アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
が終了した四半期期間について
または
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告 |
手数料ファイル番号：
(登録者がその定款に明記されている氏名)
(State or other jurisdiction of 会社(br}や組織) |
(I.R.S. Employer 標識 番号) | |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 登録された各取引所の名称 | |
| 取引
記号： |
は、登録者(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告を再選択マークで示し、
および(2)が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ | ☐ | ☒ | ||
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 小さな報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)：
2022年12月7日現在、登録者は以下の流通株を持っている
| 第 類普通株、額面は0.01ドル： | 流通株(1，698，000株在庫株を除く) |
| B類普通株、額面0.01ドル： | 流通株(3，829，654株在庫株を除く) |
IDT 会社
カタログ
| 第1部財務情報 | 3 | |
| 第 項1. | 財務諸表(監査なし) | 3 |
| 合併貸借対照表 | 3 | |
| 連結業務報告書 | 4 | |
| 合併 全面収益表(損失) | 5 | |
| 合併権益表 | 6 | |
| 統合現金フロー表 | 7 | |
| 連結財務諸表付記 | 8 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 22 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 31 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 31 |
| 第2部：その他の情報 | 32 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 32 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 32 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 32 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 32 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 32 |
| 第 項5. | その他の情報 | 32 |
| 第 項6. | 陳列品 | 33 |
| サイン | 34 | |
| 2 |
第 部分：財務情報
第br項1.財務諸表(監査なし)
IDT 会社
合併貸借対照表
| October 31, 2022 | July
31, 2022 | |||||||
| (未監査) | (注： 1) | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の 資産： | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された 現金と現金等価物 | ||||||||
| 債務証券 証券 | ||||||||
| 株式投資 | ||||||||
| 売掛金，不良債権を差し引いて純額を用意する$ | ||||||||
| 前金 前払い | ||||||||
| 費用を前払いする | ||||||||
| その他 流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他 無形資産純額 | ||||||||
| 株式投資 | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 繰延所得税資産、純額 | ||||||||
| その他 資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 と資本 | ||||||||
| 流動負債 ： | ||||||||
| 貿易 は帳簿を払わなければならない | $ | $ | ||||||
| 課税費用 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 顧客 預金 | ||||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 経営的リース負債 | ||||||||
| その他 負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 支払いを受ける とあるか | ||||||||
| 償還可能な非持株権益 | ||||||||
| 株本： | ||||||||
| IDT 会社の株主権益： | ||||||||
| 優先株 ，$ 額面？ライセンス株; 発行済み株式 | ||||||||
| 第br類普通株，$額面？ライセンス株; 発行済みおよび発行済み株式2022年10月31日と2022年7月31日発行の株 | ||||||||
| B類普通株、$額面？ライセンス株; そして発行済みおよび発行済み株式そして2022年10月31日と2022年7月31日にそれぞれ発行された流通株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 在庫在庫、コスト計算、含まれていますそしてA類普通株とそしてそれぞれ2022年10月31日と2022年7月31日のB類普通株株式 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合損失を累積 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| IDT社の株主権益総額 | ||||||||
| 非持株権益 | ||||||||
| 総株式 | ||||||||
| 負債と資本合計 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 3 |
IDT 会社
合併の運営報告書
(未監査)
| 3か月まで 10月31日、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | ||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | ||||||
| コストと支出： | ||||||||
| 直接収入コスト(減価償却や償却を除く) | ||||||||
| 販売、一般、行政(i) | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 解散費 | ||||||||
| 総コストと費用 | ||||||||
| その他営業収益(費用)、純額(付記10参照) | ( | ) | ||||||
| 営業収入 | ||||||||
| 利子収入，純額 | ||||||||
| その他の費用、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前収入 | ( | ) | ||||||
| 所得税から利益を得る | ( | ) | ||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ||||||
| 非持株権の純収入に起因することができます | ( | ) | ( | ) | ||||
| IDT社は純収益(赤字)を占めるべきである | $ | $ | ( | ) | ||||
| IDT社普通株主1株当たり収益(損失)： | ||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | $ | ( | ) | ||||
| 加重-1株当たり収益(損失)を計算する際に使用される平均株式数： | ||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||
| 薄めにする | ||||||||
| (1)販売·一般·行政費に計上された株式報酬 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 4 |
IDT 会社
合併 全面収益表(損失)
(未監査)
| 3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
| その他総合(赤字)収入： | ||||||||
| 売却可能証券は収益変動を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外貨換算調整 | ( | ) | ||||||
| その他総合収入 | ( | ) | ||||||
| 総合収益(赤字) | ( | ) | ||||||
| 非持株権に帰属する総合(収益) | ( | ) | ( | ) | ||||
| IDT社は総合収益(赤字)を占めるべきである | $ | $ | ( | ) | ||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 5 |
IDT 会社
合併権益表(監査を経ていない)
| 2022年10月31日までの3ヶ月間 (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| IDT 会社の株主 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| A類普通株 | B類普通株 | 追加実収資本 | 在庫 在庫 | 累計 その他全面赤字 | 累積赤字 | 非持株権益 | 総株式 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| B類普通株の買い戻し計画で | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限 従業員から購入したB類普通株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| ある幹部に支給された株はボーナスを支払うために使われている | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非持株権に割り当てられる | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| その他 全面赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年10月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年10月31日までの3ヶ月(単位：千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| IDT社の株主 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| A類普通株 | B類普通株 | 追加実収資本 | 在庫株 | その他の総合損失を累計する | 赤字を累計する | 非制御的権益 | 総株 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 従業員から購入した制限B類普通株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非持株権への分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年10月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 6 |
IDT 会社
合併キャッシュフロー表(監査なし)
| 3ヶ月まで
ヶ月 10月31日、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 操作 活動 | ||||||||
| 純収益(損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 調整 純収益(損失)と経営活動が提供する現金純額を照合する： | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 繰延所得税 | ( | ) | ||||||
| 売掛金不良債権準備 | ||||||||
| 純額有価証券の未実現損失 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 資産と負債の変化 ： | ||||||||
| 取引売掛金 | ( | ) | ||||||
| 支出 前払い資金、前払い費用、その他の流動資産、その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 貿易は帳簿、売掛金、その他流動負債及びその他の負債を払わなければならない | ( | ) | ||||||
| IDT金融サービス株式会社(ジブラルタル銀行)での顧客の預金 | ( | ) | ||||||
| 繰延収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純額経営活動が提供する現金 | ( | ) | ||||||
| 投資 活動 | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 権益法投資で転換可能な優先株を購入する | ( | ) | ||||||
| 債務証券と株式投資を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務証券の満期と売却及び株式投資の償還所得収益 | ||||||||
| 純投資活動が提供する現金 | ( | ) | ||||||
| 活動に資金を提供する | ||||||||
| 非持株権に割り当てられる | ( | ) | ( | ) | ||||
| 他の負債からの収益 | ||||||||
| 他の債務を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 子会社を売却して持分を償還して得られる収益 | ||||||||
| B類普通株の買い戻し | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物、および制限された現金および現金等価物に及ぼす為替レート変化の影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純増加(減額)現金、現金等価物、制限された現金および現金等価物 | ( | ) | ||||||
| 期初現金、 現金等価物、制限された現金および現金等価物 | ||||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金および期末現金等価物 | $ | $ | ||||||
| S非現金融資活動補足スケジュール | ||||||||
| ボーナスを支払うためにある幹部に発行された株 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 7 |
IDT 会社
連結財務諸表付記
(未監査)
注 1-陳述の基礎
添付されているIDT会社及びその付属会社(“当社”又は“IDT”)の未審査総合財務諸表 はすでにアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”) 中期財務情報及び表格10-QとS-X条例第10条の説明に従って作成された。したがって、それらは、米国で公認されている会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および注釈を含まない。経営陣は，公平列報に必要とされるすべての調整 (正常経常的対策項目からなる)が含まれていると考えている。2022年10月31日までの3カ月間の経営業績は、2023年7月31日までの会計年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。2022年7月31日までの貸借対照表は、会社がこの日に監査された財務諸表から来ているが、br}は、財務諸表を完成させるために、米国公認会計基準によって要求されるすべての情報および付記を含まない。より多くの情報を知るためには、会社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年7月31日現在の10年度−Kフォーム年次報告書に含まれる総合財務諸表とその脚注を参照してください。
社の会計年度は例年の7月31日に終了します。以下に述べる各会計年度とは、示したカレンダー年度のうち までの会計年度(例えば、2023年度とは、2023年7月31日現在の会計年度を指す)である。
注： 2-業務細分化情報
2022年8月1日現在、会社はその報告可能業務部門を改訂し、主にその金融技術業務の成長と会社の総合業績への貢献増加を反映するためである。同社の4つの報告可能な業務：金融科学技術、全国小売解決方案(“NRS”)、ネット電話と伝統的な通信は、管理層が現在業績を分析する方法、資源分配戦略と業務業績に対する評価 を反映している。NRSはこれまで当社の金融科学技術部門に計上されていた。また、ある業務ラインは伝統的な通信部門 から金融科学技術部門に再分類される。すべての期間の比較部分情報は、今期の新聞列に適合するように再分類され、再記述された。
当社の報告細分化市場は、サービスタイプ、お客様、サービス提供方法によって区分されています。これらの業務部門の経営業績は会社の首席運営決定者が定期的に審査している。支部の会計政策は当社全体の会計政策と同じです。細分化された市場に対する著しい非対称な分配は存在しない。Br社は主に運営収入(損失)に基づいてその業務部門の業績を評価している。
金融科学技術業務は国際送金及び関連価値/支払い振込サービス提供者BOSS Money及びその他の規模が著しく小さい金融サービス業務から構成され、新興市場のデジタル財布サービス提供者Leaf Global金融科学技術会社(“Leaf”)、振込業務を経営する当社の可変権益実体(VIE)(付記9参照)、及び当社がジブラルタルに位置する銀行IDT Financial Services Limited(“IDT Financial Services”)を含む。
NRSデータセグメントは全国販売所(“POS”)ネットワークの事業者は、支払い処理、デジタル広告、取引データ、および補助サービスを提供する。
Net 2 phone細分化市場はnet 2 phoneのクラウド通信製品からなる.
