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LendingGroupメンバーUS-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-10-290000870826IMBI:8.5%高度または安全でないノードのメンバー2021-09-282021-09-280000870826IMBI:GreenLakeRealEstateFinanceMemberアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー2021-07-300000870826IMBI:小売企業LLCMメンバー2022-01-302022-10-290000870826IMBI:2022年5月個人配給メンバー2022-05-112022-05-1100008708262021-01-312021-10-300000870826米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバーIMBI:ShareBasedPaymentArrangementAbgShaqLlcMember2019-11-182019-11-180000870826IMBI:株式承認証9月7日2,000と2,000の2人のメンバー2022-10-290000870826IMBI:2020年5月保証2022-10-290000870826Imbi:保証許可2019年5月2022-10-290000870826IMBI:保証条項2022年5月16日2022-10-290000870826Imbi:WarrantsGranted2020年6月2022-10-290000870826IMBI:WarrantsGrantedJune 122020メンバー2022-10-290000870826Imbi:WarrantsGrantedJuly 222022のメンバーです2022-10-290000870826Imbi:WarrantsGranted22 2022メンバー2022-10-290000870826IMBI:ライセンス付与2020年7月2022-10-290000870826IMBI:保証保証2020年4月2022-10-290000870826SRT:最小メンバ数2022-01-302022-10-290000870826SRT:最大メンバ数2022-01-302022-10-290000870826IMBI:SynacorsPortalAndAdvertisingSegmentMember2021-07-300000870826IMBI:OneTwoThreeTvGroupメンバー2021-11-050000870826IMBI:OneTwoThreeTvGroupメンバーIMBI:サプライヤーローン契約メンバー2021-11-050000870826IMBI:OneTwoThreeTvGroupメンバーIMBI:OneTwoThreeTvGroupメンバーIMBI:サプライヤーローン契約メンバー2021-11-050000870826IMBI:OneTwoThreeTvGroupメンバーIMBI:サプライヤーローン契約メンバー2021-11-052021-11-0500008708262022-10-2900008708262022-01-290000870826米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバーIMBI:FamjamsTradingLLCMメンバーIMBI:秘密保持仕入先排除プロトコルのメンバー2021-06-092021-06-090000870826IMBI:InvictaWatchCompanyof AmericanメンバーIMBI:秘密保持仕入先排除プロトコルのメンバー2021-06-092021-06-090000870826IMBI:FamjamsTradingLLCMメンバーIMBI:秘密保持仕入先排除プロトコルのメンバー2021-06-092021-06-090000870826IMBI:SterlingTimeMember2020-04-142020-04-140000870826アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-302022-10-290000870826IMBI:8.5%高度または安全でないノードのメンバー2022-01-302022-10-2900008708262022-12-1300008708262022-01-302022-10-29IMBI:店IMBI:子会社IMBI:細分化市場Xbrli:共有ISO 4217:ドルImbi:分割払いISO 4217:ユーロXbrli:純IMBI:DISO 4217:ドルXbrli:共有IMBI:プロジェクトIMBI:建物

カタログ表

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.,20549

10-Q

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年10月29日

あるいは…。

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

手数料書類番号001-37495

Graphic

IMedia Brands,Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ミネソタ州

   

41-1673770

(明またはその他の司法管轄権

(税務署の雇用主

会社や組織)

識別番号)

オークの蔭道6740号, エデンの園草原, マンガン.マンガン55344-3433

(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)

952-943-6000

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券:

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、額面0.01ドル

IMBI

ナスダック株式市場有限責任会社

2026年満期の8.5%プレミアム無担保手形

イビラー

ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです違います

登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

非加速ファイルサーバ

規模の小さい報告会社

新興成長型会社

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです違います

2022年12月13日までに28,916,847登録者の普通株は、1株当たり額面0.01ドルで、発行された。

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

表格10-Q

カタログ

2022年10月29日

第1部金融情報

ページ

項目1.財務諸表(監査なし)

2022年10月29日と2022年1月29日までの簡明総合貸借対照表

3

2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の簡明総合業務レポート

4

2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の簡明総合総合損失表

5

2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明総合レポート

6

2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月キャッシュフロー表簡明連結レポート

7

2022年10月29日現在の簡明連結財務諸表付記

8

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

36

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

52

項目4.制御とプログラム

52

第2部:その他の情報

53

項目1.法的訴訟

53

第1 A項。リスク要因

53

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

54

項目3.高級証券違約

54

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

54

項目5.その他の情報

54

項目6.展示品

55

サイン

56

2

カタログ表

第1部-財務情報

第1項。財務諸表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併貸借対照表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

    

十月二十九日

    

1月29日

2022

2022

資産

 

  

 

  

流動資産:

 

  

 

  

現金

$

9,071

$

11,295

制限現金

1,500

1,893

売掛金純額

 

55,301

 

78,947

棚卸しをする

 

119,162

 

116,256

テレビ放送権当期分,純額

21,016

27,521

前払い費用とその他

 

11,726

 

18,340

流動資産総額

 

217,776

 

254,252

財産と設備、純額

 

46,788

 

48,225

テレビ中継権、ネットワーク

62,090

74,821

商誉

87,741

99,050

無形資産、純額

25,827

27,940

その他の資産

 

19,379

 

18,359

総資産

$

459,601

$

522,647

負債と株主権益

 

  

 

  

流動負債:

 

売掛金

$

87,168

$

89,046

負債を計算すべきである

 

37,144

 

44,388

テレビ放送権義務の現在部分

30,296

31,921

長期債務の当期部分

 

98,209

 

14,031

賃貸負債の当期部分を経営する

 

2,346

 

2,331

収入を繰り越す

 

121

 

427

流動負債総額

 

255,284

 

182,144

長期中継権義務

 

63,566

 

81,268

長期債務、純額

 

94,800

 

176,432

長期経営賃貸負債

3,354

5,169

繰延税金負債

4,450

5,285

その他長期負債

2,671

2,986

総負債

 

424,125

 

453,284

引受金とその他の事項

 

  

 

  

株主権益:

 

  

 

  

優先株、$0.011株当たりの額面は400,000ライセンス株;ゼロ発行済みおよび発行済み株式

 

 

普通株$0.011株当たりの額面は49,600,000そして29,600,0002022年10月29日と2022年1月29日までに認可された株28,916,847そして21,571,387これまでの発行済み株式2022年10月29日そして2022年1月29日

 

257

 

216

追加実収資本

 

561,710

 

538,627

赤字を累計する

 

(515,348)

 

(469,463)

その他の総合損失を累計する

(11,143)

(2,428)

株主権益総額

 

35,476

 

66,952

非制御的権益の持分

2,412

総株

35,476

69,363

総負債と株主権益

$

459,601

$

522,647

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

3

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

業務報告書を簡明に合併する

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

純売上高

$

123,264

$

130,681

$

411,042

$

357,325

販売コスト

 

71,754

 

76,260

 

249,782

 

208,911

毛利

 

51,510

 

54,421

 

161,260

 

148,414

運営費用:

 

  

 

  

 

  

 

  

流通と販売

 

35,261

 

39,302

 

115,150

 

108,907

一般と行政

 

21,185

 

10,746

 

44,818

 

24,569

減価償却および償却

 

8,778

 

9,741

 

27,421

 

24,727

再構成コスト

 

1,551

 

634

 

4,490

 

634

総運営費

 

66,775

 

60,423

 

191,879

 

158,837

営業損失

 

(15,265)

 

(6,002)

 

(30,619)

 

(10,423)

その他の収入(支出):

 

  

 

  

 

  

 

  

利子収入その他

 

20

 

85

 

230

 

124

利子支出

 

(6,038)

 

(3,551)

 

(15,932)

 

(6,245)

契約負債公正価値変動純額

1,937

資産剥離損失

(985)

債務返済損失

 

 

(9)

 

(884)

 

(663)

その他の費用の合計

 

(6,018)

 

(3,475)

 

(15,634)

 

(6,784)

所得税前損失

 

(21,283)

 

(9,477)

 

(46,253)

 

(17,207)

所得税支給

 

(15)

 

(15)

 

(47)

(45)

純損失

(21,298)

(9,492)

(46,300)

(17,252)

差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき

(415)

(282)

株主は純損失を占めるべきだ

$

(21,298)

$

(9,492)

$

(45,885)

$

(16,970)

普通株1株当たり純損失

$

(0.72)

$

(0.44)

$

(1.77)

$

(0.91)

普通株1株当たり純損失-赤字と仮定

$

(0.72)

$

(0.44)

$

(1.77)

$

(0.91)

発行済み普通株式加重平均:

 

  

 

  

 

  

 

  

基本的な情報

 

29,415,680

 

21,503,340

 

25,932,294

 

18,710,658

薄めにする

 

29,415,680

 

21,503,340

 

25,932,294

 

18,710,658

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

4

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明総合総合損失表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

純損失

$

(21,298)

$

(9,492)

$

(46,300)

$

(17,252)

その他の全面的な損失:

外貨換算調整

 

(1,039)

 

(371)

 

(8,715)

 

(371)

その他総合損失合計

(1,039)

(371)

 

(8,715)

 

(371)

総合損失

 

(22,337)

 

(9,863)

 

(55,015)

 

(16,881)

非持株権益は総合損失を占めなければならない

(415)

(282)

株主は総合損失を占めるべきだ

$

(22,337)

$

(9,863)

$

(54,600)

$

(16,599)

5

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

株主権益簡明合併報告書

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)

    

普通株

    

    

    

    

    

    

    

    

    

その他の内容

その他の付加内容

の持分

合計する

番号をつける

支払い済み

積算

全面的に

非制御性

株主の

2022年10月29日までの9ヶ月

の株

    

額面.額面

資本

赤字.赤字

収入(損)

利子

権益

バランス、2022年1月29日

 

21,571,387

$

216

$

538,627

$

(469,463)

$

(2,428)

$

2,412

$

69,363

純損失

 

 

 

 

(11,896)

 

 

(319)

 

(12,215)

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

 

232,630

 

2

 

(212)

 

 

 

 

(210)

株式ベースの報酬補償

 

 

 

985

 

 

 

 

985

累計換算調整の変化

(4,275)

(4,275)

バランス、2022年4月30日

 

21,804,017

$

218

$

539,400

$

(481,359)

$

(6,703)

$

2,093

$

53,649

純損失

 

 

 

 

(12,691)

 

 

(96)

 

(12,787)

普通株発行

 

3,500,822

 

35

 

18,438

 

 

 

 

18,473

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

177,550

2

(13)

(11)

株式ベースの報酬補償

 

 

 

1,123

 

 

 

 

1,123

業務を剥離する

 

 

(1,997)

(1,997)

累計換算調整の変化

(3,401)

(3,401)

バランス、2022年7月30日

 

25,482,389

$

255

$

558,948

$

(494,050)

$

(10,104)

$

$

55,049

純損失

 

 

 

 

(21,298)

 

 

 

(21,298)

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

 

10,554

 

 

107

 

 

 

 

107

株式ベースの報酬補償

 

 

 

1,097

 

 

 

 

1,097

普通株式と引受権証発行

 

3,423,904

 

2

 

1,558

 

 

 

 

1,560

その他の全面的損失

(1,039)

(1,039)

バランス、2022年10月29日

 

28,916,847

$

257

$

561,710

$

(515,348)

$

(11,143)

$

$

35,476

    

普通株

    

    

    

    

    

    

    

    

    

その他の内容

その他の付加内容

の持分

合計する

番号をつける

支払い済み

積算

全面的に

非制御性

株主の

2021年10月30日までの9ヶ月

の株

    

額面.額面

資本

赤字.赤字

収入(損)

利子

権益

残高、2021年1月30日

 

13,019,061

$

130

$

474,375

$

(447,455)

$

$

$

27,050

純損失

 

 

 

 

(3,228)

 

 

(150)

 

(3,378)

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

 

76,341

 

1

 

(262)

 

 

 

 

(261)

株式ベースの報酬補償

 

 

 

668

 

 

 

 

668

普通株式と引受権証発行

 

3,289,000

 

33

 

21,191

 

 

 

 

21,224

非制御的権益の投資

3,430

3,430

バランス、2021年5月1日

 

16,384,402

$

164

$

495,972

$

(450,683)

$

$

3,280

$

48,733

純損失

 

 

 

 

(4,249)

 

 

(132)

 

(4,381)

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

 

39,094

 

 

 

 

 

 

株式ベースの報酬補償

 

 

 

768

 

 

 

 

768

普通株式と引受権証発行

4,830,918

48

40,095

40,143

バランス、2021年7月31日

 

21,254,414

$

212

$

536,835

$

(454,932)

$

$

3,148

$

85,263

純損失

 

 

 

 

(9,492)

 

 

 

(9,492)

株式補償奨励に応じて普通株を発行する

 

306,100

 

1

 

67

 

 

 

 

68

株式ベースの報酬補償

 

 

 

949

 

 

 

 

949

普通株式と引受権証発行

 

 

 

136

 

 

 

 

136

その他全面収益(赤字)

(371)

(371)

残高、2021年10月30日

 

21,560,514

$

213

$

537,987

$

(464,424)

$

(371)

$

3,148

$

76,553

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

6

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併現金フロー表(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

2022

    

2021

経営活動:

  

 

  

純損失

$

(46,300)

$

(17,252)

純損失と経営活動用現金純額の調整:

 

  

 

  

減価償却および償却

 

30,047

 

27,565

株式ベースの報酬補償

 

3,205

 

2,385

テレビ中継権の支払い

(21,093)

(21,926)

繰延融資コストの償却

 

2,072

 

556

債務返済損失

 

884

663

契約負債公正価値変動純額

(1,937)

契約手切れ金

9,941

資産剥離損失

985

経営性資産と負債変動状況:

 

 

  

売掛金純額

 

20,146

 

3,453

棚卸しをする

 

(4,883)

 

(17,996)

収入を繰り越す

 

654

 

10

前払い費用とその他

 

(1,897)

 

(8,269)

売掛金と売掛金

 

(10,415)

 

(18,046)

経営活動のための現金純額

 

(18,591)

 

(48,857)

投資活動:

 

  

 

  

物件と設備追加料金

 

(7,163)

 

(7,247)

買収する

(23,500)

仕入先排他的保証金

(6,000)

投資活動のための現金純額

 

(7,163)

 

(36,747)

融資活動:

 

  

 

  

循環ローンを発行して得た金

 

3,570

 

56,736

普通株式および株式承認証を発行して得た金

 

20,761

 

61,368

定期融資で得た金を発行する

9,980

28,500

長期債券を発行して得られる収益

80,000

循環ローンの支払

(77,736)

定期ローン払い

 

(7,500)

 

(12,440)

売り手手形への支払い

(3,000)

(1,000)

融資リースの支払い

 

(7)

 

(70)

制限株式発行のための支払金

 

(224)

 

(134)

繰延融資コストを支払う

 

(580)

 

(11,180)

債務清算費用を支払う

 

 

(405)

融資活動が提供する現金純額

 

23,000

 

123,639

現金と制限現金の純増(マイナス)額

 

(2,754)

 

38,035

為替レート変動が現金に与える影響

137

期初現金と制限現金

 

13,188

 

15,485

期末現金と制限現金

$

10,571

$

53,520

キャッシュフロー情報の追加:

支払の利子

$

12,377

$

3,612

納めた所得税

$

63

$

62

非現金投資と融資活動を補完します

売掛金に含まれる財産と設備購入

$

451

$

915

資産剥離中に受け取った在庫

$

3,505

$

長期契約負債を追加実収資本に再分類する

$

4,383

$

資産買収のために発行された他の長期負債

$

$

10,000

法的責任と引き換えにテレビ放送権

$

$

55,647

負債を計上すべき普通株式発行コスト

$

100

$

122

買収責任のために発行された普通株(付記15参照)

$

1,500

$

-

対価発行の普通株

$

24

$

-

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

7

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

(1)総則

IMedia Brands,Inc.およびその子会社(“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”)は娯楽、電子商取引、広告の融合を利用した娯楽会社です。同社は、米国と西欧の広告主と消費者のために作られた相互作用体験を最適化するために、相互に交差してデータを交換し、交換するビジネスグループをますます多く持っている同社は、その成長戦略はその核心的な優位性に基づいていると信じている。

2022年1月29日までの財政年度の財務諸表から、会社が開始届ける基にする三つ細分化市場:

テレビネットワーク、ShopHQ、ShopBulldogTV、ShopHQHealth、および1-2-3.tvを含む娯楽。
消費ブランドは,Christopher&Banks(“C&B”)とJ.W.Hulme Company(“JW”)からなる.
メディアビジネスサービスは,iMedia Digital Services(“IMDS”)からなる.

当期と前期の開示は現在の分部の列報を反映するために再構築されたそれは.付記10-“製品グループ別の業務細分化と売上高”を参照されたい

2022年10月14日、当社はナスダック証券市場(“ナスダック”)上場資格者から書面通知を受け、“ナスダック上場規則”第5450(A)(1)条に規定する最低入札価格要求を30営業日連続で遵守していないことを当社に通知した(“通知”)。本通知はナスダックのグローバル市場における当社株の上場に即時的な影響はありません。

ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、当社は、最低終値要求を再遵守するために、当該通知日から180日間のコンプライアンス期間を提供する。会社がコンプライアンス期間内にコンプライアンスを再獲得していない場合、会社は2番目の180日目の期限を与えられてコンプライアンスを再獲得する可能性がある。資格を満たすためには、同社は公開保有株式の時価継続上場の要求およびナスダック資本市場の他のすべての初期上場基準(最低入札価格要求を除く)を満たし、必要に応じて逆株式分割を行うことでこの不足を補うことを意図していることをナスダックに通知しなければならない。もし会社が割り当てられたコンプライアンス期間内にコンプライアンスを再獲得しなければ、ナスダックが承認する可能性のあるいかなる延期も含めて、会社の株は外されるだろう。

いずれかのコンプライアンス期間内に、会社株の1株当たりの終値が少なくとも10営業日連続で少なくとも1.00ドルであれば、会社は最低入札価格要求を達成することができる。

ナスダックは引き続きその株の終値を監視し、コンプライアンス回復のための可能性のある行動を評価するが、会社が180日のコンプライアンス期間内に最低入札価格要求を再遵守するか、2番目の180日目の間に再コンプライアンスを確保するか、または他の微博上場要求を遵守し続けることは保証されない。

(2)財務諸表列報基礎

合併原則

添付されている審査簡明総合財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成したものである。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、本規則および規定に基づいて簡素化または省略されている。付随濃縮合併

8

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

2022年1月29日現在の貸借対照表は、同社が2022年1月29日までの財政年度監査を受けた財務諸表に由来する。中期簡明総合財務諸表が提供する資料には、正常な経常的な調整が含まれており、経営陣が当該等の財務諸表を公平に報告するために必要なすべての調整を反映している。経営陣は、提供された開示および情報は十分であると考えているが、これらの中期簡明総合財務諸表は、2021年までの財政年度のForm 10−K年度報告に含まれる会社の最近監査された財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。2022年10月29日までの3カ月と9カ月間の経営業績は、2023年1月28日までの財政年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。

添付されている簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。会社間口座と取引は合併でキャンセルされた。

長期契約

会社は、株式分類条件を満たしていない普通株を購入する長期契約を総合貸借対照表上の負債に分類し、この長期契約は独立した金融商品を含むため、会社が行使時に対価格を移転する必要があるかもしれない。各手形は授出日に株式証を承認するBlack-Scholesモードで公正価値によって入金され、普通株と事前資金権証の時価は市価で入金され、その後の各資産負債表は日ごとに公正価値によって再計量され、負債はすでに分類と返済されていない。これらのツールの公正価値変動は他の収入(費用)の構成要素として確認され,総合経営報告書と全面赤字では純額である。発行コストは長期契約責任処理項の次に列挙する.当社は、長期契約が権益処理資格または長期契約が満了するより早い時間まで、公正価値の変動に応じて長期契約を調整します。

財政年度

同社の会計年度は1月31日に最も近い土曜日に終了し、会計年度の結果は52週または53週だった。この報告書で言及されている年とは、例年ではなく財政年度を意味する。同社が最近完成した財政年度、すなわち2021年度は、2022年1月29日に終了する52週数それは.2022年度は2023年1月28日に終了し、含まれる52週数それは.2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間が含まれています13あと39週間です。

売却待ちの資産を保有する

同社は以前、ミネソタ州エデン草原とケンタッキー州ボリングリーンにある建物をマーケティングしており、この2つの建物は現在会社の本社と制作スタジオ、その配送センター(“建築”)であることを明らかにした。当社は2022年11月に不動産投資会社の意向書を受け取り、購入した二つケンタッキー州ボリングリーンにある建物は配送センターとして1つはミネソタ州エデン大草原にあるビルは、現在会社の本社と制作スタジオです。意向書は,会社が購入価格#ドルの建物を売却してレンタル取引を行う意図である48,000レンタル期間は21年です21)年限があり、他の更新オプションが提供される。同社は現在の債務返済や運営資本目的に純収益を活用しようとしており、取引は2022年度第4四半期に完了する見通しだ。アフターバック取引会が成功する保証はありません

