アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
☒ 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された四半期報告
2022年9月30日までの四半期
あるいは…。
☐証券取引法第13条又は15(D)条に規定する移行報告
_から_への過渡期
依頼 ファイル番号0-15415
セラティス健康会社は
(登録者がその定款に明記されている氏名)
| (明またはその他の司法管轄権 | 税務署雇用主 | |
| 会社や組織) | 識別番号 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
発行者電話：(720)680-0808
発行者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がこのような報告の提出を要求された短い期間内)に“取引所法案”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような届出要求 に適合していたかどうかをチェックする。そうかどうか☒
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバか小さいかの報告会社 をチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ | 規模の小さい報告会社
|
登録者が1933年“証券法”第405条(本章230.405節)又は1934年“証券取引法”第12 b-2条(本章第240.12 b-2節)で定義された新興成長型会社であるか否かを複選マークで示す。
新興成長型会社☒
もし が新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうかどうか☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイト(ある場合)に提出して公開したかどうかを示し、 はS-T法規(本章232.405節)405条の規則に従って提出および発行された各相互作用データファイルの提出を要求する。
登録者は2023年1月6日現在、3，067，059株の普通株を発行している。
索引.索引
| ページ | ||
| 違います。 | ||
| 第1部-財務情報 | ||
| 第 項1. | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 3 |
| 2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 3 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月と3ヶ月の簡明総合経営報告書(未監査) | 4 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月と3ヶ月の簡明総合権益変動表(未監査) | 5 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 6 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 7 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 18 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 24 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 24 |
| 第2部-その他の資料 | ||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 24 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 31 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 32 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 32 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 32 |
| 第 項5. | その他の情報 | 32 |
| 第 項6. | 陳列品 | 32 |
| 2 |
第1部：財務情報
第br項1.簡明合併財務諸表(監査なし)
SELECTIS Health，Inc.
簡素化された合併貸借対照表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 監査を受けていない | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金は準備後の純額を差し引く | ||||||||
| 前払い費用とその他 | ||||||||
| 債務証券投資 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 長期資産 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と権益 | ||||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金--関係者 | ||||||||
| 配当金に応じる | ||||||||
| 短期債務関係者は、割引#ドルを差し引く | ||||||||
| 長期債務の当期満期日に割引#ドルを差し引く | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 債務関連先 | ||||||||
| 債務、$割引後の純額を差し引く | ||||||||
| レンタル保証金 | ||||||||
| 総負債 | $ | $ | ||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 権益 | ||||||||
| 優先株： | ||||||||
| Aシリーズ- | ||||||||
| Dシリーズ-累計8%両替できます、$価値を宣言し投票権はありません株式を許可して発行済み株式と未償還株 | ||||||||
| 普通株式--$額面価値株式を許可してそしてそれぞれ2022年9月31日および2021年12月31日に発行および未返済の株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| Total Selectis Health，Inc.株主権益 | ||||||||
| 負債と権益総額 | $ | $ | ||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。
| 3 |
SELECTIS Health，Inc.
簡素化された合併業務報告書
(未監査)
| 9か月で終わる | 3か月まで | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||
| 賃料収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 医療収入 | ||||||||||||||||
| 医療補助収入 | ||||||||||||||||
| 管理費収入 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 費用.費用 | ||||||||||||||||
| 財産税·保険その他の経営 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 不良債権準備 | ||||||||||||||||
| 減価償却 | ||||||||||||||||
| 総費用 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の支出 | ||||||||||||||||
| 債務の損失を返済する | ||||||||||||||||
| 利子支出，純額 | ||||||||||||||||
| PPPローンの猶予権を得る | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| レンタル終了費用 | ||||||||||||||||
| その他費用合計 | ||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持株権の純損失に帰することができる | ( | ) | ||||||||||||||
| Selectis Health，Inc.の純損失。 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たりのデータ： | ||||||||||||||||
| 普通株主の1株当たり純損失： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均未償還普通株式： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。
| 4 |
SELECTIS Health，Inc.
簡素化された 合併権益変動表
(未監査)
| 系列 A優先株 | Dシリーズ優先株 | 普通株 株 | その他の内容 | -ではない | Selectis Health，Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Number of Shares | 金額 | 番号をつける of Shares | 金額 | 番号をつける 株 | 金額 | 支払い済み 資本 | 積算 赤字 | 制御管 利益． | 株主の 持分 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務返済のために発行された普通株 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務が損失を免除する | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の残高、2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の残高、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A優先株 | Dシリーズ優先株 | 普通株 株 | その他の内容 | -ではない | Selectis Health，Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号をつける 個の株式 | 金額 | 番号をつける 共 個共有 個 | 金額 | 番号をつける 株 | 金額 | 実収
資本 | 積算 赤字 | 制御管 趣味 | 株主の 持分 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬− 制限株式奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式証明書の無現金行使 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非持株権を購入する | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式を発行して現金に換える | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式証明書の無現金行使 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式オプションの無現金行使 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。
| 5 |
SELECTIS Health，Inc.
簡明 統合キャッシュフロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： | ||||||||
| PPPローンから許しを得る | ( | ) | ||||||
| 債務の一部を返済して得られたその他の収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 繰延融資コストと債務割引を償却する | ||||||||
| 不良債権準備 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動、購入資産と負債を差し引いた純額： | ||||||||
| 売掛金とレンタル料 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用と他の資産 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| レンタル保証金 | ||||||||
| 経営活動用の現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 不動産と設備の資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動用の現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 債券発行の収益は，関連先ではない | ||||||||
| 債務支払、非関連者 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 優先株払いの配当 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株を発行して得た金 | ||||||||
| 非持株権を購入する | ( | ) | ||||||
| 債務割引-株式証RP | ||||||||
| 融資活動のための現金 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金および現金等価物と制限現金 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物および制限現金 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||||
| 利子を支払う現金 | ||||||||
| 現金 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 現金および現金等価物の合計と制限された現金 | ||||||||
| 非現金投融資活動補足付表 | ||||||||
| Dシリーズ優先株発表の配当 | $ | $ | ||||||
| 普通株を発行して無現金で引受権証を行使する | ||||||||
| 普通株を発行して無現金でオプションを行使する | ||||||||
| 保険料の融資 | ||||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。
| 6 |
SELECTIS Health，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 重要会計政策の組織とまとめ
企業組織機関及び業務記述
Selectis Health，Inc.(“Selectis”または“WE”または“会社”)は，米国南部と南東部の補助生活施設，独立生活施設，熟練介護施設の完全子会社を介して所有·運営されている。2019年、同社は長期介護施設のレンタルから第三者、独立した 事業者に移行し、所有者事業者モデルに移行した。
当社がSelectis Health，Inc.に改称する前に，当社の名称はGlobal Healthcare REIT，Inc.であり，2013年9月30日から2021年5月までである。これまで、同社の名前はGlobal Casinos，Inc.。Global Casinos，Inc.は2つの博彩カジノを運営しており、この2つのカジノはbrから剥離され、2013年9月30日に販売された。博彩業務を剥離·販売するとともに，同社はWest Pes Ferry Healthcare REIT，Inc.(“WPF”)を買収した。WPFは2019年に会社に統合された。
