1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別コード) |
アンソニー·オン |
||
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |||
☒ | 規模の小さい報告会社 | |||||
新興成長型会社 |
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
10分の1 A類普通株1株 |
世界のスターが会社を買収する
カタログ
ページ | ||||||
第1部-財務情報: |
3 | |||||
第1項。 |
財務諸表: | 3 | ||||
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表 | 3 | |||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業務簡明報告書(監査なし) | 4 | |||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益(赤字)簡明変動表(未監査) | 5 | |||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間現金フロー表簡略表(監査なし) | 6 | |||||
簡明財務諸表付記(未監査) | 7 | |||||
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19 | ||||
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について | 23 | ||||
第四項です。 |
制御とプログラム | 24 | ||||
第2部-その他の情報: |
25 | |||||
第1項。 |
法律訴訟 | 25 | ||||
第1 A項。 |
リスク要因 | 25 | ||||
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 | ||||
第三項です。 |
高級証券違約 | 26 | ||||
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 | 26 | ||||
五番目です。 |
その他の情報 | 26 | ||||
第六項です。 |
陳列品 | 27 |
2
九月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産: |
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現金 |
$ | $ | ||||||
スポンサーが満期になる |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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信託口座に保有している投資 |
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繰延発売コスト |
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その他の資産 |
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総資産 |
$ |
$ |
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負債、償還可能な普通株式、株主(損失)権益 |
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流動負債: |
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売掛金と売掛金 |
$ | $ | ||||||
発売コストを計算すべきである |
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応策 フランチャイズ税を納めるべきだ |
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関連方立て替え金 |
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関係者の都合で |
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超過配給責任 |
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流動負債総額 |
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引受手数料を延期する |
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総負債 |
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引受金及び又は有事項(付記6) |
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償還可能なA類普通株; |
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株主の ( 赤字.赤字)株権 : |
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優先株、$ |
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A類普通株、$ |
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B類普通株、$ (1)(2)(3) |
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その他の内容 支払い済み 資本 |
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赤字を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
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株主権益総額 |
( |
) | ||||||
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総負債、償還可能な普通株式、株主権益 |
$ |
$ |
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(1) | 最も多く含まれている 引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、B類普通株の株式は没収される(付記5参照)。 |
(2) | 株式および関連額はさかのぼって、付記5で述べた2022年2月14日の株式発行に計上されている |
(3) | 七月に 株式です。付記5で述べたように,すべての株式金額はこの差戻しを反映するようにさかのぼっている. |
次の3か月まで 九月三十日 |
現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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費用.費用 |
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行政事業費関係者 |
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一般と行政 |
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総費用 |
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その他の収入(費用) |