これらの建物の現在の帳簿価値は#ドルです14,000したがって、帳簿価値または公正価値から販売コストを減算するより低い者を表し、したがって、ASC 360-10-35-43によれば、違います。損益は,初期計量が販売対象資産を保有している場合に入金する。

9

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

最近採用された会計基準

FASBは2020年8月にASU第2020-06号を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)またはASU 2020-06。ASU 2020-06のガイドラインは、変換可能ツールの会計処理を簡略化し、派生商品範囲の自己権益契約に対する例外適用を簡略化した。ASU 2020-06は、デリバティブ範囲の例外を取得する資格がある株式契約に必要ないくつかの決済条件を廃止した。ASU 2020-06は、2021年12月15日以降の会計年度に有効であり、これらの年度内の移行期間を含めて、早期採用を許可している。当社は2022年1月30日に改正バックトラック法を採用して本基準を採用した。ASU 2020-06の採用は当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えていない。

2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-04を発表した参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.今回の更新は、一般的に許容される会計原則を参照ロンドン銀行間の同業借り上げ金利(“LIBOR”)または終了される予定の別の基準金利のいくつかの契約修正および対沖関係に適用するためのオプションの便宜的な方法および例外を提供する。テーマ848は発表日から発効し、2022年12月31日まで適用される。FASBは2021年1月、主題848の範囲を詳細化し、そのいくつかの指導意見を明らかにしたASU 2021-01を発表し、金利改革(テーマ848)を参考にした。具体的には、主題848のいくつかの規定は、エンティティによって選択された場合、レート改革を参照することによって修正された金利を使用して保証金、割引、または契約価格調整を行うデリバティブツールに適用される。特別テーマ848中の便宜的な計と例外情況の修正は範囲の明確化の増加結果を反映し、そして割引過渡の影響を受ける派生ツールに対して現有の指導意見を調整した。修正案はすべての実体に対して直ちに施行される。1つのエンティティは、完全な遡及に基づいてこのような修正を実施することを選択することができる。当社は2022年10月29日現在、任意の方便や例外を採用していませんが、会社はこのような便宜的な計や例外を採用する可能性を評価し続け、このような採用はその簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。

最近発表された会計公告

FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と負債を計算する実務における多様性を扱うことにより、業務統合における顧客との収入契約の会計処理を改善する指導を提供する。本ASUは2023年1月29日に会社に対して発効し、早期採用を許可し、採用日または後に発生した業務合併に前向きに適用すべきである。会社はこの指針の実施が会社の簡明な総合財務諸表に及ぼす影響を評価しているが、現在のところ影響は大きくないと予想されている。

2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832):企業実体が政府援助状況を開示する政府援助と企業実体との取引の透明性を向上させるための指導を提供し、これらの取引は、贈与または寄付会計モデルを採用して計算される。本ASUは、会社が発表する2023年1月28日までの年次財務諸表に適用し、早期採用を許可しています。会社は2023年1月28日までの10-K表年次報告にこの新しい会計基準を採用する予定であり、この基準の採用は会社の簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。

流動資金と持続経営

会計基準編集(“ASC”)テーマ205-40“持続経営”によると、管理層は、ある状況や事件が存在するかどうかを評価しており、これらの状況と事件は、当社の持続経営企業としての能力に重大な疑いを抱かせ、当該等の総合財務諸表が発表された日から12ヶ月間である。この会計基準を適用する際に、当社は現在の利用可能な資金、予測された将来の現金流量、および今後12ヶ月で満期になる無条件債務を含む現在の財務状況と流動資金源を考慮し、関連契約を含む。また、同社はその財務業績の歴史を評価し、その中で歴史的な傾向があり、経営損失、純損失と負の傾向がある

10

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

運営キャッシュフローは引き続き私たちの全体的な流動資金に悪影響を及ぼす。最近私たちは$15,265そして$30,619、純損失$6,002そして$10,4232022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月、およびマイナス運営キャッシュフロー$18,5912022年10月29日までの9カ月。2021年度と2020年度の運転損失,純損失,マイナス運営キャッシュフローも報告しており,これらの状況は運営業績改善まで続くと予想される。しかも、2022年10月29日まで、私たちは債務契約に違反した

2022年10月29日までに$10,571現金と現金等価物と$1,839私たちの債務と関連協定の利用可能な生産能力は$12,410流動資金

各債務及び関連協定に基づいて、当社はいくつかの財務比率を維持しなければならない。もし私たちがどんな債務や関連協定でも条約に違反した場合、私たちは違約とみなされ、私たちの債務はすぐに満期になり、合意に基づいて追加借款を行うことができない可能性があり、この場合、私たちは魅力的な条項でこのような返済を手配することができないかもしれない。同社は2022年10月29日現在、その循環融資を管理する融資や担保協定のいくつかの条項を遵守していない。当社は資産ベースの貸主シエナ融資グループ有限責任会社(“シエナ”)と協力して、当社がその融資合意下の何らかの契約を遵守する問題を解決し、改訂合意を発表することでも容認協定に署名することでも。したがって、当社が1年後に満了し、契約上満期となるはずだった長期債務の金額は、GCP手形やGreenlake手形を含む当社の貸借対照表に流動負債として反映される(当社の債務手配に関する議論は付記6参照)

経営業績やキャッシュフローの改善は、会社がその業務計画を実現できるかどうかに依存し、在庫管理を改善することで在庫を減らし、収入の増加と運営の強化を図る。また、経営陣は、借戻し取引の売却を実行し、得られた資金を債務返済に活用し、不要項目を延期することによる資本支出の節約を計画している

同社は以前、ミネソタ州エデン草原とケンタッキー州ボリングリーンにある建物をマーケティングしており、この2つの建物は現在会社の本社と制作スタジオ、その配送センター(“建築”)であることを明らかにした。当社は2022年11月に不動産投資会社の意向書を受け取り、購入した二つケンタッキー州ボリングリーンにある建物は配送センターとして1つはミネソタ州エデン大草原にあるビルは、現在会社の本社と制作スタジオです。意向書は会社として購入価格は$48,000レンタル期間は21年です21)年限があり、他の更新オプションが提供される。同社は現在の債務返済や運営資本目的に純収益を活用しようとしており、取引は2022年度第4四半期に完了する見通しだ。アフターバック取引会が成功する保証はありません。2022年12月13日現在、今回の取引は完了していない

経営陣が貸し切り取引や経営陣の他の計画を売却することが成功する保証はありません。そのため、2022年10月29日および2022年10月29日までの簡明総合財務諸表発表日から12カ月以内に、会社が継続的に経営を続ける企業として能力があるかどうかには大きな疑問がある。

添付の審査されていない簡明総合財務諸表は持続経営原則に従って作成され、このなどの簡明財務諸表はこのような簡明財務諸表を発行した日から12ケ月以内に、正常業務過程中に資産と負債を清算することを考慮する。

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カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

(3)収入

収入確認

娯楽·消費ブランド報告部門の収入については,収入は約束商品の制御権が顧客に移行した際に確認され,金額は会社が出荷時に受け取る予定の商品交換対価格を反映している。メディアビジネスサービス部門の収入については,収入は顧客にサービスを提供する際に確認する.報告書の収入は、推定された販売返品、相殺、インセンティブ措置後の純額を差し引いたものであり、販売税は含まれていません。販売返品は販売時に歴史的経験に基づいて見積もりと配布されます。

履行義務は、契約において独自の貨物またはサービスを顧客に譲渡する承諾であり、会計基準編纂(ASC)606における課金単位である。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。当社のすべての商品販売は、基本的に商品制御権を顧客に移転したり、顧客にサービスを提供したりする単一の履行義務手配です。

当社の商品は一般に商品を受け取ってから一定日数以内に返品する権利があり、当社は他のクレジットやインセンティブを提供する可能性があり、確認すべき収入金額を見積もる際に可変対価格として計上しています。商品返品及び他の貸金は、返品準備金を含み、契約開始時に推定され、各報告期間終了時に更新され、より多くの情報を得る。同社が記録した商品返品負債は、2022年10月29日と2022年1月29日現在4,250そして$8,126計算すべき負債と、#ドルの戻り権資産を計上する1,701そして$3,770前払い費用と他の費用に含まれています。

ASC 606−10−50によれば、会社は、重要な製品群及び義務履行時間に応じて顧客との契約収入を分類する。付記10--“製品グループ別業務部門と売上高”は、部門と重要製品グループ別の収入台帳を提供しています

売掛金

娯楽·消費ブランド部門では、同社はValuePayという分割払い計画を用いて、顧客に商品を購入する権利を持たせ、通常2回または2回以上等しい毎月クレジットカード分割払いで商品を支払う。支払いは一般的に購入日から30日から60日以内に要求されます。当社は実際の便宜を選択しており、支払期限が1年未満の場合には、重大な融資部分の影響について約束対価格金額を調整しない。売掛金には、主に顧客商品やサービスで販売されている売掛金、クレジットカード会社の売掛金、サプライヤーが販売·返却していない製品の売掛金が含まれており、回収できないと予想される準備金純額に反映されている。同社は領収書の金額に応じて売掛金を記録し、期限を過ぎた領収書に対して利息を徴収しない。ValuePay不良債権は、販売期間中のValuePay売掛金のパーセンテージに応じて提案する予定であり、歴史的経験と当社の継続信用評価に基づく顧客信用の判断に基づいている。当社は期限を過ぎた顧客の売掛金を審査し、既知の紛争や入金可能な問題がある具体的な帳簿を確定する。同社は2022年10月29日と2022年1月29日までに約30,177そして$47,008ValuePay分割払いプランによる顧客の売掛金純額と回収できないと予想される準備金総額#ドル2,430 そして$3,019.

(4)テレビ中継権

添付の簡明総合貸借対照表におけるテレビ放送権は、以下のものを含む

    

2022年10月29日

    

2022年1月29日

テレビ中継権

$

146,653

$

146,200

12

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

累計償却が少ない

 

(63,547)

 

(43,858)

テレビ中継権、ネットワーク

$

83,106

$

102,342

当社は、2022年度前9ヶ月および2021年度通年において、当社が在任中にサービスプロバイダのチャネルラインナップにおけるチャネル地位を維持することを確実にするために、テレビサービスプロバイダーといくつかの付属契約を締結し、そのシステムを介してチャンネル構成権を含むテレビ番組を伝送する。同社が記録したテレビ放送権は#ドル453そして$102,545これは、2022財政年度の前9ヶ月と2021年通年で、チャンネル位置手配に関するテレビ放送権支払いの現在値である。テレビ放送権はマッチングに基づいて個別合意の有効期限で償却される。テレビ中継権の残り加重平均年限は3.9 2022年10月29日まで。テレビ放送権に関する償却費用は#ドルである6,617そして$19,6892022年10月29日終了の3ヶ月と9ヶ月間と#ドル7,926そして$19,1212021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、簡明総合経営報告書内の減価償却·償却に計上した。放送権の償却費用は#ドルと予想されます6,0142022年度の残り時間では20,0902023年度、$20,8772024年度、$21,4022025年度、$14,7232026年度とドル0その後です。テレビ放送権に関する負債は#ドルだ93,862そして$113,1892022年10月29日と2022年1月29日までに30,296そして$31,921添付の簡明総合貸借対照表ではそれぞれ流動資産としている。テレビ放送権義務に関する利息支出は#ドルである703そして$1,3142022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の間に952そして$2,0492021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に。

会社がチャンネル位置の中継権を取得するほか、会社の付属協定は、会社が各事業者に毎月のサービス料を支払うことが一般的であり、最も一般的なのは、会社の番組を受信する家庭の数に応じて、場合によってはマーケティング支援費用も支払われる。毎月のサービス料は簡明総合経営報告書内で流通と販売費用として列になっています。

(5)営業権及び無形資産

商誉

次の表に2022年10月29日までの9ヶ月間の営業権の変化を示します

バランス、2022年1月29日

$

99,050

買い入れ評価調整

 

(444)

外貨換算調整

(9,125)

業務を剥離する

 

(1,740)

バランス、2022年10月29日

$

87,741

同社は前年に1-2-3.tvを買収した。買収後、1-2-3.tvの収入と営業収入は当初の予想を下回っていた。同社は、ドイツの高インフレやロシアのウクライナ侵攻などの不確定事件が消費者消費習慣の転換を招いたとしている。当社は引き続き1-2-3.tvの財務業績を監視し、財務業績が長期的に私たちの予想を下回っていれば、将来的に長期資産の減値を記録する必要があるかもしれない。

政治、監督或いは司法などのリスクの発生は私たちの国際業務にマイナス影響を与える可能性があり、それによって私たちの全体的な運営結果に負の影響を与える。また、国際市場で業務を展開するには大量の管理関心と財政資源が必要だ。具体的には、このような状況は、営業権および無形資産の減価を検討し、これらの残高を全部または部分的に減記することを要求するトリガイベントを引き起こす可能性がある。確かではありません

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カタログ表

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簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

他の国で事業を確立、買収または統合するために必要な投資および追加資源は、必要な収入または利益レベルを生成する。

有限寿命無形資産

添付の簡明総合貸借対照表の無形資産には、以下のようなものがある

2022年10月29日

2022年1月29日

推定数

毛収入

毛収入

使用寿命

携帯する

積算

携帯する

積算

    

(単位:年)

    

金額

    

償却する

純額

    

金額

償却する

    

純額

商標と商品名

 

15

 

$

14,919

(952)

$

13,967

 

$

14,462

 

$

(451)

 

$

14,011

技術

 

4-9

 

6,645

(759)

5,887

 

6,524

 

(752)

 

5,772

顧客リストと関係

 

3-14

 

9,006

(2,625)

6,381

 

8,689

 

(619)

 

8,070

仕入先排他性

 

5

 

193

(135)

58

 

193

 

(106)

 

87

有限寿命無形資産総額

 

$

30,763

 

$

(4,471)

$

26,293

 

$

29,868

$

(1,928)

 

$

27,940

添付の簡明総合貸借対照表における無形資産純資産は、商号、技術、顧客リスト、サプライヤー排他的プロトコルを含み、主に会社が2021年度と2019年度に完成した各種買収と関係がある。有限年限無形資産に関する償却費用は#ドルである772 そして$2422022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月間とドル2,344そして$5442022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月間。償却費用は$と予想される7612022年度の残り時間では3,0012023年度、$2,8052024年度、$2,6252025年度、およびドル2,1652026年度とドル14,936その後です。

(6)信用協定

当社の長期信用手配には、

    

2022年10月29日

    

2022年1月29日

循環ローンは2024年7月31日に満期になり、元金

$

63,786

$

60,216

8.5高級無担保手形、2026年満期、元金

80,000

80,000

不動産融資定期融資2024年7月31日満期、元金金額

28,500

28,500

売り手注意:

売り手手形、年分割払い、2023年11月満期、元金

17,939

20,062

売り手手形、四半期分割払い、2023年12月満期、元金金額

5,000

8,000

売主別注総額

22,939

28,062

転換債

3,100

債務総額

198,325

196,778

差し引く:未償却債務発行コストと債務割引

(6,513)

(7,607)

また:未償却債務割増

1,197

1,292

債務帳簿総額

193,009

190,463

差し引く:長期債務の現在部分

(98,209)

(14,031)

長期債務、純額

$

94,800

$

176,432

転換債

当社は2022年4月18日にGrowth Capital Partners,LLC(“GCP”)と証券購入プロトコルを締結し,元金総額$の無担保元票(“GCP手形”)を売買した10,600当社は、適宜現金またはプレミアムで当社普通株として私募で決済することができます

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

GCP説明に規定されている条項および制限と条件による。GCP手形の買取価格は合計$である10,000元に発行された割引が$であることを反映している600それは.2022年5月17日、同社は$を支払った7,500“GCP説明”

同社は2022年10月29日現在、GCPチケットのいくつかのカバー率条項を遵守していない。したがって、当社の長期債務は契約に定められた期限内に満了して1年後に支払われ、これらの債務は当社の貸借対照表に流動負債として反映される。

GCP手形の利息は7年利率は、違約事件が発生して継続していない限り、GCP選挙時には、利息は以下の両者のうち低い者に等しい金利で計算される18年利率や法律で許可されている最高金利を適用する。GCPチケットは2023年5月18日に満期になる予定です。購入日から6ヶ月間、GCPはその唯一及び絶対的適宜決定権でいつでもすべてまたは任意の部分のGCP手形を償還する権利があり、毎月の最高償還金額は$となる1,500それは.そのため、GCP手形のすべてに財務諸表付き長期債務項目当期部分が計上されている

GCP手形項目に記録されている利息支出は$142そして$2582022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の期間。

GCP手形に関する債務割引と発行コストは,償却後の純額を差し引いて#ドルである3632022年10月29日現在、GCP手形負債残高の直接減少として添付の総合貸借対照表に計上されている。これらの費用の残高は追加の利息として支出されます13ヶ月GCPチケットの有効金利は23.5%です。同社は返済債務損失#ドルを記録した884$も含めて509債務発行コストの低下。

8.50高度無担保手形の割合

2021年9月28日に会社はドルを発行して販売しました80,000棚上げ登録声明に基づいて登録公開発売された2026年手形の元本総額を登録する。会社は関連純収益#ドルを受け取った73,700引受割引及び予想会社が支払うべき発行費用(引受業者に支払う費用及び補償を含む)を差し引いた後。2026年手形は、当社と米国銀行協会が受託者(“受託者”)として2021年9月28日に締結した契約(“基礎契約”)として発行され、当社と受託者が期日2021年9月28日の最初の補充契約(“補充契約”)および補充契約によって補充された基礎契約(“契約”)によって補充発行される。2026年に発行された紙幣は$です25.00$の整数倍です25.00この数字を超えています。

2026年に発行された債券は季節ごとに利上げされ、日付は毎年3月31日、6月30日、9月30日および12月31日で、2021年12月31日から、利息率は8.50年利率は、2026年9月30日に満期になります。

2026年債は当社の優先無担保債務です。1種類あります違います。2026年債の債務超過基金。2026年手形はiMedia Brands,Inc.の義務にすぎず、同社のいかなる子会社の義務でもなく、その保証もない。会社はいつでもその選択権(I)に従って2023年9月30日またはその後および2024年9月30日までに2026年債券を償還し、すべてまたは一部の現金を償還することができ、償還価格は$に相当する25.75各紙幣には、償還日(償還日を除く)の累算及び未払い利息が別途加算され、(Ii)は2024年9月30日又はその後日であり、2025年9月30日までに、価格は$に等しい25.50各手形には,償還日の累算利息および未払い利息が別途加算されるが,償還日は含まれていない;および(Iii)2025年9月30日またはその後日に手形の満期前に$に等しい25.25各手形には,償還日(ただし償還日を含まない)の課税および未払い利息が別途加算される。本契約は、違約事件は場合によっては2026年手形の未償還元金と未払い利息の即時満期と対応を招く可能性があると規定している。強制償還事件(補足契約で定義されているように)が発生した場合、会社は以下の期間内にすべてが2026年債の部分償還ではないことを義務化する45日間強制償還事件が発生した後、現金で償還する価格は$に等しい25.50各手形には償還日(ただし償還日を除く)の累算及び未払い利息(あれば)が別途加算される。

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

当社は、発売された純額を、買収に関連する支払いを含む、1-2-3.tv Invest GmbHおよび1-2-3.tv Holding GmbH(直接および間接付属会社“1-2-3.tv Group”と総称される)の買収に関する支払い現金支払い、および運営資金および一般企業用途として使用される任意の残りの支払いとして使用する。

利子支出は8.50プレミアム無担保手形の割合は$2,036そして$6,1092022年10月29日終了の3ヶ月と9ヶ月間と#ドル7132021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間。

高度無担保手形に関する債務発行コスト(償却後を差し引く)は#ドル4,974そして$5,925それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日まで、2026年手形負債残高の直接減少として添付の総合貸借対照表に計上した。これらの費用の残高は追加の利息として支出されます5年制2026年に発行された債券年期、実質金利は10.1%.