私たちはヘルスケア不動産を買収、開発、レンタル、管理、処分し、ヘルスケア提供者に融資を提供し、私たちの完全子会社を通じてヘルスケア運営を提供しています。我々のポートフォリオは， (I)高齢者住宅(独立と補助生活を含む)，(Ii)急性後/熟練介護，および(Iii)高齢者住宅を確保する債券 コミュニティの3つの医療分野の投資からなる。(I)不動産の直接所有権 ，(Ii)債務投資，(Iii)開発·再開発，(Iv)投資管理，(V)2008年の住宅·経済回復法案(“RIDEA”)，RIDEAが許可する構造を利用した高度な住宅事業への投資，および(Xi)医療業務を持つことを表す6種類の投資製品を用いて我々の医療部門に投資する。
経営陣の流動資金計画
2014年8月27日、FASBはASU 2014-05を発表し、実体を持続経営企業の能力の不確実性として開示し、経営陣に財務諸表発表後1年以内に会社が持続経営企業として経営を継続する能力を評価し、場合によっては関連脚注開示を提供することを要求した。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社運営キャッシュフローはマイナス0.7ドル100万ドルの純運営資本は$
| 7 |
現在のポートフォリオおよび将来の物件買収·運営の機会、債務の決済、再融資と債務返済の継続、株式販売による潜在的資金、および運営資本の増加に寄与する他の取り組みに集中することは、ASU 2014-05で定義された持続的な経営企業として会社が継続できるかどうかに対する重大な疑いを解消することができるはずである。しかし、私たちが流動性を生じる行動の結果を確実に予測することができず、それが私たちの将来の運営に負の影響を与える可能性がある。
2.重要会計政策の概要
デモベース
添付されている監査されていない中期簡明財務諸表はアメリカ中期財務情報公認会計原則(アメリカ公認会計原則)に基づいて作成され、証券取引委員会の規則制度と結合して作成された。したがって、これらは、米国公認会計基準が要求する完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。 経営陣は、連結財務諸表が誤解を与えないようにするために、すべての必要な調整が含まれていると考えている。 2022年9月30日までの9カ月間の経営業績は、必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。監査されていない総合財務諸表は、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
2021年5月、会社取締役会は、会社が発行した普通株と発行済み普通株の10分の1の逆株式分割を許可した。2021年9月21日、当社は、逆分割及び名称変更の2回目の改正及び再改訂を反映した会社定款の第1号改正案を提出した。FINRAの承認を経て、この法案は2021年9月22日に施行される。別途明記されているほか、財務諸表及び付記及び本10-Q表の他の部分に記載されている影響を受けた金額及び株式資料は、当該等の逆株式分割が提出された第1期間の第1日に発生したように、逆方向株式分割を有効にするように遡及調整されている。
統合原則
添付されている総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての重要なbr会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている。
最近会計公告が発表された
財務会計基準委員会および他のエンティティは、2022年に新しいまたは既存の会計基準の改訂または解釈を発表した。経営陣は公認会計原則を変更する新しい声明を慎重に考慮しており、いかなる他の新しいあるいは改訂された原則が当社の最近報告された財務状況や運営に重大な影響を与えるとは考えていない。
再分類する
前期財務諸表のいくつかのbr金額は、今期の財務諸表に適合する列報方式で再分類された。特定の会社間の収入と支出は収入と一般的で管理費用に含まれている。これらの再定義は以前に報告された純収入に影響を与えなかった。
以前発表された財務諸表の改訂
同社は2022年6月30日までの6カ月間、会社間収入や費用の会計指導に関するミスを発見した。2022年6月30日までの6ヶ月間で、同社は869，249ドルの会社間収入と869，249ドルの医療収入、および869，249ドルの会社間一般費用と行政費用を記録した。
会社は、米国証券取引委員会従業員会計公告第99号、重要性及びASC 250-10、会計変更及びエラー訂正に基づいて、前期財務諸表における当該エラーの重要性を評価した。この誤りは，br社がこれまでに報告したキャッシュフロー表と株主赤字簡明連結報告書には何の影響もない。当社は、このエラーは2022年6月30日までの6ヶ月間の財務諸表に重要ではないと認定した。当社は、この非実質的なエラーを以前に発表された財務諸表の改訂に訂正することを決定し、本稿に掲げる2022年6月30日の財務諸表を改訂しました。
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合業務報告書で影響を受けた項目に対する改訂の影響をまとめたものである
付表 を重記する
| 6か月まで | ||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||
| 前に報じたように | 改訂調整 | 改訂された | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 賃料収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 医療収入 | ( | ) | ||||||||||
| 医療補助収入 | ||||||||||||
| 総収入 | ( | ) | ||||||||||
| 費用.費用 | ||||||||||||
| 財産税·保険その他の経営 | ||||||||||||
| 一般と行政 | ( | ) | ||||||||||
| 不良債権準備 | ||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||
| 総費用 | ( | ) | ||||||||||
| 営業収入 | ||||||||||||
| その他の支出 | ||||||||||||
| 債務の損失を返済する | ||||||||||||
| 利子支出，純額 | ||||||||||||
| PPPローンの猶予権を得る | ||||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| レンタル終了費用 | ||||||||||||
| その他の支出総額 | ||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間の準備期間中、財務諸表管理層は、2022年3月31日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に報告された医療収入と売掛金がそれぞれ191，589ドルと469，302ドルの財務諸表に誤報があったことを意識している。
Medicare B不良債権返済計画から受け取った現金支払いは、売掛金記録された売掛金口座に減少するのではなく、直接収入に記録されていることが確認されており、収入および売掛金は、各報告期間において によって誇張されている。
次の表は、2022年3月31日までの簡明総合業務報告書と簡明総合貸借対照表の影響項目に対する改訂の影響をまとめた
| 2022年3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
| すでに報告した | 改訂調整 | 調整後の | ||||||||||
| 損益分析 | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 医療収入 | ( | ) | ||||||||||
| 営業収入 | ( | ) | ||||||||||
| 純収入 | ( | ) | ||||||||||
| 仕事がしやすい | ||||||||||||
| 瓦索 | ||||||||||||
| 貸借対照表分析 | ||||||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 流動資産 | ( | ) | ||||||||||
| 総資産 | ( | ) | ||||||||||
| 運営資金 | ( | ) | ||||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 総株 | ( | ) | ||||||||||
次の表は、2022年6月30日までの簡明総合業務報告書と簡明総合貸借対照表の影響項目に対する改訂の影響をまとめた
| 2022年6月30日までの3ヶ月6ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||
| YTDレポート | 改訂調整 | YTD調整後 | 報告のQTD | 改訂調整 | QTD調整後 | |||||||||||||||||||
| 損益分析 | ||||||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 医療収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 営業収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 仕事がしやすい | ||||||||||||||||||||||||
| 瓦索 | ||||||||||||||||||||||||
| 貸借対照表分析 | ||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 流動資産 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 運営資金 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 総株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 8 |
基本 1株当たり収益は発行済み普通株の加重平均に基づいている。FASB ASCテーマ260，“1株当たり収益 ”は，会社に1株当たり収益を計算する際に追加株式を計上し，希釈を仮定することを求めている。
希釈後の1株当たり収益はすべての希釈性オプションと引受権証が在庫株方法で転換或いは行使すると仮定し、すべての転換可能な優先株はIF変換法を用いて普通株に変換することに基づいている。在庫株方法では，オプションと引受権証が期初または発行時に行使されると仮定し， が遅い場合には，そこから得られた資金が期間内平均市場価格で普通株を購入するために用いられると仮定する.IF変換の 方法では，変換可能な優先株に適した優先配当金が分子に戻される.変換可能優先株 は、期首または発行時(遅い場合)に変換されたと仮定し、それによって生成された普通株式 を分母に計上する。
我々 は，普通株株主が占めるべき純収益(“分子”)を報告期間内に発行された普通株の加重平均(“分母”)で割ることで1株あたりの基本収益を計算する。1株当たりの収益を希釈することは類似した方法で計算されるが、普通株を発行する未償還オプション、株式承認証、および他の約束の潜在的な影響を反映しており、影響が反希薄化されない限り、転換可能な優先株を発行した場合に発行可能な株式を転換することを含む。
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益明細書
| 9か月で終わる | 3か月まで | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本的に1株当たりの収益の分子は | ||||||||||||||||
| Selectis Health社の純収益(赤字)によるものだ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純収益(赤字)−基本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 希釈して1株当たりの収益の分子： | ||||||||||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Dシリーズ優先配当金 | ||||||||||||||||
| 普通株株主は純収益(赤字)-赤字を占めるべきである | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基本的な1株当たりの収益の分母は | ||||||||||||||||
| 加重平均未償還普通株式 | ||||||||||||||||
| 希釈後の1株当たり収益の分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均未償還普通株式-基本 | ||||||||||||||||
| 希釈性証券の影響： | ||||||||||||||||
| 優先株の転換 | ||||||||||||||||
| 株式証の行使 | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株式流通株−希釈 | ||||||||||||||||
| 普通株主1株当たり純収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 薄めにする | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 9 |
公正価値計測
会社はASC 820に記載されている公正価値計量方法を用いて、その金融資産と負債を評価した。ASC 820の定義によれば、公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移動させることに基づいて受信された価格 である。公正価値計量の一致性と比較可能性を高めるために、ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための観察可能と観察不可能な入力を以下のように3つの広範な レベルに分けた
レベル 1-同じ資産または負債に対する計量日のアクティブな市場オファー。
第2レベル-アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー ；または観察可能で観察可能な他の市場データによって確認可能な投入。
レベル3-市場参加者が計量日に資産または負債定価として何を使用するかについての管理層の最適な推定および仮定を反映する。このような投入は市場には見られず、道具の推定値が重要だ。
金融商品の推定レベル内の分類は、公正価値計量に重大な意義を持つ最低投入レベル に基づいている。
2022年9月30日現在、会社は公正な価値で恒常的に計量する必要のある金融資産や金融負債を持っていない。
私たちの総合貸借対照表は、以下の金融商品を含みます：現金と現金等価物、売掛金、制限現金、売掛金、債務、および賃貸保証金。我々の短期金融商品の帳簿価値は、一般に、金融資産と負債の開始と予想決算との間の時間が短いため、または買収日の公正価値に近いため、企業を制限された信用リスクに直面させるからであると考えられる。br}債務の帳簿価値は公正価値に近く、現在の類似条項と期限に基づく債務の利用可能な借入金金利である。
不動産を買収する際には、会社は、各物件の総購入価格を決定し、買収された有形資産および無形資産(ある場合)の公正価値および第3レベル投入に応じて負担する任意の負債に基づいて価格を割り当てる。これらの第3レベル投入は、第三者評価または他の市場源からの比較可能な販売価値、割引率、および資本化率を含むことができる。
| 10 |
3. 財産と設備、純額
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の財産と設備の帳簿総額と累積減価償却は以下の通り
物件工場及び設備一覧表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 土地改良 | ||||||||