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信託口座が保有する投資所得 |
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利子収入 |
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超過配給負債の公正価値変動 |
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その他収入合計 |
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純損失 |
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( |
) | $ |
( |
) | $ |
( |
) | $ |
( |
) | ||||
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A類普通株発行済、基本と希釈後の加重平均 |
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A類普通株1株当たり基本および償却純損失 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
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発行された,基本と希釈したB類普通株の加重平均株式数 (1)(2)(3) |
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B類普通株1株当たり基本および償却純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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(1) | 含まれていない最大は 引受業者(付記5参照)。 |
(2) | 株式および関連額はさかのぼって、付記5で述べた2022年2月14日の株式発行に計上されている |
(3) | 七月に この移譲は付記5で述べたとおりである. |
A類 |
クラスB |
その他の内容 |
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普通株 |
普通株 (1)(2)(3) |
支払い済み |
積算 |
株主の |
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株 |
金額 |
株 |
金額 |
資本 |
赤字.赤字 |
権益(赤字) |
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2022年1月1日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ( |
$ | ||||||||||||||||||||||
純損失 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2022年3月31日現在の残高 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
純収入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
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2022年6月30日までの残高 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
公開発売中の販売先は、発売コストを差し引かれます | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
私募先の収益は、発行コストを差し引いた純額です |
— | |||||||||||||||||||||||||||
権利を売却して得られる収益(コストを差し引く) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
代表に発行されるA類普通株 | ||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株の償還価値の再計量調整 | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
純損失 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
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クラスB 普通株 (1)(2)(3) |
その他の内容 支払い済み |
積算 赤字.赤字 |
株主の 権益 |
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株 |
金額 |
資本 |
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2021年1月1日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
純損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
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2021年3月31日現在の残高 |
( |
) | ||||||||||||||||||
純損失 |
— | |||||||||||||||||||
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2021年6月30日現在の残高 |
( |
) | ||||||||||||||||||
純損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
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2021年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
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(1) | 最も多く含まれている 引受業者(付記5参照) |
(2) | 株式および関連額はさかのぼって、付記5で述べた2022年2月14日の株式発行に計上されている |
(3) | 七月に この移譲は付記5で述べたとおりである. |
9ヶ月の間に 一段落した 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する: |
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関係者が支払う結成と組織費 |
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信託口座が保有する投資所得 |
( |
) | ||||||
超過配給負債の公正価値変動 |
( |
) | ||||||
経営性資産と負債変動状況: |
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前払い費用 |
( |
) | ||||||
その他流動資産 |
( |
) | ||||||
その他の資産 |
( |
) | ||||||
売掛金と売掛金 |
( |
) | ||||||
応策 フランチャイズ税を納めるべきだ |
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関連方立て替え金 |
( |
) | ||||||
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純現金 提供者: 経営活動 |
( |
) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
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信託口座に入金した現金 |
( |
) | ||||||
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投資活動のための現金純額 |
( |
) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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公開発売先の収益を販売し、引受料を差し引いた純額 |
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私募株式証明書を売却して得た金 |
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支払手形収益 |
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支払手形の償還 |
( |
) | ||||||
スポンサーからの満期収益 |
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関係者の都合で |
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スポンサーが満期になる |
( |
) | ||||||
要約費用を支払う |
( |
) | ||||||
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金純変動額 |
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期初の現金 |
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期末現金 |
$ | $ | ||||||
補足開示 現金ではない 融資活動: |
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発売コストを計上すべき発売コスト |
$ | $ | ||||||
引受業者手数料を繰延する |
$ | $ | ||||||
A類普通株再計量調整 |
$ | $ | ||||||
超過配給オプションの公正価値 発行時に |
$ | $ |
総収益 |
$ | |
||
もっと少ない: |
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A類普通株に割り当てられた取引コスト |
( |
) | ||
公共権利と引受権証に割り当てられた収益 |
( |
) | ||
|
|
|||
( |
) | |||
プラス:A類普通株は償還価値に再計量調整 |
||||
|
|
|||
償還可能なA類普通株 |
$ | |||
|
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3か月まで |
3か月まで |
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2022年9月30日 |
2021年9月30日 |
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A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
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分子:普通株1株当たり基本と償却純損失 |
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調整された純損失を分担する |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
分母:基本と希釈後の加重平均流通株 |
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普通株1株当たり基本と償却純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) |
9か月で終わる |
9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
2021年9月30日 |
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A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
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分子:普通株1株当たり基本と償却純損失 |
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調整された純損失を分担する |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
分母:基本と希釈後の加重平均流通株 |
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普通株1株当たり基本と償却純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) |
• | 第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される |
• | 第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される |
• | 第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない |
• |
一部ではなく全てです |
• |
販売価格は$ 0.01 公共の権限によって |
• | 少なくとも… 数日前に書面で償還を通知したり、 30 −株式証明書所有者の日償還期間;および |
• | Aクラス普通株式の最終報告販売価格が等しいかそれ以上である場合にのみ $1株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後) 1取引日以内に -当社が株式承認証所有者に償還通知を出した日前の第3取引日までの取引日。 |
説明する |
水平 |
2022年9月30日 |
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資産: |
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信託口座の現金 |
1 |
$ |
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負債: |
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超過配給選択権 |
3 |
$ |
2022年9月22日 |
202年9月30日 2 |
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無リスク金利 |
% |
% | ||||||
株式証の期待寿命を認める |
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対象株の予想変動率 |
% |
% | ||||||
配当率 |
% |
% |
超過配給 負債.負債 |
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公正価値は2022年1月1日に |
$ |
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2022年9月22日の初測定 |
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価値変動を公平に承諾する |
( |
) | ||