循環ローン

当社とそのいくつかの付属会社は借入先として、シエナ融資グループ有限会社及び時々融資及び担保合意を締結した他の貸手側と融資及び担保協定(改訂され、“融資合意”)、シエナローングループ有限会社を代理人(“代理”)、及び当社のいくつかの追加付属会社を保証人としている。ローン契約は2021年7月30日に最初に締結され、3年制条項は最大$を提供します80,000循環ローン。ある条件を満たす場合、融資協定はまた、総額が#ドルを超えない信用状を発行することを規定している5,000発行されると、循環ローン項目の下敷きとみなされるだろう。借入によって得られたお金は、PNC Bank、National Associationのすべての債務を再融資するために使用され、融資プロトコルおよび行われる取引に関連する費用、コストおよび支出の支払い、運営資金用途のための、および融資プロトコル条項によって明確に許可される他の用途のためのものである。当社の融資協議項における責任は、そのほとんどの資産とその付属会社の資産を担保とし、融資合意のようにさらに述べた。

2022年9月12日、融資協定締結側は、融資協定に規定されている最低流動資金及び最高優先債務レバー率基準及びその他の条項及び条件を改正する改正案(“第7修正案”)に署名した

いくつかの条件の規定の下で,融資協議項の下の借款は4.50“ウォール·ストリート·ジャーナル”に掲載された30日間のロンドン銀行の同業借り換え金利プラス%三つ毎月の初日前の平日です。ロンドン銀行の同業借り換え金利には下限がある0.50%です。第6修正案では、LIBORは担保された隔夜融資金利に置き換えられている。

融資協定には通常の陳述と保証、及び財務及びその他の契約及び条件が含まれており、その中には最低流動資金要求が含まれている。当社も最高優先レバレッジ率を守らなければなりません。さらに、融資協定は、当社が追加債務を生成したり、既存債務を早期に返済したり、留置権または他の財産権負担を設定したり、資産を売却または他の方法で処理したり、他のエンティティとの合併または合併、および株主への配当金の支払いを含む何らかの制限的な支払いを行う能力に制限を加える。その会社は月費も払っており,料率は同じだ0.50先月の信用手配は1日平均未使用金額の年率です。

2022年10月29日現在、同社の総借款は63,786シエナとの循環融資に基づいて。2022年10月29日現在、循環ローンでの余剰利用可能生産能力は約$1,839それは、運営資金と一般企業の目的に流動性を提供する。当社は2022年10月29日現在、融資協定の優先債務純レバー率と最低流動資金契約を遵守していない。したがって、当社の長期債務は契約に定められた期限内に満了して1年後に支払われ、これらの債務は当社の貸借対照表に流動負債として反映される。

循環ローンに記録されている利息支出は#ドルです1,685そして$3,9072022年10月29日終了の3ヶ月と9ヶ月間と#ドル7662021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間。

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

循環ローンに関する繰延融資費用(償却後を差し引く)は#ドルである2,444そして$2,4112022年10月29日と2022年1月29日現在、添付の簡明連結貸借対照表に含まれる他の資産。これらの費用の残高は追加の利息として支出されます3年制ローン契約の期限。

不動産融資

On July 30, 2021, 二つ当社付属会社では,VVI Fulfment Center,Inc.およびEP Properties,LLCが借り手であるのに対し,当社は保証人であり,Greenlake Real Estate Finance LLC(“Greenlake”)と住宅ローンを担保とした本票(“Greenlake手形”)を締結することにより,Greenlakeは借り手にオリジナル金額$#の保証定期融資(“定期融資”)を提供することに同意している28,500それは.グリーンライク手形は、ミネソタ州エデンとケンタッキー州ボリングリーンが所有している物件(総称して“抵当ローン”と呼ばれる)の担保と、グリーンライク手形に記載されている他の資産を担保にしています。借入金は,(I)Greenlake Noteが行う取引に関する費用と支出の支払い,(Ii)Greenlakeが承認した何らかの金の第三者への支払い,および(Iii)当社の運営資金や一般企業用途に資金を提供するために用いられる。同社は保証人の義務を保証するために、借り手の中で所有している株を質抵当した。

グリーン湖債券は2024年7月31日に満期になる予定だ。これらの借金には緑湖手形によって立て替えられたすべての金額が含まれています。利息は10.00年利率、または貸手の選択が低くない30日間預金者に事前に書面で通知すると、変動金利は最優遇金利プラスになります200基点。

グリレイク手形は、前払金の日から閉鎖日までの利息に相当する前金を支払うことを前提として、2022年7月30日(“閉鎖日”)までにすべて(部分ではないが)前払いすることができる。閉鎖日から、緑湖手形は全額前払いまたは$以上の任意の分割払いで支払うことができます100,000事前返済の罰金や保険料は何もありません90日“借り手はグリーンライクに事前書面通知を出します。

緑湖手形には常習的な陳述と保証、及び財務及びその他のチノ及び条件が記載されており、借主に上述の融資協定に掲載されているすべての契約を遵守することを要求することを含む。グリーンレイク手形にはいくつかの違約的な慣習が含まれています.

2022年10月29日現在、当社は融資協定のある保証比率条項を遵守していない。したがって、Greenlake手形に関連する会社の長期債務の金額は、流動負債として会社の貸借対照表に反映され、そうでなければ、これらの債務は契約で満期になり、1年後に支払われる。

緑湖手形に記録されている利息支出は#ドルだ889そして$2,6662022年10月29日終了の3ヶ月と9ヶ月間と#ドル9042021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間。

Greenlake Noteに関する債務発行コスト(償却後を差し引く)は#ドル1,176そして$1,682それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日まで、Greenlake Note負債残高の直接減少として添付の総合貸借対照表に計上した。これらの費用の残高は追加の利息として支出されます3年制緑湖手形の期限、実質利率は12.4%.

売り手説明

2021年11月5日、会社は#ドルの無担保本券を発行しました20,800我々が1-2-3.tvを購入して売手に支払う対価格の一部として.売り手手形の支払い方法は以下のとおりである:$2,5572022年11月、$6,6482023年2月、残高は2023年11月。売り手手形の利息は8.50%. $17,9392022年10月29日まではまだ決済されていない。売り手手形項目に記録されている利息支出は$である378そして$1,1962022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

2021年7月30日に会社はドルを発行しました10,000無担保本チケットは,Synacorポータルと広告業務を買収する際に売手に支払う対価格の一部とする.売り手手形はドルで払います1,000四半期分割払いは、2023年12月31日に満期になります。売り手手形の利子のある6%和11%は未償還期間に依存します。$5,0002022年10月29日まで返済されていない。売り手手形項目に記録されている利息支出は$である171そして$3472022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月。

2022年9月19日、“サプライヤーローン協定”各当事者は第3修正案を締結し、この協定を改訂し、正常満期日にi返済されたローン金額をユーロに延期した9,0002023年11月15日まで、ローン金額を通常満期日2日に延期して返済し、金額はユーロです9,0002024年11月15日まで。本改正案は、第2改正案に規定されている2023年2月5日の元支払日を修正する。

期日まで

2022年10月29日現在、会社の長期債務項目における未返済借金の総満期日は以下の通り

売り手.売り手

不動産.不動産

高齢者8.5%

オープンカー

財政年度

備考

融資する

    

循環ローン

    

無担保手形

    

債務

合計する

2022

$

1,000

$

28,500

$

63,786

$

$

3,100

$

96,386

2023

13,025

 

 

 

 

 

13,025

2024

8,914

 

 

 

 

 

8,914

2025

 

 

 

 

 

2026

 

 

 

80,000

 

 

80,000

満期総金額

$

22,939

$

28,500

$

63,786

$

80,000

$

3,100

$

198,325

差し引く:未償却債務発行コストと債務割引

(1,176)

(4,974)

(363)

(6,513)

また:未償却債務割増

1,197

1,197

債務帳簿総額

$

24,136

$

27,324

$

63,786

$

75,026

$

2,737

$

193,009

制限現金

同社は、在庫を購入する信用状や会社の会社のショッピングカード計画の安全を確保するために、制限された口座に現金を保存することを求められている。その会社は$を持っている1,500そして$1,8932022年10月29日と2022年1月29日までの制限された現金口座。

(7)公正価値計測

GAAPは公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大きなレベルに分けた。公正価値アーキテクチャは、アクティブ市場における同じ資産および負債の観察可能な見積もり(調整されていない)の最高優先度(第1レベル計量)を与え、次いで、アクティブ市場における類似ツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー、およびすべての重大な仮定が市場で観察されることができるモデルベースの推定技術(第2レベル計量)、および観察できない投入(第3レベル計量)に最低優先する。

18

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

同社の評価8.502026年満期の高級無担保手形(“2026年手形”)は、同じ資産のアクティブ市場での見積に基づいて計算され、第1級入力となる。2026年に発行された手形(ナスダックコード:IMBIL)はナスダック証券取引所に上場し、会社はこの取引所が公認会計基準で定義された“アクティブ市場”であると考えている。そのため、2026年債券はアクティブ市場の見積に基づいて計算され、第1級公正価値ツールとして次の表に計上される。

シエナ循環融資の帳簿金額(付記7-“信用協定”に記載されているように)は、その変動金利が当時の市場金利に基づいているので、二次投入である。Greenlake手形、GCP手形および売り手手形(それぞれ付記7-“信用プロトコル”に記載されている)の額面は、その公正価値に合理的に近く、その金利は類似ツールの市場金利と類似しているため、第2レベル投入に属する。

当社の金融商品の上場公正価値はそれぞれ2022年10月29日と2022年1月29日である

2022年10月29日の公正価値計測

合計する

レベル1

レベル2

レベル3

負債:

循環ローン

$

63,786

$

$

63,786

$

8.5プレミアム無担保手形(Imbil)

27,968

27,968

グリーンライクノート

28,500

28,500

販売者手形

24,136

24,136

GCP説明

3,100

3,100

値段が合うかもしれない

2,671

2,671

2022年1月29日の公正価値計測

合計する

レベル1

レベル2

レベル3

負債:

循環ローン

$

60,216

$

$

60,216

$

8.5プレミアム無担保手形(Imbil)

70,176

70,176

グリーンライクノート

28,500

28,500

販売者手形

29,354

29,354

値段が合うかもしれない

3,097

3,097

当社はモンテカルロ推定方法に基づいて価格を推定しています。モデルで使用される重要な入力には、いくつかの財務指標成長率、変動率、適用または事項に関する予測、金利、および関連する確率および支払い構造が含まれており、これらは市場では観察できないため、第3レベルの入力と考えられる。

バランス、2022年1月29日

$

3,097

外貨換算調整

(356)

バランス、2022年10月29日

$

2,741

(8)株主権益

普通株と優先株

当社は発行を許可されている40,000,000普通株と普通株10,000,000株式株、そのうちの400,000株式はAシリーズ初級参加累積優先株に指定されており、残りは9,600,000株式は普通株の追加株式に指定されており、合計49,600,000普通株式は株式を許可する。2022年10月29日までに違います。優先株の株式発行または卓越したそして28,916,847普通株式を発行し卓越したそれは.取締役会

19

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

取締役は株主の承認なしに、決議案で新しい株の種類とシリーズを撤回または設立することができるが、場合によっては、当社は融資協定に基づいて承認を取得しなければならない。

公募する

2021年6月9日、会社は公開発行を完了し、会社は発行して販売する4,830,918普通株の公開発行価格は$です9.00一株ずつです。引受業者割引と手数料およびその他の発行コストを差し引いたところ,公開発行の純収益は約$である39,955それは.同社は、潜在的な買収業務や、我々の業務を補完する資産を含む一般運営資金用途に利用している。

2021年2月18日、会社は公開発行を完了し、会社は発行して販売する3,289,000普通株の公開発行価格は$です7.001株当たり、429,000引受業者が追加株式を購入する選択権を行使する際に売却される株。引受業者割引と手数料およびその他の発行コストを差し引いたところ,公開発行の純収益は約$である21,224それは.同社は得られたお金を一般運営資金用途として使用している。

2022年5月私募証券購入契約

2022年5月11日、当社は複数の買い手(総称して“買い手”)と証券購入プロトコル(“SPA”)を締結することにより、当社は買い手への発行および販売に同意した:(I)4,136,001普通株、発行価格は$3.071株につき,(Ii)前払い資金引受権証3,763,022普通株で発行価格は$です3.06991部当たりの予融資権証(“予融資権証”)は、その普通株の1株当たり発行価格から$を減算する0.00011株当たりの事前資金権証の使用価格および(Iii)株式承認証は最大で追加購入することができる7,899,023普通株の株は,1株当たりの権益は$である2.94(“普通株式承認証”)は、株主の承認を受けた場合にのみ、会社普通株式の法定株式数から29,600,000至れり尽くせり49,600,000当社が2022年6月14日に2022年6月14日に開催された株主総会で取得した定款細則の改正(“定款改訂”)に基づき、(A)項の比較的早い者に行使する5年定款改正案に対する株主の承認を受けた日から,及び(B)6年自権証発行の日から。これらの証券では97,720株と97,720一般権証はCraig-Hallum Capital Group LLC(“配給エージェント”)によって購入され,購入価格は#ドルである3.07.

2022年5月16日、初めて成約し、発行された2,280,000普通株3,257,459事前出資の引受権証、および5,537,459単一投資家に一般権証を発行し,約$と交換する15,763現金純額から発行コストを差し引く$1,237これらの費用はすでに業務報告書に列挙されている

2022年7月22日、2回目の終値、発行された1,123,102普通株505,563事前出資の引受権証、および1,628,665他のすべての投資家に発行された一般権証は、価格は約$です4,998株主が2022年6月14日に憲章改正案を承認した後、現金

当社は、証券購入契約は、各保有者に対する長期契約(それぞれ“長期契約”)を代表すると認定している。2022年5月11日会社は2,852,780普通の権利証はASC 815“派生製品とヘッジ”項の下の株主権益分類要求に符合する

さらに、当社は、2022年5月11日現在、SPAに関連するすべての株式ツールを株主権益に分類するために十分なライセンス株式を使用していないと判断した。だから、2,684,679普通権証と5,942,1382022年5月16日に発行された予融資権証は責任分類に属する。したがって、これらの株式承認証の公正価値はこのような負債分類長期契約に割り当てられ、余剰収益は普通株式と株式分類普通権証の株式に分配される。負債分類長期契約の公正価値変化は2022年6月14日までに収益を公平価値で確認することにより、当時株式権証は株主権益に分類される要求に符合した。

20

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

2022年6月14日、会社は憲章改正案により認可株式の数を増加させ、株式証負債の残り額を株主権益に再分類した

同社は一般権証のブラック·スコアーズ推定モデルおよび普通株と事前出資の引受権証の市場価格に基づいて契約負債の公正価値を推定した。使用する主な仮定は,会社株の価格,株価平均収益率に基づく無リスク金利である5人-または6人−年間国庫券(関連株式証明書の残り期間に基づく)および株式承認残り契約期間内の会社普通株の予想変動率。2022年10月29日までの9ヶ月間、当社は契約負債公正価値変動収益が#ドルであることを確認しました1,937発行コストを差し引くと純額は#ドルだ1,237.

未弁済持分証

2022年10月29日まで、同社は未償還株式証明書を購入することができます9,161,214会社の普通株、その中で8,593,032完全に行使可能です。株式承認証は5人至れり尽くせり6年ロットの日付から計算するが,以下の場合は除く3,763,022満期日の事前出資の権利証はありません。次の表は、2022年10月29日現在の未償還株式証に関する情報をまとめたものである

    

株式承認証

    

株式承認証

    

行権価格

    

授与日

卓越した

練習可能である

(1株あたり)

期日まで

May 2, 2019

 

349,998

 

349,998

$

15.00

 

May 2, 2024

April 17, 2020

367,197

367,197

$

2.66

April 14, 2025

May 22, 2020

122,398

122,398

$

2.66

April 14, 2025

June 8, 2020

122,399

122,399

$

2.66

April 14, 2025

June 12, 2020

122,398

122,398

$

2.66

April 14, 2025

July 11, 2020

244,798

244,798

$

2.66

April 14, 2025

May 16, 2022

5,537,459

5,537,459

$

2.94

May 14, 2028

July 22, 2022

97,720

97,720

$

2.94

July 20, 2028

July 22, 2022

1,628,665

1,628,665

$

2.94

July 20, 2028

2022年9月7日

568,182

$

0.88

2027年9月7日

シャクイル·オニールとのビジネス合意

2019年11月18日、当社はABG-Shaq,LLC(“Shaq”)とビジネスプロトコル(“Shaqプロトコル”)および制限株式単位奨励プロトコル(“RSUプロトコル”)を締結し、この合意により、いくつかの製品はShaqプロトコルに記載されている条項および条件に従って販売され、Shaquille O‘Nealのいくつかの知的財産権が添付される。このようなサービスの交換として,RSUプロトコルにより会社が発表した400,000株式単位をシャックの手に制限し、3ロットに分けて行う。第1陣133,3332019年11月18日に付与された制限株式単位、すなわち授与日。第2陣133,3332021年2月1日に付与された限定株式単位と133,3342022年2月1日に付与された限定株式単位。また、Shaqプロトコルについては、当社は、制限された株式単位について登録権協定を締結し、これにより、当社は、制限された株式単位決済時に発行可能な普通株に、合意の条項及び条件に基づいて登録することに同意する。制限株式単位はそれぞれ会社の普通株の1株を占める。受賞当日の総時価は$であった2,595販売コストとして償却します3年制ビジネス用語です。公正価値の推定は、日本の会社株に付与された終値に基づいている

株式補償計画

会社の2020年株式インセンティブ計画(“2020計画”)は最大発行を規定3,000,000会社普通株の株です。2020計画は取締役会の人的資源と報酬委員会によって管理され、

21

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

従業員、役員、そしてコンサルタントに報酬を提供する。当社とその付属会社のすべての従業員と取締役は2020年計画での奨励を受ける資格があります。2020年計画で付与可能な奨励タイプには、奨励性および非制限株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、および他の株式ベースの奨励が含まれる。従業員に株式オプションを付与することができるが、以下のようにしてはならない100付与された日まで普通株式公平市場価値の%(2020年計画で定義された“代替奨励”の限られた場合を除く)。付与された株式オプションは超えてはならない10年間計画開始日後またはそれ以上の行使が可能10年間日付を承認した後。市場に基づくオプションを除いて付与されたオプションは一般的である3年従業員株式オプション及びベストの場合は、付与日直後に取締役オプションを有する場合10年間授与の日から効力を発揮する.2020年には2020年7月13日に会社株主年次総会で会社株主の承認を得る予定だ。

当社も2011年総合奨励計画(“2011計画”)を維持している。2020年に計画が採択され承認された後、当社は2011年の計画による奨励を停止した。二零一年計画に基づいて支払われなかった奨励金は引き続き二零一年計画の条項に制限されていますが、その後失効し、没収されたり、解約されたり、現金で決済された場合、その等の奨励に制限された株式は二零二年計画に基づいて奨励されます。同様に、当社は二零一四年六月二十二日にその2000年総合株式計画(“2000年計画”)による奨励を停止しましたが、その条項によると、2000年計画ではまだ支給されていない奨励金は支払われていません。

株式ベースの報酬--株式オプション

当社は株の給与スケジュールに基づくすべての報酬を確認します。株式オプション報酬に関する株式ベース報酬支出は$57そして$642022年度第3四半期および2021年度第3四半期173そして$1162022年度および2021年度の最初の9ヶ月。将来的に所得税優遇を実現する不確実性により、会社は株式オプションを行使する所得税優遇を何も記録していない。

各時間ベースの帰属オプション報酬の公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して推定され、このモデルは、以下の表に記載された仮定を使用する。予想変動性は会社株の歴史的変動性に基づいている。期待期間は簡略化方法で計算され、オプションの契約期間および帰属条項を考慮する。当社は簡略化手法を用いて期待オプション期限を推定しているが,当社は,その株価の極端な変動とそれによる株式オプション行使の予測不可能性により,現時点では履歴行使データに正確に依存して期待期限を見積もるための合理的な基礎を提供できないと考えているからである。オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する比較可能な米国債収益率曲線に基づいている。予想配当収益率は公正価値計算に使用されていない。同社はその普通株の配当金を発表または支払いしたことがないため、現在収益を保留して運営に使用する予定である。

    

2022年度

予想変動率:

 

82-83%

予想期間(年):

 

6年間

無リスク金利:

 

2.4-2.7%

22

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

2022年10月29日現在の同社の未償還株式オプション状況およびこの日までの9カ月間の変化の概要は以下の通り

2020年計画

2011年計画

2004年計画

選択権

加重平均

選択権

加重平均

選択権

加重平均

行権価格

行権価格

行権価格

未返済残高、2022年1月29日

147,500

$

7.33

 

25,700

$

10.04

 

3,000

$

53.49

授与する

51,000

$

3.44

 

$

 

$

鍛えられた

$

 

$

 

$

没収またはキャンセルされる

(31,000)

$

5.95

 

(10,000)

$

10.87

 

$

46.20

未返済残高、2022年10月29日

167,500

$

6.40

 

15,700

$

9.51

 

3,000

$

54.70

2022年10月29日に行使可能なオプション

36,000

$

7.45

 

15,700

$

9.51

 