| 建物と改善策 | ||||||||
| 家具、固定装置、および装置 | ||||||||
財産と設備、毛額 | ||||||||
| 減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備、純額 | $ | $ | ||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 減価償却費用(無形資産を除く) | $ | $ | ||||||
4. 債券投資
当社は2022年9月30日及び2021年12月31日に、保有から満期まで及び償却コストで入金された債務証券投資を保有している。満期まで保有する証券には、以下の内容が含まれる
有価証券投資一覧表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 各州と直轄市 | $ | $ | ||||||
契約 2022年9月30日までの満期証券保有期限は24，387ドルであり，いずれも1年以上で満期となり，それぞれの満期日における証券総価値は24，387ドルである。実際の満期日は契約満期日とは異なる可能性があります。一部の借り手は債務を催促または前払いする権利があり、催促または早期返済罰金を含むか含まれていないからです。
| 11 |
5.“br”債務と債務関係者
以下は、会社の2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済債務の概要です
債務手形別表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 高級保証本券 | $ | $ | ||||||
| 高級保証本券に関係する当事者 | ||||||||
| 固定金利住宅ローン | ||||||||
| 変動金利住宅ローン | ||||||||
| 他の担保付き債務 | ||||||||
| その他債務、付属担保関連先 | ||||||||
| その他の債務、付属保証売り手の融資 | ||||||||
| 未償却割引と債務発行コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 総合貸借対照表に示すように | ||||||||
| 長期債務当期満期日，純額 | $ | $ | ||||||
| 短期債務関係者の純額 | ||||||||
| 債務，純額 | ||||||||
| 債務関係者の純額 | ||||||||
固定金利債務の加重平均金利と期限は4.03%で
会社の高級保証と高級保証チケット
2022年9月30日と2021年12月31日まで、優先担保手形の年利率は10%から11%まで様々で、最初は2021年10月31日に満期になった。これらの手形は2023年6月30日まで延長され、対価格として、会社は未償還株式証明書brを修正して寿命を延長し、1.67年追加延長した。権証改正の結果、当社は公正価値が増加した844，425ドルを債務割引とし、融資の新期限内に償却する。
| 12 |
担保ローンと不動産保証の信用限度額
ここの信用限度額brのような担保融資や他の債務は、各療養所物件のすべての資産と賃貸料譲渡を担保とする。ある担保融資の担保には，クリストファー·ブロデン(以前はいたが関連先ではない)の個人保証や会社保証が含まれている.本報告に記載されている期間の住宅ローンは、：
住宅ローン債権表
| 量 | 総麺 | 未償還元金総額 | ||||||||||||||
| 状態.状態 | 属性 | 金額 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
| アーカンソー(1) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| ジョージア州(2) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| オハイオ州 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| オクラホマ州(3) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) |
二次債務、会社債務、その他の債務
2022年9月30日と2021年12月31日に満期となる他の債務には、当社が制御する実体に発行された老人ホーム物件の買収を促進するための無担保手形が含まれる。
他債権の付表
| 未償還元金のある | 表明された利益 | |||||||||||||||
| 属性 | 額面.額面 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 料率率 | 期日まで | |||||||||||
| 善意の療養所(1) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 親善看護居宅懇親会(1) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 高等看護センター(2) | $ | $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
| 13 |
私たちの2022年9月30日と2021年12月31日までの会社債務には、他の手形の担保としてではなく、担保なし手形と、会社の所有資産によって保証される手形が含まれています。
無担保手形とすべての資産で保証された手形明細書
| 未償還元金のある | 表明された利益 | |||||||||||||||
| シリーズ | 額面.額面 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 料率率 | 期日まで | |||||||||||
| 10%プレミアム保証チケット | ||||||||||||||||
| 11%プレミアム保証本チケット関連者 | ||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
6.株主資本
優先株
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、会社は15，000ドルと
普通株
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社はいかなる配当金も発行しておらず、普通配当金も発行されていない。
| 14 |
普通株式引受証
2022年9月30日と2021年12月31日までに、br社は206，000件の未償還引受権証を持ち、加重平均行権価格$で普通株を購入します和 加重平均残期限はそれぞれ0.19年和であるそれぞれ数年です。2022年9月30日と2021年12月31日まで、普通株式発行済株式証の総内在価値はそれぞれ360，052ドルと36，052ドルであったそれぞれ，である.2022年9月30日までの9ヶ月間、普通株式証に関する活動は以下の通りである
普通株式証活動スケジュール
| 2022年9月30日 | ||||||||
| 量 | 加重平均 | |||||||
| 株式承認証 | 行権価格 | |||||||
| 期初残高 | $ | |||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 期限が切れる | ||||||||
| 期末残高 | $ | |||||||
7.その他流動負債
当社は2021年12月31日までの年間で，連邦医療保険から931，446ドルの過払いを受け取った。2月から、2022年の支払いは、余分な支払いを満たすために返金されます。2022年9月30日現在、この 責任は履行されている。
8.関連先
Clifford Neumanは、会社の前取締役会メンバーで、会社に法的サービスを提供します。2022年9月30日と2021年12月31日までの、企業のノンNeumanさんの法的サービスは、それぞれ5，640ドルおよび5，640ドルです
8.施設賃貸契約
次の表は、2022年9月30日のbr社の医療施設に関するレンタルスケジュールをまとめています
レンタル手配表
| 月極 | ||||||||
| 施設 | 収入.収入(1) | 賃貸借契約が満期になる | 更新オプション(あれば) | |||||
| 商誉(1) | $ | |||||||
| (1) |
今後5年以降の賃貸契約の初期期限内に受信された将来の賃貸料現金支払いは以下の通りです
レンタル期間初期に受け取ったレンタル料の将来の現金支払いスケジュール
| 9月30日までの年度は | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年とその後 | ||||
| 合計する | $ | |||
| 15 |
9.法的手続き
当社および/またはその関連子会社は以下の訴訟に巻き込まれているか、または巻き込まれたことがある：
BaileyはGL Nursing，LLCなどを訴えている.アーカンソー州ロノク県巡回裁判所23歳研究開発電気回路は43CV-19-151.
2019年4月、当社の完全子会社 が訴訟の共同被告に指定されたのは、原告がGL Nursingが所有しているが運営されていない熟練療養所居住中に受けた人身被害に起因している。これまで法律顧問を招聘してきたが，クレーム事件に関するさらなる情報は知られていない。初歩的な問い合わせによると、この施設のレンタル経営者は経営賃貸契約の要求に沿っていないようで、大家であるGL介護会社に一般責任保険を加入している。
私たちは不動産の所有者だけなので、事業者ではありませんので、あれば、主な責任は当時の事業者にあると思います。レンタル条項によると、事業者は責任賠償会社があり、私たちはこのクレームを主張するつもりです。
同社のリスクの開放を評価するのは時期尚早だが、不利な結果が出る可能性は低いと考えられる。
ThomasはEdwards Redeemer Property Holdings LLCなどオクラホマ州オクラホマ県地域裁判所、事件番号。CJ 2016-2160。
この訴訟は、エドワーズ救済施設の元住民の後継者が2016年4月に起こした人身傷害クレームに由来している。私たちはレンタル事業者の賠償を受ける権利があり、レンタル事業者の一般的な責任政策の範囲内になければならない。私たちは施設の運営者ではなく、賠償範囲があると信じているので、私たちはリスクがないと思います。レンタル事業者の保険会社は弁護と賠償を提供しているため、実質的な不利な結果が発生する可能性は低いと考えられる。
Edwards Redeemer Property Holdings LLCはEdwards Redeemer Healthcare&Rehab，LLCを訴えたオクラホマ州オクラホマ県地域裁判所、事件番号：CJ-十九-五八八三。
この訴訟は，前レンタル事業者がレンタル契約に違反し，すべての患者を移動して施設を閉鎖したことについて提起した。2019年10月17日、裁判所は係を任命する命令を発表した。吾らはすでに係と和解協議および解除協定および運営譲渡協定 を締結しており，この合意により，我々が新たに設立した付属会社は当該施設の資産や運営を買収する。2021年3月，裁判所は和解協定と業務移転協定を承認し，熟練看護許可証は当社の完全子会社Park Place Health，LLCに譲渡され，当社はPark Place Healthの名で施設を再開した。この件は解決したと考えられている。
OliphantはGlobal Eastman、LLCら、ジョージア州コーブ州裁判所を訴えた民事訴訟番号20-A-3983
これは複数の被告に対する人身傷害訴訟であり，イスマン医療リハビリテーションセンター(“施設”)の患者1人の死亡に起因している。すべての関連する 回において，当施設は当社の完全子会社Dodge NH，LLCが所有し，レンタル事業者としてCadence Healthcareの付属会社Eastman Health&Rehab LLCにレンタルしている。クレーム事件発生時には、当社または当社のいずれの関連会社も患者ケアに参加していません。同社はジョージア州の法律に基づき、大家さんは患者の看護に対して何の責任も負わない。大家はドッジNH有限責任会社です。グローバルイスマン有限責任会社はbr事件期間中に法的実体として設立されておらず，過去にイスマン医療リハビリテーション有限責任会社として引き継がれてきたオンライン旅行会社の一部の責任も負わず，2020年7月1日に施行された。Global Eastman LLCは2019年11月21日に設立された。原告は偏見でこれらのクレームを却下し、同社は弁護士費と費用の取得を求める動議を提出した。
オースティンのことです。
2020年12月23日，ドッジNH，LLCに対して損害賠償訴訟を起こす予定である弁護士から書面で通知を受け，ドッジNH，LLCはジョージア州イズマンに介護施設を持つ子会社である。この行動は、私たちの清掃請負業者のために働いていた女性が施設外で発砲して死亡した事件に由来しており、その請負業者は老人ホームの掃除を担当している。その女性は元カレに撃たれて自殺した。同事件は2019年12月に発生し、当時同施設は破産管理状態にある第三者事業者によって運営されていた。いずれの法律や事実に基づいて不動産所有者に責任を要求するとは考えられないため，経営陣は実質的に不利な結果となる可能性はわずかであると結論した。
Re：プロヴィデンズHR、有限責任会社はワーレントン有限責任会社を訴え、アメリカ破産裁判所、ジョージア州中区、メケン支部、事件番号21-50201
Re：Alt/Warr，LLCはSparta，LLC，米国破産裁判所，ジョージア州中区，メコン支部，事件番号21-50200を訴えた
| 16 |
これらは，会社がジョージア州ウォーレントンとスパルタにある2施設の運営賃貸契約を中止することを選択したことによる付帯例である。会社は施設ごとに終了通知を出し，それに応じてレンタル事業者は米国破産法11章に基づいて自発的な要望書 を提出した。同社は棚上げ解除の動議を提出し、裁判所は2021年3月22日に審理を開廷した。裁判所の命令により、聴聞は2021年5月25日まで継続される。裁判所は賃料の支払いを含めて賃料を支払い、次の公聴会を待つことを含む賃貸借経営者にその賃貸契約を遵守するように求める臨時命令を出した。裁判所は2021年6月に命令を出し、当社と2つの経営テナント、ワーレントンの顧客関係管理有限会社及びスパルタ有限責任会社の顧客関係管理会社と交渉して締結した賃貸終了協議、運営譲渡協定及び臨時管理協定を承認した。リース終了プロトコルおよび運営譲渡プロトコルは，ジョージア州で当社に新たに設立された全資運営附属会社：Selectis Sparta，LLCおよびSelectis Warrenton，LLCに新たなWarrentonおよびSparta施設許可証を付与して発効する。
High Street Nursing，LLCはオハイオ州衛生部，一般裁判所，オハイオ州フランクリン県，案件番号21 CV 6559を訴えた。
当社はその完全子会社High Street Nursing，LLC(“High Street”)によりオハイオ州衛生部(ODH)に対してこの訴訟を提起し，衛生部がオハイオ州セビリアにあるMeadowview熟練介護施設の州発行許可証を取り消すことを防止した。施設 はHigh Street所有で第三者事業者にレンタルされ，後者はこの施設を放棄した。厚労省は、前事業者の許可証を取り消すことを試みており、会社が管理する新事業者にライセンスを譲渡する請求を拒否している。私たちの一時禁止動議は裁判所によって却下された。私たちはその後、予備的で永久禁止の動議 を提出し、その動議は決定されている。厚労省に対する私たちのクレームは，当施設における我々の財産利益に基づいており，brの不法非難と収用権の問題を引き起こしている。その結果は予測できないが、会社はODHを最大限に追求するだろう。
ハントのことだ
当社は2021年10月8日に弁護士から解雇状を受け取り、私たちの運営子会社Glen Eagle Health&Rehab、LLCに人身傷害クレームを出し、Glen Eagle Health&Rehab、LLCはジョージア州アベビルでの熟練介護施設を経営しています。これ以上の情報は得られていないが， で情報を見たところ，現時点で不利な結果が出ている可能性は低いと考えられる.
