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InstrumentMemberGE：現在の負債と他の負債が現在でないメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-10-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-290000912463アメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-10-290000912463アメリカ公認会計基準：負債メンバーを計算すべきアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーSRT：ヨーロッパメンバアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-302022-10-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーSRT：ヨーロッパメンバアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-10-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberSRT：ヨーロッパメンバアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-302022-10-290000912463アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-10-290000912463US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーSRT：ヨーロッパメンバアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-290000912463アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-290000912463アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-312022-10-290000912463アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2021-08-012021-10-300000912463アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-312022-10-290000912463アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-08-012021-10-300000912463アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-302022-10-290000912463アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-312021-10-300000912463アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-302022-10-290000912463アメリカ公認会計基準：利息支出メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-312021-10-300000912463通貨：ユーロアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-10-290000912463通貨：ユーロ米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-302022-10-290000912463通貨：ユーロアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-290000912463アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-312022-10-290000912463アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-08-012021-10-300000912463アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-302022-10-290000912463アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-01-312021-10-300000912463アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-222022-11-22 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年10月29日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：1-11893
当ててみて？
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | 95-3679695 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
| ストラダ·レギナ44 |
ビオジオ, スイスCH-6934 |
| (主な執行機関住所と郵便番号) |
+4191 809 5000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| | | | | |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | GES | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | | |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
| | | | | |
| 新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 | o |
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますx
2022年11月28日までに登録者は54,447,857普通株は、1株当たり0.01ドルで、すでに発行されている。
当ててみて？
表格10-Q
カタログ
| | | | | | | | |
第1部財務情報 |
| | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| | |
| | 2022年10月29日と2022年1月29日までの簡明総合貸借対照表 | 1 |
| | |
| | 簡明合併損益表−2022年10月29日と2021年10月30日までの3か月と9か月 | 2 |
| | |
| | 簡明総合総合収益表−2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月− | 3 |
| | |
| 簡明現金フロー表−2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月 | 4 |
| | |
| 株主権益簡明合併報告書−2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 5 |
| | |
| | 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
| | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 36 |
| | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 61 |
| | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 64 |
| | |
第2部：その他の情報 |
第1項。 | 法律訴訟 | 65 |
| | |
第1 A項。 | リスク要因 | 65 |
| | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 67 |
| | |
| | |
| | |
第六項です。 | 陳列品 | 68 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
当ててみて？そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| | Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 |
| | (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 174,065 | | | $ | 415,565 | |
| | | |
| 売掛金純額 | 319,342 | | | 328,856 | |
| 棚卸しをする | 574,574 | | | 462,295 | |
| その他流動資産 | 82,553 | | | 77,378 | |
| 流動資産総額 | 1,150,534 | | | 1,284,094 | |
| 財産と設備、純額 | 231,024 | | | 228,765 | |
| 商誉 | 32,386 | | | 34,885 | |
| 繰延所得税資産 | 151,412 | | | 165,120 | |
| | | |
| 経営的リース使用権資産 | 614,705 | | | 685,799 | |
| | | |
| その他の資産 | 136,563 | | | 156,965 | |
| $ | 2,316,624 | | | $ | 2,555,628 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 借入金と融資リース債務の当期分 | $ | 39,626 | | | $ | 43,379 | |
| 売掛金 | 322,967 | | | 325,797 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 210,982 | | | 253,182 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 159,152 | | | 195,516 | |
| 流動負債総額 | 732,727 | | | 817,874 | |
| 転換可能優先手形、純額 | 298,731 | | | 270,595 | |
| 長期債務と融資リース義務 | 153,717 | | | 60,970 | |
| | | |
| 長期経営賃貸負債 | 519,594 | | | 582,757 | |
| その他長期負債 | 150,733 | | | 160,289 | |
| 総負債 | 1,855,502 | | | 1,892,485 | |
| 償還可能な非持株権益 | 8,434 | | | 9,500 | |
| | | |
引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
| | | |
| 株主権益： | | | |
優先株、$.01額面価値。授権10,000,000株式；違います。発行済みおよび発行済み株式 | — | | | — | |
普通株、$.01額面価値。授権150,000,000株式を発行する142,771,598そして142,771,946流通株54,443,172そして62,697,032それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日までの株 | 544 | | | 627 | |
| 実収資本 | 531,663 | | | 565,024 | |
| 利益を残す | 1,194,038 | | | 1,158,664 | |
累積的その他総合 損 | (163,640) | | | (135,549) | |
国庫株88,328,426そして80,074,914それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日までの株 | (1,143,777) | | | (966,108) | |
| 当ててみて？Inc.株主資本 | 418,828 | | | 622,658 | |
| 償還できない非持株権益 | 33,860 | | | 30,985 | |
| 株主権益総額 | 452,688 | | | 653,643 | |
| | $ | 2,316,624 | | | $ | 2,555,628 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
簡明合併損益表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 製品販売 | $ | 605,656 | | | $ | 616,489 | | | $ | 1,790,651 | | | $ | 1,721,657 | |
| 印税純額 | 27,747 | | | 26,581 | | | 78,915 | | | 70,039 | |
| 純収入 | 633,403 | | | 643,070 | | | 1,869,566 | | | 1,791,696 | |
| 製品販売コスト | 364,032 | | | 349,466 | | | 1,082,545 | | | 992,448 | |
| 毛利 | 269,371 | | | 293,604 | | | 787,021 | | | 799,248 | |
| 販売、一般、行政費用 | 212,927 | | | 223,775 | | | 638,801 | | | 616,076 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資産減価費用 | 1,789 | | | 1,152 | | | 5,252 | | | 3,094 | |
| 賃貸修正純損失 | (146) | | | 3,006 | | | (1,654) | | | 441 | |
| 運営収益 | 54,801 | | | 65,671 | | | 144,622 | | | 179,637 | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子支出 | (3,453) | | | (5,550) | | | (9,741) | | | (17,485) | |
| 利子収入 | 636 | | | 487 | | | 1,629 | | | 1,322 | |
| その他、純額 | (15,211) | | | (7,800) | | | (40,716) | | | (11,502) | |
| その他費用合計 | (18,028) | | | (12,863) | | | (48,828) | | | (27,665) | |
| | | | | | | |
| 所得税費用を差し引く前の収益 | 36,773 | | | 52,808 | | | 95,794 | | | 151,972 | |
| 所得税費用 | 11,616 | | | 20,441 | | | 32,743 | | | 43,588 | |
| 純収益 | 25,157 | | | 32,367 | | | 63,051 | | | 108,384 | |
| 非持株権の純収益に起因することができる | 3,322 | | | 2,487 | | | 9,284 | | | 5,436 | |
| Guess？，Inc.の純利益 | $ | 21,835 | | | $ | 29,880 | | | $ | 53,767 | | | $ | 102,948 | |
| | | | | | | |
| 普通株主は1株当たりの純収益を占めるべきである： |
| 基本的な情報 | $ | 0.40 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.93 | | | $ | 1.58 | |
| 薄めにする | $ | 0.34 | | | $ | 0.45 | | | $ | 0.80 | | | $ | 1.55 | |
| | | | | | | |
| 普通株主の加重平均発行済み普通株式： |
| 基本的な情報 | 53,894 | | | 64,373 | | | 57,300 | | | 64,248 | |
| 薄めにする | 67,102 | | | 65,852 | | | 70,705 | | | 65,893 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
簡単な統合報告書です
総合収益
(単位：千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 純収益 | $ | 25,157 | | | $ | 32,367 | | | $ | 63,051 | | | $ | 108,384 | |
| その他全面収益(赤字)(“保監所”)： | | | | | | | |
外貨換算調整 | | | | | | | |
| 期内に発生した損失 | (9,281) | | | (7,907) | | | (38,082) | | | (15,374) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ金融商品 | | | | | | | |
| その間に発生した収益は | 6,998 | | | 3,072 | | | 17,683 | | | 6,486 | |
所得税の効果が小さい | (862) | | | (371) | | | (2,105) | | | (761) | |
| 損失を達成した純収益に再分類する | (4,171) | | | 1,342 | | | (6,947) | | | 2,764 | |
所得税の効果が小さい | 462 | | | (157) | | | 756 | | | (329) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
固定福祉計画 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外貨とその他の調整 | 165 | | | 54 | | | 243 | | | 139 | |
所得税の効果が小さい | (15) | | | (6) | | | (22) | | | (14) | |
精算損失償却純額 | 13 | | | 106 | | | 55 | | | 317 | |
以前のサービスポイント 償却する | (22) | | | (16) | | | (67) | | | (50) | |
所得税の効果が小さい | 1 | | | (13) | | | (1) | | | (36) | |
| 総合収益総額 | 18,445 | | | 28,471 | | | 34,564 | | | 101,526 | |
| 非持株権の不完全な収入に起因することができます | | | | | | | |
| 純収益 | 3,322 | | | 2,487 | | | 9,284 | | | 5,436 | |
外貨換算調整 | 404 | | | (624) | | | (396) | | | (333) | |
| 非持株権の金額に帰することができる | 3,726 | | | 1,863 | | | 8,888 | | | 5,103 | |
| Guess？Inc.の全面的な収入 | $ | 14,719 | | | $ | 26,608 | | | $ | 25,676 | | | $ | 96,423 | |
| | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純収益 | $ | 63,051 | | | $ | 108,384 | |
| 純収益と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 45,490 | | | 41,613 | |
| 債務割引償却 | — | | | 8,343 | |
| 債務発行原価償却 | 1,303 | | | 1,035 | |
| 株式ベースの給与費用 | 16,547 | | | 15,068 | |
| 長期契約損 | 2,301 | | | (766) | |
| 所得税を繰延する | 5,752 | | | (119,853) | |
| 減価純損失と長期資産処分 | 6,023 | | | 4,972 | |
| その他のプロジェクト、純額 | 24,955 | | | 14,797 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | (22,156) | | | (22,301) | |
| 棚卸しをする | (155,391) | | | (96,673) | |
| 前払い費用と他の資産 | 7,663 | | | (23,045) | |
| 賃貸資産と負債を経営し，純額 | (23,313) | | | (17,422) | |
| 売掛金及び売掛金その他流動負債 | 5,806 | | | 72,360 | |
| その他長期負債 | 551 | | | 18,069 | |
| 経営活動提供の現金純額 | (21,418) | | | 4,581 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産と設備を購入する | (71,729) | | | (40,598) | |
| 事業と長期資産を売却して得られる収益 | 192 | | | 3,625 | |
| | | |
| 長期契約現金純決済額 | — | | | (740) | |
| 購入投資 | (283) | | | (2,045) | |
| その他の投資活動 | (149) | | | (617) | |
| 投資活動のための現金純額 | (71,969) | | | (40,375) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 借入金収益 | 196,013 | | | 19,310 | |
| 借金と融資リース債務を返済する | (97,657) | | | (25,077) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 起債コスト | (1,450) | | | — | |
| | | |
| 支払済み配当金 | (39,344) | | | (22,121) | |
| | | |
| 非制御的権益資本分配 | (4,817) | | | (3,452) | |
| 普通株発行、株式奨励帰属時に所得税の前払金を差し引いた純額 | 2,223 | | | 2,846 | |
| 在庫株を購入する | (186,747) | | | — | |
| 融資活動のための現金純額 | (131,779) | | | (28,494) | |
| 現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | (16,334) | | | (13,768) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | (241,500) | | | (78,056) | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 415,565 | | | 469,345 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 174,065 | | | $ | 391,289 | |
| | | |
| キャッシュフローデータの追加： | | | |
| 支払の利子 | $ | 9,308 | | | $ | 9,009 | |
| 所得税を納めたので，返金後の純額を差し引く | $ | 18,077 | | | $ | 107,687 | |
| | | |
| 非現金投資と融資活動： | | | |
| 財産と設備は項目変動に応じて計算される | $ | (3,636) | | | $ | 3,514 | |
| 融資リース義務により取得した資産 | $ | 3,772 | | | $ | 2,854 | |
| | | |
| | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月 |
| | 当ててみて？Inc.株主資本 | | | | |
| 普通株 | | | | | | | | 在庫株 | | | | |
| | 株 | | 金額 | | 支払い済み
資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株 | | 金額 | | 取り返しがつかない
非制御性
利益． | | 合計する |
| 2022年1月29日の残高 | 62,697,032 | | | $ | 627 | | | $ | 565,024 | | | $ | 1,158,664 | | | $ | (135,549) | | | 80,074,914 | | | $ | (966,108) | | | $ | 30,985 | | | $ | 653,643 | |
| 新会計基準を採用した累積調整 | — | | | — | | | (43,078) | | | 21,355 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,723) | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 7,970 | | | — | | | — | | | — | | | 2,484 | | | 10,454 | |
その他総合損失は、所得税を差し引いた純額(ドル)889) | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,164) | | | — | | | — | | | (476) | | | (11,640) | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | 411,785 | | | 4 | | | (3,608) | | | — | | | — | | | (411,785) | | | 5,074 | | | — | | | 1,470 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 10,976 | | | — | | | 69 | | | — | | | — | | | (10,976) | | | 137 | | | — | | | 206 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 4,003 | | | 49 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,052 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (13,659) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,659) | |
