展示品99.2

 

Ellomay Capitalは2022年9月30日までの3カ月と9カ月の業績を報告している
 
イスラエルテルアビブ、2022年12月29日-Ellomay Capital Ltd.(NYSE American；TASE：ELLO)(“Ellomay”または“会社”)、再生可能エネルギーと発電業者、ならびにヨーロッパとイスラエルの再生可能エネルギーと電力プロジェクト開発業者は、今日、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査財務業績を発表した。
 
2022年9月30日までの9ヶ月間の財務概要
 

 •
2022年9月30日までの9カ月の収入は約4470万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月の収入は約3370万ユーロだった。この成長は主にスペインの電気価格の大幅な上昇と，スペインの28メガワット太陽光発電施設Ellomay Solar(“Ellomay Solar”)が2022年6月に電力網にアクセスし，会社がこれにより 収入の確認を開始したためである。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の営業費用は約1840万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月間の営業費用は約1170万ユーロだった。運営費増加の要因は、スペインRDL 17/2021がスペインの生産施設が温室効果ガスを排出しない発電活動の見返り減少を確立し、2022年12月31日まで発効していることである。生産施設がスペイン政府に収入の一部を支払うことで実現されている。運営費増加の原因としては、オランダでのバイオガス事業がウクライナ戦争の影響を受け、ある原材料不足や納品価格の上昇や、2022年6月のEllomay Solar電力網との接続を踏まえて費用の確認を開始したこともある。br}は2022年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却費用は約1，190万ユーロであるが、2021年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却費用は約1，110万ユーロである。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間のプロジェクト開発コストは約270万ユーロであるが，2021年9月30日までの9カ月間のプロジェクト開発コストは約180万ユーロである。プロジェクト開発コストが増加した要因は，イタリア太陽光発電プロジェクトに関する開発費用である。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は約500万ユーロであるのに対し、2021年9月30日までの9カ月間の一般·行政支出は約390万ユーロである。増加の要因は，研究開発·運営責任保険コストの増加，2021年7月1日に発効した新管理サービス協定による管理費の増加，従業員への給与増加である。
 

 •
会社間取引を解消した後、2022年9月30日までの9カ月間の株式被投資者の利益シェアは約60万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月の利益シェアは約30万ユーロだった。投資先の利益シェアに占める権益の増加は、主に生産量の増加と電気価格の上昇によりDorad Energy Ltd.(“Dorad”)の収入が増加したが、生産量の増加と電気料金の増加による運営費用の増加分はこの増加を相殺した。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の融資費用純額は約770万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純融資費用は約1040万ユーロだった。融資費用の純額減少の要因は、2022年9月30日までの9カ月間の為替レート差による支出が約110万ユーロであり、主に新イスラエルシェケル(“NIS”)の現金と現金等価物および会社のNIS建て債券に関係しているが、2021年9月30日までの9カ月間の支出は約220万ユーロであることである。これは、2022年9月30日までの9ヶ月間にユーロ対新シェケルが1%下落したことによるものであり、2021年9月30日までの9ヶ月間のユーロ対新シェケル対新シェケル比5.3%安と、2021年の会社Bシリーズ債券の早期返済に関する支出が約80万ユーロとなったためである。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の所得税は約200万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月間の税収割引は約80万ユーロだった。増加の主な原因はスペインの電気価格が大幅に上昇し、会社のスペイン子会社の課税所得額が増加したことだ。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の赤字は約230万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月の赤字は約580万ユーロだった。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の他の総合赤字総額は約6180万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月の赤字総額は約890万ユーロだった。その他の全面赤字総額の増加は主にキャッシュフロー対沖の公正価値変化であり、Talasol PV 工場(“Talasol PPA”)の約80%の生産量をカバーする財務権力交換による負債公正価値が大幅に増加した。ロシアとウクライナの軍事衝突が始まって以来、ヨーロッパの電気価格が大幅に上昇したため、タラソールPPAは高度な変動を経験した。ヘッジ会計基準によると、Talasol PPAの公正価値変動は、累積損失/留保収益ではなく、ヘッジ準備金によって会社の株主権益に計上される。これらの変化は会社の総合純利益/損失や会社の総合キャッシュフローに影響を与えない。当社がTalasolを制御しているため、Talasol PPA(少数株式を含む)の公正価値変動の総影響は、当社の財務諸表および総株式に統合される。Talasol PPAに関連する負債の公正価値の増加に加えて、電気価格の上昇は、価格が相対的に高い水準に維持されるだけで、Talasol PPAの影響を受けない生産能力を販売するTalasolの収入に積極的な影響を与え、Talasolの純収入およびキャッシュフロー予想 を増加させることが予想される。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間の全面赤字総額は約6410万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月の総損失は約1470万ユーロだった。
 

 •
2022年9月30日現在、同社の流動負債には、Talasol PPAに関連する負債公正価値が増加したため、Talasol PPAの現在の満期日に関連した負債約4430万ユーロが含まれている。上述したように、Talasol PPAに関連する負債公正価値の増加は、Talasolの電力販売収入がその負債およびTalasol PPAサプライヤーに支払う金額を超えることが予想されるので、会社のキャッシュフローに影響を与えない。適用される会計規則によると、当社はTalasol PPAサプライヤーに支払われた予想される将来のお金の公正価値を負債として確認しなければならないが、Talasol太陽光発電所の予想収入を資産として確認しない必要がある。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間のEBITDAは約1920万ユーロであったのに対し，2021年9月30日までの9カ月のEBITDAは約1650万ユーロであった。これらの数字と損益の入金については、本プレスリリース13ページの表を参照されたい。
 

 •
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で提供された純現金は約1390万ユーロだったが、2021年9月30日までの9カ月で約1380万ユーロだった。
 

 •
国際会計基準第16号改正案“物件、工場及び設備”(“国際会計基準第16号改正案”)の規定に基づき、当社は国際会計基準第16号改正案をさかのぼって適用し、2021年12月31日までの年度及び2021年9月30日までの9ヶ月間の財務業績を改正する。“国際会計基準第16条改正案”は、2021年1月27日に発生したPAC(予備検収証明書)の取得開始の結果を認めるのではなく、タラソール太陽光発電所合併網(2020年12月)の結果を確認することを当社に要求する。改正には，2021年12月31日までの固定資産残高の対応する留保収益や繰延税金の増加に対する増加と，収入·支出の増加が確認されているが，2021年9月30日までの9カ月と2021年12月31日現在の年度の税収利益と純損失はそれに応じて減少している。
 
2022年前の9ヶ月前CEOは振り返って
 
同社の活動は2つの主要分野に分かれている
 

 -
イタリア、スペイン、イスラエルでたまった太陽光発電プロジェクトを開発と建設し、イスラエルのマナラ崖に揚水エネルギー貯蔵プロジェクトを建設し、イタリアに太陽光発電プロジェクトを建設した
 