Edwards Redeemer Property Holdings，LLCらはBuildstrong Roofing and Construction，Inc.らの事件を訴えている。オクラホマ州タルサ県地域裁判所事件番号：CJ-202
同社は，オクラホマシティにあるPark Place工場とタルサにあるSouthern Hills SNFで作業を行う請負業者 に対してこの訴訟を起こした。クレームは、不注意brおよび材料、プロセス欠陥、Buildstrongが彼らの支払いを受けたサービスを提供していないことによる不合格作業の契約違約に基づいている。この事件はまだ審理中である.
Tara GasparらはGL Nursing，LLCら，アーカンソー州ロノク県巡回裁判所，民事支部，事件を訴えている。表43 CV-21-864。
この事件は人身傷害訴訟で、私たちの子会社GL Nursing、LLCは被告として参加しています。テナントを経営する不動産の所有者にレンタルしているからです。操作 は我々が制御できない看護の質に基づいている.私たちは私たちが実質的に不利な結果を出す危険がわずかだと思う。
10.後続の活動
当社は2022年10月4日から独立公認会計士事務所を変更し、2022年12月31日までの年度の独立公認会計士事務所としてMarcum LLPを招聘した。Marcum LLPはまた，会社が2022年9月30日までおよび2022年9月30日までの中間報告を審査する。Haynie&Companyはこれまで、同社の2021年12月31日までの年度の独立公認公的会計士を務めてきた。
クリフォード·ノイマンは、2022年10月17日から同社総裁を辞任し、アンディ·シンカーを起用してノイマンさんの辞任で穴を埋めた。ノイマンさんは、ナスダック条例でいう“独立”役員の資格を満たしていないことが確認され、ノイマンズさんはナスダック証券市場に上場する当社を支援するため取締役会を辞任することに同意しました。
| 17 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の“経営陣の検討及び財務状況及び経営結果分析”は、本報告の他の部分に掲載されている中期財務諸表及び付記とともに読まなければならない。この部分は、見積もり、予測、私たちの業務計画、目標、および予想される経営結果に関する陳述、およびこれらの陳述に基づいた仮説 を含む前向き陳述を含む。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“推定”、“予定”、“戦略”、“計画”、“可能”、“継続する”、“可能な結果”および同様の表現によって識別される。展望性表現はリスクと不確定性の影響を受ける現在の予想と仮定に基づいている。 これらのリスクと不確定性は、実際の結果を展望性表現とは大きく異なる可能性がある。 時間内の正しい前向き陳述は，最終的に不正確または誤りであることが証明される可能性がある.私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向き宣言も公開更新または修正する義務を負わない。すべての展望的陳述は、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。
我々が米国証券取引委員会に提出した文書で議論されている様々な要因によると、私たちの将来の実際の結果や傾向は予想と大きく異なる可能性がある。これらの要素にはこれらに限定されない
| ● | 戦略的業務関係 |
| ● | 私たちの将来の事業計画と戦略に関する声明 |
| ● | 経営業績と将来の収入源を期待する |
| ● | 私たちの組織の成長は |
| ● | 私たちの財政資源が十分であるかどうか |
| ● | 市場を開拓する |
| ● | 競争の圧力 |
| ● | 変化し続ける経済状況 |
| ● | 他社の競争への期待 |
| ● | 新冠肺炎大流行の持続時間と範囲 |
| ● | 新冠肺炎疫病が入居率及び会社施設及びその運営者/テナント運営に与える影響。 |
| ● | 政府が新冠肺炎の流行に対応するための行動は、公衆衛生措置の導入とその他の私たちの不動産と私たちの運営に影響を与える法規、そして私たちの事業者/テナント運営に影響を与える法規brを含む。 |
| ● | 私たちと私たちの事業者/テナントが新冠肺炎の流行に対応するために取った健康と安全措置の影響。 |
| ● | 新冠肺炎に関連した健康と安全対策により，運営コストが増加している。 |
| ● | 新冠肺炎の流行は私たちの事業者/テナントの業務と財務状況、彼らがレンタル料を支払う能力に与える影響。 |
| ● | 新冠肺炎による経済的不確実性により、我々の財産買収と処置活動は中断された。 |
| ● | 新冠肺炎の疫病と全世界の経済状況の悪化或いは経済成長レベルが比較的に低いため、主要な市場は普遍的に経済不確定性が存在する。 |
| 18 |
| ● | 長期的な経済成長の疲弊や資本市場の変動などのマクロ経済状況 |
| ● | 特に不動産や医療市場の国と地方の経済状況の変化 |
| ● | 2010年に公布された医療改革立法の実施状況を含む医療業界の立法と監督管理の変化に影響を与える |
| ● | 債務と持分資本の獲得可能性 |
| ● | 金利の変化 |
| ● | 不動産業の競争 |
| ● | 私たちの市場地域内の運営物件の需給状況。 |
属性
2022年9月30日現在、オクラホマ州タルサの3棟の建物からなるパークを含む13(13)の長期介護施設を有している。次の表は，2022年9月30日までのこれらの施設に関するまとめ情報を提供している ：
| 総面積は2平方フィートです | ベッドの桁 | |||||||||||||||||||||||||||
| 運営中です | レンタルする | |||||||||||||||||||||||||||
| レンタルする | 正方形 | 正方形 | 運営中です | レンタルする | ||||||||||||||||||||||||
| 状態.状態 | 属性 | 運営 | 運営 | 足 | 足 | ベッド | ベッド | |||||||||||||||||||||
| アーカンソー | 1 | - | 1 | - | 40,737 | - | 141 | |||||||||||||||||||||
| ジョージア州 | 5 | 4 | 1 | 78,197 | 46,199 | 454 | 100 | |||||||||||||||||||||
| オハイオ州 | 1 | 1 | - | 27,500 | - | 99 | - | |||||||||||||||||||||
| オクラホマ州 | 6 | 6 | - | 162,976 | - | 351 | - | |||||||||||||||||||||
| 合計する | 13 | 11 | 2 | 268,673 | 86,936 | 904 | 241 | |||||||||||||||||||||
経営成果
財務状況、運営結果、キャッシュフロー、財務状況の変化に関する以下の議論は、本四半期報告10-Q表の他の部分の中期連結財務諸表と関連付記とともに読まなければならない。
経営実績-2022年9月30日までの9カ月 2021年9月30日までの9カ月と比較して
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の賃貸料収入は合計469，938ドルと933，360ドルです。2022年9月30日までの9カ月間の同社の医療収入は26，438，806ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月は17，431，882ドルであった。私たちが力を合わせて医療事業に集中しているので、私たちの医療収入は増加している。私たちが業務を担当してより多くの施設を購入するにつれて、私たちはこの傾向が続くと予想する。したがって、私たちのレンタル料収入は引き続き減少するかもしれない。
| 19 |
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ5，329，475ドルと4，732，115ドルである。医療運営を支援するために，経営陣は我々のbr社の支援を増やし，施設の世界的な看護を支援し続けている。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の財産税、保険、その他の運営費総額はそれぞれ21，192，559ドルと12，613，896ドルです。この成長は、会社が前年に比べてbr個の追加施設を運営したことに起因することができる。2022年9月30日までの9カ月間の不良債権準備に関する支出は783，524ドル，2021年9月30日までの9カ月間の不良債権準備に関する支出は28，275ドルであった。この増加は，医療面での会社の収入増加と，新たな不良債権政策が不良債権支出を増加させたためである。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用の総額はそれぞれ1，348，645ドルと1，286，279ドルである。この増加はわれわれの工場や財産と設備が前年同期に比べて増加したためである
2022年9月30日までの9カ月間の会社の利息支出は1，438，629ドル、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は1，680，540ドルだった。この減少は2021年12月31日までの年度の再融資住宅ローンに関係している。
2022年9月30日までの9カ月間、会社には135，468ドルの他の収入があり、2021年9月30日までの9カ月のうち、会社の他の収入は548，933ドルだった。経営陣は、事業者がアーカンソー工場に支払う元金の減少を他の収入としている。事業者が債務返済を継続しているので、私たちはこれを記録し続けるつもりだ。
運営実績-2022年9月30日までの3ヶ月間は2021年9月30日までの3ヶ月と比較して
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸料収入は合計158，875ドルと155，071ドルです。2022年9月30日までの3カ月間の同社の医療収入は9，135，306ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月は6，939，841ドルであった。私たちが力を合わせて医療事業に集中しているので、私たちの医療収入は増加している。私たちが業務を担当してより多くの施設を購入するにつれて、私たちはこの傾向が続くと予想する。したがって、私たちのレンタル料収入は引き続き減少するかもしれない。
| 20 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ1，970，890ドルと1，721，292ドルである。医療運営を支援するために，経営陣は我々のbr社の支援を増やし，施設の世界的な看護を支援し続けている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、財産税、保険、その他の運営費用 はそれぞれ7，227，718ドル、4，413，930ドルであった。この成長は、会社が前年よりも多くの施設を運営していることに起因することができる。
2022年9月30日までの3カ月間の不良債権準備に関する支出は252，050ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の不良債権準備に関する支出は12，142ドルだった。この増加は，会社の医療収入の増加と新たな不良債権政策が不良債権支出を増加させたためである。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用 はそれぞれ453，608ドルと435，013ドルであった。
2022年9月30日までの3カ月間の会社の利息支出は722，226ドル、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は486，816ドルだった。この成長は2021年12月31日までの年度内の担保融資再融資と関係がある。
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社には53，582ドルの他の収入があり、2021年9月30日までの3ヶ月のうち、会社には51，856ドルの他の費用があった。経営陣は、事業者がアーカンソー工場に支払った元金削減支払いを他の収入として記録している。事業者が債務返済を継続しているので、私たちはこれを記録し続けるつもりだ。
流動性と資本資源
歴史を通して、会社は運営資金不足を経験し、時々債務や株式証券の売却に依存して、私たちの買収活動によって生じる現金需要 を満たしている。
2022年9月30日現在、同社の現金は1，928，472ドル、制限現金は831，687ドル。私たちの制限された現金は保険、税金、修理、プロヴィデンススパルタ療養所またはウォーレントン健康とリハビリセンターに関連する資本支出に使われるだろう。私たちの流動資金は潜在的な株式や債券発行から増加する予定で、発売によって得られた資金の純額が私たちの各種物件改善プロジェクトに使用されるにつれて減少します。 私たちの持続的な短期流動性需要には、主に運営費用と債務超過要求が含まれており、満期時のバルーン支払いは含まれておらず、医療運営、受け取った賃貸料収入、手元の既存の現金によって実現されると予想されている。私たちは2021年度に満期になったすべての5つの担保ローンの再融資に成功した。
2022年9月30日までの9カ月間，経営活動で使用された現金は650，648ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間の運営活動で使用された現金は1，604，764ドルであった。医療収入は新冠肺炎の悪影響を受け，コストを増加させ，国勢調査を減少させた。
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は330，769ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は493，689ドルだった。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された現金は1，051，525ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は1，734，008ドルだった。これは、2021年9月30日までの9ヶ月間、購買力平価ローンの収益が増加したためである。
ASU 2014-15によると、経営陣は会社が持続的な運営を維持するのに十分な流動資金と資本資源を持っていると信じている。これは、債務をより優遇的な条項で再融資することと、現在多くの施設の運営が最適化されているためである。
| 21 |
表外手配
私たちは、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出、または重要だと思う資本資源に現在または未来の影響を与える可能性のある表外手配を持っていません。
肝心な会計政策
以下では、経営陣が連結財務諸表の作成に重要であると考えている会計政策について概説する。その中のある会計政策は本報告の他の部分で提出された連結財務諸表に列挙された財務状況と経営成果を理解するために特に重要である。これらの政策は経営陣に判断や仮説の運用が求められているため，ある程度の不確実性がある.このような判断と仮定により，実際の結果が異なる可能性がある.