従来の通信部門は、顧客が通話時間と通話時間、メッセージ伝達とデータバンドルを国際と国内移動アカウントに転送できるようにするMobileチャージサービスを含む；BOSS Innovation Call、主にアメリカとカナダ移民コミュニティに向けた国際長距離電話サービス；およびIDT Global、一家は世界の電気通信に国際音声とメッセージ端末とアウトソーシング流量管理解決方案を提供する卸売業者である。伝統的な通信はまた、早期業務計画と収穫モードにある成熟企業を含む他の小型企業 と製品を含む。
会社コストには、主に報酬、相談費、倉庫、税務·会計サービス、人的資源、会社買収、会社管理(取締役会費用を含む)、内部および外部監査、投資家関係、会社保険、会社法律、およびその他の会社に関連する一般的かつ行政費用が含まれる。会社はどんな収入も発生しないし、いかなる直接的な収入コストも発生しないだろう。
当社の各業務部門の経営実績は以下の通りです
| (単位：千) | 金融科学技術 | 国家小売ソリューション | Net 2 Phone | 伝統的な通信 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||||||
| 2022年10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
収入を損ねる 運営部から | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 8 |
注： 3-収入確認
会社は顧客と締結した契約から収入を得て、主に小売電気通信と支払い製品の提供、卸売国際音声·メール終了サービスを提供することで収入を得る。Boss Money，NRS，net 2 phoneは，会社のコア資産を利用した技術駆動型協同業務 である.マスタのお金とNRSの収入は主にある時点で確認されているが，net 2 phoneの収入は主に時間の経過とともに確認されている.従来の通信は主に分で課金される音声通信サービスであり、収入は主にある時点で確認される。同社の最も重要な収入源はモバイルチャージ、BOSS革命コール、IDT Globalである。モバイルチャージやオーナー革命コールは消費者に直接販売され，流通業者や小売業者を介して販売される.
分類収入
次の表は、同社の業務部門と顧客に提供するサービス別の収入を示している
| 10月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| マスターのお金 | $ | $ | ||||||
| 他にも | ||||||||
| 金融科学技術合計 | ||||||||
| 国家小売ソリューション | ||||||||
| Net 2 Phone | ||||||||
| モバイルチャージ | ||||||||
| ボスが革命を呼ぶ | ||||||||
| IDTグローバル | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 包括的伝統的通信 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
次の表は、会社の地理的地域別収入を示しており、これは販売先によって決定されている
| (単位：千) | 金融科学技術 | 国家小売ソリューション | Net 2 Phone | 伝統的な通信 | 合計する | |||||||||||||||
| 2022年10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| アメリカです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| アメリカ以外の国： | ||||||||||||||||||||
| イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| アメリカ以外の地域合計 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| (単位：千) | 金融科学技術 | 国家小売ソリューション | Net 2 Phone | 伝統的な通信 | 合計する | |||||||||||||||
| 2021年10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| アメリカです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| アメリカ以外の国： | ||||||||||||||||||||
| イギリス.イギリス | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| アメリカ以外の地域合計 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
残りの 履行義務
社は前の報告期間中に履行義務を履行または部分的に履行することにより、いかなる重大な収入 も得られなかった。当社の2022年10月31日までと2022年7月31日までの残り履行義務の最初の予想期間は1年以下です
| 9 |
売掛金と契約残高
収入を確認する時間は、会社の顧客に注文する時間とは異なる可能性があります。会社合併貸借対照表中の売掛金は無条件の対価格権利を代表する。収入がその開票と対価格権利を受け取る前に確認された場合、会社は契約資産 を記録する。その会社はまだ契約資産を決定していない。
契約 会社が契約で約束した商品やサービスを提供する前に対価格を受け取ったり、顧客に請求書を発行したりすると、債務が発生します。当社の契約責任残高は主に前払いオーナー革命着信のための支払いです。契約 が顧客にサービスを提供する場合は，負債を収入として確認する.契約負債残高は、会社の総合貸借対照表に“繰延収入”として示されている。
次の表に会社の契約責任残高に関する情報を示す
| 10月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期初契約負債残高から確認した収入 | $ | $ | ||||||
延期顧客契約取得と履行コスト
社は顧客との契約による増分コストを確認し，この契約を資産として回収する予定である.会社が顧客と契約を結ぶ増額コストは、エンドユーザーに販売する際に従業員と第三者に支払う販売手数料である。 資産の償却期間が1年以上であれば、会社は実際の方便を採用し、これらのコストが発生した場合にこれらのコストを費用に計上する。Net 2 phoneの販売については，会社はこれらの コストを延期し，1年を超えると予想される顧客関係期間内にこれらのコストを償却する.
社の契約履行コストは資産であることが確認された基準を満たしていないため，これらのコストは発生時に費用を計上する.
社の延期顧客契約買収コストは以下のとおりである
| 十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| “その他流動資産”に含まれる繰延顧客契約買収コスト | $ | $ | ||||||
| “その他の資産”に含まれる繰延顧客契約買収コスト | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
期限内の繰延顧客契約買収コストの償却状況は以下の通りである
| 3か月まで 10月31日、 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 顧客契約を延期して買収コストを償却する | $ | $ | ||||||
注： 4-賃貸借証書
Br社のレンタルには主にオフィススペースの運営レンタルが含まれています。これらの賃貸契約の残り期限は来ません
Net 2 phone は、融資リースに分類されるデバイスレンタルにおけるテナントです。当該等の融資リースに関する資産及び負債は、当社の総合貸借対照表に大きな影響を与えない。
| 10 |
同社は以前、会社の元子会社Rafael Holdings，Inc.(Rafaelと略す)が所有していたニュージャージー州ニューアーク市ブロードストリート520号にあるビルや駐車場にあるオフィスや駐車スペースを借りている。2022年8月22日、ラファエロはビルと駐車場を関係のない第三者に売却した。会社の同ビルでの賃貸契約は新しいbrオーナーと継続している。その会社はラファエロからイスラエルのオフィススペースを借りた。ハワード·S·ジョナスは、会社会長(役員職)、会社取締役会長であり、ラファエルの取締役会長でもある
会社の経営リースに関する補足開示は以下の通りである
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | ||||||
| 短期賃貸コスト | ||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | ||||||||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| 加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | ||||||||
| 加重平均割引率-レンタル経営 | % | % | ||||||
2022年10月31日までの3ヶ月間、当社は新規賃貸契約を締結し、経営リース負債総額は$となりました
十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| “その他流動負債”に計上された経営リース負債 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債における経営リース負債 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
将来の賃貸負債経営の最低満期日は以下の通り(千計)：
| 10月31日までの12ヶ月間： | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 計上された利息を差し引く | ( | ) | ||
| リース負債総額を経営する | $ |
| 11 |
注： 5-現金、現金等価物、限定現金および現金等価物
次の表は、統合貸借対照表で報告された現金、現金等価物、限定的な現金および現金等価物の入金を提供し、統合現金フロー表で報告された同じ金額の合計に等しい：
十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された現金と現金等価物 | ||||||||
| 現金総額、現金等価物、限定現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
2022年10月31日と2022年7月31日まで、制限された現金および現金等価物は$を含む
会社の制限された現金と現金等価物
社はIDT Payment Services，Inc.とIDT Payment Services of New York，LLCが持つ無制限現金と現金等価物を厳密に制限されて他の目的に利用できないと見なしている.IDT Payment Services，Inc.とIDT Payment Services of New York，LLC
は米国で会社の国際振込サービスを提供している.2022年10月31日と2022年7月31日現在、会社合併貸借対照表の“現金と現金等価物”には合計#ドルが含まれている
注： 6-債務証券
以下は、売却可能な債務証券の概要である
償却コスト | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年10月31日： | ||||||||||||||||
| 預金証書* | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| アメリカの国庫券と手形 | ( | ) | ||||||||||||||
| 社債 | ( | ) | ||||||||||||||
| 市政債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| July 31, 2022: | ||||||||||||||||
| 預金証書* | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| アメリカの国庫券と手形 | ( | ) | ||||||||||||||
| 社債 | ( | ) | ||||||||||||||
| 市政債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| * |
債務証券の満期と売却および株式投資の償還収益
は#ドルである
2022年10月31日まで、会社が債務証券を売却できる契約満期日は以下の通り
公正価値 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 1年以内に | $ | |||
| 1年から5年後 | ||||
| 5年から10年後には | ||||
| 10年後 | ||||
| 合計する | $ | |||
| 12 |
以下で売却可能な債務証券は未実現損失状態であり，非一時的な減値は確認されていない ：
未実現損失 | 公正価値 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 2022年10月31日： | ||||||||
| 預金証書 | $ | $ | ||||||
| アメリカの国庫券と手形 | ||||||||
| 社債 | ||||||||
| 市政債券 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| July 31, 2022: | ||||||||
| 預金証書 | $ | $ | ||||||
| アメリカの国庫券と手形 | ||||||||
| 社債 | ||||||||
| 市政債券 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
上の表に含まれる以下の債務証券の売却は12ヶ月以上連続して未実現損失状態にあります
未実現損失 | 公正価値 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 2022年10月31日： | ||||||||
| アメリカの国庫券と手形 | $ | $ | ||||||
| 社債 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| July 31, 2022: | ||||||||
| アメリカの国庫券と手形 | $ | $ | ||||||
| 社債 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
2022年10月31日および2022年7月31日に、当社は上表に記載された債務証券を売却するつもりはありませんが、当社は満期になる可能性のある未実現損失を回収する前に当該証券などを売却することを要求される可能性はあまりありません。
注： 7-株式投資
株式投資には以下が含まれる：