 -
運営と改善−同社はイスラエル、スペイン、オランダでの発電プロジェクト(メタン)を管理、運営、改善した。
 
2022年までの9ヶ月間、会社は自分のために設定した目標を達成した。同社の2022年までの9カ月間の収入は約44.7ユーロで、前年同期に比べて約33%増加した。
 
2
2022年前の9ヶ月間の運営キャッシュフローは、約330万ユーロを含む約1，390万ユーロであり、これは、Talmei Yosef太陽光発電所に関連する納税評価プロトコル(所得税の時間差に対応する)に基づいてイスラエルの税務当局に所得税を前払いすることと、主にイタリアとイスラエルで太陽光発電製品を組み合わせて開発することによって増加したプロジェクト開発コストのためである。
 
2022年までの9カ月間の営業利益は約740万ユーロで、前年同期に比べて約36%増加した。
 
2022年までの9カ月間のEBITDAは約19.2ユーロで、前年同期に比べて約17%増加した。
 
スペインの活動：スペインのEllomay太陽光発電所(28メガワット太陽光発電所)は2022年第2四半期末に電力網にアクセスするため、第2四半期への影響は無視できる。2022年第3四半期には、この太陽光発電所がフル稼働し、約290万ユーロの収入が生じた(これまでの推計によると、同プロジェクトでは約300万ユーロの平均年収が発生すると予想されている)。会社が51%の株式を保有するスペイン·タラソール太陽光発電所(300メガワット太陽光発電所)はすべての予想に合致し、2022年前の9カ月間に発生した収入は約2950万ユーロだった。Talasolはその電力捕捉価格(PPA)の財務ヘッジに関与しており，その約80%の生産量(P−50の75%)に関連しており，Talasol製の余剰電力は電力網に直接販売されており， の現在の価格ははるかに高い。財務ヘッジの公正価値変動は、ヨーロッパの電気価格の大幅な上昇によるものであり、会社の貸借対照表に資本備蓄の負債を計上する。これらの変化は会社の損益やキャッシュフローに影響を与えることはなく、担保を増やす必要もない。
 
イタリアでの活動：同社の約600メガワットの太陽光発電プロジェクトは後期開発段階にあり、そのうち約200メガワットのプロジェクトがライセンスを取得している。これら200メガワットの太陽光発電プロジェクトでは，20メガワットが早期に建設されており，残り(約180メガワット)は2023年に建設が開始される予定である。
 
同社にはさらに多くの早期開発段階のプロジェクトがあり、2025年までに異なる程度の開発と運営で約1，000メガワットの太陽光製品の組み合わせを実現することを目標としている。
 
同社はこの分野の有力な欧州銀行と融資協定を交渉しており、後期開発段階にある600メガワット太陽光発電プロジェクトに融資を提供している。
 
イスラエルでの活動：
 
マナラ揚水エネルギー蓄積プロジェクト(会社シェア83.34%)：マナラ崖揚水発電プロジェクトの設備容量は156メガワットであり，現在後期施工段階であり，2026年下半期に商業運営を実現する予定であり，平均年収は7400万ユーロ，EBITDAは3300万ユーロである。会社とプロジェクトのもう1つの株主AMPAはプロジェクトに必要な株を投入し，残りの資金はMizrahi Bankが先頭に立っている貸手財団から獲得し，規模は約11.8億新シェケルである。
 
ストレージと組み合わせた光起電力ライセンスの開発：
 

 1.
コミユットプロジェクトは、21メガワットの光起電力電池と47メガワット/時間電池を生産することを目的とした250独南のプロジェクトです。私たちはアクセス電力網の承認を得た。そのプロジェクトは建設許可を得ている。工事は2023年第3四半期に着工する予定だ。
 

 2.
Qelahimプロジェクトは15メガワットの光起電力電池と33メガワット/時間電池を生産することを目的とした145徳南のプロジェクトである。私たちは分割承認の最後の段階にあるアクセスグリッドの承認を得た。
 

 3.
Talmei Yosefプロジェクトは、10メガワット光起電力および22メガワット/時電池のために設計された104デ南を増加させた既存プロジェクト(現在は9メガワット光起電力)の拡張である。区画承認申請はすでに提出されており、2023年第1四半期に承認される予定だ。
 

 4.
Talmei Yosef蓄電池プロジェクトは30独南のプロジェクトであり，約400メガワット/時間の発電を計画している。このプロジェクトは高圧エネルギー貯蔵の調節のために設計されている。そのプロジェクトの区画は承認された。
 

 5.
Sharsheretプロジェクトは、20メガワットの光起電力電池および44メガワット/時間電池の生産を計画する205デ南のプロジェクトです。このプロジェクトの区画申請は今後数週間以内に提出される予定だ。
 

 6.
追加的な250独南-高度な計画段階にある。
 
3
ドラード発電所：カリシュダムの天然ガスは2022年11月から流れている。カリッシュガス貯蔵庫の天然ガスはマルチラードの天然ガスコストを削減する見通しだ。2023年1月に発効する電力価格変化 は，“PISGA”/ピーク(高消費電力)時間を増加させ，“Geva”(平均消費電力)時間を廃止し，発電所の運転費用を削減することを意味する。
 
オランダの活動：ウクライナ戦争やロシアの欧州への天然ガス供給停止に関連して、オランダとヨーロッパのメタン分野に大きな変化が生じた。全体的に、ヨーロッパとオランダは特に廃棄物天然ガス生産量を増加させる野心的な目標を立てた。様々なインセンティブが考えられており，主な1つはグリーン証明書の価格を上げることであり，今日までにこれらの証明書の市場価格は1立方メートルあたり13−15オームから1立方メートル当たり30−45オーム程度に上昇している。同社のオランダの完全子会社は、2023年に240万立方メートルのグリーン証明書を1立方メートル74ユーロ分で販売することで合意した。同社のオランダ子会社は2023年に約1400万~1500万立方メートルを生産する予定で、2022年の価格に比べて販売価格が大幅に向上すると予想される。同社の2023年の予想収入は約450万ユーロだが、2022年にグリーン証明書を販売する収入は約180万ユーロ。
 
2023年の天然ガス価格は2022年の平均価格に基づいて決定され、br社のオランダ子会社への補助金上限(1立方メートルあたり75ユーロ)よりも高い1立方メートル90ユーロを超えると予想される。したがって、2023年には、2024年にオランダ子会社が補助金制度から一時的に撤退する可能性もある。2023年と2024年の間に補助金を使用しないことで、オランダ子会社が補助金期間(当初は12年)の終了を2年遅らせることができるようになる。
 
