テキスト-抄録
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ファイル名2.txt
アメリカ証券取引委員会のロゴ
April 29, 2022
ジョン·G·グリディナ
社長と最高経営責任者
Adamas One社
411 University Ridge 110号室
サウスカロライナ州グリーンビル29601
Re: Adamas One Corp.
Amendment No. 2 to
表S-1の登録説明書の草稿
Submitted April 13,
2022
CIK No. 0001884072
尊敬するゲディナさん：
修正された登録声明草案を審査しました
以下の条件を備える
コメントする。私たちのいくつかの論評で、私たちはあなたに私たちに提供することを要求するかもしれません
情報ですから私たちは
あなたの摘発をもっとよく理解するかもしれません。
この手紙に返事して、必要なものを提供してください
情報と提出
修正された登録声明草案または公開提出された
登録声明
エドガー。もしあなたが私たちの論評があなたの事実に適用されることを信じなければ、
状況やそうではない
修正は適切だと思いますが、なぜあなたにいるのか教えてください
返事をする。
以下の問題に対して提供された情報を検討した後
コメントとあなたの
改訂された登録説明書の草稿又は提出された登録説明書は、私たちは
追加のがあるかもしれない
コメントする。
表S-1登録説明書草稿第2号修正案が提出されました
April 13, 2022
一般情報
1. Please revise
情報開示を更新して優先株を反映させます
transaction discussed
83ページにあります。これには以下の要件の開示が含まれている
Items 403 and 404 of
S-K規制、現在の改正
appear on pages 10-11,
15ページと44ページから始まり、他の位置。確保する．
your revisions explain
これらの証券購入者に以下のように完全な支配権を与える
share ownership and the
関連協定。さらに、決定して明確にするために修正される
"milestones" and
83ページに記載された変換条件。一例として
conversion, will the
優先株がまだ発行されていないか、またはこれに関連する転換
offering and will the
関連した合意はまだ有効ですか？
ジョン·G·グリディナ
Adamas One社
April 29, 2022
2ページ目
2.情報開示に転売サービスが追加されていることに気づきました。第(Ii)項及び
(Iii)は
目論見書の表紙、どのように確定したのか説明してください
登録に適用する
使用を考慮すると
書類です。参照してください
“証券法”コンプライアンス及び開示に関する解釈
質問139.11。
3.いつ転売取引を予定しているかを明らかにするように修正してください
始めましょう。例えば、is
超過配給選択権が満期になる前ですか、それとも後の平倉ですか？そして…
解釈するように修正する
転売取引に関連するリスク、例えば購入者が可能かどうか
得ることができます
あなたの株の二級市場での価格は低いです
保証人
犠牲をささげる。また、あなたの付属会社について参加します
転売取引
S-K規定404項で要求された開示を提供する。
私たちの上級管理職と取締役会の無能さ17ページ
4.先の意見3に対するあなたの答えに気づきました。どの程度明確にしてください
そのどれもが
このリスク要因で言及されている会社は要求に応じていません
定期的に書類を提出する。適用することができます
たとえば，(1)NoHo，Inc.は年次報告書を提出していないようである
表10-Kに
2014年12月31日までの事業年度；(2)Mix 1 Life，Inc
その年次報告書を提出する
2016年8月31日現在の財政年度Form 10−K報告とその
後継表
10-QおよびForm 10-K；および(3)Scio Diamond Technology Corp.は提出されていない
ITS年度
2017年3月31日現在の財政年度Form 10−K報告とその
後継表
10-Qs and Form 10-K.
SCHOや米国証券取引委員会の前株主が可能になる可能性がある
漏れて、28ページ
5.先の意見4に対するご回答に気づきました。どうぞ
資産購入
28ページに言及された2020年2月3日に改正された協定。
“管理”、65ページ
6.プロジェクトの要求に応じた情報開示を確認してください
規則第四十一条(E)
S-K例えば、なぜあなたの開示が李嘉誠に関連していないのかまだ分からない。
Chaunuの
Maison Luxe，Inc.との関係.
202-551-3794に電話して職員会計のチャールズ·イズマンに連絡したり、
アンドリュー·ブルーム
上級会計士、電話202-551-3254、以下の内容について何か質問があれば
金融界
声明及び関連事項。スタッフ弁護士トーマス·ジョーンズに連絡してください
202-551-3602 or
上級検事ジェフ·クルーチェック電話202-551-3641他に何か問題があります
Sincerely,
名前はジョン·G·グディナ
会社名はAdamas
会社財務
Office of
製造業
2022年4月29日第2ページ
抄送：Raymond A.Lee，Esq.
名前姓