2022年9月30日の公正価値 |
$ |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”に言及する場合、Global Star Acquisition Corp.以下の当社の財務状況と経営結果の討論と分析は、当社が監査していない財務諸表と本文に含まれる関連説明を結合して読むべきである
前向き陳述に関する注意事項
歴史的事実の陳述を除いて、本10-Q表に含まれるすべての陳述は、“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”の会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述を含むが、すべて前向きな陳述である。このフォームで使用する場合10-Q,“期待”,“信じる”,“見積もり”,“予想”,“予定”などの言葉や,わが社や経営陣に関する類似表現は前向き表現である.これらの前向きな陳述は、経営陣の信念と、会社経営陣が行っている仮説と現在把握している情報に基づいている。我々が米国証券取引委員会に提出した文書に詳述されているいくつかの要因により、実際の結果は前向き記述で期待されている結果とは大きく異なる可能性がある。当社または会社を代表して行動する者によるすべての後続の書面または口頭前向き陳述は、この段落によって制限されます
概要
当社は、デラウェア州法律に基づいて2019年7月24日に設立された空白小切手会社であり、1つ以上の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併を目的としている。会社は公開発売と私募の収益、初期業務合併に関連する証券の売却収益、私たちの株、債務または現金、株式と債務の組み合わせの現金を利用してその初期業務統合を完成させる予定です
初期業務合併に関連する追加株式をターゲット所有者または他の投資家に発行する:
• | B類普通株中の逆希釈条項がB類普通株変換後に1対1を超えるベースでA類普通株を発行することになり、この希釈が増加する可能性がある |
• | もし優先株発行の権利が私たちの普通株の権利よりも高ければ、私たちの普通株式所有者の権利は二次的な地位にある可能性がある |
• | 大量の普通株を発行すれば、支配権の変化を招く可能性があり、純営業損失の繰り越し能力(あれば)に影響を与え、現上級管理職や役員の辞任や更迭につながる可能性があります |
• | 私たちを統制しようとする人の株式や投票権を希釈することで、私たちの支配権の変更を遅延または防止することができるかもしれない |
• | 私たちA類普通株および/または株式承認証の現行市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある |
19
同様に、私たちが債務証券を発行するか、または他の方法で銀行または他の貸手またはターゲット所有者に巨額の債務を招く場合、
• | もし私たちの最初の業務合併後の営業収入が私たちの債務を返済するのに十分でなければ、私たちの資産は違約と担保償還権を失ってしまいます |
• | もし私たちがこの条約を放棄したり再交渉したりすることなく、特定の財務比率や準備金を維持することを要求した条約に違反した場合、たとえ満期にすべての元金と利息を支払っても、私たちの債務返済の義務は加速されるだろう |
• | もし債務保証が即時支払いであれば、私たちは直ちにすべての元金と計算すべき利息を支払います |
• | 債務保証には、債務保証が返済されていない場合にそのような融資を得る能力を制限する契約が含まれている場合、必要な追加融資を得ることができません |
• | 普通株に配当金を支払うことはできません |
• | 私たちのキャッシュフローの大部分を使用して債務の元本と利息を支払うことは、普通配当金に利用可能な資金(発表すれば)、費用を支払い、資本支出および買収を行う能力、および他の一般会社の目的に資金を提供する能力を減少させるだろう |
• | 私たちの業務の計画と対応と私たちの業界の変化に対する柔軟性は制限されている |
• | 全体的な経済、業界、競争状況の不利な変化、政府の監督管理の不利な変化の影響を受けやすい |
• | 私たちが支出、資本支出、買収、債務超過要求、そして私たちの戦略を実行するために追加金額を借り入れる能力を制限する |
• | 借金の少ない競争相手と比較して、私たちの他の目的と他の劣勢 |
私たちは、私たちの最初の業務統合計画を追求する際に、引き続き大きなコストが発生すると予想しています。私たちが資金を集めたり、最初の業務統合を完了する計画が成功することを保証することはできません
経営成果
今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の収入も作らなかった。設立から2022年9月30日まで、私たちの唯一の活動は、初公募株(“初公募株”)の準備と業務合併の目標会社を決定するために必要な活動を組織することです。私たちの業務合併が完了するまで、私たちは何の運営収入も発生しないと予想される。初公開後に保有する現金と有価証券の利息収入の形で営業外収入が発生する予定です。上場企業として、より多くの費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、業務合併完了に関する職務調査費用が発生すると予想しています
20
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純損失は209,044ドルで、その中には信託口座が持っている有価証券の利息収入43,907ドルと超過配給オプション公正価値変化収益7,619ドルが含まれており、運営コスト260,696ドルで相殺されています。また、同社は9,243ドルの所得税準備金も記録している。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは設立コストを含む19ドルの純損失を出した
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは209,750ドルの純損失を出しました。その中には、信託口座が持っている有価証券の利息収入43,907ドルと超過配給選択権公正価値変化収益7,619ドルが含まれています。運営コスト261,429ドルで相殺されます。また、同社は9,243ドルの所得税準備金も記録している。2021年9月30日までの9ヶ月間、設立コストを含む78ドルの純損失を計上した
持続的な経営考慮、流動資金、資本資源
当社は2022年9月22日に初公開(“IPO”)8,000,000単位(“単位”)を完成させた。各単位は1株の当社A類普通株を含み、1株当たり額面0.0001ドル(“A類普通株”)、1部の会社は引受権証(“株式承認証”)を償還でき、1株当たり完全株式権証所有者は1株11.5ドルでA類普通株を購入する権利があり、1つの権利は所有者に10分の1のA類普通株を獲得させる権利がある。これらの単位は単位当たり10.00ドルで販売され、会社に80,000,000ドルの毛収入をもたらした
発売完了と同時に、当社は当社の保証人Global Star Acquisition I LLC(“保証人”)向け配給合計456,225単位(“当等プライベート配給単位”)を完成させ、個人配給単位あたりの価格は10.00ドル、総収益は4,563,000ドル(“同等プライベート配給”)となった
その後、2022年10月4日、当社は引受業者がその超過配給選択権(“超過配給単位”)を行使することを選択したという通知を受けた後、単位10ドル当たり1,200,000個の追加単位(“単位”)の販売を完了し、追加毛収入1,200万元を生成し、追加発売コスト412,500元を生成し、そのうち262,500元は繰延引受手数料である。各単位は1株会社A類普通株を含み、1株当たり額面0.0001ドル(“A類普通株”)、1部の会社A類償還引受権証(“株式承認証”)の半分を含み、各完全株式権証所有者は1株11.5ドルでA類普通株を購入する権利と、1つの権利(“権利”)を購入し、各権利は所有者に権利を獲得させる権利がある10分の1A類普通株1株は、会社S-1表の登録説明(アーカイブ)に基づいて調整することができますNo. 333-266387).
