Lake_10 q.htm

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

 

(マーク1)

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年10月31日

 

あるいは…。

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

依頼書類番号：0-15535

 

 レクランド工業です。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

 

13-3115216

(国やその他の管轄区域

会社や組織)

 

(税務署の雇用主

識別番号)

 

 

 

周周大通り1525号, 325軒の部屋ヘンツビル, エル

 

35806

(主な行政事務室住所)

 

(郵便番号)

 

(登録者の電話番号、市外局番を含む)(256) 350-3873

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

取引コード

各取引所名

それに登録されている

普通株

湖水

ナスダック

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください

  

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☒

非加速ファイルサーバ

☐

規模の小さい報告会社

☒

新興成長型会社

☐

 

 

 

新興成長型企業である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法案第13(A)節に規定する任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)☐ No ☒

 

最終実行可能日までに，登録者が所属する各種類の普通株の流通株数を明記する

 

クラス

 

2022年12月2日に返済されません

普通株は、1株当たり0.01ドルです

 

  7,319,886株

 

 

 

 

レクランド工業です。

そして付属会社

 

表格10-Q

 

登録者とその子会社の以下の情報を提出する

 

第1部-財務情報：

 

ページ

 

 

 

 

 

 

第1項。

財務諸表(監査なし)

 

3

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の業務簡明連結レポート

 

3

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)レポート

 

4

 

 

 

 

 

 

 

簡明総合貸借対照表2022年10月31日と2022年1月31日

 

5

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書

 

6

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間現金フロー表簡明連結レポート

 

7

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務諸表付記

 

8

 

 

 

 

 

 

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

18

 

 

 

 

 

 

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

 

23

 

 

 

 

 

 

第四項です。

制御とプログラム

 

24

 

 

 

 

 

 

第2部-その他の情報：

 

 

 

 

 

 

 

 

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

 

25

 

 

 

 

 

 

第六項です。

陳列品

 

26

 

 

 

 

 

 

 

署名ページ

 

27

 

 

 
2

カタログ表

 

レクランド工業です。

そして付属会社

 

第1部財務情報

 

項目1.財務諸表

 

レクランド工業です。そして付属会社

業務報告書を簡明に合併する

(未監査)

($000、株および1株当たりの情報は含まれていません)

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純売上高

 

$28,387

 

 

$30,032

 

 

$83,849

 

 

$91,590

 

販売原価

 

 

16,083

 

 

 

17,262

 

 

 

48,862

 

 

 

51,184

 

毛利

 

 

12,304

 

 

 

12,770

 

 

 

34,987

 

 

 

40,406

 

運営費

 

 

10,082

 

 

 

8,544

 

 

 

29,522

 

 

 

25,483

 

営業利益

 

 

2,222

 

 

 

4,226

 

 

 

5,465

 

 

 

14,923

 

その他の収入，純額

 

 

(72)

 

 

(1)

 

 

(140)

 

 

(14)

利子支出

 

 

(4)

 

 

(2)

 

 

(25)

 

 

(7)

税引き前収入

 

 

2,146

 

 

 

4,223

 

 

 

5,300

 

 

 

14,902

 

所得税費用

 

 

715

 

 

 

1,327

 

 

 

3,610

 

 

 

4,036

 

純収入

 

$1,431

 

 

$2,896

 

 

$1,690

 

 

$10,866

 

普通株式1株当たり純収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

$0.19

 

 

$0.37

 

 

$0.22

 

 

$1.37

 

薄めにする

 

$0.19

 

 

$0.36

 

 

$0.22

 

 

$1.34

 

加重平均発行された普通株式：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

 

7,514,725

 

 

 

7,849,591

 

 

 

7,600,272

 

 

 

7,942,162

 

薄めにする

 

 

7,704,695

 

 

 

7,998,965

 

 

 

7,787,662

 

 

 

8,095,025

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
3

カタログ表

 

レクランド工業です。そして付属会社

簡明総合包括収益表

(未監査)

($000’s)

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$1,431

 

 

$2,896

 

 

$1,690

 

 

$10,866

 

その他の全面収益(損失)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外貨換算調整

 

 

(1,744)

 

 

70

 

 

 

(2,916)

 

 

6

 

総合収益(赤字)

 

$(313)

 

$2,966

 

 

$(1,226)

 

$10,872

 

 

付記は以下の構成要素である監査を受けていない財務諸表を簡明に合併する。

 

 
4

カタログ表

 

レクランド工業です。そして付属会社

簡明合併貸借対照表

(未監査)

(情報の共有を除く，000個)

 

資産

 

十月三十一日

 

 

一月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2022

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$34,949

 

 

$52,719

 

売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する758そして$6662022年10月31日と2022年1月31日にそれぞれ

 

 

16,675

 

 

 

14,771

 

棚卸しをする

 

 

57,195

 

 

 

47,711

 

付加価値税その他の税金を前払いする

 

 

1,781

 

 

 

1,675

 

その他流動資産

 

 

3,628

 

 

 

3,770

 

流動資産総額

 

 

114,228

 

 

 

120,646

 

財産と設備、純額

 

 

8,620

 

 

 

8,714

 

経営的リース使用権資産

 

 

4,573

 

 

 

5,296

 

繰延税金資産

 

 

2,083

 

 

 

2,072

 

その他の資産

 

 

1,399

 

 

 

1,361

 

投資する

 

 

5,513

 

 

 

2,704

 

総資産

 

$136,416

 

 

$140,793

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$6,455

 

 

$5,855

 

報酬と福祉に計上すべきである

 

 

2,960

 

 

 

3,225

 

その他の課税費用

 

 

1,842

 

 

 

1,372

 

所得税に対処する

 

 

461

 

 

 

321

 

賃貸負債の当期部分を経営する

 

 

1,023

 

 

 

1,242

 

流動負債総額

 

 

12,741

 

 

 

12,015

 

所得税を繰延する

 

 

1,804

 

 

-

 

賃貸負債の長期部分を経営する

 

 

3,100

 

 

 

3,678

 

総負債

 

 

17,645

 

 

 

15,693

 

引受金とその他の事項

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株、$0.01額面価値1,500,000株式(未発行)

 

-

 

 

 

-

 

普通株、$0.01額面価値20,000,000既発行株8,650,580そして8,555,672優れている7,319,886そして7,615,9672022年10月31日と2022年1月31日にそれぞれ

 

 

87

 

 

 

86

 

在庫株は、コストで計算する1,330,694そして939,705株式はそれぞれ2022年10月31日と2022年1月31日にそれぞれ

 

 

(19,646)

 

 

(14,206)

追加実収資本

 

 

78,162

 

 

 

77,826

 

利益を残す

 

 

64,582

 

 

 

62,892

 

その他の総合損失を累計する

 

 

(4,414)

 

 

(1,498)

株主権益総額

 

 

118,771

 

 

 

125,100

 

総負債と株主権益

 

$136,416

 

 

$140,793

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
5

カタログ表

 

レクランド工業です。そして付属会社

株主権益報告書を簡明に合併する

(未監査)

(情報の共有を除く，000個)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

 

 

積算

他にも

 

 

 

 

 

普通株

 

 

在庫株

 

 

支払い済み

 

 

保留する

 

 

全面的に

 

 

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益.収益

 

 

損

 

 

合計する

 

 

 

 

 

($000’s)

 

 

 

 

($000’s)

 

 

($000’s)

 

 

($000’s)

 

 

($000’s)

 

 

($000’s)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

残高、2021年1月31日

 

 

8,498,457

 

 

$85

 

 

 

(509,242)

 

$(5,023)

 

$76,781

 

 

$51,520

 

 

$(1,612)

 

$121,751

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,866

 

 

 

—

 

 

 

10,866

 

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

6

 

株式ベースの報酬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

57,215

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

制限株計画

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,025

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,025

 

給料を差し引く代わりに株式を払い戻す

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(622)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(622)

購入在庫株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(271,024)

 

 

(5,887)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,887)

残高、2021年10月31日

 

 

8,555,672

 

 

$86

 

 

 

(780,266)

 

$(10,910)

 

$77,184

 

 

$62,386

 

 

$(1,606)

 

$127,140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年7月31日

 

 

8,542,372

 

 

$86

 

 

 

(736,696)

 

$(10,017)

 

$76,927

 

 

$59,490

 

 

$(1,676)

 

$124,810

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,896

 

 

 

—

 

 

 

2,896

 

その他総合収益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

70

 

 

 

70

 

株式ベースの報酬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

13,300

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

制限株計画

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

417

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

417

 