一方、ウクライナ戦争により、農業残渣に基づく原料価格が上昇し、輸送コストと電気価格(10倍上昇)が上昇した。これらの状況は費用の増加を招いているが、会社は収入の増加が費用の増加を超えると予想している。収入の増加はグリーン証明書の高価格に部分的に反映されており，2023年には引き続き反映されると予想され，グリーン証明書の価格は引き続き上昇することが予想され，また，天然ガス価格も高止まりすることが予想される。
 
オランダの電気価格上昇は，同社が所有する3つのメタン施設のうち2つに実質的な影響を与えておらず，これらのメタン施設から発生する電力と熱量は自己消費に供されている。しかし，2020年12月に買収されたGelderlandプロジェクトは自己発電や熱供給の手段を備えておらず，その消費電力に支払う必要があるため，電力価格上昇の負の影響を受けている。2022年5月，Gelderlandはその施設発電と熱供給補助金の承認通知を受け，2022年8月に発電機(コージェネレーション)を発注し，2023年2月にGelderland施設の自家用発電を開始する予定である。その後、同社のすべてのオランダバイオガス施設は電気価格の影響を受けなくなる。
 
当社は，バイオガス分野の重要性が高まるにつれて，この分野が新たな時代に入ると予想している。オランダは新しい立法を採択し、天然ガス供給者に2024年1月1日からグリーンガスを段階的に組み入れ、その供給量の最大20%に達することを要求した。この立法と，バイオガス業界のグリーン証明書に対する需要が増加しており，バイオガス施設の期待結果を大きく改善することが予想される。

非国際財務報告基準財務計量の使用

EBITDAは非国際財務報告基準の測定基準であり、それは未計算財務費用、純額、税項、減価償却と償却前の収益と定義されている。当社は、当社の経営業績への理解を強化し、異なる時期間の比較可能性を実現するための措置を提案しています。当社はEBITDAは比較経営業績を評価する重要な指標であると考えているが，EBITDAを単独で考慮したり，国際財務報告基準に基づいて作成した純収入や他の運営報告書やキャッシュフローデータの代替指標としたりして，収益性や流動資金を評価すべきではない。EBITDAは，資本支出や 制限現金を含む会社の承諾を考慮していないため，必ずしも自由に支配できる金額を示しているとは限らない。すべての会社が同じ方法でEBITDAを計算しているわけではなく，提供されている測定基準は他社が提案した類似名称の測定基準と比較できない可能性がある。同社のEBITDAは、同社の歴史的経営業績を代表するものではなく、将来の潜在業績を予測するためでもないかもしれない。社内でこの指標を業績評価基準として使用し、この測定基準を国際財務報告基準測定基準と組み合わせた場合、会社の経営業績に関する有用な情報を増加させると信じている。本プレスリリース13ページは、国際財務報告基準と非国際財務報告基準の結果との間の入金を提供する。

4
Ellomay Capital Ltdについて
 
Ellomayはイスラエルの会社で、その株はニューヨーク証券取引所とテルアビブ証券取引所に登録され、取引コードは“ELLO”である。2009年以降、Ellomay Capitalはその業務をヨーロッパとイスラエルの再生可能エネルギーと電力業界に重点を置いてきた。
 
Ellomayはこれまで、イスラエル、イタリア、スペインの再生可能エネルギー、クリーンエネルギー、自然資源業界で多くの機会を評価し、多くの資金を投資してきた
 

 •
スペインの約35.9メガワットの太陽光発電所とイスラエルの約9メガワットの太陽光発電所

•
イスラエル最大の私営発電所の一つであるマルチラードエネルギー有限公司の9.375%の間接権益を持ち，その生産能力は約860メガワットであり，イスラエルの現在の総電力使用量の約6%−8%を占めている

•
タラソールは51%の株式を所有しており、同社はスペインのカラセス市タラバーン市にピーク設備容量300メガワットの太陽光発電所を所有している

•
Groen Gas Goor B.V.，Groen Gas Oude−Tonge B.V.とGroen Gas Gelderland B.V.はオランダで嫌気性消化工場を運営するプロジェクト会社であり，グリーンガス生産能力はそれぞれ年間約300万，380万，950万立方メートル(750万生産許可証を有する)；

•
エロマイ揚水エネルギー(2014年)有限公司の株式83.333%は、イスラエルのマナラ崖に156メガワット揚水発電所を建設するプロジェクトに参加している。
 
Ellomayに関するより多くの情報を知りたい場合は、http：//www.ellomay.comをご覧ください。
 
前向きな陳述に関する情報

本プレスリリースには、会社経営陣の現在の期待と仮定に基づく陳述を含む、重大なリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれています。歴史的事実に関する陳述を除いて、本プレスリリースに含まれる会社の計画と目標、経営陣の期待と仮定に関するすべての陳述は前向き陳述である。1995年の“個人証券訴訟改革法”によって指摘された前向き陳述を識別するために、“推定”、“プロジェクト”、“意図”、“予想”、“信じる”および同様の表現を含むいくつかの言葉が使用される。会社は展望性陳述に開示された計画、意図、または期待を実際に実現できないかもしれません。あなたは会社の前向きな陳述に過度に依存してはいけません。各種の重要な要素は実際の結果或いは事件が会社の展望性陳述の中で明示或いは暗示する可能性のある結果或いは事件と大きく異なることを招く可能性があり、ロシアとウクライナの間の持続的な戦争の影響を含み、それの電気価格に対する影響、br}原材料の獲得性と供給変化の中断、新冠肺炎の大流行が会社の運営とプロジェクトに与える影響を含み、会社の運営が所在する国家当局が取った措置と関係があり、 市場の電気価格と需要の変化を含む。規制の変化は、現在または新しい規則と法規の延長、スペインの再生可能エネルギーメーカーの運営費用の増加、金利とインフレの向上を含む, 会社施設(廃棄物や天然ガスなど)の運営に必要な資源の供給や価格変化、石油価格の変化、会社が所有する発電所の運営や建設の技術やその他の中断。会社の業務に関連するこれらおよび他のリスクおよび不確実性は、会社が時々米国証券取引委員会に提出する文書に、その20-F表の年次報告書を含むより詳細な説明がある。展望性陳述はこの日から行われたものであり、会社は新しい情報、未来 事件或いはその他の原因でいかなる前向き陳述を更新する義務も負わない。

連絡先：
カリア·ルベンバッハ(ウィントラブ)
首席財務官
Tel: +972 (3) 797-1111
メール：Hilai@ellomay.com

5
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
簡明合併中期財務諸表

   
九月三十日
    
十二月三十一日
    
九月三十日
  
   
2022
    
2021
    
2022
  
   
(未監査)
    
(監査を受ける)
    
(未監査)
  