3,000

$

54.70

次の表は、2022年10月29日までの未償還株式オプションの情報をまとめています

未完成オプション

帰属または所期帰属されたオプション

重みをつける

重みをつける

重みをつける

平均値

重みをつける

平均値

平均値

残り

骨材

平均値

残り

骨材

トレーニングをする

契約書

固有の

トレーニングをする

契約書

固有の

オプションタイプ

値段

 

寿命(年)

価値がある

値段

 

寿命(年)

価値がある

2020年計画

167,500

$

6.40

8.9

$

148,800

$

6.42

8.9

$

2011年計画

 

15,700

$

9.51

 

5.3

$

 

15,700

$

9.51

 

5.3

$

2004年計画

 

3,000

$

54.70

 

1.4

$

 

3,000

$

54.70

 

1.4

$

2022年度第3四半期のオプション付与の加重平均付与日公正価値は#ドルです2.45それは.2022年度第1四半期および第3四半期および2021年度第1四半期および第3四半期に行使されたオプションの総内在価値は#ドル0それは.2022年10月29日現在、株式オプションに関する未確認報酬コスト総額は$361重み付き平均時間帯で確認される予定である1.80何年もです。

株による補償−限定株式単位

制限株式単位付与に関する報酬支出は$595そして$532022年度第3四半期および2021年度第3四半期1,555そして$2462022年度および2021年度の前3四半期。2022年10月29日までに3,202非既得性制限株式単位付与に関する未確認補償コスト総額。このコストは加重平均期待寿命内に確認される予定である1.93何年もです。2022年度および2021年度の前9ヶ月において、帰属制限株式単位の公正価値総額は$である976そして$1,255それは.制限株式単位の推定公正価値は、当社株の授出日収市価及び市場帰属奨励のモンテカルロ推定値モデルに基づいて決定される。

会社の長期インセンティブ計画の一部として、会社はある重要な従業員に時間に基づく制限株式単位を付与している。制限株式単位は、一般に付与日から1年に3回に分けた年間分割払いで、補償費用として償却されます3年制帰属期間。会社はまた、会社の年間役員報酬計画の一部として、非従業員取締役に制限株式単位を付与する。各制限株式単位の付与は、付与後の次の年度株主総会の前日に帰属または帰属する。贈与は役員の補償費用として12か月帰属期間。

その会社は授与した76,900会社2021年度第1四半期長期インセンティブ計画の一部として、会社の最高経営責任者に業績株式単位を提供する。稼いだ株式数は、会社が2021年1月31日から2022年1月29日までの測定期間に予め設定された販売増加目標を達成したことに基づいている。稼いだものは何でも

23

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

業績共有単位は2024年2月3日に授与され、役員のサービスが授与された日に連続している限り。本賞によれば、獲得可能かつ帰属する資格を有する単位数は、0%和200パフォーマンス共有単位目標数の%です。経営陣が業績目標が達成可能であると考えている範囲では、企業は必要な業績期間中にこれらの業績シェア単位の報酬支出を比例的に確認している。これらの業績株単位の付与日公正価値は、付与日会社株の終値に基づいている。

その会社は授与した181,9002020年度第1四半期には、企業長期インセンティブ計画の一部として、企業最高経営者に業績株式単位を提供する。稼いだ株式数は、会社が2020年2月2日から2021年1月30日までの測定期間に予め設定された流動性目標を達成したことに基づいている。任意の獲得した業績株単位は2023年1月28日に付与され、役員のサービスが付与日まで連続している限り。本賞によれば、獲得可能かつ帰属する資格を有する単位数は、0%和125パフォーマンス共有単位目標数の%です。経営陣が業績目標が達成可能であると考えている範囲では、企業は必要な業績期間中にこれらの業績シェア単位の報酬支出を比例的に確認している。これらの業績株単位の付与日公正価値は、付与日会社株の終値に基づいている

2022年10月29日現在の会社の非既存限定株式単位活動状況とそれまでの9カ月間の変化の概要は以下のとおりである

限定株単位

市場を基礎とした単位

時間に基づく単位

    

業績ベースの単位

    

合計する

    

    

重みをつける

    

    

重みをつける

    

重みをつける

    

重みをつける

平均値

平均値

平均値

平均値

授与日

授与日

授与日

授与日

    

公正価値

    

公正価値

    

    

公正価値

    

公正価値

未返済債務に帰属せず、2022年1月29日

 

57,800

$

3.47

 

1,031,300

$

7.46

 

222,900

$

4.13

1,312,000

$

6.72

授与する

 

$

 

985,600

$

3.71

 

36,400

$

1.69

1,022,000

$

3.64

既得

 

$

 

(453,000)

$

6.67

 

$

(453,000)

$

6.67

没収される

 

$

 

(78,600)

$

5.02

 

$

(78,600)

$

5.02

期限が切れる

(12,500)

$

5.07

 

$

 

$

(12,500)

$

5.07

未返済債務に帰属せず、2022年10月29日

 

45,300

$

3.02

 

1,485,300

$

5.34

 

259,300

$

3.79

1,789,900

$

5.06

24

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

(9)普通株1株当たり純損失

1株あたりの基本純損失の計算方法は,報告損失を報告期間内に発行された普通株の加重平均株式数で割る。1株当たり純損失を希釈することは報告期間内に普通株を発行する証券や他の契約が行使されたり、会社普通株に転換されたりすれば、発生する可能性のある希釈を反映している。

1株当たり純損失計算と1株当たり基本純損失と1株当たり純損失を希釈するための株式数を計算する台帳は以下の通りである

3か月まで

9か月で終わる

    

十月二十九日

十月三十日

    

十月二十九日

十月三十日

2022

    

2021

2022

    

2021

分子:

 

  

 

  

 

  

 

  

株主は純損失を占めるべきだ

$

(21,298)

$

(9,492)

$

(45,885)

$

(16,970)

株式奨励に参加する収益に分配する

 

 

 

 

普通株は純損失を占めるべきである−基本損失と希薄損失

$

(21,298)

$

(9,492)

$

(45,885)

$

(16,970)

分母:

 

  

 

  

 

  

 

  

発行済み普通株式加重平均−基本(A)(B)

 

29,415,680

 

21,503,340

 

25,932,294

 

18,710,658

株式オプション·非既得株および引受権証の希薄化効果

 

 

 

 

発行済み普通株式加重平均−希釈

 

29,415,680

 

21,503,340

 

25,932,294

 

18,710,658

普通株1株当たり純損失

$

(0.72)

$

(0.44)

$

(1.77)

$

(0.91)

普通株1株当たり純損失-赤字と仮定

$

(0.72)

$

(0.44)

$

(1.77)

$

(0.91)

(a)2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の基本1株当たり収益計算にはゼロそして21,000会社の普通株式を購入した発行済み全額株式証明書、価格は$0.001それぞれ1株です
(b)2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の間に29,708,057そして2,181,573増加し、現金の中で、潜在的に希釈された流通株。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に658,000そして992,000増加し、現金の中で、潜在的に希釈された流通株。1株当たりの償却収益の計算には、それらの影響が逆薄になるため、増加した現金に潜在的な希釈普通株は含まれない。

(10)製品グループ別の業務細分化と売上高

.の間に2021年度、企業はその報告可能な部門を三つ報告の細分化:娯楽、消費ブランド、メディアビジネスサービス。会社の最高経営責任者が会社の経営業績の審査を始めた三つ細分化市場:2021年度第4四半期の娯楽、消費ブランド、メディアビジネスサービス。これらの細分化は,上級管理職と会社の首席運営決定者が会社の業務業績を評価し,その運営を管理する方式を反映している.対応する今期と前期分部開示はすでに再構築され、現在の分部の列報状況を反映する。

娯楽部−娯楽部門は、そのテレビネットワーク、ShopHQ、ShopBulldogTV、ShopHQHealth、および1-2-3.tvからなる。

25

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(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

ショッピング本部同社が全国に分布する旗艦ショッピング娯楽ネットワークで、魅力的なインタラクティブ動画を通じて、1年365日、毎日24時間消費者に宝石や腕時計、家庭、美容と健康、ファッションやアクセサリーなどのカテゴリの独自、独占、ブランド品を提供している
ShopBulldogTV2019年度第4四半期に発売された、ニッチなテレビショッピング娯楽ネットワークで、男性と男性のために買い物をする女性に男性向けの製品やサービスを提供する
ShopHQHealth2020年度第2四半期に発売される、ニッチなテレビショッピング娯楽ネットワークであり、女性および男性に、身体、心理および精神健康、財務およびインセンティブ健康、体重管理、および遠隔医療サービスなどの健康および健康カテゴリに集中した製品およびサービスを提供する。
1-2-3.tv2021年11月に買収されたドイツのインタラクティブメディア会社で、独自の現場と自動オークションを持ち、製品グループが直接顧客の家に運ばれている。

各娯楽ネットワークは有線と衛星流通プロトコル、電気通信会社とのプロトコル及び空中放送テレビ局との手配を通じて、主に線形テレビを通じて魅力的なインタラクティブなビデオ番組を提供する。これらのインタラクティブ番組はまた、それぞれのネットワークのデジタルビジネスプラットフォーム上でオンライン中継され、これらのプラットフォームは会社のテレビネットワーク上に登場する製品を販売し、より多くのオンライン限定の商品を提供する。これらのネットワークの相互作用ビデオは、Roku、AppleTV、およびSamsung Connectedテレビ、スマートフォンおよびタブレットを含むモバイルデバイスなど、先行するソーシャルプラットフォームOTTプラットフォームおよび相互接続テレビプラットフォーム(CTV)上で見ることもできる。

消費ブランド細分化市場-消費ブランド細分化市場は、C&BおよびJWからなる。

クリストファー&Banks-同社の旗艦消費ブランドC&Bは1956年に設立され、価値のある女性服やアクセサリーを専門に提供するブランドで、様々なサイズの女性に合わせて、小柄から米西まで。その内部デザイン、現代的で快適な服装とアクセサリーは、お客様に唯一無二の体験を提供します。このブランドは2021年3月にヒルコ資本から買収された。C&Bの全チャンネル業務モデルはデジタル広告駆動のオンライン収入、5つの実体小売店、直接消費者向けのカタログ、及び主に私たちの娯楽ネットワーク上のC&Bのテレビ番組によって推進される増加する卸売業務を含む
J.W.ヒューム社は-JWは1905年に設立され、世界各地の男女に職人や職人によって作られた質の高い部品を提供する象徴的なブランドです。同ブランドは2019年に同社に買収された。JWの全チャネル業務モデルには,One One実体小売店,消費者向け直接カタログ,デジタル広告駆動のオンライン収入,主に我々の娯楽ネットワーク上でのJWのテレビ番組による増加している卸売業務がある.

メディアビジネスサービス細分化市場-メディアビジネスサービス部門は、iMediaデジタルサービスからなります。

IMediaデジタルサービス-企業の旗艦メディアビジネスサービスブランドはIMDSであるネットとOTT市場でショッピング愛好家を引き付けるデジタル広告プラットフォームです。国際管理発展学院の一連のサービスは小売メディア交換(RME)と付加価値サービス(VAS)を含むIMDSの成長戦略はその差別化広告プラットフォームの能力によって推進され、提供された解決策は私たちの第一のショッピング愛好家データを含み、これらのデータは私たちの娯楽と消費ブランドの細分化市場によって絶えず作成されている。IMDSは主にSynacorの門戸と広告業務からなり,2021年7月に同社に買収された。IMDSは、OTTおよびConnectedTV生態系において視聴者に魅力的なテレビ体験を提供するために、メディアおよび消費ブランドに必要なデジタルツールを提供するOTT SaaSアプリケーションプラットフォームであるFloat Left(FL)を含む。FLは、Roku、Fire TV、Apple TV、Web、iOS、Android Mobile、および様々なスマートテレビにカスタマイズされたローカル構築のソリューションを提供しています

当社は内部管理目的のために各支部間に資産を割り当てることはありませんので、ここには示しません。2022年度および2021年度の前9ヶ月には、重大な部門間販売や移転はない

26

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(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

会社は、業務部門の想定使用量や会社が業務を管理する方法に応じて、その運営部門に会社支援コスト(例えば、財務、人的資源、倉庫管理、法律)を割り当てる。

細分化市場と重要製品群別の純売上高

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

    

十月三十日

十月二十九日

    

十月三十日

2022

2021

2022

2021

娯楽業:

宝石と腕時計

$

34,080

$

38,343

$

123,515

$

123,216

健康、美しさ、健康

21,269

27,070

66,787

74,773

家.家

21,953

15,918

62,887

42,837

ファッションとアクセサリー

12,774

13,471

50,514

39,591

その他(主に輸送·運搬収入)

11,074

10,666

37,909

33,080

娯楽総収入

$

101,150

$

105,468

$

341,612

$

313,497

消費ブランド:

ファッションとアクセサリー

$

9,368

$

11,456

$

29,838

$

24,325

家.家

1,914

1,807

4,467

宝石と腕時計

16

75

195

276

その他(主に輸送·運搬収入)

109

268

781

166

消費ブランド総収入

$

9,493

$

13,713

$

32,621

$

29,234

メディアビジネスサービス:

広告と検索

12,621

11,500

36,809

14,594

メディアビジネスサービス収入総額

$

12,621

$

11,500

$

36,809

$

14,594

合併総収入

$

123,264

$

130,681

$

411,042

$

357,325

27

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

細分化された市場別の業績評価基準

メディア

消費者

商業

 

娯楽

ブランド

サービス.サービス

統合された

2022年10月29日までの3ヶ月:

 

  

 

  

 

  

純売上高

$

101,150

$

9,493

$

12,621

$

123,264

毛利率

 

 

42,649

 

5,399

 

3,462

 

51,510

営業収入(赤字)

 

 

(19,271)

 

2,100

 

1,906

 

(15,265)

2021年10月30日までの3ヶ月:

 

 

 

 

 

 

 

純売上高

$

105,468

$

13,713

$

11,500

$

130,681

毛利率

 

 

44,396

 

6,617

 

3,408

 

54,421

営業収入(赤字)

 

 

(6,824)

 

364

 

458

 

(6,002)

2022年10月29日までの9ヶ月:

 

 

 

 

 

 

 

純売上高

$

341,612

$

32,621

$

36,809

$

411,042

毛利率

 

135,080

16,153

10,027

161,260

営業収入(赤字)

 

(41,395)

6,550

4,226

(30,619)

2021年10月30日までの9ヶ月:

純売上高

$

313,497

$

29,234

$

14,594

$

357,325

毛利率

129,032

14,693

4,689

148,414

営業収入(赤字)

(11,636)

882

331

(10,423)

(11)所得税

同社の連邦純営業損失繰越(NOL)は2022年1月29日現在で約$となっている389,000将来の課税所得を相殺するために使用することができる。会社が2018年までに発生した連邦NOLは毎年異なる金額で満期になり、2023通り抜ける2037適用された連邦税金規制とNOLが発生した時間に基づいて。同社は2018年以降に発生した連邦NOLを無期限に繰り越すことができる。

2011年度第1四半期、普通株式の発行およびGE Capital Equity Investments,Inc.が保有するすべてのBシリーズ優先株の発行により、会社の所有権が変化した(国税法第382節で定義されている)。第382および383節は、NOL繰越を含む所有権変更前に発生した特定の税収属性の年間使用を制限する。現在、第382条及び383条に加えられる制限は、会社がそのNOLを十分に実現する能力を弱めることはないと予想されているが、所有権変更前に発生するNOLの年間使用量は限られている。また、当社が再び所有権変更が発生した場合、第382条及び383条で定義されているように、そのNOLを使用する能力はさらに実質的に制限される可能性があり、年間NOL制限の深刻さに応じて、当社はその大量累積NOLを使用する能力を永久的に失う可能性がある。当社は現在その繰延税項純資産入金全額推定について準備しています。これらの繰延税金資産の最終的な現金化および関連制限は、会社が将来十分な課税収入を生成する能力と、これらの収入のスケジュールに依存する。

株主権利計画

同社は、純営業損失による税収割引を含む、いくつかの繰延税金優遇の価値を維持する株主権利計画を採択した。2015年7月10日、同社は2015年7月23日までに終値登録され、当日発行可能な株主に配当金を発行し、1株当たり普通株1株購入権(“権利”)を流通させることを発表した。当社は2015年7月13日、ノースカロライナ州富国銀行と株主権利計画(“権利計画”)を締結した

28

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

国家銀行協会、権利の側面で。持株計画で述べた場合を除いて、各権利は保有者に当社に千分の1株Aシリーズの一次参加累積優先株を購入する権利を持たせ、金額は$とする0.01会社額面(“優先株”および優先株1株あたりの千分の1,“単位”)価格は$90.00単位ごとです。2022年6月14日、会社株主は2022年株主周年総会で再び配株計画を承認した。配株計画は、当該年度株主総会で株主の再承認を得ない限り、2025年に開催される年度株主総会の営業時間終了時に満期となる。

(12)訴訟

当社は日常業務の過程で時々様々なクレームと訴訟に関連し、製品、製品保証、契約、雇用、知的財産権、消費者保護と監督管理事項に関するクレームを含む。経営陣は、すべての請求および訴訟は、個別または全体にかかわらず、当社の運営や総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼすことはないとしている。

(13)関連先取引

Sterling Time,Famjams,米国Invicta腕時計社,小売企業とWRNNとの関係

当社は2021年6月9日、当社傘下のFamjams Trading LLC(“Famjams”)と秘密サプライヤー独占合意(“Famjamsプロトコル”)を締結した10個最大のサプライヤーによれば、Famjamsは、会社のテレビネットワーク、ウェブサイトおよびモバイルアプリケーション、ソーシャルメディアおよびモバイルホストサイト上のプラットフォーム、ならびに北米、南米、ヨーロッパおよびアジアの実体小売店を介して、Medicc Treeutics and Safe Variantブランド名を使用した製品および実質的に類似または直接競争する任意の商品またはサービスを独占的にマーケティング、普及および販売する会社に独占的に権利を付与する5年制Famjams協定の条項に従って事前に終了しない限り、排他期間。専門期間が終わるまで、このような許可証はImbi小売チャネルの所有に過ぎない。ファム合意の最後の年に、各当事者は誠実に合意の条項を交渉しなければならない5年制内線です

Famjams協定によると、同社はFamjamsに#ドルを発行することに同意した1,500RSU、定価は会社普通株のFamjams合意日の直前の取引日のナスダック資本市場での終値-合計147,347RSUです1つは−RSUの5分の1は毎年付与され、2021年6月9日から2025年6月9日に終了する。Famjamsはまた、#ドルの循環融資を同社に提供することに同意した2,000ファマザス協定の間。これは1ドルです1,500授与された日の総時価は償却する5年制ビジネス用語です。

同社はまた、Famjams協定に基づき、現金#ドルを提供することに同意した6,000Famjamsには、Famjamsの運営資金として。この預金の利息は5%の年利率が、Famjamsプロトコルの期限が終了して全額支払いされる場合、またはFamjamsプロトコルが延長された場合5年制継続期間が終わった時点で。違約が発生した場合、当社は、Famjams協定の制約を受けたFamjams製品に関連する知的財産権及び商標を担保として、Famjamsが当社の任意の満期及び欠下の運営資金金額を完全に満たすことに同意する。Famjamsは同社傘下のマイケル·フリードマンの子会社。

また、2021年6月9日、iMedia Brands,Inc.はInvicta Watch Company,Inc.(“IWCA”)と同社の秘密サプライヤー独占契約(“IWCAプロトコル”)を締結した10個最大のサプライヤー、これによると、IWCAは会社に独占的な権利を与え、北米と南アメリカで会社のライブ配信または録画された直接応答ビデオ小売番組を介して、Invictaブランド名を使用した腕時計および腕時計部品、ならびに実質的に類似または直接競争力のある任意の商品またはサービスをマーケティング、普及、販売する5年制IWCAプロトコルの排他期間は,IWCAプロトコルの条項によって早期に終了しない限り.IWCA協定期限の最後の年に、各当事者は誠実に交渉しなければならない5年制内線です。この新しい協定は、同社がその最大サプライヤーの一つとの独占関係を延長し、会社の主要サプライヤーチームに重要な長期安定を提供することを可能にする

29

カタログ表

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

IWCA協定によると,会社はIWCAに$を発行することに同意した4,500会社普通株でIWCA合意日直前の取引日のナスダック資本市場での終値定価-合計442,043RSUです1つは−RSUの5分の1は毎年付与され、2021年6月9日から2025年6月9日に終了する。IWCAはまた、同社に#ドルの循環融資を提供することに同意した3,000IWCA協定期間内に、会社の各財政年度の第1、第2、第3四半期と$4,000IWCA契約期間内に、会社ごとの会計年度の第4四半期。IWCAは会社副議長のエル·ラロの付属会社です。

2020年4月14日、当社はいくつかの個人及び実体と普通株式及び株式承認証購入合意を締結し、この合意に基づき、当社は自社普通株株式を売却し、株式承認証を発行して私募方式で自社普通株株式を購入する。普通株式と引受権証購入契約の詳細は付記8--“株主権益”を参照されたい。買手はInvicta Media Investments,LLC,Michael and Leah FriedmanとHacienda Jackson LLCを含む.Invicta Media Investments、有限責任会社を買収734,394会社普通株および引受権証367,196会社普通株、総購入価格は$です1,500それは.マイケルとリア·フリードマンは727,022会社普通株および引受権証367,196会社普通株、総購入価格は$です1,500それは.Sterling Timeはすべての購入注文に対して標準的な支払い条項があり、受信日から90日以内に満期になります。会社の売掛金残高が(A)ドルを超える場合3,000当社の2022年5月31日までの最初の3四半期以内のいずれか1週間または(B)$4,0002020年度および2021年度の第4四半期期間のいずれか1週間に、会社は、上記所定金額を超えるSterling Timeの未払い残高を支払う。2022年5月31日以降、会社の支払条項は前述した基準90日時効条項に回復した。

2020年8月28日Invicta Media Investments,LLC買収256,000当社の公募株式発行による当社普通株です。

2021年4月7日、当社は、当社役員傘下のフランキーさんの関連会社WRNN-TV Associates Limited Partnership(“WRNN”)とネットワーク付属プロトコルを締結します。同社は現在WRNNの全9つの全電力放送局で会社の全天候型英語ショッピング番組を任期中に放送することに同意した。同社は関連権のために年度最低関連費と年間履行費を支払う

ポンドで計算した取引記録

当社はフリードマンさんの関連会社Sterling Time(会社の役員)から製品を購入しました。合計金額は#ドルです30,383そして$35,7002022年度と2021年度の最初の9ヶ月に。2022年10月29日と2022年1月29日まで、会社がポンド時間で計算した貿易売掛金の純残高は#ドルです7,788そして$1,356.

