アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本財政年度末まで
あるいは…。
過渡期内に
from ____________________to_________________________
依頼書類番号:
(定款に規定されている登録者の正確な名前) |
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄権) |
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(税務署雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
( |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
☐はい、そうです☑
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。
☐はい、そうです☑
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☑
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☑
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択):
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
新興成長型会社 |
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☑ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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比較的小さな報告会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年3月31日まで(米国アルミ業が最近完成した第2四半期の最終営業日)ナスダック世界選りすぐり市場オファーによると、非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は$となっている
法団として設立された文書を引用する:
2023年株主総会の登録者委託書部分(登録者財政年度終了後120日以内に第14 A条に従って米国証券取引委員会に提出される)は、本報告第III部に引用的に組み込まれる。
アリコ、Inc.
表格10-K
本財政年度末まで 2022年9月30日
第1部 |
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プロジェクト1.ビジネス |
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4 |
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第1 A項。リスク要因 |
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13 |
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項目1 B。未解決従業員意見 |
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24 |
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項目2.財産 |
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24 |
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項目3.法的訴訟 |
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24 |
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
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24 |
第II部 |
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項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
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25 |
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プロジェクト6.保留 |
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26 |
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プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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27 |
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第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について |
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44 |
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項目8.財務諸表と補足データ |
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44 |
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項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 |
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83 |
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第9条。制御とプログラム |
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83 |
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プロジェクト9 B。その他の情報 |
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84 |
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プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
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84 |
第三部 |
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プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 |
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85 |
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プロジェクト11.役員報酬 |
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85 |
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プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 |
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85 |
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第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性 |
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86 |
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プロジェクト14.総会計士料金とサービス |
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86 |
第4部 |
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項目15.物証、財務諸表付表 |
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87 |
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プロジェクト16.10-Kの概要 |
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91 |
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サイン |
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92 |
2
警告声明
このForm 10-K年度報告書には、1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節で定義されたように、いくつかの“前向き陳述”が含まれている。それらは、経営陣の現在の私たちの業務と業績、経済およびその他の未来の状況に対する予想と仮定、および未来の事件、環境、結果の予測に基づいている。これらの前向きな陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって識別することができる。前向きな陳述には、しばしば、“可能”、“将”、“可能”、“すべき”、“できる”、“信じる”、“予想”、“予想”、“見積もり”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”など、将来の経営または財務業績を議論することに関連する類似の言葉および用語が含まれる。このような展望的な陳述は、将来の行動、業務計画および見通し、予想される製品、傾向、現在および予想される製品の将来のパフォーマンスまたは結果、販売努力、費用、金利、法的訴訟などの意外な状況に関する結果、配当に関する計画、政府法規、予測可能な未来における私たちの需要および市場状況に対する私たちの予想を満たすのに十分であるかどうかを含むが、これらに限定されない。
いかなる予測や予測と同様に,前向き陳述自体は不確実性や環境変化の影響を受けやすい。私たちの実際の結果は、私たちの前向きな陳述で明示的または暗示的な結果とは大きく異なるかもしれない。既知または未知のリスクまたは不確実性が現実になるか、または基本的な仮定が不正確であることが証明された場合、実際の結果は、過去の結果および予想、推定、または予測の結果と大きく異なる可能性がある。投資家たちは展望的な陳述を考慮する時、これを肝に銘じなければならない。
私たちは新しい情報、未来の事件、または他の状況に基づいて前向きな陳述を更新する義務がない。しかし、私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10-Q四半期報告および現在のForm 8-K報告書で関連テーマについてさらに開示されていることを参考にすることをお勧めします。私たちはプロジェクト1 A“リスク要因”の中で、私たちの業務に関連するいくつかのリスクと不確実性について警告討論を行った。これらの要素は,単独でも全体的にも,我々の実際の結果が期待や歴史的結果と大きく異なる可能性があると考えられる.私たちは取引法21 E条が投資家が考慮することを可能にするこれらの要素に注目している。また,我々の業務の運営と結果は,本10−K表年次報告で他の部分で発見されたリスクや不確定要因,一般経済状況に関するリスクや不確定要因のような一般リスクや不確定要因の影響を受ける。あなたはこのようなすべての危険を予測したり識別したりすることは不可能だということを理解しなければならない。したがって、あなたはこのような討論をすべての潜在的なリスクまたは不確実性の完全な討論と見なしてはいけない。
説明的説明
本2022年9月30日までの年度のForm 10−K年度報告には、我々が先に発表した監査済み総合貸借対照表、2021年9月30日までの監査総合権益変動表及び関連開示の重記が含まれており、我々が先に米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)に提出した2021年9月30日現在のForm 10−K年度報告(以下、“2021年10−K年度報告”という。)及び2021年6月30日までの四半期末の未監査総合貸借対照表、2022年3月31日までの監査経総合権益変動表及び関連開示を含む。2021年3月31日および2020年12月31日には、米国証券取引委員会に以前に提出された四半期ごとのForm 10-Q四半期報告書(2021年10-K財務諸表とともに)が含まれています。2019年度以降の任意の時期の統合経営諸表または合併キャッシュフロー表には影響を与えません。
特に明記したほか,2022年9月30日現在,本年度報告でForm 10−K形式で記載されているすべての情報を重述に基づいて反映している。
当社が本日提出した今期8-K表報告書に開示されているように、2022年12月12日、当社取締役会監査委員会(“監査委員会”)は、本10-K表年次報告書に記入する際に発見された誤りにより、当社が先に発行した財務諸表が信頼できなくなったと考えている。監査委員会の結論を招いた誤りは、2015~2019年の財政年度繰延納税負債の計算に関連しており、本年度報告10−K表に記載されている連結財務諸表付記2“以前に印刷された連結財務諸表を再記述する”については、より十分な検討を行った。
我々は、(1)2021 10-Kまたは(2)2021年度および2022年度のいずれの四半期にも当社のForm 10-Q四半期報告書の修正を提出するつもりもありません。したがって、投資家は、適用中または将来的に米国証券取引委員会に提出される文書(場合に応じて)において、以前に発行または提出された任意の報告書、収益ニュース原稿、または財務諸表を含む同様の通信に依存することなく、本10−Kテーブルに含まれる財務諸表および関連開示のみに依存すべきである。
3
パー?パーT I
項目1.B有用性
Alico,Inc.(“Alico”)は1960年にフロリダ州の法律に基づいて登録された。以下に当社とその付属会社(“当社”,“当社”,“当社”または“当社”)の業務および運営記述を示す.当社の業務及び運営に関する詳細な財務資料は、本年報10-K表第7項に記載されている経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析、及び第8項に添付されている総合財務諸表及び関連付記を参照されたい。また、当社に関する一般資料は当社サイトで閲覧することができ、URLはHttp://www.alicoinc.comそれは.我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したすべての文書は、Form 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびそれらの任意の修正を含むが、米国証券取引委員会に電子的に提出または提出された後、当社のサイトで無料で閲覧することができる。私たちが最近発表したプレスリリースと会社統治に関する情報は、私たちの監査、報酬、指名と管理、持続可能な開発と企業責任委員会の定款、および私たちの商業行為と道徳基準を含めて、以下のサイトで電子的に表示またはダウンロードすることもできますHttp://www.alicoinc.comそれは.ここで明確に宣言されない限り、私たちのウェブサイト上の情報は、参照によって本Form 10−K年間報告書に組み込まれることはなく、会社は参照によってそのような組み込みを拒否する。
概要
Alicoは農業総合企業であり、柑橘類と保護の面で成果を得て革新を行った。同社はフロリダ州の8県(シャーロット,コリアー,デソト,グラズ,ハーディ,ヘンデリー,高地,ボルク)に約74,000エーカーの土地を所有し,フロリダ州全体で約90,000エーカーの採鉱権を有している。Alicoはそのほとんどのエーカーの土地でこれらの鉱業権を所有し、他のエーカーの土地で追加の鉱業権を持っている。私たちの主な業務はカンキツ園と土地管理です。
Alicoはアメリカ最大の柑橘類生産者の一つだ。
Alico,Inc.は2つの部門を運営している:Alico Citrusは、自分の土地で柑橘類を生産する会社であり、第三者のための柑橘園の管理、環境サービス、土地賃貸、関連支援業務を含む土地管理およびその他の業務を行っている。
同社はその主要用途に応じて土地を管理し,2つの主要分類−Alico Citrusと土地管理その他の業務−に基づいてその業績を審査している。Alico柑橘部門は、その所有する土地で柑橘類を生産、栽培、販売し、第三者のための柑橘類農園を管理することを含む。土地管理およびその他の業務には、牧場権賃貸、狩猟リース、農場賃貸、集合鉱第三者賃貸、第三者石油採掘権賃貸、その他収入を生み出す雑事業がある。Alicoは、その財務業績とその2つの業務部門に基づく関連議論を紹介した:(I)Alico Citrusと(Ii)土地管理とその他の業務。
最新の発展動向
ハリケーン·イーン
2022年9月28日、ハリケーン·イーンがフロリダ州南西海岸に上陸し、会社の大部分の林木が嵐の影響を受けた。現在もハリケーンイアンのアリコ行動に対する全面的な影響を評価しているが,過去124年間,特に2017年のイルマハリケーン以来の経験的教訓は,上陸前により良い準備をし,影響を受けた後により早く回復を開始できると信じている。私たちの災害計画の実施、私たちの敬業の従業員チームと経験豊富な管理は私たちの財産の破壊を制限しているようです。私たちはシャーロット、コリアー、デソト、ハーディ、ヘンデリー、高地とボルク県の総面積が約48,900エーカーの柑橘類園に位置し、持続的なハリケーンや熱帯嵐の強風は異なる時間持続した。継続的な実地評価によると、嵐の影響以来、当社は重大な果物の低下を発見している。
私たちは一部の木を失ったが、嵐の強度と持続時間は大部分の林に影響を与えた。このような性質の深刻な嵐に対する以前の経験から,林木をハリケーン前の生産レベルに回復するまでには丸2季節以上の時間が必要と予想される。私たちは農作物保険を維持し、私たちの保険会社や理算師と密接に協力して、私たちが獲得する権利があるかもしれない保険賠償金額(あれば)を評価して確定します。産業貿易機関フロリダ柑橘類互恵銀行や政府機関とも協力し、潜在的な連邦救済計画を確保している。
4
首席財務官の離職と任命
リチャード·ラロは2022年5月17日、会社に上級副総裁と首席財務官(首席財務会計官)を辞任することを決定し、2022年5月31日から発効することを会社に通知した。Ralloさん辞任は、広範な旅行を解消するために、および/またはフロリダ州に移転を回避するための個人的な理由から決定されました、会社またはその独立した公認会計士との間に、会社の財務または会計業務、政策、または実践に関連する任意の問題で任意の相違があります。ラロウさんは、2022年12月31日まで会社にコンサルティング·サービスを提供することに同意しており、そのようなサービスを提供してきました。
2022年9月6日、会社は55歳のペリー·G·デル·ウェチオを会社最高財務官(首席財務·会計官)に任命し、2022年9月6日から発効すると発表した。デル·ヴィチオさんは、会社のすべての財務、財務、会計機能を担当し、会社のCEO兼CEOジョン·キルナンに直接報告します。
雇用とボーナス協定
2022年4月1日、会社はジョン·E·キルナンと改訂·重述された雇用協定(“雇用協定”)を締結した。同時に、当社はケルナンさんと年間業績及び長期ボーナス協定(“ボーナス合意”)を締結しました。コナンは雇用契約に基づき、総裁と当社の行政総裁を引き続き務め、任期は2022年4月1日から2024年9月30日までとなるが、雇用契約の規定により延期·終了する必要がある。配当協定は、ギルナンさんが短期的·長期的な奨励金と現金·配当金を受ける権利を有する資格を有する条件を規定している。本雇用及びボーナス協議のさらなる詳細については、当社が2022年4月5日に提出した8-K表を参照されたい。
柑橘類林管理プロトコルの終了
二零二二年六月、当社は互いに関連する主要第三者林木所有者(総称して“グローフ所有者”と呼ぶ)から通知を受け、グルーヴ所有者が柑橘類業務から撤退することを決定したため、グローフ所有者は2020年7月16日のある物件管理協定(“物件管理協定”)に基づいて当社との管理関係を終了する。そのため,2022年6月10日から,この世話管理措置に関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの履行に関する管理費や精算費用が停止されている。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は現在の新型コロナウイルス爆発(新冠肺炎)が全世界大流行であることを発表した。この声明及び新冠肺炎のアメリカ国内での迅速な伝播に応えるために、全国各地の連邦、州と地方政府は社交と商業活動に異なる程度の制限を加え、社会疎遠を促進し、疾病の伝播を緩和するために努力した。このような措置はいくつかの農業企業を含む多くの経済部門に重大な悪影響を及ぼす。2022年9月30日現在、米国の流行病状況は改善され、社会や商業活動に対する大部分の制限は緩和されているにもかかわらず、ウイルスの巻き返しは疫学やマクロ経済状況を悪化させ、より厳しい制限措置を打ち出す可能性がある。現在、同社は回復によるいかなる悪影響の持続時間や程度を予測することもできない。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況と運営結果への影響を監視する。
固定金利定期ローンの早期返済と再編
2022年4月29日、同社はメトロポリタン銀行の変動金利定期融資の1つを前払金とし、金額は約15,625,000ドルであり、2022年5月2日に支払われた最後の予定元本を考慮して、この融資は完全に返済された。
土地を売る
2022年5月31日、同社は約400エーカーのAlico Ranchを約1,900,000ドルで第三者に売却し、1,700,000ドルの収益を確認した。
2022年4月,同社はAlico牧場の約788エーカーの土地を約4,100,000ドルで第三者に売却し,約3,900,000ドルの収益を確認した。そのうちの1つは約142エーカーの販売取引で約651,000ドルで同社の従業員1人に販売された。
2022年3月15日、会社は1エーカーあたり4,500ドルの平均販売価格で約6,286エーカーのAlico牧場を第三者に売却し、毛収入約28,288,000ドルを実現した。
5
2021年12月3日,フロリダ州はフロリダ州永久計画に基づき,フロリダ州が同社と締結したオプション協定に基づき,約567.5万ドルで約1,638エーカーのAlico牧場を購入した。同社は約5570,000ドルの収益を確認した。
2021年11月,同社はAlico牧場約302エーカーの土地を約1,458,000ドルで各種第三者に売却し,約1,400,000ドルの収益を確認した。
連邦救助計画であるハリケーン·イーン
ハリケーン·イーン連邦救援計画がある可能性があるかどうかは不明だが、もしあれば、同社がどの程度資格を持っているのかは不明だ。当社はこのような利用可能な計画が利用可能な場合にこれらの計画を利用する予定です。同社は現在、業界貿易機関フロリダ柑橘互恵銀行や政府機関と連邦救済計画について協力している。
連邦救済計画はハリケーンイルマです
同社はフロリダ州で管理されているまとまった贈与金を得るためにハリケーンイルマ連邦救済計画を取得する資格がある。当社は2019年9月30日から2022年9月30日までのハリケーンイルマ連邦救済資金約25,600,000ドルを受け取りました。2022年9月30日,2021年9月30日,2020年9月30日までの財政年度中に,フロリダ州柑橘類復旧全体補助計画(“CRBG”)に基づき,会社はそれぞれ約1,123,000ドル,4,299,000ドル,4,629,000ドルを獲得した。これらの連邦救済収益は業務費用の減少額として総合業務報告書に計上されている。
私たちが管理する土地は
私たちは定期的に私たちの土地保有状況を審査して、私たちの管理専門知識に基づいて各土地の最適な利用方法を決定します。私たちの総収益は運営収入の潜在力と長期的な増加を組み合わせた。私たちの総リターン基準に適合しない土地保有量は、私たちの業務にとって残りとみなされ、そのような土地保有量を売却したり、その土地保有量を、私たちの業務目標や総リターン状況により適合していると考えられる土地に交換したり、その土地保有量を賃貸したりする努力をしている。
私たちが持っている土地と私たちが行っている経営活動は次の表の通りです
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総栽培面積 |
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|
経営活動 |
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アリ科柑橘 |
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柑橘林 |
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48,845 |
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|
かんきつ栽培 |
柑橘の苗畑 |
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22 |
|
|
柑橘樹の発展 |
|
|
|
|
48,867 |
|
|
|
土地管理その他の業務 |
|
|
|
|
|
|
牧場.牧場 |
|
|
24,161 |
|
|
レンタルと保護 |
他の土地 |
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|
526 |
|
|
採鉱リースと事務 |
|
|
|
24,687 |
|
|
|
合計する |
|
|
73,554 |
|
|
|
アリ科柑橘
私たちはフロリダ州のデソト、ポーク、コリアー、ヘンデリー、シャーロット、高地とハディ県で柑橘類の土地を所有し、管理し、柑橘類の木の栽培に従事して、柑橘類を生産し、新鮮と加工柑橘類市場に輸送します。Alico柑橘園の総面積は48,867エーカーで、私たちの土地保有量の66.4%を占めています。
柑橘類林管理プロトコルの終了
当社は二零二二年六月に当社が果樹園を管理するグローフ所有者から通知を受け、グルーヴ所有者が柑橘類業務から撤退することを決定したため、グロフ所有者は当社が締結した物件管理協定での管理関係を終了する。
柑橘類土地賃貸
6
当社は3つの協定に調印し,Grove所有者に約2,100エーカーの柑橘類をレンタルし,約157,000ドルのコストでこのリースエーカーの土地で1年間の柑橘類生産を行う権利がある。また、同じ条項と条件の下で、当社はそのうちの2部を約1,600エーカーの賃貸借期間を2年間延長する権利があり、第3部の借約を1年間延長する権利がある。この等租約は当社の柑橘類栽培面積を約6%から約36,000エーカーの純柑橘類に拡大した。
私たちの柑橘類栽培面積は次の表でさらに詳しく説明します
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純計画表 |
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生産する |
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発展中 |
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休耕する |
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総純価値 |
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|
支持する |
|
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毛収入 |
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デソト郡 |
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16,232 |
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115 |
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|
522 |
|
|
|
16,869 |
|
|
|
4,623 |
|
|
|
21,492 |
|
ボルク県 |
|
|
4,870 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,870 |
|
|
|
2,237 |
|
|
|
7,107 |
|
コリアー県 |
|
|
4,261 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,261 |
|
|
|
2,905 |
|
|
|
7,166 |
|
ヘンデリー県 |
|
|
5,735 |
|
|
|
57 |
|
|
|
175 |
|
|
|
5,967 |
|
|
|
2,799 |
|
|
|
8,766 |
|
シャーロット県 |
|
|
1,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
138 |
|
|
|
1,862 |
|
|
676 |
|
|
|
2,538 |
|
|
高地県 |
|
|
1,063 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,063 |
|
|
161 |
|
|
|
1,224 |
|
|
ハディ県 |
|
403 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
403 |
|
|
171 |
|
|
574 |
|
||||
合計する |
|
|
34,288 |
|
|
|
172 |
|
|
|
835 |
|
|
|
35,295 |
|
|
|
13,572 |
|
|
|
48,867 |
|
我々が所有·管理している48,867エーカーの柑橘類土地のうち,13,572エーカーは支持および他の栽培面積に分類されている。支持やその他の面積には,道路,穀倉,貯水,貯水,排水溝のためのエーカー土地があり,これらの土地は柑橘樹栽培に不可欠であるが,直接果実を結ぶことはできない。また,約22エーカーの小さな柑橘類圃場を有し,その圃場で生産された樹木を自分たちの業務に利用している。残りの35,295エーカーは純栽培可能エーカーに分類された。純栽培可能なエーカーは果物を直接生産できる土地だ。これらには現在生産されているエーカー,開発されているエーカー(すなわち栽培されている樹木が小さすぎて果物を商業生産できないエーカー)と休耕エーカーが含まれている。
私たち柑橘園の密度を増やすために、Alicoは2017年以降、約190万本の新しい木を植えてきた。この栽培レベルは樹木の自然欠陥の正常なレベルより大幅に高い。私たちは引き続き私たちの森全体の密度を評価し、未来の適切な樹木栽培を決定するつもりだ。通常,柑橘類は栽培後約4年から5年で結果が得られ,栽培後約7年から8年でピークに達する。
我々のAlico柑橘業務部門は柑橘類の木を栽培して柑橘類を生産し,加工と新鮮な柑橘類市場に輸送している。2022年,2021年,2020年9月30日までの事業年度において,加工市場の売上高はそれぞれAlico Citrus収入の84.5%,82.7%,91.0%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの財政年度では,加工市場の売上が柑橘類収入に占める割合が2020年9月30日までの財政年度のパーセンテージに比べて全体的に低下しているのは,2020年7月16日に相互に関連する第三者林木所有者(“グロフ所有者”)と締結された協定による収入であり,グローフ所有者が所有する約7,000エーカーの土地に柑橘類林の世話,収穫,輸送管理サービス(“グロフ管理サービス”)を提供しているためである。本協定の条項によると、当社はグロフ所有者が当該等グロフ管理サービスの提供に関連するすべての費用を返済し、本協定でカバーするエーカー面積に応じて管理費を徴収する。会社がこのグロフ管理サービスを提供する時、会社の収入と支出は増加した。二零二二年六月、御社はグロフ所有者から通知を受け、彼らは柑橘類業務からの撤退と当社と締結した物件管理協議での管理関係を取得します。そのため,この世話管理の取り組みに関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの提供に関する管理費や精算費用は2022年6月10日に停止した。管理費は2022年6月30日まで支払われます。2022年9月30日までの財政年度では,この合意に基づき,会社はこれらのGrove管理サービスに関する約10,598,000ドルの営業収入を記録している, 管理費が含まれています。これらのカンキツ園の世話と収穫や輸送管理サービスの収入は含まれておらず,加工市場の収入は柑橘類総収入の約92.7%を占めている。
2022年9月30日,2021年,2020年9月30日までの事業年度では,1箱あたりの平均固体重量はそれぞれ5.28,5.66,5.96ポンドであった。
私たちは通常、下限価格と上限価格に基づく価格設定構造を含む柑橘類加工業者と長年の契約を締結している。したがって、市場価格が私たちの最低価格に対して有利であれば、私たちは最低価格と最終市場価格の間の増分差から利益を得、その程度は最高価格を超えないだろう。
私たちの最大の合意によると、2022年度に柑橘類市場を加工するために生産された柑橘類は最低価格と最高価格によって制限されています。この合意によると、市場価格が最低価格を下回るか、または最高価格を超える場合、不足または過剰の50%は
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底値から差し引くか最高値に加算します。私たちの二番目の合意によると、私たちが生産した柑橘類は最低底価格と最高上限価格があり、コストプラス構造に基づいています。
同社は2020年5月18日と2020年5月20日に、最大顧客の純果実に柑橘類を供給する2つの新協定を締結した。これらの新協定は2020年10月1日に発効し、2024年7月31日に満了し、その顧客と締結した2020年9月末に満了する既存の最大合意を継承しています。
私たちは他の市場と顧客が私たちの柑橘類製品を購入できると信じていますが、これらの他の市場や他の顧客との新しい合意は私たちの現在の契約よりも有利かもしれないと思います。
2022年,2021年,2020年9月30日までの財政年度において,新鮮柑橘類市場の売上高はそれぞれAlico Citrus収入の約1.4%,0.6%,2.6%を占めている。我々は果物市場のために多種の品種を生産し、グレープフルーツ、臍オレンジとその他の新鮮品種を含む。一般的に、私たちの新鮮な果物は箱ごとに包装工場に販売され、包装工場はこれらの箱の収穫と輸送を担当します。2022年,2021年,2020年9月30日までの各年度において,それぞれ約91,000,61,000,267,000個の新鮮な果物箱を生産した。
二零二年七月十六日、当社はグロフ所有者と物件管理協定を締結し、当該等の第三者が所有する約7,000エーカー柑橘園の世話及び刈り取り及び曳運管理サービス(“グロフ管理サービス”)を提供した。物件管理協定の条項によると、当社はGrove所有者から当該等のサービスの提供に関連するすべての費用を返金し、当物件管理協定でカバーされているエーカー面積で計算された管理費を徴収します。2021年8月、グロフ所有者の付属会社は約900エーカーの土地を購入した。これは当時グロフ管理サービスを受けていたエーカーの土地以外のもう一つのエーカーの土地である。二零二二年六月、御社はグロフ所有者から通知を受け、彼らは柑橘類業務からの撤退と当社と締結した物件管理協議での管理関係を取得します。そのため,この世話管理の取り組みに関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの提供に関する管理費や精算費用は2022年6月10日に停止した。管理費は2022年6月30日まで支払われます。この合意に達する前に,当社は当社林地上のいくつかの小型第三者林地所有者に林地管理サービスを提供し,このようなサービスを継続して提供している。2022年,2021年,2020年9月30日までの財政年度において,我々の果樹園管理サービスによる収入は,それぞれ総柑橘類収入の13.3%,16.1%,5.1%を占めている。
2020年10月30日、同社はヘンドリー県にある約3,280エーカーの総面積を18,230,000ドルで購入した。今回の買収により,会社は当時約46,000エーカーの柑橘類資産に加えて追加規模を増加させることができた。戦略的には、これらの買収した果樹園は既存のAlico果樹園に隣接しているため、Alicoは今回の買収がAlicoが低コストで多収な柑橘類栽培業者になることに役立つと信じている。
2022年、2021年、2020年9月30日までの事業年度において、Alico Citrus業務からの収入は、それぞれ私たちの総運営収入の97.5%、97.5%、96.6%を占めている。
土地管理その他の業務
私たちはコリル県、林地、ヘンドリ県の土地を所有し、管理し、娯楽と放牧、保護、採鉱活動のための土地賃貸に従事している。私たちの土地管理と他の業務が持っている土地は合計24,687エーカーで、私たちの総面積の33.6%を占めています。
2022年9月30日現在、私たちの土地管理とその他の業務面積の詳細は次の表を参照してください
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栽培面積 |
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ヘンデリー県 |
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20,139 |
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グラスス県 |
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526 |
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コリアー県 |
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4,022 |
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合計する |
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24,687 |
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2022年5月31日、同社は約400エーカーのAlico Ranchを約1,900,000ドルで第三者に売却し、1,700,000ドルの収益を確認した。
同社は4月,Alico牧場約788エーカーの土地を約4,100,000ドルで第三者に売却し,約3,900,000ドルの収益を確認した。そのうちの1つは約142エーカーの販売取引で約651,000ドルで同社の従業員1人に販売された。
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2022年3月15日,同社はAlico牧場約6,286エーカーの土地を約28,288,000ドルで第三者に売却し,約26,554,000ドルの収益を確認した。
2021年12月3日,フロリダ州はフロリダ州永久計画に基づき,フロリダ州が同社と締結したオプション協定に基づき,約567.5万ドルで約1,638エーカーのAlico牧場を購入した。同社は約5570,000ドルの収益を確認した。これは私たちが過去3年間にフロリダ州と完成した3回目の販売取引で、総面積は2021年4月15日の販売と2020年9月の販売を含む18,000エーカーを超える。
2021年11月,同社はAlico牧場約302エーカーの土地を約1,458,000ドルで各種第三者に売却し,約1,400,000ドルの収益を確認した。
2021年6月3日、同社は地役権に担保された約11,700エーカーの土地を約1221.9万ドルで第三者に売却した。2013年、これらのエーカーの土地は湿地保護区計画(WRP)に登録され、湿地保護区の地権期間中にこの財産の回復と維持を要求した。Alicoは2013年の土地登録の一部として1エーカーあたり約1800ドルの収入を得た。
2021年4月15日,フロリダ州とAlicoの間で2020年12月15日に調印されたオプション協定によると,フロリダ州はフロリダ永久計画に基づき,約14,445,000ドルで約5,734エーカーのAlico牧場を購入した。Alicoはほとんどの純販売収益を固定金利定期債務の一部の早期返済に使用している。
同社は2020年9月10日、Alico牧場西部約10,700エーカーの土地をフロリダ州に売却した。売却に係るエーカー土地は我々の計画中の分散式貯水プロジェクトに重要であるため,当社はこのプロジェクトの許可承認活動を行わないことにした この点から始めます。このプロジェクトの許可審査活動に従事しないことを決定したため、会社はこの部門の構成要素をよりよく反映するために、その部門を土地管理と他の業務部門に改称した。その会社は一度も 2022年9月30日,2021年,2020年9月30日までの財政年度における分散水貯蔵プロジェクトの費用はそれぞれ0ドル,0ドル,1,346,000ドルであった。
2020年3月27日,会社はEast Ranchの一部を約2,980,000ドルで販売し,約2,748,000ドルの収益を実現した。その後、会社は2020年5月にほぼすべての現金純収益を同種の資産の購入に使用し、会社はこの牧場の土地売却による収益のほぼすべての税収影響を遅らせることができるようになった。
2022年9月30日,2021年,2020年9月30日までの財政年度では,土地管理とその他の業務の収入はそれぞれ総運営収入の約2.5%,2.5%,3.4%を占めている。
私たちの戦略
私たちの核心業務戦略は、熟練した農業生産、レンタル、あるいは他の日和見主義の貨幣化手段によって私たちの既存の土地を保有し、管理し、生産量が不足している土地や業務単位を処分し、付加価値の潜在力を持つ新しい土地や業務を買収することで、私たちの投資資本のリターンを絶えず高めることで株主価値を最大化することである。
我々の目標は,最も良質な農産物を生産し,革新的な土地用途を創出し,過小評価された資産を日和見的に買収·転換し,生産性の低下した土地や他の我々の総リターンに適合しない資産を売却し,リスクとリターンを適切にバランスさせた場合に日常的かつ持続可能な利益を生じ,株主,顧客,顧客,パートナーの予想を超えることである。
私たちの戦略は、私たちの農業運営の最適な管理方法と、私たちの土地と自然資源の環境と保護管理に基づいている。私たちは持続可能な方法で私たちの土地を管理し、新しい機会を考慮しながら土地用途を変える影響を評価しようとしている。環境管理に対する私たちの約束は会社の核心的な信念の基礎だ。
知的財産権
私たちの様々な知的財産権は価値のある資産だと思いますが、私たちの競争地位や私たちの業務は、任意の知的財産権または関連する知的財産権登録または権利のセットに依存しているとは思いませんし、どの知的財産権または関連知的財産権登録または権利の大きな影響も受けません。
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業務の季節性
どの農業企業と同様に、私たちの農業企業の運営と収入は主に季節的だ。次の表は私たちの農業企業の収入の季節性を示しています
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財政年度 |
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Q1 |
Q2 |
Q3 |
Q4 |
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12/31まで |
終了3/31 |
終了6/30 |
終了9/30 |
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オクト |
11月 |
デク |
1月 |
2月 |
3月 |
四月 |
5月. |
6月 |
7月 |
8月 |
9月 |
新鮮なオレンジと早中熟品種の収穫 |
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X |
X |
X |
X |
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バレンシアオレンジを収穫する |
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X |
X |
X |
X |
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重要な取引先
2022年、2021年、2020年9月30日までの会計年度では、Tropicanaからの収入はそれぞれ私たちの総合収入の79.7%、77.5%、86.9%を占めている。2022年度のTropicanaからの収入は、主に2つの独立した契約から来ている。この収入は私たちの柑橘類製品の加工市場での販売から来ている。2022、2021、または2020年度には、他の単一顧客の貢献が私たちの総合収入の10%を超えることはありません。
2022年9月30日までの財政年度では、純果楽収入が売上高に占める割合がやや増加しており、主にグロフオーナーが2022年6月に会社との物件管理協定での管理関係を終了したためである。2021年9月30日までの財政年度では,純果実収入が売上高に占める割合が低下していることが予想されているが,これは2020年7月にグローフ所有者との合意による総売上高が増加し,グローフ所有者が所有する約7,000エーカーの土地に柑橘類林の世話および収穫と輸送管理サービスを提供しているためである。物件管理協定の条項によると、当社は第三者から当該等のサービスの提供に関連するすべての費用を返金し、本協定でカバーするエーカー面積で計算した管理費を徴収します。会社がこれらの柑橘類園の世話管理サービスを提供する場合、会社は販売収入の増加と費用の増加を記録した。2022年9月30日までの財政年度では,これらのグロフ介護サービスは含まれておらず,Tropicanaからの収入は総収入の約90.1%を占めている。
競争
柑橘類と特産品の柑橘類市場の競争は激しいが、どの細分化市場においても顕著な市場力を持っているメーカーは一社もなく、多くの農産物の生産状況と一致している。柑橘類は国内のいくつかの州で栽培されています。フロリダ州、カリフォルニア州、アリゾナ州とテキサス州、そして外国、特にブラジルとメキシコを含みます。競争はいくつかの要素の影響を受け、品質、生産、需要、ブランド認知度、市場価格、天気、疾病、輸出入制限と外貨為替レートを含む。
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)
Alicoは農業会社であり、その豊富な遺産や伝統に基づいて、顧客や株主の価値最大化を図るだけでなく、業務の様々な面で持続可能なやり方を採用することで、その自然と人的資源の管理を含めてその遺産を強化している。同社は、株主、サービスパートナー、および他の重要な構成要素が、近年、日常的なサービスポリシーおよび実践に組み込まれたESG計画をますます重視していることを認識している。同社はコミュニティ、環境、従業員のために正しいことに取り組んでいることを誇りに思っている。
政府規則
私たちの運営は様々な連邦、州、地方法律によって制約されており、これらの法律は材料が環境に排出されることを規定している。経営陣は、私たちが許可と報告要件を含むこのようなすべての規則を実質的に遵守したと考えている。歴史的には,環境法規の遵守は我々の財務状況,運営結果あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えていない。