超過配給を行使するとともに、当社はデラウェア州有限責任会社Global Star Acquisition I LLC(“保証人”)への私募追加42,000個の私募を完了し、420,000ドルの総収益を発生させた
超過配給を行使する初公開発売取引コストは、950,000ドルの現金引受料、3,062,500ドルの繰延引受料、582,811ドルのその他のコストを含む4,595,311ドルである
2022年9月30日現在、私たちの貸借対照表には1,397,490ドルの現金と861,449ドルの運営資本があります。吾らは、信託口座以外に保有する資金を潜在的買収候補の識別及び評価、潜在目標業務の業務遂行調査、潜在目標業務のオフィス、工場又は類似地点の往復、会社文書及び潜在目標業務の重大な合意の審査、目標業務を選択した買収及びアーキテクチャ、交渉及び業務合併の完了に用いることを予定している。信託口座投資で稼いだ利息収入は業務費の支払いには使えません
企業合併に係る取引費用を支払うためには、会社の保険者又は保険者の関連会社、又は会社の高級管理者及び取締役が必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸し出すことができる(ただし義務はない)。この運転資金ローンは約束手形で証明されるだろう。手形は、業務合併完了時に返済され、利息を計上しない、または貸手は、業務合併完了後に1単位当たり10.00ドルの価格で1,500,000ドルまでの手形を追加の配給単位に変換する。企業合併が終了していなければ,会社は信託口座以外の収益の一部を用いて運営資金ローンを返済することができるが,信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には利用されない。当社は2022年9月30日現在、このような融資で借金をしていません
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もし会社が今回の発行終了後12ヶ月以内に(2023年9月22日、または会社が9回の1ヶ月延期後最大21ヶ月以内に業務合併を完了することを選択した場合、一定の条件を満たす必要があります。預金最高264,000ドル、または303,600ドルを含み、引受業者が1ヶ月延期期間中にすべて超過配給選択権(単位当たり0.033ドル)を行使した場合、信託口座に入金するか、または会社株主が私たちの改訂および再記載された会社登録証明書に基づいて延長します)。当社は、(I)清算を除くすべての業務を停止し、(Ii)合理的な可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、10営業日以下であり、公衆株式を償還し、1株当たりの価格で現金で支払い、当時信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座から保有していた資金から稼いだ利息を含み、以前に税金を支払うための利息(解散費用を支払うための利息を差し引いた利息を引いて、最大10万ドル)を当時発行していた公衆株式の数で割ることにより、株主としての公衆株主の権利を完全に解消することになる(さらに清算割当を得る権利を含む。)及び(Iii)当社の残りの株主及び当社取締役会の許可を得て、償還後に合理的な可能な範囲内でできるだけ早く解散及び清算するが、当社がデラウェア州法律に基づいて債権者の債権について規定する義務及びその他の適用法律の規定を遵守しなければならない。当社の株式承認証には償還権や清算割当はありません。もし当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、その等株式証は無効になります
2022年9月30日現在、同社の信託口座への投資は82,043,907ドルで、主に米国政府債券に投資されている。2022年9月30日現在,同社の運営資本は約861,400ドル,流動負債は約820,000ドル,現金は約1,397,500ドルである
2014~15年度の会計基準更新(“ASU”)による持続的な経営考慮の評価について、“企業が経営を継続する能力としての実体の不確実性を開示する経営陣は、当社には十分な流動資金が経営を維持しておらず、当社は初公開発売終了後12ヶ月以内(あるいは当社が9回の1ヶ月延展の中で選択した今回の発売完了後最大21ヶ月以内)に予備業務合併を完了できなかった可能性があるため、すべての業務を停止し、公衆株式を償還し、その後の清算及び解散が必要であることを決定した。しかも、現在、追加的な資本を提供することを約束している資金源はなく、最終的にそのような追加資本があるという保証もない。これらの状況は経営を続ける能力に大きな疑いを抱かせた。添付されている財務諸表は、会社を継続的に経営する企業として経営を継続することを考慮した公認会計基準に基づいて作成されている
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表外融資手配
私たちは表外に配置された債務、資産、または負債とみなされていない。私たちは、統合されていないエンティティまたは金融パートナーシップとの関係を確立する取引に参加しない。これらのエンティティまたは金融パートナーシップは、一般に可変利益エンティティと呼ばれ、その構築の目的は、促進することであるアンバランスである板材が並ぶ
我々はいかなる表外融資手配も達成せず,いかなる特別な目的実体も成立せず,他の実体のいかなる債務や約束にも保証を提供しておらず,何も達成していない非金融類資産です
契約義務
私たちは長期債務、資本賃貸義務、経営賃貸義務、または長期負債を持っていない。募集説明書が発表された日から会社の業務合併や清算が完了するまで、会社は保険者の関連会社ARC Group Ltd.に毎月最大10,000ドルの事務スペース、秘書、行政支援費用を返済することができる