小売企業との取引

同社の小売企業の受取貿易純残高は2022年10月29日と2022年1月29日現在で1億ドルとなっている251そして$251当社が提供する倉庫サービスと関係があります。2022年10月29日と2022年1月29日までの会社累計手数料は$94そして$225小売企業、有限責任会社を会社として販売する難攻不落の保障案。無敵保証計画はInvicta時計の割引プランで、お客様は5年制ピリオド。その計画は小売企業有限責任会社がサービスを提供する。

Famjams Tradingとの取引

会社役員のフリードマンさんの傘下の関連会社Famjams Trading LLC(“Famjams Trading”)から製品を購入しました。合計金額は#ドルです21,073そして$21,7002022年と2021年の9ヶ月間に。また、同社はFamjams Tradingに第三者物流サービスと倉庫サービスを提供し、総額は#ドルに達している0そして$42022年と2021年の9ヶ月間に。自分から

30

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

2022年10月29日と2022年1月29日、会社はFamjams Trading借金の純貿易受取残高$を持っています5,285そして$4,974.

TWI時計との取引

会社は、フリードマンさんの関連会社TWI Watches LLC(“TWI Watches”)の取締役から製品を購入しました,合計金額は$228そして$4782022年度と2021年度の最初の9ヶ月に。2022年10月29日と2022年1月29日までの会社のTWI腕時計の純貿易対応残高は$79そして$151.

センターマーケティングサービス有限責任会社との取引

会社の役員から会社ラロウさんの子会社Hub Marketing Services LLCは、合計#ドルの支払いと引き換えにマーケティングサービスを取得しました240そして$02022年度と2021年度の最初の9ヶ月に。2022年10月29日と2022年1月29日まで、会社はHub Marketing Servicesを借りており、LLCの貿易純残高は$120そして$0.

WRNN-TVとの取引

会社はWRNNからチャネル配置権を購入し、総金額は$14,332そして$9,5002022年度と2021年度の最初の9ヶ月に。2022年10月29日と2022年1月29日現在、WRNNの純貿易対応残高は#ドルである1,638そして$1,583.

(14)再構成コスト

同社は2022年度第3四半期に追加コスト最適化計画を実施した。2022年度第3四半期のコスト最適化措置の結果として、会社が記録した再編費用は4,4902022年10月29日までの9ヶ月間、その中でドル3,552主に会社のある報告すべき部門の追加合併と解雇に関する解散費と#ドルに関するものです9381−2−3.tv集団に関連する再構成に関する。これらの計画は2022年10月29日までほぼ完了した。

次の表は、2022年10月29日までの9ヶ月間の再編計画における重要な構成要素と活動をまとめたものである

残高は

残高は

2022年1月29日

料金を取る

現金払い

2022年10月29日

解散費

$

557

$

3,312

$

(2,987)

$

882

他の増量コスト

1,178

(1,178)

$

557

$

4,490

$

(4,165)

$

882

2022年10月29日まで9ヶ月間、当社は再編費用が$であることを確認しました4,490その中で$は4,280娯楽部門に関係していて210メディアビジネスサービス部門と関連しています

再編は、付属の簡明総合貸借対照表内の計算すべき負債に計上しなければならない。

31

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2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

(15)事業買収−資産剥離

買収する

1-2-3.tvグループ

2021年11月5日、当社とその完全子会社iMedia&1-2-3.tv Holding GmbH(“付属会社”)は、Emove Invest GmbH&Co.Kg、Be Beteiligungen Fond GmbH&Co.geschlossene InvestmentkommanditgesellschaftおよびIris Capital Fund II(“1-2-3.tv売り手”)への1-2-3.tv Groupの買収を完了した。

買収完了時,会社は売り手から1-2-3.tv Groupを買収し,買収総価格はユーロとなった89,680 ($103,6212021年11月5日の為替レートで計算される(“企業価値”)。会社は売り手にユーロを支払った1,832 ($2,1171-2-3.TVグループ2021年7月31日現在の手元現金)とユーロ966 ($1,1162021年11月5日の為替レート)によると、1-2-3.TVグループの2021年7月31日までの超過運営資金は、1-2-3.TVグループの過去12カ月の平均を上回った。企業価値対価格には売り手へのユーロの支払いが含まれている68,200成約時の現金78,8022021年11月5日の為替レートに基づいて)会社と元本ユーロの売り手手形契約を締結18,000 ($20,8002021年11月5日の為替レート(“売り手手形”)とユーロの公正価値によると18,800 ($21,7232021年11月5日の為替レートに基づいて計算)。売り手手形の支払い方法は二つユーロ.ユーロ9,000 ($10,4002021年11月5日の為替レート)に基づいて発行日の第1及び第2周年の分割払いを満期にする。売り手手形の金利は8.50年利%は、半年ごとに支払い、取引終了6ヶ月周年から支払います。

買収1-2-3.tvは、米国会計基準805-10“企業合併”に従って入金される。買収価格の配分は,推定値および買収資産や負債に対する会社の推定と仮定に基づいている。

購入された有形資産と負担した負債に関する購入会計が完了し、総代償は#ドル103,621それぞれの公正価値に応じて買収された資産と負担された負債は以下のとおりである

    

公正価値

現金と現金等価物

$

2,117

売掛金純額

 

7,773

在庫品

18,815

前払い費用

2,002

固定資産

5,093

商誉

70,634

取得した確認可能無形資産:

 

発達した技術

5,200

顧客リストと関係

2,310

商標と商品名

15,368

負担的負債

 

(25,691)

総掛け値

$

103,621

営業権は、取得された識別可能な資産および負担された負債に割り当てられた金額を超える総対価格として計量される。営業権総額は$70,634労働力を集めています

当社は、2022年4月30日までの第1四半期に、営業権に割り当てられた価格と買収された識別可能無形資産をよりよく反映するために、2022年1月29日までの予備価格配分を何らかの調整を行った。会社(The Company)

32

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

推定方法を追加的に分析·評価した後,これらの調整を決定した。これらの調整の後、会社の買収価格配分は2022年10月29日に最終決定された。

1-2-3.tv売り手は子会社から追加の対価格を得ることができ、獲得した場合はお金を稼ぐ形で支払い、金額は最大ユーロに達する14,0002022年の1-2-3.TVグループの収入と、最大の追加ユーロに基づいて14,0002023年と2024年、1-2-3.tvグループの2023年と2024年の収入に基づいて、1-2-3.tvベンダの収入はユーロを超える14,0002023年と2024年に、最高稼ぎ金がそれぞれ2022年または2023年に稼いだわけではないが、いずれの場合も、稼いだ総金額はユーロを超えてはならない42,000 ($48,5312021年11月5日の為替レートに基づいて計算)。当社はその子会社の1-2-3.tv売り手に対するすべての義務を保証することに同意した。2021年11月5日現在、収益支払いの推定公正価値はユーロです2,680 ($3,0972021年11月5日の為替レートに基づいて計算)。2022年10月29日現在、利益支払いの推定記録負債はユーロ2,680 ($2,7412022年10月29日の為替レートに基づいて計算)。

備考資料を補充する

1-2-3.tvの売上高は約$43,172そして$136,5972021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、その大部分はヨーロッパでの業務から来ている。1-2-3.tvの結果は買収の日から含まれている。

公認会計原則の要求によると、以下の監査を受けていない備考情報は、1-2-3.tvグループが2022年度初めに買収され、取引会計調整の影響を含むと仮定する。これらの調整には、すでに買収された無形資産の償却、買収済み物件、工場と設備の公正価値の増加減価償却、買収に関連する在庫公許可価値の増加償却(2022年度に完全に償却するとする)が含まれる。

この監査されていない予備試験の財務情報は参考に供するだけであり、買収が2021年度初めに発効すれば生じる経営結果を必ずしも表明しているわけではない。また、監査されていない形式の結果は、将来の結果の予測ではなく、実現可能ないかなる業務効率やコスト節約も反映していない。

次の表は、1-2-3.tvが2021年度初めに買収された形態の純売上高と純損失データを示している

    

3か月まで

9か月で終わる

2021年10月30日(A)

2021年10月30日(A)

純売上高

$

173,853

$

493,975

純損失

 

(13,419)

 

(40,809)

(A)上記形式情報は、実質的な調達案であると考えられるため、1-2-3.tv調達案に関するものである。

Synacorのポータルサイトと広告業務

2021年7月30日、会社はSynacorポータルサイトと広告業務部門の買収を完了した。今回の買収により、会社はそのインタラクティブビデオの専門知識と全国テレビ宣伝力、及びその販売、顧客解決策と履行能力を利用して、広告主と消費ブランドに差別化されたデジタルサービスを提供することができ、会社はこれらのサービスがインタラクティブビデオを利用して成長を推進する広告主を求めるリーディング単一ソースパートナーとなるスケジュールを加速すると信じている。Synacorのポータルと広告業務はIMDSと改称され,iMediaはその業務浮動Leftと統合している.IMDSはリードするビデオ広告プラットフォームであり、その独自技術、第一者顧客ショッピングデータとインタラクティブビデオサービスを利用することによって、参加度、流量と転化を推進し、その出版社に毎月2億以上のユーザーの貨幣化を実現する

ポータルサイトと広告業務の買収は、米国会計基準第805-10号“業務組合”に従って入金される。取引当日に移転する総費用は$である20,000現金、一ドルを発行します10,000売り手付記和

33

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

公正価値#ドルの負債を負担する7,864それは.売り手手形はドルで払います1,000次の四半期分割払い10個2021年9月30日から始まるカレンダー四半期。売り手手形の利子のある6%和11%は未償還期間に依存します。買収価格の配分は、初歩的な推定値と会社の純資産買収の推定と仮定に基づいている。

推定値によると,総対価は$である30,400それぞれの公正価値に応じて買収された資産と負担された負債は以下のとおりである

    

公正価値

売掛金と前払い勘定

$

7,516

固定資産

 

737

使用権資産

205

商誉

23,806

取得した確認可能無形資産:

 

発達した技術

1,100

顧客リストと関係

4,900

負担的負債

 

(7,864)

総掛け値

$

30,400

営業権は、取得された識別可能な資産および負担された負債に割り当てられた金額#ドルを超える総対価格として計量される23,806これは、主に顧客関係、技術プラットフォーム、および営業権の獲得と関係がある。

クリストファー&Banks

C&Bは独自ブランドの婦人服とアクセサリーの特色あるブランドです。C&Bブランドは以前Christopher&Banks Corporation所有であり,同社は2021年1月に破産法第11章により自発的救済請願書を提出した。2021年3月1日、会社はヒルコグローバル会社Restore Capitalとライセンス契約を締結し、2021年3月1日から、すべての販売ルートでC&B事業を経営し、デジタル、テレビ、カタログ、実体小売を含む。同社はまた、在庫、家具、設備、特定の無形資産を含むC&B電子商取引業務に関連するいくつかの資産を購入した。同社はそのShopHQネットワーク上で新たな毎週C&Bテレビ番組を発売し、同番組は同ブランドのサイトchristopherandbank s.comを宣伝する5人小売店の位置と計画で発売されたC&Bデザイナーは、オンラインインタラクティブビデオプラットフォームで、カスタムクローゼットで、C&Bスタイリストが顧客に配備しています。

2021年3月1日、同社はChristopher&Banks、LLCのすべての資産を買収した。Christopher&Banksに対するLLCの買収はASC 805−10“企業合併”に基づいて行われている。取引当日に移転する総費用は$である3,500現金と公正価値#ドルの負債4,197それは.また、会社はヒルコに普通株を発行する義務があり、#ドルの価値がある1,500追加的な考えとして。同社は2022年度第3四半期にこれらの株を発行した。

34

カタログ表

IMedia Brands,Inc.そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

2022年10月29日

(株や1株当たりの情報は含まれていません)

(未監査)

最終的な総対価格は$です5,000それぞれの公正価値に応じて買収された資産と負担された負債は以下のとおりである

    

公正価値

在庫品

$

4,100

固定資産

 

500

商誉

3,307

取得した確認可能無形資産:

 

発達した技術

890

顧客リストと関係

400

負担的負債

 

(4,197)

総掛け値

$

5,000

営業権は、取得された識別可能な資産および負担された負債に割り当てられた金額#ドルを超える総対価格として計量される3,307これは、主に製品設計と顧客リストの取得と関連がある

非制御的権益

非持株権益(“NCI”)は外部者が所有する株式を代表する。NCIは最初に公正価値で計測することもできるし,買収された方が純資産中で確認された金額をNCIで識別できる割合で計測することも可能である.計量の選択は逐次取引に基づいて行われる。IMedia選択は,買収された方が純資産で確認可能な金額の割合シェアで各NCIを測定する.NCIによる純資産シェアを権益の構成要素として示すことができる。彼らの純収益または損失と総合収益または損失におけるシェアは直接権益の中で確認される。子会社の総総合収益や損失は会社株主とNCIに帰し、これによりNCIが赤字残高になっても。資産剥離のため、会社はNCIを持っていなくなった

資産剥離

The Closeout.com

2022年6月、会社はそれの剥離を完了した51%が保有する子会社、TCO、LLC(“TCO”)会社が受け取った対価格は#ドルです3,505資産剥離損失#ドルを記録した985それは.総所有コストの運営結果は会社にとって重要ではないと考えられている

(16)後続イベント

アフターバック取引

当社は2022年11月に不動産投資会社の意向書を受け取り、購入した二つケンタッキー州ボリングリーンにある建物は配送センターとして1つはミネソタ州エデン大草原にあるビルは、現在会社の本社と制作スタジオです。意向書は,会社が購入価格#ドルの建物を売却してレンタル取引を行う意図である48百万ドル、レンタル期間は21歳です(21)年限、その他の継続選択を提供する

35

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下、財務状況と経営結果の検討と分析は保留されており、本稿に添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表と付記と、当社の2022年1月29日までの年次報告Form 10−Kに含まれる監査された総合財務諸表と付記とを組み合わせて読まなければならない。他に説明がない限り、これらの金額はシェア金額を除いて千で計算される。

前向きな陳述に関する警告的声明

以下の管理層は、米国証券取引委員会の財務状況及び経営成果の検討及び分析、並びに米国証券取引委員会に提出された他の資料(並びに、当社が作成した口頭声明又は他の書面声明に含まれる情報)には、1995年の個人証券訴訟改革法の意味に適合するいくつかの“前向き声明”が含まれている。本文に含まれるいかなる歴史的事実の陳述ではなく、コスト措置、業界の将来性或いは将来の運営結果或いは財務状況の指導と期待影響に関する陳述を含み、すべて前向きである。私たちは、前向き陳述を識別するために、“予想”、“信じる”、“推定”、“期待”、“意図”、“予測”、“希望”、“すべき”、“計画”、“会議する”などの表現をよく使用する。これらの陳述は経営陣の現在の予想に基づいているため、不確実性や環境変化の影響を受ける可能性がある。様々な重要な要素のため、実際の結果は、本明細書に含まれる予想と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、これらに限定されない:新冠肺炎疫病が私たちの販売、運営およびサプライチェーンに与える影響、消費者の選好、ショッピング行動、支出と債務レベルの変化、全体的な経済と信用環境、金利、消費者購入活動の季節的な変化、最大の販売と利益率目標を達成するための最も効果的な製品カテゴリの組み合わせを達成する能力、販売と販売促進活動が直面する競争圧力、定価と毛金利、私たちの番組の有線および衛星流通レベルおよび関連費用または契約再交渉によって節約される推定コスト;私たちは第三者サプライヤーや他の私たちと契約関係のある第三者と受け入れ可能なビジネス条項を構築し、維持することができます, そして、キーサプライヤーと輸送関係を成功的に管理し、重要なパートナー関係と独自および独占ブランドを発展させる;私たちは私たちの運営費用と運営資本レベルを正常に管理する能力;私たちは私たちの信用手配契約を遵守する能力を維持する;私たちのブランド戦略と私たちのビデオビジネス会社としての再配置;私たちは消費者ショッピングモードと選好の変化、技術と消費者視聴モードの変化に反応する能力;私たちの管理と情報システムインフラの変化;私たちのデータと情報セキュリティが直面している挑戦;連邦通信委員会と連邦貿易委員会の規定、および規制手続きの不利な結果を含むが、政府または規制要求の変化;私たちの業務に影響を与える訴訟や政府の手続き;重大な事件(災害を含む), 天気イベントまたは大量のテレビ報道を引き付けるイベント)は、テレビ報道の中断または視聴者の番組の視聴を中断または移動させる;私たちは顧客に私たちのネットワーク放送の中断を配布する;私たちは知的財産権を保護する能力;私たちは重要な幹部と従業員を獲得して維持する能力;私たちは新しい顧客を誘致し、既存の顧客を維持する能力;輸送コストの変化;急進的または敵対的な株主の行動に関連する費用;私たちは新製品または革新製品の能力と顧客のその製品に対する受容度を提供する;顧客がテレビ番組を見る習慣の変化;そして、私たちが最近提出した10-K表の“リスク要因”の項目で決定されたリスクと、この報告書が発行された日から私たちの定期報告で決定された任意の他のリスク要因とを含む。これらの要因のより詳細な情報については、Form 10−Kに関する我々の年次報告、Form 10−Qの四半期報告、および現在のForm 8−Kに関する現在の報告を含む米国証券取引委員会に提出された文書を参照されたい。前向きな陳述に過度に依存しないことを戒め、これらの陳述は、本文書が提出された日までの場合のみを説明します。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、私たちの前向きな陳述を更新または変更する義務はありません(そしてそのような義務を明確に拒否する)。

概要

私の会社

IMedia Brands,Inc.とその子会社(“私たち”,“私たち”,“私たち”または“会社”)は娯楽,電子商取引,広告の融合を利用した娯楽会社である.同社は、米国と西欧の広告主と消費者のために作られた相互作用体験を最適化するために、相互に交差してデータを交換し、交換するビジネスグループをますます多く持っている。私たちは私たちの成長戦略が私たちの核心的な利点に基づいていると信じている。

36

カタログ表

2021年度には、3つの報告可能な細分化市場に基づいて報告を開始します

娯楽は、私たちのテレビネットワークShopHQ、ShopBulldogTV、ShopHQHealth、1-2-3.tvからなる。
消費者ブランドは,C&BとJWからなる.
メディアビジネスサービスは、国際管理発展学院で構成されている。

対応する今期と前期分部開示はすでに再構築され、現在の分部の列報状況を反映する

私たちの会社のサイトは

私たちのiMedia Brands社のサイトはimediabrands.comで、私たちのナスダック取引コードはIMBIとIMBILです。私たちの年間報告書はForm 10-Kの形で提出された。我々はForm 10-Qで四半期報告を発表し,我々の現在の第3四半期プレスリリースはForm 8-Kで提出している.依頼書と情報声明およびこれらの報告書の修正(適用すれば)は、米国証券取引委員会に電子的に提出された後、または米国証券取引委員会に電子的に提出された後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早くわが社のウェブサイトの投資家関係欄に無料で発表される。あなたはまた私たちの法律部門iMedia Brands,Inc.に連絡することでコピーを無料で得ることができます。住所:ミネソタ州エデン林陰オーク道6740号、郵便番号:55344-3433

