Paychex，Inc.プレスリリース。日付：2022年12月22日

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/723531/000095017022026913/img113778325_0.jpg 

 

Paychex，Inc.は第2四半期の業績を発表した

収入と希釈後1株当たりの収益は着実に増加した

通年の展望を引き上げる

 

ニューヨーク州ロチェスター-(2022年12月22日)-Paychex，Inc.(“会社”、“Paychex”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は今日、前年同期と比較して、2022年11月30日までの四半期(“第2四半期”)の業績を以下のように発表した

 

 

 

次の3か月まで

 

 

 

 

 

 

以下の日付までの6か月

 

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

100万ドルで1株当たりの金額を除く

 

2022

 

 

2021

 

 

変化(2)

 

2022

 

 

2021

 

 

変化(2)

サービス総収入

 

$

 

1,168.6

 

 

$

 

1,094.4

 

 

 

7

 

%

 

$

 

2,356.9

 

 

$

 

2,162.8

 

 

 

9

 

%

総収入

 

$

 

1,190.3

 

 

$

 

1,108.5

 

 

 

7

 

%

 

$

 

2,396.5

 

 

$

 

2,191.4

 

 

 

9

 

%

営業収入

 

$

 

472.3

 

 

$

 

440.3

 

 

 

7

 

%

 

$

 

967.9

 

 

$

 

883.2

 

 

 

10

 

%

希釈して1株当たり収益する

 

$

 

0.99

 

 

$

 

0.91

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.04

 

 

$

 

1.83

 

 

 

11

 

%

調整後希釈して1株当たり収益(1)

 

$

 

0.99

 

 

$

 

0.91

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.02

 

 

$

 

1.80

 

 

 

12

 

%

 

(1)調整後希釈後の1株当たり収益は米国ではない(“米国”)公認会計原則(“GAAP”)計量。非公認会計基準測定基準の議論については、本プレスリリース3ページの“非公認会計原則財務測定基準”の一部を参照されたい。

(2)百分率変動は四捨五入していない数字で計算する.

 

ジョン·ギブソン総裁は“強い実行力と一連の解決策に後押しされ、第2四半期の穏健な財務業績を発表し、総収入は7%増加し、1株当たり希釈収益は9%増加した”と述べた

 

企業が持続的に緊張している労働力市場の中でインフレ圧力に対応し、人材を獲得することに努力することに伴い、著者らは有利な地位にあり、会社が従業員を探し、維持し、運営効率を高め、そして複雑な人力資源(HR)問題を解決することができる。私たちは雇用主がこの挑戦的な環境を制御するのを助けるために、私たちの革新的な人的資源技術とコンサルティング解決策を利用し続けている。私たちは従業員の留任税金免除計画を通じて、私たちの5万人以上の顧客が利用可能な政府資金を得ることを支援した“と述べた

 

第2四半期の業務は明るいです

 

第2四半期のサービス収入は12億ドルに増加し、前年同期比7%増加した。前年同期と比較して、ポイントは以下の通り

 

管理ソリューションの収入は8.953億ドルで、8%増加した

•
人的資本管理(“HCM”)にサービスする顧客および顧客従業員数の増加、人材ソリューション職場従業員の増加
•
各顧客の収入が増加した理由は、人材ソリューション、退職、および時間および勤怠ソリューションの需要増加を含む価格実現および製品構成率の向上である
•
母子健康看護支援サービスの持続的な需要。

1

 

 

職業雇用主組織(“PEO”)と保険ソリューションの収入は2兆733億ドルで4%増加し、主に平均工事現場従業員数の増加によるものである。

 

総支出は7%増の7.18億ドルに達し、従業員数と給与率の増加による給与関連コストの上昇が原因だ。

 

前年同期に比べ、営業収入は7%増の4兆723億ドルに達した。営業利益率(総収入に占める営業収入の割合)は39.7%で、前年同期と横ばいだった

 

私たちの有効所得税率は24.2%で、昨年同期は24.1%だった。この2つの期間には、従業員の株式補償支払いに関連する超過税収割引の確認が含まれている。

 