給料を差し引く代わりに株式を払い戻す

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(160)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(160)

購入在庫株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(43,570)

 

 

(893)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(893)

残高、2021年10月31日

 

 

8,555,672

 

 

$86

 

 

 

(780,266)

 

$(10,910)

 

$77,184

 

 

$62,386

 

 

$(1,606)

 

$127,140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年1月31日

 

 

8,555,672

 

 

$86

 

 

 

(939,705)

 

$(14,206)

 

$77,826

 

 

$62,892

 

 

$(1,498)

 

$125,100

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,690

 

 

 

—

 

 

 

1,690

 

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,916)

 

 

(2,916)

株式ベースの報酬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

94,908

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

制限株計画

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,141

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,141

 

給料を差し引く代わりに株式を払い戻す

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(805)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(805)

購入在庫株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(390,989)

 

 

(5,440)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,440)

バランス、2022年10月31日

 

 

8,650,580

 

 

$87

 

 

 

(1,330,694)

 

$(19,646)

 

$78,162

 

 

$64,582

 

 

$(4,414)

 

$118,771

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年7月31日

 

 

8,650,580

 

 

$87

 

 

 

(1,135,855)

 

$(17,332)

 

$77,811

 

 

$63,151

 

 

$(2,670)

 

$121,047

 

純収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,431

 

 

 

—

 

 

 

1,431

 

その他総合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,744)

 

 

(1,744)

株式ベースの報酬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

制限株計画

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

351

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

351

 

給料を差し引く代わりに株式を払い戻す

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

購入在庫株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(194,839)

 

 

(2,314)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,314)

バランス、2022年10月31日

 

 

8,650,580

 

 

$87

 

 

 

(1,330,694)

 

$(19,646)

 

$78,162

 

 

$64,582

 

 

$(4,414)

 

$118,771

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
6

カタログ表

 

レクランド工業です。そして付属会社

簡明合併現金フロー表

(未監査)

($000’s)

 

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$1,690

 

 

$10,866

 

純収入を経営活動に提供する純現金に調整する

 

 

 

 

 

 

 

 

不良債権準備

 

 

92

 

 

 

(86)

所得税を繰延する

 

 

1,788

 

 

 

585

 

減価償却および償却

 

 

1,370

 

 

 

1,470

 

株式と制限株に基づく報酬

 

 

1,141

 

 

 

1,025

 

財産·設備の損失を処分する

 

 

(4)

 

 

51

 

持分投資損失中の持分

 

 

252

 

 

 

—

 

非現金でレンタル料金を扱っております

 

 

—

 

 

 

229

 

経営的資産が減少する

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

(2,197)

 

 

4,792

 

棚卸しをする

 

 

(10,257)

 

 

(3,502)

付加価値税その他の税金を前払いする

 

 

(106)

 

 

(979)

その他の資産

 

 

(22)

 

 

1,020

 

経営負債が増加する

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

613

 

 

 

(965)

費用とその他の負債を計算すべきである

 

 

499

 

 

 

(1,454)

リース負債を経営する

 

 

(89)

 

 

(461)

経営活動が提供する現金純額

 

 

(5,230)

 

 

12,591

 

投資活動によるキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

財産と設備を購入する

 

 

(1,273)

 

 

(581)

投資する

 

 

(3,061)

 

 

(2,783)

投資活動のための現金純額：

 

 

(4,334)

 

 

(3,364)

資金調達活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

株式買い戻し計画の下で在庫株を購入する

 

 

(5,440)

 

 

(5,887)

制限株式計画に基づいて従業員税を納めるために株を返却する

 

 

(805)

 

 

(622)

融資活動の現金純額

 

 

(6,245)

 

 

(6,509)

現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響

 

 

(1,961)

 

 

219

 

現金および現金等価物の純増加(減額)

 

 

(17,770)

 

 

2,937

 

期初現金及び現金等価物

 

 

52,719

 

 

 

52,596

 

期末現金および現金等価物

 

$34,949

 

 

$55,533

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報の追加開示：

 

 

 

 

 

 

 

 

利子を支払う現金

 

$25

 

 

$7

 

税金の現金を納める

 

$2,614

 

 

$4,217

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

賃貸資産と引き換えに賃貸負債を経営する

 

$34

 

 

$3,238

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
7

カタログ表

 

レクランド工業です。そして付属会社

簡明合併報告書付記

(未監査)

 

1.ビジネス

 

レクランド工業会社とその子会社(“レクランド”、“会社”、“私たち”、“私たち”あるいは“私たち”)は1986年4月に設立され、デラウェア州の会社であり、工業と公共防護服市場のために全面的な工業防護服とアクセサリーシリーズを製造·販売している。私たちの製品は私たちの内部販売チーム、私たちの顧客サービスチーム、許可された独立販売代表を通じて世界で販売され、1，600社以上のグローバル安全と工業供給流通業者からなるネットワークに販売されています。当社のライセンスディーラーは、総合石油、化学工業/石化、自動車、鉄鋼、ガラス、建築、製錬、クリーンルーム、清掃員、製薬とハイテク電子メーカー、ならびに科学、医学実験室、公共事業業界などのエンドユーザーを供給します。また、消防と法執行部門、空港墜落救助部門、国防部、国土安全保障省、疾病制御センターなど、連邦、州、地方政府機関と部門にサービスを提供している。国際的には、様々なエンドユーザーに直接販売し、特定の国や市場に応じて業界流通業者に販売する。製品は50以上の国に販売され、その大部分は中国、欧州経済共同体国家、カナダ、チリ、アルゼンチン、ロシア、カザフスタン、コロンビア、メキシコ、エクアドル、インドと東南アジア諸国に販売されている。

 

2.根拠を述べる

 

当社の簡明総合財務諸表は監査されていません。これらの簡明な総合財務諸表には、正常な経常的な調整を含むすべての調整が含まれており、経営陣は、会社の業績を公平に陳述するために必要であると考えている。会社間口座と取引はキャンセルされた。これらの簡明な連結財務諸表に報告されている結果は、必ずしも2023年1月31日までの財政年度全体または今後の任意の時期の予想結果を表すとは限らない。2022年1月31日の簡明総合貸借対照表データは、監査された総合貸借対照表から来ているが、米国公認会計原則(米国公認会計原則)が要求するすべての開示は含まれていない。添付されている簡明総合財務諸表及びその付記は、2022年1月31日及び2021年1月31日までの監査された総合財務諸表及びその付記、2022年1月31日までの2年度毎に併せて読まれるものであり、これらの報告書は、2022年4月21日に提出された最新年度報告Form 10−Kに含まれる。

 

本表格10-Qにおいて、(A)“FY”は財政年度を意味するため、例えば、FY 23は2023年1月31日現在の財政年度を指し、(B)“Q”は四半期を意味し、例えば、Q 3 FY 23は2023年1月31日までの財政年度の第3四半期を指し、(C)“貸借対照表”は監査されていない簡明総合貸借対照表を指し、(D)“経営報告書”は監査されていない簡明総合経営報告書を意味する。

 

3.投資

 

2021年10月18日、当社はInova Design Solutions Ltdと投資協定(“投資協定”)を締結し、Inova Design Solutions Ltdはイングランドおよびウェールズの法律に基づいて設立されたプライベート株式会社であり、イギリスに本部を置き、業務名はBodytrakである®(“Bodytrak”)および他の当事者は，これによりBodytrakが当社への発行および販売に同意する508,905Bodytrakの累計変換可能Aシリーズ株(“Aシリーズ株”)は、会社が2，000，000 GBを支払うのと引き換えに$2.8百万)。この少数株投資取引は2021年10月18日に完了した。終値時に当社に発行したAシリーズの株式の約半数を占める11.43Bodytrak総株式の1%を占めている。

 

 
8

カタログ表

 

2022年4月28日、投資協定の条項に基づき、当社は別の会社を買収しました381,679BodytrakのAシリーズ株価は1，500，000 GB(ドル1.9百万)。2022年10月26日に会社は別の会社を買収しました254,452Bodytrak Aシリーズ株，1，000，000 GB($1.2百万)。追加投資を完了した後、会社は22.5Bodytrak総株式の1%を占めている。我々の取締役会代表とそれによる重大な影響力を行使する能力に鑑み、Bodytrakへの投資は権益法に基づいて入金される。私たちの大部分の投資は私たちの投資とBodytrakでの純資産のシェアの違いを基本的に確認したことを代表している。これらの違いは，内部開発の知的財産権を含むBodytrakの非償却無形資産に主に起因する。