   
千単位のユーロ
    
千単位のドルに翻訳しやすい*
  
資産
                  
流動資産：
                  
現金と現金等価物
    
48,487
      
41,229
      
47,704
  
有価証券
    
1,851
      
1,946
      
1,821
  
短期預金
    
-
      
28,410
      
-
  
制限現金
    
4,280
      
1,000
      
4,211
  
特許プロジェクト受取金
    
1,907
      
1,784
      
1,876
  
貿易その他売掛金
    
8,224
      
9,487
      
8,091
  
     
64,749
      
83,856
      
63,703
  
非流動資産
                        
株式投資入金の被投資先
    
34,972
      
34,029
      
34,407
  
投資で立て替えた金
    
1,554
      
1,554
      
1,529
  
特許プロジェクト受取金
    
26,785
      
26,909
      
26,353
  
固定資産
    
366,825
      
340,897
      
360,903
  
使用権資産
    
29,373
      
23,367
      
28,899
  
無形資産
    
4,670
      
4,762
      
4,595
  
制限された現金と預金
    
21,296
      
15,630
      
20,952
  
税金を繰延する
    
35,397
      
12,952
      
34,826
  
長期売掛金
    
9,646
      
5,388
      
9,490
  
派生商品
    
1,577
      
2,635
      
1,552
  
     
532,095
      
468,123
      
523,506
  
総資産
    
596,844
      
551,979
      
587,209
  
                         
負債と権益
                        
流動負債
                        
銀行長期ローンの当期期限
    
12,417
      
126,180
      
12,217
  
長期ローンの当面の満期日
    
10,000
      
16,401
      
9,839
  
債券当期満期日
    
19,785
      
19,806
      
19,466
  
貿易応払い
    
2,210
      
2,904
      
2,172
  
その他の支払い
    
18,322
      
20,806
      
18,026
  
デリバティブの当面の期日
    
44,332
      
14,783
      
43,616
  
賃貸負債当期満期日
    
743
      
4,329
      
731
  
     
107,809
      
205,209
      
106,067
  
非流動負債
                        
長期賃貸負債
    
20,632
      
15,800
      
20,299
  
長期銀行ローン
    
219,658
      
39,093
      
216,112
  
他の長期ローン
    
21,697
      
37,221
      
21,347
  
債券.債券
    
98,991
      
117,493
      
97,393
  
税金を繰延する
    
6,653
      
9,044
      
6,546
  
その他長期負債
    
2,802
      
3,905
      
2,757
  
派生商品
    
64,577
      
10,107
      
63,534
  
     
435,010
      
232,663
      
427,988
  
総負債
    
542,819
      
437,872
      
534,055
  
権益
                        
株本
    
25,605
      
25,605
      
25,192
  
株式割増
    
85,973
      
85,883
      
84,585
  
国庫株
    
(1,736
)
    
(1,736
)
    
(1,708
)
非制御的権益の取引準備金
    
5,697
      
5,697
      
5,605
  
埋蔵量
    
(22,214
)
    
7,288
      
(21,855
)
赤字を累計する
    
(10,685
)
    
(6,899
)
    
(10,512
)
会社の株主に帰属する総株式
    
82,640
      
115,838
      
81,307
  
非制御的権益
    
(28,615
)
    
(1,731
)
    
(28,153
)
総株
    
54,025
      
114,107
      
53,154
  
負債と権益総額
    
596,844
      
551,979
      
587,209
  

*便利にドルに換算(2022年9月30日為替レート：ユーロ1=0.984ドル)

6
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
簡明合併全面損失中間報告書

   
この3か月
9月30日まで
    
9ヶ月の間に
9月30日まで、
    
12月31日までの年度
    
9月30日までの9ヶ月間
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
    
2021
    
2022
  
   
監査を受けていない
    
監査を受けていない
    
審査されました
    
監査を受けていない
  
   
千単位のユーロ
    
千単位のユーロ
    
千単位のユーロ
    
千単位のドルに翻訳しやすい*
  
収入.収入
    
15,529
      
13,311
      
44,725
      
33,704
      
45,721
      
44,003
  
運営費
    
(5,297
)
    
(4,145
)
    
(18,429
)
    
(11,717
)
    
(17,590
)
    
(18,131
)
減価償却および償却費用
    
(3,873
)
    
(4,002
)
    
(11,851
)
    
(11,078
)
    
(15,116
)
    
(11,660
)
毛利
    
6,359
      
5,164
      
14,445
      
10,909
      
13,015
      
14,212
  
                                                 
プロジェクト開発コスト
    
(1,126
)
    
(726
)
    
(2,680
)
    
(1,845
)
    
(2,508
)
    
(2,637
)
一般と行政費用
    
(1,669
)
    
(1,377
)
    
(4,966
)
    
(3,949
)
    
(5,661
)
    
(4,886
)
株式利益シェアが投資先に入金される
    
1,158
      
1,056
      
556
      
284
      
117
      
547
  
営業利益
    
4,722
      
4,117
      
7,355
      
5,399
      
4,963
      
7,236
  
                                                 
融資収入
    
844
      
630
      
2,655
      
2,346
      
2,931
      
2,612
  
デリバティブ及び権利証に関する融資収入(費用)、純額
    
677
      
(294
)
    
1,015
      
(403
)
    
(841
)
    
999
  
プロジェクト融資に関する融資費用
    
(1,957
)
    
(1,870
)
    
(5,846
)
    
(5,528
)
    
(17,800
)
    
(5,752
)
債権証に関する融資支出
    
(943
)
    
(36
)
    
(2,286
)
    
(2,800
)
    
(3,220
)
    
(2,249
)
非制御性権益ローンの融資費用
    
(331
)
    
(565
)
    
(1,223
)
    
(1,504
)
    
(2,055
)
    
(1,203
)
その他融資費用
    
(3,850
)
    
(2,165
)
    
(2,056
)
    
(2,549
)
    
(5,899
)
    
(2,023
)
融資費用，純額
    
(5,560
)
    
(4,300
)
    
(7,741
)
    
(10,438
)
    
(26,884
)
    
(7,616
)
所得税引前損失
    
(838
)
    
(183
)
    
(386
)
    
(5,039
)
    
(21,921
)
    
(380
)
                                                 
税金優遇(所得税)
    
(863
)
    
(456
)
    
(1,950
)
    
(762
)
    
2,281
      
(1,919
)
当期損失
    
(1,701
)
    
(639
)
    
(2,336
)
    
(5,801
)
    
(19,640
)
    
(2,299
)
損失はこれに起因します
                                                
当社のオーナー
    
(2,564
)
    
(1,487
)
    
(3,786
)
    
(6,739
)
    
(15,090
)
    
(3,726
)
非制御的権益
    
863
      
848
      
1,450
      
938
      
(4,550
)
    
1,427
  
当期損失
    
(1,701
)
    
(639
)
    