| 株式買い戻し | (3,789,576) | | | (38) | | | 38 | | | — | | | — | | | 3,789,576 | | | (81,747) | | | — | | | (81,747) | |
| 非制御的権益資本分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,817) | | | (4,817) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式長期契約発行 | — | | | — | | | (105,000) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (105,000) | |
| 2022年4月30日の残高 | 59,330,217 | | | $ | 593 | | | $ | 417,448 | | | $ | 1,174,379 | | | $ | (146,713) | | | 83,441,729 | | | $ | (1,042,644) | | | $ | 28,176 | | | $ | 431,239 | |
| 新会計基準を採用した累積調整 | — | | | — | | | — | | | 433 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 433 | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 23,962 | | | — | | | — | | | — | | | 3,478 | | | 27,440 | |
その他総合損失は、所得税を差し引いた純額(ドル)69) | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,811) | | | — | | | — | | | (324) | | | (10,135) | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | 290,393 | | | 3 | | | (3,392) | | | — | | | — | | | (290,393) | | | 3,628 | | | — | | | 239 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 13,381 | | | — | | | 44 | | | — | | | — | | | (13,381) | | | 167 | | | — | | | 211 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 6,624 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,627 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (13,881) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,881) | |
| 株式買い戻し | (5,196,027) | | | (52) | | | 52 | | | — | | | — | | | 5,196,027 | | | (105,000) | | | — | | | (105,000) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式長期契約決算 | — | | | — | | | 105,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 105,000 | |
| 2022年7月30日の残高 | 54,437,964 | | | $ | 544 | | | $ | 525,776 | | | $ | 1,184,896 | | | $ | (156,524) | | | 88,333,982 | | | $ | (1,143,849) | | | $ | 31,330 | | | $ | 442,173 | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 21,835 | | | — | | | — | | | — | | | 3,322 | | | 25,157 | |
その他全面収益(赤字)、所得税控除後の純額(ドル)414) | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,116) | | | — | | | — | | | 404 | | | (6,712) | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | (5,886) | | | — | | | 27 | | | — | | | — | | | 5,538 | | | (71) | | | — | | | (44) | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 11,094 | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (11,094) | | | 143 | | | — | | | 141 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 5,862 | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,868 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (12,699) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,699) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益資本分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,196) | | | (1,196) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日の残高 | 54,443,172 | | | $ | 544 | | | $ | 531,663 | | | $ | 1,194,038 | | | $ | (163,640) | | | 88,328,426 | | | $ | (1,143,777) | | | $ | 33,860 | | | $ | 452,688 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月 |
| | 当ててみて？Inc.株主資本 | | | | |
| 普通株 | | | | | | | | 在庫株 | | | | |
| | 株 | | 金額 | | 支払い済み
資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株 | | 金額 | | 取り返しがつかない
非制御性
利益． | | 合計する |
| 2021年1月30日の残高 | 64,230,162 | | | $ | 642 | | | $ | 553,111 | | | $ | 1,034,823 | | | $ | (120,675) | | | 78,563,517 | | | $ | (924,238) | | | $ | 21,917 | | | $ | 565,580 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 12,006 | | | — | | | — | | | — | | | 864 | | | 12,870 | |
その他全面収益(赤字)、所得税控除後の純額(ドル)190) | — | | | — | | | — | | | — | | | (227) | | | — | | | — | | | 217 | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | 689,653 | | | 7 | | | (6,417) | | | — | | | — | | | (690,492) | | | 8,123 | | | — | | | 1,713 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 12,798 | | | — | | | 81 | | | — | | | — | | | (12,798) | | | 151 | | | — | | | 232 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 4,056 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,060 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (7,252) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,252) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年5月1日の残高 | 64,932,613 | | | $ | 649 | | | $ | 550,831 | | | $ | 1,039,581 | | | $ | (120,902) | | | 77,860,227 | | | $ | (915,964) | | | $ | 22,998 | | | $ | 577,193 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 61,062 | | | — | | | — | | | — | | | 2,085 | | | 63,147 | |
その他全面収益(赤字)、所得税控除後の純額(ドル)403) | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,026) | | | — | | | — | | | 74 | | | (2,952) | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | 24,233 | | | 1 | | | 60 | | | — | | | — | | | (27,409) | | | 323 | | | — | | | 384 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 11,129 | | | — | | | 79 | | | — | | | — | | | (11,129) | | | 130 | | | — | | | 209 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 4,795 | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,802 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (7,308) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,308) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益資本分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,452) | | | (3,452) | |
| 2021年7月31日の残高 | 64,967,975 | | | $ | 650 | | | $ | 555,765 | | | $ | 1,093,342 | | | $ | (123,928) | | | 77,821,689 | | | $ | (915,511) | | | $ | 21,705 | | | $ | 632,023 | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 29,880 | | | — | | | — | | | — | | | 2,487 | | | 32,367 | |
その他総合損失は、所得税を差し引いた純額(ドル)547) | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,272) | | | — | | | — | | | (624) | | | (3,896) | |
| 株式補償計画に基づいて普通株を発行する | (1,137) | | | — | | | 160 | | | — | | | — | | | (25) | | | — | | | — | | | 160 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 7,809 | | | — | | | 56 | | | — | | | — | | | (7,809) | | | 92 | | | — | | | 148 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 6,196 | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,206 | |
| 配当金，非参加証券の純額を差し引く | — | | | — | | | — | | | (7,649) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,649) | |
| 償還可能な非持株権益償還価値調整 | — | | | — | | | — | | | (10,454) | | | — | | | — | | | — | | | 4,800 | | | (5,654) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月30日の残高 | 64,974,647 | | | $ | 650 | | | $ | 562,177 | | | $ | 1,105,129 | | | $ | (127,200) | | | 77,813,855 | | | $ | (915,419) | | | $ | 28,368 | | | $ | 653,705 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
当ててみて？そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
2022年10月29日
(未監査)
(1)陳述の基礎
業務記述
当ててみて？，Inc.(“会社”それとも“当てて？”)デザイン、マーケティング、流通と許可アメリカの生活様式とヨーロッパのファッション感情を反映した一連の現代生活様式の服装とアクセサリーは、男性、女性と子供に使用する。同社のデザインはGuess？自社店舗から、より良い百貨店、選定された専門小売業者及び高級ブティックを含む卸顧客ネットワークへ、インターネットを介して提供する。当ててみて？ブランド製品も一連の小売店ライセンス取得者や卸売流通業者を介して国際的に販売されており、一部の製品はライセンスを取得した場合に生産されている。
中間財務諸表
経営陣は、添付されている当社の監査されていない簡明総合財務諸表には、正常な経常的調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、2022年10月29日および2022年1月29日までの簡明総合貸借対照表および2022年10月29日および2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合貸借対照表、全面収益、現金流量、株主権益に必要と考えられている。添付されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)S-X規則第10-01条の指示に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まないように簡素化されている。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の運営とキャッシュフローの結果は、必ずしも会計年度全体で予想される運営結果を示すとは限らない。
これらの財務諸表は、会社が2022年1月29日までの10-K表年次報告書と併せて読まなければならない。
財務期
2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の日数は、2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の日数と同じです。本稿で言及した“2022財政年度”と“2021財政年度”は，それぞれ2022年1月29日と2021年1月30日までの52週財政年度の結果を表している。本稿で言及したすべての“2023財政年度”は，2023年1月28日までの52週財政年度を代表する。
ビジネス動向、市場動向、不確実性
マクロ経済状況は、インフレ上昇、金利上昇、為替レート変動、消費者支出の低下及びウクライナの持続的な衝突と新冠肺炎疫病の影響を含み、引き続き会社業務に負の影響を与える。また、新冠肺炎の流行やその他の要因により、同社のグローバル·サプライチェーンはマイナスの影響を受け、業界全体の製品や貨物輸送コストが上昇した。同社は一連のグローバルサプライチェーン計画を通じて、これらの不利な要素を可能な限り緩和するために積極的に努力してきた。また、同社のある店舗は、主にアジアで、政府の強制的な生産能力制限や他の新冠肺炎の伝播防止措置の影響を受け、その限られた数の直営店舗が2022年10月29日に閉鎖された。これらの閉鎖が2022年10月29日までの3カ月と9カ月の業績に与える影響はわずかだ。
当社は引き続き、戦略的に支出を管理し、収益性を保護し、サプライチェーン中断の影響を可能な限り軽減することを含む市場状況の監視と対応を緊密にしている。これらの状況の持続時間と範囲は
そのため、当社の経営業績に及ぼすいかなる予想もマイナスの財務影響を合理的に見積もることはできない。
重要会計政策の概要
会社の会計政策は、会社がForm 10−K形式で提出した2022年度年次報告書における会社総合財務諸表付記1でより詳細に述べられている。当社はここにこのような政策のいくつかの更新を含めている。
予算の使用
米国公認の会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表中の報告および付記に開示された金額に影響を与える推定および仮定を要求する。使用管理推定を必要とする重要な分野は、不良債権準備、販売返品·値引き準備、ギフトカードおよびロイヤルティ課税項目、在庫推定値、株式ベースの報酬、所得税、繰延所得税の回収可能性、未確認所得税割引、資産減価および償却の使用年数、資産減価評価(財産や設備および経営賃貸資産使用権などの営業権および長期資産を含む)、年金義務、労働者補償および医療自己保険費用および課税項目、訴訟準備金、再編費用、課税項目に関する。これらの推定と仮定は、新冠肺炎疫病の影響の不確定性、持続的なロシア-ウクライナ衝突及び全世界のインフレ圧力、為替変動と消費者支出の低下など、全世界の経済状況の影響によって変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。推定数の改訂は業務結果や財務状況に大きな影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の疫病とその他の全世界の経済状況は会社の業務にマイナス影響を与えた。変化する情勢により、会社の運営は会社が今日予測できない影響を受け続ける可能性がある。当社は報告日までの事実や状況に基づいて合理的な会計見積もりを行っていると信じているが、これらの見積もりと実際の結果に差がある限り、当社の経営業績や財務状況は大きな影響を受ける可能性がある。
収入確認
同社は，義務を履行し，製品制御権を該当顧客に移譲する際に，消費者(実体小売店や特許権および電子商取引)や卸売流通チャネルへの直接の収入の大部分を確認している。
同社はまた、その商標許可協定の特許権使用料収入を確認した。同社の商標ライセンス契約は象徴的なライセンスであり，同社のライセンス契約期間内の継続的な支援に依存している。許可手配から確認された収入額は、販売に基づく特許権使用料および広告基金貢献、ならびに特定の固定支払い(例えば、適用される)に基づく。同社の商標許可協定は通常，長年の初期期限を規定しており，範囲は三つ至れり尽くせり10年また、満了前に追加の長年期間を更新するオプションを含めることができる。前金で確認されていない部分は、支払が確認されるべき短期的または長期的な性質に応じて、計算費用および他の長期負債における繰延特許権使用料に計上される。2022年10月29日現在、同社は4.9百万ドルとドル11.3これらの前払いに関連する繰延特許権使用料は、それぞれ、計上された費用および他の流動負債および他の長期負債に計上される。対照的に、この数字は$です5.1百万ドルとドル14.32022年1月29日現在、これらの前払いに関連する繰延特許権使用料は、それぞれ計算費用および他の流動負債および他の長期負債に計上されている。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を確認しました3.3百万ドルとドル10.0繰延特許権使用料の償却に関する純特許権使用料はそれぞれ100万ドルである。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は確認しました3.5百万ドルとドル10.6繰延特許権使用料の償却に関する純特許権使用料はそれぞれ100万ドルである
部門と国別の収入分類のさらなる情報については、付記8を参照されたい。
不良債権準備
正常な業務過程において、会社は財務とその他の標準に基づいて信用分析を行った後、直接ある卸売顧客に信用を配布する。売掛金は不良債権を差し引いて入金するものです。当社は卸顧客やフランチャイズパートナーが必要なお金を支払うことができないことによる損失を見積もる可能性のある不審な口座を保留しています。当社は、財務諸表日の売掛金の帳簿年齢の分析、歴史及び現在の入金傾向の評価、現在及び将来の経済状況予測への影響の評価、及び当社が信用保険又は他の担保を獲得したか否かに基づいて準備を行う。管理層はその顧客の能力を定期的に評価し，これらの評価記録に基づいて疑わしい口座を配布する.
2022年10月29日までに47会社の受取金の純額のパーセントを占める61そのヨーロッパ貿易売掛金の純額の%は、信用保険、いくつかの銀行保証、または入金目的のための信用状によって制限される。同社の信用保険範囲にはいくつかの条項と条件が含まれており、その中には賠償免除額と年間クレーム限度額が規定されている。経営陣は、信用保険、銀行保証、信用証取引相手の信用を評価し、必要に応じてこれらの評価に基づいてこれらのツールの損失リスクを記録して準備する。
売上高と比較して、同社の本報告で述べた期間の信用損失は大きくなく、経営陣の見積もりを大きく上回っていない。会社計不良債権準備のさらなる資料については、付記5を参照されたい。
最近採用された会計基準
実体自己資本における変換可能なツールと契約
当社は2022年1月30日に指針を採択し、実体自身の権益中の転換可能なツールと契約の会計処理を簡略化し、改訂された遡及過渡法を用いてこのなどのツールの償却1株当たりの収益を計算した。会計変更の累積影響が帳簿価値を増した2.002024年満期の変換可能優先手形(“手形”)の割合$27.5100万ドル、繰延所得税負債を削減$6.2100万ドルで追加の実収資本が減少しました43.1100万ドル、利益剰余金は1ドル増加します21.8100万ドル前の期間は再報告されていません1株当たり利益計算への影響については付記3を参照し、付記への影響については付記10を参照されたい。
独立持分分類書面コールオプションの修正または交換
財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)は発行者がどのように条項或いは条件を修正したり、独立した持分分類書面引受オプション(即ち株式承認証)を交換すべきかについて権威的な指示を出し、元の手形を修正或いは交換して新しい手形と交換した後、この等の引受オプションは依然として権益カテゴリに属する。発行者は、修正または交換の公正価値と、修正または交換直前の権利証明の公正価値との間の差額で修正または交換の効果を測定し、その後、4種類の取引および各クラスの対応する会計処理(株式発行、債務開始、債務修正、株式発行および債務開始または修正とは無関係な修正)を含む確認モードを適用しなければならない。会社は2022年1月30日にこの指導意見を採択したが、これは会社の総合財務諸表の届出や開示に何の影響もない。
最近発表された会計基準
中間価格改革
FASBは、為替レート改革を参考にした潜在的な会計負担を軽減するために、一時的なオプションの便宜を提供するための指導意見を発表した。本ガイドラインは、契約修正およびヘッジ関係の一般的に許容される会計原則に適用されるオプションの方便および例外を提供するが、いくつかの基準に適合するためには、LIBORまたは他の終了されることが予想される参照金利を参照する。アメリカ財務会計基準委員会は
その後の改正は、移行の影響を受けるデリバティブのオプションの便宜的かつ例外的な状況の範囲をさらに明確にした。このガイドラインは、世界市場範囲の参考金利移行期間内に利害関係者を支援することを目的としている。
当社は、必要に応じてその融資やLIBORの影響を直接または間接的に受ける属性を持つ他の金融商品を決定し、修正する。当社は、付記9借入及び融資リース債務、付記15公正価値計量及び付記16派生金融商品概要の現行LIBOR参考において、住宅ローン債務、信用手配及び金利交換協定項下の債務のみが本指針の影響を受けることを決定した。同社はこの指導がその総合財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想している。
(2) リース会計
経営リース契約によると、同社は主に展示室、広告、許可、販売および販売オフィス、遠隔流通および倉庫施設、小売および工場直売店場所をレンタルし、異なる日に2039年1月まで期限を満了する。同社はまた、運営と融資リースプロトコルに基づいて、2027年9月まで異なる日に満了する設備およびコンピュータハードウェアおよびソフトウェアの一部をレンタルする
同社の賃貸契約は、主に最低年間レンタル料金額、年間売上高のパーセンテージ、インフレに関連する定期調整、またはこのようなレンタル支払いの組み合わせに基づいてレンタル費用を支払うことを規定している。ある小売店の賃貸契約は最低年間レンタル料金額と年間売上高のパーセンテージに基づいてレンタル料を支払うことを規定しています。通常範囲は3%から28%は、特定の販売量を超える場合。同社の小売特許権賃貸契約は主に年間売上高のパーセンテージに基づいてレンタル料を支払うことが規定されており、平均約は32%.