 

Bodytrakは工業健康、安全、国防と救急市場の顧客にウェアラブルモニタリング解決方案を提供し、より良い従業員の健康と業績を実現する。Bodytrakの解決策は、プラットフォームであるサービス(PaaS)の形態で提供され、リアルタイムデータおよびクラウドベースの分析を提供し、ハードウェアは、生理学的監視およびオーディオ通信のための特許イヤホンを含む。

 

2022年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は損失を確認しました$0.1百万ドルとドル0.3それぞれBodytrakの純損失における会社のシェアとした。赤字は連結業務報告書における他の収入(費用)純額に反映される。

 

4. 棚卸しをする

 

在庫には以下が含まれています(2000ドル単位)：

 

 

 

十月三十一日

2022

 

 

一月三十一日

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

原料.原料

 

$24,378

 

 

$20,231

 

製品の中で

 

 

1,116

 

 

 

626

 

完成品

 

 

35,388

 

 

 

29,910

 

超過と時代遅れの調整

 

 

(3,687)

 

 

(3,056)

 

 

$57,195

 

 

$47,711

 

 

 
9

カタログ表

 

5. 長期債務

 

循環信用手配

当社は2020年6月25日、米国銀行(“貸手”)と融資協定(“融資合意”)を締結した。融資契約は会社に保証のあるドルを提供する12.5100万ドルの循環信用計画には52000万枚の信用状のサブローン当社は時々循環信用ローンの負担額の増加を要求することができ、最高500万元(総負担額は最高1，750万元)に達することができる。循環信用による借入を手配し、借金基数の計算方式は：(A)条件を満たす売掛金の80%と定義し、(B)で定義した受け入れ可能な在庫価値の50%を加え、(C)貸手が融資者がある金利交換契約によって時々合理的に確定したリスク金額を推定するために確立したいくつかの準備金である可能性があるそれは.借入基数制限は、会社の四半期融資債務とEBITDA比率が2.00から1.00を超える時期にのみ適用される。信用手配はJune 25, 2025.

 

2021年6月18日、当社は貸手と融資協議第1号改訂(“改訂”)を締結し、当社の既存融資協定の若干の条項を改訂した。改正融資契約の優先保証循環信用手配下の信用限度額は12.5百万ドルから百万ドルまで252000万です。修正案はまた、融資協定の下で違約がなく、総費用が$を超えないように、融資契約の中で当社またはその付属会社が買収する契約を制限する改訂を行う7.5個人買収や$のために百万ドル15このようなすべての買収の累積ベースで100万ユーロだ。

 

上記の変更を除いて、融資協定の条項及び条件は依然として十分な効力と効力を持っている。

 

2022年10月31日現在、当社は信用証二次ローンについて未返済の借金がなく、循環信用手配の下でも未返済の借金はありません。

 

イギリスの借金事情

2022年10月31日および2022年1月31日まで、当社とHSBC銀行の既存の信用手配は借金を返済していない。HSBC銀行領収書融資(イギリス)有限会社との手配によると、当社の対応金額は#ドルです0.2百万ドルとドル1.22022年10月31日現在と2022年1月31日現在の600万ドルは、それぞれ連結貸借対照表の他の流動資産に計上されている。

 

6. リスクが集中する

 

信用リスク

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、貿易売掛金が含まれる。売掛金に関する信用リスクは、同社の顧客基盤を構成する大量の実体と、それらが主に米国内の地理的地域に分布しているため、通常多様化している。同社は顧客の財務力に常に注目しているため、売掛金信用リスクの開放は限られていると考えられる。その会社は顧客に担保の提供を要求しない。

 

同社の海外金融信託銀行は，米国銀行，中国建設銀行，中国銀行，中国工商銀行，HSBC銀行(イギリス)，山東農村信用協同組合，ゆうちょ銀行，パンジャブ国民銀行，HSBC銀行はインド，アルゼンチンとイギリス，Raymond Jamesはアルゼンチン，TD Canada Trust，Banco Ita≡S.A.，Banco Credito Inversioneはチリ，Banco Mercantil Del Norte SAはメキシコ，Zao KB CitibankモスクワとJSC Bank CenterCreditはカザフスタンにある。同社はその信用格付けによりその金融信託機関を監視しており、これらの信用格付けは国によって異なる。また、アメリカ合衆国銀行の現金残高は連邦預金保険会社が保証しているが、いくつかの制限を受けている。約一ドルです3.3アメリカの銀行口座に含まれる総金額は100万ドルで、約31.72022年10月31日現在、外国銀行口座総額は100万ドルである34.3100万人に保険はありません。

 

 
10

カタログ表

 

主な取引先

Aramscoという顧客が10%以上を占めています102022年10月31日までの3カ月間、純売上高の割合を占めている。お客様の占める割合が超えていません102021年10月31日までの3ヶ月間、または2022年10月31日までと2021年10月31日までの9ヶ月間の純売上高のパーセンテージ。

 

主な仕入先

供給者の貢献は何もありません102022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月間の購入量。

 

7. 株主権益

 

2017年6月21日、株主はレクランド実業株式会社の2017年度株式インセンティブ計画(“2017年度計画”)を承認した。当社の幹部及び他のすべての従業員及び取締役は、その付属会社を含めて、2017年度計画に参加する資格がある。2017年度計画は取締役会報酬委員会(“委員会”)によって管理されているが、すべての非従業員取締役については、取締役会全員を含むとみなされるべきである。2017年計画では、株式オプション、制限株式、制限株式単位、業績株、業績単位または株式付加価値権(SARS)の形で株式に基づく報酬を付与することが規定されている。

 

2021年6月16日、会社株主は2017年度計画第1号改正案(以下、“改正案”と略す)を承認した。この修正案は普通株式の数を増加させ、額面は$である0.01本計画に基づいて発行に供する会社を1株ずつ予約し，480,000株式です

 

一つの集合840,000当社の普通株の株式は2017年計画に基づいて発行されており、改訂後の計画は2017年計画における株式分割、配当、分配、資本再編、その他の類似取引や事件に関する規定に基づいて調整することができます。任意の裁決すべき株式が当該株式等を発行していない場合に没収、満期、失効、又は他の方法で終了する場合は、当該等の没収、満期、失効又は終了の範囲内で、2017年の計画に基づいて再発行することができる

 

会社は株式ベースの報酬コスト総額が、業務費用に反映されていることを確認した(000ドル単位)：

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

2017年計画：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株と株式オプション計画の合計

 

$351

 

 

$418

 

 

$1,141

 

 

$1,025

 

株式給与手配のために確認された所得税支出総額

 

$74

 

 

$108

 

 

$240

 

 

$266

 

 

 
11

カタログ表

 

限定株及び限定株式単位

 

2017年計画によると、上述したように、会社は条件に適合する従業員及び取締役に業績及びサービスに基づく制限株式及び制限株式単位の株式を付与する。次の表は、2022年10月31日と2021年10月31日までの9ヶ月間の2017年計画での活動をまとめています。この表は、当社が2019年12月、2020年4月、2021年6月、2022年4月、2022年6月に付与される最高業績レベルに達したときに付与される株式数の奨励額を反映しています。

 

 

 

パフォーマンス-

基台

 

 

サービス-

基台

 

 

合計する

 

 

加重平均付与日公正価値

 

2022年1月31日現在の未返済金

 

 

232,838

 

 

 

14,970

 

 

 

247,808

 

 

$20.89

 

賞をもらう

 

 

33,492

 

 

 

53,082

 

 

 

86,574

 

 

$18.17

 

既得

 

 

(119,164)

 

 

(22,669)

 

 

(141,833)

 

 

 

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

2022年10月31日現在の未返済債務

 

 

147,166

 

 

 

45,383

 

 

 

192,549

 

 

$19.66

 

 

 

 

パフォーマンス-

基台

 

 

サービス-

基台

 

 

合計する

 

 

加重平均付与日公正価値

 

2021年1月31日現在の未返済金

 

 

245,210

 

 

 

30,930

 

 

 

276,140

 

 

$13.24

 

賞をもらう

 

 

23,101

 

 

 

38,071

 

 

 

61,172

 

 

$21.71

 

既得

 

 

(79,574)

 

 

—

 

 

 

(79,574)

 

 

 

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

2021年10月31日現在の未返済債務

 

 

188,737

 

 

 

69,001

 

 

 

257,738

 

 

$14.75

 

 