(2,336
)
    
(5,801
)
    
(19,640
)
    
(2,299
)
その他全面赤字プロジェクト
                                                
全面収益(損失)で初歩的に確認した後、すでに損益に移行するか、または損益に移行する
                                                
外国業務の外貨換算差異
    
4,889
      
3,904
      
1,206
      
5,588
      
12,284
      
1,186
  
キャッシュフローヘッジ保証価値変動の有効部分
    
(31,879
)
    
(7,444
)
    
(63,821
)
    
(12,646
)
    
(13,429
)
    
(62,791
)
損益に移行したキャッシュフローヘッジの公正価値純変化
    
-
      
(647
)
    
821
      
(1,872
)
    
(3,353
)
    
808
  
その他総合損失合計
    
(26,990
)
    
(4,187
)
    
(61,794
)
    
(8,930
)
    
(4,498
)
    
(60,797
)
                                                 
以下の理由による他の包括的な損失総額：
                                                
当社のオーナー
    
(10,451
)
    
(372
)
    
(29,502
)
    
(2,136
)
    
3,124
      
(29,026
)
非制御的権益
    
(16,539
)
    
(3,815
)
    
(32,292
)
    
(6,794
)
    
(7,622
)
    
(31,771
)
今期その他総合損失合計
    
(26,990
)
    
(4,187
)
    
(61,794
)
    
(8,930
)
    
(4,498
)
    
(60,797
)
今期総合損失合計
    
(28,691
)
    
(4,826
)
    
(64,130
)
    
(14,731
)
    
(24,138
)
    
(63,096
)
                                                 
以下の理由による包括的な損失総額：
                                                
当社のオーナー
    
(13,015
)
    
(1,859
)
    
(33,288
)
    
(8,875
)
    
(11,966
)
    
(32,752
)
非制御的権益
    
(15,676
)
    
(2,967
)
    
(30,842
)
    
(5,856
)
    
(12,172
)
    
(30,344
)
今期総合損失合計
    
(28,691
)
    
(4,826
)
    
(64,130
)
    
(14,731
)
    
(24,138
)
    
(63,096
)
                                                 
1株当たりほぼ純損失
    
(0.20
)
    
(0.27
)
    
(0.29
)
    
(0.55
)
    
(1.18
)
    
(0.30
)
薄めて1株当たり純損失
    
(0.20
)
    
(0.27
)
    
(0.29
)
    
(0.55
)
    
(1.18
)
    
(0.30
)

*便利にドルに換算(2022年9月30日為替レート：ユーロ1=0.984ドル)

7
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
簡明合併権益変動表

                     
非制御性
    
合計する
  
               
会社の株主は権益を占めなければならない
    
利益．
    
権益
  
   
株本
    
株式割増
    
赤字を累計する
    
国庫株
    
翻訳保留自
海外業務
    
ヘッジ準備金
    
利子取引準備金と
非制御的権益
    
合計する
              
   
千単位のユーロ
  
以下の期日までの9か月
                                                            
2022年9月30日(監査なし)：
                                                            
2022年1月1日までの残高
    
25,605
      
85,883
      
(6,899
)
    
(1,736
)
    
15,365
      
(8,077
)
    
5,697
      
115,838
      
(1,731
)
    
114,107
  
当期損失
    
-
      
-
      
(3,786
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(3,786
)
    
1,450
      
(2,336
)
今期その他全面赤字
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,152
      
(30,654
)
    
-
      
(29,502
)
    
(32,292
)
    
(61,794
)
今期総合損失合計
    
-
      
-
      
(3,786
)
    
-
      
1,152
      
(30,654
)
    
-
      
(33,288
)
    
(30,842
)
    
(64,130
)
会社の所有者との取引は、株式で直接確認します
                                                                                
非支配権益に資本手形を発行する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
3,958
      
3,958
  
株式ベースの支払い
    
-
      
90
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
90
      
-
      
90
  
2022年9月30日までの残高
    
25,605
      
85,973
      
(10,685
)
    
(1,736
)
    
16,517
      
(38,731
)
    
5,697
      
82,640
      
(28,615
)
    
54,025
  
                                                                                 
以下の期日までの9か月
                                                                                
2021年9月30日(監査なし)：
                                                                                
2021年1月1日までの残高
    
25,102
      
82,401
      
8,191
      
(1,736
)
    
3,823
      
341
      
6,106
      
124,228
      
798
      
125,026
  
当期損失
    
-
      
-
      
(6,739
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(6,739
)
    
938
      
(5,801
)
今期その他全面赤字
    
-
      
-
      
-
      
-
      
5,270
      
(7,406
)
    
-
      
(2,136
)
    
(6,794
)
    
(8,930
)
今期総合損失合計
    
-
      
-
      
(6,739
)
    
-
      
5,270
      
(7,406
)
    
-
      
(8,875
)
    
(5,856
)
    
(14,731
)
会社の所有者との取引は、株式で直接確認します
                                                                                
非持株権益に資本手形を発行する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
8,682
      
8,682
  
非持株権益に付属会社の株式を買収する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(961
)
    
(961
)
    
961
      
-
  
株式承認証の行使
    
454
      
3,348
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
3,802
      
-
      
3,802
  
オプション練習
    
22
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
22
      
-
      
22
  
株式ベースの支払い
    
-
      
25
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
25
      
-
      
25
  
2021年9月30日までの残高
    
25,578
      
85,774
      
1,452
      
(1,736
)
    
9,093
      
(7,065
)
    
5,145
      
118,241
      
4,585
      
122,826
  

8
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
中期権益変動表(続) を簡明合併

                     
非制御性
    
合計する
  
               
会社の株主は権益を占めなければならない
    
利益．
    
権益
  
   
株本
    
株式割増
    
赤字を累計する
    
国庫株
    
翻訳保留自
海外業務
    
ヘッジ準備金
    
利子取引準備金と
非制御的権益
    
合計する
              
   
千単位のユーロ
  
この年度までに
                                                            
2021年12月31日(監査)：
                                                            
2021年1月1日までの残高
    
25,102
      
82,401
      
8,191
      
(1,736
)
    
3,823
      
341
      
6,106
      
124,228
      
798
      
125,026
  
本年度の赤字
    
-
      
-
      
(15,090
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(15,090
)
    
(4,550
)
    
(19,640
)
本年度はその他全面赤字
    
-
      
-
      
-
      
-
      
11,542
      
(8,418
)
    
-
      
3,124
      
(7,622
)
    
(4,498
)
本年度の総合損失総額
    
-
      
-
      
(15,090
)
    
-
      
11,542
      
(8,418
)
    
-
      
(11,966
)
    
(12,172
)
    
(24,138
)
会社の所有者との取引は、株式で直接確認します
                                                                                
非支配権益に資本手形を発行する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
8,682
      
8,682
  
非持株権益に付属会社の株式を買収する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(409
)
    