昨年同期と比べ、第2四半期の1株当たりの希薄収益と調整後の1株当たりの希薄収益(1)は9%増加し、1株当たり0.99ユーロに達した。

 

(1)調整後希釈後の1株当たり収益は米国公認会計基準の測定基準ではない。非公認会計基準測定基準の議論については、本プレスリリース3ページの“非公認会計原則財務測定基準”の一部を参照されたい。

 

本年度までの業務のハイライト

 

2022年11月30日までの6ヶ月(“6ヶ月”)は前年同期と比較して、以下のようにポイントが以下の通りです

 

•
総サービス収入と総収入はそれぞれ9%増の24億ドルに達した
•
営業収入は10%増加し、9億679億ドルに達した。
•
希釈後の1株当たり収益は11%増加し、1株2.04ドルに増加した。調整後希釈後の1株当たり収益(1)は12%増加し、1株2.02ドルになった

 

(1)調整後希釈後の1株当たり収益は米国公認会計基準の測定基準ではない。非公認会計基準測定基準の議論については、本プレスリリース3ページの“非公認会計原則財務測定基準”の一部を参照されたい。

 

財務状況と流動資金

 

私たちの財政状況とキャッシュフローは依然として強力に発生している。2022年11月30日までに私たちは

•
現金、制限現金、会社の総投資は13億ドル
•
債務発行コストを差し引いた短期·長期借入金は8.08億ドル
•
最初の6ヶ月の運営キャッシュフローは6.859億ドルだった

 

6か月以内に株主に返還する

 

•
累計1株1.58ドルの配当金を支払い、合計5.693億ドル。

 

2

 

非公認会計基準財務指標

 

 

 

次の3か月まで

 

 

 

 

 

 

以下の日付までの6か月

 

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

百万ドル

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

純収入

 

$

 

360.3

 

 

$

 

332.1

 

 

 

8

 

%

 

$

 

739.5

 

 

$

 

665.7

 

 

 

11

 

%

非GAAP調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

従業員の株式給与支払いに関する超過税収割引(1)

 

 

 

(0.9

)

 

 

 

(2.3

)

 

 

 

 

 

 

 

(8.2

)

 

 

 

(12.7

)

 

 

 

 

調整後純収益

 

$

 

359.4

 

 

$

 

329.8

 

 

 

9

 

%

 

$

 

731.3

 

 

$

 

653.0

 

 

 

12

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

希釈して1株当たり収益(2)

 

$

 

0.99

 

 

$

 

0.91

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.04

 

 

$

 

1.83

 

 

 

11

 

%

非GAAP調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

従業員の株式給与支払いに関する超過税収割引(1)

 

 

 

—

 

 

 

 

(0.01

)

 

 

 

 

 

 

 

(0.02

)

 

 

 

(0.03

)

 

 

 

 

調整して希釈して1株当たりの収益

 

$

 

0.99

 

 

$

 

0.91

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.02

 

 

$

 

1.80

 

 

 

12

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$

 

360.3

 

 

$

 

332.1

 

 

 

8

 

%

 

$

 

739.5

 

 

$

 

665.7

 

 

 

11

 

%

非GAAP調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息(収入)/費用，純額

 

 

 

(0.9

)

 

 

 

8.9

 

 

 

 

 

 

 

 

2.8

 

 

 

 

17.9

 

 

 

 

 

所得税

 

 

 

114.9

 

 

 

 

105.5

 

 

 

 

 

 

 

 

227.7

 

 

 

 

215.8

 

 

 

 

 

減価償却および償却費用

 

 

 

44.3

 

 

 

 

48.6

 

 

 

 

 

 

 

 

88.3

 

 

 

 

94.3

 

 

 

 

 

非GAAP調整総額

 

 

 

158.3

 

 

 

 

163.0

 

 

 

 

 

 

 

 

318.8

 

 

 

 

328.0

 

 

 

 

 

EBITDA

 

$

 

518.6

 

 

 

 

495.1

 

 

 

5

 

%

 

$

 

1,058.3

 

 

$

 

993.7

 

 

 

7

 

%

 

(1)所得税で確認された従業員株補償支払いに関する超過税収割引。このプロジェクトは変動性の影響を受け，従業員の株式オプション行使に対する従業員の決定と我々株価の変動によって変化し，両者とも経営陣の制御範囲内ではない.