受賞者が獲得する会社の普通株の実際の数(あれば)は、2020年4月と2021年6月の減価償却と償却前収益(EBITDA)利益率、収入増加および自由現金流量、2022年4月と2022年6月の収入増加、EBITDA利益率を含む3年間の業績測定期間に基づいて決定される。パフォーマンス目標は、最低、目標、および最高レベルのそれぞれに設定されています。実際に実現された履行額は委員会によって決定され、異常または一般的ではないと決定された項目を委員会によって適宜調整することができる。

 

補償コストは，付与日の公正価値に基づいて，直線法を用いて必要な業績/サービス期間内に確認し，付与可能な株式数に応じて定期的に調整する。2022年10月31日現在、2017計画によると、2017計画によると、未確認の株式ベースの報酬支出は合計180万ドルで、2017計画での未返済奨励に基づいている。この費用は約2年以内に確認される予定です。

 

株買い戻し計画

2021年2月17日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は 買い戻し金額は最高$に達する5普通株の100万株を発行している。2021年7月6日、取締役会は会社の現在の株式買い戻し計画の増加を許可し、この計画によると、会社は最高$を追加的に買い戻すことができる5百万株は普通株(“既存株式買い戻し計画”)を発行している

 

 
12

カタログ表

 

2022年4月7日、取締役会は新しい株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最高$を買い戻すことができる51，000，000，000株発行済み普通株(“新株買い戻し計画”)は、既存株式買い戻し計画完了後に発効する。新株買い戻し計画は満期日がないが、取締役会によって随時中止される可能性がある。

 

23年度第3四半期の買い戻し株式総数194,839$を犠牲にした株2.3100万ドルの残りの収入は0.42022年10月31日現在、株式買い戻し計画で残りの100万ドル。2022年12月1日、取締役会は会社の株式買い戻し計画を追加することを許可し、この計画によると、会社は最高$を追加的に買い戻すことができる5普通株の100万株を発行している。

 

8. 所得税

 

同社の2022年10月31日と2021年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出は、推定に基づく年間有効税率、及び離散項目である

 

会社の23年度第3四半期の実質税率は33.3%は、アメリカ連邦法定金利とは異なります21%は、主に外国税務管区および世界無形低税収入(“GILTI”)の税率の違いによるものです。22年度第3四半期の会社の実際の税率は31.4%は、アメリカ連邦法定金利とは異なります21%は主に外国税収管と州所得税の税率の違いによるものです

 

23年度第2四半期には、人民元の変動性の増加と投資戦略の最新評価により、同社はその中国事業の永久再投資主張を変更した。同社は$を記録した2計画中の送還のために100万ドルを源泉徴収する。未来を展望すると、この準備に対するどんな調整も現在の税金支出に反映されるだろう。

 

当社の2022年10月31日までの9ヶ月の実質税率は68.1%です。上述した200万ドルの源泉徴収税を除いて、23年度第1四半期に、会社は繰延税項目の割引#ドルを記録した0.2これらのプロジェクトに対する私たちの相殺能力の評価によると、中国社会税課税プロジェクトに関連する百万ドル。これらの離散プロジェクトは含まれていません33.8%は、アメリカ連邦法定金利とは異なります21%は主に外国税務管区およびGILTIの税率の違いによるものです。当社の2021年10月31日までの9ヶ月の実質税率は27.1%は、アメリカ連邦法定金利とは異なります21%は、主に外国税務管区の税率差、州所得税、および上述した個別項目に起因します

 

会社がこれらの資産がより顕在化する可能性があると考えている範囲では、同社は繰延税項目の純資産を記録している。手当は#ドルと見積もられます3.7百万ドルとドル3.2それぞれ2022年10月31日と2022年1月31日である

 

 

 
13

カタログ表

 

9. 1株当たり純収益

 

次の表に1株当たりの基本純収入と希釈後の純収入の計算方法を以下のように示した(単位：000ドル、1株当たり金額を除く)

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

 

$1,431

 

 

$2,896

 

 

$1,690

 

 

$10,866

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの基本純収入の分母(加重平均株式、国庫株式を含まず、2022年10月31日と2021年10月31日はそれぞれ1330694と780266

 

 

7,514,725

 

 

 

7,849,591

 

 

 

7,600,272

 

 

 

7,942,162

 

制限株式計画が希釈証券に及ぼす影響

 

 

189,970

 

 

 

149,374

 

 

 

187,390

 

 

 

147,613

 

1株当たり純利益(損失)の分母(調整後加重平均株式)

 

 

7,704,695

 

 

 

7,998,965

 

 

 

7,787,662

 

 

 

8,089,775

 

1株当たりの基本純収益

 

$0.19

 

 

$0.37

 

 

$0.22

 

 

$1.37

 

1株当たりの純利益

 

$0.19

 

 

$0.36

 

 

$0.22

 

 

$1.34

 

 

10. 事件があったり

 

これらの状況は、簡明な総合財務諸表の発表日から会社の損失を招く可能性があるが、将来的に1つ以上の事件が発生または発生しなかった場合にのみ解決される可能性がある。当社の経営陣及びその法律顧問は、当該等又は負債を評価しており、当該等の評価自体は判断力の行使に関するものである。当社の法律顧問は、当社の係属中の法的訴訟に関連する、または損失があるか、またはそのような訴訟を引き起こす可能性のある非クレームを評価する際に、任意の法的訴訟または非クレームの知覚価値、および求められているまたは期待される救済金額の知覚価値を評価する。

 

事項の評価が、重大な損失が発生している可能性があるか、または発生する可能性があることを示し、負債の金額を推定することができる場合、推定負債は、当社の簡明な総合財務諸表に計上される。評価が、重大な損失が発生する可能性は高くないが、合理的な可能性があるか、または発生する可能性があることを示す場合、推定できない場合、開示または負債の性質、ならびに決定可能かつ重大な可能な損失範囲の推定を開示すべきである。

 

遠いまたは損失があると考えられることは、それらが保証に関与しない限り、一般に開示されない。この場合、保証の性質が開示されるであろう。

 

一般訴訟や事項がある

当社は正常な業務過程で発生した様々な訴訟手続きに関連しているが、当社経営陣はこのような訴訟手続きが当社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えているが、これらの事項の最終結果は保証されていない。2022年10月31日現在、当社の知る限り、重大な未解決クレームや訴訟はありません。

 

 
14

カタログ表

 

11. 細分化市場報告

 

私たちは私たちのすべての地理的位置を評価することで私たちの運営を管理する。私たちのアメリカでの業務はアラバマ州の工場(主に私たちの製品の大部分を顧客に流通させ、私たちの化学、編み、反射、防火製品の軽工製造)を含んでいます。当社は中国に製造会社(主に使い捨てと化学スーツを生産)、メキシコに製造工場(主に一次、反射、防火、化学スーツを生産)、ベトナムに製造工場(主に使い捨て生産)、インドに小型製造工場がある。私たちの中国工場は会社の大部分の製品を生産し、中国は会社の大部分の国際収入を創出しました。営業利益に基づいてこれらの実体の業績を評価し、営業利益は所得税、利息支出、その他の収入と費用前の収入と定義されています。アメリカ、カナダ、メキシコ、ヨーロッパ、ラテンアメリカ、インド、ロシア、カザフスタンと中国に販売チームがあり、アメリカ、メキシコ、インドあるいは中国から出荷された製品を販売と流通しています

 

次の表に記録された3ヶ月と9ヶ月の間に報告された細分化市場の情報を示す

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

(単位：百万ドル)

 

 

(単位：百万ドル)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

純売上高：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

アメリカ運営(会社を含む)

 

$15.37

 

 

$11.72

 

 

$41.03

 

 

$39.43

 

他の外国

 

 

2.33

 

 

 

2.22

 

 

 

6.95

 

 

 

7.23

 

ヨーロッパ(イギリス)

 

 

1.48

 

 

 

1.70

 

 

 

5.34

 

 

 

8.79

 

メキシコだ

 

 

1.36

 

 

 

1.25

 

 

 

4.10

 

 

 

4.12

 

アジア

 

 

16.78

 

 

 

21.85

 

 

 

50.75

 

 

 

59.31

 

カナダ

 

 

2.41

 

 

 

2.92

 

 

 

6.95

 

 

 

6.78

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

 

2.56

 

 

 

2.49

 

 

 

7.01

 

 

 

9.28

 

細分化市場間売上高減少

 

 

(13.90)

 

 

(14.12)

 

 

(38.28)

 

 

(43.35)

合併販売

 

$28.39

 

 

$30.03

 

 

$83.85

 

 