(409
)
    
961
      
552
  
株式承認証の行使
    
454
      
3,419
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
3,873
      
-
      
3,873
  
オプション練習
    
49
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
49
      
-
      
49
  
株式ベースの支払い
    
-
      
63
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
63
      
-
      
63
  
2021年12月31日までの残高
    
25,605
      
85,883
      
(6,899
)
    
(1,736
)
    
15,365
      
(8,077
)
    
5,697
      
115,838
      
(1,731
)
    
114,107
  

9
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
中期権益変動表(続) を簡明合併

                     
非制御性
    
合計する
  
               
会社の株主は権益を占めなければならない
    
利益．
    
権益
  
   
株本
    
株式割増
    
利益を残す
    
国庫株
    
翻訳保留自
海外業務
    
ヘッジ準備金
    
利子取引準備金と
非制御的権益
    
合計する
              
   
便利にドルに換算する(2022年9月30日為替レート：ユーロ1=0.984ドル)
  
2022年9月30日までの9ヶ月(未監査)：
                                                            
2022年1月1日までの残高
    
25,192
      
84,496
      
(6,786
)
    
(1,708
)
    
15,118
      
(7,947
)
    
5,605
      
113,970
      
(1,703
)
    
112,267
  
当期損失
    
-
      
-
      
(3,726
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(3,726
)
    
1,427
      
(2,299
)
今期その他全面赤字
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,133
      
(30,159
)
    
-
      
(29,026
)
    
(31,771
)
    
(60,797
)
今期総合損失合計
    
-
      
-
      
(3,726
)
    
-
      
1,133
      
(30,159
)
    
-
      
(32,752
)
    
(30,344
)
    
(63,096
)
会社の所有者との取引は、株式で直接確認します
                                                                                
非支配権益に資本手形を発行する
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
3,894
      
3,894
  
株式ベースの支払い
    
-
      
89
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
89
      
-
      
89
  
2022年9月30日までの残高
    
25,192
      
84,585
      
(10,512
)
    
(1,708
)
    
16,251
      
(38,106
)
    
5,605
      
81,307
      
(28,153
)
    
53,154
  

10
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
キャッシュフロー簡明統合中間報告書

   
この3か月
9月30日まで
    
この9ヶ月で
9月30日まで
    
12月31日までの年度
    
9月30日までの9か月
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
    
2021
    
2022
  
   
監査を受けていない
    
監査を受けていない
    
審査されました
    
監査を受けていない
  
   
千単位のユーロ
    
ドルに翻訳しやすい*
  
経営活動のキャッシュフロー
                                    
当期損失
    
(1,701
)
    
(639
)
    
(2,336
)
    
(5,801
)
    
(19,640
)
    
(2,299
)
以下の項目を調整する
                                                
融資費用，純額
    
5,560
      
4,300
      
7,741
      
10,438
      
26,884
      
7,616
  
派生商品契約で利益を決算する
    
-
      
-
      
-
      
(407
)
    
(407
)
    
-
  
減価償却および償却
    
3,873
      
4,002
      
11,851
      
11,078
      
15,116
      
11,660
  
株式ベースの支払取引
    
30
      
12
      
90
      
25
      
63
      
89
  
権益類被投資先の利益シェア
    
(1,158
)
    
(1,056
)
    
(556
)
    
(284
)
    
(117
)
    
(547
)
持分は投資家に融資利息を支払われる
    
-
      
-
      
-
      
859
      
859
      
-
  
貿易売掛金とその他の売掛金の変動
    
2,862
      
(4,301
)
    
283
      
(6,425
)
    
(1,883
)
    
278
  
その他資産の変動
    
(163
)
    
582
      
(110
)
    
(200
)
    
(545
)
    
(108
)
特許項目売掛金変動
    
77
      
556
      
(473
)
    
1,313
      
1,580
      
(465
)
貿易支払いの変動
    
47
      
929
      
(754
)
    
(12
)
    
154
      
(742
)
その他支払すべき変動
    
(3,480
)
    
3,499
      
4,398
      
7,214
      
2,380
      
4,327
  
所得税(税収割引)
    
863
      
456
      
1,950
      
762
      
(2,281
)
    
1,919
  
支払われた所得に課税する
    
(1,144
)
    
-
      
(4,399
)
    
(15
)
    
(94
)
    
(4,328
)
受け取った利息
    
481
      
406
      
1,403
      
1,327
      
1,844
      
1,380
  
支払の利子
    
(260
)
    
(2,243
)
    
(5,184
)
    
(6,100
)
    
(7,801
)
    
(5,100
)
経営活動が提供する現金純額
    
5,887
      
6,503
      
13,904
      
13,772
      
16,112
      
13,680
  
投資活動によるキャッシュフロー
                                                
固定資産購入
    
(16,793
)
    
(8,785
)
    
(39,067
)
    
(73,450
)
    
(83,682
)
    
(38,436
)
固定資産購入に関する付加価値税
    
-
      
2,310
      
-
      
2,310
      
-
      
-
  
株式は投資家によってローンを返済される
    
-
      
-
      
149
      
1,400
      
1,400
      
147
  
株式入金の被投資者への融資
    
(60
)
    
(52
)
    
(60
)
    
(296
)
    
(335
)
    
(59
)
投資で立て替えた金
    
-
      
-
      
-
      
(8
)
    
-
      
-
  
デリバティブ契約の決算
    
3,800
      
-
      
3,272
      
(252
)
    
(976
)
    
3,219
  
現金投資を制限し，純額
    
(639
)
    
(19
)
    
(8,880
)
    
(204
)
    
(5,990
)
    
(8,737
)
短期預金収益
    
-
      
-
      
27,645
      
8,533
      
(18,599
)
    
27,199
  
有価証券収益
    
-
      
-
      
-
      
1,785
      
(112
)
    
-
  
投資活動のための現金純額
    
(13,692
)
    
(6,546
)
    
(16,941
)
    
(60,182
)
    
(108,294
)
    
(16,667
)
融資活動によるキャッシュフロー
                                                
子会社の株式を非持株権益に売却する
    
-
      
-
      
-
      
1,400
      
1,400
      
-
  
オプション収益
    
-
      
-
      
-
      
22
      
49
      
-
  
長期ローンに係るコスト
    
(1,033
)
    
(1,122
)
    
(9,991
)
    
(1,319
)
    
(2,796
)
    
(9,830
)
賃貸負債元金を支払う
    
(1,575
)
    
-
      
(5,548
)
    
-
      
(4,803
)
    
(5,458
)
長期ローン収益
    
-
      
39
      
196,162
      
32,515
      
32,947
      
192,995
  
長期ローンを返済する
    
(5,348
)
    