経営陣は環境規制と要求を監視し、これらの法規の遵守を維持するためにすべての合理的な努力をしている。また、私たちは賃貸の中で私たちの物件のテナントに環境法規を遵守して、賃貸の条件として要求しています。
私たちはアメリカの他の法律とアメリカ国内の各管理機関の規則と条例を受けています。これは司法管轄区域によって異なるかもしれません。前の時期と比較して、これらの法律、規則、法規を遵守することはなく、私たちの資本支出、運営結果、競争地位に実質的な影響を与えることもない。
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人的資本管理
目標と会社価値
私たちを支持する人々はアリコの基本的な価値観だ。私たちは会社の成功はその重要な人材を誘致、発展、維持する能力にかかっていると信じている。私たちの従業員と独立請負業者の従業員の技能、経験、業界知識は私たちの運営と業績を大きく促進しました。会社経営者は、様々な従業員イニシアチブを監督し、独立請負業者によって提供される人員の有効性を監督し、これらの請負業者と何らかの収穫·輸送サービスの契約を締結した。
従業員
私たちは公正で多様で包容的な文化を信じている。私たちはまた、私たちの従業員が彼らの才能、背景、専門知識を私たちの業務成功に結びつけるように招待された安全と尊重を促進する作業環境に取り組んでいます。このような環境では、誰もが個人や職業で成功する機会があります。
採用、発展、維持
私たちは、業務発展ペースと一致するように従業員レベルを管理し、私たちの独立請負業者が提供してくれるサービスを考えています。私たちは、彼らが私たちのために実行する収穫と輸送サービスがこれらの独立請負業者の契約義務と一致し、私たちの収穫と輸送需要を満たすことができるように、それぞれの従業員レベルを管理するために私たちの独立請負業者に依存している。経営陣は、自分の従業員に、独立請負業者が提供する人的資本を加えることで、その業務を成功させるのに十分な人的資本を持っていると信じている。経営陣は、当社の従業員関係は良好であり、独立請負業者との関係は良好であり、独立請負業者と当社と独立請負業者の従業員との関係は良好であると考えている。
従業員の安全と福祉
私たちの従業員と私たちと契約を結んだ独立請負業者に提供される職場の健康と安全は、会社の核心価値観の一つです。職場の危険を積極的に認識し,管理者が事故を追跡するため,職場の安全を改善するための救済措置をとることができる。健康と安全実践を支援·強化するために,会社は定期的に従業員の安全訓練を行い,森林介護,従業員の一般健康,適切な設備操作技術,オフィス人間工学,その他の重要な安全テーマを行う際の安全を強調している。新冠肺炎疫病は私たちの従業員と独立請負業者が提供する人員の安全で健康を確保することの重要性を強調してくれた。疫病に対応するために、同社は疾病コントロールと予防センターと協調した行動を取り、その従業員を保護し、その従業員がより安全かつ効率的に彼らの仕事を履行できるようにした。
包括性と多様性
私たちが成長を推進し、株主に価値をもたらすための努力は、人にとって必須的だ。私たちが人を中心に置く方法の1つは、より包括的で多様な職場の建設に努力していくことであり、そこでは、誰もが尊重され、重視され、見られ、最高の自分になることができる--女性や人種多様性の従業員から退役軍人までを感じることができる。世界各地の多様性を代表する従業員、経営陣、役員がいれば、会社は異なる文化や背景をより深く知ることができ、最終的に会社が業務をより良く運営するのに役立つ。
2022年9月30日現在、人種多様化従業員は会社の柑橘類業務の73%を占め、会社、一般、行政、その他の業務の32%を占めている。女性は同社、一般、行政、その他の部門の22%を占め、同社の柑橘類業務の22%を占めている。2020年8月6日、取締役会は取締役会の人数を9人に拡大し、キャサリン·イングリヒ氏を取締役の取締役に任命し、イングリヒ氏は現在(I)報酬委員会のメンバーを務め、(Ii)指名と管理委員会の議長、および(Iii)持続可能な開発と企業責任委員会の議長を務めている。イングリヒさんの任命は会社が多様性と包括性を促進する約束の一部だ。
私たちの包括性と多様性戦略に基づいて、会社は様々な計画を通じてより大きな包容性を促進し、その中には指導、職業発展、訓練、同志関係とエンパワーメントを促進するための全社範囲の女性グループが含まれている。
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報酬と福祉
私たちの給与と福祉は私たちの従業員たちの経済的、精神的、そして健康を支持することを目的としている。私たちは性別、人種、民族、または他の個人的な特徴を問わず、同一労働同一賃金に取り組んでいる。私たちは、私たちが毎年検討している基本給と賃金は、私たちの従業員が働く外部労働市場と比較して、公平で競争力があると信じている。私たちはまた公正で公正な報酬を促進するために私たちの給与慣行を定期的に検討する。また、現地のやり方に適合し、異なる労働力の需要に適応するための競争力のある福祉計画を提供する。福祉計画には、有給休暇、帰省休暇、障害保険、生命保険、医療、および会社に一致する401(K)計画が含まれる。2022年9月30日現在、私たちは206人のフルタイム従業員を持っている。私たちの従業員は以下の部門で働いています
アリ科柑橘 |
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180 |
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土地管理その他の業務(1) |
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0 |
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会社、一般、行政、その他 |
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26 |
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従業員総数 |
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206 |
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私たちのすべての職員たちは集団交渉協定の制約を受けない。私たちは私たちが職員たちとの関係が良いと信じている。
労働力住宅
私たちはフロリダ州の違う県に37の住宅ユニットを持っていて、私たちはこれらのユニットを従業員と元従業員に貸します。私たちの住宅ユニットは私たちの農業総合企業の従業員を含む、私たちの多くの従業員に負担できる住宅を提供します。従業員は勤務地に近い場所に住んでおり、これは交通と通勤時間を減少させた。この独特な雇用福祉は私たちが信頼できる長期的な従業員基盤を維持するのを助ける。
資本資源と原材料
経営陣は、少なくとも今後12ヶ月以内に、会社は内部で発生した資金、運営キャッシュフロー、生産性の低下した土地やその他の資産の売却、私たちの既存の信用限度額、および資本市場に参入する機会を通じて、少なくとも12ヶ月の運営資金需要を満たすことができると信じている。その会社は私たちの一般と会社の使用のために循環信用限度額を提供することを約束した。
同社が各種作物を栽培するために必要な原材料は主に化学肥料、除草剤、殺虫剤、燃料を含み、現地のサプライヤーから容易に得ることができる。
社会福祉
当社は引き続き、私たちの子孫の集団福祉を確保するために、健康で公平な社会の建設に取り組んでいます。過去1年間、私たちは私たちのコミュニティを支援し、健康と安全、教育、司法を促進するために現金贈与と支持的な寄付を提供した。
利用可能な情報
私たちは要求に応じて私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類の電子コピーを無料で提供します。また、私たちの報告、修正案、依頼書、その他の情報も私たちの投資家関係サイトで無料で得ることができます。サイトは:Ir.alicoinc.comこのような情報を米国証券取引委員会に電子的にアーカイブまたは提供した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早くこのような情報を提供します。当サイトで配布またはリンクされているいかなる情報も、本Form 10-K年次報告書に引用的に組み込まれることはありません。アメリカ証券取引委員会にはウェブサイトがありますHttp://www.sec.govその中には、年度、四半期および現在の報告、依頼書および情報声明、ならびに米国証券取引委員会に電子的に提出された発行者に関する他の情報が含まれている。
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第1 A項。国際ロータリーSK因子
私たちの業務と経営結果は多くのリスクと不確定要素の影響を受けて、その中の多くのリスクと不確定要素は私たちがコントロールできません。以下は、我々の業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があると考えられる重要な既知要素の記述である。本年度報告書10-K表の他の部分に列挙された情報に加えて、項目7、経営層の財務状況および経営結果の検討および分析、および項目8、財務諸表および補足データ、総合財務諸表に関する付記を含むこれらの情報を慎重に考慮して、我々の証券に関する投資決定を行うべきである。私たちは現在、任意の会社の他のリスクまたは不確定要素に適用される可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えています。
私たちの業務に関わるリスク
不利な気象条件、自然災害、その他の自然条件は、気候変動の影響を含めて、私たちの業務に重大なコストと損失をもたらす可能性がある。
新鮮な農産物は暴風、洪水、干ばつと極端な温度を含む悪天候条件の影響を受けやすく、これらの状況はよく見られ、しかも気候変化の影響により、未来に発生する頻度はもっと高いか、あるいはもっと予測しにくいかもしれない。不利な生育条件は作物の大きさと品質を低下させるだろう。極端な場合、いくつかの地理的地域はすべての収穫を失うかもしれない。カンキツ園は霜の被害を受けやすいが,このことは最近の過去に定期的に発生しており,最近では2022年1月最終週の凍結による影響である。場合によっては、果物は損傷されたり破壊されたりします;長い間寒い場合には、木も損傷したり死んだりする可能性があります。これらの要因は、コストを増加させ、収入を減少させ、追加の収益費用をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの柑橘園は病気の破壊と損失を受けやすいです。柑橘類の緑化と柑橘類の潰爛を含むが、これはマイナスの影響を与える可能性があります 私たちの業務、財務状況、経営結果、そしてキャッシュフロー。
我々のカンキツ園は柑橘類青枯病や柑橘類潰爛病などの疾患の破壊や損失を受けやすい。これらの疾患のいずれもフロリダ州で広く普及しており、私たちの柑橘類農園と私たちの柑橘類農園がある地域に存在している。私たちの柑橘類業務の成功は私たち柑橘園の生存能力と健康状況に直接関係している。
柑橘類の緑色化は世界で最も深刻な柑橘類病害の一つである。木が感染すると、その生産性は一般的に低下する。この病気は人間や動物に脅威にはならないが、全米や海外の柑橘類作物を破壊している。柑橘類緑化の病因はその緑色、奇形の果実で命名され、現在すでにアメリカ東南部の数百万株の柑橘類の死亡を招き、そしてすでに全国各地に蔓延している。感染した樹木が実った果実は緑色,奇形,苦みであり,新鮮な果物やジュースとしての販売には適していない。感染した木は数年以内に死ぬかもしれない。現在,樹木が感染すると柑橘類が緑になるのを治癒する方法は知られていない。まず、柑橘類が緑になったため、フロリダ州のオレンジ生産量は減少し続けている。
柑橘類潰爛病は柑橘類種に影響を与える疾患であり、感染した樹木に接触することによって、または風によって伝播する細菌によって引き起こされる。現在、柑橘類潰爛病を治癒する既知の方法はないが、銅ベースの殺菌剤を使用することで、その伝播を緩和し、感染樹木への影響を軽減することができる管理措置があるにもかかわらず、現在利用可能な技術がこの疾患を有効に制御することは保証されていない。
この2つの病気はフロリダ州の柑橘類産業と私たちの柑橘類農園に大きな脅威となっている。私たちは最適な管理方法を使って病気とその伝播を制御しようと努力しているが、私たちの緩和努力が成功する保証はない。これらの疾患は私たちのコストを著しく増加させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの柑橘類農園は私たちの年間運営収入の大部分を作った。私たちの柑橘類園の利用可能な柑橘類の数の大幅な減少は、私たちの運営収入を減少させ、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの柑橘類農園は地理的にフロリダ州に集中しており、ハリケーンと熱帯嵐を含む不利な気象条件の影響は私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの柑橘類業務はフロリダ州中部と南部に集中しています。私たちの果樹園はデソト、ポーク、コリアー、ヘンデリー、シャーロット、高地とハディ県のブロックにあります。私たちの農園はお互いに近いため、不利な天気条件の影響は私たちの運営結果、財務状況とキャッシュフローに大きな影響を与えるかもしれない。フロリダ州は特にハリケーンと熱帯嵐の影響を受けやすい。特定のハリケーンや熱帯嵐が上陸した場所によって、私たちの財産は悲劇的でなければ重大な破壊を受ける可能性がある。ハリケーンや熱帯嵐は、強風や風病の伝播による果物損失や樹木および/または植物の破壊による作物や柑橘類生産に影響を与える可能性がある。このような損害は実質的な損害をもたらす可能性がある
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私たちの柑橘類業務に影響を与え、これらの製品の長年の運営収入損失を招く可能性があります。例えば、最近のハリケーン·イーンは、現在の収穫季節および次の季節および今後のいくつかの季節の果物生産量に実質的な悪影響を及ぼすと予想される。私たちは保険契約を購入することでハリケーンのリスクを最小限に抑えることを求めているが、私たちの農作物の多くはまだ保険がない。ハリケーンや熱帯嵐に加えて、フロリダ州で発生した他の自然災害や気候条件、例えば竜巻、洪水、凍結(例えば2022年1月最終週の凍結)、異常な大雨や長時間の降雨、干ばつ、熱波は、私たちの運営や農作物や不動産から収入を実現する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの収入の大部分は私たちの柑橘類業務から来ていて、このような業務に影響を与えるいかなる不利な事件も私たちの業務に比例しない損害を与える可能性があります。
2022、2021、2020年度、私たちの柑橘類業務からの収入は、それぞれ私たちの運営収入の97.5%、97.5%、96.6%を占めている。私たちの柑橘類部門はアメリカ最大の柑橘類生産者の一つであり、この業務からの収入の重要性により、私たちは不利な事件や市場状況の影響を受けやすく、これらの事件や市場状況は私たちの柑橘類業務、特に柑橘類業務に影響を与え、私たちの全体の運営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはグローフ管理機能を効果的に履行できなかったり、拡大したグローフ製品の組み合わせを効果的に管理することができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。
もし私たちが期待しているレベルおよび/またはコストで私たち自身の林地および第三者が所有する林地に効果的な林地管理サービスを提供することができなければ、あるいは私たち自身の林地とこれらの第三者が所有する林地の管理を満たすために十分な資源が割り当てられていなければ、これは私たちの業績と名声に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが林地管理サービスを提供する能力は様々な要素の影響を受け、他にも、私たちが十分な人員を維持し、重要な人員を維持する能力、私たちが招聘したこれらのサービスを提供する独立請負業者の能力を支持して、十分な人員を維持し、キーパーソンを維持する能力、そして私たちが管理するエーカーと林地の数を含む。私たちが管理するエーカーと林地の数の増加は、私たちにより多くの合格者を雇用することを要求し、私たちが招聘したこれらのサービスを提供する独立請負者がこれらのサービスを提供するためにより多くの合格者を維持することを要求する。これらのサービスの提供に協力する独立請負業者を招聘し、技術者を誘致および維持することに成功し、または任意の新しい人員をそれぞれの組織に組み込むことに成功するか、または任意の新しい人員をそれぞれの組織に組み込むことに成功し、維持することが保証されない。
私たちの業務競争は非常に激しく、私たちは私たちが現在の市場シェアを維持することを保証できません。
多くの会社は私たちの異なる業務で競争し、私たちの製品と似ていたり、製品を直接競争したりする製品を提供します。私たちはこれらの会社と他の農産物業務に従事している会社との激しい競争に直面しています。
私たちの競争相手に比べて重要な要素は
私たちは私たちが現在と未来の競争相手と効果的に競争し続けることを保証することはできません。私たちの競争能力は私たちの債務レベルと債務超過要求の大きな悪影響を受けるかもしれません。
私たちの業務の大部分は私たちとTropicanaとの関係といくつかの第三者との関係に依存する。このような関係のどんな中断も私たちの収入を損なうかもしれない。しかも、もし私たちがTropicanaとの契約が特定の基準を満たしていなければ、私たちの収入とキャッシュフローは大幅に減少するかもしれない。
2022年、2021年、2020年度、Tropicanaとの契約は、それぞれ会社の収入の79.7%、77.5%、86.9%を占めている。Tropicanaの収入は主に2つの契約から来ている。現在の関係構造に変化があれば、すなわち彼らが私たちのオレンジを購入しない場合、私たちは残りの作物を購入するために代替買い手を探す必要があり、これには時間と費用がかかり、あまり有利ではない販売条件を招く可能性がある。Tropicanaの顧客を失ったり、Tropicanaとのビジネスが大幅に減少したりすることは、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
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Tropicanaの多数の所有権をフランスの私募株式会社に売却することに伴い、私たちは現在Tropicanaとの関係にいくつかの高度なリスクと不確定性があり、このような関係がこれによって変化すれば、収入とキャッシュフローが大幅に減少する可能性がある。
ペプシ社がTropicanaの多数の株式をフランス私募株式会社(以下、会社と略称する)に売却することに伴い、私たちは現在Tropicanaとの関係にいくつかのリスクと不確定性が存在し、このような関係がこれによって変化すれば、収入とキャッシュフローが大幅に減少する可能性がある。同社が現在Tropicanaと締結している柑橘類供給契約は2023年と2024年に満了し、その大部分の契約は2024年に満了する。もし会社がTropicanaが私たちおよび/または私たちが管理する農園所有者から購入したオレンジの数を減らすように促す場合、私たちは見つける必要があり、および/または私たちが管理する農園所有者は、私たちおよび/または私たちが管理する農園所有者の任意の残りの作物を購入するために私たちと協力して代替買い手を見つけるか、または探す必要があり、これは時間と費用がかかり、あまり有利ではない販売条項をもたらす可能性がある。Tropicanaの顧客を失ったり、私たちおよび/または私たちが管理している農園所有者とTropicanaのビジネスが大幅に減少し、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの農産物は需給価格の影響を受けており、これは予測できない。
伝統的に、農業業務は私たちのほとんどの営業収入を提供しており、その中で柑橘が最大の部分であり、需給定価の影響を受けている。ニールセンのデータによると、新冠肺炎が大流行する前に、消費者のオレンジジュースに対する需要は大幅に低下し、ここ10年間の最低水準に低下したが、オレンジの供給が減少したため、この低下の影響をより高い価格で相殺することができた。新冠肺炎の流行期間中に、オレンジジュースの需要が増加したにもかかわらず、このような増加した需要が維持されるかどうかは不明であり、未来にオレンジジュース需要の回復低下が見られるかどうかは不明であり、このような低下があれば、その影響は再びより高い価格で相殺されるかどうかである。私たちが加工した柑橘類は最低価格がありますが、私たちの製品の最終価格を正確に予測することはできません。場合によっては、収穫および成長サイクルは、これらの製品をいつ販売しなければならないかを決定し、これは、最良の価格を得るのに有利または不利かもしれない。供給過剰は往々にして激しい価格競争と影響を受ける商品の低い価格を招く。世界と国内の市場状況のため、ある農産物の供給が限られており、場合によっては商品価格の上昇を招く可能性がある。
もし私たちが私たちの戦略成長計画を成功裏に策定して実行できなければ、あるいはこれらの計画が私たちが直面している挑戦やチャンスに十分に対応できなければ、私たちの業務、財務状況、見通しは不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの成功は、私たちが適切な戦略成長計画を決定し、制定し、実行する能力にある程度依存し、これらの措置は私たちが長期的な持続可能な成長を達成できるようにするだろう。我々の戦略計画の実施は,我々の業務の全体的なリスクに影響を与えるとともに,新戦略の実施に関わる内在的リスクの影響も受けている。これらの戦略的取り組みは、収入の創出や営業利益の向上に成功しない可能性があり、成功すれば、予想よりも長い時間を要するかもしれない。したがって、変化する条件と機会に応じて、私たちは、1つまたは複数のそのような措置を修正または終了することを含む実質的な可能性がある私たちの戦略的行動を調整する必要があるかもしれない。このような計画を終わらせるためには、このような計画に対する私たちの投資価値を減記したりログアウトしたりする必要があるかもしれない。私たちの戦略計画の移行と変化は、私たちの従業員、顧客、パートナーに不確実性をもたらす可能性もあり、私たちの業務や収入に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの戦略計画を実施し、収入機会を引きつけようとしたり、私たちの戦略を変更しようとしたりする時、私たちは予想以上に高いコストや予期しないコストが生じる可能性がある。いかなる戦略的成長計画の実施も成功する保証はなく、私たちは私たちが予測したレベルや予想された利益を実現できないかもしれないが、これは私たちの業務、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼすだろう。
私たちは製品汚染リスクと製品責任クレームの影響を受けている。
人が食べるための農産物の販売は消費者に被害を与える危険と関連がある。このようなダメージは、栽培、貯蔵、運搬または輸送段階で導入された異物、物質、化学品、他の試薬または残留物の存在を含む、許可されていない第三者の改ざん、製品汚染または変質による可能性がある。私たちは政府の検査と規制を受け、私たちの施設はすべての実質的な側面ですべての適用された法律と法規に適合していると信じていますが、私たちの農産物が将来健康関連の病気にならないこと、あるいは私たちがこれに関連するクレームや訴訟を受けないことを確実にすることはできません。製品責任クレームが成功していないか、または全面的に追及されていなくても、私たちの製品が病気や傷害を引き起こすことをめぐるいかなる断言の否定的な宣伝も、既存および潜在的な顧客における私たちの名声およびわが社やブランドイメージに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちの保険または私たちが他人に享受する可能性のあるいかなる賠償または分担の権利も、そのようなクレームや責任を含まないかもしれない。私たちは製品責任保険を維持します;しかし、私たちは私たちが保険のないクレームや責任、あるいは私たちの保険範囲を超えたクレームや責任を招かないことを確実にすることはできません。
私たちの農業作業は私たちが水の用水規定を受けることを制限されている。
私たちの行動は十分な地表水と地下水が利用できるかどうかにかかっている。水の獲得性はフロリダ州が水管理区で管理されており、これらの管理区は私たちの土地がある異なる地理的区域に対して管轄権を持っている。現在のところ
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私たちは今後15年から20年の地下水と地表水を使用する許可証を持っており、これらの水は私たちの農業需要を満たすのに十分だと信じられている。
私たちの大部分の農業用地があるヘンドリ県の地表水はオキチョビ湖から来て、経路はCaloosahatchee川とこれらの土地を灌漑するための運河システムです。陸軍工程兵団はオキチョビ湖の水位を制御し、フロリダ州が水管理区を通過して水の使用を許可したにもかかわらず、最終的に地表水の獲得性を決定した。2010年、米陸軍工兵団はオキチョビ湖の許容水位を下げることを決定し、オキチョビ湖周辺の堤防がハリケーンによる水位上昇を抑制できるかどうかの懸念に応えた。湖の水位が低いため、干ばつ期間中の地表水使用量は変化する可能性があり、著者らの農業業務、財務状況、業務結果とキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。
移民法の変化は私たちが作物を刈り取る能力に影響を及ぼすかもしれない。
私たちは第三者を招いて私たちの収穫作業のための人員を提供する。もしアメリカ移民法が変化すれば、このような労働者の獲得性と数量は減少する可能性がある。移民改革と法執行は、米国政府(特に現米国政府と米議会)から高く注目されており、法執行活動は全国各地で展開され、不正労働者の逮捕と拘束につながっている。米国政府や米議会が移民改革や法執行問題をどのように扱うかは不明だ。しかしながら、米国が新しい移民法を公布し、および/または既存の人員に対して法執行行動をとる場合、そのような立法および/または法執行活動は、労働者の数および利用可能性を大幅に減少させる可能性のある条項を含む可能性がある。許可されていない労働者であることが発見された大量の解雇や、私たちの農産物を収穫するための他の利用可能な人員の不足は、収穫コストの増加を招く可能性があり、またはタイムリーに収穫されていない製品の損失を招く可能性があり、これは、私たちの柑橘類園事業、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちがもっと多くの農業資産と他の事業を買収することは危険をもたらすかもしれない。
私たちは時々日和見主義的に新しい農業資産を買収することを求めていますが、これらの資産は私たちの業務を補完すると思います。例えば、(I)2015年度には、Orange-CoとSilver Nip Citrusを含むフロリダ州の柑橘類資産3社を買収し、私たちの柑橘類部門は米国最大の柑橘類メーカーの一つとなり、(Ii)2020年10月にフロリダ州の別の柑橘類資産を買収した。過去と将来の買収は事業の補完に成功することが予想されるが、これらの買収のすべての期待利益を実現できない可能性があり、予想結果を低下させる可能性がある。適切な買収機会の決定に成功し、適切な買収条項を交渉したり、そのような買収を完了したり、提案された買収を完了するために必要かもしれないいかなる融資も得ることができる保証はありません。私たちの買収は、会計変更、株式証券の潜在的希釈発行、債務およびまたは負債の増加、配当金、債務超過、統合問題、および管理層の注意をそらすために利用可能なキャッシュ量を減少させる可能性があり、いずれも私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは買収から予想される財務、運営、その他のメリットを実現することができないかもしれません。もし私たちがそれができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの資産を処分する 私たちの将来の経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちはまた、事業からの撤退を含む可能性がある特定の資産を処分する利点を定期的に評価する。例えば、2014年11月にはサトウキビ資産を大量に売却し、サトウキビ事業には参加しなくなり、2018年1月には種牛群を売却し、牛飼育業務に従事しなくなった。最近フロリダ州に牧場エーカーの土地を売りましたこれらのエーカーの土地は会社の計画の実施に重要だからです 分散貯水項目以外に,当社ではこの分散貯水項目に関する許可承認は求められていない。このような販売は、私たちが利用可能な現金の数を増加させますが、(I)私たちが取って代わることができないかもしれない重大な運営収入と収入フローの潜在的な損失、(Ii)私たちの業務をそれほど多様化しないこと、および(Iii)最終的に私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
会社の名声を損なうことは、業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
果物加工業者と第三者パートナーの中で良好な名声を維持することは、会社の業務の成功に重要である。同社は、ESG戦略の一部として、道徳、コンプライアンス、製品安全および品質、および持続可能性目標を含む訓練計画に多くの時間および資源を投入し、ESG目標(すなわち、環境、持続可能性およびガバナンス)を公表した。これらの努力にもかかわらず、会社はその目標を達成することができず、重大な不正確な情報を提供することができないかもしれないし、製品の安全、品質、効果、ESGまたは同様の問題に関する情報を含む会社の負の宣伝を受ける可能性があり、真実であっても知覚的であっても、 そして名声を損なう可能性がある。さらに、会社の製品は撤回、リコール、または他の品質の問題に直面する可能性があり、これは会社の製品やサービスに対する需要の減少を招き、名声を損なう可能性がある。
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消費者はソーシャルメディアとSNSを広く使用し、情報の入手可能性と伝播速度を大幅に向上させた。会社の否定的な宣伝、投稿、またはコメントについては、正確であっても不正確であっても、または会社に関する非公開の敏感な情報を開示することは、ソーシャルメディアを使用することによって、または他の形態で広く伝播することができる。
1031条項の交換条件を満たす取引が後に課税対象と決定された場合、私たちは不利な結果に直面する可能性があり、そのような取引に適用される法律が改正または廃止された場合、私たちは将来的に繰延納税方式で財産を処分することができないかもしれない。
連邦所得税法によると、私たちは時々取引中に1031条項の取引所の資格を満たす財産を処分します。1031条項取引所としての取引資格は、成功的に疑問視され、現在の課税と判断される可能性があり、利息および罰金の支払いを要求される可能性もあります。したがって、私たちは追加の所得税を支払うために資金を借りる必要があるかもしれないが、このような税金を支払うことは私たちが利用できる現金を減少させるかもしれない。さらに、1031条項取引所に関連する法律を改正または廃止する立法が制定される可能性があり、これは、私たちが将来、繰延納税に基づいて財産を処分することをより難しくするか、または不可能にする可能性がある。
私たちは1つ以上の重大な会社取引を行う可能性があり、これらの取引は予想された結果に達しない可能性があり、私たちの財務状況と私たちの運営結果に悪影響を与えたり、私たちの業務に予測不可能なリスクをもたらす可能性があります。
経営業務及び資産の買収又は処分を継続的に評価し、将来的に1つ以上の重大な取引を行うことが可能である。このような買収取引はいずれも我々の業務に対して実質的である可能性があり、合併、買収、合弁企業、株式購入を含む任意の形態をとることができる。このような買収取引の対価は、(他の事項を除いて)現金、普通株または当社または当社付属会社の株式、または株式を取得するために物件または設備に貢献することを含むことができ、私などは追加債務を招く可能性がある。私たちはまた特定の資産を処分する利点を定期的に評価する。このような処置は資産売却、合併、または株式売却の形態をとることができる。
これらの取引は、負担するのに不十分な負債、重大な営業収入および収入フローを損失する可能性がある、増加または意外な支出、資本リターン不足、規制またはコンプライアンスの問題、私たちの債務ツール中のいくつかの財務契約(加速返済を含む)、および職務調査で発見されなかった不明な問題のような重大なリスクをもたらす可能性がある。また、このような取引は現在の業務に対する管理職の関心を分散させる可能性がある。このような取引固有のリスクのため、私たちは、どのような取引も最終的にその期待利益を達成するか、または私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないことを保証することはできない。もし私たちがこのような買収、処置、投資、または他の戦略取引を達成するには、追加の債務または株式融資が必要になるかもしれません。これは、私たちの債務金額と私たちの債務超過義務や私たちの普通株の流通株数を大幅に増加させ、買収前に私たちが発行した普通株の保有者を希釈する可能性があります。
私たちの柑橘類の商売は季節的です。
私たちの柑橘類農園は私たちの年間運営収入の大部分を生み出しています。柑橘類業務は季節的です。成長と摘採季節と関係があるからです。歴史的に見ると、私たちの財政年度の第二と第三四半期は通常私たちの年収の大部分を作り、私たちの運営資金需要は通常私たちの財政年度の第一と第四四半期が私たちの栽培周期と重なる時にもっと高いです。私たちの業務の季節性のため、どの四半期の結果も必ずしも財政年度全体や今後の数四半期に得られる可能性のある結果を代表するとは限りません。もし私たちの第2四半期と第3四半期の営業収入が予想を下回れば、私たちの年間経営業績に比例しない大きな悪影響を与えることになります。
私たちは農業経営で激しい競争に直面している。
私たちの農業経営では、国内外の生産者からの激しい競争に直面しており、ブランド製品は何もありません。外国栽培者の生産コストは通常私たちと同等かそれ以下であり、環境規制が少なく、場合によっては資源や市場の柔軟性が私たちよりも大きい。外国の栽培者はいつ米国市場に進出するかについてより大きな柔軟性を持っているため、これらの競争相手が私たちの業務や運営結果にどのような影響を与えるかを常に予測することはできない。政府はオレンジ輸入に関税をかけ、私たちが直面しているある外国のオレンジジュースサプライヤーからの競争を緩和した。したがって、政府のオレンジジュース関税の低下は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収益は市場供給、価格、そして私たちの製品の需要の変動に敏感です。
供給過剰はしばしば私たちの業界で激しい価格競争を招きます。世界各地の生長条件、特に嵐、洪水、干ばつと凍結などの天気条件、及び疾病と虫害は、市場価格を影響する主要な要素であり、それらは製品の供給と品質に影響を与えるからである。
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新鮮な農産物は非常に腐敗しやすく、通常収穫後すぐに市場に投入されて販売されなければならない。私たちの業務に関連する多くの商品、例えばオレンジ、私たちの競争相手が生産した他の農産物、例えばレモンよりも早く売れなければなりません。したがって、我々の競争相手は、彼らが生産したいくつかの製品を在庫に保持する時間を在庫を維持できる時間よりも長く保つことができる可能性があり、これは、我々の競争相手が得られない市場需給変動に対応する際に戦略的優位性を提供することができるかもしれない。
さらに、特定の食品の品質、安全または健康リスクに対する公衆の一般的な見方は、私たちのいくつかの製品に対する需要と価格を低下させる可能性がある。もし消費者の選好が私たちが健康や他の理由で生産された製品から変化し、私たちの製品を修正したり、新しい消費者の好みを満たす製品を開発することができなければ、私たちの製品に対する需要は減少するだろう。確かに供給過剰が存在すれば、これは定価の低下や在庫が利用できなくなる可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変動、あるいは気候変動に対応する法律、法規や市場措置は、私たちの業務や運営にマイナスの影響を与える可能性がある。
大気中の二酸化炭素や他の温室効果ガスは,世界の気温,天気パターン,極端な天気や自然災害の頻度や重症度に悪影響を及ぼす可能性が懸念されている。このような気候変化が私たちの柑橘類農園の生産性に悪影響を及ぼす場合、それは私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。気候変動への日々の関心は、温室効果ガスまたは気候変動の影響を低減または軽減するために、より多くの地域、連邦および/または全世界の法律および規制要件をもたらす可能性がある。このような規定が制定されれば、エネルギー、環境、その他のコスト、資本支出の増加を含むが、これらに限定されないが、私たちの運営コストは大幅に増加する可能性がある。特に、燃料排出の規制強化は、我々の製品に関する流通やサプライチェーンコストを大幅に増加させる可能性がある。したがって、気候変化は私たちの財政状況と運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
ESG問題は、気候変動および持続可能性に関連する問題を含み、私たちのサービス、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性がある。
すべての業界の会社は、そのESGポリシーに関連したますます厳しい審査に直面している。ESGに関連するより多くの関心および行動は、投資家が会社のESG実践の評価のために彼らの資本投資を再検討する可能性があるので、会社の資本獲得を阻害する可能性がある。特に,顧客,投資家,その他の利害関係者は,気候変動,用水,森林伐採,プラスチックごみ,その他の持続可能な発展問題を含む環境問題に注目している。天然または有機製品や具に対する消費者の選好も変化しており、ある消費財に存在する物質の影響に対する消費者の懸念や見方(正確でも不正確でもない)が増加している。これらの選好、懸念、および要求に応答して遵守することは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に負の影響を与えるため、追加コストを発生させたり、私たちの運営を変更したりする可能性があります。
会社が新しい法規に適応していない場合、またはそのESG目標を達成できていない場合、または投資家、業界または利害関係者が変化する期待および基準を満たしていない場合、または会社がますます注目されているESG問題に適切に応答していないと考えられる場合、果物加工業者および消費者は、私たちの製品の購入を停止することを選択するか、または別の会社または競合他社から製品を購入することを選択することができ、会社の名声、サービス、財務状態、運営結果、およびキャッシュフローが悪影響を受ける可能性がある。
労働力、人事、福祉コストの増加は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは主に労務請負業者を利用して果物を収穫し、外装施設に輸送する。私たちの従業員と請負業者は他の農業総合企業と他の産業の需要を受けている。労働力不足、特に最近のアメリカ、特にフロリダ州の低失業率により、私たちの収穫やオレンジ加工活動が延期されたり、労働コストが増加したりする可能性があります。
私たちと私たちの労務請負業者は政府によって強制的に執行された賃金と福祉法律法規の制約を受けている。さらに、現在または将来の連邦または州医療立法および法規は、“平価医療法案”を含み、私たちの医療コストまたは私たちの請負業者の医療コストを増加させる可能性があり、これらのコストは私たちに転嫁される可能性がある。
燃料や化学品コストなどの大口商品や原材料コストの増加は、我々の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
多くの要素は外部条件、大口商品市場の変動、政府の法律法規の変化、関税、農業プロジェクト、劣悪と長期の天気条件及び自然災害を含む柑橘類のコストと供給に影響を与える可能性がある。私たちが過去1年間経験したように、製品コストの増加は私たちの経営業績にマイナス影響を与える可能性があり、それらが私たちの将来の経営業績に悪影響を与えない保証はありません。
私たちは輸送リスクの影響を受けている。
私たちは輸送された第三者供給者に依存して、このような第三者に統制権がない。我々が製品を収穫·輸送する能力が長期的に中断されることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。同様に、私たちの製品流通のどの長期中断も、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちは十分な保険があると信じていますが、もし私たちがストライキ、自然災害、あるいは他の理由で輸送を中断したら、私たちは他の方法で私たちの製品を輸送しようと試みますが、私たちがそうすることができるかどうか、タイムリーで費用効果のある方法でそうすることができるかどうかは確認できません。
私たちの土地の大部分が農業分類されたので、私たちは不動産税の減少から利益を得た。県レベルの不動産評価士が使用している分類や評価方法の変化は、私たちの不動産不動産税負債に大きな変化をもたらす可能性がある。
2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの会計年度には、それぞれ約2,679,000ドル、2,57万ドル、2,714,000ドルの不動産税を納めた。これらの税額は,2022年9月30日,2021年,2020年9月30日までの財政年度において,我々の県の資産評価士が決定した農業用途(“緑化帯”)価値に基づいて,それぞれ約85,159,000ドル,82,790,000ドル,87,976,000ドルであり,県資産評価士が決定した約391,049,000ドル,467,948,000ドルと463,799,000ドルの公正価値と有意差が認められた。州法律或いは県政策の農業分類付与或いは“緑化帯”価値或いは平均ミレニアム率の計算における変化は、私たちの運営結果、キャッシュフロー及び/又は財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
不動産業界の弱さや担保ローン業界や商業不動産融資の不安定さが存在すれば、私たちのAlico Ranch販売に悪影響を及ぼす可能性がある。
住宅不動産市場が疲弊したり、担保ローン業界や商業不動産融資が不安定であれば、私たちのAlico牧場販売は悪影響を受ける可能性がある。不動産需要の減少はAlico牧場を売る私たちの能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
化学肥料、殺虫剤、除草剤、そして他の潜在的な危険物質を使用する責任は私たちのコストを増加させるかもしれない。
私たちの農業業務は除草剤、化学肥料、殺虫剤の使用に関するものであり、その中のいくつかは危険または有毒物質と考えられる可能性がある。私たちは責任があると思われるかもしれないし、不適切な使用、予期せぬ放出または使用、または誤用に関連する費用または損害を支払わなければならない。私たちの保険はこのような費用や損害を支払うのに十分ではないかもしれません。あるいは私たちが満足した価格や条項で保険を提供し続けることができないかもしれません。この場合、私たちが重大なコストや損害の支払いを要求された場合、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
適用される環境法律を遵守することは、私たちの経営コストを大幅に増加させる可能性があり、これは私たちの利益を減少させるかもしれない。
私たちは多くの連邦、州、地方政府機関によって管理されている私たちの不動産運営に関する様々な法律法規に支配されています。私たちは不動産を持っているので、私たちは潜在的な環境責任に直面している。有害物質(私たちまたは私たちの土地をレンタルしている誰が使用する除草剤や殺虫剤を含む)が私たちの任意の土地から来ていることが発見され、そのような物質の放出が公衆の健康や環境に危害を及ぼすことが発見された場合、私たちはこれらの危険物質の救済費用を厳格に負担しなければならないかもしれない。また,特定の地点に適用される環境法は,地点の位置,現在と従来の用途,その他の要因(例えば,その地点に湿地や絶滅危惧種が存在するかどうか)によって大きく異なる可能性がある。経営陣は環境規制と要求を監視し、これらの法規を遵守するために最善を尽くしている。また、私たちは賃貸の条件として、私たちの物件のテナントに環境法規を遵守することを要求します。私たちはまた環境責任のために保険を購入する;しかし、これらの保険契約はこのようなコストや損害を支払うのに十分ではないかもしれないし、満足できる価格と条項で継続できないかもしれない。場合によっては、これらの環境法を遵守するコストは、本来最高かつ最良の用途に適していないように、特定の土地の価値を超える可能性があり、および/または十分に重要であり、それによって、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが重要な職員たちを失ったら、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは特定の重要な管理者たちのサービスに大きく依存している。この人たちは彼らが働いている業務線と細分化分野で豊富な経験と専門知識を持っている。この人たちのいずれかを失うことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちの誰の従業員にもキーパーソン生命保険を提供しない。私たちの成功は私たちの業務線と細分化市場で技術者を誘致、雇用、維持する能力があるかどうかにかかっているだろう。
リチャード·ラロは2022年5月17日、会社に上級副総裁と首席財務官(首席財務会計官)を辞任することを決定し、2022年5月31日から発効することを会社に通知した。Ralloさん辞任は、広範な旅行を解消するために、および/またはフロリダ州に移転を回避するための個人的な理由から決定されました、会社またはその独立した公認会計士との間に、会社の財務または会計業務、政策、または実践に関連する任意の問題で任意の相違があります。ラロウさんは、2022年12月31日までに会社にコンサルティングサービスを提供することに同意しました。
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2022年9月6日、会社は55歳のペリー·G·デル·ウェチオを会社最高財務官(首席財務·会計官)に任命し、2022年9月6日から発効すると発表した。デル·ヴィチオさんは、会社のすべての財務、財務、会計機能を担当し、会社のCEO兼CEOジョン·キルナンに直接報告します。
私たちの財務報告の内部統制に関連する重大な欠陥や他の制御欠陥は、私たちの報告の結果をミスさせる可能性があり、私たちの運営、投資家の私たちの業務に対する自信、私たちの証券の取引価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の財務報告に対する内部統制は、人為的な誤りの可能性を含む固有の限界があるため、制御や詐欺を回避または凌駕することができない可能性がある。有効な内部統制であっても、財務諸表の作成と公平な列報に合理的な保証を提供することしかできない。
経営陣は、2022年9月30日までの財務報告内部統制の評価は、我々の財務報告内部統制が無効であり、大きな弱点があると結論した。この重大な欠陥により、私たちは2021年9月30日まで、2022年6月30日まで、2022年3月31日、2021年12月31日、2021年6月30日、2021年3月31日と2020年12月31日までの各四半期終了時に総合貸借対照表、総合権益変動表、関連開示を再報告し、繰延税金負債計算に関する誤りを是正し、以前に報告した繰延税項目負債額と利益剰余金を調整した。“第2部分-第9 A項-制御と手順”で述べたように、私たちは私たちが発見した実質的な弱点を是正する過程を始めた。経営陣は財務報告の内部統制を強化するための継続的な評価と作業を行い、より多くの資源および管理時間と費用を投入し続ける必要がある。必要な新しい制御や改善された制御を実施できなかった場合、またはこれらの制御を実行する際に困難に遭遇した場合、私たちの業務および経営業績が損なわれる可能性があり、財務報告義務を履行できない可能性があり、逆に証券の市場価格に影響を与える可能性がある。さらに、顧客、貸手、投資家、証券アナリスト、そして他の人たちの私たちに対する見方も悪影響を受ける可能性がある。現在の重大な弱点や将来発見された任意の弱点や不足は、私たちの業務に対する人々の信頼および財務諸表の正確性と完全性を損なう可能性があり、これらのグループと業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちが実施し始めた救済措置や私たちが将来取る可能性のあるいかなる措置も発見された重大な弱点を救済することを保証することができないか、あるいは私たちが財務報告書の十分な内部統制を実施し維持できなかったことによって、追加的な重大な弱点が発生しないことを保証することはできない。さらに、制御およびプログラムの強化に成功しても、これらの制御およびプログラムは、違反を防止または識別するのに十分ではないか、または米国証券取引委員会の定期報告書に提出された財務諸表の公正かつ正確な列報を保証するのに十分ではない可能性がある。
