819 | | | — | | | 22,398 | | | 12,337 | |
| 増：売掛金で収益を完済する | — | | | (285) | | | — | | | (325) | |
| 増列：債務返済損失 | — | | | — | | | 94 | | | 1,342 | |
| 新規：非日常的な専門サービスコスト | 664 | | | 636 | | | 1,072 | | | 636 | |
| 住所：使い捨て電気代 | 114 | | | — | | | 114 | | | — | |
| 増加：その他非日常的な費用 | 380 | | | — | | | 580 | | | — | |
| 調整後の継続経営純損失(非公認会計基準) | $ | (3,773) | | | $ | (1,218) | | | $ | (7,151) | | | $ | (1,959) | |
| | | | | | | |
| EBITDAと調整後のEBITDA | | | | | | | |
| 経営純損失(GAAP)を継続 | $ | (26,750) | | | $ | (1,569) | | | $ | (31,409) | | | $ | (15,949) | |
| 新規：利息支出 | 385 | | | — | | | 741 | | | — | |
| 追加：所得税割引(料金) | (312) | | | 214 | | | (280) | | | 214 | |
| 増加：減価償却と償却 | 1,568 | | | 174 | | | 2,704 | | | 177 | |
| 減価償却前利益(非公認会計基準) | $ | (25,109) | | | $ | (1,181) | | | $ | (28,244) | | | $ | (15,558) | |
| 追加：株ベースの報酬 | 21,819 | | | — | | | 22,398 | | | 12,337 | |
| 増：売掛金で収益を完済する | — | | | (285) | | | — | | | (325) | |
| 増列：債務返済損失 | — | | | — | | | 94 | | | 1,342 | |
| 新規：非日常的な専門サービスコスト | 664 | | | 636 | | | 1,072 | | | 636 | |
| 住所：使い捨て電気代 | 114 | | | — | | | 114 | | | — | |
| 増加：その他非日常的な費用 | 380 | | | — | | | 580 | | | — | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | (2,132) | | | $ | (830) | | | $ | (3,986) | | | $ | (1,568) | |
| | | | | | | |
| 調整後毛利 | | | | | | | |
| 毛利(GAAP) | $ | 528 | | | $ | — | | | $ | 1,359 | | | $ | — | |
| 増加：収入コストにおける減価償却と償却 | 867 | | | — | | | 1,703 | | | — | |
| 住所：使い捨て電気代 | 114 | | | — | | | 114 | | | — | |
| 調整後毛利(非公認会計基準) | $ | 1,509 | | | $ | — | | | $ | 3,176 | | | $ | — | |
流動性の源
過去12ヶ月間、私たちは主に定期融資の収益、初公募株の収益、およびホスト顧客から得られた契約預金と収入前金によって現金を生成した。2022年4月18日、初公募終了時に800万株の普通株を発行し、約3600万ドルの純収益を得た。2022年7月25日、当社はStarion融資協定を締結した。Starion融資協定はStarion定期融資を規定している。一部の収益は2022年3月11日に締結されたVantage定期ローンの返済に使用される
定期融資の余剰収益は、ノースダコタ州ジェームストン信託施設の第一段階の運営資金に使用される
2022年11月7日、当社の完全資本付属会社APLD-Rattlesnake Den I，LLC(“借り手”)は華庭花園都市ローン協定を締結した。本報告日までに、Vantageガーデンシティローン協定によると、前払い総額は660万ドル。Vantageガーデンシティローンの収益は、ガーデンシティ施設の建築コストと支出に使用されます。
Starion定期貸出およびVantage Garden Cityローンの詳細については、本四半期報告書10-Q表に含まれる無監査簡明総合財務諸表の付記7-債務を参照されたい。
2022年11月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に、それぞれ2240万ドルと4460万ドルの将来のホストサービス支払いを受けました。2022年5月31日までの会計年度では、暗号化掘削と共同預かりにより収入が発生したが、運営中に純損失が発生した。2022年11月30日までの3カ月と6カ月で共催により収入が発生したが，運営純損失が発生した。2022年11月30日と2022年5月31日まで、それぞれ1810万ドルと4630万ドルの現金を持っており、累計赤字はそれぞれ8720万ドルと5610万ドルだった
資金需要
2022年11月30日までの間、純損失を経験しました。私たちの利益への移行は私たちの共同主催施設の成功的な運営にかかっている。私たちは、私たちの最初の共催機関が2022年2月にオンラインして以来、定期融資の収益、初公募株の収益、および共同主催業務で実現し始めた収入支払いの金額から、以下に述べるプロジェクトの計画支出の後に実現し始めたと信じている機会を広げる“これらの資金は、少なくとも今後12ヶ月の運営資金需要と、会社の既知の現金需要および計画を満たすのに十分であるだろう
私たちは、業務の拡大と、上場企業のコストを負担することに伴い、私たちの一般的な行政費用と私たちの運営支出は引き続き増加すると予想しています。私たちがより多くの生産能力の建設を完成させるにつれて、2023年には財産や設備への重大な投資が減少し始めると考えられる。私たちはまた、私たちが引き続きノースダコタ州のジェームストン、テキサス州の花園城とノースダコタ州のエレンデールでオンライン生産能力を増加させるにつれて、私たちの収入は増加すると予想しています
私たちの既存の現金は、現在の業務と債務融資機会からの予想収入に加えて、少なくとも12ヶ月の運営費用需要と会社のすべての既知の現金需要と計画に資金を提供することができると信じています。私たちは、どのくらいの期間、私たちの運営に資金を提供することができると予想され、これは、間違っていることが証明される可能性のある仮定に基づいた推定であり、この場合、私たちは、現在予想されているよりも早く利用可能な資本資源を使用することができるかもしれないが、この場合、私たちは、現在予想されているよりも早く追加融資を受けることが要求され、これは、許容可能な条項で提供できないか、または全く得られないかもしれない。私たちが必要な時に資金を調達できなかったことは、私たちの財務状況と私たちの業務戦略を実施する能力にマイナス影響を与えるだろう。
キャッシュフローの概要
次の表は，デジタルを応用した2022年11月30日と2021年11月30日までの6カ月間の正味キャッシュフロー(千単位)の情報を提供している.