(7,360
)
    
(148,443
)
    
(10,750
)
    
(18,905
)
    
(146,046
)
債券の償還
    
-
      
-
      
(19,764
)
    
(30,730
)
    
(30,730
)
    
(19,445
)
長期ローンに関するスワップツールを償還する
    
-
      
-
      
(3,290
)
    
-
      
-
      
(3,237
)
国際財務報告基準16
    
-
      
(4,086
)
            
(4,086
)
                
転換債券を発行して得た金
    
-
      
-
      
-
      
15,571
      
15,571
      
-
  
債券発行で得られた金，純額
    
-
      
-
      
-
      
25,465
      
57,717
      
-
  
株式証の発行·行使
    
-
      
-
      
-
      
3,675
      
3,746
      
-
  
融資活動提供の現金純額
    
(7,956
)
    
(12,529
)
    
9,126
      
31,763
      
54,196
      
8,979
  
                                                 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響
    
4,297
      
3,366
      
1,169
      
5,855
      
12,370
      
1,149
  
現金と現金等価物の減少
    
(11,464
)
    
(9,206
)
    
7,258
      
(8,792
)
    
(25,616
)
    
7,141
  
期初の現金と現金等価物
    
59,951
      
67,259
      
41,229
      
66,845
      
66,845
      
40,563
  
期末現金と現金等価物
    
48,487
      
58,053
      
48,487
      
58,053
      
41,229
      
47,704
  

*便利にドルに換算(2022年9月30日為替レート：ユーロ1=0.984ドル)

11
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
運営部門

   
太陽光発電
                      
合計する
              
               
エローメ
                
伝記.伝記
                
報告できる
          
合計する
  
   
イタリア
    
スペイン.スペイン
    
太陽エネルギー
    
タラソール
    
イスラエル1
    
ガス.ガス
    
ドラッド
    
マナラ
    
セグメント化する
    
帳簿を照合する
    
統合された
  
   
2022年9月30日までの9ヶ月間
  
   
千単位のユーロ
  
                                                                   
収入.収入
    
-
      
2,668
      
2,852
      
29,484
      
3,634
      
8,839
      
47,522
      
-
      
94,999
      
(50,274
 )
   
44,725
  
運営費
    
-
      
(225
)
    
(908
)
    
(8,169
)
    
(326
)
    
(8,801
)
    
(36,239
)
    
-
      
(54,668
)
    
36,239
      
(18,429
)
減価償却および償却費用
    
-
      
(678
)
    
(181
)
    
(8,528
)
    
(1,929
)
    
(2,062
)
    
(4,882
)
    
-
      
(18,260
)
    
6,409
      
(11,851
)
毛利(損)
    
-
      
1,765
      
1,763
      
12,787
      
1,379
      
(2,024
)
    
6,401
      
-
      
22,071
      
(7,626
)
    
14,445
  
プロジェクト開発コスト
                                                                                    
(2,680
)
普通と
                                                                                        
行政費
                                                                                    
(4,966
)
権益損失シェア
                                                                                        
入金被投資者
                                                                                    
556
  
営業利益
                                                                                    
7,355
  
融資収入
                                                                                    
2,655
  
デリバティブ及び権利証に関する融資費用，純額
                                                                                    
1,015
  
プロジェクト融資に関する融資費用
                                                                                    
(5,846
 )
債権証に関する融資支出
                                                                                    
(2,286
)
非制御性権益ローンの融資費用
                                                                                    
(1,223
)
その他融資費用
                                                                                    
(2,056
)
融資費用，純額
                                                                                    
(7,741
)
所得税引前損失
                                                                                    
(386
)
2022年9月30日までの支部資産
    
18,838
      
15,592
      
24,779
      
266,829
      
38,320
      
30,644
      
119,588
      
127,550
      
642,140
      
(45,296
)
    
596,844
  


1イスラエルに位置するTalmei Yosef太陽光発電所は、IFRIC 12の金融資産モデルに記載されているのではなく、固定資産モデルに記載されている。

12
Ellomay Capital Ltd.とその子会社
損失をEBITDA に台帳する

   
この3か月
9月30日まで
    
この9ヶ月で
9月30日まで
    
12月31日までの年度
    
9月30日までの9ヶ月間
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
    
2021
    
2022
  
   
監査を受けていない
  
   
千単位のユーロ
    
千単位のドルに翻訳しやすい*
  
当期損失
    
(1,701
)
    
(639
)
    
(2,336
)
    
(5,801
)
    
(19,640
)
    
(2,299
)
融資費用，純額
    
5,560
      
4,300
      
7,741
      
10,438
      
26,884
      
7,616
  
所得税(税収割引)
    
863
      
456
      
1,950
      
762
      
(2,281
)
    
1,919
  
減価償却および償却費用
    
3,873
      
4,002
      
11,851
      
11,078
      
15,116
      
11,660
  
EBITDA
    
8,595
      
8,119
      
19,206
      
16,477
      
20,079
      
18,896
  

*便利にドルに換算(2022年9月30日為替レート：ユーロ1=0.984ドル)

13
Ellomay Capital.
社債保有者への情報

潜在的警告信号

2022年9月30日現在，我々の運営資金不足は約4310万ユーロである。2022年9月30日現在の運営資金不足は，Talasol PPA負債の公正価値増加により，約4430万ユーロのデリバティブ現在の満期日を記録している。このような現在の期限は私たちのキャッシュフローに影響を与えないだろう。現在の期限の性質を考慮すると，我々の運営資金は現在の需要を満たすのに十分であると考えられる.

我々の債券を発行する際には，イスラエル証券管理局が決定した，イスラエルが我々の債券の公開について発表した目論見書に記載されている“混合モデル開示要求”を遵守することを約束した。このモデルは、私たちの連結財務結果または報告書にいくつかの財務“警告信号”が存在し、それらが存在する限り、私たちの債券保有者に対して一定の開示義務を負うことを規定している。1つの可能な“警告信号”は、運営資金不足の存在である(会社取締役会が運営資金不足が流動性問題ではないと判断していない場合)。2022年9月30日現在の警報信号を審査する際、我々の取締役会は、2022年9月30日までの運営資金不足に注目している。私たちの取締役会 は、私たちの財務状況、未返済債務、および私たちの既存と予想される現金資源と用途を審査し、2022年9月30日までの運営資金不足があることを決定し、流動性の問題があることを示していません。このような決定を下したとき、私たちの取締役会は、(I)運営資金が不足しているのは、Talasol PPA負債の公正価値が増加し、Talasol同期の電力販売収入がその負債とPPAサプライヤーへの支払いを超えると予想されるため、今後12ヶ月のキャッシュフローに影響を与えないことに注目し、(Ii)適用された会計規則に基づいて, 私たちは、将来PPAサプライヤーに支払う予定の公正価値を負債として確認しなければならないが、会計規則によれば、これらの予想収入は資産として記録できないため、流動負債の増加と運営資金不足をもたらし、(Iii)我々の運営子会社は、2021年12月31日までの年度と、2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間にbr正キャッシュフローを生成しているので、タラソール太陽光発電所の予想収入は資産として確認されない。