これによって生じた調査、法律、または行政訴訟は、罰金、禁止、命令、および処罰をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
繰り返しますが、それによって引き起こされる可能性のある任意の調査、法律、または行政訴訟は、私たちの経営陣の時間と注意を分散させ、巨額のコストを発生させる可能性があります。このような調査はまた未来の活動に対する罰金や禁止や命令につながる可能性がある。現在、米国証券取引委員会や他の規制機関がいかなる調査や法的行動を行うかどうかを予測することはできない。このような調査は、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性に悪影響を及ぼす可能性がある刑事罰と民事処罰、その他の救済措置を受ける可能性があります。
インフレは私たちの運営に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
インフレは我々の柑橘類業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり,米国では最近重大なインフレ事態が発生している。これらの最近のインフレ圧力が持続するかどうか、増加するかどうか、あるいはコントロールされるかどうかはまだ確定されていない。我々の柑橘類業務は,上昇するコスト,予測不可能な収入,高い灌漑用水コストの影響を最も受けている。私たちの柑橘類土地に関連した高い固定水費は収入に悪影響を与え続けるだろう。私たちが受け取った多くの製品の価格は当時の市場状況と商品価格にかかっています。そのため、収入を正確に予測することが困難であるほか、普遍的なインフレによるコスト増加を市場状況や大口商品価格の反映の程度に転嫁することはできない。したがって、市場状況と大口商品価格がこのようなコスト増加を転嫁することができなければ、これらの最近と未来のインフレ圧力は私たちの運営業績、キャッシュフローおよび/または財務状況に負の影響を与える可能性がある。
上昇するインフレとウクライナの致命的な衝突は、会社の業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年9月30日までの会計年度では、輸送や大口商品コストのインフレ圧力を経験し続けており、この圧力は2023年まで続くと予想される。ウクライナの致命的な衝突、新冠肺炎の大流行、不利な天気条件、サプライチェーンの中断(原材料不足を含む)と労働力不足を含むいくつかの外部要素が含まれ、すでに影響を与え続ける可能性がある
20
輸送と商品コストです。価格が上昇した時、私たちはこの成長を私たちの顧客に転嫁しないかもしれません。販売量、収入、利益率、経営業績を減らすことはありません。
上場企業として、私たちのコストが増加した。
公開取引証券を持つ会社として、巨額の法律、会計、その他の費用を負担し続けている。また,2002年のサバンズ·オクスリー法案と2010年のドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法案,および米国証券取引委員会とナスダックが公布した規則は,米国上場企業に適したコーポレートガバナンスを採用することが求められている。これらの法律、規則、そして規制は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させる可能性があり、これは私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
システムセキュリティリスク、データ保護脆弱性、ネットワーク攻撃、およびシステム統合の問題は、お客様に提供される内部運営またはサービスを混乱させる可能性があり、どのような中断も、私たちの予想収入を減少させ、私たちの支出を増加させ、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
コンピュータプログラマとハッカーは、私たちのネットワークセキュリティに侵入し、私たちまたは第三者の機密情報を盗用または漏洩し、システムの中断やシャットダウンを引き起こす可能性があります。コンピュータプログラマおよびハッカーはまた、ウイルス、ワーム、および他のマルウェアプログラムを開発して配置して、私たちのシステムおよびデータベースを攻撃したり、他の方法で私たちのシステムおよびデータベースの任意のセキュリティホールを利用したりすることができます。さらに、我々の内部で開発または第三者から調達された複雑なハードウェア、オペレーティングシステムソフトウェア、およびアプリケーションは、予期しない干渉システムの動作を妨害する可能性のある“エラー”および他の問題を含む設計または製造上の欠陥を含む可能性がある。ネットワークや他のセキュリティ問題、エラー、ウイルス、ワーム、マルウェアプログラム、セキュリティホールを除去または緩和するコストが高い可能性があり、これらの問題を解決するための努力は成功しない可能性があり、中断、遅延、サービス中断、既存または潜在的な顧客の流失を招く可能性があり、これは私たちの販売、流通、または他の重要な機能を阻害する可能性があります。
我々の情報技術インフラの一部は、サービス中断、遅延または中断、または時々発生するシステム統合または移行作業に関連するエラーに遭遇する可能性もある。私たちは新しいシステムとデータ移行を成功させることができないかもしれません。これは業務中断を招き、コストが高く、より時間がかかり、より破壊的で資源集約型になる可能性があります。このような中断は、販売を追跡する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、他の運営または財務プロセスを中断する可能性があり、さらに、私たちの財務業績、株価、および名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
新冠肺炎疫病は引き続きマクロ経済に不確定性をもたらし、会社の業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。
我々は流行病の一般的な経済的影響を受けやすく,例えば進行中の新冠肺炎の大流行や任意のワクチンが無効になる可能性のある変種の出現である。新冠肺炎の疫病は引き続き巨大なマクロ経済不確定性とサプライチェーン制約をもたらしている。新冠肺炎の大流行は、世界的に多くの措置を実施してウイルスを抑制しており、これは引き続き米国と世界経済に重大な破壊をもたらす可能性がある。新冠肺炎と関連挑戦がどの程度私たちの業績に影響を与え続けるかは未来の発展にかかっており、これらの発展は不確定であり、自信に満ちて予測することもできない。
大流行の潜在的な負の影響は、以下の点を含むことができるが、これらに限定されない
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私たちの業務運営は自然災害や世界的な流行病の深刻な被害を受けるかもしれない。
私たちの業務は大流行、流行病、疫病発生あるいは他の健康危機などの自然災害の悪影響を受ける可能性がある。鳥インフルエンザやH 1 N 1インフルエンザが人口で発生した場合、または同様の健康危機が発生した場合、上記のような現在の新冠肺炎が大流行した場合、経済および金融市場、特に米国の経済·金融市場に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、交通や人員の自由な移動に関連するいかなる中断も、私たちの業務を阻害し、私たちに事務所を一時的に閉鎖させる可能性がある。
上記または他の自然または人為的災害の発生は、私たち、私たちの従業員、運営、市場、および顧客に損害または中断をもたらす可能性があり、これは、私たちの製品の配達遅延または深刻な不足を招き、私たちの業務業績、財務状況、または将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの負債に関するリスクは
私たちには大量の債務があり、これは私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに悪影響を与え、私たちの運営と融資の柔軟性を制限し、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性があります。
2022年9月30日まで、私たちの保証信用手配の下で、私たちは約106,696,000ドルの未返済債務元金を持っていて、私たちの運営資金と循環信用限度額で、約89,762,000ドルの追加利用可能な資金を持っています。私たちの融資協定や将来達成可能な他の債務ツールは、私たちにマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの業務を制限するかもしれません。運営キャッシュフローの大部分を使用して債務超過コストを支払うことで、会社や一般費用に利用できる資金を削減し、経済低迷や事業発展の悪影響を受けやすくなるかもしれません。私たちの融資協定は、特定の財務比率とテストを遵守することを要求する金融契約を含む様々な制限条約を遵守することを要求します。私たちがこれらの条約を履行できなかったことは、これらの融資協定下の違約を招き、他の融資協定での交差違約を招く可能性がある。違約が発生した場合、私たちは違約免除を受けることができません。ローン協定により、すべての未返済の金額は即時満期と支払いを宣言されることができます。私たちのローン契約には、特定の種類の取引に従事する能力を制限する様々な契約も含まれています。私たちは、主に私たちの柑橘類業務に資金を提供して、私たちの会社と一般費用を支払い、任意の信用スケジュールによって期限が切れる可能性のある任意の金額と、私たちが発生する可能性のある任意の他の債務を支払うことを予想します。また、私たちがコントロールできない要素は私たちの柑橘類業務収入の流れに悪影響を及ぼすかもしれない。私たちがこれらのお金を支払う能力は私たちの未来の表現にかかっているが、未来の表現は様々な金融、商業、マクロ経済、その他の要素の影響を受け、その多くの要素は私たちがコントロールできない。
私たちは借金を返済するのに十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれない。
私たちは借金を返済するために大量の現金が必要だ。私たちが現金を生成し、計画通りに支払い、あるいは私たちの債務のために再融資する能力は私たちの成功した財務と経営業績にかかっている。私たちの財務と経営業績、キャッシュフローと資本資源は現在の経済状況と各種の金融、商業とその他の要素に依存しており、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。これらの要素には
もし私たちのキャッシュフローと資本資源が不足して私たちの債務超過義務が資金を提供すると思ったら、私たちは資本支出の減少または延期、重大な資産や業務の売却、追加資本を獲得したり、債務を再編したりすることを余儀なくされる可能性がある。もし私たちが上記のような任意の行動を取ることを要求されれば、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。しかも投資家には保証できません
22
私たちは私たちが受け入れられる条項でこのような行動を取ることができるだろうし、これらの行動は私たちの資本金要求を満たし続けることができるか、または私たちの様々な債務協定の条項がこのような行動を可能にするだろう。
私たちのいくつかの債務は可変金利に基づいており、金利が上昇すれば、これはより高い利息支出を招く可能性がある。
私たちの信用手配と私たちの現在のいくつかの定期ローンは可変金利で利息を計算して、通常金利の変化によって変化します。現在、私たちは私たちの変動金利定期ローンの金利が上昇し続けることを経験している。私たちは、融資者が私たちに受け取る金利の増加速度が私たちの業務の収益とキャッシュフローよりも速いリスクを負い、これは私たちの収益力を低下させ、私たちの債務返済能力に悪影響を与え、私たちは信用手配と定期ローンに含まれる契約に違反し、いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株に関するリスクは
私たちは普通株の現金配当金を支払い続けたり維持することができないかもしれません。そうできなければ、私たちの株価にマイナス影響を与えるかもしれません。
我々は従来、定期的に普通株式保有者に四半期配当金を支払い、2021年6月に四半期配当金を1株当たり0.18ドルから0.50ドルに増加させることを発表した。私たちが現金配当金を支払う能力は、私たちの運営キャッシュフロー、私たちの現金需要、私たちの財務状況、私たちがレバレッジされている程度、私たちに拘束力のある契約制限、法律を適用する条項、そして私たちの取締役会が関連すると思うかもしれない他の要素に依存する。私たちが未来に持続的な運営から十分な現金を生産するか、あるいは私たちの普通株の配当金を支払うのに十分な現金黒字または純利益を持つことを保証することはできない。我々の配当政策は、業務発展(例えば、資本支出に対する需要を増加させる可能性がある)や新たな成長機会に応じて変化する可能性がある取締役による当社の業務および経営環境の現在の評価に基づいている。当社の取締役会は現金配当金の支給レベルを下げるか、現金配当金の発行を完全に停止することを自ら決定することができます。現金配当金の減少や廃止は私たちの普通株の市場価格に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちが私たちの普通株の株を買い戻す保証はない。
2017年3月、我々の取締役会は、2019年3月9日まで、最大500万ドルの会社普通株の買い戻しを2017年3月9日から承認しました。2017年5月、私たちの取締役会は、2017年5月24日から2019年5月24日まで、2,000,000ドルまでの会社普通株を買い戻すことを承認しました。私たちが未来にどんな特定の金額の株を買い戻すか、あるいは全く買い戻しないという保証はない。株の買い戻しを減らしたりキャンセルしたりすることは私たちの株価にマイナス影響を与えるかもしれません。
もし私たちが別の要約買収や追加の株式買い戻し計画を行うと、私たちの証券の保有者は、私たちの普通株流通株数の減少に関するいくつかのリスクに直面するだろう。
2018年9月、会社は入札要約の開始を発表した。入札要約期間中,会社は1株34.00ドルで合計752,234株,合計25,575,956ドルを買い戻した.2018年10月2日現在、これらの株は会社発行と発行済み普通株総数の約9.2%を占めている。現在、別の要約買収を行う予定はありませんが、将来的に別の要約買収を行ったり、私たちの株の買い戻しを行ったりする可能性があります。会社が将来の入札要約やプライベートまたは公開市場でその株を買い戻すことを提案すれば、株主は“公開流通株”の減少の悪影響を受ける可能性があり、“公開流通株”とは、外部株主が所有し証券市場で取引可能な株式数を指す。当社は現在、買収要項や買い戻し計画を求めていませんが、私たちの取締役会が将来当社にこのようなことを許可しない保証はありません。将来の参加要約買収や買い戻し計画は私たちの株価にマイナス影響を与える可能性がある。
23
項目1 B。未解決教育署職員コメント
ない。
項目2.Pサーカス.サーカス
Alicoは2022年9月30日までにフロリダ州の8県に約7.4万エーカーの土地を所有している。各県の作付面積とこれらの財産の現在の使用状況に関する主な分類を以下の表に示す
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合計する |
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ヘンダーリー |
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ポーク |
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コリアー |
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デソト |
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林間空地 |
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シャーロット |
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ハーディ |
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高地.高地 |
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アリコCitrus: |
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|
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|||||||||
柑橘林 |
|
|
48,845 |
|
|
|
8,766 |
|
|
|
7,107 |
|
|
|
7,166 |
|
|
|
21,470 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,538 |
|
|
|
574 |
|
|
|
1,224 |
|
柑橘の苗畑 |
|
|
22 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
総柑橘林 |
|
|
48,867 |
|
|
|
8,766 |
|
|
|
7,107 |
|
|
|
7,166 |
|
|
|
21,492 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,538 |
|
|
|
574 |
|
|
|
1,224 |
|
土地管理その他の業務 |
|
|
24,161 |
|
|
|
20,139 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,022 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
採鉱 |
|
|
526 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
526 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
|
|
73,554 |
|
|
|
28,905 |
|
|
|
7,107 |
|
|
|
11,188 |
|
|
|
21,492 |
|
|
|
526 |
|
|
|
2,538 |
|
|
|
574 |
|
|
|
1,224 |
|
列挙された財産のうち約54,600エーカーは合計約216,500,000ドルの信用協定によって保証され,2022年9月30日までであり,そのうち約106,696,000ドルは返済されていない。信用協定と担保のより詳細な説明については、付記6を参照されたい。企業の2022年度の連結財務諸表に“長期債務·与信限度額”を計上する。
当社は約90,000エーカーの採鉱権を持っているにもかかわらず,当社は現在,フロリダ州Glades県に位置する土地のうち約526エーカーの土地について採鉱特許権使用料を徴収しており,当社では採鉱権を持つ非所有土地について採鉱特許権使用料を徴収しているわけではない。このような特許使用料は営業収入や利益の大きな部分を代表するものではない。
項目3.法律訴訟手続き
時々、Alicoはその正常な業務過程における運営によって生じるクレームに関する訴訟に巻き込まれる可能性がある。当社は現在、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きにいかなる法的手続きにも関与していません。
プロジェクト4.地雷安全情報開示
適用されません。
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部分第2部:
項目5.登録者普通株式市場、関連株式株式保有者事項と発行者による株式証券の購入
普通株
私たちの普通株はナスダック世界の精選市場で取引されています。コードはALCOです。
所持者
2022年12月2日、私たちの株式譲渡記録によると、7,592,937名の普通株保有者がいます。私たちの普通株式の保有者の多くは“巷”や実益所有者であり、彼らの株式は銀行、ブローカー、他の金融機関が保有している。
配当政策
任意の実際の現金配当金の発表及び額は、私たちの取締役会によって一任され、通常の配当政策に影響を与える多くの要因の影響を受け、私たちの運営と財務状況、および一般経済·商業状況を含む。
25
株式表現グラフ
次の図は私たちの普通株表現を表し、2017年9月30日に私たちの普通株、標準プール500指数、標準プール農産物指数と会社が構築した同業者グループの価値を比較し、その中にFoestar Group、Inc.,Limoneira Company、St.Joe社、Tejon Ranch Co.とテキサス太平洋土地信託基金を含む。
|
|
|
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インデックス化リターン |
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基台 |
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終わりの年 |
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||||||||||||||||
社名/索引 |
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九月十七日 |
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九月十八日 |
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九月十九日 |
|
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九月二十日 |
|
|
九月二十一日 |
|
|
九月二十二日 |
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|||||
アリコ、Inc. |
|
|
100 |
|
|
99.75 |
|
101.21 |
|
|
86.15 |
|
|
107.35 |
|
|
|
93.70 |
|
|||
標準プール500指数 |
|
|
100 |
|
|
117.91 |
|
|
122.93 |
|
|
|
141.55 |
|
|
|
184.02 |
|
|
155.55 |
|
|
標準プーアル農産物指数 |
|
|
100 |
|
|
112.67 |
|
|
95.30 |
|
|
|
113.30 |
|
|
160.33 |
|
|
193.24 |
|
||
同級組 |
|
|
100 |
|
|
163.18 |
|
|
129.83 |
|
|
106.17 |
|
|
235.39 |
|
|
297.94 |
|
(配当金の再投資も含む)
最近未登録証券を売却する
ない。
発行者は株式証券を買い戻す
我々は、1934年の証券取引法(以下、“計画”と略す)に基づいて、株式買い戻し認可に関する規則10 b 5-1株式買い戻し計画を採択した。この計画は、インサイダー取引法または自己押しつけ取引禁止期間によって普通株の買い戻しが阻止されたときに、私たちの普通株を買い戻すことを可能にします。この計画下での買い戻しは、ある定価パラメータによって制約されるため、その計画に従って買い戻しされる普通株の適切な数量またはその計画に従って行われる任意の買い戻しは保証されない。2022年9月30日までの年間で、私たちは私たちの計画に基づいて普通株を買い戻していません。
第六項です。 [保留されている]
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第七項。 管理問題の検討と分析F財務状況と経営成果
以下の議論と分析は、添付の連結財務諸表及びその関連付記とともに読まなければならない。
前向きな情報に関する警告声明
我々は、本年度報告10-K表に前向きな情報を提供し、特に経営陣が1995年の“プライベート証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”第27 A条及び改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)の安全港条項による財務状況及び経営結果の検討及び分析に前向きな情報を提供する。本年度報告の10−K表のいずれの非歴史的事実の陳述も前向き陳述である。前向きな陳述は、私たちの意図、信念、期待、戦略、予測、または私たちの未来の活動または他の未来のイベントまたは条件の表現に関連する任意の他の陳述を含むが、これらに限定されない。これらの陳述は私たちの現在の業務に対する期待、見積もり、予測に基づいていて、部分的には私たちの経営陣がした仮説に基づいています そして、“計画”、“予想”、“可能”、“予想”、“意図”、“すべき”、“そうなる”、“可能性”、“信じる”、および未来の時期に関連する類似表現によって識別することができる。Alicoは、展望性陳述に反映される予想は合理的であるが、未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することはできないと考えている。実際の結果は,前向き陳述で明示的あるいは示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。したがって、Alicoはあなたにこのような前向きな陳述のいずれにも依存しないことを想起させる。将来の結果が展望性陳述で予測されることと大きく異なる可能性がある要因としては、税法および税率を含む法律、法規および規則の変化、気候変化、新鮮な製品およびその副産物の生産、輸送、貯蔵、需要、輸出入に影響を与える天気条件、2022年1月の最後の週の凍結または2022年9月の最終週のハリケーンイアン、柑橘類緑化や柑橘類崩壊などの疾患および昆虫や他の害虫による圧力の増加など、法律、法規、規則の変化が含まれているが、これらに限定されない。給水中断または水分配の変化;柑橘類の市場定価;原材料と製品の価格設定と供給;業界生産量圧力に対する市場の反応;ウクライナの致命的な衝突による部分的な変化を含むが、これらに限定されないエネルギーの価格設定および供給;金利の変化;再融資の利用可能性;土地開発活動と他の成長と会社の機会の融資利用可能性;使い捨て事件、買収と資産剥離、戦略的買収または資産剥離を行う能力、財務報告に対して有効な内部統制を維持する能力;任意の調査の影響および関連コスト, 本年度報告に記載されている10-K表は、起こりうる法律または行政行動を再記述すること、資産剥離収益を再構成する能力、選択された土地買収を完了する能力、繰延納税選択を利用する能力、幹部を引き留めることと退職幹部を交換する能力、会社の主要な第三者林管理顧客を交換する能力、さらには第三者林管理計画の能力をさらに拡大すること、不動産からの権利の増加を含む土地使用計画活動を完了および実施する能力、季節性、労働力の中断、債務返済の無力さ、債務ツール中の制限契約のためにいくつかの取引を行うことができないこと、土地使用の制限;土地価値の変化、農業またはその他の側面;不動産価値の上昇の程度;新冠肺炎の発生とコロナウイルスの大流行が私たちの農業運営に与える影響は、製品、サプライチェーン、私たちの労働力の健康と利用可能性、私たちが雇った請負業者の労働力と私たちの競争相手の労働力の影響、新冠肺炎の発生とコロナウイルス大流行の持続時間と深刻さに関連する他のリスク及びアメリカアルミニウム業への影響を含むが、これらに限定されない。新冠肺炎の流行とコロナウイルスの大流行が米国と世界経済と金融市場に与える影響は、関連する立法と規制措置を含むが、これらに限定されない;政府融資と奨励を得る機会;政府救済計画を得る機会;保険クレームの解決;アメリカアルミ業の普通株の買い戻しによる公衆流通株の減少;従業員の配当奨励の変化;会社の配当政策、最近増加した配当金額を含む, 引き続き、私たちのいくつかの株主は、過去の普通株の市場販売、普通株の販売、または将来の取引によって、彼らの保有株式を清算したいと表明している このような明確な願望を達成するための要素;政治的変化と経済危機、ESGイニシアティブを実施する能力、他社の競争行動、国際会社からの競争の激化、環境法規の変化と耕作実践への影響、政府の土地所有権政策、政府の農業計画と政策の変化、国際社会のこのような計画に対する国際社会の反応、私たちの顧客との価格計算の変化、ドル価値、金利、インフレ率、デフレの変動、顧客との契約期間、顧客への集中販売の影響、作物保険計画、世界貿易協定、貿易制限、関税の変化と影響;土壌条件、収穫生産量、商品価格、作物生産費。これらの展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、不確定性と仮説に関連している。したがって,実際の結果と結果は,前向き陳述で記述や予測された結果と大きく異なる可能性があり,原因は多く,本年度報告第1部1 A項と本年度報告10−K表の他の部分に列挙されたリスク要因が含まれている。
以前発表された連結財務諸表を再報する
上記で説明した付記、付記2“先に発行された連結財務諸表付記”及び添付ファイル99.1“精選貸借対照表データ(重述)”に記載されているように、本年度報告は、本年度報告に記載された2022年及び2021年財政年度の8四半期をForm 10-Kフォーマットで記載し、2021年9月30日までの監査済み総合貸借対照表、権益変動表及び関連開示を再説明し、先に報告された繰延税項目負債額及び留保収益額の調整を反映する。再記述は、監査された総合貸借対照表の同じ項目にも影響を及ぼす
27
本年度報告に含まれる2022年9月30日現在の持分と関連開示の変化。また、本年度報告書10-K表添付ファイル99.1に示すように、2022年6月30日現在、2022年3月31日、2021年12月31日、2021年9月30日、2021年6月30日、2021年3月31日、2020年12月30日までの各四半期末の未監査総合貸借対照表、権益変動表、および関連開示を再報告して、先に報告された繰延税項目負債額および留保収益の調整を反映する。
これらの調整は、本項または2021年9月30日までの年度10-K表年次報告または2022年3月31日現在、2022年3月31日現在、2021年12月31日現在、2021年6月30日現在、2021年6月30日現在、2021年3月31日および12月31日までの四半期毎のForm 10-K年度報告における“財務状況および経営結果に対する管理層の検討および分析”部分で議論されている任意の項目または我々の流動性に影響を与えない。
序言:序言
Alico,Inc.(“Alico”)およびその子会社(総称して“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)は、農業、土地管理、自然資源分野で資産および関連業務を有する持株会社である。私たちはフロリダ州の農業総合企業と土地管理会社で、柑橘類、牛と資源保護の面で成果をあげ、革新を行った。私たちはフロリダ州全体で約74,000エーカーの土地と約90,000エーカーの採鉱権を持っている。Alicoはそのほとんどのエーカーの土地でこれらの鉱業権を所有し、他のエーカーの土地で追加の鉱業権を持っている。我々の現在の主な業務はカンキツ園と土地管理その他の業務であり,土地保全,環境サービス,土地賃貸,関連支援業務を含む。2020年9月にある牧場土地をフロリダ州に売却する前に、同社の業務ラインには水資源も含まれている。私たちの使命は、既存の土地を管理することで、彼らの現在の収入と総リターンを最適なレベルに到達させ、私たちの顧客と株主のために価値を創造することです。Alicoは新たな農業資産を日和見主義的に買収し,高品質な農産物を生産するとともに,責任ある環境管理を行っている。経営陣の財務状況と経営結果に対する討論と分析(“MD&A”)は、列挙された期間の経営結果、財務状況と財務状況の変化を理解することを目的としている。今回のMD&Aの組織形式は以下のとおりである
業務の概要
業務記述
Alico,Inc.およびその子会社(総称して“Alico”,“会社”,“私たち”,“私たち”または“私たち”)の営業収入は,主にその柑橘類製品の販売,世話管理サービス,放牧や狩猟レンタルに由来する。同社は2つの業務部門として運営されており、そのすべての営業収入は米国から来ている。2022年9月30日までの会計年度では、同社の営業収入は約91,947,000ドル、運営損失は約24,844,000ドル、普通株主が占めるべき純収益は約12,459,000ドルである。2022年9月30日までの会計年度には、経営活動が提供する現金は約652.3万ドル。
財政年度のハイライトとその他の発展
ハリケーン·イーン
2022年9月28日、ハリケーン·イーンがフロリダ州に上陸し、会社の大部分の林地は嵐の影響を受けた。過去125年,特に2017年のイルマハリケーン以来の経験的教訓は,上陸前により良い準備をし,影響を受けた後により早く回復を開始することができると考えられる。私たちの災害計画の実施、私たちの尊敬する従業員、そして私たちの経験豊富な
28
経営陣は私たちの財産に対する損害を制限したように見える。私たちはシャーロット、コリアー、デソト、ハーディ、ヘンデリー、高地とボルク県の総面積が約48,900エーカーの柑橘類園に位置し、持続的なハリケーンや熱帯嵐の強風は異なる時間持続した。実地評価では,果樹上の果物は著しく低下しており,推定の影響は2022年9月30日までの第4四半期の死傷損失と在庫減値費用に反映されていることが分かった。
私たちは一部の木を失ったが、嵐の強度と持続時間は大部分の林に影響を与えた。このような性質の深刻な嵐に対する以前の経験から,林木をハリケーン前の生産レベルに回復するまでには丸2季節以上の時間が必要と予想される。私たちは農作物保険を維持し、私たちの保険会社や理算師と密接に協力して、私たちが獲得する権利があるかもしれない保険賠償金額(あれば)を評価して確定します。また、業界貿易機関フロリダ柑橘類互恵銀行や政府機関と協力し、潜在的な連邦救済資金を獲得している。
首席財務官の離職と任命
リチャード·ラロは2022年5月17日、会社に上級副総裁と首席財務官(首席財務会計官)を辞任することを決定し、2022年5月31日から発効することを会社に通知した。Ralloさん辞任は、広範な旅行を解消するために、および/またはフロリダ州に移転を回避するための個人的な理由から決定されました、会社またはその独立した公認会計士との間に、会社の財務または会計業務、政策、または実践に関連する任意の問題で任意の相違があります。ラロウさんは、2022年12月31日まで会社にコンサルティングサービスを提供することに同意し、そのようなサービスを提供してきました。
2022年9月6日、会社は55歳のペリー·G·デル·ウェチオを会社最高財務官(首席財務·会計官)に任命し、2022年9月6日から発効すると発表した。デル·ヴィチオさんは、会社のすべての財務、財務、会計機能を担当し、会社のCEO兼CEOジョン·キルナンに直接報告します。
雇用とボーナス協定
2022年4月1日、会社はジョン·E·キルナンと改訂·重述された雇用協定(“雇用協定”)を締結した。同時に、当社はケルナンさんと年間業績及び長期ボーナス協定(“ボーナス合意”)を締結しました。コナンは雇用契約に基づき、総裁と当社の行政総裁を引き続き務め、任期は2022年4月1日から2024年9月30日までとなるが、雇用契約の規定により延期·終了する必要がある。配当協定は、ギルナンさんが短期的·長期的な奨励金と現金·配当金を受ける権利を有する資格を有する条件を規定している。本雇用及びボーナス協議のさらなる詳細については、当社が2022年4月5日に提出した8-K表を参照されたい。
柑橘類林管理プロトコルの終了
当社は2022年6月に、互いに関連する第三者林木所有者(総称して“グロフ所有者”と呼ぶ)の主要団体通知を受け、グロフ所有者が柑橘類業務から撤退することを決定したため、グロフ所有者は2020年7月16日のある物件管理協定(“物件管理協定”)に基づいて当社との管理関係を終了する。そのため,2022年6月10日から,この世話管理の取り組みに関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの提供に関する管理費や精算費用が停止した。
固定金利定期ローンの早期返済と再編
2022年4月29日、同社はメトロポリタン銀行の変動金利定期融資の1つを前払金とし、金額は約15,625,000ドルであり、2022年5月2日に支払われた最後の予定元本を考慮して、この融資は完全に返済された。
2021年4月に、当社はメトロポリタン銀行の固定金利定期ローンについて10,312,500ドルを前払いし、2021年5月1日から、当社はメトロポリタン銀行の固定金利定期ローンを改正し、前金後の総残高は70,000,000ドルであり、満期時にのみバルーン支払いの利息、すなわち2029年11月1日に支払うことに変更した。この改正の一部として、大都会銀行の固定金利定期融資の金利は3.85%に調整されているが、同等ローンの利息は4.15%であるが、当社は以前の手配に基づいて許可された早期返済選択権を持っていない。
土地を売る
同社は2022年9月30日までの会計年度にAlico牧場の約1187エーカーの土地を約599.7万ドルで第三者に売却し、約561.6万ドルの収益を確認した。そのうちの1つは約142エーカーの販売取引で約651,000ドルで同社の従業員1人に販売された。
29
2022年3月15日、会社は1エーカーあたり4,500ドルの平均販売価格で約6,286エーカーのAlico牧場を第三者に売却し、毛収入約28,288,000ドルを実現した。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は現在の新型コロナウイルス爆発(新冠肺炎)が全世界大流行であることを発表した。この声明及び新冠肺炎のアメリカ国内での迅速な伝播に応答するため、全国各地の連邦、州と地方政府は社交と商業活動に異なる程度の制限を加え、社会疎遠を促進し、疾病の伝播を緩和するために努力した。これらの措置はいくつかの農業企業を含む多くの経済部門に深刻な悪影響を与えている。2022年9月30日現在、米国の流行病状況は改善され、社会や商業活動に対する大部分の制限は緩和されているにもかかわらず、ウイルスの巻き返しは疫学やマクロ経済状況を悪化させ、より厳しい制限措置を打ち出す可能性がある。現在、同社は回復によるいかなる悪影響の持続時間や程度を予測することもできない。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況と運営結果への影響を監視する。
現在まで、同社はこの大流行の大きな悪影響を受けていない。
連邦救助計画であるハリケーン·イーン
ハリケーン·イーン連邦救援計画がある可能性があるかどうかは不明だが、もしあれば、同社がどの程度資格を持っているのかは不明だ。当社はこのような利用可能な計画が利用可能な場合にこれらの計画を利用する予定です。同社は現在、業界貿易機関フロリダ柑橘互恵銀行や政府機関と連邦救済計画について協力している。
連邦救済計画はハリケーンイルマです
同社はフロリダ州で管理されているまとまった贈与金を得るためにハリケーンイルマ連邦救済計画を取得する資格がある。当社は2019年9月30日から2022年9月30日までの間に合計約25,600,000ドルのハリケーンイルマ連邦救済資金を受け取った。2022年9月30日,2021年9月30日,2020年9月30日までの財政年度中に,フロリダ州柑橘類復旧全体補助計画(“CRBG”)に基づき,会社はそれぞれ約1,123,000ドル,4,299,000ドル,4,629,000ドルを獲得した。これらの連邦救済収益は業務費用の減少額として総合業務報告書に計上されている。
30
総合経営成果
以下の議論はALICOの経営結果を分析し、添付されている2022年9月30日、2021年および2020年9月30日までの財政年度の総合経営報告書とともに読むべきである
(単位:千) |
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
営業収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
アリ科柑橘 |
|
$ |
89,681 |
|
|
$ |
105,796 |
|
|
$ |
(16,115 |
) |
|
|
(15.2 |
)% |
|
$ |
105,796 |
|
|
$ |
89,369 |
|
|
$ |
16,427 |
|
|
|
18.4 |
% |
土地管理その他の業務 |
|
|
2,266 |
|
|
|
2,768 |
|
|
|
(502 |
) |
|
|
(18.1 |
)% |
|
|
2,768 |
|
|
|
3,138 |
|
|
|
(370 |
) |
|
|
(11.8 |
)% |
総営業収入 |
|
|
91,947 |
|
|
|
108,564 |
|
|
|
(16,617 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
108,564 |
|
|
|
92,507 |
|
|
|
16,057 |
|
|
|
17.4 |
% |
毛利(損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
アリ科柑橘 |
|
|
(16,511 |
) |
|
|
21,903 |
|
|
|
(38,414 |
) |
|
NM |
|
|
|
21,903 |
|
|
|
17,088 |
|
|
|
4,815 |
|
|
|
28.2 |
% |
|
土地管理その他の業務 |
|
|
1,746 |
|
|
|
1,990 |
|
|
|
(244 |
) |
|
|
(12.3 |
)% |
|
|
1,990 |
|
|
|
831 |
|
|
|
1,159 |
|
|
|
139.5 |
% |
毛利総額 |
|
|
(14,765 |
) |
|
|
23,893 |
|
|
|
(38,658 |
) |
|
NM |
|
|
|
23,893 |
|
|
|
17,919 |
|
|
|
5,974 |
|
|
|
33.3 |
% |
|
一般と行政費用 |
|
|
10,079 |
|
|
|
9,453 |
|
|
|
626 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
|
9,453 |
|
|
|
10,998 |
|
|
|
(1,545 |
) |
|
|
(14.0 |
)% |
営業収入(赤字) |
|
|
(24,844 |
) |
|
|
14,440 |
|
|
|
(39,284 |
) |
|
NM |
|
|
|
14,440 |
|
|
|
6,921 |
|
|
|
7,519 |
|
|
|
108.6 |
% |
|
その他の収入合計,純額 |
|
|
37,799 |
|
|
|
31,947 |
|
|
|
5,852 |
|
|
|
18.3 |
% |
|
|
31,947 |
|
|
|
24,456 |
|
|
|
7,491 |
|
|
|
30.6 |
% |
所得税前収入 |
|
|
12,955 |
|
|
|
46,387 |
|
|
|
(33,432 |
) |
|
|
(72.1 |
)% |
|
|
46,387 |
|
|
|
31,377 |
|
|
|
15,010 |
|
|
|
47.8 |
% |
所得税支給 |
|
|
1,069 |
|
|
|
11,567 |
|
|
|
(10,498 |
) |
|
|
(90.8 |
)% |
|
|
11,567 |
|
|
|
7,663 |
|
|
|
3,904 |
|
|
|
50.9 |
% |
純収入 |
|
|
11,886 |
|
|
|
34,820 |
|
|
|
(22,934 |
) |
|
|
(65.9 |
)% |
|
|
34,820 |
|
|
|
23,714 |
|
|
|
11,106 |
|
|
|
46.8 |
% |
非持株権益は純損失を占めなければならない |
|
|
573 |
|
|
|
39 |
|
|
|
534 |
|
|
NM |
|
|
|
39 |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
91 |
|
|
NM |
|
||
Alico,Inc.普通株主の純収入 |
|
$ |
12,459 |
|
|
$ |
34,859 |
|
|
$ |
(22,400 |
) |
|
|
(64.3 |
)% |
|
$ |
34,859 |
|
|
$ |
23,662 |
|
|
$ |
11,197 |
|
|
|
47.3 |
% |
意味がない
次の表は、2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの会計年度を示しており、部門別の営業収入が総営業収入に占める割合を示しています
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
営業収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アリ科柑橘 |
|
|
97.5 |
% |
|
|
97.5 |
% |
|
|
96.6 |
% |
土地管理その他の業務 |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
3.4 |
% |
総営業収入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
31
以下の検討では、会社の経営部門について分析を行った
アリ科柑橘
(単位は千で、1箱当たりの固体データは含まれていません) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
職場.職場 |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
職場.職場 |
|
|
% |
|
||||||||
営業収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
季節の初めと季節の中 |
|
$ |
28,287 |
|
|
$ |
31,525 |
|
|
$ |
(3,238 |
) |
|
|
(10.3 |
)% |
|
$ |
31,525 |
|
|
$ |
31,303 |
|
|
$ |
222 |
|
|
|
0.7 |
% |
バレンシア |
|
|
47,529 |
|
|
|
55,918 |
|
|
|
(8,389 |
) |
|
|
(15.0 |
)% |
|
|
55,918 |
|
|
|
50,060 |
|
|
|
5,858 |
|
|
|
11.7 |
% |
新鮮な果物 |
|
|
1,256 |
|
|
|
608 |
|
|
|
648 |
|
|
|
106.6 |
% |
|
|
608 |
|
|
|
2,321 |
|
|
|
(1,713 |
) |
|
|
(73.8 |
)% |
Grove管理サービス |
|
|
11,928 |
|
|
|
16,983 |
|
|
|
(5,055 |
) |
|
|
(29.8 |
)% |
|
|
16,983 |
|
|
|
4,599 |
|
|
|
12,384 |
|
|
NM |
|
|
果物の買い入れと転売 |
|
|
574 |
|
|
|
623 |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(7.9 |
)% |
|
|
623 |
|
|
|
850 |
|
|
|
(227 |
) |
|
|
(26.7 |
)% |
他にも |
|
|
107 |
|
|
|
139 |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
(23.0 |
)% |
|
|
139 |
|
|
|
236 |
|
|
|
(97 |
) |
|
|
(41.1 |
)% |
合計する |
|
$ |
89,681 |
|
|
$ |
105,796 |
|
|
$ |
(16,115 |
) |
|
|
(15.2 |
)% |
|
$ |
105,796 |
|
|
$ |
89,369 |
|
|
$ |
16,427 |
|
|
|
18.4 |
% |
収穫の箱の数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
2,175 |
|
|
|
2,519 |
|
|
|
(344 |
) |
|
|
(13.7 |
)% |
|
|
2,519 |
|
|
|
3,146 |
|
|
|
(627 |
) |
|
|
(19.9 |
)% |
バレンシア |
|
|
3,274 |
|
|