引受業者は、公開発売総収益2.0%に相当する現金引受料、すなわち1,600,000ドル(会社に返済した800,000ドルを差し引く)を獲得している。また,引受業者は2800,000ドルの繰延引受手数料を獲得する権利があり,公開発行総収益の3.5%を占めている.当社が初期業務合併を完了した場合、引受契約の条項により、繰延引受手数料は、信託口座に保有している金額のみから引受業者に支払われる
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
初公開が完了した後、初めて公開発売された純収益は、信託口座の金額を含み、185日を超えない期限の米国政府国庫券、手形または債券に投資されているか、または米国債のみに投資されているいくつかの通貨市場基金に投資されている。このような投資は短期的な性質なので、私たちは重大な金利リスクがないと信じている
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項目4.制御とプログラム
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及びプログラムは、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報を蓄積し、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者を含む我々の経営陣に伝達することを目的としているが、制御及びプログラムに限定されない
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEOおよび最高財務官または同様の機能を果たす者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている
我々の経営陣(我々の最高経営責任者および財務会計官を含む)の監督の下で、ルール13 a-15(E)と呼ばれる2022年9月30日までの財政四半期末における開示制御およびプログラムの有効性を評価した15d-15(e)“取引法”による。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者および財務会計官は、本報告に関連する間、私たちの開示制御およびプログラムは、2022年9月30日まで発効していないが、これは、私たちの資産および対応する収入の存在に関連する会計および報告に関連する財務報告、ならびに私たちの負債および対応する収入の完全性および正確性に対する会計および報告の内部統制に大きな欠陥があるためであると結論した。これらの重大な弱点を考慮して、私たちの簡明な財務諸表が公認会計基準に基づいて作成されていることを確実にするために必要な追加分析を行った。したがって、経営陣は、本四半期報告書に含まれる10-Q表の簡明な財務諸表は、すべての重要な点で、上記期間の財務状況、経営成果、および現金流量を公平に反映していると考えている
重大な欠陥は、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があることが適時に防止または発見され、是正されないようにする
効果的な内部統制は私たちが信頼できる財務報告書を提供し、詐欺を防止するために必要だ。私たちは実質的な弱点を修復するための措置を評価し続ける。これらの救済措置は時間がかかって高価である可能性があり、これらの措置が最終的に期待される効果をもたらすことを保証することはできない。私たちは私たちの開示統制と手続きがすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。開示制御およびプログラムは、どんなにアイデアや動作が良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、開示制御およびプログラムの目標を達成することを確保する。さらに、開示制御およびプログラムの設計は、リソース制限が存在し、そのコストに対する利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない。すべての開示制御およびプログラムの固有の制限のため、開示制御およびプログラムの評価は、私たちが私たちのすべての制御欠陥および詐欺事例(あれば)を発見したことを絶対的に保証することはできない。開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの最近の財政四半期において、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
ない
第1 A項。リスク要因
本四半期報告書10-Q表日までに、我々が米国証券取引委員会に提出した日付は、2022年9月13日の最終入札説明書に開示されたリスク要因に実質的な変化はないが、将来的に米国証券取引委員会に提出された文書では、これらの要因の変化を時々開示したり、他の要因を開示したりする可能性がある。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある
税金に関連するリスク
アメリカや外国が商業活動に課税する新しい立法を変更することは、私たちの業務、あるいは金融市場と私たちA類普通株の市場価格を深刻に損なう可能性があります
2022年8月16日、総裁·バイデンは、2022年12月31日以降に株を買い戻す国内会社に1%の消費税(“消費税”)を含む“2022年インフレ低減法案”(H.R.5376)(略称“税法”)に署名した。消費税は買い戻した株の公平な市場価値に徴収されるが、いくつかの例外がある。疑問がないわけではないが、米国国税局や国会のさらなる指導がない場合、消費税は、免除がない限り、2022年12月31日以降の私たち普通株の償還に適用される可能性がある。フランチャイズ税および所得税に加えて、当社が償還または株式買い戻し時にIRActに支払うべき任意の消費税を含む、現行、未解決または将来の規則または法律に従って会社に徴収される可能性のある費用または税金を、信託口座に入金された収益およびそれによって稼いだ利息を使用することを禁止されることができる