(2)非公認会計原則調整が1株当たり収益を希釈する影響の計算は、各ラインで独立して行われる。四捨五入のため、表は+/-$0.01を下に加えない可能性があります。

 

純収益と希釈1株当たり収益が米国公認会計原則の評価基準であることを報告するほか、調整後の純収益、調整後の希釈後の1株当たり収益および利息、税項、減価償却と償却前の収益(“EBITDA”)を控除し、これらは非GAAP測定基準であることを公表した。私たちはこのような追加的な措置が私たちの核心業務運営中の業績の指標だと信じている。調整後純収益、調整後希釈後の1株当たり収益とEBITDAは米国公認会計基準を適用することで計算されたものでもなく、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が要求する開示形式でもない。そのため、それらはアメリカGAAPが純収益を測定し、1株当たりの収益を希釈する代替指標とみなされるべきではないため、それらは単独で使用すべきではなく、アメリカGAAP測定標準と結合して使用すべきである。任意の非GAAP測定基準を使用することは、米国GAAP測定基準とは異なる結果をもたらす可能性があり、他社によって使用される同様の定義された非GAAP測定基準と比較できない可能性がある

 

 

3

 

業務展望

 

2023年5月31日までの事業年度(“2023年度”)の展望を現在の仮説と市場状況に盛り込んだ。マクロ経済環境の変化は私たちの指針を変えるかもしれない。これらの影響を考慮して，我々の指導を以下のように更新した

•
総収入は現在約8%増加すると予想されている
•
管理ソリューションの収入は現在7%から8%増加すると予想されている
•
PEOと保険ソリューションの収入は現在5%から7%増加すると予想されている
•
顧客のために持っている資金の利息は現在、1億ドルから1.1億ドルの間と予想されている
•
他の収入は現在500万ドルから1000万ドルと予想されています
•
調整後の希釈後の1株当たり収益(1)は現在、12%から14%増加する見通しだ。
•
2023年度の指導に対する私たちの他の側面は、私たちが以前に提供した指導と変わらない。

 

(1)調整後希釈後の1株当たり収益は米国公認会計基準の測定基準ではない。非公認会計基準測定基準の議論については、本プレスリリース3ページの“非公認会計原則財務測定基準”の一部を参照されたい。

 

環境、社会、ガバナンス(“ESG”)

 

Paychexの意味の一部として，ESGの努力を我々がとりうる行動に集中し，積極的な影響を創出している.私たちの最新の取り組みに関する情報をもっと知るためには、私たちのhttps：//www.paychex.com/Corporation/Corporation-Responseをご覧ください。我々のサイトで提供される情報は，本ニュース原稿の一部ではなく，本プレスリリースにも含まれていない.

 

表10-Q四半期レポート(“表格10-Q”)

 

翌日に第2四半期の10-Qフォームを提出し、https：//investor.paychex.comで閲覧する予定です。本プレスリリースは、10-Q表および総合財務諸表に関する説明およびこの10-Q表の経営層の財務状況および経営結果の検討および分析と一緒に読まなければならない。

 

ネット中継詳細

 

興味のある当事者は、2022年12月22日午前9時30分に開催予定の収益発表電話会議のインターネット中継を見ることができます。東部時間、サイト：https：//investor.paychex.com。インターネット中継では約90日間アーカイブされる。我々のプレスリリース，最新の金融情報，米国証券取引委員会届出ファイル，投資家プレゼンテーションもhttp：//investor.paychex.comから得ることができる.