|
3,779 |
|
|
|
(505 |
) |
|
|
(13.4 |
)% |
|
|
3,779 |
|
|
|
4,165 |
|
|
|
(386 |
) |
|
|
(9.3 |
)% |
処理済み総数 |
|
|
5,449 |
|
|
|
6,298 |
|
|
|
(849 |
) |
|
|
(13.5 |
)% |
|
|
6,298 |
|
|
|
7,311 |
|
|
|
(1,013 |
) |
|
|
(13.9 |
)% |
新鮮な果物 |
|
|
91 |
|
|
|
61 |
|
|
|
30 |
|
|
|
49.2 |
% |
|
|
61 |
|
|
|
267 |
|
|
|
(206 |
) |
|
|
(77.2 |
)% |
合計する |
|
|
5,540 |
|
|
|
6,359 |
|
|
|
(819 |
) |
|
|
(12.9 |
)% |
|
|
6,359 |
|
|
|
7,578 |
|
|
|
(1,219 |
) |
|
|
(16.1 |
)% |
生産されたポンド固体: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
11,034 |
|
|
|
13,598 |
|
|
|
(2,564 |
) |
|
|
(18.9 |
)% |
|
|
13,598 |
|
|
|
17,947 |
|
|
|
(4,349 |
) |
|
|
(24.2 |
)% |
バレンシア |
|
|
17,756 |
|
|
|
22,042 |
|
|
|
(4,286 |
) |
|
|
(19.4 |
)% |
|
|
22,042 |
|
|
|
25,631 |
|
|
|
(3,589 |
) |
|
|
(14.0 |
)% |
合計する |
|
|
28,790 |
|
|
|
35,640 |
|
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(19.2 |
)% |
|
|
35,640 |
|
|
|
43,578 |
|
|
|
(7,938 |
) |
|
|
(18.2 |
)% |
1箱あたりの固体数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
季節の初めと季節の中 |
|
|
5.07 |
|
|
|
5.40 |
|
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(6.1 |
)% |
|
|
5.40 |
|
|
|
5.70 |
|
|
|
(0.30 |
) |
|
|
(5.3 |
)% |
バレンシア |
|
|
5.42 |
|
|
|
5.83 |
|
|
|
(0.41 |
) |
|
|
(7.0 |
)% |
|
|
5.83 |
|
|
|
6.15 |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
固体1ポンド当たりの価格: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
季節の初めと季節の中 |
|
$ |
2.56 |
|
|
$ |
2.32 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
10.3 |
% |
|
$ |
2.32 |
|
|
$ |
1.74 |
|
|
$ |
0.58 |
|
|
|
33.3 |
% |
バレンシア |
|
$ |
2.68 |
|
|
$ |
2.54 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
|
5.5 |
% |
|
$ |
2.54 |
|
|
$ |
1.95 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
|
30.3 |
% |
1箱当たりの価格: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
新鮮な果物 |
|
$ |
13.80 |
|
|
$ |
9.97 |
|
|
$ |
3.83 |
|
|
|
38.4 |
% |
|
$ |
9.97 |
|
|
$ |
8.69 |
|
|
$ |
1.28 |
|
|
|
14.7 |
% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
販売コスト |
|
$ |
81,944 |
|
|
$ |
55,660 |
|
|
$ |
26,284 |
|
|
|
47.2 |
% |
|
$ |
55,660 |
|
|
$ |
52,492 |
|
|
$ |
3,168 |
|
|
|
6.0 |
% |
収穫と輸送 |
|
|
15,965 |
|
|
|
16,922 |
|
|
|
(957 |
) |
|
|
(5.7 |
)% |
|
|
16,922 |
|
|
|
19,897 |
|
|
|
(2,975 |
) |
|
|
(15.0 |
)% |
Grove管理サービス |
|
|
10,547 |
|
|
|
15,084 |
|
|
|
(4,537 |
) |
|
|
(30.1 |
)% |
|
|
15,084 |
|
|
|
3,817 |
|
|
|
11,267 |
|
|
NM |
|
|
果物の買い入れと転売 |
|
|
449 |
|
|
|
526 |
|
|
|
(77 |
) |
|
|
(14.6 |
)% |
|
|
526 |
|
|
|
704 |
|
|
|
(178 |
) |
|
|
(25.3 |
)% |
他にも |
|
|
(2,713 |
) |
|
|
(4,299 |
) |
|
|
1,586 |
|
|
|
(36.9 |
)% |
|
|
(4,299 |
) |
|
|
(4,629 |
) |
|
|
330 |
|
|
|
(7.1 |
)% |
合計する |
|
$ |
106,192 |
|
|
$ |
83,893 |
|
|
$ |
22,299 |
|
|
|
26.6 |
% |
|
$ |
83,893 |
|
|
$ |
72,281 |
|
|
$ |
11,612 |
|
|
|
16.1 |
% |
毛利(損) |
|
$ |
(16,511 |
) |
|
$ |
21,903 |
|
|
$ |
(38,414 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
21,903 |
|
|
$ |
17,088 |
|
|
$ |
4,815 |
|
|
|
28.2 |
% |
意味がない
私たちの柑橘類農園は私たちの年間運営収入の大部分を作りました。柑橘類農園業務は季節的です。成長と収穫季節と関係があるからです。歴史的に見ると、Alico会計年度の第2四半期と第3四半期は大部分の年間収入を生み出しているが、運営資本需要は通常、前期の第1四半期と第4四半期の方が大きく、成長周期と一致している。
同社は早季と中季およびバレンシアオレンジを加工業者に売却し,これらの加工業者は大部分の柑橘類作物をオレンジジュースに変換した。加工業者は、一般に、果物に含まれる可溶性固体(糖および酸)の測定値であるポンド固体で柑橘類作物を購入する。同社の新鮮な果物は通常,1箱当たり柑橘類を購入する包装工場に販売されている。同社はまた、収入を発生させた第三者にカンキツ園の世話と収穫と輸送管理サービスを提供しており、管理費を含む。他の収入には果物の購入と転売が含まれている。
Alicoの運営費用には、主に販売コスト、収穫と輸送コスト、林地管理サービスコストが含まれる。販売コストとは,前年のカンキツ園の維持コストであり,生産量とは無関係である。刈り取りと
32
輸送コストは柑橘類製品を加工業者に搬送するコストであり,生産する箱数によって異なる。グロフ管理サービスには、第三者に提供される柑橘類園の世話と収穫および輸送管理サービスに関する費用が含まれている。他の費用には第三者果物の転売期間費用が含まれている。
2021年9月30日までの事業年度と比較して,2022年9月30日までの事業年度収入低下の主な原因は,早季と中間期およびバレンシア果物収穫量の減少,農園管理サービス収入の減少である。
以前中期とバレンシア果物収量低下の主な原因は,加工箱収量の減少と1箱あたりの固体減少であった。加工紙カセットの生産量は、2022年9月30日現在の前期同期と比較して13.5%減少しており、主に病気や天候条件により多くの果物が落下している。また,前述したように,2022年1月下旬には,会社の林木やフロリダ州の他の多くの林木が凍結事件の影響を受けている。具体的には、同社のバレンシアボックス生産は凍結事件の負の影響を受けている。凍結時には会社の早期中期収穫がほぼ完了しているため,今回の凍結事件は会社の早中期箱生産に大きな影響を与えなかった。
2021年9月30日までの前期と比較して,2022年9月30日までの財政年度では,果物1箱当たりのポンド固体総量が6.6%低下しており,これは主に果物の内部品質が前年ほど強くないためである。固体物質1箱当たりの減少分も2022年9月30日までの会計年度バレンシア作物収穫速度が速くなったためであり,これは箱収量を最大限に向上させ,凍結事件による被害を回避するためであったが,結果として1箱あたりの低ポンド固形物を実現した。
2021年9月30日までの年度と比較して、2022年9月30日までの会計年度は、固体1ポンド当たり7.2%上昇し、加工カートリッジ生産量と1箱当たり固体含有量の低下を部分的に相殺したが、これは、フロリダ州とブラジルの生産量の低下と、非濃縮オレンジジュース(NFC)の持続的な強力な消費によるところが大きく、両者とも在庫レベルが低く続いている。
2022年9月30日までの財政年度では、2021年9月30日までの財政年度と比較して、グロフ管理サービスからの収入が低下している。減少の要因は,当社が配慮管理サービスを提供しているGrove所有者が2022年6月30日までの3カ月間に柑橘類業務から撤退することを決定したためである。柑橘類業務からの撤退決定は,介護管理サービスへの需要を解消した。そのため,2022年9月30日までの財政年度では,前年同期に比べて介護管理サービスやそれに応じた介護費用精算が減少している。また,世話管理サービスに関するすべてのサービスは2022年6月10日に停止し,それに伴う世話管理費は2022年6月30日に停止した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの財政年度では,それぞれ約10,598,000ドルと15,752,000ドルの管理費を含むこれらの林管理サービスに関する営業収入を記録している。同社は,2022年9月30日と2021年9月30日までの財政年度において,これらのグローフ管理サービスに関する約9,711,000ドルと14,342,000ドルの運営費をそれぞれ記録している。
米国農務省は2022年10月12日に発表した2021−22年収穫期柑橘類収量予測報告で,フロリダ州の柑橘類総生産量は2020−21作物年度の約52,950,000箱から2021−22作物年度の約41,050,000箱に減少し,減少幅は約22.5%であった。同社は2021−2022年の収穫期に作物総生産量を12.9%低下させた。同社は,国の予測に比べて減少幅が低かったのは,会社の総合林地管理計画が効率化したことと,会社が何らかの予防措置を講じ,凍結事件が林地や生産に与える影響を最小限にしたためと考えている。
2021年9月30日までの財政年度と比較して,2022年9月30日までの財政年度の運営費が増加したのは,主にハリケーンイアンによる在庫調整を会社が記録したためである。2022年9月30日までの第4四半期に、会社は約14,900,000ドルの在庫死傷損失調整と約6,676,000ドルの在庫減価調整を記録し、在庫を2022年9月30日までの推定可変動純価値に調整した。グロフ所有者は2022年6月に“財産管理協定”を終了したため、グロフ管理サービスに関する費用が減少し、増加した費用を部分的に相殺した。
2021年9月30日までの事業年度と比較して2020年9月30日までの事業年度収入が増加しているのは,グロフ管理サービスやバレンシア果物収穫からの収入増加によるものである。
2020年7月16日,当社は相互に関連する第三者(総称して“グロフ所有者”と呼ぶ)と契約を結び,契約実行時に約7,000エーカーのカンキツ園に世話と収穫および牽引管理サービスを提供することになった。この協定の条項によると、グロフ所有者はこれらのサービスの提供に関するすべての費用を会社に返済し、エーカー単位の管理費を徴収した。会社の収入と支出が増加していますなぜなら会社は
33
これらの柑橘園の介護管理サービスを提供しています。2021年9月30日までの財政年度では,同社のこれらの林管理サービスに関する営業収入(管理費を含む)は約15,752,000ドルであるのに対し,2020年9月30日までの財政年度の営業収入は約3,311,000ドルである。
前年と比較して、バレンシア果物の収穫が増加した原因は固体1ポンド当たりの市場価格の上昇だ。固体価格の1ポンド当たりの上昇は、非濃縮オレンジジュース(NFC)の消費増加と、フロリダ州、ブラジル、メキシコからの柑橘類果物の供給が逼迫し、逆に在庫レベルの低下を招いたためである。2020年9月30日までの事業年度と比較して,2021年9月30日現在の事業年度では,バレンシアダンボール収量が減少し,1箱当たり固体重量が減少しており,価格上昇の影響を大きく相殺している。前年に比べて当社やフロリダ州全体で記録されている収穫数が少ないのは,前年に比べて現在の収穫季節の果物の落果率が高いためである。また,果物の内部品質は前年ほど強くなく,2021年9月30日現在の会計年度では,果物1箱当たりのポンド固形分が低い結果となった。
2021年度に収穫した加工ダンボール総数は2020年度と比較して約13.9%減少した。早季と季節では作物のポンド固体は約24.2%,バレンシア作物は約14.0%減少した。これらのプロジェクトの組み合わせは、2020年度と比較して、2021年度の固体販売を約7938,000ポンド減少させた。
2022年9月30日までの会計年度における柑橘類販売コスト増加の要因は,ハリケーンイアンによる推定死傷損失と在庫減少値に関する在庫調整がそれぞれ14,900,000ドルと6,676,000ドルであり,2021年9月30日現在の事業年度と比較して燃料と化学肥料コストが増加したことである。2021年9月30日までの財政年度と比較して,2022年9月30日までの財政年度の介護費用が減少しており,これらの増加を相殺しているのは,グローフ所有者が2022年6月30日までの四半期に柑橘類事業から撤退することを決定したためである。また,2022年6月30日までの四半期でグロフ所有者との物件管理協議での管理関係が終了したため,収穫と輸送費用が減少し,前年同期に比べて収穫の早い,中期,バレンシア箱が減少したためである。
2021年度と比較して、2022年度の毛利益が低下した主な原因は、上記で説明した収入の約16,115,000ドルの減少と、ハリケーン·イーンによる果物損失に関連する在庫死傷損失約14,900,000ドルおよび在庫減少約6,676,000ドルである。
2020財政年度と比較して2021財政年度の業務費が増加したのは,主に第三者に森林管理サービスを提供しているためである。以上のように,当社はグロフ所有者と契約を結び,このグロフ所有者が所有する約7,000エーカーの柑橘林の世話と収穫および牽引管理サービスを提供している。この協定によると、会社は2021年9月30日と2020年9月30日までの財政年度に、それぞれ約14,342,000ドルと3,016,000ドルのこれらのグロフ管理サービスに関する運営費用を記録している。また,運営費が増加したのは,会社が2020年5月と10月により多くの柑橘類エーカーを購入したためであり,2021年9月30日までの財政年度のこれらの果樹園に関する販売コストである。これらの増加を部分的に相殺したのは、収穫の早期と中期およびバレンシア箱の減少による収穫と輸送費用の減少だった。
上記“その他”に示した経営費における信用金額の大部分は,2022年9月30日,2021年,2020年9月30日までの財政年度にCRBG計画により受け取った連邦救済収益である。
34
土地管理その他の業務
次の表は、2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの会計年度の主な運営措置を示しています
(単位:千) |
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
収入源: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
土地やその他の賃貸 |
|
$ |
1,655 |
|
|
$ |
2,404 |
|
|
$ |
(749 |
) |
|
|
(31.2 |
)% |
|
$ |
2,404 |
|
|
$ |
2,683 |
|
|
$ |
(279 |
) |
|
|
(10.4 |
)% |
他にも |
|
|
611 |
|
|
|
364 |
|
|
|
247 |
|
|
|
67.9 |
% |
|
|
364 |
|
|
|
455 |
|
|
|
(91 |
) |
|
|
(20.0 |
)% |
合計する |
|
$ |
2,266 |
|
|
$ |
2,768 |
|
|
$ |
(502 |
) |
|
|
(18.1 |
)% |
|
$ |
2,768 |
|
|
$ |
3,138 |
|
|
$ |
(370 |
) |
|
|
(11.8 |
)% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
土地やその他の賃貸 |
|
$ |
516 |
|
|
$ |
762 |
|
|
$ |
(246 |
) |
|
|
(32.3 |
)% |
|
$ |
762 |
|
|
$ |
955 |
|
|
$ |
(193 |
) |
|
|
(20.2 |
)% |
水を節約する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
— |
|
|
|
1,346 |
|
|
|
(1,346 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
他にも |
|
|
4 |
|
|
|
16 |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(75.0 |
)% |
|
|
16 |
|
|
|
6 |
|
|
|
10 |
|
|
|
166.7 |
% |
合計する |
|
$ |
520 |
|
|
$ |
778 |
|
|
$ |
(258 |
) |
|
|
(33.2 |
)% |
|
$ |
778 |
|
|
$ |
2,307 |
|
|
$ |
(1,529 |
) |
|
|
(66.3 |
)% |
毛利 |
|
$ |
1,746 |
|
|
$ |
1,990 |
|
|
$ |
(244 |
) |
|
|
(12.3 |
)% |
|
$ |
1,990 |
|
|
$ |
831 |
|
|
$ |
1,159 |
|
|
|
139.5 |
% |
土地とその他のレンタルには、牧場権レンタル、狩猟レンタル、農場レンタル、集団鉱山第三者レンタル、石油採掘権レンタル第三者、その他の雑収入が含まれる。
2021年9月30日までの財政年度と比較して,2022年9月30日現在の財政年度は土地管理やその他の業務からの収入が減少しており,主に放牧や狩猟リースに関するリース面積が減少しているためである。賃貸面積が減少した原因は,2022財政年度に以前これらの賃貸手配に盛り込まれていたいくつかのエーカー土地が売却され,2022財政年度にこれらの放牧や狩猟リースに基づいてレンタルされたエーカー土地が減少したためである。
2020年9月30日までの財政年度と比較して,2021年9月30日までの財政年度は土地管理やその他の業務からの収入が減少し,放牧や狩猟リースに関するリース面積の減少が主な原因である。賃貸面積が減少した原因は,2021財政年度に以前これらの賃貸手配に盛り込まれていたいくつかのエーカー土地が売却され,2021財政年度にこれらの放牧や狩猟リースに基づいてレンタルされたエーカー土地が減少したためである。
以上のように,会社はAlico牧場西部約10,700エーカーの土地をフロリダ州に売却し,先に提案した水管理プロジェクトの許可承認活動を行わないことを決定し,2020年9月30日までの会計年度第4四半期に同プロジェクトに関連する約598,000ドルの資産を減記した。
一般と行政
2022年9月30日までの財政年度の一般·行政費は約10,079,000ドルであるのに対し,2021年9月30日までの財政年度の一般·行政費は約9,453,000ドルである。この増加は、(I)2021年9月30日までの12ヶ月間に比べて、2022年9月30日までの12ヶ月間の法的費用が増加し、2021年度の法律費用が低いためであり、2021年度9月30日までの12ヶ月間、保険会社から受けた2018年の会社法律事項の精算金額が約658,000ドルであり、(Ii)ある役員、上級マネージャー、従業員に制限的な株に関する株式報酬支出が約188,000ドル純増加したためである。そして(Iii)約91,500ドルを増加させ、会社が後援する従業員に19号新冠ワクチンを接種するためのインセンティブ措置を提供する。(I)賃金支出が約268,000ドル減少したのは,主に2021年9月30日までの財政年度と2022年9月30日までの12カ月間に行政人員が減少したこと,および(Ii)取締役会の報酬スケジュールの改正により,会社の役員費用が約183,000ドル減少したためである。
2021年9月30日までの財政年度の一般·行政費は約9453,000ドルであるのに対し,2020年9月30日までの財政年度の一般·行政費は約10,998,000ドルである。2020年9月30日までの財政年度と比較して,2021年9月30日までの財政年度の一般·行政費が減少した理由は,(1)法的費用が約805,000ドル減少したのは,主に2021年9月30日までの財政年度内に会社の法務に関する法律費を償還するための保険収益約658,000ドルを受けたためである,(2)株価補償費用が約241,000ドル減少したのは,前財政年度,すなわち2020年1月に何らかの株価オプションが付与されたためであり,逆に前年度の支出が加速したためである。(3)2021年9月30日までの財政年度の賃金支出が約259,000ドル減少した理由は、上級マネージャーが2019年12月に辞任することと、2021年9月30日までの財政年度内に他の行政者を減少させること、および(4)会社の繰延退職福祉に関する退職金支出の減少である
35
当社はこの計画を終了し、2020年8月に計画参加者1人当たりに支払いを行うため、この計画の金額は約207,000ドルである。同社は2021年9月30日までの財政年度で約20万ドルの企業顧問費を発生させ、この低下を部分的に相殺している。
その他の収入、純額
2022年9月30日と2021年9月30日までの会計年度の他の純収入はそれぞれ約37,799,000ドルと約31,947,000ドルであった。その他の純収入が増加したのは,主に当社が不動産,物件および設備および販売待ち資産の売却の重大な収益を確認したためである 二年度に。同社は2022年9月30日までの財政年度に,不動産,物件,設備および販売待ち資産の収益が約41,102,000ドルであることを記録しており,主にAlico牧場の約9,400エーカーの土地をいくつかの第三者に売却することに関連している。同社は2021年9月30日までの財政年度において、不動産、物件、設備および販売待ち資産の売却益が約35,898,000ドルであることを確認した。また、2021年9月30日までの財政年度と比較して、2022年9月30日までの財政年度の利息支出が約66.3万ドル減少したのは、主に会社が強制元金と何らかの前金の支払いにより長期債務を減少させたためである。
2021年9月30日と2020年9月30日までの会計年度の他の純収入はそれぞれ約31,947,000ドルと24,456,000ドルであった。その他の純収入が増加したのは,主に当社が不動産,物件および設備および販売待ち資産の売却の重大な収益を確認したためである 二年度に。2021年9月30日までの財政年度では,不動産,物件,設備および販売待ち資産の売却益は約35,898,000ドルと記録されており,主にAlico牧場約19,776エーカーの土地をいくつかの第三者に売却することに関連している。同社は、2020年9月30日までの財政年度において、不動産、物件、設備の売却、および販売待ち資産の収益が約30,424,000ドルであることを確認した。また、2020年9月30日までの財政年度と比較して、2021年9月30日までの財政年度の利息支出が約1,994,000ドル減少したのは、主に会社が強制元金と何らかの前金の支払いにより長期債務を減少させたためである。また、会社の運営資金信用限度額と循環信用限度額の残高が低く、これも利息支出の減少を招いている。
所得税
2022年、2021年および2020年9月30日までの財政年度まで、所得税支出はそれぞれ約1,069,000元、11,567,000元および7,663,000元であり、関連実際の所得税率はそれぞれ約8.25%、24.94%および24.42%であった。2022年9月30日現在の財政年度税収支出のドル額が減少したのは、会社が本財政年度に発生した純収入が前財政年度を下回ったためであり、税務目的のための慈善控除を確認したためである。同社は2022年9月30日までの会計年度に、1,638エーカーの土地を市価以下の価格でフロリダ州に売却し、慈善寄付や税収目的の慈善減額を招いた。慈善寄付金は6,300,000ドルの税収割引が発生し、そのうち約500,000ドルが本財政年度に使われている。同社は2027年の期限までに慈善控除の繰越を確認できないと予想している。4,300,000ドルの推定手当を計上し,慈善寄付金の繰延税金資産を部分的に相殺し,純収益は1,500,000ドルであった。2021年9月30日までの会計年度税収支出のドル額が増加したのは、会社が2021会計年度に前会計年度よりも純収入を生み出したためである。
季節性
当社は主に柑橘類市場で販売されている果物生産に従事しており,季節性であり,自然現象や価格の大幅な変動の影響を受けている。歴史的に見ると、Alico会計年度の第2四半期と第3四半期は会社年収の大部分を創出した。運営資本は通常、本年度の第1四半期と第4四半期の方が高く、収穫周期にあたる。業務の季節性により、どの四半期の業績も必ずしも会計年度全体で実現可能な業績を代表するとは限らない。
36
流動性と資本資源
以下の表に貸借対照表の比較概要を示す
(単位:千) |
|
九月三十日 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
現金と現金等価物 |
|
$ |
865 |
|
|
$ |
886 |
|
|
$ |
(21 |
) |
流動資産総額 |
|
$ |
31,616 |
|
|
$ |
54,913 |
|
|
$ |
(23,297 |
) |
流動負債総額 |
|
$ |
16,525 |
|
|
$ |
22,306 |
|
|
$ |
(5,781 |
) |
運営資本 |
|
$ |
15,091 |
|
|
$ |
32,607 |
|
|
$ |
(17,516 |
) |
総資産 |
|
$ |
409,255 |
|
|
$ |
433,217 |
|
|
$ |
(23,962 |
) |
定期融資元金と与信限度額 |
|
$ |
111,624 |
|
|
$ |
126,294 |
|
|
$ |
(14,670 |
) |
電流比 |
|
1.91 to 1 |
|
|
2.46 to 1 |
|
|
|
|
流動資金と資本の出所と用途
Alicoの業務歴史には運営活動から正の純キャッシュフローが生まれた。現金源は主に運営からのキャッシュフロー、不振な土地とその他の資産の売却、会社の信用手配による利用可能な金額、および資本市場に参入する機会を含む。循環信用限度額下の追加借款を獲得するには常習借款条件を満たさなければならない。Alicoは上場企業として他の資金源を得るかもしれない。しかし、未来に受け入れ可能な条件で融資を獲得し、獲得できるかどうかは、(I)財務状況、見通しと信用格付け、(Ii)全体の資本市場の流動性、および(Iii)経済状況を含む多くの要素の影響を受ける。その会社が受け入れ可能な条項で資本市場に進出し続けることは保証されないし、根本的にはできない。
Alico流動資金状況に影響を与える主な現金用途は、運営費用(従業員コストを含む)、柑橘類農園の維持コスト、柑橘類製品の収穫および輸送コスト、資本支出、株式買い戻し、配当金、債務超過コスト(定期融資の利息および元金支払いを含む)、および他の信用手配および買収である。
経営陣は、手元の現金、運営によって生成された現金、資産売却、および会社の信用限度額での利用可能性は、債務の元金および利息を返済するのに十分な流動資金を提供し、少なくとも今後12ヶ月および長期の運営資本要件および資本支出を満たすと信じている。
ローンの便利さと長期債務
Alicoは70,000,000ドルの運営資本信用限度額を有しており,その満期日は2022年10月27日の2025年11月に延長されたばかりであり,そのうち約64,762,000ドルは2022年9月30日まで一般的に使用可能であり,25,000,000ドルの循環信用限度額は2022年9月30日に一般用途に利用可能である(付記6参照)。連結財務諸表における“長期債務と信用限度額”)。 また、同社は2021年5月1日から、メトロポリタン銀行の固定金利定期融資を無利子融資に転換し、満期残高風船支払い、すなわち2029年11月1日としている。この転換は利用可能な現金を増加させ、予測可能な未来に利用可能な現金を増加させることが予想される。利用可能な現金の増加に伴い、会社は債務の返済、柑橘類園の買収、株の買い戻し、追加の配当金の増加、最近のハリケーンイアンのような感情的な状況で融資運営を行うなど、利用可能な現金を他の可能な用途に使用することができる。もし会社が著しい成長と他の会社の機会を追求することを選択した場合、例えば2020年10月30日に3,280エーカー柑橘園の取引を18,230,000ドルで買収し、債務を返済し、株の買い戻しや配当を増加させることを選択した場合、これらの行動はその現金残高に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、会社はその信用限度額を使用することによって、または追加の債務または株式融資を得ることによって、このような活動に融資する必要があるかもしれない。会社が必要なときに追加融資を受ける保証はないし、もしあれば、商業的に合理的な条項で融資を受ける保証もありません。追加融資を受けることができないいかなる状況も、Alicoが異なる成長と他社の機会を追求する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
債務レベルは、Alicoの業務に重要な影響を与える可能性があり、これらに限定されないが、一般的な不利な経済および業界条件下での脆弱性を増加させ、将来の投資、資本支出、運営資本、業務活動、および他の一般会社の需要に資金を提供するキャッシュフローを制限し、その業務および業界の変化に対応する計画または対応する柔軟性を制限する。
Alicoの信用手配は、以下の財務契約を遵守しなければならない:(I)最低債務カバー率は1.10~1.00;(Ii)有形純価値は少なくとも1.6億ドルであり、数年前の総合純収入の10%を毎年増加させるか、または2022年9月30日までの年度に適用される約173,216,000ドル;(Iii)最低流動比率は1.50~1.00;(Iv)負債から
37
総資産比率は.625対1.00を超えない;および(V)世界銀行だけでは、財政年度あたりの資本支出限度額は30,000,000ドルである。同社は2022年9月30日現在、すべての財務契約を遵守している。
現金管理の影響
現金と現金等価物は2021年9月30日の約886,000ドルから2022年9月30日の約865,000ドルに減少した。現金と現金等価物および限定現金は2020年9月30日の約19,687,000ドルから2021年9月30日の約886,000ドルに減少した。以下では,これらの変更の構成要素について議論する.
統合現金フロー表
次の表は,2022年9月30日,2021年9月30日,2020年9月30日までの財政年度現金と現金等価物および制限的現金変化を招いた項目を詳細に説明した
(単位:千) |
|
9月30日までの会計年度は |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
6,523 |
|
|
$ |
16,504 |
|
|
$ |
1,049 |
|
投資活動提供の現金純額 |
|
|
22,468 |
|
|
|
(3,268 |
) |
|
|
9,489 |
|
融資活動のための現金純額 |
|
|
(29,012 |
) |
|
|
(32,037 |
) |
|
|
(14,689 |
) |
現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
|
$ |
(21 |
) |
|
$ |
(18,801 |
) |
|
$ |
(4,151 |
) |
経営活動が提供する現金純額
(単位:千) |
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
変わる |
|
||||||
純収入 |
|
$ |
11,886 |
|
|
$ |
34,820 |
|
|
$ |
(22,934 |
) |
|
$ |
34,820 |
|
|
$ |
23,714 |
|
|
$ |
11,106 |
|
減価償却、損耗、償却 |
|
|
15,229 |
|
|
|
15,122 |
|
|
|
107 |
|
|
|
15,122 |
|
|
|
14,282 |
|
|
|
840 |
|
債務発行原価費用 |
|
|
255 |
|
|
|
179 |
|
|
|
76 |
|
|
|
179 |
|
|
|
238 |
|
|
|
(59 |
) |
所得税(福祉)費用を繰り越す |
|
|
(3,876 |
) |
|
|
2,249 |
|
|
|
(6,125 |
) |
|
|
2,249 |
|
|
|
7,603 |
|
|
|
(5,354 |
) |
現金払戻値 |
|
|
160 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
174 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(4 |
) |
退職給付を延期する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,226 |
) |
|
|
5,226 |
|
不動産、財産、設備を売却し、売却のための資産所得を保有する |
|
|
(41,102 |
) |
|
|
(35,898 |
) |
|
|
(5,204 |
) |
|
|
(35,898 |
) |
|
|
(30,424 |
) |
|
|
(5,474 |
) |
在庫品は正味価値調整ができる |
|
|
6,676 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,676 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
死傷者の被害--木の損傷 |
|
|
1,258 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,258 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
財産と設備処分損失 |
|
|
3,251 |
|
|
|
2,338 |
|
|
|
913 |
|
|
|
2,338 |
|
|
|
1,382 |
|
|
|
956 |
|
在庫死傷損失 |
|
|
14,900 |
|
|
— |
|
|
|
14,900 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
死傷者の損失--建物 |
|
|
142 |
|
|
|
— |
|
|
|
142 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期資産減価準備 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
598 |
|
|
|
(598 |
) |
使用権資産減価準備 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
87 |
|
|
|
(87 |
) |
財産や設備の破損による保険収益 |
|
|
— |
|
|
|
(103 |
) |
|
|
103 |
|
|
|
(103 |
) |
|
— |
|
|
|
(103 |
) |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
1,235 |
|
|
|
1,230 |
|
|
|
5 |
|
|
|
1,230 |
|
|
|
1,306 |
|
|
|
(76 |
) |
運営資金変動 |
|
|
(3,491 |
) |
|
|
(3,419 |
) |
|
|
(72 |
) |
|
|
(3,419 |
) |
|
|
(12,501 |
) |
|
|
9,082 |
|
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
6,523 |
|
|
$ |
16,504 |
|
|
$ |
(9,981 |
) |
|
$ |
16,504 |
|
|
$ |
1,049 |
|
|
$ |
15,455 |
|
2021年9月30日までの財政年度と比較して,2022年9月30日までの財政年度では,経営活動が提供する現金純額が減少し,純収益と繰延所得税支出の減少が主な原因であるが,会社が記録した在庫死傷損失と在庫可現純値調整部分で相殺され,ハリケーンイーンや他の固定資産死傷損失の直接結果である(付記3参照)。連結財務諸表に付記されている“在庫”という言葉は、在庫死傷損失と現金化調整純額をさらに検討するためである)。
2020年9月30日までの財政年度と比較して,2021年9月30日までの財政年度では,経営活動が提供する現金純額が増加しており,これは主に純収益の増加と運営資本の増加によるものであり,これは主に売掛金や所得税の支払時間の増加によるものである。買掛金の増加は化学肥料と化学肥料の時間計算と開票と関係がある
38
カンキツ園への化学物質の応用。前年と比較して,2021年9月30日現在の財政年度では,不動産,物件,設備および販売待ち資産の販売収益が増加しており,これは主に2021年9月30日までの財政年度により多くのエーカー土地が売却され,この増加の大きな部分を相殺しているためである。
Alico業務の季節性により、その会計年度第1四半期および第4四半期の運営資金要求は通常よりも高い。収穫された柑橘類の販売に伴い,経営活動の現金流通は第2·第3四半期に改善されることが多い。
投資活動による現金純額
次の表は,2022年9月30日,2021年9月,2020年9月30日までの財政年度投資活動における現金純額の提供項目を詳細に説明した
(単位:千) |
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
変わる |
|
||||||
財産と設備を購入する |
|
$ |
(20,731 |
) |
|
$ |
(22,258 |
) |
|
$ |
1,527 |
|
|
$ |
(22,258 |
) |
|
$ |
(18,785 |
) |
|
$ |
(3,473 |
) |
かんきつ園を買収する |
|
|
(136 |
) |
|
|
(18,527 |
) |
|
|
18,391 |
|
|
|
(18,527 |
) |
|
|
(2,920 |
) |
|
|
(15,607 |
) |
不動産·財産·設備の売却および販売対象資産の保有純収益 |
|
|
43,159 |
|
|
|
37,266 |
|
|
|
5,893 |
|
|
|
37,266 |
|
|
|
31,541 |
|
|
|
5,725 |
|
財産や設備の破損による保険収益 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
(103 |
) |
|
|
103 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
柑橘の木を買う保証金の変化 |
|
|
176 |
|
|
|
217 |
|
|
|
(41 |
) |
|
|
217 |
|
|
|
(458 |
) |
|
|
675 |
|
受取手形前払金,純額 |
|
|
— |
|
|
|
371 |
|
|
|
(371 |
) |
|
|
371 |
|
|
|
136 |
|
|
|
235 |
|
購買鉱業権 |
|
|
— |
|
|
|
(453 |
) |
|
|
453 |
|
|
|
(453 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(453 |
) |
他にも |
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
13 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
38 |
|
投資活動提供の現金純額 |
|
$ |
22,468 |
|
|
$ |
(3,268 |
) |
|
$ |
25,736 |
|
|
$ |
(3,268 |
) |
|
$ |
9,489 |
|
|
$ |
(12,757 |
) |
2021年9月30日までの財政年度投資活動用の純現金から2022年9月30日までの財政年度投資活動で提供される純現金に変化したのは,主に2022年9月30日までの財政年度に追加柑橘園の購入が減少したためである。また、2022年9月30日までの財政年度では、不動産、財産、設備および販売待ち資産の純収益が前年同期比で増加している(付記4参照)。“販売待ち資産を保有する”および付記5。連結財務諸表における“財産·設備純額”)には,2022年9月30日までの財政年度に各種第三者への牧場土地売却から得られた純収益が,2021年9月30日現在の財政年度より約5,893,000ドル多かったことが含まれている。
39
2020年9月30日までの財政年度投資活動が提供する現金純額から2021年9月30日までの財政年度投資活動のための現金純額に転換したのは,主に2020年10月に約18,230,000ドルの買い取り価格でヘンドリ県にある約3,280エーカーの土地を購入し,より多くの小さな柑橘園を買収したためである。この変化を部分的に相殺したのは,2021年9月30日までの財政年度において,不動産,物件,設備の売却および販売対象資産保有の純収益が前年同期比増加したことである(付記4参照)。“販売待ち資産を保有する”および付記5。連結財務諸表における“財産·設備純額”)には,2021年9月30日までの財政年度に各種第三者への牧場土地売却から得られた収益が,2020年9月30日までの財政年度より約5725,000ドル多いことが含まれている。
融資活動のための現金純額
次の表は、2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの財政年度の融資活動で使用される現金純額の項目を詳細に説明した
(単位:千) |
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財政年度が終わる |
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財政年度が終わる |
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2022 |
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2021 |
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変わる |
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2021 |
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2020 |
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変わる |
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||||||
循環信用限度額の返済 |
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$ |
(52,227 |
) |
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$ |
(50,735 |
) |
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$ |
(1,492 |
) |
|
$ |
(50,735 |
) |
|
$ |
(114,581 |
) |
|
$ |
63,846 |
|
循環信用限度額借款 |
|
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57,155 |
|
|
|
47,793 |
|
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9,362 |
|
|
|
47,793 |
|
|
|
117,523 |
|
|
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(69,730 |
) |
定期融資元金支払い |
|
|
(19,598 |
) |
|
|
(21,957 |
) |
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|
2,359 |
|
|
|
(21,957 |
) |
|
|
(15,198 |
) |
|
|
(6,759 |
) |
国庫株を買う |
|
|
— |
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|
|
— |
|
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|
— |
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|
— |
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(238 |
) |
|
|
238 |
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支払済み配当金 |
|
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(15,101 |
) |
|
|
(7,138 |
) |
|
|
(7,963 |
) |
|
|
(7,138 |
) |
|
|
(2,466 |
) |
|
|
(4,672 |
) |
株式オプションの行使 |
|
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465 |
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|
— |
|
|
|
465 |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
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繰延融資コスト |
|
|
— |
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|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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(23 |
) |
|
|
23 |
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非持株権から得られた出資額 |
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294 |
|
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— |
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294 |
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— |
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|
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294 |
|
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|