長期資産減価準備
状況表示 財産の帳簿価値が回収できない可能性がある場合、当社はその資産の減値を審査します。今回の評価は、将来の未割引キャッシュフロー(利息費用を含まない)の推定に基づいており、このキャッシュフローは、物件の使用および最終処分によって生じると予想される。この推定は予想される未来の営業収入、市場とその他の適用傾向と残存価値などの要素、及び賃貸需要、競争とその他の要素の影響を考慮した。物件の帳簿額面を回収できないために減値が発生した場合、帳簿額面が物件推定公正価値を超えた場合に減値損失を計上する。公正価値の推定は、独立評価専門家の協力の下で、最近の類似資産の販売、市場状況、標準業界推定技術を用いた物件予想キャッシュフローを用いて決定された。
商誉
営業権とは、買収された企業のコストがその純資産に割り当てられた金額を超えることを指す。営業権は償却されないが、報告単位レベルで減値テスト を行い、毎年或いはイベントが発生した時、あるいは状況が変化した場合、報告単位の公正価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高い。中期減値審査を引き起こす可能性のある事件や環境変化には，ビジネス環境，経営業績，報告先の計画投資や帳簿金額が回収できない可能性がある予想などが含まれている。
| 22 |
当社はまず定性的要素を評価して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する可能性がある。当社が全体の事件や状況を評価した後、報告単位の公正価値がその額面よりも大きい可能性があると考えられる場合は、減値テストを行う必要はありません。減価テストが必要であれば、当社はその関連報告単位の公正価値を見積もる。報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える場合、その報告単位の営業権は減値と決定され、当社は引き続き帳簿価値が関連公正価値を超えることに相当する減値費用を計上する。
収入確認
同社の賃貸契約は、賃料1件あたりの最低月収料の年間バージョンアップの影響を受ける可能性がある。添付されている総合財務諸表は，賃貸期間ごとの賃貸料収入の直線的な基礎を反映している。直線賃貸料要求に関する累積調整は，総合貸借対照表における前払い費用とその他の費用に反映され，2022年9月30日と2021年9月30日までそれぞれ177，716ドルと336，931ドル であった。
売掛金および未開繰延賃貸料売掛金 は不良債権を差し引いて入金する。あるテナントがその賃貸契約下の契約義務を履行できないことによる推定損失については、準備金を保留する。当社はまた、直線確認賃貸料による繰延レンタル売掛金を保留しています。これらの免税額はレンタル料収入から差し引かれます。
テナントが任意の改善所有者である場合、当社が資金を提供する任意のテナント改善手当は、リースインセンティブとみなされ、レンタル期間内の収入の削減償却とされる。 2022年9月30日と2021年9月30日まで、延期リースインセンティブは記録されていない。
我々のヘルスケア業務については，我々は ASC 606により収入を確認することにより，以下の手順を適用する
| a. | ステップ1：顧客との契約を決定する | |
| b. | ステップ2：契約中の履行義務を決定する | |
| c. | ステップ3：取引価格を決定する | |
| d. | ステップ4：取引価格を契約に割り当てる履行義務 | |
| e. | ステップ5：エンティティが義務を履行した場合(または)収入を確認する |
ASC 606によれば、患者が支払うべき回収できないと予想される金額は、通常、暗黙的な価格割引とみなされ、純営業収入を直接減少させる。
最近採用された会計公告
ない。
最近発表された会計公告
財務会計基準委員会および他のエンティティは、2022年の間に、既存の会計基準の修正または解釈を新たに発表した。経営陣は公認会計原則を変更する新しい声明を慎重に考慮しており、任意の他の新しいあるいは改訂された原則が短期的に当社報告の財務状況や運営に重大な影響を与えると信じていない。
| 23 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されません。
項目4.制御とプログラム
我々は、“米国証券取引委員会”規則および表に指定された期間内に、我々の“取引法”報告書で開示された情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、状況に応じて、そのような情報を管理層 に蓄積して伝達し、要求開示に関する決定をタイムリーに行うことを目的とした開示制御および手順を維持する。経営陣は，このような制御やプログラムのコストや収益を評価する際にその判断を用いなければならず，これらの制御やプログラムの性質は，管理層の制御目標に合理的な保証しか提供できない.
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者およびCEOを含み、本報告でカバーされる期間が終了するまでの間、我々の開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E) で定義されるような)の設計および動作の有効性を評価している。この評価に基づいて、我々のCEOおよび最高財務官は、我々が開示する制御プログラムおよびプログラムの設計および動作(“取引法”ルール13 a-15(E)で定義されるような)が有効ではないことが有効ではないと結論した。なぜなら、職責分担、限られたコーポレートガバナンス構造の不足、およびある財務·会計報告に対する正式な管理層の審査手順が不足しているため、医療収入と費用の誤報告を招き、財務報告の内部統制に大きな弱点があるからである。上記のような重大な弱点を考慮して、我々の監査されていない中期財務諸表がU.C. 公認会計原則に従って作成されていることを確実にするために、必要とされる追加分析を行った。したがって、経営陣は、本四半期報告に含まれる10-Q表の財務諸表は、すべての重要な点で、私たちのbr}期間の財務状況、経営結果、およびキャッシュフローを公平に反映していると考えている。会社は2023年に多層的な審査を実施する予定で、経営陣は内部と様々な第三者と協力して、将来的に適切なコントロール措置を持つことを確保する予定だ。
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が生じていない(“取引法”第13 a-15条(F)条参照)。
第II部
その他の情報
項目1.法的訴訟
当社および/またはその関連子会社は以下の訴訟に巻き込まれているか、または巻き込まれたことがある：
BaileyはGL Nursing，LLCなどを訴えている.アーカンソー州ロノク県巡回裁判所第23巡回裁判所43CV-19-151.