十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| Zedge Inc.Bクラス普通株式2022年10月31日と2022年7月31日の株 | $ | $ | ||||||
| ラファエル·ホールディングスBクラス普通株2022年10月31日と2022年7月31日の株 | ||||||||
| 他の有価証券 | ||||||||
| 固定収益共同基金 | ||||||||
| 当期株式投資 | $ | $ | ||||||
| Visa。Cシリーズ転換参加優先株(“Visa Cシリーズ優先株”) | $ | $ | ||||||
| Visa Aシリーズ転換参加優先株(“ヴィサAシリーズ優先株”) | ||||||||
| BシリーズとCシリーズ転換可能優先株-権益法投資 | ||||||||
| ヘッジファンド | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 非流動株式投資 | $ | $ | ||||||
会社はZedge，Inc.(“Zedge”)B類普通株と上表に記載されているラファエロB類普通株の株式は、会社のある従業員が保有するZedgeとRafael制限株の制限失効に関連し、会社代表はこれに関連する従業員に税金を納めている。同社は を購入したラファエロ2021年度B類普通株式の株式。ハワード·S·ジョナスはZedgeの取締役会副議長です
| 13 |
2022年7月28日、Visaの第二次強制釈放評価について、会社は受け取りましたVisa系列A優先株とVisa系列C優先株の転換調整は減少したそれは.2022年8月Visa Series A優先株はVisa A類普通株は、同社は$で販売しています
当社が計量代替案を選択した株式投資の帳簿価値変動 は以下のとおりである
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 同一発行者の類似投資に関する観察可能な取引を調整する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 値を減らす | ||||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
会社はVisa Series C優先株の帳簿価値を下げた保有者は$である
公正な価値で計量されたすべての持分投資の未実現損益は、以下のことを含む
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期内確認株投資純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加えて：期内償還の株式投資確認の純損失 | ||||||||
| 報告日にまだ保有している株式投資の期間内に確認された未実現損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
上記の公正価値に基づいて計量されたすべての持分投資の未実現損益は、以下の通りである
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期間内に確認された株式投資は赤字を実現していない： | ||||||||
| ラファエロB類普通株 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| Zedge B類普通株 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
権益投資方法
2021年2月2日、同社は$を支払った
BシリーズとCシリーズの転換可能な優先株は実質的に普通株 であり、会社は百代の経営と財務政策に重大な影響を与えることができるため、会社は権益法を用いてこの投資を会計処理する。
| 14 |
社は、買収日に差額が$であることを確定しました
会社は2022年10月31日と2022年7月31日までに、合計$と交換するためにEMIから本チケットを取得した
以下の表は、会社権益法投資残高の変化状況をまとめたものである
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 転換優先株を購入する | ||||||||
| 被投資者の純損失中の権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 権益償却法に基づく差 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
EMIの財務情報をまとめると以下のようになる
| 10月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | ||||||
| コストと支出： | ||||||||
| 直接収入コスト | ||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||
| 総コストと費用 | ||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注： 8-公正価値計量
以下の表に、公正な価値で恒常的に計量された資産と負債残高を示す
第 レベル1(1) | 第 レベル2(2) | 第 レベル3(3) | 合計する | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年10月31日 | ||||||||||||||||
| 債務証券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 流動資産に計上された株式投資 | ||||||||||||||||
| 非流動資産に計上された株式投資 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 買収の考慮事項は： | ||||||||||||||||
| その他流動負債 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 他の非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| July 31, 2022 | ||||||||||||||||
| 債務証券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 流動資産に計上された株式投資 | ||||||||||||||||
| 非流動資産に計上された株式投資 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 買収の考慮事項は： | ||||||||||||||||
| その他流動負債 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 他の非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| 15 |
2022年10月31日と2022年7月31日に、同社は
以下の表は、 の重大で観察できない投入(第3レベル)を用いて公正価値で常時計測される会社資産残高の変化をまとめたものである
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 総損失は“その他費用，純額”に計上される | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
| 今期は損益変動を実現せず，期末保有資産の収益を計上した | $ | $ | ||||||
以下の表は、 の重大で観察できない投入(第3レベル)を用いて公正価値で恒常的に計測される会社負債残高の変化をまとめたものである
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 支払い | ( | ) | ||||||
| 総収益には、 | ||||||||
| その他営業収益(費用)，純額 | ( | ) | ||||||
| “外貨換算調整” | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
| 当期未実現損益の変動は、期末負債の収益に含まれている | $ | $ | ||||||
2022年10月31日までの3ヶ月間、同社は合計$を支払った
他の金融商品の公正な価値
当社の他の金融商品の見積もり公正価値は既存の市場資料やその他の適切な推定方法に基づいて決定されます。しかし，これらのデータを解釈して公正な価値の推定を得るには，かなりの判断力が必要である.したがって，見積り数は，必ずしも現在の市場取引において実現または支払うことができる金額を表すとは限らない.
| 16 |
現金および現金等価物、制限された現金および現金等価物、他の流動資産、顧客預金および他の流動負債。 2022年10月31日及び2022年7月31日に、満期日が短いため、これらの資産及び負債の帳簿価値は公正価値に近い。現金、現金等価物、および限定的な現金および現金等価物の公正価値推定値は、第1のレベルに分類され、他の流動資産、顧客預金、および他の流動負債は、公正価値レベルの第2のレベルに分類される。
他の資産と他の負債2022年10月31日と2022年7月31日に、これらの資産と負債の帳簿価値は公正価値に近い。この等公正価値は当社の仮定に基づいて推定され、この等仮説は公正価値レベルの第3級に分類される。
注： 9-可変利子実体
当社は振込業務を運営するVIEの主な受益者です。当社は，2021年5月31日からVIEの中でその経済業績に最も影響を与える活動を指導する権利があり，会社はVIEの損失を負担する義務があり，VIEから大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利があると認定した。そのため、会社はVIEを合併した。当社 は現在VIEのいかなる権益も持っていないため，VIEによる純収入は添付の総合経営報告書中の非持株権益 に帰属する。
VIEが会社に提供(償還)する純収入と総資金 は以下のとおりである
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| VIEの純収入 | $ | $ | ||||||
| 当社が提供する資金総額，純額 | $ | $ | ( | ) | ||||
VIEの総合貸借対照表金額をまとめると以下のようになる
十月三十一日 2022 | 七月三十一日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 資産： | ||||||||
| 現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 当社が支払うべきです | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| その他無形資産、純額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と非持株権： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 会社のせいで | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非制御的権益 | ||||||||
| 総負債と非制御的権益 | $ | $ | ||||||
VIEの資産はVIEの債務返済にしか使用できず、他の統合エンティティに使用されてはならない。VIEの負債は当社の他の合併実体の一般信用に対して請求権がありません。
| 17 |
注： 10-その他営業収益(費用)，純額
以下の表は、業務部門別に他の営業収益(費用)をまとめました
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 会社-直線経路通信会社集団訴訟法費用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 会社-直線経路通信会社集団訴訟保険請求 | ||||||||
| 金融技術--核販売または対価格負債 | ||||||||
| 金融技術-その他 | ||||||||
| 従来の通信-有線電話顧客賠償要求 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純その他営業収益合計 | $ | $ | ( | ) | ||||
直通 Path Communications Inc.集団訴訟
付記16で述べたように、当社(及びその他の被告)は、当社の前付属会社Straight Path Communications Inc.(“Straight Path”)を代表する株主 が提起した未解決集団訴訟及び派生製品訴訟とされている。当社は 2022年及び2021年10月31日までの3ヶ月間に法的費用が発生し、本訴訟に関する保険クレームによる相殺収益を記録している。
核販売または対価負債
2022年9月、当社はLeaf買収に関連する部分や対価格支払いが要求を満たしていないと認定した。その会社はこの項目または対価格支払い債務の解約収益があることを確認した。
賠償要求
2019年6月から、同社は商業解決策の一部として、有線電話顧客が提出した特許侵害請求に対して賠償を行った。
注： 11-循環信用手配
会社の子会社IDT Telecom，Inc.(“IDT Telecom”)は2021年5月17日にノースカロライナ州のTD Bankと最高元金$の循環信用手配の信用協定を締結した
注： 12-権益
ボーナスを支払うためにある幹部に発行された株
2022年10月31日までの3ヶ月間、会社の一部の幹部は2022年度の業績ボーナスを獲得し、総額は$だった
2015年株式オプションとインセンティブ計画
2022年10月31日までの3ヶ月以内に、会社はB類普通株の株式を従業員に売却する。会社は株に基づく報酬支出と“追加実収資本”が増加したことを記録した$百万、これは株の 付与日の公正価値です。
2022年10月31日と2022年11月3日、会社取締役会は会社の2015年株式オプションとインセンティブ計画を改訂し、会社B類普通株を奨励に利用できる株式数を増加させる株式です。この修正案は2022年12月14日の株主総会で会社株主の承認を得る。
株の買い戻し
会社には、会社B類普通株の株式を買い戻すための取締役会が許可した既存株買い戻し計画がある。取締役会は最も多くの買い戻しを許可しました合計百万株です。2022年10月31日までの3ヶ月間に会社は買い戻しましたB類普通株、総購入価格は$
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、同社は$を支払った
延期株式単位持分インセンティブ計画
| 18 |
注： 13-償還可能な非持株権益
2021年9月29日、NRSはB類普通株を売却した
Alta Foxに売却されたNRS B類普通株は、これらの株が強制償還できないにもかかわらず、Alta Foxの選択に応じて償還することができるので、付随する合併貸借対照表において中間層持分に分類されている。株式の帳簿金額には、国税局の純収入における非制御的権益が含まれている。中間層持分の非持株権の純収入は2022年と2021年10月31日までの3カ月間$であった