 

もっと情報が必要でしたら、ご連絡ください

 

 

 

 

 

投資家関係：

 

最高財務責任者エフリン·リベラやテリー·エレン

 

585‑383‑3406

メディアは質問した

 

クリス·ミュラー取締役企業広報

 

585‑338-4346

 

 

4

 

Paychexについて

 

Paychex，Inc.(ナスダックコード：PAYX)は中小企業に人力資源、賃金、福祉と保険サービスを提供する総合人力資本管理ソリューションのリーディングプロバイダーである。革新的なソフトウェアであるサービス技術とモバイルプラットフォームを専用の個人サービスと組み合わせることで、Paychexは事業主がその業務の成長と管理に集中できるようにした。50年の業界専門知識により、Paychexは2022年5月31日現在、米国とヨーロッパで730，000人を超える賃金シングル顧客にサービスを提供し、米国の民間従業員12人に1人が給料を支払っている。Www.paychex.comにアクセスすることでPaychexについてより多くの情報を知り、Twitter(www.twitter.com/Paychex)とLinkedIn(www.linkedin.com/Company/Paychex)で連絡を取り合っている。

 

前向き陳述に関する注意事項

 

私たちが作成したいくつかの書面と口頭声明は、“1995年の米国個人証券訴訟改革法”の安全港条項が指す“前向き声明”を構成する可能性がある。前向き記述は、“予想”、“展望”、“指導”、“将”、“項目”、“予測”、“戦略”、“予想”、“信じる”、“可能”および他の同様の言葉またはフレーズによって識別することができる。前向きな陳述の例は、他にも、私たちの見通し、収入の増加、収益、1株当たりの収益の増加、または同様の予測に関する陳述を含む、経営業績、事件、または私たちの予想または未来に起こると予想される発展の陳述を含む。

 

前向きな陳述は歴史的事実でもなく、未来の業績の保証でもない。逆に、それらは、現在のビジネスの未来、未来の計画と戦略、予測、予期されたイベントと傾向、経済および他の未来の条件に対する私たちの信念、予想、仮定に基づいているだけです。展望的陳述は未来と関係があるため、それらは内在的な不確定性、リスク、予測困難な環境変化の影響を受け、その多くは私たちがコントロールできない。私たちの実際の結果と財政状況は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。したがって、あなたはこのような前向きな陳述のいずれかに過度に依存してはいけない。私たちの実際の結果と財務状況は展望性陳述で指摘された大きく異なる重要な要素を含む可能性があります

 

•
技術の変化についていったり、製品やサービスをタイムリーに改善したりすることができます
•
私たちの製品のソフトウェア欠陥、検出されていないエラー、開発遅延
•
データセキュリティおよびプライバシー漏洩、ならびにデータ損失およびトラフィック中断を含むネットワーク攻撃、セキュリティホール、またはインターネット切断が発生する可能性があります
•
私たちのビジネス連続計画が悲劇的な事件で失敗した可能性
•
第三者サービス提供者はその機能を履行できなかった
•
私たちはPEO業務との共同雇用関係に関する追加的なリスクに直面しているかもしれない
•
医療保険と労災保険料率と基本クレーム傾向の変化
•
買収と買収の業務統合に関するリスク
•
私たちの顧客は私たちが彼らに代わって支払ったお金を私たちに返済してくれなかった
•
源泉徴収額や送金時間を規定する政府条例が変化した影響
•
私たちは債務協定の契約を守れなかった
•
政府の法規や政策の変化
•
私たちはアメリカと外国の法律を守ることができます
•
私たちがデータプライバシーの法律を守っている場合
•
私たちは知的財産権を保護できませんでした
•
未解決または未来の訴訟事項に関連する潜在的結果；

5

 

•
新冠肺炎の疫病とその他のマクロ経済要素がアメリカと全世界経済に与える影響、特に私たちの中小企業の顧客への影響
•
インフレ上昇を含む政治的·経済的環境の変動
•
合格者の供給と維持における変化；
•
否定的な宣伝が私たちの名声とブランド価値に及ぼす可能性のある影響。

 

これらの要因のいずれかと、米国証券取引委員会が我々に提出した文書で議論されている他の要因は、我々の実際の結果が予想結果と大きく異なる可能性がある。本文書で提供される情報は，本プレスリリースの日までに知られている事実と状況に基づいており，我々が本文書で行った任意の前向き陳述は，発行日までの場合のみを指す.法律には別に規定がある以外に、本プレスリリースの日後にこれらの前向きな陳述を更新して、その日以降のイベントや状況を反映したり、アクシデントの発生を反映したりする義務はありません。

6

 

 

Paychex，Inc.