$91.59

 

対外販売：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

アメリカ運営(会社を含む)

 

$14.02

 

 

$10.61

 

 

$37.15

 

 

$36.46

 

他の外国

 

 

1.73

 

 

 

1.69

 

 

 

5.37

 

 

 

5.02

 

ヨーロッパ(イギリス)

 

 

1.48

 

 

 

1.70

 

 

 

5.34

 

 

 

8.79

 

メキシコだ

 

 

0.99

 

 

 

0.99

 

 

 

2.90

 

 

 

3.29

 

アジア

 

 

5.19

 

 

 

9.83

 

 

 

19.16

 

 

 

22.40

 

カナダ

 

 

2.41

 

 

 

2.92

 

 

 

6.95

 

 

 

6.78

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

 

2.57

 

 

 

2.29

 

 

 

6.98

 

 

 

8.85

 

合併外販売

 

$28.39

 

 

$30.03

 

 

$83.85

 

 

$91.59

 

 

 
15

カタログ表

 

部門間売上高：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

アメリカ運営(会社を含む)

 

$1.34

 

 

$1.09

 

 

$3.88

 

 

$2.97

 

他の外国

 

 

0.61

 

 

 

0.54

 

 

 

1.59

 

 

 

2.22

 

メキシコだ

 

 

0.36

 

 

 

0.27

 

 

 

1.19

 

 

 

0.83

 

アジア

 

 

11.59

 

 

 

12.02

 

 

 

31.59

 

 

 

36.91

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

 

-

 

 

 

0.20

 

 

 

0.03

 

 

 

0.42

 

合併した部門間販売

 

$13.90

 

 

$14.12

 

 

$38.28

 

 

$43.35

 

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

 

 

 

(単位：百万ドル)

 

 

(単位：百万ドル)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

営業利益(赤字)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

アメリカ運営(会社を含む)

 

$(0.11)

 

$(1.89)

 

$(3.42)

 

$(2.21)

他の外国

 

 

0.25

 

 

 

0.40

 

 

 

0.38

 

 

 

1.40

 

ヨーロッパ(イギリス)

 

 

(0.45)

 

 

(0.04)

 

 

(1.08)

 

 

1.72

 

メキシコだ

 

 

(0.32)

 

 

(0.28)

 

 

(0.94)

 

 

(0.61)

アジア

 

 

2.44

 

 

 

4.96

 

 

 

8.45

 

 

 

11.34

 

カナダ

 

 

0.32

 

 

 

0.65

 

 

 

1.27

 

 

 

1.41

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

 

0.37

 

 

 

0.43

 

 

 

1.21

 

 

 

2.10

 

部門間利益

 

 

(0.28)

 

 

-

 

 

 

(0.40)

 

 

(0.23)

総合営業利益

 

$2.22

 

 

$4.23

 

 

$5.47

 

 

$14.92

 

 

 

 

十月三十一日

2022

 

 

一月三十一日

2022

 

 

 

(単位：百万ドル)

 

総資産：

 

 

 

 

 

 

アメリカ運営(会社を含む)

 

$53.39

 

 

$53.36

 

他の外国

 

 

9.12

 

 

 

8.92

 

ヨーロッパ(イギリス)

 

 

7.92

 

 

 

8.79

 

メキシコだ

 

 

5.81

 

 

 

5.06

 

アジア

 

 

46.61

 

 

 

52.26

 

カナダ

 

 

5.56

 

 

 

4.99

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

 

8.01

 

 

 

7.41

 

合併資産

 

$136.42

 

 

$140.79

 

 

 
16

カタログ表

 

次の表は製品ラインごとに対外売上高を示しています

 

 

 

3か月まで

十月三十一日

(単位：百万ドル)

 

 

9か月で終わる

十月三十一日

(単位：百万ドル)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

製品ライン別の対外売上高：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

使い捨て用品

 

$14.08

 

 

$18.14

 

 

$41.32

 

 

$53.04

 

化学製品

 

 

5.18

 

 

 

5.15

 

 

 

17.45

 

 

 

19.01

 

火事だ

 

 

3.55

 

 

 

1.50

 

 

 

9.21

 

 

 

5.92

 

手袋

 

 

0.63

 

 

 

0.63

 

 

 

1.72

 

 

 

1.66

 

可視度が高い

 

 

1.70

 

 

 

1.65

 

 

 

4.63

 

 

 

3.81

 

高性能耐摩耗性

 

 

1.34

 

 

 

0.90

 

 

 

3.81

 

 

 

2.77

 

不織布

 

 

1.91

 

 

 

2.06

 

 

 

5.71

 

 

 

5.38

 

合併外販売

 

$28.39

 

 

$30.03

 

 

$83.85

 

 

$91.59

 

 

12. 後続事件

 

2022年12月2日、会社はイギリスに本社を置くEagle Technology Products Limited(“Eagle”)を全現金で買収し、取引価値は約ドルとなった10.8100万ドル、完成後の調整と将来可能な配当金が必要です。今回の買収はレクランの製品セット、特に消防防護服の強化を強化し、中東やヨーロッパでの販売業務を拡大した。Eagle本部はイギリスのマンチェスターにあり、消防と工業領域に防護服を提供するリーディングデザイナーとサプライヤーです。Eagleはその革新と技術解決策を通じて差別化された製品を提供する

 

 
17

カタログ表

 

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

 

前向きに陳述する

以下の議論と分析は、本四半期報告書10-Q表の他の場所の履歴財務諸表と他の財務情報と併せて読まなければならない。この10-Qテーブルは、いくつかの前向きな陳述を含むことができる。本10−Qテーブルまたは任意の他の陳述において使用される場合、非歴史的陳述は、前向き陳述を識別するために、“予想”、“推定”、“すべき”、“期待”、“信じ”、“計画”、“プロジェクト”、“計画”、“求める”、“会議”、“可能”および同様の表現を含む。これらはまた、販売、収益または損失、資本支出、配当金、資本構造、または他の財務用語の予測を含むレポートを含む

 

本10-Q表の前向きな陳述は、私たちの経営陣が私たちの将来の運営と経済表現に対する信念、仮説、期待に基づいており、私たちが現在把握している情報を考慮しています。このような陳述は事実に対する陳述ではない。展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、その中のいくつかのリスクと不確定性は現在まだ私たちに知られておらず、これらのリスクと不確定性は私たちの実際の結果、業績または財務状況を招く可能性があり、私たちが任意の前向き陳述で明示的または暗示した未来の結果、業績または財務状況に対する予想とは大きく異なる。私たちの実際の結果、業績、または財務状況が予想と大きく異なる可能性があるいくつかの重要な要素は、

 

 

·

私たちの国際製造業務のせいで、私たちはリスクに直面し、海外でビジネスをすることもリスクに直面している

 

·

テロ、他の地政学的危機或いは疾病或いはその他の健康問題の広範な発生、例えば新冠肺炎の大流行は、私たちの国内及び/又は国際業務に負の影響を与える可能性がある

 

·

私たちの経営業績は外貨為替レートの潜在的な変動のマイナス影響を受ける可能性があります

 

·

中国企業資源計画(“ERP”)システムの実施はすでに実施され、そして未来に著者らが国外業務中にERPを実施することに伴い、経営結果に不利な影響を与える可能性がある

 

·

私たちは中国に製造と他の業務があり、関税戦や他の貿易戦略の悪影響を受ける可能性がある

 

·

私たちの四半期ごとの運営結果は大きく異なるかもしれません

 

·

私たちの販売のいくつかは外国のバイヤーに売っていますこれは私たちを追加的なリスクに直面させます

 

·

私たちは腐敗が障害となっている国でビジネスをしています

 

·

私たちは税金リスクに直面しています

 

·

私たちは多くの顧客から長期的な約束を得ていないので、私たちは顧客の需要を推定しなければなりません。私たちの見積もりのミスは私たちの在庫レベルと純売上高に悪影響を及ぼす可能性があります

 

·

他の会社からの競争に直面していますいくつかの会社は私たちよりも多くの資源を持っています

 

·

私たちの行動は重要な人に大きく依存しています

 

·

ネットワークセキュリティ事件は業務の運営を混乱させ、鍵と機密情報の損失を招き、私たちの名声と業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある

 

·

私たちは製品責任クレームの影響を受ける可能性があり、保険カバー範囲はこれらのクレームを十分でないか、カバーできない可能性がある

 

·

環境法規は私たちに重大な責任を負わせるかもしれない

 