基本1株当たり収益の算出方法は、会社の全カテゴリ普通株株主が占めるべき純収入を適用期間内の全カテゴリ普通株の加重平均流通株数で割ることである。希釈後の1株当たり収益の計算方式は基本的に1株当たりの収益と同じであり、依然として没収リスクに直面している制限的な株を含むように株式数を増加させ、このような増加の影響が逆でなければ、在庫株方法を用いて潜在的な希薄化株式オプションを行使する点である。
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 基本加重平均株数 | ||||||||
| 希釈性証券の影響： | ||||||||
| 株式オプション | ||||||||
| 非既存限定B類普通株式 | ||||||||
| 加重平均株数を希釈する | ||||||||
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 株式オプション | ||||||||
| 非既存限定B類普通株式 | ||||||||
| 希釈して1株当たり収益計算した株は計上しない | ||||||||
1株当たりの純損失(br}は、2021年10月31日までの3カ月間の1株当たり基本損失に相当し、当社が純損失を記録しているため、株式オプションと帰属制限株の行使の影響は逆になると仮定している。
| 19 |
注： 15-その他の総合損失を累計する
各種類の他の総合損失の累積残高は以下のとおりである
売却可能証券は赤字を実現していない | 外貨換算 | その他の総合損失を累計する | ||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| バランス、2022年7月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| IDT社が占めるべきその他の総合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| バランス、2022年10月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
注： 16-引受金とその他の事項
コロナウイルスbr病(新冠肺炎)
Br社は顧客、従業員、サプライヤー、サプライヤーと業務パートナーを含む新冠肺炎疫病のその業務に対するすべての影響を監視と対応し続けている。
運営面では、会社員は2020年度第3四半期に在宅勤務に移行し、br在宅勤務を大きく継続している。2021年度第4四半期から、会社の一部の従業員は混合方式で会社のオフィスに戻って仕事をしている。会社の販売員、顧客サービス従業員、技術者、および配達従業員は、最小の中断で独立した小売業者、チャネルパートナー、および顧客にサービスを提供し続ける。
新冠肺炎 は2020年度第3四半期から2023年度第1四半期まで続き、会社の財務影響に一喜一憂している。
法的訴訟
2018年4月24日、Sprint Communications Company L.P.は、米国特許番号6，298，064；6，330，224；6，343，084；6，452，932； 6，463，052；6，473，429；6，563，918；6，633，561；6，697，340；6，999，463，7，286，561；7，324，534；7，327，728；7，327，728，454，6131，6131を米国デラウェア州地方裁判所に提出した。原告 は損害賠償と禁止救済を求めている。2018年6月28日、Sprintは偏見なしにこの訴えを却下した。会社は関連クレームを評価しており、現段階ではその潜在的責任(あれば)を見積もることはできない。当社は上場特許侵害の疑いを有力に弁護するつもりです。
2017年7月5日、原告JDS 1，LLCは、自身とStraight Pathの他のすべての類似状況を代表する株主、および 派生代表Straight Path名義被告の名義被告を代表して、デラウェア州衡平裁判所に推定された集団訴訟とデリバティブ訴訟を提起し、会社、パトリックHenry Trust(Howard S.Jonasによって設立された信託基金であり、この信託基金はbrと以前に保有していたStraight Pathのある株式の実益所有権を記録している)、Howard S.JonasとStraight Pathの各取締役を保有している。起訴状によると、Straight Path取締役会長兼最高経営責任者のDavidi JonasとStraight Pathホールディングスの株主であるHoward S.Jonasは、Straight Pathに対する受託責任 に違反し、Straight Pathと当社との間のクレームについて和解し、連邦通信委員会(FCC)との合意法令に基づいて、Straight Path義務に関する潜在的賠償クレーム、Straight Path子会社のStraight Path IP Groupの売却に関するものである。Inc. は当該和解に関する件について当社に提訴する。その行動は裁定基金が始めた似たような行動と統合された。他の事項に加えて、原告は、(I)この訴訟を1種類の訴訟として維持することができること、またはStraight Path Boardに対する要求を免除すること、(Ii)条項説明書が無効であること、(Iii)Straight PathとVerizon Communications Inc.の合併で受信した不公平な価格株主のB類普通株について損害賠償金を支払うこと、および(Iv)Howard S.Jonas、Davidi Jonas、および当社がこのような原告の利益のために任意の利益を支払うように命令することを要求する。2017年8月28日, 原告は修正された起訴状を提出した。2017年9月24日、同社は修正された訴えを却下するよう動議を提出したが、最終的に却下され、デラウェア州最高裁判所の確認を得た。2022年2月17日、裁判所は当社の簡易判決動議を却下した。2022年3月10日， JDS 1，LLCはクラス代表と首席原告を務める申請を撤回した。2022年5月16日、裁判所は仲裁基金がグループ代表と主要原告を務める動議を却下し、介入者のアデル·ハワードがグループ代表を務める動議を承認した。裁判は2022年8月29日に開始され、5日間。裁判は2022年12月5日から始まり、2022年12月13日に終了する予定だ。当社はこの件を積極的に弁護している(付記10参照)。この段階では、会社はその潜在的な負債(あれば)を見積もることができない。
| 20 |
上記の規定に加えて、当社は正常業務過程で発生した他の法的訴訟に直面しており、 はまだ最終裁決が下されていません。この点では保証できませんが、当社が参加している任意の他の法的手続きは、当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に重大な悪影響を与えないと信じています。
を販売するか、税金がある
2018年6月21日、米国最高裁判所はサウスダコタ州がWayFair，Inc.を訴えた事件で裁決を下し、1つの州がこの州に実際に存在しない遠隔販売者にその州の購入者に提供する商品とサービスの販売税の徴収と免除を要求することができ、いくつかの既存の裁判所の前例を覆した。同社はすでにWayFair 決定に関する州税務申告書類を評価し，その送金方法を検討している。1つまたは複数の司法管轄区域は、br社が販売、使用税、または他の同様の税金を徴収していない間に責任があると断言する可能性があり、このような断言が成功した場合、企業の業務、財務状態、および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。1つまたは複数の司法管轄区域は、その会社の運営にその販売、使用、または他の同様の税金を適用するために、その法律または政策を変更することができ、このような変更が行われた場合、企業の業務、財務状態、および運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
監督管理費用監査
同社は2016年の年間収入を報告した2017年FCC Form 499-Aは現在、米国汎用サービス行政会社(USAC)の監査を受けている。アメリカオリンピック委員会内部監査部は初歩的な監査結果を発表し、会社はすでに監査手続きに基づいてある監査結果に対して控訴した。会社はアメリカオリンピック委員会の初歩的な監査結果に対する最終決定を待っている。最終裁決中の調査結果によると、同社はさらにFCCに上訴する可能性がある。最終決定は未解決のままであるにもかかわらず，同社は領収書$を受け取っている
購入引受金
2022年10月31日現在、同社の購入承諾は
履行債券
会社は第三者を通じて各州に履行保証金を提供し、各州の送金許可証と電気通信販売店に対する財務要求を満たす。2022年10月31日までの会社の履行保証金総額は$
注： 17-その他の費用、純額
その他の 費用、純額は：
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 外貨取引損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 被投資者の純損失中の権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 他にも | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の費用の合計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注： 18-最近発表された未採用の会計基準
2022年6月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2022-03号を発表した公正価値計量(主題820), 契約販売制限された持分証券公正価値計測， これは，売却持分担保に対する契約制限は持分担保会計単位の一部とはみなされないため，公正価値を計量する際には考慮しないことを示している。ASUはまた，契約販売制限された持分証券の具体的な開示を求めている。当社は2024年8月1日に本ASUにおける修正案を採用します。同社はこのASUがその連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品−信用損失(主題326), 金融商品信用損失計測 ，これはほとんどの金融資産といくつかの他の道具の減価モデルを変えた。入金、ローン、および他のツールの場合、エンティティは、通常、損失準備の事前確認をもたらす新しい展望性現在の予期される信用損失モードを使用することを要求されるであろう。損失を実現していない売却可能な債務証券については、実体 は現行のやり方に類似した方法で信用損失を計量するが、これらの損失は証券償却コストの減値 ではなく準備金として確認される。さらに、エンティティは手当、信用品質指標、および期限を過ぎた証券に関するより多くの情報を開示しなければならないだろう。新規調達は，留保報酬に対する累積調整として に適用される.同社は2023年8月1日に新基準を採用する。当社は新しい指針がその総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想しています。
| 21 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の情報は、本四半期報告に添付されている総合財務諸表及びその関連付記、監査された総合財務諸表及びその付記、並びにわが経営陣が米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出した2022年7月31日までの10−K年度報告における財務状況及び経営成果の検討及び分析とともに読まなければならない。
以下に述べるように、文意が別に言及されている以外に、用語“当社”、“IDT”、“私たち”、“私たち”、“br}および”私たち“を総称してIDT社、デラウェア州会社、その前身の国際割引電気通信会社、ニューヨーク会社およびその子会社と呼ぶ。
前向き陳述
本“Form 10-Q”四半期報告には、1933年“証券法”第27 A節及び1934年“証券取引法”第21 E節に該当する前向きな陳述が含まれており、“信じる”、“予想”、“予想”、“計画”、“予定”および類似語を含む陳述が含まれている。これらの展望性陳述はリスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果が任意の展望性陳述で予測した結果と大きく異なる可能性がある。前向き陳述で明確に指摘されている要因に加えて、これらの違いをもたらす可能性のある他の重要な要因、リスクおよび不確実性 は、2022年7月31日までの財政年度Form 10−K年度報告において第I部分“リスク要因”第1 A項で議論されている要因を含むが、これらに限定されない。前向き陳述は本報告日までになされたものであり，前向き陳述を更新する義務もなく，実際の結果を更新する義務もなく，前向き陳述で予測された結果とは異なる原因である可能性がある。投資家は、本報告書に記載されているすべての情報と、1933年証券法および1934年証券取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出された報告書に時々記載されている他の情報とを参照しなければならない。2022年7月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告を含む。
最近採用されていない会計基準が発表された
2022年6月、財務会計基準委員会またはFASBは、会計基準更新、またはASU、2022-03号を発表した公正価値計量(主題820), 契約販売に制限された持分証券公正価値計量これは、株式証券を売却する契約制限が株式証券会計単位の一部とみなされないため、公正な価値を計量する際に考慮されないことを明らかにした。ASUはまた，契約販売制限された持分証券に関する具体的な情報の開示を要求している。私たちは2024年8月1日に本ASUの修正案を前向きに採択するつもりだ。私たちはこのASUが私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品−信用損失(主題326), 金融商品信用損失計測 ，これはほとんどの金融資産といくつかの他の道具の減価モデルを変えた。売掛金、ローン、その他の手形について、各エンティティは新しい展望性現在予想されている信用損失モデル を使用することを要求され、これは通常、損失準備を早期に確認することを招く。損失を達成していない売却可能な債務証券については、エンティティは、現在のやり方と同様の方法で信用損失を計量するが、これらの損失は、証券償却コストの減値ではなく、減値として確認される。さらに、エンティティは手当、信用品質指標、および期限を過ぎた証券に関するより多くの情報を開示しなければならないだろう。新規調達は，留保報酬としての累積調整を に適用する.私たちは2023年8月1日に新しい基準を採用する予定だ。私たちは新しい基準が私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています。
運営結果
我々 は主に運営収入(損失)に基づいて業務部門の業績を評価している。したがって，業務収入(損失)での収入と支出 行プロジェクトは，我々の総合業務結果の検討にのみ含まれている.