以下に開示する金額を除いて、会社は追加の経営賃貸承諾額を約#ドルと推定しています15.6当社が2022年10月29日までに対象資産を保有していない賃貸については、百万ドルである。このため、2022年10月29日現在、関連する経営リースROU資産と経営リース負債は会社の簡明総合貸借対照表では確認されていない。
賃貸借契約の構成要素には(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 | | |
| 資産 | 貸借対照表位置 | | | | | |
| 運営中です | 経営的リース使用権資産 | $ | 614,705 | | | $ | 685,799 | | | |
| 金融 | 財産と設備、純額 | 19,264 | | | 21,898 | | | |
| リース資産総額 | $ | 633,969 | | | $ | 707,697 | | | |
| | | | | | |
| 負債.負債 | 貸借対照表位置 | | | | | |
| 現在： | | | | | | |
| 運営中です | 賃貸負債の当期部分を経営する | $ | 159,152 | | | $ | 195,516 | | | |
| 金融 | 借入金と融資リース債務の当期分 | 5,888 | | | 5,806 | | | |
| 現在ではない | | | | | | |
| 運営中です | 長期経営賃貸負債 | 519,594 | | | 582,757 | | | |
| 金融 | 長期債務と融資リース義務 | 14,559 | | | 17,137 | | | |
| リース総負債 | $ | 699,193 | | | $ | 801,216 | | | |
レンタルコストの構成要素は(千で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 損益表位置 | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| リースコストを経営する | 製品販売コスト | $ | 43,361 | | | $ | 44,729 | | | $ | 131,450 | | | $ | 137,189 | |
| リースコストを経営する | 販売、一般、行政費用 | 6,000 | | | 6,300 | | | 18,582 | | | 18,846 | |
リースコストを経営する1 | 賃貸修正純損失 | (146) | | | 3,006 | | | (1,654) | | | 441 | |
| 融資リースコスト | | | | | | | | |
| リース資産の償却 | 製品販売コスト | 21 | | | 5 | | | 60 | | | 33 | |
| リース資産の償却 | 販売、一般、行政費用 | 1,510 | | | 1,233 | | | 4,585 | | | 4,000 | |
| 賃貸負債利息 | 利子支出 | 209 | | | 474 | | | 747 | | | 1,103 | |
可変リースコスト2 | 製品販売コスト | 21,682 | | | 19,321 | | | 64,462 | | | 51,700 | |
可変リースコスト2 | 販売、一般、行政費用 | 669 | | | 552 | | | 2,438 | | | 1,571 | |
| 短期賃貸コスト | 製品販売コスト | 87 | | | 99 | | | 273 | | | 330 | |
| 短期賃貸コスト | 販売、一般、行政費用 | 1,722 | | | 1,341 | | | 4,600 | | | 3,635 | |
| 総賃貸コスト | $ | 75,115 | | | $ | 77,060 | | | $ | 225,543 | | | $ | 218,848 | |
______________________________________________________________________
メモ：
12022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、主に会社のある小売先の賃貸契約の早期終了に関する賃貸修正純(収益)損失。これらの小売店は早期終了前の経営リースコストに製品販売コストを計上している。
22022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、可変レンタルコストはいくつかのレンタル料割引を含み、約#ドルです1.1百万ドルとドル4.6同社はそれぞれ100万ドルを受け取り、主にヨーロッパで、新冠肺炎の流行と関係がある。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、可変レンタルコストはいくつかのレンタル料割引を含み、約#ドルです2.6百万ドルとドル14.5同社はそれぞれ100万ドルを受け取り、主にヨーロッパで、新冠肺炎の流行と関係がある。
2022年10月29日現在の会社の経営·融資リース負債の満期日は(千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | | |
| 賃貸負債満期日 | 関連しない方 | | 関連先 | | 融資リース | | 合計する | | |
| 2023年度 | $ | 53,046 | | | $ | 1,842 | | | $ | 2,142 | | | $ | 57,030 | | | |
| 2024年度 | 167,666 | | | 7,766 | | | 6,950 | | | 182,382 | | | |
| 2025年度 | 123,561 | | | 7,158 | | | 5,180 | | | 135,899 | | | |
| 2026年度 | 92,423 | | | 6,766 | | | 4,788 | | | 103,977 | | | |
| 2027年度 | 74,777 | | | 7,467 | | | 2,401 | | | 84,645 | | | |
| 2027年度以降に | 190,441 | | | 28,294 | | | 725 | | | 219,460 | | | |
| 賃貸支払総額 | 701,914 | | | 59,293 | | | 22,186 | | | 783,393 | | | |
| 差し引く：利息 | 70,574 | | | 11,887 | | | 1,739 | | | 84,200 | | | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 631,340 | | | $ | 47,406 | | | $ | 20,447 | | | $ | 699,193 | | | |
その他の補足情報は(千計)： | | | | | | | | | | | |
| レンタル期間と割引率 | Oct 29, 2022 | | | | | | |
| 加重平均残余レンタル期間 | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 6.1年.年 | | | | | | |
| 融資リース | 3.8年.年 | | | | | | |
| 加重平均割引率 | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 3.9% | | | | | | |
| 融資リース | 4.7% | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| キャッシュフロー情報を補完する | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 166,910 | | | $ | 167,444 | |
| | | |
| | | |
| レンタル負債と引き換えに新しい営業ROU資産 | $ | 106,427 | | | $ | 99,603 | |
減損する
2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に無形の主にヨーロッパに関連したROU資産減価費用。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に0.7主にヨーロッパと関連した百万ROU資産減価費用を記録した。資産減価費用は、ROU資産の帳簿価値が公正価値を超えることによって決定される。当社は市場参加者賃貸料見積りを用いてROU資産の公正価値を計算している。当社の減価テストの詳細については、付記15を参照されたい。
(3)1株当たりの収益
2022年1月30日、当社は権威指針を採用し、改正後のトレーサビリティ法を採用し、実体自己権益中の転換可能なツールと契約の会計処理を簡略化した。採択後，手形に関する1株当たりの償却収益はIF−変換法を用いて計算した。償却株式の数は手形に関する換算率から計算される
採用前に、当社は債券の潜在的希薄化影響(ある場合)を計算する際に在庫株方法を採用した。当社は発行済み手形の元本金額と元本を超えた任意の株式を現金で決済することを期待しているため、元本金額を超えた金額のみが1株当たりの減額収益(適用)に計上される。“付記”の詳細については、付記1および付記10を参照されたい。
さらに、当社は、いくつかの業績に基づくまたは市場の帰属条件に基づいて、各帰属中の継続的なサービス要求に基づいて、いくつかの非帰属株式単位を付与する。普通株株主が普通株1株当たりの純収益を占めるべきであることを計算する際には、報告期間末の基本業績または市場帰属条件が満たされた場合、または報告期間末が関連応急期間終了時に満たされたとみなされる場合にのみ、これらの非既存株式単位が普通株主が普通株当たり純収益を占めるべき計算に計上され、在庫株方法により結果が希釈される
普通株株主が普通株の基本と希釈後の1株当たり純収益を占めるべき計算方法は(1株当たりデータを除いて千である)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| Guess？，Inc.の純利益 | $ | 21,835 | | | $ | 29,880 | | | $ | 53,767 | | | $ | 102,948 | |
| 非既得限定株主を差し引くと純収益を占めなければならない | 260 | | | 336 | | | 511 | | | 1,116 | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | 21,575 | | | 29,544 | | | 53,256 | | | 101,832 | |
手形に関する利子の支出を増やす | 1,026 | | | — | | | 2,960 | | | — | |
希釈計算に使用する普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 22,601 | | | $ | 29,544 | | | $ | 56,216 | | | $ | 101,832 | |
| | | | | | | |
| 基本計算に用いた加重平均普通株式 | 53,894 | | | 64,373 | | | 57,300 | | | 64,248 | |
| | | | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | |
| 株式オプションと制限株式単位 | 1,309 | | | 1,479 | | | 1,506 | | | 1,645 | |
| ノート | 11,899 | | | — | | | 11,899 | | | — | |
| 希釈計算に用いた加重平均普通株 | 67,102 | | | 65,852 | | | 70,705 | | | 65,893 | |
| | | | | | | |
| 普通株主は1株当たりの純収益を占めるべきである： |
基本的な情報 | $ | 0.40 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.93 | | | $ | 1.58 | |
薄めにする | $ | 0.34 | | | $ | 0.45 | | | $ | 0.80 | | | $ | 1.55 | |
2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月間で1,319,998そして1,341,973会社普通株と2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月間に付与された持分奨励1,261,633そして475,584当社の普通株はそれぞれ発行済み普通株であるが、希釈加重平均普通株と発行済み普通株等価株は計上されておらず、在庫株方法で計算された仮定収益によりこれらの奨励は逆償却性質を持っている。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月は、当社は含まれていません594,9852022年10月29日までこれらの条件に達していないため、希釈後の加重平均普通株と発行済み普通株の同値株式を計算する際には、業績または市場の帰属条件に基づく非既存株式単位を満たさなければならない。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月465,590市場の帰属条件に基づく非既存株単位を満たし，それぞれの条件により，希釈加重平均普通株と発行済み普通株等価株を計算する際には含まれておらず，2021年10月30日現在実現されていない
株式証明書購入契約11.6百万株会社普通株、初期執行価格は$46.882022年10月29日と2021年10月30日まで、1株当たり流通株。権利証の調整執行価格は、2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に会社普通株の平均市場価格よりも高いため、これらの権証は希釈後の1株当たり収益に計上されていない。
(4)株主権益
株式買い戻し計画
2022年度までに取締役会は2012ドルを終了しました500百万株買い戻し計画(“2012年株式買い戻し計画”)が承認され、新たな200百万株買い戻し計画(“2021年株式買い戻し計画”)。2022年3月14日、取締役会は2021年の株式買い戻し計画の下での買い戻し許可を拡大した$100百万ドルです。規則10 b 5-1取引計画または他の利用可能な取引計画によれば、公開市場でまたは私的に交渉された取引で買い戻すことができる
という意味です。この計画によれば、買い戻し株には最低または最高数がなく、その計画は事前に通知することなくいつでも終了する可能性がある。
二零二年三月十八日、既存の株式買い戻し許可により、当社はある金融機関(“2022年ASR取引相手”)と株式買い戻し加速協定(“2022年ASR契約”)を締結し、買い戻しで$を共有した175.0百万ドルの会社普通株です。2022年のASR契約によると、同社は#ドルを支払った175.02022年のASR取引相手に百万ドルを渡しました3.32022年3月21日に100万株の普通株を発行した。その会社は追加の最終和解金を受け取った5.22022年6月24日、2022年ASR契約での100万株。
2022年10月29日までの3ヶ月間違います。株の買い戻し。2022年10月29日まで9ヶ月以内に、当社は買い戻します8,985,603会社2021年株式買い戻し計画下の会社普通株、総コストは$186.7100万で、その中には2022年のASR契約に従って買い戻した株式が含まれている。いくつありますか違います。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社の2021年または2012年の株式買い戻し計画に基づいて株式を買い戻す。2022年10月29日現在、会社は2021年の株式買い戻し計画に基づいてドルを購入する余剰権力を持っている62.3百万株の普通株
配当をする
以下は発表された1株当たりの現金配当金である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 1株当たりの現金配当金を発表する | $ | 0.2250 | | | $ | 0.1125 | | | $ | 0.6750 | | | $ | 0.3375 | |
債券契約の条項に基づき、当社は四半期配当金が$を超える債券の株式交換比率及び株式交換価格を調整しました0.1125一株ずつです。
列挙された各期間については、支払われた配当金には、非参加証券とみなされる制限された株式単位に帰属する影響も含まれ、これらの株式単位は、それぞれの報酬が帰属した後にのみ配当支払いを受ける権利がある。
将来、いつ、どのような額でいかなる配当分配を継続するかに関する決定は常に完全に会社の取締役会の適宜決定され、取締役会は事前に通知することなく、会社の配当のやり方を随時変更または終了する権利を保留する。将来の現金配当金の支払いは、会社の運営現金流量、資本支出、債務超過と契約要求、所得税の現金、収益、株式買い戻し、経済状況、米国と世界の流動性を含む一連の商業、法律、その他の考慮要素に基づく
その他の総合収益を累計する
関連所得税を差し引いた累積その他の総合収益(損失)の変動状況は(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 外貨換算調整 | | キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ金融商品 | | | 固定福祉計画 | | 合計する |
| | | | | | | | |
| 2022年10月29日までの3ヶ月 |
| 2022年7月30日の残高 | $ | (163,862) | | | $ | 14,240 | | | | $ | (6,902) | | | $ | (156,524) | |
| 期内発生の損益 | (9,685) | | | 6,136 | | | | 150 | | | (3,399) | |
| 実現した収益の純収益に再分類する | — | | | (3,709) | | | | (8) | | | (3,717) | |
| その他総合収益純額 | (9,685) | | | 2,427 | | | | 142 | | | (7,116) | |
| 2022年10月29日の残高 | $ | (173,547) | | | $ | 16,667 | | | | $ | (6,760) | | | $ | (163,640) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月29日までの9ヶ月 |
| | | | | | | | |
| 2022年1月29日の残高 | $ | (135,861) | | | $ | 7,280 | | | | $ | (6,968) | | | $ | (135,549) | |
| 期内発生の損益 | (37,686) | | | 15,578 | | | | 221 | | (21,887) | |
| 実現した収益の純収益に再分類する | — | | | (6,191) | | | | (13) | | | (6,204) | |
| その他総合収益純額 | (37,686) | | | 9,387 | | | | 208 | | | (28,091) | |
| 2022年10月29日の残高 | $ | (173,547) | | | $ | 16,667 | | | | $ | (6,760) | | | $ | (163,640) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月30日までの3ヶ月 |
| | | | | | | | | |
| 2021年7月31日の残高 | $ | (113,728) | | | $ | (602) | | | | | $ | (9,598) | | | $ | (123,928) | |
| | | | | | | | | |
| 期内発生の損益 | (7,283) | | | 2,701 | | | | | 48 | | | (4,534) | |
| 赤字を達成した純収益に再分類する | — | | | 1,185 | | | | | 77 | | | 1,262 | |
| その他総合収益純額 | (7,283) | | | 3,886 | | | | | 125 | | | (3,272) | |
| 2021年10月30日の残高 | $ | (121,011) | | | $ | 3,284 | | | | | $ | (9,473) | | | $ | (127,200) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月30日までの9ヶ月 |
| | | | | | | | | |
| 2021年1月30日の残高 | $ | (105,970) | | | $ | (4,876) | | | | | $ | (9,829) | | | $ | (120,675) | |
| | | | | | | | | |
| 期内発生の損益 | (15,041) | | | 5,725 | | | | | 125 | | | (9,191) | |
| 赤字を達成した純収益に再分類する | — | | | 2,435 | | | | | 231 | | | 2,666 | |
| その他総合収益純額 | (15,041) | | | 8,160 | | | | | 356 | | | (6,525) | |
| 2021年10月30日の残高 | $ | (121,011) | | | $ | 3,284 | | | | | $ | (9,473) | | | $ | (127,200) | |
累積された他の全面収益(損失)を純収益に再分類する詳細は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる | | 累計保険証書から報酬の(報酬)損失の位置に再分類する |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジに指定されている派生金融商品： | | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | $ | (4,141) | | | $ | 1,270 | | | $ | (7,013) | | | $ | 2,561 | | | 製品販売コスト |
| | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | (30) | | | 72 | | | 66 | | | 203 | | | 利子支出 |
| 所得税の効果が小さい | 462 | | | (157) | | | 756 | | | (329) | | | 所得税費用 |
| (3,709) | | | 1,185 | | | (6,191) | | | 2,435 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 決定された福祉計画： | | | | | | | | | |
| 精算損失償却純額 | 13 | | | 106 | | | 55 | | | 317 | | | その他の費用 |
| 前期サービス信用償却 | (22) | | | (16) | | | (67) | | | (50) | | | その他の費用 |
| 所得税の効果が小さい | 1 | | | (13) | | | (1) | | | (36) | | | 所得税費用 |