当社のサイトの投資家関係部分を維持し、報道原稿、投資家会議の公告、投資家とアナリストプレゼンテーション、会社管理など、投資家が私たちに関する情報を簡単に見つけることを目標としています。わが社のサイト上の情報は、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出したこの報告書や他の任意の報告書の一部ではありません。米国証券取引委員会はまた、米国証券取引委員会に材料を電子的に提出した会社に関する報告書、依頼書および情報声明、その他の情報を含むウェブサイトwww.sec.govを保持している。

2022年度第3四半期の業績概要

2022年度第3四半期の総合純売上高は123,264ドルだったが、2021年度第3四半期の純売上高は130,681ドルで、減少幅は5.7%だった。2022年度第3四半期の運営損失15,265ドルと純損失21,298ドルを報告した。2021年度第3四半期の運営損失6,002ドルと純損失9,492ドルを報告した

2022年度前9カ月の連結純売上高は411,042ドルだったが、2021年度前9カ月の連結純売上高は357,325ドルで15.0%増加した。2022年度までの9ヶ月間の運営損失30,619ドルと純損失46,300ドルを報告した。2022年度までの9ヶ月間の運営および純損失には、合計14,905ドルの取引、決済および統合コスト、884ドルの債務弁済損失、および4,490ドルの再編コストが含まれています。2021年度までの9ヶ月間の運営赤字10,423ドルと純損失17,252ドルを報告した。2021年度までの9ヶ月間の運営および純損失には、合計5757ドルの取引、決済および統合コスト、債務清算損失663ドル、再編コスト634ドルが含まれています。

娯楽部

娯楽部門はそのテレビネットワーク、ShopHQ、ShopBulldogTV、ShopHQHealth、1-2-3.tvからなる。

ショッピング本部同社が全国に分布する旗艦ショッピング娯楽ネットワークで、魅力的なインタラクティブ動画を通じて、1年365日、毎日24時間消費者に宝石や腕時計、家庭、美容と健康、ファッションやアクセサリーなどのカテゴリの独自、独占、ブランド品を提供している
ShopBulldogTV2019年度第4四半期に発売された、ニッチなテレビショッピング娯楽ネットワークで、男性と男性のために買い物をする女性に男性向けの製品やサービスを提供する
ShopHQHealth2020年度第2四半期に発売される、ニッチなテレビショッピング娯楽ネットワークであり、女性および男性に、身体、心理および精神健康、財務およびインセンティブ健康、体重管理、および遠隔医療サービスなどの健康および健康カテゴリに集中した製品およびサービスを提供する。
1-2-3.tv2021年11月に買収され、ドイツをリードするインタラクティブメディア会社であり、独自の生放送と自動オークションにおける専門知識でドイツのテレビ小売市場を覆し、1-2-3.tvは1-2-3.tvで注目された製品を家に直接出荷するバランスのとれた商品の組み合わせが感情的に顧客を魅了した。

37

カタログ表

各娯楽ネットワークは有線と衛星流通プロトコル、電気通信会社とのプロトコル及び空中放送テレビ局との手配を通じて、主に線形テレビを通じて魅力的なインタラクティブなビデオ番組を提供する。これらのインタラクティブ番組はまた、それぞれのネットワークのデジタルビジネスプラットフォーム上でオンライン中継され、これらのプラットフォームは会社のテレビネットワーク上に登場する製品を販売し、より多くのオンライン限定の商品を提供する。これらのネットワークの相互作用ビデオは、Roku、AppleTV、およびSamsung Connectedテレビ、スマートフォンおよびタブレットを含むモバイルデバイスなど、先行するソーシャルプラットフォームOTTプラットフォームおよび相互接続テレビプラットフォーム(CTV)上で見ることもできる。次の表に我々の娯楽報告部門の商品の組合せが示した時期の純売上高に占める割合を示す。

次の3か月まで

現在までの9ヶ月間で

十月二十九日

    

十月三十日

十月二十九日

    

十月三十日

娯楽業:

2022

2021

2022

2021

宝石と腕時計

33.7

%

36.4

%

36.2

%

39.3

%

健康、美しさ、健康

21.0

%

25.7

%

19.6

%

23.9

%

家.家

21.7

%

15.1

%

18.4

%

13.7

%

ファッションとアクセサリー

12.6

%

12.8

%

14.8

%

12.6

%

その他(主に輸送·運搬収入)

10.9

%

10.1

%

11.1

%

10.6

%

娯楽純売上合計

100

%

100

%

100

%

100

%

消費ブランド細分化市場

消費ブランド部門はChristopher&Banks(“C&B”)とJ.W.Hulme Company(“JW”)からなる。

クリストファー&Banks-同社の旗艦消費ブランドC&Bは1956年に設立され、価値のある女性服やアクセサリーを専門に提供するブランドで、様々なサイズの女性に合わせて、小柄から米西まで。その内部デザイン、現代的で快適な服装とアクセサリーは、お客様に唯一無二の体験を提供します。このブランドは2021年3月にヒルコ資本と提携して買収された。C&Bの全チャンネル業務モデルはデジタル広告駆動のオンライン収入、5つの実体小売店、直接消費者向けのカタログ、及び主に私たちの娯楽ネットワーク上のC&Bのテレビ番組によって推進される増加する卸売業務を含む
J.W.ヒューム社は-JWは1905年に設立され、世界各地の職人や職人によって作られた質の高いアクセサリーを男女に提供する象徴的なブランドです。同ブランドは2019年に同社に買収された。JWの全チャネル業務モデルには,実体小売店,消費者向け直接カタログ,デジタル広告駆動のオンライン収入,および主に我々の娯楽ネットワーク上でのJWのテレビ番組が推進する増加する卸売業務がある

次の3か月まで

現在までの9ヶ月間で

十月二十九日

    

十月三十日

十月二十九日

    

十月三十日

消費ブランド:

2022

2021

2022

2021

ファッションとアクセサリー

98.7

%

83.5

%

91.5

%

83.2

%

家.家

%

13.9

%

5.5

%

15.4

%

宝石と腕時計

0.2

%

0.5

%

0.6

%

0.9

%

その他(主に輸送·運搬収入)

1.1

%

2.0

%

2.4

%

0.6

%

消費者ブランドの純売上高総額

100

%

100

%

100

%

100

%

38

カタログ表

メディアビジネスサービス細分化市場

メディアビジネスサービス部門はiMedia Digital Services(“IMDS”)からなる.

IMediaデジタルサービス-企業の旗艦メディアビジネスサービスブランドはIMDSであるネットとOTT市場でショッピング愛好家を引き付けるデジタル広告プラットフォームです。国際管理発展学院の一連のサービスは小売メディア交換(RME)と付加価値サービス(VAS)を含むIMDSの成長戦略はその差別化広告プラットフォームの能力によって推進され、提供された解決策は私たちの第一のショッピング愛好家データを含み、これらのデータは私たちの娯楽と消費ブランドの細分化市場によって絶えず作成されている。IMDSは主にSynacorの門戸と広告業務からなり,2021年7月に同社に買収された。また,IMDSは,Roku,Fire TV,Apple TV,Web,iOS,Android Mobile,および様々なスマートテレビにカスタマイズされたローカル構築のソリューションを提供している.

次の表に我々のメディアビジネスサービス報告部門の商品組合せが示した時期の純売上高に占める割合を示す.

次の3か月まで

現在までの9ヶ月間で

十月二十九日

    

十月三十日

十月二十九日

    

十月三十日

メディアビジネスサービス:

2022

2021

2022

2021

広告と検索

100.0

%

100.0

%

100.0

%

100.0

%

メディアビジネスサービス純売上総額

100

%

100

%

100

%

100

%

経営成果

簡明総合財務データを精選する

運営

ドルの金額は

ドルの金額は

年間純売上高のパーセント

年間純売上高のパーセント

3か月まで

9か月で終わる

    

十月二十九日

    

十月三十日

    

    

十月二十九日

    

十月三十日

    

2022

2021

2022

2021

純売上高

 

100.0

%  

100.0

%  

 

100.0

%

100.0

%

毛利率

 

41.8

%  

41.6

%  

 

39.2

%

41.5

%

運営費用:

 

  

 

  

 

 

  

 

  

 

流通と販売

 

28.6

%  

30.1

%  

 

28.0

%

30.5

%

一般と行政

 

17.2

%  

8.2

%  

 

10.9

%

6.9

%

減価償却および償却

 

7.1

%  

7.5

%  

 

6.7

%

6.9

%

再構成コスト

 

1.3

%  

0.5

%  

 

1.1

%

0.2

%

総運営費

 

54.2

%  

46.2

%  

 

46.7

%

44.5

%

営業損失

 

(12.4)

%  

(4.6)

%  

 

(7.4)

%

(2.9)

%

連結純売上高

2022年度第3四半期、輸送·運搬収入を含む連結純売上高は123,264ドルで、前期比四半期の連結純売上高130,681ドルより5.7%低下した。2022年度前9カ月間の輸送·運搬収入を含む連結純売上高は411,042ドルで、前期同期の連結純売上高357,325ドルより15.0%増加した。

39

カタログ表

毛利

次の3か月まで

    

十月二十九日

    

十月三十日

    

2022

2021

変わる

変更率

 

娯楽

$

42,649

$

44,396

$

(1,747)

(3.9)

%

消費ブランド

 

5,399

 

6,617

 

(1,218)

(18.4)

%

メディアビジネスサービス

3,462

3,408

54

1.6

%

総合毛利

$

51,510

$

54,421

$

(2,911)

(5.3)

%

現在までの9ヶ月間で

十月二十九日

    

十月三十日

    

2022

2021

変わる

変更率

 

娯楽

$

135,080

$

129,032

$

6,048

4.7

%

消費ブランド

 

16,153

 

14,693

 

1,460

9.9

%

メディアビジネスサービス

10,027

4,689

5,338

113.8

%

総合毛利

$

161,260

$

148,414

$

12,846

8.7

%

2022年度第3四半期の連結毛利益は51,510ドルで、2021年度第3四半期に比べて2,911ドル減少し、減少幅は5.3%だった。2021年度第3四半期と比較して、娯楽部門の毛利益は1,747ドル低下し、下げ幅は3.9%であり、主に販売促進定価を通じてシャークブランドの商品を直売し、純売上高が4.1%低下したことと、家庭製品種別の毛金利が低下したためである。2021年度第3四半期と比較して、消費ブランド部門の毛利益は1,218ドル低下し、減少幅は18.4%であり、主に2022年度の新売上高30.8%の低下と毛金利の低下によるものである。2021年の間、同社はChristopher&Banks商品をお得な価格で購入することができる。2021年度第3四半期と比較して、メディアビジネスサービス部門の毛利益は54ドル増加し、1.6%増加し、主に売上高が9.7%増加したためである

2022年度第3四半期と2021年度第3四半期の総合毛率率はそれぞれ41.8%と41.6%で、14ベーシスポイント増加した。娯楽部門の2022年度第3四半期と2021年度第3四半期の毛金利はそれぞれ42.2%と42.1%で、7ベーシスポイント増加した。販売組合は毛利回りに影響を与えている。消費ブランド部門の2022年度第3四半期と2021年度第3四半期の毛金利はそれぞれ56.9%と48.3%で、862ベーシスポイント増加した。有毛金利率の増加は、主に運航セールを含めた販売促進定価が緩和されたためだ。メディアビジネスサービス部門の2022年度第3四半期と2021年度第3四半期の利回りはそれぞれ27.4%と29.6%だった。IMDの低利益率を混合したため、販売組合は毛利回りに影響を与えている。

2022年度前9ヶ月の合併毛利益は161,260ドルで、2021年度前9ヶ月に比べて12,846ドル増加し、8.7%増加した。2021年度前の9ヶ月と比べ、娯楽部門の毛利益は6,048ドル増加し、4.7%増加し、主に2021年11月の1-2-3.tv買収に推進された。2021年度前の9ヶ月と比べ、消費ブランド部門の毛利益は1,460ドル増加し、9.9%増加し、主に2021年3月のChristopher&Banks買収に推進された。2021年会計年度前の9ヶ月と比べ、メディアビジネスサービス部門の毛利は5,338ドル増加し、113.8%増加し、主に2021年7月の国際管理発展学院の買収に推進された。

2022年度と2021年度前の9ヶ月間の総合毛率パーセンテージはそれぞれ39.2%と41.5%で、230ベーシスポイント低下した。娯楽部門の2022年度前9ヶ月と2021年度の毛金利パーセンテージはそれぞれ39.5%と42.1%であり、255ベーシスポイント低下した。1-2-3.tvの歴史的に低い毛金利を娯楽部門に組み込むため、販売組み合わせは毛金利に影響を与えている。2021年11月に買収された1-2-3.tvの毛金利は娯楽部門の総毛金利を下回った。消費ブランド部門の2022年度と2021年度前の9ヶ月の毛金利はそれぞれ49.5%と50.3%で、74ベーシスポイント低下した。毛金利パーセントの低下は、2021年にChristopher&Bankが2021年に購入した在庫割引による一次的有利毛金利を反映している。メディアビジネスサービス部門の2022年度前9ヶ月と2021年度の毛金利パーセンテージはそれぞれ27.2%と32.1%であり、489ベーシスポイントと増幅された。販売組合が毛金利に影響を与えているのは,主にIMDを混合した低い利益率によるものである

40

カタログ表

運営費

2022会計年度第3四半期の総運営費は約66,775ドルだったが、前期同期は60,423ドルで10.5%増加した。2022年度第3四半期、純売上高に占める総運営費の割合は54.2%だったが、2021年度同期は46.2%だった。2022年度第3四半期および2021年度第3四半期の総運用費用には、それぞれ11,793ドルおよび3,835ドルの取引、決済および統合コスト、1,551ドルおよび634ドルの再編コストが含まれています。また、2022年第3四半期に、同社はライセンス契約を修正し、終了した。許可協定を終了する目的は利益の少ない業務を除去することだ。ライセンス契約の終了により、会社は2022年第3四半期に8,067ドルの非日常的な運営費用(総費用9,941ドル、うち1,874ドルは在庫減記に関連している)を確認した。

2022年度前9ヶ月の総運営費は約191,879ドルであったが、前期同期は158,837ドルで20.8%増加した。2022年度前の9ヶ月間の総運用費用には、14,905ドルの取引、決済および統合コスト、および4,490ドルの再構成コストが含まれています。2021年度までの9ヶ月間の総運用費用には、5757ドルの取引、決済および統合コスト、634ドルの再構成コストが含まれています

流通·販売費用は4,041ドル、または10.3%減少し、35,261ドルに低下し、2022会計年度第3四半期の純売上高の28.6%を占めたが、前期第3四半期は39,302ドルで、純売上高の30.1%を占めた。2022年度第3四半期の流通および販売減少は、主に当社のテレビネットワークのテレビ番組流通コストの低下によるものです

2022年度前9ヶ月、流通·販売費用は6,243ドル増加し、115,150ドルに達し、純売上高の28.0%を占めたが、前期同期は108,907ドルで、純売上高の30.5%を占めた。2022年度前の9ヶ月間の流通および販売増加は、2021年11月に1-2-3.tvを買収し、事業者の増加および関連する家庭流通の増加によりテレビ番組流通コストが増加したためである。

私たちの平均販売価格の変化の程度では、私たちの可変費用が純売上高に占める割合は、私たちの出荷数の変化に伴って影響を受けるかもしれません。テレビ番組の発行費用は主に世帯当たりの固定コストです。しかし,この費用は一般家庭数,チャネル数変化の影響を受けるか,あるいは事業者のチャネル位置変化に関するレート変化の影響を受ける可能性がある。

2022会計年度第3四半期の一般·行政費用は10,439ドル、または97.1%増加し、21,185ドルに増加し、純売上高の17.2%を占めたが、前期同期は10,746ドルであり、純売上高の8.2%を占めた。2022年度第3四半期の一般的および行政費用の増加は、主にライセンス契約の終了によるものです。会社は2022年第3四半期の一般·行政費で8,067ドルの非日常的費用(総費用9,941ドル、うち1,874ドルは在庫減記に関連)と、1-2-3.tvの買収により増加した一般·行政費用を確認した。

2022年度前9ヶ月の一般·行政費用は20,249ドル、または82.4%増加し、44,818ドルに達し、純売上高の10.9%を占めたが、前期同期は24,569ドルで、純売上高の6.9%を占めた。2022年度の前9ヶ月間、一般および行政費用の増加は、主にライセンス契約の終了によるものである。同社は、2022年度までの9カ月間の一般·行政費のうち非日常的費用8,067ドル(総費用9941ドル、うち1874ドルが在庫減記に関連している)と、1-2-3.tv買収や国際管理開発学院の買収による一般的かつ行政費用の増加を確認した

2022年度第3四半期の減価償却·償却費用は963ドル減少し、減少幅は9.9%で8778ドルに低下したが、前期同期は9741ドルだった。2022年度第3四半期および2021年度第3四半期の減価償却および償却費用の純売上高に占める割合は、それぞれ7.1%と7.5%だった。2022年度第3四半期の減価償却と償却費用の減少は、主に中継権の償却減少によるものであるが、2021年の買収による償却費用の増加によって相殺され、これらの買収には1-2-3.tv、IMDS、Christopher&Banksが含まれる

2022年度前9ヶ月の減価償却と償却費用は27,421ドルで、前期同期の24,727ドルより2,694ドル増加し、10.9%増加した。2022年度と2021年度前の9ヶ月間の減価償却および償却費用の純売上高に対する割合は、それぞれ6.7%と6.9%だった。第3四半期の減価償却と償却費用の増加

41

カタログ表

主に2021年の買収による増価償却と償却費用の増加であり、1-2-3.tv、IMDとChristopher&Banksを含むが、低い転売権の償却部分によって相殺される。

再構成コスト

同社は2022年度第2四半期にコスト節約計画を実施した。2022年度第2四半期のコスト最適化措置の結果、同社は2022年10月29日までの9ヶ月間に4490ドルの再編費用を記録し、主に会社のすべての報告可能部門の追加合併·撤去ポストに関する解散費に関連している。これらの計画は2022年10月29日までにほぼ完了し、まだ882ドルが支払われていない。

同社は2022年度第3四半期に追加コスト最適化計画を実施した。2022年度第3四半期のコスト最適化措置の結果として、同社は2022年10月29日までの9ヶ月間に3552ドルと938ドルの再編費用を記録し、主に会社のある報告可能部門の追加合併とリストラに関連する解散費と1-2-3.tvグループに関連する再編に関連している。これらの計画は2022年10月29日までほぼ完了した。

営業損失

2022年度第3四半期には、約15,265ドルの運営損失を報告しましたが、2021年度第3四半期の運営損失は6,002ドルでした。娯楽部門の営業損失は19,271ドル、消費ブランド部門の営業収入は2,100ドル、メディアビジネスサービス部門の2022年度第3四半期の営業収入は1,906ドル、娯楽部門の営業損失は6,824ドル、消費ブランド部門の営業収入は364ドル、メディアビジネスサービス部門の2021年度第3四半期の営業収入は458ドルだった。2022年度第3四半期に娯楽部門の運営損失が増加したのは、主にショッピング本部の純売上高の低下とライセンス契約の終了によるものである。同社は2022年度第3四半期に8,067ドルの非日常運用費(総費用9,941ドル、うち1,874ドルは在庫減記に関連している)を確認した。消費ブランド部門の2022年度第3四半期の運営収入が増加したのは、主に2021年度に比べて移行コストが低いためである。メディアビジネスサービス部門の2022年度第1四半期の営業収入が増加したのは、主に2021年7月に買収されたIMDの利益販売増加に押された

2022年10月29日までの9カ月間で約30,619ドルの運営損失を報告したが,前年同期の運営損失は10,423ドルであった。娯楽、消費ブランド、メディアビジネスサービス部門は2022年10月29日までの9ヶ月間の営業損失41,395ドル、営業収入6,550ドル、営業収入4,226ドルを報告したが、2021年10月30日までの9ヶ月間の営業損失は11,636ドル、営業収入は882ドル、営業収入は331ドルであった。娯楽部門の経営赤字が増加したのは、主にショッピング本部の純売上高の低下とライセンス契約の終了によるものだ。2022年10月29日までの9カ月間、会社は8,067ドルの非日常的な費用(総費用は9,941ドル、うち1,874ドルは在庫減記に関連している)を確認した。消費ブランド部門の営業収入の増加は主に2021年3月のChristopher&Banks買収による純売上高の11.6%増だった。メディアビジネスサービス部門の営業収入増加は、主に2021年7月に買収されたIMDの利益販売増加に押されている。