·

私たちの役員と役員は私たちに大きな影響を与え、株主投票の事項に大きな影響を与えることができます

 

·

私たちが再記述した会社の登録証明書、定款、デラウェア州の法律の条項は、合併、要約買収、あるいは代理競争を困難にする可能性があります

 

·

買収や投資は成功しないかもしれません

 

·

私たちがすでにまたは可能な戦略的買収、投資、合弁企業、資本投資、その他の会社の取引から予想される利益を得ることができないかもしれない

 

·

私たちは追加の資金が必要かもしれません。もし私たちがこれらの資金を得ることができなければ、私たちは計画通りに私たちの業務を拡大したり運営することができないかもしれません

 

·

迅速な技術変化は私たちの製品の販売、在庫レベル、私たちの業績にマイナス影響を与える可能性があります

 

·

本10-Q表で言及されている他の要因は、“経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”と題する節で、2022年度10-K表に開示された“リスク要因”の項に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。

 

 
18

カタログ表

 

私たちはこのような展望的な陳述が合理的だと信じている；しかし、あなたは現在の予想に基づくいかなる展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。また、展望的な陳述は発表の日からのみ発表される。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、法律の他の要求がない限り、本10-Qフォームの公表日後に任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はありません。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮して、本表格10-Qで議論された前向きイベントは発生しない可能性がある。私たちはこのような警告要素に完全に基づいて私たちのすべての展望的陳述を限定する

 

業務の概要

私たちは工業と公共防護服市場のために全面的な工業防護服とアクセサリーシリーズを製造し、販売します。私たちの製品は私たちの内部販売チーム、私たちの顧客サービスチーム、許可された独立販売代表を通じて世界で販売され、1，600社以上のグローバル安全と工業供給流通業者からなるネットワークに販売されています。当社のライセンスディーラーは、総合石油、化学工業/石化、自動車、鉄鋼、ガラス、建築、製錬、クリーンルーム、清掃員、製薬とハイテク電子メーカー、ならびに科学、医学実験室、公共事業業界などのエンドユーザーを供給します。また、消防と法執行部門、空港墜落救助部門、国防部、国土安全保障省、疾病制御センターなど、連邦、州、地方政府機関と部門にサービスを提供している。国際的には、様々なエンドユーザーに直接販売し、特定の国や市場に応じて業界流通業者に販売する。アメリカを除いて、製品は50以上の国に販売され、その大部分は中国、ヨーロッパ経済共同体、カナダ、チリ、アルゼンチン、ロシア、カザフスタン、コロンビア、メキシコ、エクアドル、インドと東南アジアに販売されている。

 

私たちは1995年からメキシコで工場を運営しており、1996年から中国で工場を運営しています。1995年から，限定使用/使い捨て防護服生産ラインの労働集約型裁縫作業をこれらの施設に移行した。私たちの中国とメキシコでの施設と能力は、アメリカよりも安い労働力資源を得ることができ、国内で入手可能なコストよりも低いコストで特定の原材料を購入できるようにしている。最近、私たちはベトナムとインドで中国が増加している製造コストを相殺し、さらに私たちの製造能力を多様化させるために製造業務を増加させた。私たちの中国業務は引き続き主に中国市場と他の関税優位性のある市場のために製品を製造する。同社はメキシコモンテレーに新たな製造工場を追加しており、24年度に運営を開始する予定だ。この新しい能力は北米市場の納品時間を短縮するのに役立つだろう。製造業拡張は上昇するコストを抑えるために必要なだけでなく、レクランが成長目標を達成するために必要でもある。

 

2022年12月2日、当社はイギリスに本社を置くEagle Technology Products Limited(“Eagle”)を全現金取引方式で買収し、取引価値は約1，080万ドル、取引完了後の調整と将来可能な配当支払いを行った。今回の買収はレクランの製品セット、特に消防防護服の強化を強化し、中東やヨーロッパでの販売業務を拡大した

 

2022年と2021年10月31日までの3ヶ月間、米国以外の顧客の純売上高はそれぞれ1，440万ドルと1，940万ドルで、2022年と2021年10月31日までの9ヶ月間はそれぞれ4，670万ドルと5，510万ドルだった。

 

私たちはウクライナへのロシアの侵入が私たちの業務に及ぼす潜在的な財政的影響を監視している。2022年10月31日までの9カ月間、ロシアでの売上高は私たちの総合売上高の約2.4%を占め、ウクライナへの売上高は顕著ではなかった。私たちはロシアにどんな資本資産も持っていない

 

私たちは原材料を調達できないこと、政府の検疫あるいは現地避難注文、あるいは私たちのどの工場で新冠肺炎が発生したために発生した生産能力の問題に遭遇していませんが、この状況が続くことを保証することはできません。さらに、私たちは任意の連邦、州、または地方ワクチン命令または関連する試験プログラムに関連する可能性のあるいかなる潜在的な増加コストも予測できない。現在の経済指標や業界データは工業市場が回復していることを示しているが、大流行販売から抜け出すにつれて、収入の潜在的な逆風には景気後退の可能性や、消費者在庫の持続的な存在が含まれており、これは23年度の残り時間が通常の市場ニーズに影響を与える可能性がある。

 

我々のアジア製造事業は原材料不足には遭遇していないが、労働力不足や前駆体不足により高利益率製品ラインに影響を与えており、米国から調達した原材料の面でいくつかの問題に直面している。アジアとアメリカでは、絶えず上昇する労働力コスト及びインフレ圧力は高原材料コストを押し下げ、私たちの毛金利にマイナス影響を与える可能性がある。可能な場合、私たちはそれに応じた値上げによって増加した費用を回収するために努力するつもりだ。

 

また、多くの業界の他の多くの会社と同様に、従業員の採用や維持、賃金上昇に関する挑戦的な雇用環境がマクロ経済に与える影響も経験している。これらの求人、維持、賃金上昇の課題、および既存の従業員チームの維持に関する課題は、23年度まで残り時間が続くと予想される。これらの採用、維持、コスト挑戦は、私たちの業務の発展と最高の従業員の能力を維持することにマイナスの影響を与え、あるいは私たちの運営コストを増加させる可能性がある。

 

 
19

カタログ表

 

経営成果

 

2022年10月31日までの3ヶ月、2021年10月31日までの3ヶ月

 

純売上高。2022年10月31日までの3カ月間の純売上高は2，840万ドルで、2021年10月31日現在の3，000万ドルに比べて160万ドル減少し、減少幅は5.3%だった。我々の消防と高性能製品ラインの売上高は250万ドル増加し、工業市場の増強を反映している。私たちの売上高は第3四半期の直接コンテナ活動が引き続き増加していることを見ているにもかかわらず、使い捨て製品ラインの410万ドル低下のマイナス影響を受けている

 

毛利。 2022年10月31日までの3カ月の毛利益は1，230万ドルであり，2021年10月31日までの3カ月の1，280万ドルに比べて50万ドル減少し，減少幅は3.9%であった。2022年10月31日までの3カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は、2021年10月31日までの3カ月間の42.5%から43.3%に向上した。2023年度の毛利益パフォーマンスは、価格決定権とより低い運賃の製品組み合わせの改善から利益を得ています。

 

運営費用です

2021年10月31日までの3カ月間、営業費用は850万ドルから2022年10月31日の1010万ドルに増加し、18.8%増となった。増加の原因は貨物輸送と販売費用が40万ドル増加し、行政費用が40万ドル増加し、為替レート変動が80万ドル増加したからだ。通貨支出の増加は主に人民元の変動によるものだ。2022年10月31日までの四半期には、運営費には20万ドルの解散費も含まれている。2022年10月31日までの3カ月間、純売上高に占める運営費の割合は35.5%で、2021年10月31日までの3カ月間の28.4%を上回ったのは、主に上記コストの増加によるものである

 

営業利益それは.これらの影響により、2022年10月31日までの3ヶ月間の営業利益は2021年10月31日までの3ヶ月間の420万ドルから210万ドルに低下した。2022年10月31日までの3カ月間の営業利益率は7.6%だったが、2021年10月31日までの3カ月間の営業利益率は14.1%だった。

 

所得税費用それは.所得税支出には連邦所得税、州所得税、外国所得税が含まれる。2022年10月31日までの3カ月間の所得税支出は70万ドルだったが、2021年10月31日までの3カ月は130万ドルだった。2022年10月31日までの3カ月間、有効率は33.3%だった。2021年10月31日までの3カ月有効率は31.4%であった。

 

純収入2022年10月31日までの3カ月の純収益は140万ドルで、2021年10月31日までの3カ月の純収益290万ドルから150万ドル減少した。低下は上記の要因によるものである.