コロナウイルスbr病(新冠肺炎)
著者らのbrは引き続き新冠肺炎疫病の著者らの業務に対するすべての影響を監視と対応し、私たちの顧客、従業員、brサプライヤー、サプライヤーと業務パートナーを含む。
運営面では、私たちの従業員は2020年度第3四半期に在宅勤務に移行し、在宅勤務を大きく継続しています。2021年度第4四半期から、一部の従業員は混合方式でオフィスに戻ります。私たちの販売員、顧客サービス従業員、技術者、および配達従業員は、最小限の中断で、私たちの独立した小売業者、チャネルパートナー、および顧客にサービスを提供し続けます。
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新冠肺炎は2020年度第3四半期から2022年度第3四半期まで続き、私たちの業務に一喜一憂する財務影響を与えた。2020年3月後半から、それは私たちのデジタルルートを通じて私たちの消費者製品に対する需要増加を推進し、主にBOSS Money、BOSS革命コールとモバイルチャージ である。その後、小売業者による取引に対して、デジタル取引レベルは継続的に増加している そのため、小売業者やチャネルパートナーからの消費者製品の販売は2020年3月末と4月にやや減速し、その後2020年度第4四半期には安定している。新冠肺炎に関連する需要 は、私たちが前の時期に経験したBOSS革命コール収入の低下速度を鈍らせたが、2021年度の類似時期と比較して、2022年度第1四半期からこの影響はそれほど顕著ではなく、また、新冠肺炎疫病発生からの音声コールへの需要は急増し、2022年度第3四半期までは弱まっていた。National Retail Solutions(NRSと略称する)は2020年度第3四半期の一部の小売業者閉鎖の無形の影響を受けているが、多くの小売業者はすぐに再オープンし、多くの小売業者は新冠肺炎開業後により多くの客数を集めている。現地の小売業者は通常、量販店小売業者よりも歩行者の流量に接触しやすいからである。現地小売業者の弾力性は，NRSが端末，支払い処理， と広告サービスの販売を拡大し続けることを可能にする.全世界の通信が伝統的な国際長距離音声から転換することに伴い、IDT Globalの収入はずっと低下しており、商業通信が呼 からビデオ会議と他の協力プラットフォームに転換することに伴い、新冠肺炎の発売後、収入の低下は更に速くなった。
新冠肺炎が大流行した際には，オフィスからより柔軟な従業員チームへの転換がnet 2 phone製品への需要を増加させた。クライアントは彼らの内部電話システムからnet 2 phoneのクラウドソリューションに移行し、彼らの電話番号を移植し、従業員を迅速に設定して遠隔作業を行う。2020年4月、net 2 phoneの統合ビデオ会議ソリューションHuddleの発表はnet 2 phoneの遠隔作業機能を著しく改善し、これもそのサービスに対する需要を増加させた。2020年度第3四半期から、新冠肺炎はnet 2 phone業務に対する財務影響に一喜一憂している。2020年度後半には、あるラテンアメリカ市場の経済活動が減少したため、その顧客群の増加は鈍化した。しかし、ラテンアメリカの売上高は2021年度第1四半期に反発し、米国とカナダ市場での売上高は好調を維持している。
本四半期までの報告日brは、新冠肺炎の影響を含めて、2022年10月31日までに保有する運営現金と現金残高、現金等価物、債務証券、流動株式投資は、2023年10月31日までの12ヶ月間に予想される運営資本および資本支出需要を満たすのに十分であると予想されます。しかし、状況は依然として不安定で、私たちは新冠肺炎が私たちの業務、運営結果、財務状況、 とキャッシュフローに与える潜在的な影響を正確に予測することができない。
パフォーマンス指標説明
我々のbr運営検討結果は、アクティブPOSまたはPOS、端末、支払い処理 アカウント、経常収入、シート、購読収入、および使用分数を含むパフォーマンス指標を含む。
NRS は、2つの重要な指標を用いて、そのクライアント群の規模を測定する：アクティブなPOS端末と支払い処理アカウント。 アクティブなPOS端末とは、1ヶ月以内に少なくとも1つの取引が完了するPOS端末の数である。これには設置中の 個のPOS端末は含まれていない.支払い処理アカウントは、収入を生成することができるNRS支払いアカウントである。レビューされていますが開通していないアカウントは含まれていません。NRSの経常収入はNRSが米国公認会計原則に基づく収入であり、POS端末から販売された収入は含まれていない。
Net 2 phoneのクラウド通信製品は座席ごとに価格が設定されており、クライアントはその組織内のユーザ数に応じて支払います。 net 2 phoneの加入収入は、そのデバイス収入およびブラジルの伝統的なSIP中継製品によって生成された収入を含まない米国公認会計原則による収入です。
NRSやNet 2 Phoneの収入と直接収入コストを分析する際には，アクティブPOS端末数，NRS支払いアカウント，既サービス席，経常収入と購読収入のbr傾向と期間間の比較を用いることが，業務収入の増加と業績の有力な指示である.
使用分数 は非財務指標であり、報告期間内の顧客の全体的な使用状況を測定するためのものである。利用分数は，クライアントが我々のサービスを利用する際に履行義務を果たすため，BOSS Revation CallとIDT Globalの収入確認において重要な要素である.分数傾向と期間との比較を用いて収入分析と直接収入コスト に用いた。
2022年10月31日までの3ヶ月と2021年10月31日までの3ヶ月
2022年8月1日現在、私たちは、主に私たちの金融技術業務の成長と私たちの総合業績への貢献を反映するために、私たちの報告可能な業務部門を改訂しました。我々の4つの報告可能な業務部門、金融科学技術、NRS、Net 2 Phoneと伝統的な通信は、管理層が現在業績を分析する方法、資源分配戦略と業務業績に対する 評価を反映している。NRSは以前私たちの金融科学技術欄の一部だった。また、ある業務ラインは伝統的な通信部門 から金融科学技術部門に再分類される。すべての期間の比較部分情報は、今期の新聞列に適合するように再分類され、再記述された。
金融科学技術段
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、金融技術はそれぞれ私たちの総収入の6.2%と3.8%を占め、その中にはBOSS Money、国際送金と関連価値/支払い振込サービスの提供者、およびLeaf Global金融科学技術会社、あるいはLeaf Global金融科学技術会社、Leaf、新興市場デジタル財布サービスプロバイダ、私たちの可変利益実体、あるいはVIE、振込業務を経営するIDT金融サービス有限会社、あるいはIDT 金融サービス、私たちのジブラルタル銀行を含む他の規模の金融サービス企業が含まれている。
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $ | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| マスターのお金 | $ | 17.6 | $ | 12.1 | $ | 5.5 | 45.1 | % | ||||||||
| 他にも | 2.3 | 2.1 | 0.2 | 9.2 | ||||||||||||
| 総収入 | 19.9 | 14.2 | 5.7 | 39.8 | ||||||||||||
| 直接収入コスト | (8.3 | ) | (6.0 | ) | 2.3 | 39.1 | ||||||||||
| 販売、一般、行政 | (11.1 | ) | (9.3 | ) | 1.8 | 18.7 | ||||||||||
| 減価償却および償却 | (0.6 | ) | (0.5 | ) | 0.1 | 22.0 | ||||||||||
| その他の営業収益 | 1.6 | — | (1.6 | ) | NM | |||||||||||
| 営業収入(赤字) | $ | 1.5 | $ | (1.6 | ) | $ | 3.1 | 194.8 | % | |||||||
| 23 |
収入を得るBOSS Moneyの2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間のBOSS Moneyの収入が増加したのは、主に2022年度同期と比較して、BOSS Moneyが2022年10月31日までの3ヶ月間に消費者向けデジタルと小売チャネルの取引量が増加し、新しい プラットフォーム機能を開発·導入し、より柔軟かつより精密な価格設定戦略を実現したためである。BOSS Moneyは、2021年10月から私たちのBOSS革命コールアプリケーションとの統合と、特にアフリカとカリブ海地域での支払いネットワークの持続的な拡張から利益を得続けている。
直接収入コスト それは.2022年10月31日までの3カ月間で，2022年度同期に比べて直接収入コストが増加したのは，主にBOSS Moneyの直接消費者向け数字や小売チャネルの直接収入コストが増加したためであり，BOSS Moneyの収入増加を反映している。
販売、 一般と行政それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が増加し、主な原因はデビットカードとクレジットカード手数料、従業員給与、販売手数料が増加した。カード処理費用の増加は，我々の Boss Moneyアプリケーションや他のデジタルチャネルで増加したクレジットカードとデビットカード取引の結果である.2022年10月31日及び2021年10月31日までの3ヶ月間、金融科学技術の販売、一般及び行政費用が金融科学技術収入に占めるパーセンテージはそれぞれ65.5%から55.7%に低下した。
減価償却と償却。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用が増加したのは、主に内部使用ソフトウェアを開発したコンサルタントや従業員の資本化コスト減価償却が増加したためである。
その他 営業収益。2022年9月、Leaf買収に関連する部分または対価格支払いが要求を満たすことができないことを決定しました。この金額や対価格の査定収益が160万ドル であることを確認しました。
全国小売ソリューション細分化市場
NRSは2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間にそれぞれ私たちの総収入の6.0%と2.7%を占め、全国POSネットワークの事業者 であり、支払い処理、デジタル広告、取引データ、補助サービスを提供している。
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $ | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 繰り返し現れる | $ | 17.8 | $ | 8.6 | $ | 9.2 | 107.2 | % | ||||||||
| 他にも | 1.5 | 1.5 | — | 1.4 | ||||||||||||
| 総収入 | 19.3 | 10.1 | 9.2 | 91.7 | ||||||||||||
| 直接収入コスト | (2.0 | ) | (1.5 | ) | 0.5 | 39.0 | ||||||||||
| 販売、一般、行政 | (11.6 | ) | (7.1 | ) | 4.5 | 62.8 | ||||||||||
| 減価償却および償却 | (0.5 | ) | (0.2 | ) | 0.3 | 198.2 | ||||||||||
| 営業収入 | $ | 5.2 | $ | 1.3 | $ | 3.9 | 288.4 | % | ||||||||
| 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | # | % | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| アクティブPOS端末 | 20.7 | 15.1 | 5.6 | 37 | % | |||||||||||
| 支払処理口座 | 11.3 | 6.8 | 4.5 | 66 | % | |||||||||||
収入を得る は，2022年10月31日までの3カ月間，収入が2022年度同期に比べて増加しており，主にNRSのデジタル屋外広告や支払い処理サービスの収入増加，およびNRSのPOSネットワークの拡張によるものである。
直接収入コスト それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3カ月間、直接収入コストが増加したのは、主にNRS収入の増加によるものである。
販売、 一般と行政それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が増加し、主な原因は販売手数料と従業員の給与増加である。2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間、NRSの販売、一般と行政費用がNRS‘ 収入に占める割合はそれぞれ71.0%から60.2%に低下した。
減価償却と償却。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用が増加したのは、主に内部使用ソフトウェアを開発したコンサルタントや従業員の資本化コスト減価償却が増加したためである。