利子支出

2022年度第3四半期の純利息支出は2552ドル増加し、73.6%増の6018ドルに達したが、前期同期は3466ドルだった。この増加は今年度の平均債務残高が高いことと金利上昇によるものである

2022年度前9ヶ月の純利息支出は9,581ドル増加し、156.5%増の15,702ドルであったが、前期同期は6,121ドルであった。この増加は今年度の平均債務残高が高いことと金利上昇によるものである。

42

カタログ表

為替レートの影響

2021年11月には、その財務情報をユーロで報告する外国子会社1-2-3.tvを買収した。2022年10月29日までの9ヶ月間で、他の全面収入の一部である8715ドルの対外割引調整が確認された。以下は、2022年度および2021年度の為替レート変化の概要である

十月二十九日

1月29日

2022

2022

為替レート(ドル/ユーロ)-終値

$

0.996

$

1.115

前年と比較して変化率は

(10.7)

%  

2022年10月29日までの3カ月間の平均為替レートは0.996ドルだった。

純損失

2022年度第3四半期に、私たちは29,415,680株加重平均基本普通株純損失21,298ドル、あるいは1株当たり0.72ドルの損失を報告し、2021年度第3四半期、21,503,340株加重平均基本普通株純損失9,492ドル、あるいは1株当たり0.44ドルの損失を報告した。2022年度第3四半期の純損失には、合計11,793ドルの一般および行政費用、純利息支出6,018ドル、1,551ドルの再編コストが含まれる取引、決済、および統合コストが含まれる。2021年度第3四半期の純損失には、合計3835ドルの取引、決済、統合コスト、3466ドルの純利息支出、634ドルの再編コストが含まれる。

2022年財政年度前9カ月の純損失は46,300ドルだったが、前期同期の純損失は17,252ドルで168.4%増加した。2022年度の純損失には、合計14,905ドルの取引、決済および統合コスト、15,702ドルの純利息支出、884ドルの債務清算損失、および4,490ドルの再編コストが含まれる。2021年度前9カ月の純損失には、純利息支出6,121ドル、取引、決済、統合コストの合計5,757ドル、債務補償損失663ドル、再編コスト634ドルが含まれている。2022年度第3四半期と2021年度には、純損失は所得税支出(15ドル)を反映している。2022年度と2021年度の前9カ月で、純損失はそれぞれ所得税支出(47ドル)と(45ドル)を反映した。これらの期間の所得税準備金は、ある損失繰越給付のない収入に対して納付すべき国家所得税に関する。所得税の推定免除額に示される将来の所得税優遇の不確実性を計上しているため、これまでに記録されていた純損失については何の所得税優遇も記録されていない。著者らの最近の損失歴史に基づいて、著者らはすでに全額評価を記録し、公認会計基準に基づいて計算し、評価準備が必要かどうかを評価する時、GAAPは私たちの最新の経営業績を第一にした。私たちは、これらの資産が将来的に現金化される可能性が高いと信じられるまで、繰延税項目の純資産(純営業損失の繰越に関連する資産を含む)の評価準備金を維持し続ける。

43

カタログ表

調整したEBITDA台帳

2022年度第3四半期調整後EBITDA(以下、定義)は8,647ドルであり、2021年度第3四半期調整後EBITDAは10,093ドルである。2022年10月29日までの9カ月間で,調整後EBITDAは22,917ドルであったのに対し,前年同期は26,541ドルであった。

以下に可比GAAP指標純損失と調整後EBITDAの入金(千計)を示す

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

2022

2021

2022

2021

株主は純損失を占めるべきだ

$

(21,298)

$

(9,492)

$

(45,885)

$

(16,970)

調整:

 

  

 

  

 

  

 

  

テレビ中継権の償却

6,617

7,926

19,689

19,121

減価償却と償却(A)

 

2,999

 

2,751

 

10,358

 

8,444

利子収入その他

 

(20)

 

(85)

 

(230)

 

(124)

利子支出

 

6,038

 

3,551

 

15,932

 

6,245

所得税

 

15

 

15

 

47

 

45

減価償却前利益(B)

$

(5,649)

$

4,666

$

(89)

$

16,761

EBITDAと調整後EBITDAの入金は以下のとおりである

 

  

 

  

 

  

 

  

減価償却前利益(B)

$

(5,649)

$

4,666

$

(89)

$

16,761

調整:

 

  

 

  

 

  

 

  

取引、決済及び統合費用、純額(C)

 

11,793

 

3,835

 

14,905

 

5,757

非現金株式給与費用

952

949

3,061

2,385

債務返済損失

 

9

 

884

 

663

在庫減値減値減記

618

契約負債公正価値変動純額

 

 

 

(1,937)

 

資産剥離損失

 

 

 

985

 

再構成コスト

 

1,551

 

634

 

4,490

 

634

他にも

 

 

 

 

341

調整後EBITDA(B)

$

8,647

$

10,093

$

22,917

$

26,541

(a)2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の流通施設減価償却838ドルと2,626ドルおよび936ドルと2,997ドルが含まれています。流通施設減価償却は販売コストの一部として付随する簡明総合経営報告書に計上されている。テレビ放送権に関する償却費用を含めて合計6 617ドルと19 689ドル、7 926ドルおよび19 121ドル。
(b)本統計列報で定義したEBITDAは,減価償却や償却費用,利息収入(費用),所得税の各時期の純損失を含まないことを表している。我々は、調整されたEBITDAを、営業外収益(損失)、取引、決済および統合コスト、再編コスト、非現金減価費用および減記、使い捨て顧客割引、債務補償損失、行政および管理層移行コスト、ブランド再構築コスト、および非現金株式補償支出を含むEBITDAと定義する。
(c)2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の間の取引、決済、統合コストの純額には、主にライセンス契約の終了に関する取引と統合コストが含まれています。同社は2022年度第3四半期に9941ドルの非日常的費用(1874ドルは在庫減記に関連)と、C&B、IMD、および1-2-3.TV事業買収に関する費用を確認した。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間の取引、決済と統合コスト(純額)には、追加融資融資による相談費、和解コスト、増量新冠肺炎に関する法律コストの探索が含まれている。

我々は“調整されたEBITDA”を用いて我々のビデオやデジタル業務の経営実績を十分に評価し,与えられた場合には我々のアナリストのカバー範囲や財務指導と比較可能性を保っている.経営陣は、調整後のEBITDAは

44

カタログ表

投資家は、私たちのコア業務の異なる時期の経営結果を他の類似会社の経営結果と有意に比較することができる。また,経営陣は調整されたEBITDAを評価基準として用い,我々の経営層や役員の奨励的報酬計画下での経営業績を評価した。調整されたEBITDAは、公認会計基準に基づいて決定された営業収入(赤字)、純収益(損失)または経営活動現金流量の代替案と解釈されるべきではなく、流動性の測定基準と解釈されるべきでもない。調整後のEBITDAは,他社が報告した類似権益指標に匹敵できない可能性がある。

業務成果−支部報告

次の表は、示された期間内の各部門のいくつかの業務報告書データを示す

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

2022

2021

2022

2021

金額

全体のパーセントを占める

金額

全体のパーセントを占める

金額

全体のパーセントを占める

金額

全体のパーセントを占める

純売上高

娯楽

$

101,150

82

%

$

105,468

81

%

$

341,612

83

%

$

313,497

88

%

消費ブランド

9,493

8

%

13,713

10

%

32,621

8

%

29,234

8

%

メディアビジネスサービス

12,621

10

%

11,500

9

%

36,809

9

%

14,594

4

%

総純売上高

$

123,264

100

%

$

130,681

100

%

$

411,042

100

%

$

357,325

100

%

毛利率

娯楽

$

42,649

83

%

$

44,396

82

%

$

135,080

84

%

$

129,032

87

%

消費ブランド

5,399

10

%

6,617

12

%

16,153

10

%

14,693

10

%

メディアビジネスサービス

3,462

7

%

3,408

6

%

10,027

6

%

4,689

3

%

総毛利率

$

51,510

100

%

$

54,421

100

%

$

161,260

100

%

$

148,414

100

%

営業損失

娯楽

$

(19,271)

126

%

$

(6,824)

114

%

$

(41,395)

135

%

$

(11,636)

112

%

消費ブランド

2,100

(14)

%

364

(6)

%

6,550

(21)

%

882

(8)

%

メディアビジネスサービス

1,906

(12)

%

458

(8)

%

4,226

(14)

%

331

(3)

%

総営業損失

$

(15,265)

100

%

$

(6,002)

100

%

$

(30,619)

100

%

$

(10,423)

100

%

45

カタログ表

娯楽部

娯楽部は我々のテレビネットワークから構成されている:ShopHQ,ShopBulldogTV,ShopHQHealth,1-2-3.tv.次の表は、製品別の純売上高および娯楽部門運営報告書の他の情報をまとめたものです

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

2022

2021

2022

2021

娯楽業:

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

宝石と腕時計

$

34,080

33.7

%  

$

38,343

36.4

%  

$

123,515

36.2

%  

$

123,216

39.3

%  

健康、美しさ、健康

21,269

21.0

%  

27,070

25.7

%  

66,787

19.6

%  

74,773

23.9

%  

家.家

21,953

21.7

%  

15,918

15.1

%  

62,887

18.4

%  

42,837

13.7

%  

ファッションとアクセサリー

12,774

12.6

%  

13,471

12.8

%  

50,514

14.8

%  

39,591

12.6

%  

その他(主に輸送·運搬収入)

11,074

10.9

%  

10,666

10.1

%  

37,909

11.1

%  

33,080

10.6

%  

娯楽総収入

$

101,150

100.0

%  

$

105,468

100.0

%  

$

341,612

100.0

%  

$

313,497

100.0

%  

毛利率

$

42,649

42.2

%  

$

44,396

42.1

%  

$

135,080

39.5

%  

$

129,032

41.2

%  

営業損失

$

(19,271)

(19.1)

%  

$

(6,824)

(6.5)

%  

$

(41,395)

(12.1)

%  

$

(11,636)

(3.7)

%  

前期第3四半期と比較して、2022年度第3四半期の娯楽純売上高は4318ドル減少し、減少幅は4.1%だった。2022年の純売上高の低下は、主に2021年11月の1-2-3.tv買収後の販売増加によるものだが、第3四半期の輸送中断によるショッピング本部売上高の低下で相殺されている。

前期9カ月と比較して、2022年度前9カ月の娯楽純売上高は28,115ドル増加し、9.0%増となった。2022年、純売上高の伸びは主に2021年11月の1-2-3.tv買収による販売増加だったが、第3四半期の輸送中断によるショッピング本部売上高低下分で相殺された。

2022年度第3四半期および2021年度第3四半期、娯楽毛金利はそれぞれ42.2%、42.1%であった。2022年、7ベーシスポイントの伸びは、主に1-2-3.tvの平均販売価格(“ASP”)の引き上げに動いたためだ。2021年11月に買収された1-2-3.tvの毛利率は従来、娯楽部門が前年と比較した総毛金利を下回っていた

2022年度および2021年度前の9ヶ月間の娯楽毛率率は、それぞれ39.5%、42.1%であった。2022年、255ベーシスポイント低下した主な原因は、1-2-3.tvの低い毛金利を娯楽部門に組み込むことである。2021年11月に買収された1-2-3.tvの毛利率は従来、娯楽部門が前年と比較した総毛金利を下回っていた

2022年度第3四半期と2021年度第3四半期、純売上高に占める娯楽運営損失の割合はそれぞれ(19.1%)と(6.5%)だった。2022年に娯楽部門の営業損失が売上高に占める割合が増加したのは,主にショッピング本部の純売上高の低下,上記利益率の変化,許可契約終了に関する費用によるものである。許可協定を終了する目的は利益の少ない業務を除去することだ。ライセンス契約を終了したため、会社は9941ドルの非日常的な費用(1874ドルは在庫減記に関連している)を確認した

2022年度と2021年度前の9カ月間、娯楽運営損失が純売上高に占める割合はそれぞれ(12.1%)と(3.7%)だった。2022年に娯楽部門の営業損失が売上高に占める割合が増加したのは,主にショッピング本部の純売上高の低下,上記利益率の変化,許可契約終了に関する費用によるものである。許可協定を終了する目的は利益の少ない業務を除去することだ。ライセンス契約を終了したため、会社は9941ドルの非日常的な費用(1874ドルは在庫減記に関連している)を確認した

46

カタログ表

消費ブランド細分化市場

消費ブランド部分はC&BとJWからなる.次の表は、製品別の純売上高および消費ブランド部門運営報告書の他の情報をまとめたものである

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

2022

2021

2022

2021

消費ブランド:

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

ファッションとアクセサリー

$

9,368

98.7

%  

$

11,456

83.5

%  

$

29,838

91.5

%  

$

24,325

83.2

%  

家.家

%  

1,914

14.0

%  

1,807

5.5

%  

4,467

15.3

%  

宝石と腕時計

16

0.2

%  

75

0.5

%  

195

0.6

%  

276

0.9

%  

その他(主に輸送·運搬収入)

109

1.1

%  

268

2.0

%  

781

2.4

%  

166

0.6

%  

消費ブランド総収入

$

9,493

100.0

%  

$

13,713

100.0

%  

$

32,621

100.0

%  

$

29,234

100.0

%  

毛利率

$

5,399

56.9

%  

$

6,617

48.3

%  

$

16,153

49.5

%  

$

14,693

50.3

%  

営業収入(赤字)

$

2,100

22.1

%  

$

364

2.7

%  

$

6,550

20.1

%  

$

882

3.0

%  

前年度同期と比較して、2022年度第3四半期の消費ブランド部門の消費ブランド純売上高は4220ドル低下し、減少幅は30.8%だった。2022年の純売上高の低下は、主に第2四半期の剥離業務とChristopher&Banksの売上減少によるものである

前年度同期と比較して、2022年度前9カ月、消費ブランド部門の消費ブランド純売上高は3387ドル増加し、11.6%増加した。2022年、純売上高の増加は主に2021年3月にChristopher&Banksを買収したが、第2四半期に剥離した業務部分によって相殺された。

2022年度第3四半期および2021年度第3四半期、消費ブランド毛金利はそれぞれ56.9%、48.3%だった。2022年度には、株価率が862ベーシスポイント増加したのは、主に運航販売促進を含む販促定価が緩和されたためだ

2022年度と2021年度前の9ヶ月間、消費ブランド毛金利はそれぞれ49.5%、50.3%だった。2022年度について74ベーシスポイント低下したのは、2021年に購入した割引商品が、2021年に一度に有利な毛金利に比べて毛金利が低いためである。2021年の間、同社は買収とは別の“仕上げ”Christopher&Banks商品をお得な価格で購入することができる。

2022年度第3四半期と2021年度第3四半期、売上高に占める消費ブランド運営収入の割合はそれぞれ22.1%と2.7%だった。2022年の営業収入が売上高に占める割合が増加したのは、主に2021年のChristopher&Banksの買収に関する移行コストの低下によるものである。

2022年度と2021年度の前9カ月で、売上高に占める消費ブランドの営業収入の割合はそれぞれ20.1%と3.0%だった。2022年の営業収入が売上に占める割合の増加は、主に2021年のChristopher&Banks買収による純売上高の増加と、2021年のChristopher&Banks買収に関する移行コストの低下である。

47

カタログ表

メディアビジネスサービス細分化市場

メディアビジネスサービス部門はIMDとFLからなる.次の表は、製品別の純売上高およびメディアビジネスサービス部門運営報告書の他の情報をまとめたものである

3か月まで

9か月で終わる

十月二十九日

十月三十日

十月二十九日

十月三十日

2022

2021

2022

2021

メディアビジネスサービス:

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

金額

改訂版のパーセンテージ

広告と検索

$

12,621

100.0

%  

$

11,500

100.0

%  

$

36,809

100.0

%  

$

14,594

100.0

%  

メディアビジネスサービス収入総額

$

12,621

100.0

%  

$

11,500

100.0

%  

$

36,809

100.0

%  

$

14,594

100.0

%  

毛利率

$

3,462

27.4

%  

$

3,408

29.6

%  

$

10,027

27.2

%  

$

4,689

32.1

%  

営業収入(赤字)

$

1,906

15.1

%  

$

458

4.0

%  

$

4,226

11.5

%  

$

331

2.3

%  

前四半期と比較して、2022年度第3四半期のメディアビジネスサービスの純売上高は1,121ドル増加し、9.7%増加した。2022年、純売上高の増加は主に顧客の増加と広告の増加によるものだ

2021年会計年度前9カ月と比較して、2022年前9カ月のメディアビジネスサービスの純売上高は22,215ドル増加し、152.2%増加した。2022年、純売上高の増加は主に2021年7月に国際管理発展学院を買収したためだ

2022年第3四半期と2021年第3四半期、メディアビジネスサービス毛率はそれぞれ27.4%と29.6%だった。2022年度に220ベーシスポイント低下した要因は、IMDの低い利益率を混合したことである

2022年と2021年の9ヶ月前、メディアビジネスサービス毛率のパーセンテージはそれぞれ27.2%と32.1%だった。2022年度に489ベーシスポイント低下した要因は、IMDの低い利益率を混合したことである。

2022年度第3四半期および2021年度第3四半期、メディアビジネスサービス営業収入が純売上高に占める割合はそれぞれ15.1%、4.0%だった。2022年、売上高に占める営業収入の割合の増加は、主に2021年7月に買収された国際管理発展学院の収益販売の増加と、2021年の国際管理発展学院の買収に関する低い移行コストによるものである

2022年度と2021年度前の9ヶ月間、メディアビジネスサービス営業収入が純売上高に占める割合はそれぞれ11.5%、2.3%だった。2022年、売上高に占める営業収入の増加は、主に2021年7月に買収された国際管理発展学院の収益販売の増加と、2021年の国際管理発展学院の買収に関連する低い移行コストによるものである

重要な会計政策と試算

2022年1月29日までの財政年度のForm 10−Kでは,“キー会計政策と見積もり”と題する年次報告において,キー会計政策,見積もり,仮説について詳細に検討した

最近発表された会計公告

最近の会計声明の検討については、当社の簡明な連結財務諸表付記の付記2“財務諸表列報基礎”を参照されたい。

財務状況、流動性、資本源

2022年10月29日まで、私たちは現金と制限された現金10,571ドルを持っています。また、ローン協定下の循環ローンによると、私たちは常に少なくとも10,000ドルの無制限現金と未使用限度額を維持しなければならない。私たちは現在、最低現金要求を修正することを含む融資協定の条項を修正することを検討している。2022年1月29日まで、私たちは13,188ドルの現金を持っている。2022財政年度前9ヶ月、運転資金は109616ドル減少し、37508ドルに低下した(運転資金口座の変化に関するより多くの情報は、以下“必要な現金”を参照)。流動比率(我々の流動資産総額と流動負債総額)は2022年10月29日現在0.9、2022年1月29日現在で1.4となっている。

48

カタログ表

同社は、在庫を購入する信用状を維持し、会社の会社のショッピングカード計画を確保するために、制限された口座に現金を保存することを求められている。稼いだどんな利息もこの期間に記録されている。同社は2022年10月29日現在、1500ドルの限定現金口座を持っている。

8.50%プレミアム無担保手形

2021年9月28日、元金総額8万元、2026年満期の8.50%高級無担保債券(“2026年債券”)をパッケージ発売方式で発売·発行した。債券は季節配当で、それぞれ毎年3月31日、6月30日、9月30日および12月31日に利上げされ、2021年12月31日から年利8.50厘、2026年9月30日に満了すると定められている。2026年に発行された紙幣額面は25元で、ナスダック株式市場に発売され、コードは“IMBIL”。

引受割引と見積会社が支払うべき発売費用(引受業者への費用と補償を含む)を差し引いたところ、今回発行された純収益は約73,700ドルであった。同社はすべての純収益を1-2-3.tv Groupの買収に使用している。

2026年債は当社の優先無担保債務です。2026年に発行された債券は債務返済基金を持っていない。当社はいつでも(I)が2023年9月30日以降であり、2024年9月30日までに2026年債券を償還することができ、価格は債券1枚当たり25.75元に等しく、2024年9月30日またはその後日に追加され、償還日の課税利息および未払い利息を含まず、2026年債券の全部または一部の現金を償還することができる。(Ii)2024年9月30日またはその日以降、2025年9月30日までに償還し、償還日(償還日を含まない)を追加する課税未払い利息;および(Iii)2025年9月30日またはその日以降に満期前に償還債券を償還することができる。価格は1枚25.25ドルに等しく、償還日(ただし償還日を含まない)の累算と未払い利息が別途加算されます。本契約は、違約事件は場合によっては2026年手形の未償還元金と未払い利息の即時満期と対応を招く可能性があると規定している。強制償還事件(補充契約の定義により)が発生した場合、会社は強制償還事件発生後45日以内にすべて(部分ではないが)2026年期手形を償還する義務があり、償還価格は手形1枚25.50ドルに相当する現金に償還日の未払い利息と未払い利息を加える。融資協定を遵守または遵守しないことは、2026年の手形に影響を与えないだろう。注釈6を参照されたい。