 

2022年10月31日までの9ヶ月、2021年10月31日までの9ヶ月

 

純売上高。2022年10月31日までの9カ月間の純売上高は8380万ドルだったが、2021年10月31日までの9カ月の純売上高は9160万ドルで780万ドル減少し、減少幅は8.5%だった。我々の防火，高性能，高可視度と製織製品線は合計550万ドル増加し，我々の工業市場の増強を反映している。2022年10月31日までの9ヶ月間、新冠肺炎需要の減少により、私たちの使い捨てと化学工業製品ラインの売上高は1，330万ドル低下した

 

10月31日までの9ヶ月間、全世界の売上高はすべての市場での使い捨てと化学工業製品ラインの著しい増加を実現したため、新冠肺炎需要に推進された

 

毛利2022年10月31日までの9カ月間の毛利益は3，500万ドルで、2021年10月31日までの9カ月の4，040万ドルより540万ドル減少し、減少幅は13.4%だった。2022年10月31日までの9カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は、2021年10月31日までの9カ月の44.1%から41.7%に低下した。毛金利を推進する主な要因は

 

 

·

新冠肺炎需要の減少に押され、販売台数は大幅に低下した。

 

·

新冠肺炎需要の低下に伴い、競争力のある定価圧力に再び直面した。

 

·

22年度から運賃を値上げします。

 

 
20

カタログ表

 

運営費用です2022年10月31日までの9カ月間で、運営費は400万ドル増加し、15.7%増加し、2021年10月31日までの9カ月の2550万ドルから2950万ドルに増加した。販売費が160万ドル増加したのは，貨物や税関費用の増加と，新冠肺炎制限の撤廃に伴い，旅行，広告，貿易展費用の増加によるものである。一般と行政費用は260万ドル増加し、為替レートの変動に押され、その中の190万ドルの増加は主にドルが人民元に対して強くなったためである。残りの増加はレンタル料と技術コストの増加によるものだ。2022年10月31日までの9カ月間、純売上高に占める運営費の割合は35.2%で、2021年10月31日までの9カ月の27.8%を上回った。

 

営業利益それは.これらの影響により、2022年10月31日までの9カ月間の営業利益は、2021年10月31日までの9カ月間の1，490万ドルから550万ドルに低下した。2022年10月31日までの9カ月間の営業利益率は6.5%だったが、2021年10月31日までの9カ月間の営業利益率は16.3%だった。

 

所得税費用それは.所得税支出には連邦所得税、州所得税、外国所得税が含まれる。2022年10月31日までの9カ月間の所得税支出は360万ドルだったが、2021年10月31日までの9カ月は400万ドルだった

 

23年度第2四半期には、人民元変動の激化と地政学的不確定性により、同社は第2四半期の中国事業に対する永久再投資主張を変更した。同社は2013年度に計画中の送金に200万ドルの源泉徴収税を記録した。23年度第1四半期に、当社は中国社会税課税プロジェクトに関する繰延税項目の2，000，000ドルの割引を記録した。これらの離散項目を含まず，2022年と2021年10月31日までの9カ月間の会社の有効率はそれぞれ33.8%，27.1%であった。

 

純収入。2022年10月31日までの9カ月間で、純収入は920万ドル減少し、2021年10月31日までの9カ月の1090万ドルから170万ドルに低下した。

 

2022年1月31日と比較して、2022年10月31日の貸借対照表は大幅に変動している

現金が1780万ドル減少したのは、主に2022年10月31日までの9カ月間、経営活動で使用された現金が520万ドルであったのは、主に在庫が増加し、納品時間を減らすことで顧客を支援していたことや、本四半期の販売時間(直接コンテナを含む)による売掛金の増加により、流動資産が1250万ドル増加したためである。これらの増加を相殺したのは、170万ドルの純収入、460万ドルの繰延税項目、減価償却と償却、株式補償と株式投資損失における持分、および100万ドルの流動負債増加だった

 

同社は2022年10月31日までの9カ月間、オフィスや製造設備調達に130万ドルを投資し、Bodytrakに310万ドルの追加投資を行った

 

2022年10月31日までの9ヶ月間、融資活動のための純現金は620万ドルであり、これは540万ドルの株を買い戻し、80万ドルの株を返して、私たちの株式報酬計画に基づいて帰属した株の所得税を支払うためである

 

2022年10月31日までの3ヶ月と9ヶ月の資本支出はそれぞれ80万ドルと130万ドルだった。

 

 
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カタログ表

 

流動性と資本資源

 

2022年10月31日現在、現金と現金等価物は約3490万ドル、運営資本は約9960万ドル。2022年1月31日と比較して、現金と現金等価物が1780万ドル減少し、運営資本が900万ドル減少したのは、主に540万ドルの在庫株を購入し、Bodytrakへの追加投資310万ドルと100万ドルの資本支出によるものである。

 

2022年10月31日現在、会社の現金と現金等価物の総額は3490万ドルで、このうちラテンアメリカで所持している現金は150万ドル、ロシアとカザフスタンで所持している現金は120万ドル、イギリスで所持している現金は70万ドル、インドで所持している現金は60万ドル、香港で所持している現金は20万ドル、ベトナムで所持している現金は30万ドルであり、12月22日の米国税法の変化によりこれらの現金を国内に送金すれば、追加の米国税を支払う必要はない。2017年には“減税·雇用法案”(“税法”)が公布された。会社が中国から現金を送金すると、2022年10月31日現在の2，590万ドルの残高のうち、10%の源泉徴収税が同国で発生する可能性がある。当社は23年度に中国から現金を送金する予定であるため、2022年10月31日までに累計予定税金200万ドルを支出している。

 

2022年10月31日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は520万ドルであり、これは主に流動資産が1250万ドル増加し、170万ドルの純収入、460万ドルの繰延税項目、減価償却と償却の非現金支出、株式投資の株式補償と株損失、および100万ドルの流動負債増加によって相殺されたためである。流動資産の増加は在庫増加によって推進され、納品時間を減少させることで顧客を支援する。私たちは在庫増加が第4四半期には続かないと予想している。2022年10月31日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は410万ドルで、オフィスと製造設備調達およびBodytrakへの330万ドルの追加投資を反映している。2022年10月31日までの9ヶ月間、融資活動のための純現金は620万ドルであり、これは、私たちの株式買い戻し計画に基づいて540万ドルの株を買い戻し、私たちの持分補償計画に基づいて戻った株式に所得税を支払うためである。

 

2022年12月2日、同社は全現金取引でEagleを買収し、取引価値は約1080万ドルで、取引完了後の調整と将来可能な配当支払いを待たなければならない。今回の買収はレクランの製品セット、特に消防防護服の強化を強化し、中東やヨーロッパでの販売業務を拡大した

 

私たちの現在の現金残高と運営キャッシュフローは、予測可能な未来に予想される運営資本と計画の資本支出を満たすのに十分であると信じている。

 

2020年6月25日、米銀行(“貸手”)と融資協定(“融資協定”)を締結した。融資協定は、500万ドルの信用状二次手配を含む1，250万ドルの保証付き循環信用手配を提供する。当社は時々循環信用ローンの負担額の増加を要求することができ、最高500万元(総負担額は最高1，750万元)に達することができる。循環信用に基づいて借金を手配するには、(A)で定義した合資格売掛金の80%に(B)で定義した受け入れ可能な在庫価値の50%を加えて(C)貸手が時々ある金利スワップ契約によって合理的に決定したリスク金額を推定して構築したいくつかの準備金で計算した借入基準金額を計算しなければならない。借入基数制限は、会社の四半期融資債務とEBITDA比率が2.00から1.00を超える時期にのみ適用される。信用計画は2025年6月25日に期限が切れるだろう。循環信用ローンの年利率は1ヶ月LIBOR毎日変動金利(“LIBOR”)に125ベーシスポイントプラスされた。Liborの下限は100ベーシスポイントである.循環信用手配項の下のすべての未返済元金と未払い利息は満期日に満期になって支払わなければなりません。1ヶ月間のLIBORは2023年6月30日以降に発表を中止する予定です。融資協定は、何らかの理由で金利が得られない場合、金利は貸主が合理的に選択した代替方法によって決定されると規定している。一度に基づいて、違約事件が存在しない場合, 当社は循環信用手配当時返済されていなかった元金のうち最大500万ドルを定期融資手配に転換することを選択することができ、償却期間を15年と仮定し、金利と満期日は循環信用手配と同じである。ローン協定は毎年使用していない信用限度額の承諾料を0.25%と規定し、四半期ごとに支払い、前の四半期の信用限度額の承諾総額とローン項目の翌日の未返済信用限度額の間の差額によって計算する。