Net 2 phone 細分化市場
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、net 2 phoneビジネスはそれぞれ私たちの総収入の5.3%と3.5%を占めています。 net 2 phoneビジネスにはnet 2 phoneのクラウド通信製品が含まれています。
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $ | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 定期購読する | $ | 15.5 | $ | 11.7 | $ | 3.8 | 32.6 | % | ||||||||
| 他にも | 1.5 | 1.2 | 0.3 | 18.4 | ||||||||||||
| 総収入 | 17.0 | 12.9 | 4.1 | 31.3 | ||||||||||||
| 直接収入コスト | (2.9 | ) | (2.5 | ) | 0.4 | 15.1 | ||||||||||
| 販売、一般、行政 | (13.8 | ) | (13.3 | ) | 0.5 | 3.8 | ||||||||||
| 減価償却および償却 | (1.4 | ) | (1.3 | ) | 0.1 | 1.8 | ||||||||||
| 運営損失 | $ | (1.1 | ) | $ | (4.2 | ) | $ | 3.1 | 74.8 | % | ||||||
| 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | # | % | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 座席サービスを提供します | 309 | 244 | 65 | 26 | % | |||||||||||
NM-意味がない
| 24 |
収入を得る。 2022年10月31日までの3ヶ月間、net 2 phoneの収入が2022年度同期に比べて増加したのは、主にアメリカ市場の購読収入の増加によるものである。2021年10月31日と比較して、2022年10月31日のサービス座席数は、Net 2 phoneを含む連絡センターがサービス業務として約8，000個増加した。
直接収入コスト それは.2022年10月31日までの3カ月間、2022年度同期に比べて直接収入コストが増加したのは、主に収入の増加によるものであり、その中でラテンアメリカの増幅が最も大きかった。Net 2 phoneは中型企業、マルチチャネル戦略、現地化製品に集中しており、直接収入コストの増加を上回っている。
販売、 一般と行政それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が増加し、主な原因は販売手数料の増加である。2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間で、net 2 phoneの販売、一般と管理費用がその収入に占める割合はそれぞれ103.1%から81.5%に低下した。
Net 2 phone の収入の大部分は既存のお客様からです。既存の顧客を保持するよりも、新しい顧客を誘致するには通常追加のコストが必要だ。既存の顧客の購読および関連使用が減少または終了した場合、net 2 phone は、新しい顧客を取得するためにより多くの資金が必要になりますが、既存の収入や利益レベルを維持することができない可能性があります。 さらに、net 2 phoneは、収入を増加させるために新しい顧客を取得する必要があります。Net 2 phoneは、新しいお客様を取得するために、大量の販売およびマーケティング費用 を必要とします。したがって，予測可能な将来においても，販売，一般，管理費用がnet 2 phone収入の大きな割合を占めることが予想される.
減価償却と償却。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用が増加したのは、顧客にレンタルするnet 2 phone電話設備の減価償却増加と、内部使用ソフトウェアを開発するコンサルタントや従業員の資本化コスト減価償却が増加したためである。
従来の通信細分化市場
従来の通信事業は、2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、それぞれ私たちの総収入の82.5%と90.0%を占めており、その中には、顧客が通話時間と大量の通話時間、メッセージ伝達とデータを国際と国内のモバイルアカウントに転送できるようにするMobileチャージサービス、主にアメリカとカナダ移民コミュニティ向けに販売されている国際長距離電話サービスBOSS Innovation Call、主にアメリカとカナダ移民コミュニティ向けに販売されている国際長距離電話サービス および国際音声とメール端末卸売プロバイダIDT Global、およびグローバル電気通信業界のアウトソーシング流量管理解決策を提供する卸売プロバイダIDT Globalが含まれている。伝統的な通信はまた、早期業務計画と収穫モードにある成熟企業を含む他の小型企業 と製品を含む。
伝統的な通信の最も重要な収入源はモバイルチャージ、BOSS革命コールとIDT Globalから来ている。モバイルチャージ とBOSS革命コールは消費者に直接販売され，流通業者や小売業者で販売される.私たちはサービスを提供する前にBOSS革命電話、伝統的なテレホンカードと携帯電話のチャージの支払いを受けました。我々は，クライアントにサービスを提供する際に収入 を確認する.伝統的な通信の収入はしばしば一定の季節性を持ち、第2財期(クリスマスと元旦を含む)と第4財期(母の日と父の日を含む)は通常、高い分業務量を示す。
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $/# | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| モバイルチャージ | $ | 109.0 | $ | 128.5 | $ | (19.5 | ) | (15.1 | )% | |||||||
| ボスが革命を呼ぶ | 86.3 | 106.0 | (19.7 | ) | (18.6 | ) | ||||||||||
| IDTグローバル | 61.6 | 89.2 | (27.6 | ) | (30.9 | ) | ||||||||||
| 他にも | 8.8 | 9.2 | (0.4 | ) | (5.0 | ) | ||||||||||
| 総収入 | 265.7 | 332.9 | (67.2 | ) | (20.2 | ) | ||||||||||
| 直接収入コスト | (218.6 | ) | (281.8 | ) | (63.2 | ) | (22.4 | ) | ||||||||
| 販売、一般、行政 | (27.4 | ) | (28.3 | ) | (0.9 | ) | (3.1 | ) | ||||||||
| 減価償却および償却 | (2.3 | ) | (2.5 | ) | (0.2 | ) | (4.5 | ) | ||||||||
| 解散費 | (0.1 | ) | — | 0.1 | NM | |||||||||||
| 営業収入 | $ | 17.3 | $ | 20.3 | $ | (3.0 | ) | (15.1 | )% | |||||||
| 使用分数： | ||||||||||||||||
| ボスが革命を呼ぶ | 626 | 804 | (178 | ) | (22 | )% | ||||||||||
| IDTグローバル | 1,706 | 2,060 | (354 | ) | (17 | )% | ||||||||||
NM-意味がない
| 25 |
収入。 2022年度同期と比べ、2022年10月31日までの3ヶ月間の移動チャージからの収入が低下したのは、主に肝心な廊下の全業界が悪化し、これは企業の卸売と小売ルートに対する影響が特に大きいが、直接消費者ルートの収入の増加部分にこの影響を相殺したからである。
2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間、BOSS革命的通話の収入と使用分数はいずれも低下した。BOSS革命コールは、無線事業者とモバイル仮想ネットワーク事業者が提供する無限呼計画の急増、無料と有料音声、ビデオ会議とメッセージサービスの普及を含む持続的な市場傾向の影響を受け続けている。
2022年10月31日までの3カ月間、IDT Globalの収入と使用分数は2022年度同期に比べて低下した は、グローバル通信が国際音声通話から移行し続けているためである。業務通信が通話からビデオ会議や他の連携プラットフォームに移行するにつれ，新冠肺炎の影響が加速している。IDT 世界はこれらの傾向の悪影響を受け続けることが予想され，使用分数や収入は四半期ごとに低下し続ける可能性があり， 使用分数や収入を必ずしも維持するのではなく，経済効果を最大限に向上させることが求められているからである。
直接収入コスト それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3カ月間の直接収入コストが低下しており、主な原因はIDT Global、モバイルチャージ、BOSS Innovation Callの2022年10月31日までの3ヶ月間の直接収入コストが2022年度同期に比べて低下しており、これは主に収入が低下しているためである。
販売、 一般と行政それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が低下し、主な原因はデビットカードとクレジットカード手数料および販売手数料が減少したが、従業員の給与増加分はこの影響を相殺した。2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間で、従来の通信収入に占める従来の通信の販売、一般、管理費用の割合はそれぞれ8.5%から10.3%に増加した。
減価償却と償却。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用が低下したのは、私たちのより多くの財産、工場、設備が完全減価償却を行ったが、私たちの電気通信ネットワークに追加された設備の減価償却と内部使用ソフトウェアを開発したコンサルタントや従業員の資本化コストが部分的に相殺されたからである。
解散費 。2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、それぞれ10万ドルとゼロの解散費を発生させた。
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会社
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $ | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | $ | (1.9 | ) | $ | (2.0 | ) | $ | (0.1 | ) | (5.4 | )% | |||||
| その他営業費(純額) | (0.8 | ) | (0.1 | ) | 0.7 | NM | ||||||||||
| 運営損失 | $ | (2.7 | ) | $ | (2.1 | ) | $ | (0.6 | ) | (29.1 | )% | |||||
NM-意味がない
会社コストには、主に報酬、相談費、倉庫、税務·会計サービス、人的資源、会社買収、会社管理(取締役会費用を含む)、内部および外部監査、投資家関係、会社保険、会社法律、およびその他の会社に関連する一般的かつ行政費用が含まれる。会社はどんな収入も発生しないし、いかなる直接的な収入コストも発生しないだろう。
通常 と管理。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3カ月間、会社の一般·行政費が低下し、従業員の給与が減少したことが要因となっている。2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちの総合収入に占める会社の一般と行政費用の割合はそれぞれ0.6%、0.5%だった。
その他 運営費用、純額. 本四半期報告第1~第I部分に含まれる連結財務諸表付記16に記載されているように、我々(および他の被告)は、我々の前子会社Straight Path Communications Inc.またはStraight Pathの株主を代表して、未解決の集団訴訟で指名された ，およびデリバティブ苦情を代表している。2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれこの行動に関連した250万ドルと100万ドルの法的費用を発生させた。また、2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、それぞれ170万ドルと90万ドルの保険請求収益を記録した。
統合された
以下では，我々のいくつかの合併費用と，我々の 運営収入下での合併収入と費用項目について検討する.