(294 |
) |
融資活動のための現金純額 |
|
$ |
(29,012 |
) |
|
$ |
(32,037 |
) |
|
$ |
3,025 |
|
|
$ |
(32,037 |
) |
|
$ |
(14,689 |
) |
|
$ |
(17,348 |
) |
2021年9月30日までの財政年度と比較して,2022年9月30日までの財政年度の融資活動のための現金純額の減少は,循環クレジット額での純借入金の増加と,定期融資の元本支払いが減少したことが要因であるが,支払いの配当増加分はこの減少を相殺している。同社は2022年9月30日までの財政年度中に、約15,625,000ドルのメトロポリタン可変金利定期融資を前払いし、2021年9月30日までの財政年度中に、メトロポリタン人寿との固定金利定期融資約10,312,000ドルの元金を前払いし、保誠との未返済融資に約4,070,000ドルの元金を支払い、2021年9月に満期となった。会社は2021年6月に年間配当金を1株当たり2.00ドルに増加させたため、会社は本会計年度に会社の普通株主に前年よりも多くの配当金を支払い、借金のこれらの変化を部分的に相殺した。また、会社のメトロポリタン固定金利定期融資を利息のみの融資に転換し、2029年11月1日に満期となった残高をバルーンで支払い、必要な元金支払いをさらに減らした。
2020年9月30日までの財政年度と比較して、2021年9月30日までの財政年度の融資活動に用いられる現金純額が増加したのは、主に会社が2021年9月30日までの財政年度に前年よりも多くの長期債務を返済したためである。同社は2021年9月30日までの財政年度中に、メトロポリタン人寿との固定金利定期融資に約10,312,000ドルの元金を前払いし、保誠との元金を2021年9月に満期とした未返済ローンに約4,070,000ドルの元金を支払った。これらの増加した支払いを部分的に相殺したのは、会社の大都会固定金利定期ローンを利息のみローンに転換し、2029年11月1日に満期となった残高風船で支払ったことである。また、会社は2021年6月に年度配当金を1株当たり2.00ドルに増加させたため、会社が2021年9月30日までの財政年度に会社普通株株主に支払う配当金は前年より増加した。前年度と比較して、2021年9月30日現在の財政年度では、借入金控除後の循環信用限度額も返済されている。
Alicoの循環クレジット未返済額は2022年9月30日現在4,928,000ドルであり,残り残高は約89,762,000ドルである。
WCLC信用限度額協定は、Rabo AgriFinance,Inc.が同社を代表して最大2,000,000ドルの信用状を発行することを規定している。2022年9月30日までに、約310,000ドルの未返済信用状があり、それに応じてAlicoの信用限度額での獲得可能性が減少した。
40
契約義務
Alicoは固定的で確定的な様々な契約義務を持っている。次の表には、同社の2022年9月30日現在の未割引に基づく重大な契約債務と商業承諾、およびこれらの債務が現金で決済される見通しの今後の時期を示している。
(単位:千) |
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期限どおりの支払い |
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合計する |
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1-3年 |
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3-5年 |
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5年以上 |
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||||||
長期債務 |
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$ |
111,624 |
|
|
$ |
3,035 |
|
|
$ |
6,070 |
|
|
$ |
10,998 |
|
|
$ |
91,521 |
|
長期債務利息 |
|
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25,567 |
|
|
|
4,340 |
|
|
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8,086 |
|
|
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7,295 |
|
|
|
5,846 |
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
822 |
|
|
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446 |
|
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261 |
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115 |
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— |
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仕入木約束 |
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5,891 |
|
|
|
5,891 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
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$ |
143,904 |
|
|
$ |
13,712 |
|
|
$ |
14,417 |
|
|
$ |
18,408 |
|
|
$ |
97,367 |
|
購入承諾
当社はその正常な業務中に柑橘類の木を購入する契約を結んでいます。同社は2022年9月30日現在、約5891,000ドルがこれらの調達の未償還承諾に関連しており、これらの約束は納品時に支払われる。
インフレと変化する価格の影響
本年度報告に含まれるForm 10−K財務諸表は、主に歴史的ドルで財務状況と経営業績を評価することを要求する米国公認会計基準に基づいて作成されている。インフレや景気後退による通貨の相対価値の変化は通常考慮されていない。私たちは私たちの製品販売コストに対するインフレの影響に直面している。我々は多くの策略を用いて、大口商品のヘッジとコスト生産性の追求措置を含むコストインフレの影響を軽減する。私たちは2022年度により高いインフレを経験し、2023年度にはより高いインフレを経験すると予想される。2021年度末に導入される価格設定行動およびサプライチェーン生産性の取り組みは、このようなインフレ圧力を部分的に緩和するが、これらのメリットは、2023年度の増量コストを完全に相殺することはないと予想される。
肝心な会計政策 推定しています
Alicoの総合財務諸表は、これらの財務諸表および付記に報告された金額に影響を与える推定、判断、および仮定を行うことを要求する米国公認会計原則に基づいて作成されている。経営陣は、会計政策が会社の財務状況や経営結果に重要であり、適用時に経営陣が重大な判断と推定を行う必要がある場合には、その会計政策が重要であると考えている。経営陣は、ある会計推定が公認会計原則に基づいて行われ、重大な程度の推定不確実性に関連し、かつ、当社の財務状況や経営業績に重大な影響を与える可能性がある場合には、その推定が重要であると考えている。Alicoは、次の事項に関連する政策および見積もり数が重要な会計政策であると考えている
収入確認
当社は、製品又はサービスの支配権が顧客に移転する際に決定された金額で収入を確認する権利がある金額であり、これは、顧客が果物を納入して受け取る際に発生し、会社は支払いを受ける権利がある。グローフ管理サービスについては、会社は管理費を含めてサービスを提供·消費する際に営業収入を確認している。管理層はバイヤーと加工業者の栽培業者に対する前払い、スポットと先物市場及び業界経験に基づいて、四半期ごとに収入課税項目の合理性を審査する。更新された関連業界情報の取得に伴い、財政年度全体でこれらの見積もりが調整される。見積もりと最終実現収入との差は大きいかもしれないし、積極的かもしれないし、消極的かもしれない。本年度報告10−K表に記載されている期間中,当社が報告した農作物収入は大きな調整はなかった。
棚卸しをする
農作物栽培コストは,労働力,化学肥料,燃料,作物栄養,灌漑を含むが,各作物年度に在庫に計上されている。この等コストは,作物収穫時に販売コストとし,総合経営報告書に運営費用とした。在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。未収穫柑橘類作物のコストは,1月1日から貸借対照表日までに発生した累積生産コストから計算される。悪天候やその他の重大な事件が在庫に悪影響を与えて死傷者損失が生じた場合、会社は人員死傷損失額の試算を行う。この過程には、運営者がすべての柑橘園を巡回して、果樹園ごとの推定果物生産量を評価し、会社がそれぞれ収穫予定の果物数を推定する一連の要素が含まれている
41
シーズンが来ました。この過程の結果として,当社は死傷損失額(あれば)を推定し,樹木在庫で果樹作物を収穫していない帳簿価値を減少させる。
財産と設備
財産と設備は減価償却と償却後のコスト別に列記する。費用が発生している間、重大な改善は資本化され、メンテナンスと修理は支出される。植樹によるカンキツ園の開発に関するコストは資本化されている。これらのコストには,土地の整理,溝の掘削と建設,堤防,道路,ダムなどのコストがある。栽培後、世話コストや生産前の維持コストは4年以内に資本化される。4年後、小さな林は成熟したと考えられ、累積コストは25年以内に減価償却されたが、土地整理や掘削を除いて、これは土地コストと考えられ、減価償却はない。
所得税
当社は貸借対照法を用いて繰延所得税を計算します。所得税準備金には、現在対応している所得税と、財務諸表と資産および負債の所得税基礎との間の一時的な差により繰延される所得税が含まれる。繰延所得税資産と負債は、制定された所得税税率計量を採用し、これらの仮差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定だ。所得税税率変動が繰延所得税資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収益または損失で確認される。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産を将来の税金割引金額に減額するための推定値を提供する。推定免税額の需要を評価する際には,予想される将来の課税所得額と進行中の税務計画戦略を考慮して評価する。評価免税額のいかなる増加或いは減少は、当社の所得税の準備及び査定期間の純収益或いは損失に重大な不利或いは有利な影響を与える可能性がある。当社は2022年9月30日までの財政年度で約4,300,000ドルの推定手当を記録しているが,2021年9月30日と2020年9月30日までの財政年度では,当社は何の推定手当も記録していない。当社は所得税支出において所得税事項に関する利息及び/又は罰金を確認します。
所得税の頭寸がさらに持続する可能性がある場合にのみ、会社はこれらの頭寸の影響を確認する。確認された所得税の額は、達成可能性が50%より大きい最大金額で測定された。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.当社は未確認の税収割引に関する利息を所得税支出に計上している。
長期資産減価準備
事件や環境変化が1つの資産や資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその長期資産の減値を審査する。イベント及び状況が当該資産又は資産グループ別に減値可能であることを示し、当該等資産又は資産グループが当該等資産の残存期間内に発生する推定キャッシュフロー(未割引及び無利子)が当該等資産の帳簿金額よりも少ない場合には、当社が業務で使用する長期資産(営業権を除く)は減値損失に計上される。減価計算とキャッシュフローを推定する際には,当社はキャッシュフローが他社の資産と大きく独立しているキャッシュフローの最低レベルを識別できることを決定することで資産グループを割り当てる.回収不可能な資産または資産グループの帳簿純価値はその公正価値に減値される。私たちのキャッシュフロー推定は、未来の市場状況と運営状況に対する私たちの最適な推定を反映するために、歴史的結果に基づいて調整されている。長寿資産は2022年9月30日と2021年9月30日までの財産と設備からなる。
公正価値計量
貸借対照表における経営的売掛金,売掛金,売掛金の帳簿金額は,これらの項目の即期または短期満期日により公正価値に近い.私たちが報告した長期債務の帳簿価値は公正価値に近い。私たちが商業貸手から借り入れた金利は市場状況によって変化し、固定金利は貸出可能な市場金利に近いからである。
公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却する際に受信された価格または負債を移転するために支払われる価格(すなわち、脱退価格)として定義される。公正価値に応じて計量された資産と負債は以下の3つに分類される
42
異なるレベルは,推定値で使用される仮定(すなわち投入)に依存する.資産と負債は,公正価値計測に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。公正価値階層を以下のように定義する
第1レベル-推定値は、アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整見積もりに基づく。
二次推定値は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりに基づくか、または重大な投入が観察される非アクティブ市場におけるオファーに直接または間接的に基づく。
第3級-推定値は価格或いは推定技術を基礎とし、その要求の投入は観察できないし、全体の公正価値計量に重要な意義がある。投入は、管理層が市場参加者が測定日に何を使用して資産または負債を評価するかの最適な推定を反映している。
会計公告の影響
第8項を参照。“財務諸表と補足データ”--付記1。会計声明の影響に関するその他の情報は、“業務記述及び列報基礎”を参照されたい。
後続事件
運営資本信用限度額協定は2022年10月27日に改正され、改訂された主な条項は満期日を2025年11月1日に延長し、金利をLIBORプラスSOFRプラス利差からSOFRプラス利差に変換し、この利差は会社の前四半期の債務超過カバー率に基づいて四半期調整を行い、2022年10月1日から発効し、175から250ベーシスポイントまで様々なことができる。承諾額に変化はありません。
43
第七A項。数量と品質市場リスクの開示について
市場リスク ·市場リスクとは、金利、為替レート、商品価格、および株式証券価格の変動に起因する金融商品(デリバティブまたは非デリバティブにかかわらず)価値の不利な変化による潜在的損失を意味する。当社はその既定の政策に基づいて市場リスクを処理しているが、Alicoは取引や投機目的でデリバティブや他の金融商品を注文することはない。当社は金利変動の影響を管理·低減するために金融商品の需要を締結することを確実に考慮することがあるが、当社は2022年9月30日までの3年間、このようなツールを締結していない。2022年9月30日と2021年9月30日現在、会社は、会社の総合貸借対照表に報告されている金融資産と負債、Alicoのために発行された信用状のために発生する表外リスクを含む様々な金融商品を持っている。
金利リスク-当社は、定期融資債務や他の借入金などの金融商品の使用により金利リスクに直面しています。同社の主な長期債務は固定金利債務であり、金利変動により公正価値リスクに直面している。当社は、市場金利が安定している場合、私たちの長期債務の帳簿価値は公正価値に近いと信じている。
同社の変動金利債務も金利リスクに直面している。2022年9月30日までの財政年度では、現行金利が1ポイント上がるごとに、我々の可変金利債務の利息支出は約30万ドル増加する。
為替レートリスク-同社には現在、すべての金融取引がドル建てであるため、為替リスクがない。
商品価格リスク-当社には大口商品価格リスクの影響を受ける金融商品はありません。
株式証券価格リスク−同社のすべての金融商品には、潜在的な持分安全価格リスクが存在しない。
項目8.財務状況TSと補足データ
44
連結財務諸表索引
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ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID) |
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連結財務諸表: |
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合併貸借対照表 |
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連結業務報告書 |
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合併権益変動表 |
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統合現金フロー表 |
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連結財務諸表付記 |
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不適用または必要な資料は財務諸表または付記に含まれているため、すべての付表は省略されている。 |
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独立公認会計士事務所報告
Alico、Inc.株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
Alico,Inc.およびその子会社(当社)の2022年9月30日までと2021年9月30日までの連結貸借対照表,2022年9月30日までの3年間の毎年の関連合併経営表,権益とキャッシュフローの変化および連結財務諸表(総称して財務諸表と呼ぶ)に関する付記を監査した。財務諸表は,すべての重要な面で,会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの財務状況,および2022年9月30日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、以下の基準に基づいて、会社とその子会社の2022年9月30日までの財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワーク2013年にトレデビル委員会が後援した組織委員会が発行された。我々の2022年12月13日の報告書は、会社が2022年9月30日まで財務報告に有効な内部統制を維持していないという観点を示している内部制御--統合フレームワーク2013年にトレデビル委員会が後援した組織委員会が発行された。
以前発表された財務諸表を読み返す
財務諸表付記2に記載されているように、2021年と2020年の財務諸表を再申告して、誤報を是正します。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
林木に収穫されていない果樹の損失と還元可能な純価値
財務諸表付記3及び4に記載されているように、当社は、重大な天気事件が当社の収穫していない果樹作物に影響を与える場合を含む、コストまたは現金化可能値の低い者が在庫を推定することを含む。総合在庫残高は,2022年9月30日現在,樹木で収穫されていない果物作物26,717,000ドルを含み,2022年9月30日までの年度に記録された21,576,000ドルの総損失を減算し,死傷損失を記録し,重大気象事件により在庫を現金化可能な純価値に減少させた。当社は重大な天気事件が未刈取り果樹作物の帳簿価値に与える影響を評価し、死傷損失の特定及び可変動純値の調整を含み、方法は推定(例えば未来の作物の生産量及び未来の柑橘類価格を予想する)を制定する時に判断を応用する。
46
経営陣は会計見積もりの作成に重大な判断を用いているため,樹木に収穫されていない果樹損失と可変現純値を重要な監査事項として決定した。監査管理層の見積もりと仮定には、樹木で収穫されていない果物作物の死傷損失や可変現純値に影響を与えるため、高度な監査師の判断とより多くの監査作業が必要である。
我々の監査プログラムは,死傷損失の推定と仮定および樹木で収穫されていない果物作物の可変現純値と関連しており,以下を含む
著者らは実地観察を行い、業界データを獲得し、管理層の未来の作物生産量と未来の柑橘類価格推定に対する合理性を評価した。
/s/
2007年以来、当社の監査役を務めてきました。
2022年12月13日
47
独立公認会計士事務所報告
Alico、Inc.株主と取締役会に。
財務報告の内部統制については
Alico Inc.(当社)2022年9月30日までの財務報告内部統制を監査しました内部制御--統合フレームワーク2013年にトレデビル委員会が後援した組織委員会が発行された。以下に述べる重大な弱点が制御基準目標の実現に与える影響により,当社は2022年9月30日現在,以下の基準に基づいて財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと考えられる内部制御--統合フレームワーク2013年にトレデビル委員会が後援した組織委員会が発行された。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、Alico,Inc.とその子会社(当社)の2022年9月30日まで、2022年と2021年9月30日までの総合貸借対照表、2022年9月30日までの3年度の関連総合経営報告書、権益変動と現金流量、および当社の総合財務諸表に関する付記と2022年12月13日に発表した報告書を監査し、いずれも保留意見がなかった。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。以下の欠陥により、経営陣の評価には、以下のような重大な欠陥が明らかにされ、組み込まれている
この重大な欠陥により、連結財務諸表に明らかになった誤った陳述が発生した。
我々が2022年財務諸表を監査する際に適用する監査テストの性質、時間、範囲を決定する際に、この大きな弱点が考慮されており、本報告は、2022年12月13日のこれらの財務諸表に関する報告書に影響を与えない。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制の維持を担当し、添付されている“財務報告内部統制管理報告”において財務報告内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)会社の資産の取引および処分の記録を合理的かつ詳細かつ正確に反映する記録を保存することに関連する政策および手順、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供すること、および会社の収入および支出が会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われること、(3)規定が含まれる
48
財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用または処分に関する合理的な保証を防止またはタイムリーに発見する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/RSM US LLP
2007年以来、当社の監査役を務めてきました。
フロリダ州オーランド
2022年12月13日
49
アリコ、Inc.
合併B割当書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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(重述) |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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課税所得税 |
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販売待ち資産を保有する |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債: |
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売掛金 |
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$ |
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負債を計算すべきである |
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長期債務、流動部分 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務: |
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元金は当期分を差し引く |
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差し引く:繰延融資コスト、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務から当期分と繰延融資コストを差し引いた純額 |
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信用限度額 |
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— |
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繰延所得税負債純額 |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益: |
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優先株 |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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国庫株は、原価で計算する |
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( |
) |
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( |
) |
利益を残す |
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アリコ株主資本総額 |
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非持株権益 |
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株主権益総額 |
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||
総負債と株主権益 |
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$ |
|
連結財務諸表の付記を参照。
50
アリコ、Inc.
合併状態運営部
(千単位で、1株当たりを除く)
|
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9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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営業収入: |
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アリ科柑橘 |
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土地管理その他の業務 |
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総営業収入 |
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運営費用: |
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アリ科柑橘 |
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|||
土地管理その他の業務 |
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総運営費 |
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毛利(損) |
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一般と行政費用 |
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営業収入(赤字) |
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( |
) |
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その他の収入(支出): |
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投資と利息収入、純額 |
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利子支出 |
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( |
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( |
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不動産·財産·設備の売却および販売対象資産の保有収益 |
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|||
その他の収入,純額 |
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|
— |
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( |
) |
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その他の収入合計,純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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|||
非持株権益は純損失を占めなければならない |
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Alico,Inc.普通株主の純収入 |
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Alico,Inc.普通株主の1株当たり情報: |
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普通株式1株当たり収益: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重-発行された普通株式の平均数: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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発表された普通株1株当たりの現金配当金 |
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$ |
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連結財務諸表の付記を参照.
51
アリコ、Inc.
合併報告書持分変動に関する
(単位:千)
52
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普通株 |
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その他の内容 |
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財務局 |
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保留する |
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合計する |
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-ではない |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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在庫品 |
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収益.収益 |
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権益 |
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利子 |
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権益 |
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2019年9月30日(最初の記事と同様) |
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( |
) |
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調整を改めて述べる |
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— |
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— |
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— |
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2019年9月30日(重述) |
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( |
) |
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純収入 |
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配当をする |
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国庫株を買う |
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非持株権から得られた出資額 |
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株式ベースの報酬: |
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役員.取締役 |
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( |
) |
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— |
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行政員と社長 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|||
2020年9月30日(重述) |
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( |
) |
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純収益(赤字) |
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( |
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配当をする |
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( |
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株式ベースの報酬: |
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役員.取締役 |
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— |
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行政員と社長 |
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— |
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2021年9月30日(重述) |
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純収益(赤字) |
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配当をする |
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( |
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非持株権から得られた出資額 |
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幹部株演習 |
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株式ベースの報酬: |
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役員.取締役 |
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行政員と社長 |
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従業員 |
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2022年9月30日 |
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( |
) |
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53
連結財務諸表の付記を参照.
54
アリコ、Inc.
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(単位:千)
|
|
9月30日までの会計年度は |
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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経営活動が提供する現金純額: |
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純収入 |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
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減価償却、損耗、償却 |
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債務発行原価費用 |
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所得税を繰延する |
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現金払戻値 |
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( |
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( |
) |
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退職を延期する |
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— |
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|
— |
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( |
) |
不動産、財産、設備を売却し、売却のための資産所得を保有する |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
在庫品は正味価値調整ができる |
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— |
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|
— |
|
||
死傷者の被害--木の損傷 |
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— |
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— |
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財産と設備処分損失 |
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|
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|
|
|||
在庫死傷損失 |
|
|
|
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— |
|
|
— |
|
|||
死傷者の損失--建物 |
|
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|
— |
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— |
|
|
長期資産減価準備 |
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|
— |
|
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— |
|
|
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|
|
使用権資産減価準備 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
財産や設備の破損による保険収益 |
|
|
— |
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|
( |
) |
|
— |
|
|
株に基づく報酬費用 |
|
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経営性資産と負債変動状況: |
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売掛金 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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棚卸しをする |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
前払い費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
課税所得税 |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
|
その他の資産 |
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( |
) |
|
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( |
) |
|
売掛金と売掛金 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
( |
) |
|
所得税に対処する |
|
— |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
||
その他負債 |
|
|
|
|
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( |
) |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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財産と設備を購入する |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
かんきつ園を買収する |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
不動産·財産·設備の売却および販売対象資産の保有純収益 |
|
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|
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|||
財産や設備の破損による保険収益 |
|
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— |
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— |
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||
柑橘の木を買う保証金の変化 |
|
|
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( |
) |
||
受取手形前払金,純額 |
|
|
— |
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|
|
|
|
|
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購買鉱業権 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
他にも |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資活動提供の現金純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
循環信用限度額の返済 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
循環信用限度額借款 |
|
|
|
|
|
|
|
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定期融資元金支払い |
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支払済み配当金 |
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株式オプションの行使 |