合併損益表(監査を経ていない)

(単位：百万、1株を除く)

 

 

 

次の3か月まで

 

 

 

 

 

 

以下の日付までの6か月

 

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変化(2)

 

2022

 

 

2021

 

 

変化(2)

収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

解決策を管理する

 

$

 

895.3

 

 

$

 

832.0

 

 

 

8

 

%

 

$

 

1,800.8

 

 

$

 

1,637.5

 

 

 

10

 

%

PEOと保険ソリューション

 

 

 

273.3

 

 

 

 

262.4

 

 

 

4

 

%

 

 

 

556.1

 

 

 

 

525.3

 

 

 

6

 

%

サービス総収入

 

 

 

1,168.6

 

 

 

 

1,094.4

 

 

 

7

 

%

 

 

 

2,356.9

 

 

 

 

2,162.8

 

 

 

9

 

%

顧客のために持っている資金の利息(1)

 

 

 

21.7

 

 

 

 

14.1

 

 

 

54

 

%

 

 

 

39.6

 

 

 

 

28.6

 

 

 

39

 

%

総収入

 

 

 

1,190.3

 

 

 

 

1,108.5

 

 

 

7

 

%

 

 

 

2,396.5

 

 

 

 

2,191.4

 

 

 

9

 

%

費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービスコスト収入

 

 

 

359.3

 

 

 

 

331.6

 

 

 

8

 

%

 

 

 

710.3

 

 

 

 

644.1

 

 

 

10

 

%

販売、一般、行政費用

 

 

 

358.7

 

 

 

 

336.6

 

 

 

7

 

%

 

 

 

718.3

 

 

 

 

664.1

 

 

 

8

 

%

総費用

 

 

 

718.0

 

 

 

 

668.2

 

 

 

7

 

%

 

 

 

1,428.6

 

 

 

 

1,308.2

 

 

 

9

 

%

営業収入

 

 

 

472.3

 

 

 

 

440.3

 

 

 

7

 

%

 

 

 

967.9

 

 

 

 

883.2

 

 

 

10

 

%

その他収入/(支出)、純額(1)

 

 

 

2.9

 

 

 

 

(2.7

)

 

N/m

 

%

 

 

 

(0.7

)

 

 

 

(1.7

)

 

N/m

 

 

所得税前収入

 

 

 

475.2

 

 

 

 

437.6

 

 

 

9

 

%

 

 

 

967.2

 

 

 

 

881.5

 

 

 

10

 

%

所得税

 

 

 

114.9

 

 

 

 

105.5

 

 

 

9

 

%

 

 

 

227.7

 

 

 

 

215.8

 

 

 

6

 

%

純収入

 

$

 

360.3

 

 

$

 

332.1

 

 

 

8

 

%

 

$

 

739.5

 

 

$

 

665.7

 

 

 

11

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本1株当たりの収益

 

$

 

1.00

 

 

$

 

0.92

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.05

 

 

$

 

1.85

 

 

 

11

 

%

希釈して1株当たり収益する

 

$

 

0.99

 

 

$

 

0.91

 

 

 

9

 

%

 

$

 

2.04

 

 

$

 

1.83

 

 

 

11

 

%

加重平均普通株式発行済み

 

 

 

360.5

 

 

 

 

360.7

 

 

 

 

 

 

 

 

360.2

 

 

 

 

360.4

 

 

 

 

 

加重平均は普通株式が発行されていますので、希釈すると仮定します

 

 

 

362.3

 

 

 

 

363.1

 

 

 

 

 

 

 

 

362.3

 

 

 

 

362.9

 

 

 

 

 

 

(1)次世代顧客が保有する資金の利息や他の費用、純額および金利変化の短期的かつ長期的な影響に関するより多くの情報は、“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”、副題“経営結果”および“市場リスク要因”というタイトルの“経営者の財務状況および経営結果の検討および分析”というタイトルの“経営結果”および“市場リスク要因”を含む米国証券取引委員会に提出された文書で見つけることができる。これらのファイルはwww.paychex.comで閲覧できます。

(2)百分率変動は四捨五入していない数字で計算する.