関連する 当事者レンタルコストニュージャージー州ニューワクブロイド街520号にある建物と駐車場のオフィスと駐車スペースを借りています。この車庫は以前私たちの元子会社Rafael Holdings、Inc.またはRafaelに属していました。2022年8月22日、ラファエロはビルと駐車場を関係のない第三者に売却した。私たちはそのビルの賃貸契約で新しいオーナーと契約を更新した。私たちはラファエロからイスラエルのオフィスを借りた。ニューアークの賃貸契約は2025年4月に満期になり、イスラエルの賃貸契約は2025年7月に満期になる。2022年10月31日までの3ヶ月間で、2022年8月22日以降のNewark レンタルコストは含まれていない20万ドルのRafaelレンタルに関するレンタルコストが発生しました。2021年10月31日までの3ヶ月間、Rafaelレンタルに関するレンタルコストは50万ドルです。Rafaelレンタルに関するレンタルコストは、総合販売、一般、 管理費用に含まれています。
株の報酬に基づいています。2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間、総合販売、一般、行政費に計上された株式報酬支出はそれぞれ60万ドルと30万ドルだった。この増加は、主に2022年10月31日までの3ヶ月間に1人の従業員に15，000株のB類普通株の費用を付与することと、NRSによる株式の報酬支出の増加によるものであるが、この増加は2019年6月に付与された繰延株式単位(DSU)費用の減少分によって相殺される。2022年6月30日から、NRSはある従業員にNRS B類普通株の制限株 を付与した。株式の制限は2024年6月1日、2026年、2027年に3回に分けて失効する。限定株式の授出日における推定公平価値は330万ドルであり，帰属期間中に を確認する。2022年10月31日現在、非既得株報酬に関する未確認報酬コストは合計320万ドル。未確認の補償コストは、2027年度に終了する残りの帰属期間中に確認されると予想される。
3か月まで 十月三十一日 | 変わる | |||||||||||||||
2022 | 2021
| $ | % | |||||||||||||
| (単位：百万) | ||||||||||||||||
| 営業収入 | $ | 20.2 | $ | 13.8 | $ | 6.4 | 46.9 | % | ||||||||
| 利子収入，純額 | 0.5 | — | 0.5 | NM | ||||||||||||
| その他の費用、純額 | (3.8 | ) | (16.2 | ) | 12.4 | 76.3 | ||||||||||
| 所得税から利益を得る | (4.3 | ) | 0.1 | (4.4 | ) | NM | ||||||||||
| 純収益(赤字) | 12.6 | (2.3 | ) | 14.9 | 635.4 | |||||||||||
| 非持株権の純収入に起因することができます | (1.6 | ) | (0.2 | ) | (1.4 | ) | NM | |||||||||
| IDT社は純収益(赤字)を占めるべきである | $ | 11.0 | $ | (2.5 | ) | $ | 13.5 | (544.0 | )% | |||||||
NM-意味がない
| 27 |
その他 費用、純額。その他の費用、純額には以下の費用が含まれています
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：百万) | ||||||||
| 外貨取引損失 | $ | (1.0 | ) | $ | (0.3 | ) | ||
| 被投資者の純損失中の権益 | (0.7 | ) | (0.6 | ) | ||||
| 投資損失 | (1.9 | ) | (14.5 | ) | ||||
| 他にも | (0.2 | ) | (0.8 | ) | ||||
| その他の費用の合計 | $ | (3.8 | ) | $ | (16.2 | ) | ||
私たちは通信会社のBシリーズとCシリーズ転換可能優先株(権益法被投資者、またはEMI)に投資し、 はEMI変換流通株の26.57%を占めている。BシリーズとCシリーズの転換可能な優先株は実質的に普通株であるため、著者らは権益 方法を用いてこの投資を計算し、私たちはEMIの運営と財務政策に重大な影響を与えることができる。
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間の投資損失には、ラファエルB類普通株の未実現損失10万ドルと1250万ドルがそれぞれ含まれている。
(規定br})所得税を受ける。2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間の所得税支出が変化したのは、主に各納税管区で稼いだ課税所得額に差があるためである。
非持株権益による純収入 それは.2022年度同期と比較して、2022年10月31日までの3ヶ月間、非持株権益による純収入は2022年度同期と比較して変化したが、これは主にNRSの純収入の増加 と、我々のnet 2 phone部門を所有·運営するnet 2 phone 2.0，Inc.の純損失が減少したためである。
流動性 と資本資源
本四半期までの報告日brは、新冠肺炎の影響を含み、私たちの運営現金と、2022年10月31日までに保有している現金、現金等価物、債務証券、および現在の株式投資の残高は、現在のbrが予想している運営資本と2023年10月31日までの12ヶ月間の資本支出需要を満たすのに十分であると予想されます。
2022年10月31日現在、我々の現金、現金等価物、債務証券、流動株式投資は1.371億ドル、運営資本 (流動資産が流動負債を超える)は6830万ドルである。
我々 はIDT Payment Services，Inc.とIDT Payment Services of New York，LLCが持つ無制限現金と現金等価物を厳密に制限されており，他の目的には利用できないと見なしている.2022年10月31日現在，我々の総合貸借対照表中の“現金および現金等価物”には，IDT Payment Services，Inc.とIDT Payment Services of New Yorkが持つ合計2，590万ドルが含まれており，他の用途 には利用できない.
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契約義務と約束
次の表は、2022年10月31日に契約義務と他の約束から予想される重大な現金需要を含みます
| 期限どおりの支払い (単位：百万) | 合計する | 1年もたたないうちに | 1-3年 | 4-5年 | 5年後 | |||||||||||||||
| 購入承諾 | $ | 6.0 | $ | 6.0 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||
| サービス協定に定められた連結性義務 | 0.4 | 0.3 | 0.1 | — | — | |||||||||||||||
| 短期レンタルを含めてレンタルを経営しています | 7.8 | 3.4 | 4.1 | 0.3 | — | |||||||||||||||
| 合計(1) | $ | 14.2 | $ | 9.7 | $ | 4.2 | $ | 0.3 | $ | — | ||||||||||
| (1) | このような支払いのいずれかの金額および/または時間の不確実性のために、上の表には、NRSクラスBの普通株を償還する可能性のある最大1，000万ドル、合計2，300万ドルの履行債券、および業務買収に関連するまたは対価格 を含む最大1，110万ドルの他の潜在的支払いは含まれていない。 |
合併後の財務状況
3か月まで 十月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
| (単位：百万) | ||||||||
| キャッシュフローは： | ||||||||
| 経営活動 | $ | 18.2 | $ | (5.9 | ) | |||
| 投資活動 | 4.2 | (7.8 | ) | |||||
| 融資活動 | (7.1 | ) | 10.9 | |||||
| 現金、現金等価物、制限現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (6.1 | ) | (2.3 | ) | ||||
| 現金、現金等価物、制限現金および現金等価物の増加(減少) | $ | 9.2 | $ | (5.1 | ) | |||
操作 活動
私たちの運営キャッシュフローは四半期と年度によって大きく異なりますが、これは私たちの運営実績と運営現金受取の時間、特に貿易売掛金と貿易売掛金に依存します。
売掛金総額は2022年7月31日の7020万ドルから2022年10月31日の6410万ドルに低下し、主な原因は2022年10月31日までの3ヶ月の売掛金 が当該期間の請求書よりも大きいためである。
繰延収入 はプリペイド製品の販売からであり，収入の組合せや時間によって時期によって収入が異なる.繰延収入は2022年7月31日の3，650万ドルから2022年10月31日の3，540万ドルに低下し、主な原因はBOSS革命 通話と移動チャージ繰延収入残高の減少である。
IDT金融サービス会社の顧客預金負債は2022年7月31日の8580万ドルから2022年10月31日の8360万ドルに低下した。私たちのbr制限された現金と現金等価物は、IDT Financial Servicesが2022年10月31日と2022年7月31日にそれぞれ8440万ドルと8660万ドルを持っている。
2018年6月21日、米国最高裁判所はサウスダコタ州がWayFair，Inc.を訴えた事件で裁決を下し、1つの州がこの州に実際に存在しない遠隔販売者にその州の購入者に提供する商品とサービスの販売税の徴収と免除を要求することができ、いくつかの既存の裁判所の前例を覆した。私たちはWayFairについて私たちが決定した州税務申告 を評価し、私たちの送金慣行を検討している。1つまたは複数の司法管轄区域は、私たちが販売、使用税、または他の同様の税金を徴収していない間に責任があると主張する可能性があり、このような断言が成功した場合、私たちの業務、財務状況、および経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。1つまたは複数の司法管轄区域は、私たちの運営に販売、使用税、または他の同様の税を徴収するために、その法律または政策を変更する可能性があり、このような変更が行われると、私たちの業務、財務状態、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2013年7月にStraight Pathを剥離する際には、剥離前に分離および分配プロトコルを含む様々なプロトコル をStraight Pathと締結し、剥離後のStraight Pathとの関係にフレームワークを提供し、剥離前と剥離前を含む期間の連邦、州、地方、外国税責任を規定した税務分離協定を締結した。当該期間の納税申告書を作成·提出し、税務機関と当該期間の税収について紛争を発生させる。分離および流通プロトコルに基づいて、私たちは、他の が支払い、履行、または他の方法でプロトコルに規定された任意の責任および義務を解除できなかったことによる損失を賠償する。“税務分離協定”によると、私たちは、分割当日またはそれまでに終了した税期、支社およびその子会社を除くすべての税金項目責任、および分割によって生じたすべての税金項目責任について、Straight Pathまたはその任意の子会社のすべての税金項目責任、またはStraight Path業務に関連するすべての税金項目責任を賠償する。(本四半期報告書第1項第1項に記載の総合財務諸表付記16参照)。
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投資 活動
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ520万ドルと440万ドルだった。私たちは現在、2023年10月31日までの12ヶ月間、総資本支出は1，900万から2，100万ドルになると予想している。我々のbr}は，経営活動により提供される純現金と現金，現金等価物，債務証券および手元の現在の持分投資により資本支出に資金を提供する予定である。