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繰延融資コスト |
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非持株権から得られた出資額 |
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融資活動のための現金純額 |
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現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
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期初現金および現金等価物と制限現金 |
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キャッシュフロー情報の追加開示: |
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利子で支払った現金は,資本化金額を差し引いた純額 |
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所得税の現金を納める |
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非現金投資と融資活動を追加開示します |
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発表されたが支払われていない配当金 |
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連結財務諸表の付記を参照。
55
アリコ、Inc.
合併後の注釈財務諸表
注1.業務記述と届出根拠
業務説明
Alico,Inc.およびその子会社(総称して“Alico”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)はフロリダ州の農業総合企業と土地管理会社であり、約
陳述の基礎
当社は添付の財務諸表を総合的な基礎に基づいて作成しました。これらに付随する連結財務諸表は、本稿では“財務諸表”と呼ばれ、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。すべての重大な会社間取引と合併業務間の口座残高は廃止された。
細分化市場
経営部門は、財務会計基準委員会-会計基準編纂(“FASB ASC”)テーマ280で確立された基準において、それから収入および費用を稼ぐ可能性のある業務活動に従事する公共エンティティの構成要素として定義され、これらの業務活動は、個別の財務情報を有し、会社の首席運営決定者(“CODM”)によって、業績および資源の配分をどのように評価するかを決定する際に定期的に評価される。同社のCODMは、2つの経営部門に基づいて業績と配分資源を評価している:(I)Alico Citrusと(Ii)土地管理その他の業務。
合併原則
財務諸表はAlicoの勘定と会社が持株権を持つすべての子会社の勘定を含む。米国公認会計原則によると、投資が被投資者が発行した議決権付き株式の50%を超える投資は、通常、支配権が多数の株主が保有していない限り合併する必要がある。同社の子会社は、Alico Land Development,Inc.,Alico-agi,Ltd.,Alico Plants World,LLC,Alico Fruit Company,LLC,Alico Citrus Nursery,LLC,Alico Chemical Sales,LLC,734 Citrus Holdings,LLCおよびその子会社,Alico Skink Mitigation,LLCおよびCitree Holdings 1,LLCを含む。会社は合併過程においてFASB ASCテーマ810“合併”の項で確立された基準を考慮している。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、管理層に推定、判断及び仮定を行い、添付の財務諸表の日付までの報告された資産及び負債額、財務諸表及び付記中又は有資産及び負債の開示、並びに列報期間の収入及び費用及び現金流量の報告済み金額に影響を与えるように要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。当社は見積もり数字を評価し続けています。この等の見積もりは、現在及び予想されている経済状況、歴史経験、当社経営陣の経験及び判断、及び当社が合理的と考えている他の各具体的な仮定に基づいて作成されたものである。
連結子会社における非持株権益
財務諸表は、会社がコントロールする子会社Citreeのすべての資産と負債を含み、当該子会社は100%未満の株式を所有している。そのため、当社は当該エンティティの持分に非持株権益を記録した。Citreeの純損失は$
56
最近の会計公告
2020年3月、FASBはASU 2020-04を発表し、為替レート改革(特別テーマ848)を参考して:参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進し、普遍的に受け入れられた会計原則を参考為替レート改革の影響を受ける契約、期間保証関係とその他の取引に応用するために一時的に選択可能な方便と例外を提供した。同社の変動金利手形と可変資金手形は従来、ロンドン銀行の同業借り換え金利をもとに、変動金利で利上げされてきた。ロンドン銀行の同業借り換え金利がなくなるため、同社は最近、その変動金利融資協定を再交渉し、30日保証隔夜融資金利(SOFR)に基づく変動金利を使用し、いくつかの変化は2022年度末に発効し、別の変化は2023年度初めに発効する。ASU 2020-04は現在、2022年12月31日までに発効しており、採択されると、行われた契約修正に適用される可能性があります。同社は現在、この基準を採用した影響とその連結財務諸表への影響を評価している。
当社は、経営結果や財務状況に対する潜在的な影響(ある場合)を決定するために、他の最近公布されたが採用されていない会計基準を検討した。最近発表されたこれらの他の基準の検討によると、会社は現在、これらの会計声明のいずれも、その現在または将来の財務状況、経営業績、現金流量、または開示に大きな影響を与えないと考えている。
最近採用された会計公告
FASBは2017年1月、“米国会計基準更新(ASU)2017-04”“無形資産-営業権その他”(テーマ350)を発表し、営業権減値の会計処理を簡略化した。更新されたガイドは、営業権減価費用を測定するために、エンティティに営業権の暗黙的公正価値を計算することを要求する減値テストの第2のステップをキャンセルする。逆に、エンティティは、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える(ステップ1で決定した)ことに基づいて減価費用を記録する。会社はASU 2017-04を採用し、前向きな方法を採用し、将来の減値テストにこの基準を適用する。
2018年8月、財務会計基準委員会は、財務諸表ユーザに対する開示全体の有用性を向上させ、価値計量開示の準備時に会社の不必要なコストを削減するためのASU 2018−13年度“公正価値計測(テーマ820):開示枠組み-公正価値計量開示要求の変化”(“ASU 2018-13”)を発表した。ASU 2018-13は、2019年12月15日以降に開始された会計年度と中期に発効します。トレーサビリティ採用は必要であるが、いくつかの開示を除き、これらの開示は、採用された最初の財政年度に提出された最近中期又は年度にのみ適用されなければならない。会社はASU 2018-13基準を採用し、2020年10月1日から発効しており、この基準の採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2018年11月、FASBはASU 2018-19を発表した主題326“金融商品--信用損失”の編纂改善ASU 2018-19は、経営性リースによる売掛金はサブ326-20の範囲内ではないことを明らかにした。逆に、経営性賃貸による売掛金減値はレンタル入金(特別テーマ842)に従うべきである。この基準は2020年10月1日から当社に対して施行される。会社はASU 2018-19基準を採用し、2020年10月1日から発効しており、この基準の採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2019年12月、FASBはASU 2019-12“所得税(特集740):所得税の会計処理を簡略化する”(ASU 2019-12)を発表し、現行の所得税指導における一般原則のいくつかの例外を削除し、他の微細改善を行うことで、所得税の会計処理を簡略化した。当社はASU 2019-12を採用し、2021年10月1日から発効しており、このガイドラインの採用は当社の連結財務諸表に大きな影響を与えていません。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は現在の新型コロナウイルス爆発(新冠肺炎)が全世界大流行であることを発表した。この声明及び新冠肺炎のアメリカ国内での迅速な伝播に応えるために、全国各地の連邦、州と地方政府は社交と商業活動に異なる程度の制限を加え、社会距離を促進し、疾病の伝播を緩和するために努力した。これらの措置はいくつかの農業企業を含む多くの経済部門に深刻な悪影響を与えている。2022年9月30日現在,米国の流行病状況は改善され,社会や商業活動に対する大部分の制限は緩和されているにもかかわらず,ウイルスの巻き返しは,疫学やマクロ経済状況の悪化を招き,より厳しい規制措置を打ち出す可能性がある。現在、同社は回復によるいかなる悪影響の持続時間や程度を予測することもできない。著者らは引き続き新冠肺炎疫病及び著者らの業務、財務状況と運営結果への影響を監視する。
現在まで、同社はこの大流行の大きな悪影響を受けていない。
57
再分類する
前年度のいくつかの金額は、今期の報告書に一致するように、添付の財務諸表で再分類されている。前述したように、これらの再固定レベルは純収入、権益、キャッシュフローまたは運営資本に影響を与えない。
季節性
当社は主に柑橘類市場で販売されている果物生産に従事しており,季節性であり,自然現象や価格の大幅な変動の影響を受けている。歴史的に見ると、Alico会計年度の第2四半期と第3四半期は同社の年収の大部分を生み出している。運営資本は通常、本年度の第1四半期と第4四半期の方が高く、収穫周期にあたる。業務の季節性により、どの四半期の業績も必ずしも会計年度全体で実現可能な業績を代表するとは限らない。
付記2.以前に発表された財務諸表を再報告する
当社が2022年9月30日までの財務諸表を監査している間、当社は2015~2019年の財政年度の繰延税金負債を計算する際にエラーを発見し、先に2020年9月30日までおよび2019年9月30日までの財務諸表で報告された繰延税金負債に存在しています。
同社は、以前に報告された繰延税項目の負債額と留保収益の変化を反映して、この誤りの訂正を反映するために、2022年9月30日までの再記述総合貸借対照表を10-K表の形で提出した。会計ミスの影響は繰延税金負債累計で約#ドル減少した
以下は、2021年9月30日までの年度総合貸借対照表上の2021年9月30日の財務諸表の誤りを訂正するために行った再記述の効果概要である
58
アリコ、Inc. |
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2021年9月30日 |
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前に報道した |
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改めて述べる |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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棚卸しをする |
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課税所得税 |
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販売待ち資産を保有する |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債: |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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長期債務、流動部分 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務: |
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元金は当期分を差し引く |
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差し引く:繰延融資コスト、純額 |
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長期債務から当期分と繰延融資コストを差し引いた純額 |
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信用限度額 |
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繰延所得税負債純額 |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益: |
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国庫株は、原価で計算する |
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利益を残す |
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アリコ株主資本総額 |
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非持株権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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付記3.主要会計政策の概要
収入確認
収入は加工果物、新鮮果物、その他の柑橘類収入、林地管理サービス収入、レンタル収入、その他の資源収入から来ている。収入の大部分は柑橘類果物の加工施設への販売、新鮮果物販売、農園管理サービスから来ている。
果物販売については、当社は、製品やサービスの支配権が顧客に移転する際に決定された収入が予想される支払い権を有する金額であることを確認し、顧客が果物を納入して受け取る際や、当社が支払いを受ける権利がある場合に発生する。
果物販売に関しては、当社は、顧客と締結した契約に基づいて決定された各果物を履行するために、顧客の加工施設に果物(または新鮮な果物であれば柑橘類を刈り取る)を渡す義務を決定した。当社が最初に確認した収入額は、契約価格と市場価格から試算されており、市場価格が具体的な契約で決定された範囲内に収まることを前提としている(“最低”と“最高”価格と呼ぶ)。また、同社は、適用コストプラス構造方法によって収入が決定される契約契約を締結している。したがって,これらすべての契約には可変対価格の要素が含まれているため,会社は期待値手法を用いてこの可変対価格を確認している.管理層はバイヤーと加工業者の栽培業者に対する前払い、スポットと先物市場及びこの業界の経験に基づいて、四半期ごとに収入を計算すべき合理性を審査する。より多くの最新の関連業界情報を得ることに伴い、年間を通じてこれらの推定値が調整される。収穫季節終了時には,推定収入と最終実現収入との差が報告収入の増加や減少につながる可能性がある。
契約項の下の売掛金は、契約と市場価格定価に基づいて、主に最低金額で支払い、収穫週間後7日以内に受け取ります。市場価格の変化による価格調整は、通常、最終市場価格が発表されてから30日から60日以内に徴収または支払いされる。これらの契約の定価がコストプラス構造方法に基づいている場合、前年度の最終料率で入金を支払う。コスト加算計算のための定価の任意の調整は、双方が最終的に計算および合意を決定した後に受け取るか、または支払う。同社の柑橘類販売に関する売掛金総額は、2022年9月30日と2021年9月30日現在で約ドルとなっている
林木管理サービスについては,当社は第三者の林木を管理する義務を定めた。グロフ管理サービスには、柑橘園の世話、柑橘類の収穫と輸送、柑橘類の販売管理と調整、その他の関連活動が含まれています。当社はまた、その管理職責による支出を執行し、1エーカーあたりの管理費を徴収した。このようなサービスを提供して消費する場合、会社は管理費とそれに応じた営業費用を含む営業収入を確認する。
2022年6月、当社は、当社が管理する1組の相互関連の第三者林木所有者から通知を受け、当該第三者林木所有者は、当該第三者林木所有者が柑橘類業務から撤退することを決定したため、当社と2020年7月16日に締結した物件管理協定を終了する。そのため,2022年6月10日から,この世話管理措置に関するすべてのサービスおよび世話管理サービスの履行に関する管理費や精算費用が停止されている。
同社は約$を記録しています
60
仕分け収入
2022年9月30日、2021年、2020年9月30日までの財政年度、重要製品とサービス別の収入は以下の通り
(単位:千) |
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9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2020 |
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アリ科柑橘 |
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季節の初めと季節の中 |
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バレンシア |
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新鮮な果物 |
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グロフ管理サービス |
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他にも |
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土地やその他の賃貸 |
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他にも |
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合計する |
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総収入 |
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金融商品の公正価値
このような金融商品の短期及び即時的な性質のため、当社の金融商品は、現金及び現金等価物、制限的現金、売掛金、売掛金及び売掛金を含み、その帳簿額面はその公正価値と一致する。当社の債務の額面は公正価値に近いが、この債務は商業貸主の債務であるため、金利は市場状況によって変化するか、あるいは固定金利は類似条項や期限の債務の市場金利に近い(付記8参照)。“公正価値計量”)。
現金と現金等価物
当社は原始期限が三ヶ月以下の銀行現金と高流動性ツールを現金と現金等価物と見なしています。財政年度全体の時期別では、2022年9月30日現在、金融機関が保有するいくつかの口座は連邦保険の限度額#ドルを超えている
売掛金
顧客からの売掛金は、柑橘類販売、果樹園管理、レンタル、その他の取引に基づく収入からのものです。同社はその運営過程で第三者顧客に信用を提供している。同社は定期的に顧客の財務状況を信用評価しており、通常担保を必要としない。当社は回収不可能な金額のために疑わしい勘定を計上しています。この推定は会社が四半期ごとに評価し、歴史収集経験、現在のマクロ経済気候と市場状況、各顧客口座の現在の状況の審査に基づいている。大顧客の財務実行可能性の変化と経済状況の悪化は、その対応する売掛金の回収可能性の見積もりを変更する必要があるかもしれない。これらの推定数の変化は,これらの変化を知っている間に記録される.貸倒費用は連結業務報告書の一般費用と行政費用に計上される。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの売掛金純額を示しています
(単位:千) |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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売掛金 |
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不良債権準備 |
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売掛金純額 |
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61
濃度.濃度
2022年9月30日と2021年9月30日までの会社の主要顧客の売掛金および2022年9月30日、2021年、2020年9月30日までの財政年度のこれらの顧客からの収入は以下の通り
(単位:千) |
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売掛金 |
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収入.収入 |
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総収入のパーセントを占める |
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2022 |
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2022 |
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2020 |
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2022 |
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2020 |
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トロピカ?ナ |
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柑橘類産業は各種の要素の影響を受け、栽培者のこれらの要素に対する制御は有限或いは制御できず、天気条件、疾病、疫病、給水と市場価格の変動を含む。市場価格は国内と国外の全体的な作物の大きさ及び天気と外国からの競争などの要素を含むが限らないなどの要素に高度に敏感である。
売上に占める純果樹園収入の全体的な増加は、主に、相互に関連する第三者農園所有者のグループが2022年6月に終了する合意に起因しており、この合意は、約
不動産.不動産
2017年2月、FASBはASU 2017-05を発表したその他の収入−非金融資産の損益確認の取り消し(ASC 610-20):本基準は、非金融資産部分販売の資産終了確認指示および会計処理の範囲を明確にし、部分販売の範囲および適用範囲を含む非金融資産および実質的な非金融資産の非顧客への売却、譲渡および終了の確認に関するASC 610-20の範囲を明確にする。この基準は、非金融資産の非顧客への譲渡および実質的な非金融資産の損益をどのように確認するかについて指導を提供している。ASC 610-20の規定により、会社は不動産販売の収益を確認した。
棚卸しをする
農作物を栽培するコストは,労働力,化学肥料,燃料,作物栄養,灌漑,減価償却を含むが,各作物年度に在庫に計上されている。この等コストは,作物収穫時に販売コストとし,総合経営報告書に運営費用とした。在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。未収穫柑橘類作物のコストは,1月1日から貸借対照表日までに発生した累積生産コストから計算される。
財産と設備
財産と設備は減価償却、減価償却、償却後のコストに応じて申告する。重大な改善工事は資本化されているが、維持·修理支出は発生時に費用を計上している。植樹によるカンキツ園の開発に関するコストは資本化されている。これらのコストには、土地の整理、溝の掘削と建設、堤防、道路とダム、その他のコストが含まれる。栽培後、管理コストや生産前のメンテナンスコストは資本化されて使用されます
不動産プロジェクトの買収、開発、建設に発生する不動産コストを資本化する。
賃貸改善及び資本リースによって取得した資産以外に、資産の推定耐用年数を直線的に減価償却し、賃貸譲渡所有権又は安価な購入選択権を含む場合は、その推定耐用年数に基づいて減価償却を提出し、そうでなければ賃貸期限に応じて減価償却を提出する。
62
財産と設備の推定耐用年数は主に以下のとおりである
かんきつの木 |
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設備や他の施設 |
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建物と改善策 |
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環境の変化、例えば技術進歩や我々のビジネスモデルや資本戦略の変化は、実際の使用寿命が最初に推定されたものと異なることをもたらす可能性がある。会社が財産や設備の耐用年数を短縮すべきだと考えている場合、Alicoはその改訂された推定残存耐用年数内に資産を減価償却し、減価償却費用を増加させる(付記5参照)。“財産と設備純額”)。
長期資産減価準備
事件や環境変化が1つの資産や資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその長期資産の減値を審査する。事件及び状況が経営に使用される長期資産又は資産群が減値する可能性があることを示し、当該等資産又は資産群が残存寿命内に発生すると予想される現金流量(未割引及び無利子)が当該等資産の帳簿金額よりも少ない場合、当社は当該等資産又は資産群が使用する長期資産の減価損失を記録する。減価計算とキャッシュフローを推定する際には,当社はキャッシュフローが他社の資産と大きく独立しているキャッシュフローの最低レベルを識別できることを決定することで資産グループを割り当てる.回収不可能な資産または資産グループの帳簿純価値はその公正価値に減値される。Alicoのキャッシュフロー推定は、将来の市場状況や運営状況の最適な推定を反映するために、履歴結果に基づいて調整される。2022年9月30日と2021年9月30日までの財政年度では その会社はその長期資産の減価を記録していない。2020年9月30日までの財政年度において、当社は長期資産の減価を記録している(付記5参照。“財産と設備純額”)。長寿資産は2022年9月30日と2021年9月30日までの財産と設備からなる。
商誉と無形資産
営業権とは、被買収企業の買収価格が被買収資産の公正価値から当該買収に関連する負担を差し引いた負債を指す。ASC 350の規定によると、買収で取得した無形資産-営業権及びその他、営業権及び使用年数が不確定な無形資産は償却されることはなく、少なくとも毎年同じ日に減値試験を行うか、又は事件又は状況が帳簿額面が減値可能であることを示す時により頻度的に減値試験を行う。このような事件または状況は、商業環境、経済と業界の傾向、法律要素、負の経営業績指標、激しい競争、報告単位またはその一部の戦略または処置の重大な変化である可能性がある。
営業権の帳簿価値は九月三十日から毎年減値テストを行い、また、事件や状況の変化が帳簿価額が回収できない可能性があることを示す場合には、営業権の帳簿価値を一時的にテストする。営業権会計基準は定性要素を評価することを許可し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する。会社が定性的評価方法を使用していない場合、定量的営業権減価テストを使用して潜在的な減値を識別する。当社は報告単位の帳簿価値とその公正価値を比較することで任意の潜在的減値を識別する。同社は通常、キャッシュフロー割引推定方法を用いて、その報告単位の公正価値を決定する。潜在的な減値が発見された場合、当社は報告単位の公正価値とその帳簿金額を比較することで、営業権減値金額を決定します。2022年9月30日と2021年9月30日まで、減値する必要はない。
他の非流動資産
その他の非流動資産には,主に採鉱権に関する無形資産,用水許可証,リース義務に関する使用権資産,農業協同組合が所有する投資,生命保険の現金払戻価値,柑橘類の木購入の保証金がある。農業協同組合に関連する株への投資はコストで計算される。
63
所得税
当社は貸借対照法を用いて繰延所得税を計算します。所得税準備金には、現在対応している所得税と、財務諸表と資産および負債の所得税基礎との間の一時的な差により繰延される所得税が含まれる。繰延所得税資産と負債は、制定された所得税税率計量を採用し、これらの仮差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定だ。所得税税率変動が繰延所得税資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収益または損失で確認される。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産を将来の税金割引金額に減額するための推定値を提供する。推定免税額の需要を評価する際には,予想される将来の課税所得額と進行中の税務計画戦略を考慮して評価する。評価免税額のいかなる増加或いは減少は、当社の所得税の準備及び査定期間の純収益或いは損失に重大な不利或いは有利な影響を与える可能性がある。当社は2022年9月30日までの財政年度に推定手当#ドルを計上する
所得税の頭寸がさらに持続する可能性がある場合にのみ、会社はこれらの頭寸の影響を確認する。確認された所得税の額は、達成可能性が50%より大きい最大金額で測定された。確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.当社は未確認の税収割引に関する利息を所得税支出に計上している。
1株当たりの収益
同社の普通株1株当たりの基本収益の算出方法は、Alico普通株株主が占めるべき純収入を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。普通株1株当たりの償却収益の計算方法は類似しているが、計算には、株式補償計画に従って発行可能な普通株の仮定に従って在庫株方法に従って発行される希薄化効果、または任意の他のタイプの普通株に変換可能な証券の希薄化効果が含まれており、これらの普通株に組み込まれない限り、逆償却効果が生じる。
次の表に、2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの会計年度基本普通株と希釈加重平均普通株の入金状況を示す
(単位:千) |
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9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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加重平均未償還普通株式-基本 |
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希釈性証券の影響−株式オプションと非限定株− |
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加重平均普通株式流通株−希釈 |
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当社は2022年9月30日まで、2021年9月30日および2020年9月30日まで財政年度を発行します
株に基づく報酬
株式に基づく報酬は、付与日の株式奨励の公正価値に基づいて計量され、通常、帰属期間中に直線的に支出される。制限株を付与する際には、会社は国庫が保有する普通株から普通株を発行する。
2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの3年度の株式給与総支出と行政費用は以下の通り
(単位:千) |
|
9月30日までの会計年度は |
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|||||||||
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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株式ベースの報酬費用: |
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幹部.幹部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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経営陣や他の従業員は |
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没収する |
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( |
) |
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— |
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取締役会 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
64
注4.在庫
2022年9月30日と2021年9月30日までの在庫には、
(単位:千) |
|
九月三十日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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木に収穫されていない果樹作物 |
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$ |
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$ |
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他にも |
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総在庫 |
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$ |
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$ |
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当社はコストまたは現金化可能な純資産のうち低い者に在庫を記録しています。
2022年9月、フロリダ州の柑橘類事業は、会社が収穫していない柑橘類作物を含め、ハリケーンイアンの深刻な影響を受けている。ハリケーンイアンの影響で収穫されていない果物が早く落ちた。そこで,2022年9月30日までの財政年度には,同社は約$を記録した
同社はフロリダ州で管理されているまとまった贈与金を得るためにハリケーンイルマ連邦救済計画を取得する資格がある。会社は、2022年9月30日、2021年9月30日、2020年度までの財政年度中に約
付記5.販売対象資産を保有する
非コア·不良資産を処分する戦略によると、2022年9月30日と2021年9月30日現在、以下の資産は販売待ち資産に分類されている
(単位:千) |
|
帳簿価値 |
|
|||||
|
|
9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2021 |
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||
牧場.牧場 |
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$ |
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$ |
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||
保有販売資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
2022年5月31日,同社は約を売却した
2022年4月に当社は約を販売しました
2022年3月15日、同社は約
2021年12月3日、フロリダ州はフロリダ永久計画に従って約
65
2021年11月に当社は約
2021年6月3日、同社は約
2021年4月15日、フロリダ州はフロリダ永久計画に従って約
2020年12月18日、会社は約
また、2021年度には、同社は合計約3億円を販売した
2020年9月10日、フロリダ州はフロリダ永久計画によって約
2020年3月27日、同社はEast Ranchのある区間を約1ドルで販売した
“会社記録”
当社は当該等の各種資産を売却して得られた金の一部を債務返済に使用しています(付記6参照。(“長期債務およびクレジット限度額”)は、柑橘園を購入し、増加した配当金に資金を提供し、これらの資産を売却する残りの現金収益を他の柑橘類園の購入に使用し、他の債務を返済し、将来の運営資本需要および他社目的に資金を提供することを計画している。
付記6.財産と設備、純額
2022年9月30日と2021年9月30日までの財産と設備の純資産は以下の通り
(単位:千) |
|
九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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かんきつの木 |
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$ |
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$ |
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設備や他の施設 |
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建物と改善策 |
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減価償却財産総額 |
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減算:減価償却累計と損失 |
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( |
) |
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( |
) |
減価償却純資産 |
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土地と土地改良 |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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|
$ |
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2022年9月30日までの財政年度で、会社は約$を記録しました
同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの事業年度中に実施した
66
注意事項4.販売待ち資産)を保有し,これらのエーカー土地の売却が提案された分散水管理プロジェクトに影響を与えたため,会社はその分散水管理プロジェクトのすべての許可承認活動を一時停止し,2020年9月30日までの財政年度第4四半期に当該プロジェクトに関連する資産を減記することを決定した。この減値は、会社の土地管理や他の業務部門に関連し、総合業務報告書に営業費用を計上する。
フロリダ州が2021年10月にAlicoの特定の財産を非難したことと関連して、同社は約#ドルを受け取った
2020年6月1日、会社は約
2020年5月4日、会社が購入
付記7.長期債務と信用限度額
次の表は、長期債務と関連繰延融資コストをまとめ、2022年9月30日と2021年9月30日の累計償却純額を差し引く
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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(単位:千) |
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元金 |
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延期する |
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元金 |
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|
延期する |
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長期債務、当期分を差し引く: |
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条件に合った固定金利定期ローン |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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MET変動金利定期ローン |
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MET Citree定期ローン |
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保誠ローンAとB |
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比較的小さな電流部分 |
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— |
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— |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの累計償却後の信用限度額と関連繰延融資コスト項目の未返済金額をまとめています
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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(単位:千) |
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元金 |
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延期する |
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元金 |
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延期する |
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信用限度額: |
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RLOC |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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WCLC |
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— |
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— |
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— |
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信用限度額 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
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2022年9月30日までの長期債務と信用限度額の今後の満期日は以下の通り
(単位:千) |
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2022年9月30日 |
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1年以内に満期になる |
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$ |
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期限は1年から2年である |
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期限は2年から3年である |
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期限は3年から4年だ |
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期限は4年から5年である |
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5年の期限を超える |
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未来総満期日 |
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$ |
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67
支出済みと資本化された利息コストは以下のとおりである
(単位:千) |
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9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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利子支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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利子資本化 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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債務
同社の信用手配は固定金利定期融資で構成されており、最初の金額は#ドルである
定期ローンとRLOCは不動産によって保証される。定期ローンとRLOCの保証には約
当初、メトロポリタン銀行の固定金利定期ローンは四半期ごとに元本#ドルを支払っていた
メトロポリタン銀行の変動金利定期ローンは四半期ごとに元本で#ドルを支払います
RLOCについては,2022年9月30日までの財政年度において,LIBORによる金利を2021年10月1日から2022年7月31日までとし,LIBORプラス90日分に相当する変動金利で利息を計上した
WCLCは、運営資金と一般会社の要求に資金を提供するために使用できる循環信用手配である。WCLCの金利は1ヶ月期LIBOR利上げ差に基づいており、当該利差は会社の前四半期の債務超過カバー率に応じて四半期ごとに調整することができ、
♪the the theWCLCはこの限度額の下で毎日使用されていない利用可能な金額について四半期承諾料を納付しなければならず、計算方法は承諾額から未返済ローンと未返済信用状の総和を引く。承諾料はAlicoの債務返済能力に応じて四半期ごとに調整される