私たちの初歩的な評価によると、私たちは私たちの財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。経営陣は追加的な指導を受けた後、IRActの影響を評価し続けるだろう
第二項株式証券の無記名売却と収益の使用
株式証券の未登録販売
2022年9月22日に発売を完了するとともに、当社は当社の保証人Global Star Acquisition I LLC(“保証人”)への公募を456,225単位(“私募部門”)を完了し、私募単位あたりの価格は10.00ドルで、総収益4,563,000ドル(“私募”)が発生した。その後、2022年10月4日に超過配給を行使するとともに、当社は保証人への42,000個の私募部門への追加配給を完了し、420,000ドルの毛収入を生み出した。このような販売は引受割引や手数料を支払っていません。私募先の発行は、改正された1933年“証券法”第4(A)(2)節に記載された登録免除に基づいて行われる
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配給単位内に含まれる配給株式証明書は、今回の発売単位の一部として販売されている引受権証と同じであるが、当該等承認持分証が吾等保証人又はその譲渡者が保有することが許可されている限り、(I)当該等株式証は吾等により償還することができず、(Ii)いくつかの限られた例外を除いて、当該等株式証(当該等株式証を行使して発行可能なA類普通株を含む)は、吾等の初業務合併が完了してから30日まで所有者によって譲渡、譲渡又は売却されてはならず、(Iii)当該等持分証は所有者がキャッシュレスで行使することができ、(Iv)は登録権を有することができる
公募で得られた金の使用
当社は2022年9月22日に8,000,000株単位(“単位”を初公開し、発行単位に含まれるA類普通株については“公開株式”と呼ぶ)を完成させ、1株10.00ドル、総収益80,000,000ドルとなり、発売コスト4,182,811ドルを招き、うち2,800,000ドルは繰延引受手数料である
その後、2022年10月4日、当社は、引受業者がその超過配給選択権(“超過配給単位”)を行使することを選択した通知を受けた後、単位10ドル当たり1,200,000個の追加単位(“単位”)の販売を完了し、追加毛収入1,200万元を生成し、追加発売コストを発生させ、262,500元は繰延引受手数料412,500元の引受料である。各単位は1株会社A類普通株を含み、1株当たり額面0.0001ドル(“A類普通株”)、1部の会社償還引受権証(“株式承認証”)の半分を含み、各完全株式権証所有者は1株11.5ドルでA類普通株を購入する権利と、1つの権利(“権利”)を購入する権利があり、各権利は所有者に権利を獲得させる10分の1A類普通株1株は、会社S-1表の登録説明(アーカイブ)に基づいて調整することができますNo. 333-266387).
公開発売中に販売されている証券は、証券法に基づいてS-1表の登録声明(333266387号)に登録されている。米国証券取引委員会は、2022年9月19日に登録声明が発効すると発表した
初公開発売と私募部門が受け取った総収益のうち、58,075,000ドルが信託口座に入金された。私たちは全部で800,000ドル(1,600,000ドルの2%の費用から会社に返済した800,000ドルを差し引く)を引受割引と手数料として支払い、最初の公募株に関連する他のコストと支出のために582,811ドルを支払った。さらに、引受業者は280万ドルの引受割引と手数料を延期することに同意した
項目3.高級証券違約
ない
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されない
項目5.その他の情報
ない
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項目6.展示品
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる
違います。 | 展示品説明 | |
31.1* | 証券取引法令規則に基づいて主要行政官を証明する13a-14(g)そして15(d)-14(a),2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された | |
31.2* | 証券取引法令規則に基づいて核証首席財務主任13a-14(a)そして15(d)-14(a),2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された | |
32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 | |
32.2** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.SCH* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイルに含まれています) |
本局に提出します
家具がそろっている
改訂方式で提出しなければなりません
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サイン
改正後の1934年の“証券取引法”の要求に基づき、会社は正式に許可された署名者が会社を代表して本報告に署名することを正式に手配した
世界のスターが会社を買収する。 | ||||||
日付:2022年12月6日 | 差出人: | /S/Anthony Ang | ||||
アンソニー·オン | ||||||
最高経営責任者 | ||||||
日付:2022年12月6日 | 差出人: | /s/Shan崔 | ||||
Shan·崔 | ||||||
首席財務官 |
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