| (8) | | | 77 | | | (13) | | | 231 | | | |
| 本期間中に総数を改訂する | $ | (3,717) | | | $ | 1,262 | | | $ | (6,204) | | | $ | 2,666 | | | |
(5)売掛金
売掛金の概要は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 |
| 貿易 | $ | 280,044 | | | $ | 299,160 | |
| 印税 | 38,866 | | | 33,790 | |
| 他にも | 8,947 | | | 6,945 | |
| 327,857 | | | 339,895 | |
| 免税額が減る | 8,515 | | | 11,039 | |
| $ | 319,342 | | | $ | 328,856 | |
売掛金には，主に当社のヨーロッパにおける卸業務に関する貿易売掛金，その許可業務に関する特許権使用料売掛金，その小売業務に関連するクレジットカードや小売特許権売掛金，その他の売掛金が含まれる。その他の売掛金は，一般に会社製品の直接販売や特許使用料の徴収とは無関係な活動により会社に不足している金に関するものである。
(6)棚卸しをする
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| | Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 |
| 原料.原料 | $ | 1,936 | | | $ | 1,228 | |
| 進行中の仕事 | 3 | | | 3 | |
| 完成品 | 572,635 | | | 461,064 | |
| | $ | 574,574 | | | $ | 462,295 | |
残高には、在庫をコストまたは現金化可能な純資産が低い者に減額する準備#ドルが含まれています30.6百万ドルとドル31.8それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日までである。
(7)所得税
有効所得税率
中期所得税支出は、会計年度全体に適用される所得税税率で計算され、離散項目を調整する。同社の実際の所得税率は以下の費用である34.22022年10月29日までの9ヶ月間の28.72021年10月30日までの9ヶ月。実際の所得税率の変化は、主に前期同期と比較して2023年度の収益が減少したためであり、法人所得税の割引が確認されていない特定の税収管内の損失を含む
実体内取引
2022年度第3四半期に、会社はある米国実体から完全所有のスイス子会社への実体内知的財産権譲渡を完了し、会社の知的財産権とその業務運営をより緊密に結合させた。この取引はアメリカで課税収益を生み出しています。このような会社間の知的財産権移転による米国の課税収益は主にスイス子会社の繰延所得税資産によって相殺されていることが確認されています。
同社はスイスの税務当局とスイスでの追加業務機能の履行に関する潜在的な所得税優遇を検討している。このような議論の時期や結果はまだ定かではないが、スイスの税務当局と積極的な合意に達すると、会社の財務諸表に大きなメリットをもたらす可能性がある。
未確認所得税割引
当社は日常業務の過程において、時々全世界各地の各種所得税について定例の所得税その他の監査を受けなければならない。2022年10月29日現在、重大な所得税や他の監査は行われていない。
同社は2022年10月29日と2022年1月29日まで61.2百万ドルとドル57.5それぞれ所得税の未確定額の課税項目総額であり、罰金と利息を含む。これには課税費用が含まれています#ドル19.92017年の減税·雇用法案(“税制改革”)に関する推定過渡税(利息を除く)百万ドルと#ドル20.6ある米国実体から完全所有のスイス子会社に実体内知的財産権譲渡を行うために使用されているが、スイス子会社記録の関連繰延所得税優遇はこの費用を大幅に相殺している。所得税税務機関がより明確な情報や解釈を得ることに伴い、所得税監査、評価を受け、訴訟時効が満了したり、その他の事件が発生した場合、当社は所得税状況を確定しないための課税項目で使用される推定を適宜審査し、更新する。
2021年度第2四半期に、同社は、それ以前のいくつかの取引に適用される可能性がある外国の源泉徴収規定を認識している。当社は現在、そのリスク開放(あれば)が濃縮された総合財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与えないと予想しています。
無期限再投資主張
同社は従来、海外子会社の未分配収益は無期限に再投資できると考えていた。税制改革の結果、同社は以前に納税した収益を大量に持ち、米国の税収を増加させることなく米国に分配することができる。2022年10月29日現在、同社は約25.7このような海外収益のうち、数百万人が無期限に再投資することはない。このような収入をアメリカに送金する増加税金費用は重要ではない。同社は、繰延所得税負債を記録していない会社の海外子会社の余剰収益を無期限に再投資しようとしている。同社は引き続き外国為替収益を送金していない再投資或いは送金計画を評価し、その現金状況を定期的に審査し、無期限再投資外貨収益を確定する。もし会社がこのような海外収益の全部または一部が無期限再投資しないと判断した場合、会社は一度の過渡税以外の追加の外国源泉徴収税と米国州所得税を支払う必要があるかもしれない。
(8)市場情報を細分化する
会社の業務は以下のように分類される5人管理および内部財務報告のための報告可能な細分化市場：アメリカ小売、アメリカ卸売、ヨーロッパ、アジア、および許可。同社のアメリカ小売，アメリカ卸売，ヨーロッパ，許可報告部門はそれぞれの経営部門と同じである。当社アジア運営支部のいくつかの構成要素は，地域別独立運営支部であり，開示目的のためにアジア報告可能支部に統合されている
経営陣は、主に会社業績補償コスト、資産減価費用、リース改正、再編費用、いくつかの非日常的な信用(費用)の純収益(損失)前の営業収入と収益(損失)に基づいて部門業績を評価する。同社は、この部門報告は、その業務部門がどのように管理されているか、および会社の首席運営決定者が各部門の業績をどのように評価し、業績を評価し、資源配分決定を行うかを反映していると考えている
純収入と運営収益(損失)は以下のようにまとめられます(千単位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 純収入： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 165,603 | | | $ | 169,617 | | | $ | 513,743 | | | $ | 511,449 | |
| アメリカの卸売り | 53,181 | | | 58,999 | | | 171,733 | | | 154,287 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 323,754 | | | 330,736 | | | 936,470 | | | 895,311 | |
| アジア | 63,118 | | | 57,137 | | | 168,705 | | | 160,610 | |
| カードを配る | 27,747 | | | 26,581 | | | 78,915 | | | 70,039 | |
| 純収入合計 | $ | 633,403 | | | $ | 643,070 | | | $ | 1,869,566 | | | $ | 1,791,696 | |
| 運営収益(損失)： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 11,365 | | | $ | 24,070 | | | $ | 49,552 | | | $ | 82,260 | |
| アメリカの卸売り | 10,229 | | | 17,316 | | | 39,068 | | | 41,815 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 36,222 | | | 44,509 | | | 88,650 | | | 100,124 | |
| アジア | (5) | | | (2,399) | | | (6,792) | | | (9,054) | |
| カードを配る | 24,849 | | | 24,402 | | | 70,499 | | | 63,987 | |
| 運営部門総収益 | 82,660 | | | 107,898 | | | 240,977 | | | 279,132 | |
| 企業管理費 | (26,216) | | | (38,069) | | | (92,757) | | | (95,960) | |
| | | | | | | |
資産減価費用1 | (1,789) | | | (1,152) | | | (5,252) | | | (3,094) | |
賃貸修正純収益2 | 146 | | | (3,006) | | | 1,654 | | | (441) | |
| | | | | | | |
| 運営総収益 | $ | 54,801 | | | $ | 65,671 | | | $ | 144,622 | | | $ | 179,637 | |
| | | | | | | |
______________________________________________________________________ メモ：
1 2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は、業績不振と予想される店舗閉鎖による主にいくつかの小売店の財産や設備に関する資産減価費用を確認した。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は主にいくつかの小売店のいくつかの経営レンタルROU資産および物件と設備に関連する資産減価費用を確認し、これは新冠肺炎疫病の持続的な影響と予想される店舗閉鎖による収入と将来のキャッシュフロー予測の低下によるものである。これらの資産減価費用の詳細については、付記2および付記15を参照されたい。
2会社は、2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、主に特定の賃貸契約の早期終了に関する賃貸修正純収益(赤字)を記録した。
以下に同社が運営する地理的地域に関する情報を示す。純収入は主に会社の顧客がいる国/地域によって分類されています(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 純収入： | | | | | | | |
| アメリカです。 | $ | 146,677 | | | $ | 165,077 | | | $ | 474,938 | | | $ | 502,408 | |
| イタリア | 63,983 | | | 62,835 | | | 193,044 | | | 175,191 | |
| ドイツ | 45,582 | | | 46,314 | | | 130,486 | | | 133,196 | |
| カナダ | 43,111 | | | 41,447 | | | 127,671 | | | 102,512 | |
| 韓国 | 38,989 | | | 35,383 | | | 102,998 | | | 89,994 | |
| スペイン.スペイン | 32,115 | | | 34,000 | | | 98,902 | | | 91,244 | |
| 他の国 | 235,199 | | | 231,433 | | | 662,612 | | | 627,112 | |
| 製品総売上高 | 605,656 | | | 616,489 | | | 1,790,651 | | | 1,721,657 | |
| 印税純額 | 27,747 | | | 26,581 | | | 78,915 | | | 70,039 | |
| 純収入 | $ | 633,403 | | | $ | 643,070 | | | $ | 1,869,566 | | | $ | 1,791,696 | |
会社業務部門の季節性により、上記純収入と経営業績は必ずしも会計年度全体の予想結果を代表するとは限らない。
(9)借入金と融資リース義務
借入金と融資リース債務は以下のようにまとめられている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 |
| 定期ローン | $ | 29,038 | | | $ | 48,253 | |
| 融資リース義務 | 20,447 | | | 22,943 | |
| 抵当ローン債務 | 17,356 | | | 17,860 | |
| 信用手配された借金 | 123,152 | | | 12,201 | |
| 他にも | 3,350 | | | 3,092 | |
| | 193,343 | | | 104,349 | |
| 少額分割払い | 39,626 | | | 43,379 | |
| 長期債務と融資リース義務 | $ | 153,717 | | | $ | 60,970 | |
定期ローン
財務の柔軟性を確保し、最大の流動性を維持して新冠肺炎の流行に対応するための予防措置として、当社は2021年度に特定の銀行と定期融資を締結し、主にヨーロッパである。これらのローンは主に無担保で、残りの期間は約2年．年利率の範囲は1.3%から3.8%.同社の未返済借款は2022年10月29日と2022年1月29日現在$となっている29.0百万ドルとドル48.3このような借金の手配の下で、それぞれ100万ドルだ。
融資リース義務
2018年度、同社は欧州配送センターをオランダに移転した。融資リースは主に2027年5月までの毎月最低賃貸支払いと規定されており、有効金利は約6%です。同社はまた、欧州配送センターで使用されている設備のための融資リース契約を締結した。このような融資リース債務総額は#ドルだ15.3百万ドルとドル19.6それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日までである。
同社には規模の小さい融資リースもあり、主にコンピュータハードウェアやソフトウェアと関係がある。これらの融資リース義務総額は、2022年10月29日と2022年1月29日までの$5.1百万ドルとドル3.4それぞれ100万ドルです
抵当ローン債務
2017年度に当社は1つの項目を作成した10年 $21.5ケンタッキー州ルイビルにある米国配送センターを担保とした百万不動産担保融資(“担保債務”)。担保債務の規定によると、総合現金、現金等価物、短期投資残高と借入金手配下の可獲得性があるレベル以下であれば、会社は4四半期ごとに固定費用カバー比率を守らなければならない。また、担保債務には、当社が担保財産に留置権を発生させることと、ある契約義務を履行する能力を制限または制限するチノを含む慣例的なチノが含まれている。担保債務に違約事件が発生した場合、貸主は担保債務を終了し、すべての未返済金額の即時満期と対応を宣言することができる。担保債務はいくつかの違約事件(その中のいくつかの事件は適用の猶予期間或いは治療期間の制限を受けている)を規定し、その中には、他の事項以外に、違約を支払わない、契約違約、他の重大債務との交差違約、破産と債務違約及び重大な判断違約を含む
信用手配
2021年の信用手配
2021年度には、当社は、米国銀行、ノースカロライナ州銀行、および他の貸手と、優先担保資産に基づく循環信用手配の修正案を締結した(改正され、“2021信用手配”と呼ばれる)。2021年の信用手配で規定された借入能力は最高#ドルに達する120カナダ子会社を含めて100万ドルで、最高5ドルになります20百万ドルですが、借金ベースが必要です。2022年10月29日までの適用売掛金と在庫残高によると、同社は$まで借入する可能性があります1102021年に信用手配された100万ドル。2021年のクレジットには、借金能力を最大$に拡大するオプションがあります1805，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルが含まれています。2021年の信用手配は直接借入と信用状の発行に用いることができるが、ある信用状の昇華を満たす必要があり、運営資本と他の一般企業用途に用いることができる。2022年10月29日現在、同社は9.6百万ドルの未返済予備信用状は違います。未償還信用状と違います。2021年に信用手配された未返済借金。2022年1月29日現在、同社は10.1百万ドルの未返済予備信用状は違います。未償還信用状と違います。2021年に信用手配された未返済借金。
2021年の信用手配要求、もし違約或いは違約事件が2021年の信用手配の下で発生した場合、あるいは一般的に、借金が2021年の信用手配を超えた場合、当社は4四半期ごとの固定費用カバー率で守らなければならない80借入基数の%。さらに、2021年の信用手配には、当社およびそのいくつかの付属会社の以下の能力を制限または制限するチノを含む慣例的な契約が含まれている：留置権の発生、債務の発生、投資、資産の処分、特定の制限的な支払い、合併または合併、および関連会社とのいくつかの取引を行う。2021年の信用手配の下で違約事件が発生した時、貸手は融資を停止し、2021年の信用手配を終了し、すべての未返済金額が直ちに満期と支払うべきであることを発表することができる。2021年信用手配はいくつかの違約事件(その中のいくつかは適用される猶予期間或いは治療期間の制限を受けている)を規定し、その他の以外に、不払い違約、契約違約、他の重大債務との交差違約、破産と債務違約及び重大な判断違約を含む。2021年信用計画は、2021年の信用手配以外に、指定された金額を超えない担保および無担保借入金を行うことを可能にします。
2022年の長期信用手配
2022年5月5日、同社の完全子会社Guess Europe SAGLは1ユーロの信用協定を締結した250百万循環信用計画(“2022年信用手配”)、初期5年制学期です。同社は期限を最大に延長する権利がある2年．2022年の信用配置を最大ユーロに拡大するオプションもあります100百万ドルですが、特定の条件によって制限されています。終値時には違います。2022年に信用手配された直接借款。その会社はある総額ユーロのヨーロッパ短期借款手配を中止した120信用協定が終了すると同時に、欧州の複数の銀行と100万ユーロの取引を行った
2022年信用手配下の借入金ユーロ銀行間同業借り換え金利(EURIBOR)に適用保証金(以下変化)の1日残高計上0.85%から1.20%)は、EURIBORが小さくないことを前提としています0.0%です。2022年の信用手配の承諾料は使用可能だが使用されていない借金能力に等しい35辺の距離の割合を適用して0.85%から1.20%)。当社はまた、2022年に信用手配された未返済ローン総額について使用料を支払う必要があります0.10%から0.20%は、未返済残高に依存します。適用保証金は四半期ごとに計算され，信用協定に担持されている保証人とその付属会社のレバー率によって異なる。
信用協定には様々な年度の持続可能な発展の重要な業績目標が含まれており、これらの目標を達成することは利益差をプラスに調整することにつながる5基点が負に下がる51年ごとの基点。信用協定には、保証人及びその付属会社の最高レバレッジ率を規定する金融契約が含まれている。さらに、信用協定は、慣例的な陳述および保証、肯定および否定契約、および違約事件を含む。2022年10月29日までに会社は違います。未払いの予備信用状違います。未返済信用状、ドル109.6100万ドルの未返済借金とドル139.52022年の信用手配によると、未来の借金ができる資金は100万ドルである。
その他の信用手配
同社はその中国子会社を通じて短期未承諾銀行借款協定を維持し、借入能力は最高#ドルに達することを規定している30100万ドルで、主に運営資本目的に使われている。その会社は$を持っている12.22022年10月29日と2022年1月29日現在、本協定での未返済借入金はいずれも百万ドルである。
同社はその日本子会社を通じて短期未承諾銀行借入協定を維持し、借入能力は最高#ドルに達することを規定している3.4100万ドルで、主に運営資本目的に使われている。その会社は$を持っている1.32022年10月29日現在、本協定での未返済借金は百万筆である違います。2022年1月29日までの未返済借金。
当社は時々外国で他の融資を取得し、運営資金として、そのローカル業務に資金を提供します
(10)転換可能な優先手形と関連取引
2.002024年満期の変換可能優先チケットの割合
2019年4月、会社はドルを発行した300百万元非公開発行債券の元本金額。発行手形については，当社は受託者(“受託者”)であるU.S.Bank N.A.と手形に関する契約(“契約”)を締結している.この債券は当社の優先無担保債務であり，年利率は2.00%は半年ごとに支払い、毎年4月15日と10月15日に滞納しています。この債券は、以前にその条項に基づいて買い戻しまたは転換しない限り、二零二四年四月十五日に満了する。
場合によっては、債券は、会社によって現金、会社普通株式または現金および普通株の組み合わせに変換することができ、初期転換率は、1，000ドル当たり債券元金38.7879株普通株であり、初期転換価格が約1，000ドルに相当する25.78各株は、特定の事件が発生した時に調整されるかもしれない。債券契約の条項に基づき、当社は四半期配当金が$を超える債券の株式交換比率及び株式交換価格を調整しました0.11251株あたり(現在は$25.21)である。二零二三年十一月十五日までは、債券は、いくつかの事項の発生及びいくつかの期間内にのみ両替することができ、その後、債券の満期直前の第二の予定取引日の任意の時間に両替することができ、取引が終了するまで両替することができる
契約に記述されたある企業イベントが満期日までに発生した後、場合によっては、そのような企業イベントに関連する債券転換を選択する保有者の転換率が向上する場合がある。この債券は満期前に償還できず、当該債券に債務超過基金も提供されていない。2022年10月29日現在、チケット所持者の転換を許可する条件は整っていません
もう見ました。当社は2024年に現金および任意の超過株式で手形元金を支払うことを期待している。
2022年1月30日、当社は権威指針を採用し、改正後のトレーサビリティ法を採用し、実体自己権益中の転換可能なツールと契約の会計処理を簡略化した。採択される前に、同社は手形を負債と権益部分に分けた。負債分は公正価値で入金する。資本部分は手形発行によって得られた金と負債部分の公正価値との差額である。権益部分が引き続き権益分類の条件を満たしている限り、権益部分は再計量する必要はない。負債部分が帳簿金額を超えた部分(“債務割引”)が手形期限内に償却されて利息支出となる。2021年10月30日まで3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は記録しました2.8百万ドルとドル8.3債務償却に関する利息支出はそれぞれ百万ドルです。二零二二年一月三十日に権威の指針を採択したため、当社は債券に残っている未償却債務割引を確認し、入金しました違います。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、債務割引償却に関する利息支出を削減する。最近通過したこのガイドラインの詳細については，注釈1を参照されたい.