2019年4月、当社の完全子会社 が訴訟の共同被告に指定されたのは、原告がGL Nursingが所有しているが運営されていない熟練療養所居住中に受けた人身被害に起因している。これまで法律顧問を招聘してきたが，クレーム事件に関するさらなる情報は知られていない。初歩的な問い合わせによると、この施設のレンタル経営者は経営賃貸契約の要求に沿っていないようで、大家であるGL介護会社に一般責任保険を加入している。
私たちは不動産の所有者だけなので、事業者ではありませんので、あれば、主な責任は当時の事業者にあると思います。レンタル条項によると、事業者は責任賠償会社があり、私たちはこのクレームを主張するつもりです。
同社のリスクの開放を評価するのは時期尚早だが、不利な結果が出る可能性は低いと考えられる。
ThomasはEdwards Redeemer Property Holdings LLCなどオクラホマ州オクラホマ県地域裁判所、事件番号。CJ 2016-2160。
この訴訟は、エドワーズ救済施設の元住民の後継者が2016年4月に起こした人身傷害クレームに由来している。私たちはレンタル事業者の賠償を受ける権利があり、レンタル事業者の一般的な責任政策の範囲内になければならない。私たちは施設の運営者ではなく、賠償範囲があると信じているので、私たちはリスクがないと思います。レンタル事業者の保険会社は弁護と賠償を提供しているため、実質的な不利な結果が発生する可能性は低いと考えられる。
Edwards Redeemer Property Holdings LLCはEdwards Redeemer Healthcare&Rehab，LLCを訴えたオクラホマ州オクラホマ県地域裁判所、事件番号：CJ-十九-五八八三。
この訴訟は，前レンタル事業者がレンタル契約に違反し，すべての患者を移動して施設を閉鎖したことについて提起した。2019年10月17日、裁判所は係を任命する命令を発表した。吾らはすでに係と和解協議および解除協定および運営譲渡協定 を締結しており，この合意により，我々が新たに設立した付属会社は当該施設の資産や運営を買収する。2021年3月，裁判所は和解協定と業務移転協定を承認し，熟練看護許可証は当社の完全子会社Park Place Health，LLCに譲渡され，当社はPark Place Healthの名で施設を再開した。この件は解決したと考えられている。
| 24 |
OliphantはGlobal Eastman、LLCら、ジョージア州コーブ州裁判所を訴えた民事訴訟番号20-A-3983
これは複数の被告に対する人身傷害訴訟であり，イスマン医療リハビリテーションセンター(“施設”)の患者1人の死亡に起因している。すべての関連する 回において，当施設は当社の完全子会社Dodge NH，LLCが所有し，レンタル事業者としてCadence Healthcareの付属会社Eastman Health&Rehab LLCにレンタルしている。クレーム事件発生時には、当社または当社のいずれの関連会社も患者ケアに参加していません。同社はジョージア州の法律に基づき、大家さんは患者の看護に対して何の責任も負わない。大家はドッジNH有限責任会社です。グローバルイスマン有限責任会社はbr事件期間中に法的実体として設立されておらず，過去にイスマン医療リハビリテーション有限責任会社として引き継がれてきたオンライン旅行会社の一部の責任も負わず，2020年7月1日に施行された。Global Eastman LLCは2019年11月21日に設立された。原告は偏見でこれらのクレームを却下し、同社は弁護士費と費用の取得を求める動議を提出した。
オースティンのことです。
2020年12月23日，ドッジNH，LLCに対して損害賠償訴訟を起こす予定である弁護士から書面で通知を受け，ドッジNH，LLCはジョージア州イズマンに介護施設を持つ子会社である。この行動は、私たちの清掃請負業者のために働いていた女性が施設外で発砲して死亡した事件に由来しており、その請負業者は老人ホームの掃除を担当している。その女性は元カレに撃たれて自殺した。同事件は2019年12月に発生し、当時同施設は破産管理状態にある第三者事業者によって運営されていた。いずれの法律や事実に基づいて不動産所有者に責任を要求するとは考えられないため，経営陣は実質的に不利な結果となる可能性はわずかであると結論した。
Re：プロヴィデンズHR、有限責任会社はワーレントン有限責任会社を訴え、アメリカ破産裁判所、ジョージア州中区、メケン支部、事件番号21-50201
Re：Alt/Warr，LLCはSparta，LLC，米国破産裁判所，ジョージア州中区，メコン支部，事件番号21-50200を訴えた
これらは，会社がジョージア州ウォーレントンとスパルタにある2施設の運営賃貸契約を中止することを選択したことによる付帯例である。会社は施設ごとに終了通知を出し，それに応じてレンタル事業者は米国破産法11章に基づいて自発的な要望書 を提出した。同社は棚上げ解除の動議を提出し、裁判所は2021年3月22日に審理を開廷した。裁判所の命令により、聴聞は2021年5月25日まで継続される。裁判所は賃料の支払いを含めて賃料を支払い、次の公聴会を待つことを含む賃貸借経営者にその賃貸契約を遵守するように求める臨時命令を出した。裁判所は2021年6月に命令を出し、当社と2つの経営テナント、ワーレントンの顧客関係管理有限会社及びスパルタ有限責任会社の顧客関係管理会社と交渉して締結した賃貸終了協議、運営譲渡協定及び臨時管理協定を承認した。リース終了プロトコルおよび運営譲渡プロトコルは，ジョージア州で当社に新たに設立された全資運営附属会社：Selectis Sparta，LLCおよびSelectis Warrenton，LLCに新たなWarrentonおよびSparta施設許可証を付与して発効する。
High Street Nursing，LLCはオハイオ州衛生部，一般裁判所，オハイオ州フランクリン県，案件番号21 CV 6559を訴えた。
当社はその完全子会社High Street Nursing，LLC(“High Street”)によりオハイオ州衛生部(ODH)に対してこの訴訟を提起し，衛生部がオハイオ州セビリアにあるMeadowview熟練介護施設の州発行許可証を取り消すことを防止した。施設 はHigh Street所有で第三者事業者にレンタルされ，後者はこの施設を放棄した。厚労省は、前事業者の許可証を取り消すことを試みており、会社が管理する新事業者にライセンスを譲渡する請求を拒否している。私たちの一時禁止動議は裁判所によって却下された。私たちはその後、予備的で永久禁止の動議 を提出し、その動議は決定されている。厚労省に対する私たちのクレームは，当施設における我々の財産利益に基づいており，brの不法非難と収用権の問題を引き起こしている。その結果は予測できないが、会社はODHを最大限に追求するだろう。
ハントのことだ
当社は2021年10月8日に弁護士から解雇状を受け取り、私たちの運営子会社Glen Eagle Health&Rehab、LLCに人身傷害クレームを出し、Glen Eagle Health&Rehab、LLCはジョージア州アベビルでの熟練介護施設を経営しています。これ以上の情報は得られていないが， で情報を見たところ，現時点で不利な結果が出ている可能性は低いと考えられる.
Edwards Redeemer Property Holdings，LLCらはBuildstrong Roofing and Construction，Inc.らの事件を訴えている。オクラホマ州タルサ県地域裁判所事件番号：CJ-202
同社は，オクラホマシティにあるPark Place工場とタルサにあるSouthern Hills SNFで作業を行う請負業者 に対してこの訴訟を起こした。クレームは、不注意brおよび材料、プロセス欠陥、Buildstrongが彼らの支払いを受けたサービスを提供していないことによる不合格作業の契約違約に基づいている。この事件はまだ審理中である.
Tara GasparらはGL Nursing，LLCら，アーカンソー州ロノク県巡回裁判所，民事支部，事件を訴えている。表43 CV-21-864。
この事件は人身傷害訴訟で、私たちの子会社GL Nursing、LLCは被告として参加しています。テナントを経営する不動産の所有者にレンタルしているからです。操作 は我々が制御できない看護の質に基づいている.私たちは私たちが実質的に不利な結果を出す危険がわずかだと思う。
| 25 |
項目2.新冠肺炎が大流行
2019年12月、中国体内に1種の新しいコロナウイルス株(“新冠肺炎”) が出現した。2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表した。疫病は現在アメリカに蔓延し、全世界はすでに感染病例を報告した。
2020年3月から，新冠肺炎の大流行とその蔓延防止策が多方面で影響を与え始めている。我々の運営組合では，入居率が後半に低下傾向にあり，政府政策や感染制御ベストプラクティスの実施開始がコミュニティ を実質的に制限または閉鎖し，新規住民の転入を禁止しているためである。また、3月中旬から、サービス、労働力、個人保護設備、その他の用品を含む運営コストが大幅に上昇し始めており、我々の事業者は住民や介護者を保護するために適切な行動をとっているからである。
疾患コントロール·予防センター(“CDC”) は症例の最終確認を提供している。同社は疾病管理センターと国務院衛生ガイドラインの規定に基づいて積極的に緩和作業を展開しており、住民の健康と安全を保護するとともに、彼らの権利を尊重している。我々のすべての施設の従業員は，br離脱や帰宅時，熟練介護施設への到着·離脱時に自分の症状をモニタリングするなど，住民の世話をする際にいくつかの予防策を講じている。彼らはマスクと他の個人防護装備を着用して、同時に住民の面倒を見ている。また，本報告日までに，われわれのすべての施設でスタッフや住民にbr新冠肺炎が発生したことを報告した。われわれはすべての施設で積極的なワクチン接種計画を実施したが，br命令は強制的に実行されなかった。本報告の日まで、私たちのほとんどの職員たちと住民たちはワクチンを接種した。
連邦政府および州および地方政府は、新冠肺炎の流行の影響を受けた企業に財務および他の支援を提供する計画を実施または発表しており、その中のいくつかの計画は、私たちの会社、テナント、事業者、借り手、およびマネージャーに利益をもたらすか、または利益を得る可能性がある。これらの政府援助計画は、疫病の負の財務的影響を完全に相殺することはないと予想され、これらの計画がどこまで継続または拡大するかは保証されないが、私たちはこれらの計画に密接に注目し、私たちのテナント、事業者、借り手、マネージャーとこれらの計画がどのように彼らまたは私たちの利益を得るかについて積極的な対話をしてきた。
新冠肺炎の大流行は急速に変化している。本報告における情報 は，我々が現在入手可能なデータに基づいており，大流行の進展とともに変化する可能性がある.新冠肺炎が引き続き私たちの運営する地域に蔓延することに伴い、疫病は私たちの運営業績と財務状況に実質的なマイナス影響を与える可能性があると信じている。新冠肺炎が私たちの運営と財務業績に与える影響の程度は、疫病の持続時間と蔓延、私たちのキャリア、従業員とサプライヤーへの影響、そして私たちが管理する施設への影響を含むいくつかの事態の発展に依存し、これらはすべて不確定で予測できない。これらの不確実性を考慮して、私たちは私たちの業務、運営結果、財務状況に関連する影響を合理的に見積もることができない。
このような強調された傾向が新冠肺炎の大流行に及ぼす影響は継続し，場合によっては加速することが予想される。新冠肺炎疫病の著者らの運営と財務業績に対する持続的な影響程度は未来の事態の発展に依存し、疫病の持続時間、蔓延と強度、全国各地の司法管轄区域の再開放と制限開始の廃止速度、政府が私たちの企業、テナントと事業者に提供する財政支持、及び疫病が再び発生するかどうかを含む。これらの不確定性のため、著者らは現在新冠肺炎疫病が著者らの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに対する最終的な影響を推定できないが、実質的である可能性がある。