循環ローン

二零二一年七月三十日に、吾らはシエナローングループ有限会社及び時々この合意した他の融資先、代理人(“代理”)であるシエナローングループ有限公司及び保証人である当社のいくつかの追加付属会社と融資及び担保協定を締結した(2021年9月20日まで改訂され、“ローン合意”)ローン契約の期限は3年で、最高8万ドルの循環ローンを提供できることが規定されている。ある条件を満たした場合、ローンプロトコルはまた、発行総額が5,000ドル以下の信用状を発行することを規定し、一旦発行されると、循環ローン項目の下敷きとみなされる。借入によって得られたお金は、PNC Bank、National Associationのすべての債務を再融資するために使用され、融資プロトコルおよび行われる取引に関連する費用、コストおよび支出の支払い、運営資金用途のための、および融資プロトコル条項によって明確に許可される他の用途のためのものである。私はローン契約項の下の責任を、そのほとんどの資産とその付属会社の資産を担保にし、ローン合意のようにさらに説明したに等しい。

いくつかの条件の規定の下で、ローン協定項での借金の利息が4.50%プラスドル預金のロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)は、“ウォール·ストリート·ジャーナル”のように毎月の1日目の3営業日前に掲載されている。2022年5月27日、ローン合意により、LIBORは担保付き隔夜融資金利(SOFR)に置き換えられた。元の条項にはロンドン銀行の同業解体下の0.50%の下限が含まれており、SOFRに移行した後も適用される。

融資協定は一般的な陳述と保証、そして財政と他の契約と条件を含む。さらに、融資協定は、追加債務を発生させたり、既存の債務を早期返済したり、留置権または他の財産権負担を設定したり、資産を売却または他の方法で処理したり、他のエンティティとの合併または合併、および株主への配当金の支払いを含むいくつかの制限的な支払いを行う能力に制限を加えます。私たちはまた、先月の1日平均未使用信用限度額の0.50%に相当する月費を月ごとに支払います。

2022年10月29日現在、同社とシエナの循環融資総額は63,786ドル。2022年10月29日現在、循環ローン下の余剰利用可能生産能力は約1,839ドル。2022年10月29日現在、同社は不在

49

カタログ表

融資協定の優先債務純レバレッジ率と最低流動資金契約を守る。したがって、当社の長期債務は契約に定められた期限内に満了して1年後に支払われ、これらの債務は当社の貸借対照表に流動負債として反映される。

グリーンライク不動産金融

2021年7月30日,我々の2つの付属会社,VVI Fulfment Center,Inc.およびEP Properties,LLC(“借り手”と呼ぶ)および当社は保証人としてGreenlake Real Estate Finance LLC(“Greenlake”)と担保を担保とした本票(“Greenlake手形”)を作成し,Greenlakeは借主に元の金額28,500ドルの保証付き定期融資(“定期融資”)を提供することに同意した.“抵当ローン”)や緑湖ノートに記載されている他の資産。借入による金は,(I)Greenlake Noteが行おうとしている取引に関する費用や支出の支払い,(Ii)Greenlakeが承認した若干の金の第三者への支払い,および(Iii)運営資金および当社の一般企業用途としての利用に用いられる。私たちはまた私たちが借り手の中で持っている株を抵当に入れて、その保証人の義務を保障した。

グリーン湖債券は2024年7月31日に満期になる予定だ。このような借入金には、緑湖手形によって立て替えられたすべての金が含まれており、年利率が10.00%であるか、または貸手が30日以上前に借り手に書面通知を出した後に選択し、最優遇金利に200ベーシスポイント相当の変動金利で利上げすることが含まれる。

緑湖手形には常習的な陳述と保証、及び財務及びその他のチノ及び条件が記載されており、借主に上述の融資協定に掲載されているすべての契約を遵守することを要求することを含む。グリーンレイク手形はまたいくつかの慣習的な違約事件を含んでいる

2022年10月29日と本報告日まで、同社はその循環信用手配のいくつかのカバー比率条項を遵守していない。したがって、Greenlake手形に関連する会社の長期債務の金額は、流動負債として会社の貸借対照表に反映され、そうでなければ、これらの債務は契約で規定された期限内に満期になり、1年後に支払われる。

株式を公開発行する

2021年6月9日、私たちは公開発行を完了し、4,830,918株の普通株(公開発行価格は1株9.00ドル)を発行·販売した。引受業者割引や手数料およびその他の発行コストを差し引くと,公開発行の純収益は約39,955ドルである.得られた資金を、業務や資産の潜在的買収を含むが、我々の業務を補完するために含むが、これらに限定されない一般運用資本用途に利用する予定である。

2021年2月18日には、引受業者が追加株式の選択権を行使する際に売却された429,000株を含む3,289,000株の普通株を1株7.00ドルの公開発行価格で発行·売却した。引受業者割引や手数料およびその他の発行コストを差し引くと,公開発行の純収益は約21,224ドルである.私たちは得られた資金を一般運営資金の用途に使用することを意図している。

私募証券購入協定

2022年5月11日、iMedia Brands,Inc.(“当社”)は、購入契約書に署名した複数のバイヤー(総称して“買い手”)と証券購入契約(“購入契約”)を締結し、この合意に基づいて、当社は登録直接発売(“発売”)方式で合計7,801,303株の普通株または事前資本権証を発行および売却し、普通株を購入し、株式証1部当たり1株の普通株の承認権証を購入することに同意した。より詳細には、当社は買い手への発行および販売に同意する:(I)4,136,001株の普通株、発行価格は1株3.07ドル(“同等株式”)、(Ii)は1株3.0699ドルの発行価格で最大3,763,022株の普通株を購入できる予融資権証(“予融資権証”)は、その普通株の1株発行価格から1株当たり予融資権証の行使価格を引いた0.0001ドル、および(Iii)最大7,899,023株の普通株を購入できる承認株式証である。1株当たりの権益は2.94ドル(“普通権証”)。これらの証券のうち、97,720株と97,720株の一般権証はCraig-Hallum Capital Group LLC(“配給代理”)によって3.07ドルの買い取り価格で購入される。購入契約は長期契約とみなされ、会社がその許可株式を超えるので、株式処理の要求に適合しないため、相応の契約責任を有する。2022年6月14日取締役会

50

カタログ表

20,000,000株の株式の増発を許可し、当社は契約負債を再評価し、持分処理基準に適合することを決定した。契約負債は権益に再分類され、総合経営報告書に計上された公正価値は1,937ドルに変動した

あらかじめ出資した引受権証1部あたりの行使価格は普通株1株当たり0.0001ドルであり、株式分割、逆株式分割、株式配当、類似取引の調整を受け、発行直後に行使可能であり、すべての行使まで有効となる。

1部の普通権証の発行権価格は1株当たり2.94ドルであり、株式分割、逆株式分割、株式配当と類似取引の調整を受けて、いつでも行使することができる。

他にも

私たちのValuePay計画はクレジットカードである商品を支払い、2回以上に分けて等しい毎月分割払いを可能にする分割払いプランです。最近の流動性のもう一つの潜在的な源は、ValuePay分割払い計画の下で提供される売上のパーセンテージを低下させることによって、または分割払い計画に従って顧客にクレジットを提供する時間長を減少させることによって、私たちのキャッシュフローリソースを増加させることができることである。しかしながら、ValuePay分割払い計画条項のどのような変更も、将来の販売、特に販売価格の高い製品に影響を与える可能性がある。ValuePay分割払い計画の検討については、以下の“現金要求”を参照されたい。

現金需要

現在、私たちの主な現金需要は、転売在庫の購入、ValuePay分割払い売掛金の提供、私たちの基本運営費用、特に有線と衛星番組発行の契約約束に資金を提供し、必要な資本支出に資金を提供することを含む、私たちの業務運営に資金を提供することです。私たちは私たちの現金資源と運営資本を密接に管理している。私たちは私たちの在庫の受け入れと再注文を管理して、私たちの在庫投資レベルが私たちの現在の販売傾向に見合ったままであることを保証しようとしています。また、クレジットカードとValuePay分割払い売掛金の受け取りを監視し、私たちの顧客からの現金収入を可能な限り一致させること、および関連現金を私たちのサプライヤーに支払うことを含む、私たちの運営資金をより効率的に管理するために、私たちのサプライヤー支払い条項を管理します。ValuePayは私たちにとって費用効果のある販売促進ツールとして残っている。我々は引き続き我々のValuePay計画を戦略的に利用し,売上高の増加に努め,類似した競争計画に対応している.

私たちはまた、有線と衛星番組の流通義務の支払いと、最終的に私たちの信用手配を返済するために、私たちの現金に重大な未来の約束を持っている。2022年10月29日現在、私たちの今後5会計年度の契約現金義務と約束は、主にケーブルテレビと衛星協定、信用手配、運営リース、資本レンタルに関連しており、総額は約234,829ドルです。

私たちが将来運営と資本支出に資金を提供する能力は、運営からキャッシュフローを発生させ、利益率を維持または向上させ、売上高低下率を低下させ、私たちシエナ信用メカニズムの利用可能な資金を使用する能力にかかっている。私たちが資金を借り入れる能力は、私たちが十分な借入基盤を維持する能力と、信用手配契約を履行する能力にかかっています(上記のように)。したがって、私たちが運営から十分なキャッシュフローを生成しなければ、私たちの運営資本需要、計画の資本支出、信用手配契約を満たし、私たちの現金備蓄が枯渇した場合、私たちは、資本投資のさらなる減少または延期、私たちの従業員のさらなる削減、戦略投資の減少または延期、または他の行動のような会社の制御範囲内のさらなる行動をとる必要があるかもしれない

2022年10月29日までの9カ月間の経営活動用純現金総額は18,591ドルであったのに対し、2021年度同期の経営活動用純現金は48,857ドルであった。2022年と2021年の財政期間の経営活動のための現金純額は、減価償却と償却、株式に基づく支払い補償、繰延融資コストの償却、テレビ放送権支払いとその他の非ケースコスト調整後の純損失、例えば債務補償、資産剥離損失、公正価値契約負債の変化と契約分離費用を反映している。

また,2022年10月29日までの9カ月間,経営活動のための現金純額は,売掛金と売掛金,売掛金,在庫と繰延収入の減少,前払い費用の増加を反映している。私たちが運営資本を最適化するにつれて、在庫が減少した。2022年度前9ヶ月の売掛金の減少、原因は

51

カタログ表

売掛金は私たちの第4四半期の季節的な高位から生まれたものです。2022財政年度の前9ヶ月で、売掛金と売掛金の負債が減少したのは、主にケーブルテレビの販売費の支払いと在庫購入のスケジュールによるものである。前払い料金と他の費用の増加は主にクラウドサービスの前払いによるものです。

2022年10月29日までの最初の9ヶ月間の投資活動のための純現金総額は7163ドルで、すべて増加した財産と設備7163ドルからなる。2021年10月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は合計36,747ドルで、主に3,500ドルのChristopher and Banks買収支払い、20,000ドルのIMDS業務買収支払い、6,000ドルのFamjams手形融資、7,247ドルの財産と設備追加が含まれている。本報告に記載されている期間の資本支出は、主に、コンピュータソフトウェアの開発、アップグレードおよび交換、注文管理、商品販売および倉庫管理システム、関連コンピュータ装置、デジタル放送装置および他のオフィス設備、倉庫設備、生産設備、およびビル改善に使用される。将来の主要な資本支出には、様々な企業ソフトウェアシステムの開発、アップグレード、交換、ケンタッキー州ボリングリーンの流通施設における設備の改善と技術アップグレード、私たちの情報技術の安全なアップグレード、テレビ制作と伝送設備のアップグレード、そして私たちのテレビショッピング業務とデジタルビジネス計画の拡大に関連するコンピュータ設備が含まれると予想される。

2022年10月29日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金総額は23,000ドルで、主に普通株と引受権証の発行収益20,761ドル、転換可能債券発行の収益9980ドル、および循環融資収益3,570ドルに関連している。融資活動のための現金正味額には、3,000ドルの売り手手形支払いと7,500ドルの転換可能な債務支払いが含まれています。2021年10月30日までの前9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は合計123,639ドルであり、主に長期債券80,000ドルの発行収益、普通株と引受権証発行の収益61,368ドル、我々PNC循環融資の収益56,736ドル、および不動産融資融資の収益28,500ドルに関連している。融資活動のための現金純額は、主に、当社の循環ローンを支払うための77,736ドル、PNC定期ローンを支払うための12,440ドル、および11,180ドルの繰延融資コストを含む

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

適用されません。

項目4.制御とプログラム

制御とプログラムを開示する

会社は、会社が取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることができることを保証するために、会社が取引法に基づいて提出または提出された報告書(改正された取引法)の下で規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義された開示制御および手続きを有しており、(Ii)開示すべき決定をタイムリーに行うために、その主要幹部および主要財務官を含む企業管理層に適宜伝達されることを目的としている。

本報告で述べた期間が終了するまで、経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御およびプログラムの設計および動作が有効ではないと結論した。これは、先に報告した財務報告の内部統制に大きな弱点があり、これは、重大な弱点に相当する重大な欠陥が蓄積されているためであり、2022年1月29日現在のForm 10−K年次報告(“2021年Form 10−K”)の第II部9 A項に記載されている。

物質的欠陥の救済

我々は、強力な内部統制環境を維持し、重大な欠陥をもたらす重大な欠陥が早急に是正されることを確保するための措置を実行することに取り組んでいる。私たちは、2021年10-K表第2部9 A項で述べたように、以前に報告された財務報告の内部統制における重大な弱点を解決するために、救済に進展を遂げ、専門職を増やすステップを含む修復計画を継続していると信じている

52

カタログ表

報告の流れを改善し、新しい制御措置を設計と実施し、関連する支持技術を強化する。適用された制御措置が十分に長く動作した後,管理職がテストにより制御措置が有効に動作していると結論した後,重大な弱点の一部または全部が救済されたことを確認することが期待される.

財務報告の内部統制の変化

以上のように、重大な弱点が発見されたため、会計担当者の増加、役割分担の調整、審査レベルの増加、技術支援の増加により、内部制御構造を強化し続けている。2022年10月29日までの四半期内に、取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義に基づいて、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりする財務報告の内部統制に他の変更はない。

制御システムの固有の制限

すべての制御システムの固有の限界により,どの制御評価もすべての制御問題や不正が発見されることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には,意思決定過程における判断が誤りである可能性があり,故障は簡単な誤りや誤りによって発生する可能性があるという現実がある.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。時間の経過とともに,制御が条件の変化により不十分になったり,政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

私たちは日常業務の過程で時々様々なクレームと訴訟に関連して、製品、製品保証、雇用、知的財産権と消費者保護に関するクレームを含みます。経営陣は、個別または全体の請求や訴訟にかかわらず、当社の運営や総合財務諸表に大きな悪影響を与えないとしている。

第1 A項。リスク要因

会社に影響を与えるリスク要因の詳細な検討については,2022年1月29日までの10−K表年次報告の第1部,項目1 A.“リスク要因”を参照されたい。以下に述べる以外に、私らは年報で述べたリスク要因に大きな変化は見られなかった。

私たちの国際市場への拡張は私たちを様々なリスクに直面させ、これらのリスクは私たちの業務を損なうかもしれない。

1-2-3.tvを買収したことにより、私たちの業務はドイツとオーストリアを含む国際市場に拡大され、大きな新たなリスクに直面しています。1-2-3.tvはドイツとオーストリアで運営されており、これは大量の資源と管理関心を必要とし、立法、司法、会計、規制、経済、政治的リスク、および米国ですでに直面しているリスクに直面させている。これらの措置には

各国で使用される第三者知的財産権の権利を取得することを含む、特定の国に対して製品および政策を成功的に調整し、現地化する必要がある
各国で使用される第三者知的財産権の権利を取得することを含む、特定の国の製品および政策の調整および現地化に成功し、現地化すること;
“海外腐敗防止法”やその他の反腐敗法などの法律を遵守し、米国や外国の輸出規制や制裁、現地の法律を遵守し、政府関係者への不当な金の支払いを禁止し、正確な帳簿や記録の維持、十分な内部統制制度を要求する
増加した財務会計と報告書の負担と複雑さを遵守する

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カタログ表

世界市場が現在経験している圧力のようなインフレ圧力は、材料、供給、サービスのコストを増加させる可能性がある
通貨レートの変動と、他の通貨をドルに両替することを制限または禁止することができる通貨規制条例の要求
外国人事業者の構成と管理に関する課題と費用
大流行、自然災害、戦争、テロ、関税、貿易紛争、地方または世界的な衰退、外交または経済的緊張、環境リスクおよび安全懸念、全体的にまたは私たちが業務を展開している特定の国または地域を含む、政治的および経済的状況が不安定、社会的動揺または経済的不安定
ウクライナと東欧の持続的な衝突は、グローバル·サプライチェーンの中断、燃料コストの上昇、またはネットワーク安全リスク、および一般的な経済的不安定をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
これらの問題は、他の司法管轄区域の現地の法律、法規および慣習を遵守すること、増加する財務会計および報告の負担および複雑さを遵守すること、通貨レートの変動および他の通貨をドルに両替することを制限または禁止することの可能性のある通貨制御法規の要求を計画すること、および私たちが業務を展開する特定の国または地域の政治的または社会的動揺または経済的不安定、テロ、および全体的な安全懸念を含む。

これらのリスクのいずれの発生も、私たちの国際業務に負の影響を与え、私たちの全体的な運営結果に負の影響を与える可能性がある。また、国際市場で業務を展開するには大量の管理関心と財政資源が必要だ。具体的には、このような状況は、営業権および無形資産の減価を検討し、これらの残高を全部または部分的に減記することを要求するトリガイベントを引き起こす可能性がある。他の国で業務を確立、買収、または統合するために必要な投資および追加資源が必要な収入や利益レベルを生むかどうかを決定することはできません。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

2022年9月7日、当社とShaqは、許可協定を終了するためにABG-Shaq,LLCプロトコルの条項を修正することに同意した(“終了”)。終了はABG-Shaq,LLCへの株式承認証(“Shaq株式承認証”)の発行に関連する。シャク権証の固定価値は50万ドルで、行使価格は同社の2022年9月7日の終値に相当する。また、株式承認証は2022年11月20日と2023年2月1日に2つに分かれ、発行後5年以内に行使できる。1933年証券法(改正)第4(A)(2)節及びその下の規則及び規定に基づき、“1933年証券法”の免除登録により、Shaq承認株式証が発行された。

配当をする

シエナ融資グループ有限責任会社との融資合意によると、普通株について配当金を支払うことはできません。これは、簡明な総合財務諸表付記の付記7--“信用協定”で検討しました。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

54

カタログ表

項目6.展示品

展示品

違います。

    

説明する

   

提出方式

3.1

第4回改正·再改訂された定款、2020年7月13日まで改正

引用で編入する

3.2

登録者別例は,2019年7月16日に改訂された

引用で編入する

3.3

登録者Aシリーズ初級参加累計優先株指定証明書は、2019年12月13日となります

引用で編入する

4.1

受託者である会社とアメリカ銀行全国協会との契約は,期日は2021年9月28日である

引用で編入する

4.2

最初の補充契約は,期日は2021年9月28日であり,会社とアメリカ銀行全国協会が受託者としている

引用で編入する

4.3

グローバル手形フォーマットは、2026年満期の8.50%優先無担保手形に相当する(添付ファイルとして4.2の添付ファイルAを含む)

引用で編入する

4.4

IMedia Brands,Inc.とABG-Shaq,LLC間の普通株引受権証は,2022年9月7日である

同封アーカイブ

4.5

サプライヤーローン協定第3修正案、期日は2022年9月19日

同封アーカイブ

31.1

認証する

同封アーカイブ

31.2

認証する

同封アーカイブ

32

第1350条行政総裁及び財務総監の証明

同封アーカイブ

101

IMedia Brands,Inc.から米国証券取引委員会に提出された2022年7月30日までの財政期間中のForm 10-Q四半期報告書は、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語):(I)簡明合併貸借対照表、(Ii)簡明合併経営報告書、(Iii)簡明株主権益簡明合併報告書、(Iv)簡明現金流動表、(V)簡明連結貸借対照表、付記からの資料である

同封アーカイブ

104

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRLに埋め込む)

同封アーカイブ

55

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

IMedia Brands,Inc.

(登録者)

2022年12月13日

差出人:

/s/ティモシー·A·ピーターマン

ティモシー·A·ピーターマン

最高経営責任者

(首席行政主任)

2022年12月13日

差出人:

/s/Thomas E.ZIELECKI

トーマス·E·ジレツキー

首席財務官

(首席財務会計官)

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