債務発行費用には#ドルが含まれている3.8初期購入者と第三者の見積もりに支払う割引と手数料は約百万ドルです1.5百万ドルです。債務発行コストは償却負債として記録され、会社簡明総合貸借対照表上の手形残高に純額が記載されている。このような費用は債券期間内に利息支出に償却されるだろう
この債券には以下の内容が含まれている(千計)
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| Oct 29, 2022 | | Jan 29, 2022 |
| 負債構成： | | | |
| 元金 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
未償却債務割引1 | — | | | (27,498) | |
| 未償却発行コスト | (1,269) | | | (1,907) | |
| 帳簿純額 | $ | 298,731 | | | $ | 270,595 | |
| | | |
純額権益部分2 | $ | (759) | | | $ | 42,320 | |
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メモ：
1権威ある指導意見を採用したため、未償却債務割引は2022年1月30日に廃止確認された。
22022年1月30日の権威ある指導により、持分部分が廃止され、留保収益の調整として記録された。残高は2022年10月29日現在、転換可能な債券ヘッジ発行コストや繰延所得税と関連しており、採用の影響を受けていない。残高は2022年1月29日現在、簡明総合貸借対照表の株主権益内の実収資本に計上され、債務発行コストと繰延税金が差し引かれている。
2022年10月29日および2022年1月29日現在、未償却債務割引および債務発行コストを差し引いた手形の公正価値は約$である293.6百万ドルとドル303.1それぞれ100万ドルです手形の公正価値は市場で観察できる投入によって決定され、公正価値構造の中で第二級に分類される
転換可能債券ヘッジと株式承認証取引
手形の発売については，当社は転換可能な手形ヘッジ取引を締結しており，これにより当社は合約を購入する権利がある11.6100万株の普通株、初期執行価格は約1ドル25.78各株は、場合によっては調整することができる。変換可能な手形のヘッジ取引の総コストは$61.0百万ドルです。また、当社は株式権証明書を売却し、株式証所有者は合約を購入する権利がある11.6百万 会社普通株、初期執行価格は$46.88 一株ずつです。同社は$を受け取りました28.1これらの株式承認証を売って得られた現金収益は100万ドルだった。この2つの数字は
転換可能な手形セット期間保証及び株式証明書関連株式の価格及びツールの実行価格は慣例に従って調整しなければならない。交換可能株式手形のヘッジ確認及び株式証明書の確認の条項に基づいて、当社はすでに四半期配当金が#ドルを超える交換手形のヘッジ及び引受権証の実行価格について調整した0.11251株あたり(現在は$45.84)である。つまり、転換手形ヘッジと売却株式証明書の購入の目的は、会社の普通株1株当たりの市場価格が転換可能手形ヘッジアップの調整実行価格を超えた場合に、転換手形による割増を相殺することである。もし会社の普通株の1株当たり市場価格が引受権証の調整後に価格を実行すれば、株式承認証取引は会社の普通株に対して希釈効果を与える可能性がある。転換可能な手形のヘッジ及び株式承認証は株主権益に計上され、派生ツールに計上されず、各報告期間内に再計量されない。
2022年10月29日までに違います。債務割引に関連した繰延所得税負債。2022年1月29日現在、会社の繰延所得税負債は$6.2当社の簡明総合貸借対照表上の繰延所得税資産に含まれる債務割引に関する百万ユーロ。2022年10月29日と2022年1月29日までの会社の繰延所得税資産は6.9百万ドルは、転換可能な手形のヘッジ取引と関連がある。繰延所得税純影響は会社の簡明総合貸借対照表に計上された繰延所得税資産に計上されている。
(11)株式ベースの報酬
以下に、会社の全株式計画に基づいて確認された株式ベースの報酬支出(千単位)についてまとめた
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| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 株式オプション | $ | 706 | | | $ | 862 | | | $ | 2,018 | | | $ | 2,676 | |
| 株式奨励/単位 | 5,129 | | | 5,311 | | | 14,353 | | | 12,221 | |
| 従業員株購入計画 | 33 | | | 33 | | | 176 | | | 171 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 5,868 | | | $ | 6,206 | | | $ | 16,547 | | | $ | 15,068 | |
非既得株式オプションと非既得株式報酬/単位に関する未確認報酬コストの合計は約#ドルである1.5百万ドルとドル27.52022年10月29日現在、それぞれ100万円。このコストは加重平均期間内に確認される予定である1.6何年もです。
贈与金
2022年6月3日、当社は451,830非既得株単位をその特定の幹部職員に分配する。これらの非既得株単位は、業績または市場の帰属条件に基づくいくつかの制約を受ける。
年度奨学金
2022年5月10日、当社は毎年503,960従業員の非既得株に対する報酬/単位。
表現に基づく賞
当社はすでに業績帰属条件に基づいていくつかの非既存株式単位を付与し、高級管理者を選択している。各非既存株式単位の付与は、一般に、付与された日から(1)第1の財政年度終了または(2)付与された日1周年まで、次いで年次帰属期間を有する初期帰属期間を有し、その範囲は、二つ-はい-3年.
以下に2022年10月29日までの9ヶ月間の非既得業績単位の活動をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 単位数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年1月29日現在帰属していません | 643,813 | | | $ | 18.78 | |
| 授与する | 294,985 | | | 20.34 | |
| 既得 | (314,453) | | | 17.31 | |
| 没収される | (11,718) | | | 26.40 | |
| 2022年10月29日現在帰属していない | 612,627 | | | $ | 20.14 | |
市場に基づく賞
当社はすでに市場に基づく帰属条件に基づいていくつかの非既存株式単位を付与し、役員を選別している。これらの市場ベースの報酬には，(I)最終的に帰属可能な株式数が等しい単位が含まれる0%から150目標株式数のパーセンテージは、1年間の同社の総株主リターンのグループに対する当社の株主総リターン(“TSR”)の表現に依存する3年制期間と(2)1年以内にある絶対株価水準に達することにより帰属を計画する単位4年制ピリオド。ホームはまた、ホーム日まで、持続的なサービス要件によって制限される。
以下は、2022年10月29日までの9ヶ月間の非既得性市場単位の活動概要である
| | | | | | | | | | | |
| 単位数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年1月29日現在帰属していません | 877,813 | | | $ | 14.22 | |
| 授与する | 156,845 | | | 14.66 | |
| 既得 | — | | | — | |
| 没収される | (87,871) | | | 9.39 | |
| 2022年10月29日現在帰属していない | 946,787 | | | $ | 14.75 | |
2022年4月22日、会社株主はGuess？、Inc.2004年株式激励計画(“2004計画”)の改訂と再記述を承認した。2004年計画の改正及び再記載(A)2004年計画の下で奨励付与に利用可能な会社普通株式総株式数を増加させる680,000共有することができます29,100,000共有する29,780,000株式)は、(B)“全価値奨励”(2004年計画により付与された任意の奨励、ただし、株式オプション又は株式付加価値権を除く)が2004年計画に規定する総株式限度額に占める比率を3.54この報酬に関連して実際に発行された各株式の1株1.6(C)当社が2004年計画に基づいて新たな奨励を付与する能力を2032年3月26日に延長し、(D)当社又はその任意の付属会社従業員でない当社の取締役会メンバーに、2004年計画に基づいて付与された奨励を受ける資格を有するようにする。
(12)関係者取引
当社およびその付属会社は、当社執行役員Paul Marcianoおよび取締役会メンバーMaurice Marcianoおよびそのいくつかの子供(“Marcianoエンティティ”)が所有、関連、またはそれぞれの利益のために所有するエンティティ(“Marcianoエンティティ”)との取引を含む、関連側とみなされる他のエンティティまたは個人と定期的に取引する。
賃貸借証書
会社の賃貸倉庫と行政施設、カリフォルニア州ロサンゼルスに位置する北米会社本社、Marciano実体と
彼らのいくつかの付属会社。いくつありますか四つこのうち、これらの借約は2022年10月29日に発効し、満期日やオプション行使日は2023年から2030年まで様々である
これらのプロジェクトに記録されているレンタル総コストは四つ関係者レンタルは約$である6.7百万ドルとドル6.42022年10月29日と2021年10月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。当社は関連先の賃貸借契約の条項が当社がレンタル者に関連している事実によって大きな影響を受けていないと信じています。
飛行機の手配
当社は，MarcianoエンティティおよびMarcianoエンティティと契約してその航空機を管理する独立第三者管理会社の非公式手配により，Marcianoエンティティが所有する航空機を定期的にレンタルしている.2022年10月29日および2021年10月30日までの9ヶ月間，これらの手配により支払われた費用総額は約$である2.1百万ドルとドル2.8それぞれ100万ドルです
少数株式投資
会社は1つを持っている30個人持株の男性靴会社(“靴業会社”)では%の権益を持っており、同社ではMarciano実体が所有している45%の利息。2020年12月、当社は靴業界会社に循環信用手配を提供し、金額は#2.0その中で定められた年利率は2.75%は、2023年11月に満了します。2022年10月29日と2022年1月29日までに、会社は受取手形を持っています$0.4百万ドルとドル0.2その簡明な総合貸借対照表には、靴業会社のこの循環信用手配下の未返済借金に関連する他の資産がそれぞれ計上されている。
2022年5月に、当社は靴業会社と契約サービス協定を締結し、この合意に基づき、当社はコストを加算した場合、会社の米国流通センターから靴業会社の米国卸売及び電子商取引業務に若干の履行サービスを提供する5%基数です。当社は2022年6月に、靴業会社と流通協定を締結し、同協定により、当社はEUおよび他の指定国における靴業会社の独占販売店(電子商取引を除く)に指定された。取次契約の規定：(I)当社は受け取ることができる35靴業会社の卸売価格の割引率は，(Ii)会社に最低販売要求や広告支出要求がない；(Iii)予備15月ごとに継続し，その後毎年継続する；および(Iv)類似手配の他の標準条項および条件.2022年10月29日までの9ヶ月間に違います。米国のサービス履行について支払う費用と以下5,000取次手配に関する支払済み金額
仕入先調達
同社はプライベートファッションアクセサリー会社(“ファッション会社”)から人工毛皮製品を購入している。モーリス·マルシアノさん，ポール·マルシアノさん，カルロス·アルベリーニさんの合計所有20ファッション会社が普通株式を発行した%(Marcianos夫婦が共同所有16アルベリーニとさんを所有している4%)。同社がファッション会社に支払った金の総額は約#ドル3.4百万ドルとドル2.52022年10月29日と2021年10月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。当社がFashion Company製品に支払う価格と、当社とFashion Companyとの間の取引条項は、MarcianosさんとAlberiniさんのFashion Companyへの受動的投資の影響を受けないと信じております。
(13) 引受金とその他の事項
投資承諾
2022年10月29日現在、同社は資金不足のユーロ投資の約束を持っている11.0百万ドル10.9100万ドルを私募株式ファンドに投資します詳細は付記15を参照されたい。
法律その他の法律手続き
当社は、以下に述べる訴訟及び当社の業務に関連する各種他のクレーム及びその他の事項を含む、正常業務過程及びその他の面で発生する法律訴訟に関する。別の説明がない限り、いかなる特定の訴訟の解決は、現在、会社の財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと予想される。このような影響が重大である可能性があっても、当社は訴訟の発展まで評価を支援するのに十分な情報を提供するまで、合理的な可能性のある損失や損失範囲を推定することができない可能性がある
同社はイタリア税関総署(“ICA”)の#年関税監査に関する関税評価通知を受けている1つは2010年7月から2012年12月までの間、会社はヨーロッパの子会社にいた。このような評価総額はユーロです9.8百万ドル9.8潜在的な罰金と利息を含む百万ドル)。同社はICAの立場に強く反対したため、ミラノ一級税務裁判所(“MFDTC”)に上訴した。これらの控訴はいくつかの異なる事件に分けられ、その後、民陣の異なる部門によって審理される。MFDTCはこのようなすべての控訴で会社に有利な判決を下した。ICAはその後ユーロに対して控訴した9.7百万ドル9.7MFDTCは控訴裁判所でこのような有利な判決を下した。今までユーロは8.5百万ドル8.5100万ドルは会社とユーロに有利な決定を下しました1.2百万ドル1.2百万)はICAに有利な決定を下した。当社は控訴裁判所の不利な裁決は正しくないと考え、MFDTCや控訴裁判所の他の裁判官が以前に類似した問題について下した裁決と一致せず、最高裁に上訴した。ICAは控訴裁判所の大部分の有利な裁決について最高裁に上訴した。これまで最高裁に上訴した事件ではユーロは0.4百万ドル0.4本件とユーロの是非に基づいて会社に有利な決定を下した1.1百万ドル1.1既に下級裁判所に返送して更なる審議を行った.あそこ会社が残りの控訴で勝訴する保証はない。二零一二年十二月以降、当社は類似以上の評価を受けたり、後日この件に関連した他の請求又は課金を受ける可能性があります当社は強い地位を持ち、これを強力に守り続けると信じているが、これらの努力が最終的に成功するかどうか、あるいは結果が当社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを確実に予測することはできない
2022年9月19日、Guess？，Inc.代表として、Paul Marcianoらがデラウェア州衡平裁判所に提起した、ロードアイランド従業員退職システムの株主派生訴訟を訴え、被告のPaul Marcianoさんおよび会社の取締役会の他のメンバーについて、Paul Marcianoさんが取締役会役員および会社の首席クリエイティブ職を継続していることに関連する受託責任に違反しているとして、モデルおよび他の女性に対する不適切な行為を犯したとして告発されている。株主は訴訟を起こすまで会社取締役会に要求を出さず、そのような要求は無駄だと主張した。2022年10月28日、株主は起訴状を修正し、告発要求が無効になる追加的な根拠を増加させた。株主はお金の補償と可能な禁止救済を求めている。
償還可能な非持株権益
同社は、多数の株式を保有する子会社Guess Brasil Comércio e Distribui≡o S.A.(“Guessブラジル”)の残りの非制御的権益を代表する普通株式証券に関する見下げオプション手配に参加している。ブラジルのGuessブラジルのオプション手配を代表して40非持株権益保有者は、2019年3月から3周年ごとに当社に書面通知を出すことを適宜決定することができ、当該付属会社の未償還権益総額の2%を行使することができるが、いくつかの時間制限を受けなければならない。Guessブラジルの売権手配の償還価値はGuessブラジルの利息、税項、減価償却と償却前の収益の倍数に基づいて、ある調整を経て、会社の簡素化総合貸借対照表の中で永久持株以外の償還可能な非持株権益に分類される。Guessブラジルに関する償還可能な非持株権益の帳簿価値は#ドルである0.42022年10月29日と2022年1月29日まではいずれも百万であった。
同社(完全所有の欧州子会社を通じて)も、その多数の株式ロシア子会社の残りの非制御的権益を代表する証券の見下げオプション手配についての一方であると思われる。独聯体、有限責任会社(“推測単独体”)は、2016年度に多数の持分を持つ合弁企業を介して設立された。Guess CIS(“転倒オプション”)のコールオプション手配、代表30非持株権益保有者(“少数株主”)は、2020年12月28日(合意5周年)後から2025年12月31日までの間、適宜当社に書面通知を行い、当該付属会社の未償還権益総額の2%を行使することができる。引受オプションの償還価値はGuess CIS社の利息、税項、減価償却と償却前の収益の倍数を基礎とし、一定の調整を経て、会社が簡素化した総合貸借対照表の中で永久株式以外の償還可能な非持株権益に分類される。Guess CISに関する非制御的権益の償還可能な帳簿価値はユーロである8.0百万ユーロとユーロ8.1それぞれ2022年10月29日と2022年1月29日までである。
2022年11月，少数株主がコールオプションを行使し，会社が少数株主を購入する契約義務をトリガした30Guess CISでは%の権益を持っている。米国と欧州各国政府が今年初めにロシアに対して実施した様々な経済制裁を全面的に審査した後、米国財務省外国資産制御弁公室(OFAC)の指導を受け、同社は少数の株式保有者を買収することを決定した30会社が制裁前に少数の株主が失業オプションを行使する契約義務を履行することによると、Guess CISの%権益は現在の経済制裁の禁止を受けず、米国がロシアでの新たな投資を禁止することを含む。そのため、当社は制裁前の契約義務を履行し、2016年度に少数株主と締結したGuess CIS協定条項の要求に従って少数株主の権益を購入することを期待している。現在、買収は2024年度第1四半期末に完成する見通しだ。
同社の欧州子会社Guess Europe SAGLも1ドルまでの逆保証を提供しています900,000いくつかのレンタル協定の要求によると、Guess独自体はそのロシア現地保証限度額での義務である。
GuessブラジルとGuess CISの売権手配の償還可能な非制御権益は帳簿価値の中で比較的に大きい者が入金し、それらの収入或いは損失分配、配当と外貨換算調整或いは償還価値におけるシェアに基づいて調整を行う。2022年10月29日までの9ヶ月間で違います。非持株権益を償還して価値調整することができる。2021年10月30日までの9ヶ月間に会社は5.7百万ドルは非持ち株利息償還価値調整を償還することができる。
非制御権益を償還可能な帳簿総額の入金は以下の通り(千計)
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| 9か月で終わる |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 期初残高 | $ | 9,500 | | | $ | 3,920 | |
| 償還可能な非持株権益償還価値調整 | — | | | 5,654 | |
| 外貨換算調整 | (1,066) | | | 177 | |
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| 期末残高 | $ | 8,434 | | | $ | 9,751 | |
(14)固定福祉計画
行政員退職計画を補充する