2021年8月10日、百代のCシリーズ転換可能優先株と追加の百世代Bシリーズ転換可能優先株を110万ドルで購入しました。今回の買収は、百世代流通株に対する持ち株比率を換算後の23.95%から26.57%に増加させた。
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、債務証券と株式投資の購入量はそれぞれ210万ドルと630万ドルだった。brは2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、債務証券の満期と売却および株式投資償還の収益はそれぞれ1150万ドルと390万ドルだった。
活動に資金を提供する
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれ10万ドルと20万ドルの現金を私たちのある子会社の非持株権益に割り当てた。
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、融資関連の他の負債から得た収益は、それぞれ30万ドルと230万ドルだった。
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、それぞれ190万ドルと120万ドルの融資関連他の負債を返済した。
2021年9月29日、NRSは、完全に希釈した上で、そのB類普通株をAlta Fox Opportunities Fund LPまたはAlta Foxに売却し、現金は1000万ドルであり、発行済み株式の2.5%に相当する。Alta FoxはNRSに今回の取引5周年後182日以内に1株当たり購入価格で購入したすべてのbrまたは任意の部分NRS普通株を償還することを要求する権利がある。償還権は、以下の事項が完了したときに終了する：(1)現金または全国証券取引所に上場する証券と交換するためにNRSまたはその資産を売却する、(2)NRSの証券を公開発行するか、または(3)NRSの株式を割り当て、その後、NRSの普通株が全国証券取引所に上場する。
私たちのB類普通株の株を買い戻すために、取締役会が許可した既存の株式買い戻し計画があります。取締役会は合計800万株の買い戻しを承認しました。2022年10月31日までの3ヶ月間に、203，436株のB類普通株を買い戻し、総購入価格は500万ドルだった。2021年10月31日までの3ヶ月間、この計画は買い戻しされていない。2022年10月31日現在、株式買い戻し計画によると、500万株がbrを買い戻すことができる。
2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間に、私たちはそれぞれ30万ドルと26，000ドルを支払って13，403株と627株の私たちのB種類普通株を購入しました。私たちの従業員は従業員が配当を支給するために発行した株、DUの転任、制限株の制限を廃止するために前納の税金義務を履行しました。当該等株式 は、当社が帰属日直前の取引日の公平市価に基づいて買い戻します。
我々の子会社IDT Telecom，Inc.あるいはIDT TelecomはTD Bank，N.A.と信用協定を締結し，期日は2021年5月17日であり，循環信用手配を提供し，元金上限は2，500万ドルである。IDT Telecomは、運用資金需要および施設のいくつかの閉鎖費用を支払うために、得られた資金を使用する可能性がある。2022年10月31日と2022年7月31日まで、このローンの場合、未返済金額はありません。br}循環クレジットローンは、主にIDT Telecomのすべての資産によって保証されます。未償還元金は大陸間取引所基準管理有限公司ロンドン銀行間同業借り換え金利にDが規定する最高準備金要求(Br)に125から175ベーシスポイントの年率を乗じて計算され、具体的にはIDT Telecomの最近の財務期のレバレッジ率に依存する。利息 は月ごとに支払い、すべての未返済元金および任意の課税利息と未払い利息は2024年5月16日に満期になります。IDT Telecomは四半期ごとに未使用約束料 を支払い，IDT Telecomの最近の財務期のレバー率から計算した2，500万ドルの承諾額のうち未使用部分の1日平均残高は30から85ベーシスポイントである.IDT Telecomは、様々な肯定的および否定的な条約を遵守し、循環クレジット配置中に財務比率に応じていくつかの目標 を維持することを要求される。IDT Telecomは2022年10月31日まですべての条約を遵守した。
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資源の他の ソースと用途
私たち は私たちのある子会社の剥離と他の潜在的な処置を考えています。考慮されているいくつかの取引 は初期段階にあり、他の取引はより深くなる。剥離は、剥離前に子会社に大量の現金、現金等価物、債務証券、および/または株式証券を貢献することを含む可能性があり、これは、我々の資本資源を減少させる。 現在，これらの取引のいずれも完了する保証はない.
私たち は、新しい業務を補完、拡大、および/または参入するために、適切な状況で戦略投資と買収を行う予定です。Br}買収や投資を考える際には，我々の既存の業務を利益的に発展させる機会を探し，および/または我々のポートフォリオにおける業務範囲や多様性を品質的に増加させる.現在、私たちの投資リターン基準に適合した買収機会を得ること、あるいは私たちの基準に合った買収を行う努力が必ず成功するという保証はありません。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
海外通貨リスク
2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月間、私たちの国際業務の収入は私たちの総合収入の28%を占めています。私たちの収入の大部分はドル以外の通貨で価格を計算しています。私たちの外貨両替リスクは緩和されました。私たちは同じ通貨で支払う運営費用でこれらの非ドル建て収入の一部を相殺することができるからです。為替変動の影響は外貨建ての収入や支出に影響を与えますが、各報告期間終了時の外貨為替変動に対するリスク開放額は通常それほど大きくありません。
投資リスク
戦略と投機目的で、私たちはヘッジファンドを含む債務と株式証券の一部を持っている。2022年10月31日と2022年7月31日まで、私たちの債務証券と株式証券の総価値はそれぞれ3610万ドルと4680万ドルで、それぞれ私たちの総資産の7%と9%を占めている。債務や株式証券への投資はある程度のリスクを持ち、証券や他のツールの将来の価格動向の正確な評価に大きく依存する。私たちの投資マネージャーがこれらの価格動向を正確に予測できる保証はありません。近年、証券市場の特徴は変動性が大きく、予測不可能性が強いことである。したがって、私たちの投資価値は低下する可能性があり、上昇する可能性もあり、償還時に最初の投資金額 を得ることができない可能性がある。
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価 我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示制御および手順(改正された1934年の証券取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたような)の有効性を評価し、本四半期の報告Form 10-Qがカバーする期間まで終了した。この評価によると、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年10月31日から有効であると結論した。
財務報告内部統制 を変更します。2022年10月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化 が発生していません。
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第2部：その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
本四半期報告第1~第1部に含まれる連結財務諸表付記16は，我々が関与している法的訴訟手順を紹介した。
1 a項目.リスク要因
2022年7月31日までの財政年度については，我々の10−K表年次報告第I部から第1 A項までに開示されたリスク要因に大きな変化はない。
第br項2.持分証券の未登録販売と収益の使用
次の表は、2023年度第1四半期の株式購入に関する情報を提供します
合計する
量
株
購入した | 平均値
値段
1株当たり | 総数
の株
購入方式は
部分
公然と
宣言
計画や
番組 | 極大値
量
分かち合う
またそうかもしれない
購入した
下にある
計画や
番組(1) | |||||||||||||
| August 1-31, 2022 | — | $ | — | — | 5,213,753 | |||||||||||
| September 1–30, 2022 (2) | 216,839 | $ | 24.60 | 203,436 | 5,010,317 | |||||||||||
| October 1–31, 2022 | — | $ | — | — | 5,010,317 | |||||||||||
| 合計する | 216,839 | $ | 24.60 | 203,436 | ||||||||||||
| (1) | 2016年1月22日、私たちの取締役会は、最大800万株を購入する株式買い戻し計画を承認しました。 |
| (2) | 購入した株式総数 は、配当金の支払いのために発行された株式、DSUの付与、および制限株の制限の撤廃に関する従業員の源泉徴収義務を満たすために、我々の従業員によって提供される13，403株B類普通株を含む。当該等株式は当社が帰属日前の取引日に帰属する公平市価に基づいて買い戻します。 |
第br項3.高級証券違約
ありません
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない
第 項5.その他の情報
ありません
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第六項です。 陳列品
展示品 番号をつける |
説明する | |
| 31.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法302節で可決された17 CFR 240.13 a-14(A)に規定されている最高経営責任者証明書。 | |
| 31.2* | 2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された17 CFR 240.13 a-14(A)による首席財務官の認証。 | |
| 32.1* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | |
| 32.2* | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による首席財務官の認証。 | |
| 101.SCH* | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
| 101.CAL* | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.DEF* | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
| 101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネット XBRL形式) |
* アーカイブまたは提供されます。
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名名人が登録者を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| IDT 会社 | ||
| 2022年12月12日 | 差出人： | /s/ SHMUEL Jonas |
Shmuel Jonas CEO | ||
| 2022年12月12日 | 差出人： | /s/ マルセイロ·フィッシャー |
マセロ·フィッシャー 最高財務官 | ||
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