68
カバー率前四半期の比率は最小のものから
約一ドルです
2014年の同社の資本は
上記の信用手配は以下の財務条約を含む各公約を遵守しなければならない:(I)最低債務カバー率
クレジット手配にはMet Lifeを担保とした定期ローンも含まれています
LIBORから移行する
2017年7月27日、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)は、LIBORを段階的に淘汰する意向を発表した。2020年11月30日、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の管理人大陸間取引所基準管理局(IBA)は、米国連邦準備委員会とイギリス金融市場行動監視局の支援の下、2021年12月31日に1週間と2ヶ月のみのLIBORの発表を停止し、2023年6月30日に他のすべてのLIBOR期間のLIBORの発表を停止する計画を発表した。2021年3月5日、FCAは、すべてのLIBOR設定が任意の管理者による提供を停止するか、代表的ではないかを確認した:(A)2021年12月31日以降、1週間および2ヶ月のドル設定、および(B)2023年6月30日以降、残りのドル設定について。別の基準金利委員会は、FRBによって招集された主要市場参加者を含む委員会であり、この委員会は、担保付き隔夜融資金利(SOFR)のドルLIBORに代わる金利を提案する。2022年3月15日、総裁·バイデンは、十分な予備条項が不足しているいくつかのレガシー契約について、LIBORからSOFRベースの金利に移行できることを規定する調整可能金利(LIBOR)法案を含む2022年総合支出法案に署名した。しかしながら、LIBOR法案は、当社が基準リセットセット(すなわちSOFRベースの引当)に組み込むために、LIBORベースのローンファイルを改訂したので、当社に影響を与えない。
銀挟み柑橘類債務
ここにあります
Silver Nip Citrusは保誠と2つの追加固定金利定期融資を締結し、買収のために
残りのSilver Nip Citrus固定金利定期ローンは財務契約を守らなければなりません。この契約によると、総合流動比率要求は
69
Silver Nip Citrus債務に関する繰延融資コストの未償却残高は約#ドルである
付記8.負債を計上すべき
2022年9月30日と2021年9月30日までの負債には、以下の内容が含まれています
(単位:千) |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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従価税 |
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$ |
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$ |
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応算利息 |
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従業員の給料と福祉を計算する |
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配当金に応じて計算する |
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累算保険 |
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専門費 |
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その他負債を計算すべき |
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負債総額を計算すべきである |
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$ |
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$ |
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付記9.公正価値計量
会社は、その金融·非金融資産·負債に関するFASB ASC 820の“公正価値計量”の規定を遵守している。ASC 820は、公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値を経常的または非日常的に計量する各主要資産および負債カテゴリの開示を拡大する。
ASC 820は、公正価値が脱退価格であり、資産を売却する際に受信される金額、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移転するために支払われる金額を表すことを明らかにする。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮する基礎として、ASC 820は、公正価値を計量する際に使用される投入の優先順位を以下のようにする三級公正価値階層構造を構築している
同社は2022年9月30日と2021年9月30日まで
安全管理計画
2020年8月に同社は一度に約#ドルを支払いました
注10.普通株式とオプション
同社取締役会は2015年1月27日から“2015年度株式インセンティブ計画”(以下、“2015年度計画”と略す)を採択し、規定している
70
賞.賞適宜決定することができ、取締役会報酬委員会によって決定されることができる。サービス条件に基づく報酬ベスト。非帰属制限株は、一般に必要なサービス期間内に帰属する至れり尽くせり
株式報酬--取締役会
取締役会は株式補償を受けることを選択することができ、提供されたサービスの費用を現金で支払うこともできる。取締役会費用に関する株式ベースの報酬支出は約$である
制限株
2022年9月6日会社は
2022年5月18日会社は
2022年4月1日会社は
2022年1月26日会社は
2021年11月5日、会社は
2021年10月15日会社は
2020年11月10日会社は
71
以下の表は当社の非既得株状況の概要である
既得株ではない |
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株 |
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重み付けの- |
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2019年9月30日現在の非既得株 |
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$ |
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2020年度中に授与される |
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( |
) |
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2020年9月30日の非既得株 |
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2021年度に配布 |
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2021年9月30日現在の非既得株 |
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2022年度に配布 |
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||
2022年度以内に帰属する |
|
|
( |
) |
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2022年度に没収されます |
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( |
) |
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2022年9月30日現在の非既得株 |
|
|
|
|
$ |
|
限定株に関する株式補償費用の合計は約$である
2022年9月30日までの会計年度は
2021年9月30日までの会計年度は
2020年9月30日までの会計年度は
株式オプション付与
付与された株式オプション
付与された株式オプション
72
付与された株式オプション
付与された株式オプション
2019年2月11日に署名された“Alico和解協定”による(付記15参照)。取締役会は、トラフィレットさんがさん総裁、CEOおよび取締役社長を自発的に辞任することに同意した。和解合意によれば、TraFeletさんは、(I)2016年オプションおよび(Ii)2018年9月に彼に2018年オプションをすべて付与しましたが、すべての彼に与えられたすべてのオプションを喪失しました
すべての株式オプションの喪失は発生したことが確認された。
73
次の表は会社の株式オプション活動の概要です
|
|
量 |
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重みをつける |
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|
重みをつける |
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骨材 |
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残高-2020年9月30日 |
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$ |
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— |
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|||
2021年度内の没収/期限切れ |
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( |
) |
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— |
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— |
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残高-2021年9月30日 |
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— |
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2022年度に実施 |
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( |
) |
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|||
2022年度内の没収/期限切れ |
|
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( |
) |
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— |
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|
|
— |
|
|
残高-2022年9月30日 |
|
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$ |
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|
— |
|
オプションに関する株式報酬支出の合計は約$である
2022年9月30日と2021年9月30日には約$
2020、2019、および2018年のオプション付与の公正価値は、付与された日にモンテカルロ推定値モデルを用いて推定され、このモデルは、以下の表に記載された仮定を用いて推定される
2020年オプション付与
予想変動率 |
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% |
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予想期限(年単位) |
|
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無リスク金利 |
|
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% |
2020年オプション付与の加重平均付与日公正価値は#ドルである
2019修正オプション付与
予想変動率 |
|
|
% |
|
予想期限(年単位) |
|
|
||
無リスク金利 |
|
|
% |
2019年の修正オプション付与の加重平均付与日の公正価値は#ドル
2019年オプション付与
予想変動率 |
|
|
% |
|
予想期限(年単位) |
|
|
||
無リスク金利 |
|
|
% |
2019年オプション付与の加重平均授与日公正価値は#ドル
2022年9月30日までは
74
注11.在庫株
次の表は、同社の2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日までの財政年度の在庫株購入状況を説明した
(単位は千で、シェアは含まれていない) |
|
合計する |
|
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平均値 |
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総株式数 |
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総金額 |
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9月30日までの財政年度: |
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2022 |
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— |
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$ |
— |
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|
— |
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|
$ |
— |
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2021 |
|
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— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2020 |
|
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$ |
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|
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|
$ |
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以下の表は、同社の過去3会計年度の在庫取引について概説した
(単位は千で、シェアは含まれていない) |
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株 |
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|
コスト |
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2019年9月30日の残高 |
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$ |
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購入した |
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従業員や役員に |
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( |
) |
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( |
) |
2020年9月30日の残高 |
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|
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||
購入した |
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|
— |
|
|
|
— |
|
従業員や役員に |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
|
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||
購入した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
従業員や役員に |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
注12.所得税
2017年12月22日、米国の“減税·雇用法案”(略称“法案”)が法律に署名した。この法案には、2018年1月1日から米国の法人税率を35%から21%に永久的に引き下げることを含む会社税への大きな変化が含まれている。米国の21%の企業税率は、2019年9月30日までの会計年度とそれ以降の毎年に完全に適用される。
2020年3月27日、トランプ総裁は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(H.R.748)(略称“CARE法案”)に署名し、法律にした。米国連邦所得税規則の変化の中で、CARE法案は2017年の減税と雇用法案によって廃止された純営業損失繰越規則を回復し、純利息支出控除制限を改正し、AMT信用繰越払い戻しの時間枠を加速した。連邦納税申告の観点から見ると、同社の連邦税収純営業損失(NOL)は#ドルである
2019年10月、米国国税局は2015年9月30日の納税年度に対する監査を終了し、何の変化もなかった。2017年9月30日以降の納税期間中、連邦と州の届出書類は依然として税務機関の審査を受ける必要がある。
75
2022年9月30日、2021年9月30日、2020年9月30日終了年度の所得税準備金には、
(単位:千) |
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9月30日までの会計年度は |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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現在: |
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連邦所得税 |
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$ |
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$ |
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$ |
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州所得税 |
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( |
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総電流 |
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延期: |
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連邦所得税 |
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( |
) |
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州所得税 |
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( |
) |
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||
推定免税額 |
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— |
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|
|
— |
|
|
集計を延期する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
所得税支給 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
所得税前収入による所得税の支出は、法定連邦所得税税率を適用して計算される金額とは異なる
(単位:千) |
|
9月30日までの会計年度は |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
法定連邦税率で徴収される所得税 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
以下の理由で増加(減少): |
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|
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|||
連邦福祉を差し引いた州所得税 |
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|
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|
|||
永久的に他の項目と照合し、純額 |
|
|
|
|
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|
|||
国の金利の変化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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( |
) |
土地の寄付-格安で売る |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
推定免税額 |
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|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
所得税支給 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
2022年9月30日と2021年9月30日までの繰延税金資産の大部分と繰延税金負債の一時的な差をもたらす税収影響は以下の通りである
(単位:千) |
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
|
|
|
2021 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
改めて述べる |
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繰延税金資産: |
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商誉 |
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$ |
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$ |
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棚卸しをする |
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株の報酬 |
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無形資産 |
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慈善寄付金の繰り越し |
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|
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他にも |
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— |
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|
繰延税金資産総額 |
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繰延税金負債: |
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財産と設備 |
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||
Citreeへの投資 |
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||
前払い保険 |
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繰延税金負債総額 |
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|
||
推定免税額 |
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|
— |
|
|
繰延所得税純負債 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
76
注13.細分化市場情報
細分化市場
財務会計基準委員会第280主題の下で確立された基準では、運営部門は、それから収入を得ることができ、費用が発生する可能性のある業務活動に従事する公共エンティティの構成要素として定義され、これらの業務活動は、個別の財務情報を有し、会社の首席運営決定者(“CODM”)によって、業績および資源の配分をどのように評価するかを決定する際に定期的に評価される。会社のCODMは以下の条件に基づいて業績評価と資源配分を行う
総収入とは,総合経営報告書で報告された非関連顧客への販売である。これらの細分化された市場で生産された商品やサービスはアメリカの卸売業者や加工業者に販売され、彼らは消費のために製品を準備する。同社は,一般と行政費用,利息支出,その他の収入(費用)と所得税を差し引く前の直接利益(毛利)に基づいて各部門の業績を評価しており,非日常的損益は含まれていない。
運営部門別の情報は以下の通り
(単位:千) |
|
9月30日までの会計年度は |
|
|||||||||
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|
2022 |
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2021 |
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|
2020 |
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収入: |
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|||
アリ科柑橘 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||
土地管理その他の業務 |
|
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総収入 |
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運営費用: |
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アリ科柑橘 |
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|||
土地管理その他の業務 |
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総運営費 |
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毛利: |
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アリ科柑橘 |
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( |
) |
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||
土地管理その他の業務 |
|
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毛利総額 |
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( |
) |
|
|
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|
||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資本支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アリ科柑橘 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資本支出総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
減価償却、損耗、償却: |
|
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|
|
|
|
|
|
|||
アリ科柑橘 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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土地管理その他の業務 |
|
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|
|
|
|
|||
その他の減価償却、損耗、償却 |
|
|
|
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|
|
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|
|
|||
減価償却、損耗、償却総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
(単位:千) |
|
九月三十日 |
|
|||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産: |
|
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アリ科柑橘 |
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$ |
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|
$ |
|
||
土地管理その他の業務 |
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他社資産 |
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|
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|
|
|
||
総資産 |
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$ |
|
|
$ |
|
注14.借約
FASBは2016年2月、ASU 2016-02“レンタル(テーマ842)”を発表した。本ガイドラインは、テナントとしてリース契約に署名した実体確認を要求し、従来の米国公認会計基準に基づいて経営的リースに分類されたリース契約の使用権資産とリース負債を確認する。レンタル人が採用している会計は、従来の米国公認会計原則で採用されていた会計とほぼ同じだ。当社は2019年10月1日にASU 2016-02を採用しています。
77
会社は開始時に賃貸契約であるかどうかを決定した。同社のレンタルには、あるオフィススペース、トラクターレンタル、IT施設の運営リース手配が含まれている。これらのレンタル手配にリース構成要素と非レンタル構成要素が含まれている場合、当社は、レンタル構成要素と非レンタル構成要素(例えば、公共エリアメンテナンス)との相対的な独立価格に基づいて、レンタル構成要素と非レンタル構成要素とをそれぞれ計算する。
初期リース期間が12ヶ月以下のいずれのレンタルスケジュールも当社の総合貸借対照表に計上されておらず、適用賃貸期間ごとに当該等のリース手配のレンタルコストを直線的に確認する。多くのレンタルスケジュールは、1つまたは複数の更新条項を行使するか、またはレンタルスケジュールを終了する選択を提供します。この等選択権が行使されると合理的に決定された場合、当社は、使用権資産及びリース負債を決定するための賃貸期間内に当該等選択権を行使することを合理的に決定する。一般に、賃貸プロトコルには、賃貸資産の購入の選択権、残存価値保証、または重大な制限的契約は含まれていない。
私たちの大部分のレンタル手配は暗黙的な金利を提供していないため、当社はレンタル手配開始日の情報に基づいて増額借入金利を適用してレンタル支払いの現在値を決定します。
融資リースおよび売戻し取引に関するリースコストは一切なく、レンタル者および分譲手配に関する賃貸収入は私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えなかった。
私たちの経営リースは私たちの総合貸借対照表で以下のように報告されている
(単位:千)
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|
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|
九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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||
経営リース構成要素 |
|
分類する |
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2022 |
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2021 |
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使用権-非流動資産 |
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$ |
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$ |
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|||
流動賃貸負債 |
|
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$ |
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|
$ |
|
|||
非流動賃貸負債 |
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$ |
|
|
$ |
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私たちの経営リースコスト構成は私たちの総合経営報告書で以下のように報告されています
(単位:千) |
|
|
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|
|
|
|
||
|
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
経営リース構成要素 |
|
分類する |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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グロフ管理サービス収入 |
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営業収入 |
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$ |
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$ |
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グロフ管理サービス販売コスト |
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運営費 |
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$ |
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$ |
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||
リースコストを経営する |
|
一般と行政費用 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日までの事業年度、私たちの経営賃貸義務の今後の満期日は以下の通りです
(単位:千) |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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|
|
|
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2026 |
|
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
|
撤回できない未来の賃貸債務総額 |
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|
|
$ |
|
|
差し引く:利息 |
|
|
|
|
( |
) |
現在の価値 |
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|
$ |
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|
|
|
|
九月三十日 |
|
加重平均残余レンタル期間 |
|
|
|
||
加重平均割引率 |
|
|
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% |
78
レンタルに関するキャッシュフロー情報には、以下が含まれる
(単位:千) |
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|
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|
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|
|
|
||
|
|
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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$ |
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$ |
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レンタル義務と引き換えに使用権資産: |
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賃貸借契約を経営する |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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注15.従業員福祉計画
安全管理計画
管理保障計画(“MSP”)は選定された管理者群のために制定された非限定、非納付の補充繰延退職福祉計画である。MSP設立の目的は,以下の者に固定的な補充退職給付を提供することである
管理保障計画福祉支出と予想される管理安保計画福祉債務はそれぞれの年末の仮定に基づいて決定される。債務を計算するための加重平均割引率は
精算損益は発生時に確認されるため,年末福祉債務は連結貸借対照表で確認された計上すべき福祉コストと同じである。
MSP給付費の計上コストと費用は以下の通り
(単位:千) |
|
9月30日までの会計年度は |
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|||||
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2020 |
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2019 |
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||
サービスコスト |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
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|||
MSP調整終了 |
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— |
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精算収益調整を認める |
|
|
|
|
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||
合計する |
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$ |
|
|
$ |
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以下は、2020年9月30日まで(全解雇給付年度)のMSP福祉義務の前出である
(単位:千) |
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九月三十日 |
|
|
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2020 |
|
|
福祉債務の変化が予想される: |
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年初の福祉義務 |
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$ |
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利子コスト |
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|
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支払われた福祉 |
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( |
) |
MSP退職給付金 |
|
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( |
) |
精算収益調整を認める |
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年末福祉義務 |
|
$ |
— |
|
歳末資金状況 |
|
$ |
— |
|
2018年9月30日より、当社はMSPを終了しました。MSP終了計画によると,適用される“国内収入法”で規定されている福祉を利用した支払いは少なくとも計画終了決定後12カ月以内に開始され,計画終了後24(24)カ月以内に全額支払う必要がある。2020年8月に、当社はMSPに約#ドルの一度の給付終了を促した
79
当社は2019年9月30日までの財政年度中に、参加者の税務負担を軽減するための等値年金方法での一括支払いを決定した。この方法によると、同社は年金購入に必要な金額を支払い、同計画が終了したことがないように、同じ税引後給付を提供する。したがって、会社は約#ドルの追加負債を記録した
当社はMSP下の課税給付に潜在的な資金を提供する“ラビ信託基金”を設立した。ラビ信託の条項によると、管理保障計画信託協定で定義されている会社統制権が変更される前に、資金は自発的である。統制権が変化すると、資金調達をトリガするだろう。2018年9月30日現在、すなわち会社がMSPを終了した日、ラビ信託には資産がなく、コントロール権も変化せず、何の資金も触発されていない。
利益共有と401(K)計画
同社は条件を満たす従業員に401(K)従業員貯蓄計画を維持するために、最大の計画を提供している
当社も利益共有計画(“計画”)を維持しており、この計画の資金はすべて当社の出資によるものです。この計画への貢献は自由に支配可能であり、会社の取締役会が毎年決定している。従業員口座に対する支払いは参加者の報酬に基づいている。“会社”ができた
付記16.関連者取引
レミー·W·トラフェレット
以上のように、ALICO和解協定によれば、トラフェレットさんは2019年2月11日に取締役会に辞表を提出し、さん総裁兼当社の最高経営責任者および取締役会のメンバーを辞任し、ALICO和解協定に署名した日から効力を発揮することを辞意しました。また、和解協定の予想によると、当社は、トラ·フェレット·さんおよびトラフィレット·さん(コンサルタント)によって制御されるエンティティ3584 Inc.と、2019年2月11日にコンサルティング契約(“コンサルティング·プロトコル”)を締結しました。コンサルティング·プロトコルによると、TraFeletさんは、コンサルタントを介して最大でコンサルティング·サービスを会社に提供することができます
出資する
2022年9月6日、Citreeのすべての運営パートナーは、約$の追加現金出資(“出資”)要求に関連した資金通知を受けた
2020年9月10日、Citreeのすべての運営パートナーは、約$の追加現金出資(“出資”)要求に関連した資金通知を受けた
首席財務官の離職と任命
リチャード·ラロは2022年5月17日、会社に上級副総裁と首席財務官(首席財務会計官)を辞任することを決定し、2022年5月31日から発効することを会社に通知した。Ralloさん辞任は、広範な旅行を解消するために、および/またはフロリダ州に移転を回避するための個人的な理由から決定されました、会社またはその独立した公認会計士との間に、会社の財務または会計業務、政策、または実践に関連する任意の問題で任意の相違があります。ラロウさんは、2022年12月31日までに会社にコンサルティングサービスを提供することに同意しました。
80
2022年9月6日、会社は55歳のペリー·G·デル·ウェチオを会社最高財務官(首席財務·会計官)に任命し、2022年9月6日から発効すると発表した。デル·ヴィチオさんは、会社のすべての財務、財務、会計機能を担当し、会社のCEO兼CEOジョン·キルナンに直接報告します。