当社の補完行政人員退職計画(“SERP”)は、いくつかの資格要件に適合する選定従業員に、いくつかの指定された場合に退職、雇用終了、死亡、障害又は当社の支配権変更時の若干の福祉を提供する当社は制限されていない退職金計画として、SERPに専用資金を提供する必要はありませんが、当社はラビ信託が保有する保険金に定期的に支払い、制限されていないSERPによる期待義務に資金を提供しています。保険証書の現金払い戻し価値は$です61.2百万ドルとドル70.92022年10月29日と2022年1月29日まで、それぞれ含まれている
会社の簡素化合併貸借対照表。保険投資価値の変化により、当社が記録した未実現損失は#ドルとなりました4.8百万ドルとドル8.32022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の他の収入と支出はそれぞれ百万ドル、未達成収益$0.1百万ドルとドル2.32021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の収入と支出は100万ドル。予想される福祉債務は#ドルだ49.2百万ドルとドル49.42022年10月29日と2022年1月29日までに、それぞれ計算すべき費用と他の流動負債および会社の簡明総合貸借対照表中の他の長期負債を計上し、具体的には予想される支払時間に依存する。SERP福祉支払金額は$0.5百万ドルとドル1.42022年10月29日までの3カ月と9カ月で、それぞれ100万ドルの収入を達成した。SERP福祉支払金額は$0.5百万ドルとドル1.42021年10月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ100万ドルの収入を達成した
外国年金計画
ある外国司法管轄区では、主にスイスで、当社は現地法規に基づいて会社が賛助する固定納付計画の見返りに保証を提供することを要求されている。会社の出資金額は少なくとも従業員の供給に等しくなければならない。従業員の最低支払いはそれぞれの従業員の年齢、給料、性別に基づいている
外国年金計画の給付債務総額は、2022年10月29日と2022年1月29日現在#ドルとなっている39.4百万ドルとドル42.7計画資産はそれぞれ独立投資受託者の形で保有しており，金額は35.1百万ドルとドル38.0それぞれ100万ドルです純負債#ドル4.3百万ドルとドル4.7会社の簡明総合貸借対照表の他の長期負債は、2022年10月29日と2022年1月29日現在、それぞれ100万ユーロを計上している。
会社の固定収益計画に関する定期固定収益年金純コストの構成要素を(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | SERP | | 外国年金計画 | | 合計する |
| | | | | |
| 2022年10月29日までの3ヶ月 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 733 | | | $ | 733 | |
| 利子コスト | 333 | | | 53 | | | 386 | |
| 計画資産の期待リターン | — | | | (66) | | | (66) | |
| 未確認の以前のサービス信用の償却純額 | — | | | (22) | | | (22) | |
| 精算損失償却純額 | — | | | 13 | | | 13 | |
| 定期固定収益年金純コスト | $ | 333 | | | $ | 711 | | | $ | 1,044 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 2022年10月29日までの9ヶ月 |
| | | | | |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 2,249 | | | $ | 2,249 | |
| 利子コスト | 1,000 | | | 165 | | | 1,165 | |
| 計画資産の期待リターン | — | | | (203) | | | (203) | |
| 未確認の以前のサービス信用の償却純額 | — | | | (67) | | | (67) | |
| 精算損失償却純額 | 17 | | | 38 | | | 55 | |
| 定期固定収益年金純コスト | $ | 1,017 | | | $ | 2,182 | | | $ | 3,199 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| SERP | | 外国年金計画 | | 合計する |
| | | | | |
| | 2021年10月30日までの3ヶ月 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 781 | | | $ | 781 | |
| 利子コスト | 289 | | | 18 | | | 307 | |
| 計画資産の期待リターン | — | | | (51) | | | (51) | |
| 未確認の以前のサービス信用の償却純額 | — | | | (16) | | | (16) | |
| 精算損失償却純額 | 21 | | | 85 | | | 106 | |
| 定期固定収益年金純コスト | $ | 310 | | | $ | 817 | | | $ | 1,127 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 2021年10月30日までの9ヶ月 |
| | | | | |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 2,364 | | | $ | 2,364 | |
| 利子コスト | 866 | | | 56 | | | 922 | |
| 計画資産の期待リターン | — | | | (155) | | | (155) | |
| 未確認の以前のサービス信用の償却純額 | — | | | (50) | | | (50) | |
| 精算損失償却純額 | 61 | | | 256 | | | 317 | |
| 定期固定収益年金純コスト | $ | 927 | | | $ | 2,471 | | | $ | 3,398 | |
(15)公正価値計量
権威の指示は、公正な価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義する。指導意見は公正価値クラスを確立し，公正価値を計量する際に使用する投入を3つの大きなレベルに分類し，以下のようにした
第1レベル-投入とは、計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整見積を意味する。
第2レベル-投入には、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、資産または負債が観察可能なオファー以外の投入(すなわち、金利、収益率曲線など)が含まれる。そして、主に観察可能な市場データから関連性または他の方法によって導出または確認された投入(市場実証の投入)。
第3レベル--観察できない入力は、資産または負債の価格設定のために市場参加者が使用する仮定を反映している。これらの投入は、会社自身のデータを含む取得可能な最適な情報に基づいている。
以下は、公正価値によって恒常的に計量されるこれらの資産と負債の公正価値レベル(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値計量 | | 公正価値計量 |
| | | at Oct 29, 2022 | | at Jan 29, 2022 |
| 経常公正価値計測 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | | $ | — | | | $ | 15,375 | | | $ | — | | | $ | 15,375 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 1,317 | | | — | | | 1,317 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計する | | $ | — | | | $ | 16,692 | | | $ | — | | | $ | 16,692 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | | | $ | — | | | $ | 7,133 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | | $ | — | | | $ | 1,207 | | | $ | — | | | $ | 1,207 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 74 | | | — | | | 74 | |
| 賠償義務を延期する | | — | | | 14,753 | | | — | | | 14,753 | | | — | | | 15,794 | | | — | | | 15,794 | |
| 合計する | | $ | — | | | $ | 15,960 | | | $ | — | | | $ | 15,960 | | | $ | — | | | $ | 15,868 | | | $ | — | | | $ | 15,868 | |
会社は、非米国子会社の将来の在庫支払いと会社間取引をヘッジするための外国為替契約を締結することができる。当社も定期的にご利用いただけます
外国為替契約は、ある国際子会社における純投資に関する換算と経済リスクをヘッジする。当社の外国為替契約の公正価値は報告日の外貨長期見積もりに基づいています。当社の金利スワップの公正価値は、観察可能な市場データに基づいて実証された投入である。従業員に対する繰延給与義務は、関連従業員ガイド投資の公正価値変化に応じて調整される。このような債務の公正な価値は観察可能な市場データに基づいて確認された投入だ。
同社にはユーロが含まれている3.7百万ドル3.7百万ユーロとユーロ3.6百万ドル4.0会社の簡明総合貸借対照表では、2022年10月29日と2022年1月29日現在、私募株式基金への投資に関する他の資産はそれぞれ1百万ドルである)。当社は1株当たりの純資産価値をこの投資の公正価値を計量する実際の便宜策として採用し、この投資を上記で開示した公正価値等級に計上していない。2022年10月29日現在、同社は資金不足の約束があり、1ユーロを再投資する11.0百万ドル10.9100万ドル)を私募株式基金に投資しています
当社債務ツールの公正価値(付記9参照)は、当社の逓増借入金金利割引を用いたツール毎の将来のキャッシュフロー金額に基づいて算出される。2022年10月29日および2022年1月29日に、帳簿価値と公正価値に大きな差はありません。当社の債務金利は当社の現在の金利とほぼ同じだからです。当社手形の公正価値(付記10参照)は、市場に見られる投入センチによって決定され、公正価値分類では第二級に分類される
当社の残りの金融商品(主に現金及び現金等価物、貿易売掛金、売掛金及び売掛金を含む)の帳簿価値は、当該等のツールの満期日が相対的に短いため、公正価値に近い
長寿資産
長期資産、例えば不動産及び設備及び経営賃貸ROU資産は、毎季或いはイベント或いは環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、減値状況を審査する。同社の大部分の長期資産はその小売業務と関係があり、主に通常小売店と旗艦店で構成されている。当社は個々の定期小売先ごとに1つの資産グループとして減値テストを行っており、これは個人のキャッシュフローを識別できる最低レベルである。同社はまた、予想される未来に閉鎖される予定の小売店の減価リスクを評価している。同社には、ブランド知名度の確立と会社の現在の製品を普及させる地域マーケティングツールとして旗艦店が設置されている。フラッグシップ地点が適切な基準を満たし続ける限り、これらの場所の減少値は、単独で識別可能なキャッシュフローがないので、類似の営業権の報告単位レベルで試験されるであろう
当社のように，資産が将来的に運営収益や正キャッシュフローを継続的に発生させる能力の評価や，当社の戦略業務目標や資産用途が大きく変化し，その資産の帳簿価値が回収できない可能性があると考えられる場合は減値とする。1つの資産の帳票金額がそのリース支払い調整後の推定未割引将来のキャッシュフローを超えた場合、その資産の帳票金額が推定公正価値を超えた金額で減価費用が確認される。当社は市場参加者賃貸料推定を使用してROU資産の公正価値を計算し、資産グループの割引未来の現金フローを使用して他の長期資産の公正価値を定量化する。これらの非恒常的公正価値計測は，上記で定義した第3レベル投入とみなされる.減価損失の計算には，経営陣が将来のキャッシュフローと将来のキャッシュフローの固有リスクを反映した割引率を見積もる際に判断を適用することが求められる。定期小売店舗資産の将来の予想キャッシュフローは、残りのレンタル期間または予想寿命(短い場合)の管理層の将来のキャッシュフローの推定値に基づく。予想される場所の閉鎖について、会社はそれぞれの資産グループ内の任意の資産の使用寿命を短縮する必要があるかどうかを評価する。当社は資産グループの将来のキャッシュフローを見積もる際にこの改訂後の使用寿命を使用します。以下の場合、会社は歴史的傾向、将来の業務傾向、その他の要因を考慮します
各固定小売店の将来のキャッシュフローを推定します。同社はまた、紛争に対するロシアの制裁および貿易制限を含むロシア-ウクライナ紛争、デパート交通と競争を含む各通常の小売店の現地環境、会社が戦略的措置を成功させる能力、販売および賃金コストのような可変コストを制御する能力、場合によってはレンタルコストを再交渉する要素を考慮している。付記1でさらに議論されているように、新冠肺炎の流行や他のグローバル経済状況は、2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務業績にマイナス影響を与え、絶えず変化する動態情勢により、会社が今日予測できない方法で会社の運営に影響を与え続ける可能性がある。当社はすでに報告日までに得られる事実と状況に基づいて、合理的な仮説と判断を行い、テスト資産の公正価値を決定した。実際の結果が将来のキャッシュフローや資産公正価値を推定する際に使用する仮定と判断と一致しなければ、会社の経営業績に大きな影響を与える将来の減価損失の追加開放が存在する可能性がある
会社が記録した資産減価費用は#ドルです1.8百万ドルとドル5.32022年10月29日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。会社が記録した資産減価費用は#ドルです1.2百万ドルとドル3.12021年10月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。同社は$を確認した1.8百万ドルとドル5.22022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、業績不振と予想される店舗閉鎖により、ある小売店(主にヨーロッパとアジア)に関連する財産や設備が100万ユーロ減少した。同社は$を確認した0.5百万ドルとドル2.42021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、主にヨーロッパとアジアのある小売店に関連する財産と設備が100万ユーロ減額された。会社は認識しています無形の2022年10月29日までの3カ月と9カ月で、主に欧州でのROU資産が減値した。同社は$を確認した0.72021年10月30日までの3カ月と9カ月で、主にヨーロッパでのROU資産の減価は100万ドルだった。レンタルROU資産で確認された減価費用のさらなる情報については、付記2を参照されたい。
商誉
営業権は毎年減値テストを行い、もしイベントと状況が資産が減値する可能性があることを表明すれば、商誉をより頻繁にテストする。帳簿金額が資産の公正価値を超えた場合には、減価損失を確認する。この決定は報告単位レベルで行われており、離散的な財務情報があれば、報告単位は経営部門であってもよいし、経営部門以下のレベルであってもよい。1つの経営部門内の2つ以上の報告単位が類似した経済的特徴を有する場合、減値テストのためにまとめられることができる
2023年度の前9ヶ月間、新冠肺炎疫病及びその他のグローバル経済状況は引き続き会社の業務に影響を与えている。2022年10月29日までの3ヶ月以内に、当社は定性要素を評価し、その報告単位の公正価値がその帳簿額面より少ない可能性が低いことを確定した。
(16)デリバティブ金融商品
ヘッジ戦略
外国為替通貨契約
同社は海外で経営しており、外貨為替レートの変動に関する市場リスクに直面している。当社は外貨為替レート変動のリスクをヘッジするためにいくつかの長期契約を締結している。当社は権威の指針に基づいてその中のいくつかのヘッジにヘッジ会計規則を適用することを選択しました。
同社の主な目標は外国為替リスクによる予測キャッシュフローの可変性をヘッジすることだ。主にヨーロッパ、カナダ、韓国、中国、香港、メキシコで発生した各種取引はドル、ポンド、ロシアルーブルで価格が計算されるため、その機能通貨に変換する際には、為替変動により収益リスクに直面する。これらは
取引タイプには、ドル建ての商品購入と、ドルとポンド建ての会社間債務が含まれる。また、一部の業務費用、税務負債、年金関連の負債はスイスフラン建てであり、機能通貨に両替する際には、為替変動により収益リスクに直面する。さらに、いくつかの不動産賃貸は、協定を締結した実体に関する機能通貨以外の通貨建て(主にスイスフラン、ロシアルーブル、ボランズロティ)である。そのため、将来の賃貸支払い債務の現在値を報告期末の為替レートに換算すると、当社は未実現収益や損失に関する変動に直面する可能性がある。当社は、ある予想される外貨取引の部分(ただしすべてではない)の為替リスクを相殺するために、長期外貨契約を含む派生金融商品を締結する
当社は外国為替契約を定期的に使用して、いくつかの国際付属会社への純投資に関する換算および経済リスクをヘッジすることも可能です。
金利交換協定
同社の変動金利債務は金利リスクに直面している。同社は、その変動金利債務を固定金利債務に効率的に変換するために、そのいくつかの合意について金利交換協定を締結している。これらの契約の主な目標は、会社の変動金利債務に関連する利息支払いのキャッシュフローの可変性を除去または減少させ、将来の金利支払いキャッシュフローに及ぼす金利変化の影響を低減することである。当社は権威の指針に基づいてその中のいくつかの契約にヘッジ会計規則を適用することを選択しました。詳細は注9を参照されたい。
外国為替契約と金利交換プロトコルの公正価値を決定する際には，デリバティブ契約の取引相手の信用リスクの影響が考えられる.2022年10月29日現在、信用リスクは会社の外国為替契約と金利交換協定の公正価値に重大な影響を与えていない。
ヘッジ保証会計政策
外国為替通貨契約
ドル長期契約は特定の月の予測商品購入量をヘッジするために使用される。これらのドル長期契約の公正価値変動はキャッシュフローヘッジとして指定され，株主権益内に他の全面収益(損失)を累積する構成要素として記録され，ヘッジされた商品在庫が約販売されている時間帯の製品販売コストで確認される
同社はまた、特定の月における会社のある国際子会社の純投資をヘッジするためにドル長期契約を使用している。これらのドル長期契約の公正価値変動は純投資ヘッジとして指定されており，外貨換算調整では株主権益内に蓄積された他の全面収益(損失)の構成要素として記録されており，ヘッジされた純投資売却や清算まで収益(損失)では確認されない
同社は会計目的ヘッジツールに指定されていない外国為替通貨契約も持っている。ヘッジツールとして指定されていない外国為替契約の公正価値変動は，純収益(損失)において他の収入(費用)の一部として報告されている
金利交換協定
金利交換プロトコルは、当社の変動金利債務に関連する利息支払いにおけるキャッシュフローの可変性をヘッジするために使用される。キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップ協定の公正価値変動は、株主権益内に他の全面収益(損失)を累計する構成要素とし、関連債務期限内に利息支出として償却する
当社は、会計目的ではなくヘッジツールに指定された金利交換協定を定期的に締結することも可能です。ヘッジツールに指定されていない金利スワッププロトコルの公正価値変動は，純収益(損失)において他の収入(費用)の一部として報告されている.