N/M-意味がない

 

N/M-意味がない

 

 

7

 

Paychex，Inc.

合併貸借対照表(監査なし)

(単位：百万、1株を除く)

 

 

十一月三十日

 

 

五月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2022

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

 

1,096.5

 

 

$

 

370.0

 

制限現金

 

 

 

57.8

 

 

 

 

50.3

 

企業投資

 

 

 

165.6

 

 

 

 

853.9

 

受取利息

 

 

 

23.2

 

 

 

 

22.3

 

売掛金，信用損失準備後の純額を差し引く

 

 

 

873.6

 

 

 

 

723.8

 

PEO未開票売掛金は，前納金を差し引く

 

 

 

494.8

 

 

 

 

572.1

 

所得税を前納する

 

 

 

67.3

 

 

 

 

34.0

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

 

286.7

 

 

 

 

272.3

 

顧客のための資金前流動資産

 

 

 

3,065.5

 

 

 

 

2,898.7

 

取引先のための資金

 

 

 

3,132.7

 

 

 

 

3,682.9

 

流動資産総額

 

 

 

6,198.2

 

 

 

 

6,581.6

 

長期制限現金

 

 

 

10.4

 

 

 

 

25.5

 

企業長期投資

 

 

 

3.9

 

 

 

 

5.0

 

財産及び設備、減価償却累計後の純額

 

 

 

393.0

 

 

 

 

401.3

 

経営的リース使用権資産，累計償却純額

 

 

 

70.7

 

 

 

 

78.7

 

無形資産，累計償却純額

 

 

 

203.9

 

 

 

 

224.6

 

商誉

 

 

 

1,830.0

 

 

 

 

1,831.5

 

長期繰延コスト

 

 

 

443.6

 

 

 

 

433.3

 

その他長期資産

 

 

 

60.6

 

 

 

 

53.7

 

総資産

 

$

 

9,214.3

 

 

$

 

9,635.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債.負債

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$

 

86.7

 

 

$

 

105.7

 

会社の報酬と関連項目を計算する

 

 

 

173.8

 

 

 

 

225.4

 

工事現場の従業員の給与と関連プロジェクトを計算しなければならない

 

 

 

742.0

 

 

 

 

683.4

 

短期借款

 

 

 

10.1

 

 

 

 

8.7

 

収入を繰り越す

 

 

 

44.8

 

 

 

 

38.4

 

その他流動負債

 

 

 

346.1

 

 

 

 

388.4

 

顧客資金債務前の流動負債

 

 

 

1,403.5

 

 

 

 

1,450.0

 

顧客資金義務

 

 

 

3,350.4

 

 

 

 

3,819.2

 

流動負債総額

 

 

 

4,753.9

 

 

 

 

5,269.2

 

課税所得税

 

 

 

65.6

 

 

 

 

58.1

 

所得税を繰延する

 

 

 

129.8

 

 

 

 

165.5

 

債務発行コストを差し引いた長期借入金

 

 

 

797.9

 

 

 

 

797.7

 

リース負債を経営する

 

 

 

66.8

 

 

 

 

74.8

 

その他長期負債

 

 

 

195.0

 

 

 

 

184.7

 

総負債

 

 

 

6,009.0

 

 

 

 

6,550.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株、額面1ドル；ライセンス：600.0株；
発行済み株式と発行済み株：2022年11月30日現在、360.5株
2022年5月31日現在、359.9株

 

 

 

3.6

 

 

 

 

3.6

 

追加実収資本

 

 

 

1,588.6

 

 

 

 

1,545.9

 

利益を残す

 

 

 

1,811.4

 

 

 

 

1,669.6

 

その他の総合損失を累計する

 

 

 

(198.3

)

 

 

 

(133.9

)

株主権益総額

 

 

 

3,205.3

 

 

 

 

3,085.2

 

総負債と株主権益

 

$

 

9,214.3

 

 

$

 

9,635.2

 

 

 

 

8

 

Paychex，Inc.