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| 6か月まで |
| 千単位のドル | 2022年11月30日 | | 2021年11月30日 |
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| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 27,979 | | | $ | 2,334 | |
| 投資活動のための現金純額 | (70,305) | | $ | (31,613) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 14,101 | | $ | 31,574 | |
| 現金と現金等価物の純変化 | (28,225) | | $ | 2,295 | |
| 年初現金および現金等価物 | 46,299 | | | $ | 11,750 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 18,074 | | | $ | 14,045 | |
2022年11月30日までの6カ月間、経営活動による現金純額は2，800万ドルで、主に総額2，240万ドルの株式報酬の非現金支出調整と、1，520万ドルの顧客預金変化と2，550万ドルの繰延収入を含むが、3140万ドルの持続的な運営損失および570万ドルの売掛金と負債の減少によって相殺される。2022年11月30日までの6ヶ月間、新規契約の前金および受け取った現金が同期確認の収入よりも多いため、顧客預金と繰延収入が増加した。
2021年11月30日までの6カ月間で、経営活動による現金純額は230万ドルで、主に株式補償を含む非現金費用調整は計1230万ドル、売掛金と売掛金は530万ドル増加し、債務弁済損失は130万ドル増加したが、前払い費用とその他の流動資産は160万ドル増加し、持続経営損失1590万ドルと非持続業務経営活動のための現金純額60万ドル分が相殺された。
2022年11月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は7030万ドルで、財産や設備の購入に使われた。
2021年11月30日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は3160万ドルで、1030万ドルの財産と設備の購入、2320万ドルの設備保証金を含むが、190万ドルの非持続的な業務投資活動が提供する現金純額によって部分的に相殺された。
2022年11月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は1，410万ドルで、主にStarion定期ローンとVantage Garden Cityローンからの収益、合計2，170万ドル、および会社子会社1.21ジワへの株式貢献であり、非コントロール資本は170万ドルであったが、合計710万ドルのVantage定期ローンの廃止分によって相殺された。
2021年11月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は3160万ドルで、優先株発行を代表して得られた3450万ドルだったが、290万ドルの発行コストによって部分的に相殺された。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されない
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの管理職の評価
我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、本四半期報告でカバーされた10-Qテーブルがカバーされている期間が終了したときに、我々の開示制御および手順(“取引法”ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、以下に述べる重大な弱点により、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年11月30日まで、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、会社の年度と中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に発見或いは防止できないことを指す。
私たちの初公募株については、内部統制設計における以下のような重大な欠陥が発見されました。これらの欠陥は私たちに悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちが財務データを記録し、処理し、まとめて報告する能力。
•適切な役割分担を確保し、適切な人員がユーザおよび特権的な方法で財務的に関連するシステムおよびデータにアクセスすることを十分に制限するために、ユーザアクセス制御を設計および実施していない。
•私たちはまた重要な過程と重要な制御を識別するために適切に設計された内部制御システムを持っていない
これらの重大な弱点を補うために、他にも、以下のステップをとっています
1.役割分担を支援するために、より多くの合格した会計·財務報告者を雇用し続ける
2.私たちのシステムを改善し更新し
3.我々のキーシステムのアクセスやプログラム変更を管理し、システム内のアプリケーション制御の改善を実行するためのIT一般制御を開発する
4.役割分担をより良く決定し、管理するために、プロセスおよび制御が実施される。
このような段階が完了し、十分な時間で効果的に作動するまで、私たちは実質的な弱点を完全に修復することができないだろう
財務報告の内部統制の変化
2022年11月30日までの3ヶ月間、上述した救済措置を除いて、財務報告の内部統制には何の変化も生じておらず、これらの変化は、我々の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
ありません
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年6月6日、Sparkpoolと当社との間の合意により、Sparkpoolは、2021年3月19日に調印されたサービス契約により発行された普通株を当社に没収することに同意した。Sparkpoolは、会社への契約サービスの提供を停止し、将来提供されないサービスを補償するために株式を没収することに同意します。この合意の結果、4965，432株の普通株は会社によって没収され、抹消された。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品[展示品リストはチェック中です]
展示品索引
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展示品番号 | | 書類説明 |
| 3.1* | | 2回目の改正と再改正された定款は、これまで改正された。 |
| 31.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法案第302節で可決された“米国法典”第15編7241条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法案第302節で可決された“米国法典”第15編7241条に規定されている首席財務官証明書。 |
32.1** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
32.2** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
101.SCH* | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
101.CAL* | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
101.DEF* | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
101.LAB* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
101.PRE* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
104* | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
サイン
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| | | デジタル会社を応用する |
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日付：2023年1月10日 | | | 差出人： | /s/ウェスリー·コンミングス |
| | | | ウェスリー·コンミングス最高経営責任者兼取締役会長(CEO) |
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日付：2023年1月10日 | | | 差出人： | /秒/David歩哨 |
| | | | デヴィッド·ランド最高財務官(最高財務官) |