派生ツールの概要
簡明総合貸借対照表における派生ツールの公正価値は(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月29日の公正価値 | | 2022年1月29日の公正価値 | | デリバティブ貸借対照表の位置 |
| 資産： | | | | | |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | $ | 13,207 | | | $ | 5,999 | | | その他の流動資産/
その他の資産 |
| 金利が入れ替わる | 1,317 | | | — | | | その他の資産 |
| ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | 14,524 | | | 5,999 | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | 2,168 | | | 1,134 | | | その他流動資産 |
| 合計する | $ | 16,692 | | | $ | 7,133 | | | |
| 負債： | | | | | |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | $ | 1,155 | | | $ | — | | | 課税費用/
その他長期負債 |
| 金利が入れ替わる | — | | | 74 | | | その他長期負債 |
| ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | 1,155 | | | 74 | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | 52 | | | — | | | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| | | | | |
| | | | | |
| 合計する | $ | 1,207 | | | $ | 74 | | | |
ヘッジツールとして指定された派生ツール
キャッシュフローヘッジに指定された外国為替契約
2022年10月29日までの9ヶ月間、当社はヨーロッパでドル長期契約を購入し、総額はドルに達した256.0キャッシュフローのヘッジに指定された100万ドル。2022年10月29日まで、同社のヨーロッパ業務はまだ長期契約が完了しておらず、金額はドルです275.0ヘッジ予測のための100万ドルの商品購入は、今後数年で満期になると予想されています18何ヶ月になりますか。
2022年10月29日現在、外国為替通貨契約に関する累計その他の総合収益(赤字)は1ドルを含む15.7未達成収益純額、税引き後純額、その中で13.9100万ドルは次の12ヶ月以内に製品販売コストで確認され、税引前に当時の現在の価値で確認され、これは現在の四半期末の価値とは異なる可能性がある
2022年1月29日現在、同社のヨーロッパ業務はまだ長期契約が完了しておらず、金額はドルです146.0キャッシュフローのヘッジに指定された100万ドル。
キャッシュフローヘッジに指定された金利交換協定
2022年10月29日現在、金利交換協定に関する累計その他全面収益(赤字)には、未実現純収益$が含まれている1.0当時の税引き前の現在値で計算すると、税額を差し引いて今後12ヶ月に利息支出で確認される税引き後純額は、現在の四半期末の価値とは異なる可能性がある。
OCIでキャッシュフローヘッジファンドに指定されているデリバティブが所得税前に確認した収益(損失)と純収益(千単位)についてまとめる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 収益.収益 保険業保監所の認可を受ける | | 累積保監所から利益のある損益地点に再分類する | | 収益(損失)を累計保険証書から収益に再分類する |
| | | | | |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 3か月まで |
| キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ： | | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | $ | 6,234 | | | $ | 2,797 | | | 製品販売コスト | | $ | 4,141 | | | $ | (1,270) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | 764 | | | 275 | | | 利子支出 | | 30 | | | (72) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | |
| | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ： | | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | $ | 16,358 | | | $ | 6,089 | | | 製品販売コスト | | $ | 7,013 | | | $ | (2,561) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | 1,325 | | | 397 | | | 利子支出 | | (66) | | | (203) | |
以下に，他の総合収益(損失)を累積して記録した所得税後のデリバティブ純額(千単位)についてまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 期初残高損益 | $ | 14,240 | | | $ | (602) | | | $ | 7,280 | | | $ | (4,876) | |
| | | | | | | |
| 現金流動保証期間変動の純収益 | 6,136 | | | 2,701 | | | 15,578 | | | 5,725 | |
| 純損失を収益に再分類する | (3,709) | | | 1,185 | | | (6,191) | | | 2,435 | |
| 期末残高収益 | $ | 16,667 | | | $ | 3,284 | | | $ | 16,667 | | | $ | 3,284 | |
ヘッジツールに指定されていない外国為替契約
2022年10月29日現在、当社はユーロ外貨契約でドルを購入しています49.5100万人がこれから成熟すると予想されています14何ヶ月になりますか。当社は2022年1月29日現在、ユーロ外貨契約でドルを購入しています19.0百万ドルです。
以下では、他の収入(費用)においてヘッジツールとして指定されていないデリバティブで確認された所得税前収益(千単位)についてまとめる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 収益の中で確認された報酬の位置 | | 収益の中で確認された収益 |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| | | | | | | | | |
| 外国為替通貨契約 | その他の費用 | | $ | 1,153 | | | $ | 360 | | | $ | 4,294 | | | $ | 916 | |
| | | | | | | | | |
(17)後続事件
配当をする
2022年11月22日、会社は四半期現金配当金$を定期的に派遣することを発表した0.225会社普通株の1株当たり収益。現金配当金は2022年12月23日まで2022年12月7日終値時点で登録されている株主に支払われる。この配当声明によると
債券契約の条項によると、会社は債券の為替レート(予想増加)と両替価格(予想減少)を調整し、2022年12月6日から発効する。当社は発行手形を発行して予約した交換手形のヘッジ及び株式証明書の使用価格について相応の調整を行い、両者はそれぞれ交換手形のヘッジ確認書及び株式承認証確認書の条項に基づいて引き下げられることを期待している。
第二項です。経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
一般情報
文脈が別に説明されていない限り、本リスト10-Qで“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”と言及したとき、私たちはGuess？、Inc.(“Guess？”)を指します。その子会社は合併に基づいている。
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、1995年の個人証券訴訟改革法に適合するいくつかの前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は、1934年の証券取引法(改正)に基づいて我々が提出した他の報告書、プレスリリース、および他の文書にも含まれる可能性がある。
本文に含まれる歴史的情報を除いて、本四半期報告で議論されるいくつかの事項は、“新冠肺炎”の大流行の影響、ウクライナの持続的な衝突、およびその他の私たちの市場経営に影響を与える事件に関する声明；私たちの将来の見通し(2023年度の第4四半期と年間を含む)に関する声明；私たちの期待、目標、将来の見通し、および現在の業務戦略と戦略的措置に関する声明、および将来の経営業績と成長機会に楽観的または悲観的な声明は、いずれも1995年の“プライベート証券訴訟改革法案”の安全港条項に基づく前向きな声明である。前向き表現は、しばしば、“予想”、“可能”、“会議”、“すべき”、“目標”、“戦略”、“信じる”、“推定”、“継続”、“展望”、“計画”、“作成”、“見る”および同様の用語表現を使用し、これは、既知および未知のリスクおよび不確定要因に関連し、現在の予想とは大きく異なる未来の実際の結果をもたらす可能性がある。将来の実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある要素は、私たちがブランドイメージと名声を維持する能力、消費者自信および自由に支配可能な消費者支出に負の影響を与える可能性のある経済および他の要素を含む国内および国際経済または政治的状況、ロシアに対する制裁および輸出規制、およびウクライナ戦争に関連する他の影響、新冠肺炎の大流行または他の公共衛生危機に関連する影響、私たちの負債に関連するリスク、減値に関する推定変化を含むが、これらに限定されない, これらの要因には、在庫および他の備蓄の変化、競争市場と商業関係の変化、変化する消費者の選好と傾向に予測し、適応する能力、顧客の需要に応じて在庫を管理する能力、私たちのアメリカ卸売業務が高度に集中していること、私たちの流通施設、商店、卸売顧客への商品のタイムリーな配送コストと時間に関するリスク、意外または季節に合わない天気条件、私たちが様々な小売概念を効率的に運営する能力、店舗賃貸契約を獲得、更新、修正または終了する能力、私たちの成長戦略および他の戦略的措置を成功および/またはタイムリーに実施する能力、全ルートの能力を強化することに成功した能力、私たちが国際的に拡張し、私たちの経験のない地域で業務を展開する能力は、合弁企業を通じて、私たちの2024年満期の3億ドル2.0%の転換可能な優先手形(“手形”)に関連するリスクは、私たちが現金で債務を決済する能力を含む；私たちの流通施設の中断；私たちは管理層と他の重要な人員を引き付ける能力；新しいまたは既存の訴訟、所得税、および他の規制手続きによる義務または推定変化；私たちの2022年度第3四半期の所得税処理に関連するリスク；悲劇的な事件または自然災害；米国または外国の所得税または関税政策の変化, 米国の輸入品関税の変化；財務諸表および財務制御の年間独立監査中に発見された監査財務諸表の会計調整の完了、または本四半期の報告書の発表後に発生した後続事件；将来の非現金資産減価のリスクは、営業権、レンタル資産および/または他の商店資産の減価を含む；国内または国際法律法規の違反または変更；当社の被許可者およびサプライヤーの行為または第三者に関連しないリスクは、私たちのサプライヤー行動基準または他の政策を遵守できないことを含む。ネットワークセキュリティイベントに関連するリスクおよび他のネットワークセキュリティリスク；消費者および従業員データを適切に収集、使用、管理、保護する能力に関連するリスク；当社のプロバイダが情報技術システムの実力およびセキュリティを維持することに関連するリスク；
通貨変動、世界所得税税率、および私たちの国の経済と市場状況の影響、インフレとさらなるインフレ圧力の影響、四半期業績の変動、自己顧客流量の鈍化、労働コストの増加、賃金増加など、私たちの海外業務と調達に影響を与える経済、政治、社会およびその他の条件の変化; 権利投資家の活動に関連するリスク；そして私たちの家族の創始者の重大な投票権。これらの要因に加えて、“第1部”第1号で決定された経済、技術、管理、およびその他のリスク。私たちの最新の10-K表年次報告書の“リスク要因”、第2部、第1 A項。リスク要因“および米国証券取引委員会に提出された他の文書は、その中で議論されているリスク要因を含むが、これらに限定されず、実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある。現在の全世界経済気候、ウクライナの持続的な衝突、新冠肺炎疫病の影響、及びアメリカの政策法規の潜在的変化をめぐる不確定性は、その多くのリスクを拡大する可能性がある。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
ビジネス動向、市場動向、不確実性
マクロ経済状況は、インフレ上昇、金利上昇、為替レート変動、消費者支出の低下及びウクライナの持続的な衝突と新冠肺炎疫病の影響を含み、引き続き著者らの業務に負の影響を与える。また、新冠肺炎の流行やその他の要因により、同社のグローバル·サプライチェーンはマイナスの影響を受け、業界全体の製品や貨物輸送コストが上昇した。同社は一連のグローバルサプライチェーン計画を通じて、これらの不利な要素を可能な限り緩和するために積極的に努力してきた。また、同社のある店舗は、主にアジアで、政府の強制的な容量制限や他の新冠肺炎の伝播防止措置の影響を受け、2022年10月29日現在、私たちが直接運営している店舗は1%未満の閉鎖となっている。これらの閉鎖が2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の業績に与える影響はわずかだ。
支出を戦略的に管理し、収益性を保護し、サプライチェーン中断の影響を可能な限り軽減することを含む、市場状況の発展を慎重に監視し、対応していく。これらの状況の持続時間や範囲は予測できないため、会社の経営業績に対するいかなる予想もマイナスの財務影響を合理的に見積もることはできない。
業務の細分化
管理と内部財務報告の目的で、私たちの業務は5つの報告可能な部門に分けられます：アメリカ小売、アメリカ卸売、ヨーロッパ、アジア、許可。私たちのアメリカ小売、アメリカ卸売、ヨーロッパ、許可報告部門はそれぞれの運営部門と同じです。我々アジア運営支部のいくつかの構成要素は，地域別の独立運営支部であり，開示のためにアジア報告可能支部に統合されている
経営陣は、主に会社業績補償コスト、資産減価費用、リース改正、再編費用、いくつかの非日常的な信用(費用)の純収益(損失)前の営業収入と収益(損失)に基づいて部門業績を評価する。私たちは、この部門報告は、私たちの業務部門がどのように管理しているか、および私たちの首席運営決定者が各部門の業績をどのように評価し、業績を評価し、資源配分決定を行うかを反映していると信じている。これらの支部に関する情報要約は“第1部，第1項.財務諸表--付記8--分部情報”を参照されたい
製品
私たちの純収入は、販売Guess？、G by Guess(GBG)、Guess KidsとMarcianoアパレル、私たちのグローバル直営と特許小売店、卸売顧客と流通業者ネットワーク、そして私たちのサイトから来ています。私たちはまた世界的な許可活動から特許使用料収入を得た
外貨変動性
私たちの国際業務の大部分はドル以外の通貨(主にポンド、カナダドル、人民元、ユーロ、円、ウォン、メキシコペソ、ポーランドズロッティ、ロシアルーブル、トルコリラ)で行われているため、通貨変動は私たちの国際収入と収益(損失)をドルに換算することに大きな影響を与える可能性がある。
私たちのいくつかの取引は、主にヨーロッパ、カナダ、韓国、中国、香港とメキシコの取引で、ドル、スイスフラン、ポンド、ロシアルーブルで価格を計算し、これらの取引(例えば在庫購入や定期レンタル支払い)がその機能通貨に変換されると、為替レート変動の影響を受ける可能性がある。このため、為替変動は、我々の海外業務の営業利益率や報告の収益(赤字)に影響を与える可能性があり、通貨変動期間の取引タイミングや幅に大きく依存する。これらの為替レートが比較可能期間の支払いに対して対応するドル建て支払いに対して軟調である場合、私たちの製品利益率はすでに悪影響を受け続けている可能性がある。
さらに、いくつかの不動産賃貸は、協定を締結した実体に関する機能通貨以外の通貨建て(主にスイスフラン、ロシアルーブル、ボランズロティ)である。そのため、将来の賃貸支払債務の現在値を報告期間末の為替レートで換算すると、未実現収益や損失に関する変動に直面する可能性がある
2023年度の上位9カ月では、前年同期の平均為替レートに比べて、ドル対ユーロ、ポンド、トルコリラ、ポーランドスロツ、カナダ元、円、ウォン、メキシコペソ、人民元の平均為替レートが強く、ロシアルーブルに対する平均為替レートが低かった。これは、昨年同期と比較して、私たちの国際収入の換算および2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の運営収益に全体的に悪影響を与えている。