合併現金フロー表(監査を経ていない)

(単位：百万)

 

 

 

 

以下の日付までの6か月

 

 

 

十一月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$

 

739.5

 

 

$

 

665.7

 

純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

 

88.3

 

 

 

 

94.3

 

証券の販売が可能(“AFS”)オーバーフローと割引償却純額

 

 

 

11.2

 

 

 

 

15.3

 

繰延契約費用の償却

 

 

 

107.5

 

 

 

 

99.1

 

株に基づく報酬コスト

 

 

 

29.7

 

 

 

 

26.4

 

/繰延所得税準備金

 

 

 

(15.3

)

 

 

 

5.5

 

信用損失準備金

 

 

 

8.1

 

 

 

 

1.0

 

AFS証券の売却で純収益を実現した

 

 

 

(0.1

)

 

 

 

(0.1

)

経営性資産と負債変動状況：

 

 

 

 

 

 

 

 

受取利息

 

 

 

(0.9

)

 

 

 

1.7

 

売掛金とPEO未開票売掛金，純額

 

 

 

(80.6

)

 

 

 

(320.4

)

前払い費用と他の流動資産

 

 

 

(43.4

)

 

 

 

(35.2

)

売掛金とその他の流動負債

 

 

 

(46.9

)

 

 

 

95.0

 

繰延コスト

 

 

 

(122.1

)

 

 

 

(112.6

)

その他長期資産と負債純変動

 

 

 

13.8

 

 

 

 

20.6

 

経営リース使用権資産と負債純変化

 

 

 

(2.9

)

 

 

 

(0.9

)

経営活動が提供する現金純額

 

 

 

685.9

 

 

 

 

555.4

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

AFS証券の購入

 

 

 

(6,504.9

)

 

 

 

(1,889.8

)

AFS証券の売却収益と満期日

 

 

 

7,631.3

 

 

 

 

1,534.6

 

財産と設備を購入する

 

 

 

(65.9

)

 

 

 

(64.6

)

財産と設備を売却して得た収益

 

 

 

9.7

 

 

 

 

—

 

買収業務は，現金買収後の純額を差し引く

 

 

 

—

 

 

 

 

(24.9

)

他の資産を購入して、純額

 

 

 

(8.6

)

 

 

 

(6.7

)

投資活動提供/用現金純額

 

 

 

1,061.6

 

 

 

 

(451.4

)

融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客基金債務純変化

 

 

 

(468.7

)

 

 

 

167.9

 

短期借入純変化

 

 

 

2.0

 

 

 

 

1.5

 

支払済み配当金

 

 

 

(569.3

)

 

 

 

(476.4

)

持分計画に関する活動

 

 

 

(15.1

)

 

 

 

4.1

 

融資活動のための現金純額

 

 

 

(1,051.1

)

 

 

 

(302.9

)

現金、限定現金、等価物の純変化

 

 

 

696.4

 

 

 

 

(198.9

)

期初現金、制限された現金、等価物

 

 

 

928.4

 

 

 

 

1,823.1

 

現金、制限された現金、等価物、期末

 

$

 

1,624.8

 

 

$

 

1,624.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、限定現金、等価物の入金

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

 

1,096.5

 

 

$

 

636.2

 

制限現金

 

 

 

68.2

 

 

 

 

82.4

 

顧客のための基金に含まれる制限された現金および制限された現金同等物

 

 

 

460.1

 

 

 

 

905.6

 

現金、制限された現金、現金等価物の合計

 

$

 

1,624.8

 

 

$

 

1,624.2

 

 

 

 

9