| 26 |
新冠肺炎の最新の発展
疫病期間中に爆発した陽性病例と住民と従業員の死亡を経験する以外に、著者らと著者らの事業者は疫病期間中に彼らの運営を迅速に調整し続け、新冠肺炎ウイルスの伝播及び新しい治療法とワクチンの実施を管理し、そして疫病期間中に感染制御、個人防護装備、看護品質、面会規程、人員レベルと報告などの法規に関連する新しい要求を実施することを要求された。われわれの多くの制御事業者や第三者事業者は，新冠肺炎の発生によりコストが大幅に上昇し，症例陽性の施設のコストが大幅に上昇したと報告している。これらの増加は，残業代やボーナスの増加，個人防護設備，検査設備，プロセスや用品のコストと使用量の著しい増加，新たな感染制御案やワクチン接種計画の実施など，労働コストの上昇に起因していると考えられる。また，大流行により入居率の低下を経験しており，場合によっては実質的であり，平均低下幅は安定しているようである。これらのbrが低下した原因の一部は，施設における新冠肺炎に関連した死亡，看護需要レベルの低い患者に対する配置の延期および/または代替看護環境の使用，選択的病院プログラムの一時停止および/または延期，病院からSNFへの退院者数の減少，およびSNFの再入院者数の増加である可能性が考えられる。
主に米国連邦CARE法案および連邦と州政府が個人防護用品、ワクチン、検出設備を配布する大量の政府支援がSNFに割り当てられ、ALFに小さい程度分配されているが、これらの影響を相殺し続けるためには、政府のさらなる支援が必要かもしれない。このような政府支援がどの程度継続してこれらの影響を十分かつタイムリーに相殺するかどうかは不明である。特に，提供者救済基金下の未分配資金が有意義な方法で事業者に割り当てられるかどうか，提供者救済基金が追加資金を増加させるかどうか，あるいは医療事業者や我々の事業者に他の方法で割り当てられるかどうか，あるいは米国が最近公布した2021年米国救援計画法案(“米国救援計画法案”)下の追加医療補助資金が最終的に我々の事業者への精算を支援するかどうかは不明である。さらに、私たち事業者のコストと入居率への影響が持続的または加速し、持続的で十分かつタイムリーな政府救済によって相殺されなければ、私たちのいくつかの事業者の経営業績は重大な悪影響を受けることが予想され、一部の事業者はその契約義務を全額または適時に支払うことができない可能性があり、私たちは現在私たちに有利な条項に従ってこのようなbr義務を再編成することができないかもしれない。
新冠肺炎が私たちの業務に与える潜在的な影響を考慮する時、私たちは国勢調査の中断と新冠肺炎コストの上昇がどのくらい持続するか、ワクチン接種計画とこれらの計画に参加して、新冠肺炎が私たちの施設で伝播する影響、br及び連邦政府と各州の資金支持がどの程度継続してこれらの増加コストと収入損失を相殺し続けるかを含む多くの不確定性 に直面している。ワクチン接種計画が実施されているにもかかわらず，br機関内で感染制御を強化する臨床計画が一定期間継続することが予想されるが，将来の政府機関が提供する販売率や設備が感染制御の強化やモニタリングの増加を補うのに十分であるかどうかは不明である。
比較的長期的な人口構造は、需要に基づく技術的ケアの需要を増加させると信じているが、事業者が体験し続けるコストレベルおよび持続時間、および彼らに提供される追加の政府支援レベル、事業者が私たちに要求する可能性のある潜在的な支援、および将来の需要に基づく技術的介護および高齢者生活施設の需要を含む、より多くの情報を得ることができるまで、上記の事業の不確実性は少なくとも短期的には存在すると予想される。著者らは引き続き著者らの多くの事業者の入居率低下の影響をモニタリングし、現在も需要と入居率レベル がいつ新冠肺炎前のレベルに回復するかどうかは確定していない。
| 27 |
政府の監督管理と清算
医療産業は厳格な規制を受けている。私たちは広くて複雑な連邦、州、そして地域医療法律法規の制約を受けている。これらの法律や法規 は，新たな立法，規制および既存法律の行政や司法解釈を採用することにより実質的に変化することが多い。これらの変更の最終時間や効果は予測できず，これらの変更はさかのぼって実施される可能性がある. 当事業者の法令の変化に影響を与え、わが事業者の規制が規格外であることに加え、わが事業者の運営や財務状況に大きな影響を与え、さらに私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは医療法律法規に直接支配される可能性があります。その中のいくつかの法規は広範な性質を持っているので、 例えば“反リベート法規”や“虚偽申告法”などです。
世界保健機関が新冠肺炎を国際的に注目されている突発的な公共衛生事件として発表することを決定した後、アメリカ衛生部と公共サービス部は2020年1月31日に緊急状態に入ることを発表した。この延長された声明は、衛生と公衆サービス部が臨時監督免除と新しい精算規則を提供することを可能にし、各種の連邦医療保険患者のカバー標準及び文書と看護要求を一時停止することによって、提供者が新冠肺炎の大流行に柔軟に対応できるようにすることを目的としている。3日間の入院保険要求を一時停止し、遠隔医療によって提供可能な承認されたサービスのリストを拡大する。これらの規制行動は、国勢調査の数と熟練看護の組み合わせの変化に役立つ可能性があり、そうでなければ、このようなことは起こらない可能性がある。br連邦および州規制機関は、法執行の裁量権の行使によって放棄されたか、または公衆衛生緊急時に実行されていない法規の実行をいつ再開するかはまだ確定していない。
これらの規制や精算の一時的な変化、および2020年3月27日に公布され、以下で議論する“CARE法案”を含む緊急立法は、我々の運営や財務状況に大きな影響を与え続けている。新冠肺炎の大流行が当社 及びわが事業者の運営と財務業績に与える影響の程度は未来の事態の発展に依存し、政府の追加救援の十分性と即時性{br]、疫病の持続時間、伝播範囲と強度、新ワクチン配布が著者らの事業者及びその人口に与える影響、及びALFと比較して、大流行がSNFの違いにどのように影響する可能性があるかを含み、これらのすべての事態の発展と影響は不確定かつ予測困難である。これらの不確実性のため、私たちは現在、これらの要素が私たちの業務に与える影響を推定することができませんが、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローへの悪影響は巨大である可能性があります。
私たちの収入の大部分は、主に連邦医療保険と医療補助を含む政府援助の精算計画から来ている。連邦や州政府が医療改革に注目し続けるにつれ，政府支払者のコスト低減努力が継続する可能性がある。したがって、精算サービス範囲に対する重大な制限及び/又は精算料率の低下は、私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、品質および効率に関連する新しいおよび発展していく支払者およびプロバイダ計画は、私たちのテナントおよび事業者の流動性、財務状態、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの政府医療計画のいずれかの支払いが現在または将来、不動産事業者の運営および資本支出を全額返済するのに十分であることを保証することはできない。
| 28 |
以下は，ある米国の法律法規の最新の発展状況に関する議論であり，これらの法律法規は一般に我々の事業者に適用され，場合によっては我々，brとその影響にも適用される.
新冠肺炎に関する精算変化：
米国連邦刺激基金は，CARE法案と提供者救済基金を通過し，医療保健提供者に1780億ドルを支出した。疫病に対応するため、国会は2020年から2021年までの間に一連の経済刺激と救済措置を公布した。2020年3月18日，米国は家庭第一コロナウイルス対応法案を公布し，2020年1月1日から条件に適合する州·地域ごとの連邦医療補助医療援助パーセンテージ(FMAP)を一時的に6.2%増加させた。一時的に増加したFMAPは公衆衛生緊急事態が終了したカレンダー四半期の最後の 日まで続く。各州はこの追加医療補助精算をSNF(あれば)にどのように適用するかを単独で決定している。
疫病にさらに対応するために、“思いやり法案”は公衆衛生と社会サービス緊急事態基金(“提供者救済基金”)を通じて約1，780億ドルを分配することを許可し、条件を満たす医療保健提供者がコロナウイルスによる医療保健関連の費用或いは収入損失を補償する。提供者救済基金は衛生·公衆サービス部の広範な認可と適宜決定権の下で管理されており，受給者 は受け取った分配を償還する必要はなく，これらの分配が適用された要求に応じて使用されている限りである。
衛生·公衆サービス部は2020年4月に救助基金の贈与を開始し、3つの一般段階に分けて異なる提供者群に贈与金を支給する。2020年5月、衛生と公衆サービス部は、条件を満たす熟練看護機関に約95億ドルの定位分配を提供することを発表し、その中の約25億ドルは機関の感染率とリンクした業績激励支払いから構成されている。2021年3月11日に公布された“米国救援計画法案”により、プロバイダ救済基金は約85億ドルの追加資金を増加させたが、これらの資金は農村プロバイダとサプライヤーに限られている。
衛生·公衆サービス部は、“思いやり法案”や関連立法に基づいて交付される補助金の評価·提供を継続し、関連条例や指導意見を発表する。私たちの事業者は、割り当てられていない資金をどの程度獲得するか、提供者救済基金、医療保健提供者または老年介護提供者に追加のbr資金を割り当てるかどうか、提供者に追加的な支払いを配布するかどうか、これらの資金がその運営や財務状況に与える財務的影響を受けているかどうか、および資金に関するコンプライアンス要求を満たすことができるかどうかには大きな不確実性がある。衛生·公衆サービス部は、“思いやり法案”に基づいて交付された贈与の支出を引き続き評価し、提供し、関連する監督·指導意見を発表する。
CARE法案や関連立法 は医療提供者に他の形態の財政援助も提供しており，我々の事業者にある程度の影響を与える可能性がある。この援助には，連邦医療保険と医療補助支払い調整，連邦医療保険加速とプリペイド計画の拡大が含まれており，連邦医療保険基金の支払速度を加速させ，提供者のキャッシュフローを増加させる。これらの支払いはプロバイダが返済しなければならないローンだ。また，CMSは連邦医療保険自動支払削減調整を一時停止し，そうでなければ2020年5月1日から2021年12月31日までの間に連邦医療保険プロバイダに支払う金額を2%減少させるが，自動減額も2030年に延長する。Brは医療提供者に限らないが、CARE法案は雇用主に賃金税減免を提供し、2020年3月27日以降に納付すべき雇用主社会保障税を2020年12月31日に延期し、2021年12月31日まで、未払い賃金税の50%に関連し、残りの50%を2022年12月31日に延期することを許可している。
| 29 |
新冠肺炎に関する看護の質計画とその他の要求：
新冠肺炎の精算変化以外に、2020年と2021年第1四半期に発表したいくつかの監督管理措置は新冠肺炎の検査と感染制御方案、ワクチン方案、人員の配備レベル、報告 要求と面会政策に関連する措置、及び老人ホームに対する検査を増加することを含む長期看護機関の看護品質問題の解決に重点を置いている。例えば、療養所サイトと五つ星品質評価システムの最近の更新は、検査プロセスの改訂、人員格付けのハードル の調整、新しい品質措置の実施を含む。“米国救援計画法案”はSNFや援助された生活施設提供者に具体的な資金を割り当てていないにもかかわらず，品質改善組織に約2億ドルを割り当て，SNFに感染制御とワクチン接種支援を提供している。