 

 
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カタログ表

 

2021年6月18日、当社は貸手と融資協議第1号改訂(“改訂”)を締結し、当社と貸主の既存の融資協定の若干の条項を改訂した。改訂は融資協定の優先保証循環信用手配下の信用限度額を1，250万元から2，500万元に引き上げた。この改正はまた、融資契約の下で違約がなく、いかなる個別買収の総コストが7，500，000ドルを超えないか、またはこれらのすべての買収の累積コストが1，500，000ドルを超えない場合には、融資者が事前に同意することなく、事業またはその資産の買収を許可するために、融資契約において当社またはその付属会社が買収を制限する契約を改正する。

 

融資プロトコルは、融資債務対EBITDAの比率(ローンプロトコルで定義されているように)を3.0~1.0以下、基本固定費用カバー比率(ローンプロトコルで定義されているような)を少なくとも1.15~1.0に維持することを当社に要求する。融資協定には、当社および/または当社付属会社が留置権または債務を生成すること、配当金または合併、合併または売却、または他の方法で資産を移転する能力を制限または制限する能力を含む慣例的な契約も含まれているが、いくつかの例外および資格規定によって制限されなければならない。同社は2022年10月31日現在、すべての債務契約を遵守している。

 

上記の変更を除いて、融資協定の条項及び条件は依然として十分な効力と効力を持っている。

 

株買い戻し計画。2021年2月17日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は 最大500万ドルの発行された普通株を買い戻す。2021年7月6日、取締役会は会社の株式買い戻し計画の追加を承認し、この計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株を追加的に買い戻すことができる(“既存株式買い戻し計画”)。2022年4月7日、取締役会は新たな株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株(“新株買い戻し計画”)を買い戻すことができる。新株式買い戻し計画は既存株式買い戻し計画が完了した後に発効する。新株買い戻し計画は満期日がないが、取締役会によって随時中止される可能性がある。2022年10月31日までの3ヶ月間で、買い戻した株式総数は194，839株、コストは230万ドル、残り40万ドルは2022年10月31日に新株買い戻し計画に基づいて買い戻すことができる。2022年12月1日、取締役会は会社の株式買い戻し計画の追加を許可し、同計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株を買い戻すことができる。

 

資本支出。私たちの23年度前の9ヶ月間の資本支出は130万ドルで、主にメキシコ、ベトナム、インドの製造施設のための資本購入、私たちの世界的なITインフラの強化、新しい会社の本社オフィスのための家具の配備に使われています。2013年度の資本支出は約180万ドルと予想されています。当社のERPソリューションを世界に展開し続け、戦略的生産能力拡張に投資し、正常な運営中に既存設備を交換していきます。私たちは運営キャッシュフローから資本支出に資金を提供する予定だ。その会社はまた買収に関連した資金を支出することを求める可能性がある。2022年12月2日、同社は全現金取引でEagleを買収し、取引価値は約1080万ドルで、取引完了後の調整と将来可能な配当支払いを待たなければならない。同社は成約時に満期になった購入価格分を手元の現金で支払いました。

 

重要な会計政策と試算

米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、管理層は資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定と判断を行う必要がある。私たちの重要な会計政策の概要は、2022年度Form 10-K連結財務諸表の付記1に含まれています。私たちのいくつかの会計政策は重要だと考えられています。これらの政策は私たちの財務諸表の記述に最も重要であり、重大、困難、または複雑な判断を下す必要があり、一般に内部不確定事項の影響の推定を使用する必要があります。これらの政策は，我々2022年Form 10−Kの“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の節でまとめた。2022年10月31日までの9ヶ月間、我々のキー会計政策の適用に大きな変化はなかった

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

規模の小さい申告会社は本プロジェクトに要求される資料を提供する必要がないため、当社は項目3で資料を開示する必要はありません。

 

 
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カタログ表

 

項目4.制御とプログラム

 

情報開示制御とプログラムの評価

本10-Q表に含まれる期間終了時の評価に基づいて、会社のCEOおよび最高財務官は、会社の開示制御および手順(例えば、1934年証券取引法(“取引法”)規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義される)が有効であり、会社が取引法に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、および報告されることを保証するために有効であり、(Ii)蓄積され、我々の管理層に伝達される。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、最高経営責任者と最高財務官が含まれている。

 

財務報告の内部統制の変化

2023年度第3四半期の間、取引法規則13 a-15(F)または15 d-15(F)で定義されるように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は発生しなかった。

 

 
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カタログ表

 

第2部：その他の情報

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

発行人が株式証券を購入する

2021年2月17日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は 最大500万ドルの発行された普通株を買い戻す。2021年7月6日、取締役会は、会社当時の既存株式買い戻し計画の追加を承認し、この計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株(“既存株式買い戻し計画”)を追加的に買い戻すことができる。2022年4月7日、取締役会は新たな株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株(“新株買い戻し計画”)を買い戻すことができる。新株式買い戻し計画は既存株式買い戻し計画が完了した後に発効する。新株買い戻し計画は満期日がないが、取締役会によって随時中止される可能性がある。2022年12月1日、取締役会は会社の株式買い戻し計画の追加を許可し、同計画によると、会社は最大500万ドルの発行済み普通株を買い戻すことができる。

 

普通株の市場価格、他の投資機会の性質、運営キャッシュフロー、一般経済状況、その他の関連要素を考慮した後、現行の許可によって買い戻し可能な普通株を時々購入することができる。買い戻しは公開市場で行うこともできるし、プライベートで協議した取引で行うこともできる。

 

次の表は、2023年第3四半期に代表会社または取引法第10 B-18(A)(3)条に規定する任意の“関連購入者”が会社の普通株式を購入する場合を示している

 

期間

 

総数

の株

購入した

 

 

平均値

支払いの価格

1株当たり

 

 

総数

の株

購入した

以下の内容の一部として

公然と

宣言

番組

 

 

最大額

の株

またそうかもしれない

以下の条件で購入する

これらの番組は

 

八月一日-八月三十一日

 

 

—

 

 

$—

 

 

 

—

 

 

$2,678,566

 

九月一日-九月三十日

 

 

59,603

 

 

$11.59

 

 

 

59,603

 

 

$1,987,878

 

十月一日-十月三十一日

 

 

135,236

 

 

$12.01

 

 

 

135,236

 

 

$363,998

 

合計する

 

 

194,839

 

 

$11.88

 

 

 

194,839

 

 

$363,998(1)

     

(1)2022年10月31日までの新株買い戻し計画下での余剰金額を示す。

 

 
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カタログ表

 

プロジェクト6.展示品：

 

展示品：

*同封のアーカイブ

同封の郵便物

 

3.1

 

改訂されたレクランド工業会社登録証明書を再記述する(レクランド工業社が2021年9月3日に提出したS-8表登録説明書添付ファイル4.1参照)

3.2

 

レクランド工業会社の定款の改訂と再改訂(レクランド工業社が2017年4月28日に提出したForm 8−Kの添付ファイル3.1を参照して編入)

31.1*

 

1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15(D)-14(A)条による行政総裁の証明

31.2*

 

1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15(D)-14(A)条に基づく首席財務官の証明

32.1†

 

アメリカ法典第18編1350条“2002年サバンズ·オキシリー法案”第906条に基づいて可決された最高経営責任者証明書

32.2†

 

“米国法典”第18編第1350条2002年“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づく首席財務官証明書

101*

 

以下の財務諸表は2022年10月31日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRL：(I)簡明総合経営報告書、(Ii)簡明総合収益総合報告書(損失)、(Iii)簡明総合貸借対照表、(Iv)簡明株主権益変動表、(V)簡明現金流動表、及び(Vi)簡明総合財務諸表に付記し、テキストブロックで表記し、詳細ラベルを含む。

104

 

表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

 
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カタログ表

 

サイン

 

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

レクランド工業です。

(登録者)

 

 

 

 

日付：2022年12月8日

チャールズD·ロバートソン

 

 

チャールズ·D·ロバートソンは

最高経営責任者総裁兼秘書

(首席行政長官及び権限を受けた署名者)

 

 

 

 

日付：2022年12月8日

/s/エレン·E·ディラッド

 

 

アラン·E·ディラッド

首席運営と財務官

(最高財務官および許可された署名者)

 

 

 
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