金融契約

当社のCシリーズおよびDシリーズ債券(総称して“債券”と呼ぶ)を管理する信託契約によると、当社は のある財務契約を維持する必要があります。より詳細を知るためには、会社が2022年3月31日に証券取引委員会に提出したForm 20-F年度報告の第5.b項および以下を参照されたい。
 
純金融債務

2022年9月30日現在、同社の純金融債務(社債信託契約で定義されている)は約7，020万ユーロ(約267.6ユーロを含む)である2銀行からの短期·長期債務及びその他の利息のある金融債務は、約120.5ユーロ3Cシリーズ債券発行(2019年7月、2020年10月、2021年2月、2021年10月)とDシリーズ債券発行(2021年2月)に関する純額は約5，030万ユーロの現金と現金等価物、短期預金と有価証券、純額は約267.6ユーロ4当社付属会社のプロジェクト融資および関連ヘッジ取引は1，000，000，000 )に達している。


2上記銀行からの短期·長期債務およびその他の有利子金融債務には、このような債務に関連する約380万ユーロのコストが含まれており、これらの債務は資本化されているため、会社貸借対照表に記録されている債務金額と相殺される。
 
3上記提供された債券金額には、約170万ユーロの関連コストが含まれており、当該金額は資本化されているため、会社貸借対照表に記録されている債券金額と相殺される。
 
4計算財務純負債から差し引かれるプロジェクト融資額には、融資実体と自社保有プロジェクト会社の小株主br(プロジェクト会社に株主融資を提供する形態で提供する)とを含む様々なソースから得られるプロジェクト融資が含まれる。

14
会社Cシリーズ債券保有者向けの情報です。
 
当社のCシリーズ債券を管理する信託契約(2022年6月6日に改訂された“Cシリーズ信託契約”)には、当社が若干の財務契約の維持を約束していることが含まれており、これにより、2四半期連続で当該等の財務契約に違反した場合には、直ちに償還しなければならない。2022年9月30日現在、会社はCシリーズ信託文書に規定されている以下の財務契約を遵守している：(I)会社調整後の株主権益(Cシリーズ信託文書の定義参照)は約1兆357億ユーロであり、(Ii)会社の財務純債務(上述したように)と会社CAP、純額(会社調整後の株主権益と純財務債務と定義)の比率は34.1%である。(三)会社財務負債純額と会社調整後EBITDAとの比率5, was 2.8.

以下は、会社が2022年9月30日までの4四半期の赤字と調整後EBITDA(Cシリーズ信託契約の定義による)との間の入金である

   
2022年9月30日までの4四半期
  
   
監査を受けていない
  
   
千単位のユーロ
  
当期損失
    
(16,168
)
融資費用，純額
    
24,187
  
所得税
    
(1,091
)
減価償却および償却費用
    
15,879
  
固定資産モデルに基づいて計算されたTalmei Yosef太陽光発電所収入調整
    
2,122
  
株式ベースの支払い
    
128
  
Cシリーズ信託契約の定義による調整後のEBITDA
    
25,057
  


5調整後EBITDA“という言葉は、Cシリーズの信託契約において、財務費用、純額、税項、減価償却および償却前の収益として定義され、Talmei Yosef太陽光発電所のような会社が運営する収入は、金融資産モデル(IFRIC 12)に基づいて計算するのではなく、固定資産モデルに基づいて計算され、株式に基づく支払いの前に計算される。Cシリーズ信託契約は，財務契約については，調整後のEBITDAを前4四半期の総和から計算することを規定している。調整後のEBITDAは，そのCシリーズ債券保有者に対する会社の承諾の一部として本プレスリリースで公表されている。非国際財務報告基準計量の使用に関する一般的な議論、例えばEBITDAや調整後のEBITDAは、上記“非国際財務報告準則財務措置の使用”を参照されたい

15
会社Dシリーズ債券保有者に提供する情報

当社Dシリーズ債券を管理する信託契約には、当社が何らかの財務契約の維持を承諾することが含まれており、この承諾によると、Dシリーズ信託契約に掲載されている 期間中に、当該等の財務契約に違反する行為は直ちに償還しなければならない。2022年9月30日まで、会社はDシリーズ信託契約に掲載された財務契約を遵守し、以下の通りである：(I)会社の調整後の株主権益(Dシリーズ信託契約の定義参照)は約1.357億ユーロであり、(Ii)会社の純財務負債(上述したように)と会社CAPの純額の比(会社の調整された株主権益プラス純財務負債と定義)は34.1%である。(三)会社財務負債純額と会社調整後EBITDAとの比率6 was 2.3.

以下は、2022年9月30日までの4四半期の会社損失と調整後EBITDA(Dシリーズ信託契約を定義)との間の入金です

   
2022年9月30日までの4四半期
  
   
監査を受けていない
  
   
千単位のユーロ
  
当期損失
    
(16,168
)
融資費用，純額
    
24,187
  
所得税
    
(1,091
)
減価償却および償却費用
    
15,879
  
固定資産モデルに基づいて計算されたTalmei Yosef太陽光発電所収入調整
    
2,122
  
株式ベースの支払い
    
128
  
最初の4四半期に商業運営日があるプロジェクトデータを調整します7
    
5,832
  
Dシリーズ信託契約の定義による調整後のEBITDA
    
30,889
  


6Dシリーズ信託契約では、“調整後EBITDA”という言葉は、金融資産モデル(IFRIC 12)に基づいて計算されるのではなく、固定資産モデル(IFRIC 12)に基づいて計算され、株式ベースの支払い前に計算されるTalmei Yosef太陽光発電所のような会社からの収入が、金融資産モデル(IFRIC 12)に基づいて計算される固定資産モデルに基づいて定義される。資産またはプロジェクトの商業運用日(定義Dシリーズ信託契約参照)が関連日の4四半期以内に発生した場合、年間総収入(Dシリーズ信託契約参照)で計算される。Dシリーズ信託契約は、財務契約については、調整されたEBITDAが前4四半期の総数から計算されることを規定している。調整後のEBITDAは，そのDシリーズ債券保有者に対する会社の承諾の一部として本プレスリリースに公表されている。非国際財務報告基準計量の使用に関する一般的な議論、例えばEBITDAや調整後のEBITDAは、上記“非国際財務報告準則財務措置の使用”を参照されたい

7今回の調整はエロメ太陽エネルギーの2022年6月24日以来の業績に基づく。

16