2020年6月16日，米国衆議院コロナウイルス危機特別グループ委員会は，療養所の新冠肺炎反応および療養所の疫病期間中の連邦資金の使用状況について調査を行うことを発表した。専門責任委員会は、2020年の残り時間と2021年第1四半期に活動を継続している。2021年3月、衆議院拠出委員会監督グループ委員会は公聴会を開催し、熟練介護業界が提供する介護の質への影響を含む米国の医療システムへの私募株式の影響を検討した。このような公聴会は立法が私たちの事業者たちに追加的な要求を加えることを招くかもしれない。
精算は一般的に：
医療補助。“米国救援計画法案”には、カバー範囲を拡大し、福祉範囲を拡大し、州医療補助計画に対する連邦政府の援助を調整するための複数の条項が含まれている。例えば、“米国救援計画法案”は、老人ホームや他のコミュニティ介護機関ではなく、老人ホームや他のコミュニティ介護機関で安全にサービスを受けることを支援するために、2021年4月1日から2022年3月31日までの間に各州の家庭やコミュニティサービス支出のFMAPを10ポイント向上させる。FMAP昇給を得る条件として，各州 はその間にその医療補助家庭やコミュニティサービス計画を増強，拡大，あるいは強化しなければならない。ある州では，これらの医療補助精算資金の潜在的増強は，州予算問題，州配分マッチング資金と新たな要求を遵守する能力，失業による医療補助への参加可能性の増加，新冠肺炎の大流行によるbr世帯収入の低下，精算に利用可能な州医療補助資金がSNFから家庭やコミュニティ計画に分配される可能性があることによって相殺される可能性がある。当事業者の医療補助患者に対する利益率は通常相対的に低いため、医療補助精算金額の適度な減少や医療補助患者の割合の増加は過去に大きな影響を与えており、将来的には私たちの事業者の運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、逆に悪影響を及ぼす可能性がある。
律政局やその他の法執行活動：
SNFは住民への介護の質と施設実施の適切な請求書実践を確保するために厳格に審査されている。米国司法省(DoJ)は従来，“虚偽申告法”(False Claims Act)を用いて老人ホームを民事追跡し，連邦政府 に提供されていないサービスや深刻な不適格な介護費用を徴収してきた。2020年、米司法省は、深刻な不合格欠陥がある老人ホームに対する民事·刑事法執行行動を調整し、強化するための全国老人ホーム計画を開始した。このような法執行活動 は予測できず、長い間発展する可能性がある。我々の事業者がそのような法執行活動または調査のいずれかに不利な解決を行う場合、禁止救済および/または巨額の罰金が関連する可能性があり、いずれかまたは両方が、その名声、業務、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
| 30 |
第1 A項。リスク要因
COVID
新冠肺炎疫病は著者らの業務、運営と財務状況を多くのリスクに直面させ、本報告の管理層の討論と分析部分 により詳細に記述されたリスクを含み、以下の討論のリスクを含むが、これらに限定されない
| ● | 収入に関連するリスク：私たちの収入と事業者の収入は入居率にある程度依存している。死亡率の上昇が私たちの運営施設の使用率に与える影響以外に、持続的な新冠肺炎疫病は潜在居住者とその家族が私たちの施設を見学することを阻止し、そして入居基準とスクリーニング基準を高めたため、新しい居住者が私たちの施設に引っ越す能力を制限した。疫病の入居率に対する持続的な影響はまだ確定していないが、著者らの運営物件と三網物件の入居率はさらに低下する可能性がある。この低下は私たちの経営物件の純営業収入と、私たちの三網事業者が私たちに契約金を支払う能力に影響するかもしれません。 |
| ● | 事業者やテナントの財務状況に関連するリスク：テナントと事業者の支払い収入低下のリスク以外に、新冠肺炎疫病の影響はテナントと事業者破産のリスクを増加させ、 あるいは入居率の低下、在宅勤務注文による医療実践の中断、健康状況の増加 及び新冠肺炎疫病に関連する事態の発展による安全と人工費用或いは訴訟などの要素による破産リスクである。私たちの経営賃貸協定は、テナントを追放し、賃料の即時支払いと他の救済措置の行使を要求する権利を提供してくれたにもかかわらず、破産法および破産法は破産または再編を申請する側に何らかの権利を提供した。テナント、経営者、破産または破産手続きにあるテナント、経営者、またはbrは、レンタル状況で未払い賃貸料を受け取る能力を制限または延期する可能性があります。また，賃貸がテナント倒産で拒否された場合，テナントに対するクレームは破産法適用条項の制限を受ける可能性がある。私たちは、投資物件の価値を維持し、物件への留置権の徴収を回避し、および/または新しいテナントに物件を譲渡するために、いくつかの費用(例えば、不動産税およびメンテナンス)に資金を提供する必要があるかもしれない。過去のいくつかの場合、私たちは1つのテナントとの賃貸契約を終了し、物件を別のテナントに転貸した；しかし、現在の条件下では、新冠肺炎流行の産業とマクロ経済の影響により、私たちがそうする能力は深刻に制限されるかもしれない。もし私たちが新冠肺炎の流行やその他の原因で賃貸物件を新しいテナントに移すことができなければ、私たちはその物件を引き継ぐかもしれません。これは私たちにいくつかの後続の責任を負わせるかもしれません。事業者の財務状況と破産手続きに関する宣伝、特に行われている新冠肺炎疫病に関する宣伝を考慮してください, 彼らと私たちの名声にもマイナスの影響を与え、顧客の需要と収入を減らすかもしれない。もしこのような事件が発生したら、私たちの収入と運営キャッシュフローは不利な影響を受けるかもしれない。 |
| ● | 運営に関するリスク：私たちと私たちのすべての不動産の中で、公共衛生措置と他の私たちの不動産と運営に影響を与える法規の導入により、私たちと私たちの事業者の運営コストはbrを増加させ、私たちと私たちの事業者は、私たちの労働力と不動産の清掃費用の増加、私たちの代表の事業者の個人保護用品や用品の調達に関連する支出を含む、新しい冠肺炎疫病に関連する追加の健康と安全措置を取った。大流行の持続時間と重症度や追加の公衆衛生法規の導入によって、このような 運営コストは将来的に増加する可能性がある。事業者とテナントはまた、新冠肺炎疫病期間中に老人住宅と医療従業員が直面する独特な圧力によるリスクに直面している。新冠肺炎の流行に関連する困難な条件と圧力のため、従業員の士気や生産性は影響を受ける可能性があり、危険手当のような追加の賃金は、重要な事業者とテナント従業員を維持するのに十分ではない可能性がある。また、もし私たちまたは私たちの事業者やテナントの大量の従業員、あるいは私たちの事業者またはテナントが新冠肺炎と契約した場合、私たちまたは事業者またはテナントの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは引き続き私たちの財産、従業員、住民の安全を確保し、この方面で事業者の支持を提供するために広範な努力をしているにもかかわらず、新冠肺炎疫病が私たちの施設に与える影響は私たちと私たちの事業者に追加の運営コストと名声と訴訟リスクをもたらすかもしれない。新冠肺炎で大流行する, 事業者およびテナントの保険コストは増加すると予想され、このような保険には、新冠肺炎に関連するいくつかのクレームが含まれていない可能性がある。関連施設の事業者やテナントが倒産したり、資金が償還されない場合、私たちが直面している新冠肺炎に関連する訴訟リスクが増加する可能性がある。また、サプライチェーン中断、企業閉鎖、人員流動制限などの後方課題による運営課題やコスト増加にも直面している。 |
| ● | 財産の買収と処分に関するリスク：新冠肺炎の流行の持続時間と重症度、および疫病が私たちの業務と関連業界に与える影響を確定しないため、私たちのbrと高級住宅と医療保健物件の買収への投資、そして私たちは利益の結果を持つ物件を移行または販売する能力が制限される可能性がある。我々は重大な遅延や中断を経験したことがない重要な開発組合せを持っているが，将来的には になるかもしれない.このような買収、処置、開発活動への妨害は、私たちの長期的な競争地位にマイナスの影響を与える可能性がある。 |
| ● | 流動性に関連するリスク：新冠肺炎の大流行と世界各国政府が実施した関連公共衛生措置 は全世界のマクロ経済に深刻な影響を与え、金融市場の大幅な変動を招いた。延長された変動期や金融市場の低迷は資金コストの上昇を招く可能性がある。もし私たちが資本を得るルートが制限されたり、疫病に関連した金融市場の発展によって私たちの貸借コストが増加したりすれば、私たちの運営や財務状況は悪影響を受ける可能性がある。また、長期収入の低下と限られた買収·処分活動は、私たちの財務状況や長期成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性があり、信用格付けの引き下げに直面しない保証もない。将来の格付け引き下げは、私たちの資本コスト、流動性、競争地位、資本市場に入る機会に悪影響を及ぼす可能性がある。 |
私たちが正確に予測、識別、または制御できない可能性がある場合、これらのリスク要素で議論されているイベントおよび結果は、私たちの業務、成長、名声、見通し、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、配当支払い能力、および株価に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の疫病は引き続き私たちの運営と財務業績に不利な影響を与えるため、それはまた本報告に記載された多くの他のリスクを悪化させる可能性がある。
| 31 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
いいえ，前述したように除く.
項目3.高級証券違約
いいえ、しかしこの報告書が開示したものは除外されます。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| 31.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された* | |
| 31.2 | 2002年“サバンズ·オックスリー法”第302条に基づく認証首席財務官* | |
| 32.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された* | |
| 32.2 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第906条によると認定首席財務官* | |
| 101.INS | イントラネット XBRLインスタンスドキュメント** | |
| 101.書院 | イントラネット XBRLアーキテクチャドキュメント** | |
| 101.カール | 連結 XBRL計算リンクライブラリ文書** | |
| 101.介護会 | 連結 XBRLタグLinkbaseドキュメント** | |
| 101.Pre | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント** | |
| 101.def | 連結 XBRL定義Linkbaseドキュメント** | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*同封のアーカイブ
**提供されており、保存されていません
| 32 |
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本四半期報告を正式に許可された署名者が代表して署名するように促した。
| SELECTIS Health，Inc | ||
| 日付：2023年1月6日 | 差出人： | /s/ランス·バウラー |
| 最高経営責任者ランス·バラク | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日付：2023年1月6日 | 差出人： | メアリー·ルーカス |
| マリー·ルーカス最高財務官 | ||
| (首席会計主任) | ||
| 33 |