雇用とボーナス協定
2022年4月1日、会社はジョン·E·キルナンと改訂·重述された雇用協定(“雇用協定”)を締結した。同時に、当社はケルナンさんと年間業績及び長期ボーナス協定(“ボーナス合意”)を締結しました。コナンは雇用契約に基づき、総裁と当社の行政総裁を引き続き務め、任期は2022年4月1日から2024年9月30日までとなるが、雇用契約の規定により延期·終了する必要がある。配当協定は、ギルナンさんが短期的·長期的な奨励金と現金·配当金を受ける権利を有する資格を有する条件を規定している。この雇用協定とボーナス協定の詳細を知るためには、会社が2022年4月5日に米国証券取引委員会に提出した8-K表を参照されたい。
賃貸契約
さん社長は2022年1月1日に、当社の最高経営責任者兼CEO兼CEOを務め、当社とサファリリース契約および不動産売買オプション契約(“Kiernan賃貸契約”)を締結します。キルナン賃貸契約によると、同社は約30万ドルをレンタルした
付記17.支払の引受及び又は事項
賃貸借契約を経営する
当社は各種取消不可能な長期経営賃貸契約に基づいて義務を負い、主にオフィススペースと設備です。また、1年以下の他の設備賃貸契約により、同社は様々な義務を負っている。
賃貸料総支出は約$である
キャンセル不可能な経営賃貸契約によると、将来の最低年間レンタル料は以下のように支払われる
(単位:千) |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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合計する |
|
$ |
|
購入承諾
当社はその正常な業務中に柑橘類の木を購入する契約を結んでいます。2022年9月30日現在、同社は約
信用状
同社は未返済の予備信用状を持っており,総金額は約$である
法律訴訟
81
時々、Alicoはその正常な業務過程における運営によって生じるクレームに関する訴訟に巻き込まれる可能性がある。当社は現在、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きにいかなる法的手続きにも関与していません。
注18.選定された四半期財務データ(監査なし)
2022年9月30日と2021年9月30日までの財政年度の四半期財務データまとめは四半期ごとに個別に計算されているため、以下の四捨五入のため、四半期金額の和はそれぞれの年度の総額に等しくない可能性がある
(千単位で、1株当たりを除く) |
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財政四半期が終わる |
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十二月三十一日 |
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3月31日 |
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六月三十日 |
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九月三十日 |
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
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Alico社の普通株主は純収益(損失)を占めなければならない |
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1株当たりの収益(損失): |
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2021年9月30日までの財政四半期の営業収入と営業費用は約
注19.後続事件
2022年12月12日、Alico,Inc.取締役会は2023年度第1四半期の現金配当金を#ドルと発表した
82
項目9.Accoとの変更と分岐会計と財務情報開示における未知者
ない。
第9条。制御するプログラムがあります
(a) 情報開示制御と手続きの評価。
経営陣は、1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された、我々の最高経営責任者および最高財務責任者の参加の下で、本報告の期間終了までの開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きは、以下に述べるように、財務報告の内部統制に発見された大きな弱点に完全に起因する合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
(b) 財務報告書の内部統制の変化。
2022年9月30日までの第4四半期では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化がありました。
(c) 財務報告内部統制管理報告
経営者は、取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条の規定に従って、財務報告に対する適切な内部統制の確立及び維持を担当する。当社の財務報告内部統制は、財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成することを目的としている。企業の財務報告に対する内部統制には、以下の条件を満たす政策と手続きが含まれている
(i) 記録の保存に関連して、この記録は、会社の資産の取引および処置を合理的、詳細、正確かつ公平に反映すべきである
(Ii) 公認された会計原則に基づいて財務諸表を作成するために、必要に応じて取引を記録することを確保するための合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は、会社の管理層および取締役の許可のみに基づいて行われる
(Iii) 財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある無許可買収、使用または処分会社の資産を防止または適時に発見することについて合理的な保証を提供する。
経営陣は、2022年9月30日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際に経営陣は内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)によって発表されました。
我々の評価とこれらの基準によると、経営陣は、2022年9月30日現在、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、財務報告の内部統制には機能していないと結論している。経営陣は私たちの監査委員会と共にこの評価の結果を検討した。
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、年度或いは中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
経営陣は、2022年9月30日まで、財務報告の内部統制には以下のような重大な欠陥があることを発見し、原因は以下の制御欠陥である
83
経営陣の結論は、これらの欠陥が共通して重大な弱点を構成し、私たちが以前に報告した監査および監査されていない総合貸借対照表、権益変動表、および関連開示の誤った陳述をもたらし、項目7の“説明的説明”および“以前に発表された総合財務諸表の再説明”の項で説明された再説明をもたらすということである。“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”は,本年度報告Form 10−Kに掲載されている。
本稿で述べた認証報告で述べたように、2022年9月30日までの財務報告内部統制の有効性に関する結論は、独立公認会計士事務所RSM US LLPによって監査されている。
救済計画
経営陣は、我々の監査委員会の監督の下で、上記のような重大な欠陥を解決し、財務報告に対する内部統制を改善するための救済措置を実施し始めている。所得税の準備の際に使用される情報の完全性および正確性を保証し、財務諸表中のエラーの影響を評価するための追加の内部統制を実施し始めています。私たちはこれらの行動が明らかにされた重大な弱点を救済すると信じているが、私たちは必要だと思うすべての是正手続き、手続き、関連評価や救済措置を完成させていない。私たちが実質的な弱点を解決するために評価と努力を続けるにつれて、私たちは制御欠陥を解決するために追加的な措置を取るかもしれない。
プロジェクト9 B。他にも情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
84
部分(三)
当社は1934年証券取引法第14 A条に基づき,本10−K年度報告に含まれる会計年度終了後120日以内に2023年株主総会の最終委託書(“委託書”)を提出するため,本年度報告10−K表では第III部に要求される何らかの情報が省略されており,依頼書に含まれる適用情報は引用により本明細書に組み込まれている。
プロジェクト10.取締役、執行役員会社法人と会社管理
吾ら取締役及び代名人に関する資料、及び本第10項で要求された他の資料は、第14 A条に基づいて米国証券取引委員会に提出された委託書に参照して組み込まれている。
道徳的規則
私たちはS-K条例第406項の道徳的基準として商業行為と道徳的基準を採択した。私たちのビジネス行動と道徳基準はウェブサイトに掲示されていますHttp://www.alicoinc.com(投資家ホームページの“コーポレート·ガバナンス”の下で)、当社のサイトでは、当該等の規則の修正または免除を開示する予定です。
第11項.実行VE補償
役員報酬の第11項の要件に関する情報は、第14 A条に基づいて米国証券取引委員会に提出された依頼書に“報酬議論及び分析”、“報酬委員会報告”、“報酬委員会連動及び内部者参加”というタイトルに含まれている。
プロジェクト12.特定の利益所有者の保証所有権所有者と経営陣及び関連株主事項
本第12項に要求されるいくつかの実益所有者の所有権及び管理層及び関連株主の事項に関する資料は、第14 A条に基づいて米国証券取引委員会に提出された委託書を参照して組み込む。
持分補償手配
2015年1月27日から、取締役会は2015年株式激励計画(“2015計画”)を採択し、最大1,250,000株の会社普通株を発行し、高級管理者、従業員、取締役及び/又はコンサルタントに長期激励計画を提供し、激励を株主価値に直接リンクさせることを規定した。2015年2月、株主は2015年計画を承認した。
次の表は、2022年9月30日まで、2015年計画に基づき、将来発行可能な普通株式数を説明している
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発行する証券の数 |
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加重平均 |
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証券数量 |
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計画種別: |
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証券保有者が承認した持分補償計画 |
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218,000 |
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1,092,000 |
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証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 |
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適用されない |
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合計する |
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218,000 |
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33.78 |
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1,092,000 |
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2018年10月、当社は2015年計画に基づき1人の役員に10,000件の株式オプションを付与しました。
2019年10月、当社は2015年計画に基づいて上級管理者と一部の他の管理者に11.8万件の株式オプションを付与した。また,2020年2月と2020年8月には,上位上級管理者1人がそれぞれ26 250件の株式オプションの計52 500件を喪失しており,これらのオプションは当初2015年計画に基づいて発行されており,代替オプションは付与されていなかった.
2019年2月、和解協定により、当社の上級管理者1人は、当初2015年計画に基づいて発行された合計457,500件の株式オプションを喪失し、何の代替オプションも付与されなかった。
85
2020年11月10日、会社は2015年度計画に基づいていくつかの幹部と高級管理者に5885株会社の普通株制限株を授与し、加重平均公正価値は1株当たり31.20ドルであり、2022年1月1日に帰属した。
2021年10月15日及び11月5日に、当社は2015年度計画に基づき、加重平均公正価値により1株当たり35.77ドルでいくつかの主管及び高級管理者に2500株及び2,224株会社の普通株制限株式を付与し、その中の2,500株は2022年1月1日に帰属し、残りの株式は2023年1月1日に帰属する。
2021年12月31日、1人の幹部は当初2015年計画に基づいて発行された7.75万件の株式オプションを没収し、代替オプションは付与されなかった。
2022年1月26日、会社は2015年計画に基づき、加重平均公正価値1株当たり35.50ドルの価格で、会社の普通株の7256株制限株を1年以上サービスするある非執行従業員に付与し、2023年1月1日に帰属する。
2022年度第3四半期には、第三者グロフ所有者と締結した2020年7月16日現在のある物件管理協定の終了により、数人の従業員が解雇された。清盤の一部として、上記7,256株制限株のうちの1,144株は当該等従業員が解雇された日に帰属する。
2022年4月1日と2022年5月18日、会社は2015年計画に基づき、会社の普通株のうち5000株の制限株と12500株の制限株をそれぞれ1人の幹部に付与した。2022年4月1日奨励の加重平均公正価値は37.98ドル、2022年5月18日奨励の加重平均公正価値は40.17ドルであり、各奨励の半分は2025年1月1日に帰属する予定であり、残りの株式は2026年1月1日に帰属する予定である。
2022年9月6日、会社は2015年計画に基づいて747株会社の普通株制限株を役員に授与し、公正価値は1株当たり33.50ドルであり、すべての株は2024年1月1日に帰属する予定である。
第13項に要求される関係及び関連取引に関する情報は、ここに組み込まれ、第14 A条に基づいて米国証券取引委員会に提出された委託書を参照する。
第14項.元金口座弁護士費とサービス
本第14項に要求される主要会計費用及びサービスの情報は、ここに組み込まれ、第14 A条の規定により米国証券取引委員会に提出される委託書に組み込まれる。
86
部分IV.IV
プロジェクト15.展示品、フィンランド社会決算表
(a)本報告の一部として提出された書類
(1)財務諸表:
我々の連結財務諸表は,本年度報告のForm 10−K第II部第8項に含まれている。
(2)財務諸表付表:
要求された情報は適用されないか、またはこの情報は、我々の総合財務諸表または付記に示されているので、財務諸表添付表は省略される。
(3)展示品
以下(B)項の展示品索引に列挙されている展示品は,本10-K表年次報告の一部として提出または統合されており,参考とする.
(b)展示品索引
展示品 番号をつける |
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展示品索引 |
2.1*** |
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資産購入契約は,2014年12月1日にAlico,Inc.,Orange-Co,LPによって署名され,Alico,Inc.,Orange-Co,LPおよびOrange-Co,LLCとTamiami Citrus,LLCの間で署名された.(2014年12月5日にAlicoが提出した8-Kフォームの添付ファイル2.1参照) |
2.2*** |
|
合意と合併計画は,日付は2014年12月2日であり,Alico,Inc.,734 Sub,LLC,734 Citrus Holdings,LLC,およびその一部のみ,734農業,LLC,Rio Verde Ventures,LLCとClayton G.Wilson(Alicoが2014年12月5日に提出した8−K表の添付ファイル2.2を参照して統合した)である |
3.1 |
|
1972年2月17日に再記載された会社登録証明書(2017年12月11日Alicoが提出した10-Kフォームの添付ファイル3.1を参照して編入) |
3.2 |
|
会社登録証明書改訂証明書は、1974年1月14日(米国公認会計士協会2005年12月21日の表S-8登録声明、登録番号333-130575参照) |
3.3 |
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会社定款改正案は、日付は1987年1月14日(2005年12月21日AlicoのS-8表登録声明合併、登録番号333-130575参照) |
3.4 |
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1988年12月27日会社定款改正案(2005年12月21日AlicoのS-8表登録声明合併、登録番号333-130575参照) |
3.5 |
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Alico,Inc.第2回改訂、改訂および再記述(Alicoを参照して2021年1月15日に提出された8−K表の添付ファイル3.6に編入) |
4.1 |
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証券記述(Alicoが2021年12月7日に提出した10-K表の添付ファイル4.1参照) |
10.1 |
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2014年12月1日現在、Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,L.L.C.,Alico Land Development,Inc.とAlico Citrus Nursery,L.L.C.は借主として,Rabo AgriFinance,Inc.は貸手としての信用協定(Alicoが2014年12月5日に提出した8−K表の添付ファイル10.2を参照して統合されている) |
10.2 |
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2014年8月7日の売買契約(Alicoが2014年12月12日に提出したForm 10-Kファイルの添付ファイル10.10参照) |
10.3* |
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賠償協議表(2013年5月6日に会社が米国証券取引委員会に提出した10-Q表四半期報告添付ファイル10.5を参照して編入) |
10.4* |
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管理保障計画信託協定(2013年5月6日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表四半期報告添付ファイル10.6を参照して編入) |
10.5 |
|
2014年5月19日にAlico社が米国糖業会社と締結した農業賃貸契約。(2014年8月11日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表季報添付ファイル10.1を参照) |
10.6*** |
|
初めて改訂·再署名された信用協定は,2014年12月1日であり,Alico,Inc.,Alico Land Development,Inc.,Alico−agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Metropolitan Life Insurance CompanyとNew England Life Insurance Company(Alicoが2014年12月5日に提出したForm 8−K中の添付ファイル10.1を引用して統合された)である |
10.7*** |
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2014年12月1日現在、Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development,Inc.とAlico Citrus Nursery,LLCは借り手として、Rabo AgriFinance,Inc.は貸手としての信用協定(Alicoが2014年12月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照して統合されている) |
87
10.8 |
|
2022年10月3日にメトロポリタン生命保険会社、Alico,Inc.,Alico Land Development,Inc.とAlico Fruit Company,LLCが署名した指数レート変更書簡協定 |
10.9 |
|
734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company,LLCの間で2012年12月31日に署名された融資協定(Alicoが2015年12月10日に提出した10−Kテーブルの添付ファイル10.16を引用して統合した) |
10.10 |
|
本票Aは,2012年12月31日,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(Alico 2015年12月10日提出の10-K表の添付ファイル10.17を引用して統合した) |
10.11 |
|
日付は2012年12月31日の本票Bで,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(2015年12月10日にAlicoが提出した10-K表の添付ファイル10.18を参照して統合された) |
10.12 |
|
日付は2012年12月31日の本票Cで,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(2015年12月10日にAlicoが提出した10-K表の添付ファイル10.19を参照して統合された) |
10.13 |
|
融資協定第1修正案、日付は2013年3月26日(保誠融資協定)(Alicoが2015年12月10日に提出した10-K表の添付ファイル10.20を参照) |
10.14 |
|
日付は2013年3月26日の本票Dで,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(2015年12月10日にAlicoが提出した10-K表の添付ファイル10.21を参照して統合した) |
10.15 |
|
融資契約は,2014年9月4日,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734嘉実有限責任会社とPrudential Mortgage Capital Company LLCの間で署名された融資契約(融資EとF)(2015年12月10日Alicoが提出した10-K表の添付ファイル10.22を参照して統合された) |
10.16 |
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本票E,日付は2014年9月4日,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(2015年12月10日にAlicoが提出した10-Kテーブルの添付ファイル10.23を参照して統合した) |
10.17 |
|
本票Fは,日付は2014年9月4日で,734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company LLC(2015年12月10日にAlicoが提出した10-K表の添付ファイル10.24を参照して統合した) |
10.18 |
|
融資協定第1修正案は、2015年4月23日(融資E及びF)となる(Alicoが2015年12月10日に提出した10-K表の添付ファイル10.25を参照して編入) |
10.19 |
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2014年9月4日の融資協定第2修正案(保誠融資協定)(Alicoが2015年12月10日に提出した10-K表の添付ファイル10.26を引用して編入) |
10.20 |
|
2015年4月23日ローン協定の第3修正案(保誠融資協定)(2015年12月10日Alico提出の10-K表の添付ファイル10.27を参照して編入) |
10.21 |
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734 Citrus Holdings,LLC,734 LMC Groves,LLC,734 Co-Op Groves,LLC,734 BLP Groves,LLC,734 Heavest LLCとPrudential Mortgage Capital Company,LLCキャンセル·終了チケットD,日付は2015年4月23日(2015年12月10日Alicoが提出した10−Kテーブルの添付ファイル10.28参照により合併) |
10.22 |
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2015年2月26日の信用協定の第1修正案およびRabo AgriFinance,Inc.との同意(2015年12月10日Alicoが提出した10-K表の添付ファイル10.29を参照して組み込む) |
10.23 |
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2015年7月16日にRabo AgriFinance,Inc.との信用協定第2修正案(2015年12月10日Alicoが提出した10-K表の添付ファイル10.30を参照して合併) |
10.24 |
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2015年2月1日に初めて改正され、再署名されたメトロポリタン生命保険会社とニューイングランド生命保険会社との信用協定の修正案(2015年12月10日Alicoが提出した10-K表の添付ファイル10.31を参照して編入) |
10.25 |
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2015年8月12日に大都会生命保険会社とニューイングランド生命保険会社との信用協定の第2改正案に初めて改訂·再署名された(2015年12月10日Alico提出の10-K表の添付ファイル10.32を引用して収録) |
10.26*** |
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2019年11月4日に大都会生命保険会社とニューイングランド人寿保険会社との信用協定の第3改正案に初めて改訂·再署名された(2019年12月5日Alico提出の10-K表の添付ファイル10.26を参照して編入) |
10.27 |
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2019年10月2日にメトロポリタン生命保険会社とニューイングランド生命保険会社と初めて改正され、再署名された信用協定の第4の修正案(2019年12月5日Alicoが提出した10-K表の添付ファイル10.27を参照して編入) |
10.28 |
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改正と再署名された信用協定と改正と再署名の付記の第5修正案。(会社が2021年5月5日に米国証券取引委員会に提出した8-K表の添付ファイル10.1を参照) |
10.29 |
|
Alico,Inc.,Alico−Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.およびAlico Citrus Nursery,LLCはRabo AgriFinance,LLCを受取人の継続本券とする。日付:2016年9月30日(Alicoが2016年12月6日に提出したForm 10-Kファイルの添付ファイル10.34参照) |
88
10.30 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.およびAlico Citrus Nursery,LLCはRabo AgriFinance,LLCを受取人とする2枚目の継続本券である.日付は2017年9月6日(Alicoが2017年12月11日に提出した10-K表の添付ファイル10.39を参照して編入) |
10.31 |
|
Alico,Inc.,Alico−Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.およびAlico Citrus Nursery,LLCはRabo AgriFinance,LLCを受取人とする3回目の継続本券。日付は2018年9月26日(Alicoが2018年12月6日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.40を参照して編入) |
10.32 |
|
Alico,Inc.,Alico−Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.とAlico Citrus Nursery,LLCから発行されたRabo AgriFinance,LLCを受取人とする4回目の継続本券。日付:2020年8月25日 |
10.33 |
|
Alico,Inc.,Alico−Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.とAlico Citrus Nursery,LLCから発行されたRabo AgriFinance,LLCを受取人とした5回目の継続本券。日付:2022年10月27日 |
10.34* |
|
Alico,Inc.とKiernanさんとの間の雇用契約の改訂及び再署名は、期日が2022年4月1日である(Alico社が2022年4月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.1を参照して組み込む) |
10.35* |
|
Alico,Inc.とKiernanさん間の年間業績業績·長期ボーナス契約は、2022年4月1日(Alico社が2022年4月5日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照して編入される) |
10.36* |
|
Alico,Inc.Richard Ralloと2019年12月2日に締結された雇用契約(Alicoが2019年12月5日に提出した10-K表の添付ファイル10.37を参照して組み込む) |
10.37 |
|
2016年9月30日までの“セキュリティ協定”補完1は、2014年12月1日、Alico,Inc.,Alico-Agri,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLCにより締結された(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)(Alicoが2016年12月6日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.35を参照) |
10.38 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の信用プロトコル第3修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付:2016年9月30日(Alicoが2016年12月6日に提出したForm 10-Kファイルの添付ファイル10.33参照) |
10.39 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の信用プロトコル第4修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2017年9月6日(Alicoが2017年12月11日に提出した10-K表の添付ファイル10.38を参照して編入) |
10.40 |
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Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の信用プロトコル第5修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2017年10月30日(Alicoが2018年12月6日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.37を参照して編入) |
10.41 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の信用プロトコル第6修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2018年7月18日(Alicoが2018年12月6日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.38を参照して編入) |
10.42 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の信用プロトコル第7修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2018年9月26日(Alicoが2018年12月6日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.39を参照して編入) |
10.43 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間のクレジットプロトコル第8修正案(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2019年8月29日(Alicoが2019年12月5日に提出した10-Kフォームの添付ファイル10.44を参照して編入) |
10.44 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の第9項の信用プロトコル修正案および免除(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2020年6月26日(Alicoが2020年8月6日に提出した10-Q表の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.45 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance,LLC間の第10項改正および信用協定免除(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.日付:2020年8月25日(Alicoが2021年12月7日に提出したForm 10-Kファイルの添付ファイル10.45を参照) |
10.46 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance LLCの間の第11項のクレジットプロトコル修正案および免除日付は2021年1月7日(Alicoが2021年2月4日に提出した10-Q表の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.47 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance LLC間の第12項改正および信用協定免除(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.)日付は2021年11月17日(Alicoが2021年12月7日に提出した10-K表の添付ファイル10.47を参照して編入) |
89
10.48 |
|
Alico,Inc.,Alico-Agi,Ltd.,Alico Plants World,L.L.C.,Alico Fruit Company,LLC,Alico Land Development Inc.,Alico Citrus Nursery,LLCとRabo AgriFinance LLCの間の第13項のクレジットプロトコル修正案および免除(f/k/a Rabo AgriFinance,Inc.日付:2022年10月27日 |
10.49 |
|
和解協定と発表は,2019年2月11日,Alico,Inc.,George R.Brokaw,R.Greg Eisner,Benjamin D.Fishman,W.Andrew Krusen,Henry R.Slack,Remy W.TraFelet,734 Agriculture,LLC,RCF 2014 Legacy LLCおよびDelta Offshore Master II,Ltd.(参照添付ファイル10.1により2019年2月11日に米国証券取引委員会に提出された現在8-K表報告に組み込まれている) |
10.50 |
|
登録権協定は、日付が2019年2月11日であり、Alico,Inc.とRemy W.TraFeletによって締結される(添付ファイルCから添付ファイル10.1への参照により2019年2月11日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.51 |
|
コンサルティング契約は、日付が2019年2月11日であり、Alico,Inc.,3584 Inc.とRemy W.TraFeletによって締結される(参照により2019年2月11日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイルB~添付ファイル10.1に組み込まれる) |
10.52* |
|
ALICO,Inc.2015年株式インセンティブ計画(会社が2015年1月28日に米国証券取引委員会に提出した付表14 A最終依頼書の付録Aから引用) |
10.53* |
|
不合格株式オプション協定表(添付ファイル10.52を参照して編入され、2021年12月7日に米国証券取引委員会の10-K表を提出) |
10.54* |
|
添付ファイル10.53を参照して格納されたインセンティブ株式オプションプロトコル表2021年12月7日に米国証券取引委員会に提出された10-K表) |
10.55* |
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添付ファイル10.54を参照して格納された制限株式プロトコルテーブル10-Kは、2021年12月7日に米国証券取引委員会に提出される) |
10.56+ |
|
Alico,Inc.オレンジ調達プロトコルR 512-2020年5月20日(添付ファイル10.1を参照して2019年5月21日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在の報告に組み込む) |
10.57+ |
|
Alico,Inc.オレンジ調達協定R 514-2020年5月18日(添付ファイル10.2を参照して2019年5月21日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在の報告書に組み込む) |
10.58 |
|
オプション売買協定(Alicoが2020年8月6日に提出した10-Q表の添付ファイル10.4参照) |
10.59 |
|
オプション売買協定(Alicoが2021年4月15日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を引用) |
10.60 |
|
オプション売買協定第1修正案(添付ファイル10.2を参照して2021年4月15日に米国証券取引委員会に提出された8-K表現在報告書に組み込まれる) |
10.61 |
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Alico,Inc.と734 LMC Groves LLCの間の日付は2021年8月13日の購入選択権契約(Alico社が2021年12月7日に提出した10-K表の添付ファイル10.60を参照して組み込まれる) |
10.62 |
|
Alico,Inc.フロリダ州内部改善信託基金取締役会と2021年9月21日に署名したオプション売買協定(Alico社が2021年12月7日に提出した10-K表の添付ファイル10.61を参照して合併した) |
10.63 |
|
Alico,Inc.,Barron Collier Partnership LLLP,Silver Strand III Partnership,Oak Hammok Groves,Ltd.,Serenoa Investments LLC終了物件管理プロトコルにより,2022年6月10日から発効する |
10.64 |
|
Alico,Inc.とKiernanさん間のサファリリース契約及び不動産売買オプション契約は、日付が2022年1月1日である(合併時はAlico社が2022年2月3日に提出した10-Q表の添付ファイル10.2を参照) |
10.65 |
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Alico,Inc.とRichard Ralloとの間の諮問協定は、2022年6月1日に発効する(Alico社が2022年8月3日に提出した10-Q表の添付ファイル10.5を参照) |
10.66* |
|
Alico,Inc.とPerry Del Vecchio間の雇用協定は,2022年9月6日に発効する(合併時はAlico社2022年9月6日提出の8-K表の添付ファイル10.1参照) |
21.0 |
|
登録者の子会社 |
23.0 |
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独立公認会計士事務所の同意 |
31.1 |
|
2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条規則第13 a-14(A)条認証首席執行幹事 |
31.2 |
|
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく認証首席財務官第13 a-14条認証 |
32.1 |
|
米国法典第18編第1350条に基づく主要行政官の証明 |
32.2 |
|
米国法典第18編第1350条に基づく首席財務官の証明 |
99.1 |
|
2022年度および2021年度の8四半期の貸借対照表データの選択(再編成) |
101.INS** |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.SCH** |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL** |
|
イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF** |
|
インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する |
101.介護会 |
|
XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する |
101.Pre |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
|
会社が2022年9月30日までの年次報告Form 10-Kの表紙はイントラネットXBRL形式を採用している |
90
*管理契約または補償計画、契約、またはスケジュールを示します。
**規制S-T規則406 Tによれば、これらのXBRL(拡張可能な商業報告言語)ファイルは、アーカイブまたは登録声明または募集説明書の一部としてではなく、1933年“証券法”第11節または12節または1934年“証券取引法”第18節の目的のために提供され、そうでなければ、これらの条項の下の責任は負いません。
*S-K規則601(B)(2)項によれば、いくつかの添付表および証拠品は、本明細書から省略されている。要求に応じて、会社は、このようなスケジュールまたは展示品の補充コピーを米国証券取引委員会に提供する。
+米国証券取引委員会が公布したS-K条例第601(B)(10)(Iv)項目によると、本展示品の一部は編集されている。会社は、アメリカ証券取引委員会の要求に応じて、本展示品の未編集のコピーを提供することに同意します。
項目16.表10-Kの概要
適用されません。
91
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者NTは,以下の署名者が本報告に署名することを正式に許可している.
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アリコ、Inc.(登録者) |
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2022年12月13日 |
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差出人: |
ジョン·E·キルナン |
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ジョン·E·キルナン |
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社長とCEO(最高経営責任者) |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定された日に署名された
2022年12月13日 |
社長と最高経営責任者 (首席行政主任) |
ジョン·E·キルナン |
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|
ジョン·E·キルナン |
2022年12月13日 |
首席財務官 (首席財務会計官) |
/s/ペリー·デル·ヴィチオ |
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|
ペリー·デル·ヴィチオ |
2022年12月13日 |
取締役:執行議長 |
ジョージ·R·ブロコ |
|
|
ジョージ·R·ブロコ |
2022年12月13日 |
役員.取締役 |
ベンジャミン·D·フィッシュマン |
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|
ベンジャミン·D·フィッシュマン |
2022年12月13日 |
役員.取締役 |
グレッグ·エズナー |
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R·グレッグ·エズナー |
2022年12月13日 |
役員.取締役 |
/s/ヘンリー·R·スラック |
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ヘンリー·R·スレック |
2022年12月13日 |
役員.取締役 |
アンドリュー·クルーソン |
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W·アンドリュー·クルーソン |
2022年12月13日 |
役員.取締役 |
/s/Toby K.財布 |
|
|
トビーK·バッグ |
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2022年12月13日 |
役員.取締役 |
キャサリン·イギリス |
|
|
キャサリン·イギリス |
|
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2022年12月13日 |
役員.取締役 |
/s/Adam Putnam |
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|
アダム·プトナム |
92