2023年度の残り時間において、2022年度の為替レートに対してドルが相対的に強く維持されていれば、外貨は、特にカナダ、ヨーロッパ(主にユーロ、トルコリラ、ポンド、ロシアルーブル)、メキシコで、私たちの国際現金および他の貸借対照表プロジェクトにマイナス影響を与える可能性がある。あるいは、ドルがそれぞれの2022年度の為替レートに対して軟調である場合、私たちの収入および運営実績、および私たちの他の現金貸借対照表プロジェクトは、2023年度の残り時間に外国為替変動の積極的な影響を受ける可能性があり、特にこれらの地域では。大まかな為替レートによれば、為替レートは今年度の残り時間の収入、営業利益、利益率に大きな逆風になり続けることが確実に予想される。
我々はデリバティブ金融商品を締結し、一部ではあるがすべての外貨取引の為替リスクを相殺する。我々の外貨リスク開放口，ヘッジツールとして指定された長期契約とヘッジツールとして指定されていない長期契約のさらなる検討については，“第3項.市場リスクの定量と定性的開示について”を参照されたい
インフレの影響
私たちの財務業績はインフレ圧力の影響を受け続けている可能性があり、これらの圧力は輸送、従業員の給与、原材料、その他のコストを含む私たちの全体的なコスト構造に影響を与えている。私たちのいくつかのコストは次のようにインフレと他の要素の影響を受けると予想される
交通手段です。私たちの入国と出国輸送コストは輸送方式によって異なります。航空便、海運と陸運を含みます。これらの方法の各々は、インフレおよび市場における全体的な貨物輸送能力と需要との間の不均衡など、インフレおよび他の考慮要因を含む様々な要因の影響を受ける可能性がある。輸送コスト上昇の主な原因は入国運賃の上昇だ
従業員補償。私たちは既存の合格求職者の持続的な不足の影響を受け、従業員を誘致し、維持するために増加した報酬を受けてきた。私たちは、私たちの報酬と福祉製品と現在の市場との競争力を評価し続け、組織内の各レベルでより効率的で効率的な戦略を評価し、どのように顧客にサービスを提供するかを含む
素材です。インフレと私たちの製品の品質と持続可能性を向上させる取り組みにより、私たちの製品の原材料コストが増加しました。また、私たちの製品の大部分は他の国で製造されているため、ドルに対する現地通貨の相対的な価値の低下はこのような価格設定圧力を多く悪化させている
私たちは物流を含め、私たちのサプライチェーンを絶えず最適化し、私たちの労働力を効果的に管理することで、インフレの影響を最小限に抑えることを求めている。我々の製品改善のコストやサプライチェーンの不均衡など、インフレや他の要因だけによるコスト増加の割合を決定することは困難である。
このような増加した費用は私たちの利益率と支出に否定的な影響を及ぼす。持続的なインフレやその他の圧力はさらに私たちの毛金利や販売、一般と行政費用が純売上高の割合を占めている可能性があります。もし私たちの製品の販売価格がコストの上昇に伴って増加しなければ。また、長期的なインフレ状況は消費者が自由に支配できる支出に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの将来の販売や業績に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、インフレは私たちが未来に発生する可能性のある任意の債務の金利を大幅に増加させるかもしれない
私たちはインフレ圧力が短期的に持続的に存在すると予想する。これらの圧力が私たちの業務に与える影響の程度は多くの要素に依存して、私たちの顧客が値上げを受け入れる能力と意志、私たちの利益率を高める能力、そして私たちの競争相手が価格を上げなければもたらす可能性のある値下げ圧力を含む。“第II項、第1 A項を参照。インフレの潜在的影響とリスクのさらなる情報については、我々の最新のForm 10−K年次報告における“リスク要因”を参照されたい。
ロシア紛争
私たちは現在、卸売と小売ルートを通じてロシアで業務を展開し、ベラルーシとウクライナの現地卸売パートナーを通じて非物質卸売業務を展開している。私たちのロシアでの業務は主にGuessを通過しますか？2022年10月29日と2022年1月29日現在、私たちは70%の権益を持つロシア子会社を持っている。Guess CISは現在ロシアで44の小売店を経営しており、私たちのロシアでの卸パートナーの流通業者としている。また、他の現地卸売パートナーを通じてロシアで業務を展開し、私たちのヨーロッパオンラインショップを介して小売顧客に直接製品を販売しています。2022年2月までに、私たちはまた私たちのヨーロッパオンラインショップを通じてウクライナとベラルーシの小売顧客に直接販売します。
2022年1月29日までの1年間、私たちのロシア、ベラルーシ、ウクライナでの業務は私たちの総収入の3%未満を占め、2022年10月29日までの9ヶ月間、ロシアでの業務は総収入の90%以上を占めている。2022年10月29日まで、私たちのロシアでの総資産(すべてGuess CISが持っている)は私たちの総資産の2%未満で、主にレンタル使用権資産、商店在庫、家具と固定装置、および売掛金を含む。私たちのロシアでの在庫はロシアでの小売店を運営するのに十分な数しか維持されていません。私たちはBelarusやウクライナに在庫がないか、他の重要な資産を持っている。私たちはロシア、ベラルーシ、またはウクライナからの商品に直接または間接的に依存しない。通常の業務過程でロシアで直接業務を展開するために必要な労働力やサービスを除いて、私たちはロシア、ベラルーシ、またはウクライナから得られたサービスに直接または間接的に依存しない。
ウクライナの持続的な紛争は、米国がロシアへの新たな投資を禁止しているにもかかわらず、ロシアでの業務拡大能力が制限されているが、以下では“制裁と貿易制限の影響”で説明する。私たちの供給·流通ルートについては、私たちのロシアでの業務に関する配送に関するコストと輸送時間の増加を経験しており、一部の理由は#年に新たな手続きと制裁審査が実施されたからである
ウクライナ紛争と関連した制裁に対する反応。このような費用と遅延は私たちの業務や運営結果に実質的な影響を与えない。また、2022年2月以降、ウクライナやベラルーシへのオンライン注文小売配達は一時停止されており、これらの地域への配送の物流コストの増加やその他の困難が原因となっている。ウクライナとベラルーシへのオンライン注文を適切な時期に再開する予定ですが、これらの出荷停止はまだではなく、私たちの業務や運営結果に実質的な影響を与えないことも予想されます。私たちウクライナの卸売パートナーは衝突開始時に部分的に運営を停止した；しかし、販売は2022年7月に再開され、私たちの業務と運営結果は実質的な影響を受けなかった。
我々のGuess CISへの投資については、我々はGuess CIS余剰非制御的権益を代表する証券(“見落オプション”)の承認手配に関する側である。承認オプションはGuess CISの非持株権益保持者(承認されていないロシア市民)(“少数株主”)の権利を与え、完全所有のヨーロッパ子会社を通じて、2020年12月28日(合意5周年)から2025年12月31日までの間に、その全権を通じて適宜書面通知を提供し、Guess CISのすべての未償還持分の残り30%を購入することを強要した。下落オプションの償還価値はGuess CIS未計利息、税項、減価償却と償却前収益の倍数に基づいており、ある調整を行う可能性がある。2022年10月29日現在、コールオプション手配に関する非制御権益の償還可能な帳簿価値は800万ユーロ(800万ドル)となっている。2022年11月、少数株主がコールオプションを行使し、少数株主のGuess CISでの30%権益を購入する契約義務をトリガした。米国と欧州政府が今年初めにロシアに対して実施した様々な経済制裁を全面的に審査し、米国財務省外国資産制御弁公室(OFAC)から指導を受けた後、私たちは制裁前に少数の株式所有者が観落オプションを行使する契約義務を履行することに基づいて、少数の株式所有者のGuess CISでの30%の権益を買収し、米国がロシアでの新たな投資を禁止することを含む現在の経済制裁によって禁止されていないことを確定した。それ自体では, 制裁前の契約義務を履行し、2016年度に少数株主と締結したGuess独体合意条項の要求に従って少数株主の権益を購入する予定だ。現在、買収は2024年度第1四半期末に完成する見通しだ。
さらに、2018年に達成された合意によると、私たちのヨーロッパ子会社Guess Europe SAGLはまた、いくつかのレンタル合意の要求に基づいて、ロシアの現地保証限度額の下でGuess独自体の最大900，000ドルの債務を逆に保証した。
制裁と貿易制限の影響
私たちのロシア事業は、ロシア、ベラルーシ、ロシアが支配するウクライナ地域(クリミア、ドネツク、ルガンスク)に対する様々な制裁や輸出規制措置の影響を受けている。これらの措置には、(1)ロシアの主要金融機関を含む様々なロシア政府高官およびロシア経済の重要な各部門の会社との取引を禁止する制裁を阻止すること、(2)指定されたロシアエンティティの資金調達能力に関する部門制裁を拡大すること、(3)特定のロシアとベラルーシ銀行とユニバーサル銀行間金融電気通信協会(SWIFT)金融メッセージネットワークとの接続を切断すること、(4)ロシアへの新たな投資を禁止すること、(5)特定の会計、信託形成、管理コンサルティングサービスの提供を禁止すること、などがある。(6)様々なエネルギー製品を含むロシア原産の製品の米国への輸入を禁止すること、(7)ロシアが支配するウクライナクリミア、ドネツク、ルガンスク地域での商業または投資活動を禁止すること、(8)特定の両用商工業製品および贅沢品を含む様々な製品のロシアおよびベラルーシへの輸出を制限する。また、一部の物流事業者はロシアへの直接空輸を禁止し、ロシア、ベラルーシ、ウクライナへの陸路輸送を制限しており、これまでこれらの措置は私たちの業務に実質的な影響を与えていない。私たちは関連法規の内部評価に基づいてこれらの制裁と貿易制限の適用性を評価し、ロシアとベラルーシでの既存業務は、ロシアでの事業のさらなる拡張が制限されているにもかかわらず、これらの制裁や貿易制限の実質的な影響を受けていないと結論した。私たち全員が
配達(卸売および小売を含む)は、各商品の最高製品価値が300ドルおよび300ユーロであることをスクリーニングし、制裁を受けた最終受取人への出荷を防止することを含む制裁スクリーニングを受ける必要がある。
ロシア、ベラルーシ、ウクライナのロシア制御地域に対する様々な制裁と輸出規制措置の影響の評価は、以下の不確実性と仮定の影響を受けている
•ウクライナの武力衝突の持続時間と程度
•ロシアとベラルーシに対する制裁および貿易制限の影響、およびこのような制裁または貿易制限が拡大する可能性があり、または新たな制裁または貿易制限が実施される可能性がある
•衝突の最初の数ヶ月のロシアルーブルに関する為替レートの大幅な変動と、将来の為替レートの大幅な変動の可能性
•SWIFT金融メッセージ転送ネットワークからロシアとベラルーシ銀行を除去し、ロシアとベラルーシ政府の条例は正常なキャッシュフロー中断を招く可能性がある
•ロシア、ベラルーシ、ウクライナを往復する交通中断；
•ベラルーシとウクライナへのオンライン小売出荷を一時停止します。
私たちは、適用された制裁の遵守を確保するために、ロシアでの私たちのすべての業務を評価し続け、その中で最も注目されているのは、米国のロシアへの新投資の禁止だ。
第2部、第1 A項を参照。リスク要因-私たちの業務はまた、既存または将来のロシアに対する制裁と輸出規制、ロシアのウクライナ侵攻に対する他の反応の影響を受ける可能性があるより多くの情報を得るために。
私たちはウクライナの状況に積極的に集中している。将来的にロシア、ベラルーシ、ウクライナでの私たちの業務は持続的な衝突の影響を受けるが、影響は私たちの業務結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。
戦略.戦略
2021年3月、私たちの最高経営責任者Carlos Alberiniは、収入と運営利益の増加を推進するいくつかの重要な優先事項を含む、彼の更新された戦略ビジョンと実行計画を共有した。これらの優先順位は，(1)ブランド関連性とブランド向上，(2)製品の向上，(3)顧客中心，(4)グローバル足跡，(5)機能能力，以下のとおりである
ブランド関連度とブランド向上。 私たちは、私たちの3つの目標消費層に関連するために、私たちのブランド構造を最適化し続けています。遺産、ミレニアム世代、Z世代です。私たちはすべてのカテゴリのために一連のグローバル製品を開発し、発売しました。私たちは私たちのGuessとMarcianoブランドを向上させ、私たちの製品の品質と持続可能性を高め、より多くの全価格販売を実現し、販売促進活動への依存を減らすことができるようにしたいです。私たちは、彼らがより効率的により効率的でより広範な受け手と相互作用するために重要であると信じているので、独自の市場進出戦略を使用し、有名人と影響力のあるパートナー関係と協力を実行し続けている。
製品が優れている。 私たちは製品が私たちの業務成功の重要な要素だと信じている。私たちは偉大な製品の設計と製造に努力し、私たちの製品の供給を拡大し、私たちの顧客に彼らの生活様式の異なる場面に適した製品を提供します。私たちは現地製品の需要をもっとよく満たすことを求めるつもりだ。
取引先が中心です。 私たちは顧客を私たちがしているすべてのことの中心に置き続けている。私たちはプロセスとプラットフォームを実施し、お客様にシームレスな全チャネル体験を提供し、私たちのデジタル業務を拡大する予定です。
世界的な足跡。 私たちは引き続き私たちの現在の足跡の生産性と収益性を最適化し、私たちの流通ルートを拡大することで、私たちのブランドのカバー範囲を拡大します
機能機能。 私たちは、物流、調達、製品開発と生産、在庫管理、全体インフラの分野で、私たちのグローバル業務をより有効に利用し、支援するために、運営改善を推進し続けています
資本配置
資本配分を成長やインフラ支援への投資に優先しながら、新規店開発、商店改築、技術、物流投資など、プロジェクトにまたがって資本を分配する方式で高度な自律を維持する計画だ。私たちが投資を優先順位付けする時、私たちはそれらの戦略的意義と投資資本が期待するリターンに重点を置くつもりだ。また、製品調達と在庫所有権を厳格に管理し、全体の運営資金管理を一貫して最適化する計画だ。また、私たちは引き続き適切な配当金と株式買い戻しを通じて株主に価値を返還する予定です
2022年度には、取締役会は、これまでの2012年5億ドルの株式買い戻し計画(余剰容量4780万ドル)を終了し、新たな2億ドルの株式買い戻し計画を承認した。2022年3月14日、取締役会は買い戻し許可を1億ドル拡大し、当時の利用可能容量は2.49億ドルだった。2022年3月18日、この拡大認可について、金融機関(このような身分で、“2022年ASR取引相手”)と株式買い戻し加速協定(“2022年ASR契約”)を締結し、合計1.75億ドルの普通株を買い戻した。2022年ASR契約によると、2022年ASR取引相手に1.75億ドルを支払い、2022年3月21日に約330万株の普通株を受け取った。私たちは2022年6月24日に2022年ASR契約に基づいて追加支払いされた520万株の最終決済を受け取りました。2022年ASR契約のさらなる情報については、“第1項、第1項.財務諸表--付記4--株主権益”を参照されたい。2022年10月29日までの9カ月間、公開市場取引で約50万株の普通株を買い戻し、総金額は1170万ドルで、これらの取引は2022年7月30日までの6カ月間に発生した
店舗の売り上げよりも
当社の小売業務の全国小売連合会カレンダーは、当社の実体小売店と私たちの電子商取引サイトの総合結果を含む店舗売上高よりも四半期ごとに報告します。私たちはまた、私たちの比較可能な商店販売指標に及ぼす電子商取引販売の影響を個別に報告した。私たちの全チャネル戦略により、私たちの電子商取引業務は私たちの実体小売店業務と密接に絡み合っています。したがって，電子商取引売上を我々の商店売上高指標に組み込むことは，我々の小売業績をより意味的に代表することができると考えられる.
私たちの実体小売店の売上高には、私たちの小売店での開始、支払い、履行の購入、直接運営の特許権、そしてオンラインで予約しますが、私たちの小売店で支払いと荷物を受け取る商品が含まれています。私たちの電子商取引サイトの販売には、当社の配送センターまたは小売店から開始され、オンラインで支払い、出荷される調達と、小売店で開始されますが、小売店の在庫のためにオンラインで注文および支払いを行い、当社の配送センターから出荷または異なる小売店から商品を受け取る調達が含まれています
店開業13ヶ月後の完全会計後、店の売上高は比べものにならないと考えられている。店舗改造が面積変化の15%を超える、または移転または店舗概念の変化に関連した場合、店舗売上高は店舗が新しい規模、新しい場所、または新しい概念でオープンするまで13ヶ月の完全な会計月まで、比較可能な店舗ベースから除去される。いずれかの財政月において永久閉鎖または一時閉鎖(大流行に関連する閉鎖を含む)が7日を超える店は、閉鎖された財政月の計算から除外される。電子商取引売上高は、ウェブサイトが13ヶ月間完全な財政を運営した後、関連する運賃収入を含まない比較可能であると考えられている。これらの基準は、経営陣が内部報告と分析に使用して商店やオンラインサイトの業績を評価する指標と一致する。当社が使用している店舗売上高の定義と計算は、他社が報告した類似タイトルの測定基準とは異なる可能性があります。
他にも
私たちは毎年1月31日に最も近い土曜日に終わる52/53週の財政年度カレンダーで運営しています。2022年10月29日までの9カ月は，2021年10月30日までの9カ月の日数と同じである。
実行要約
概要
2022年10月29日までの四半期では、Guess？社の純収益は26.9%低下し、2180万ドルに低下したり、1株当たり希釈後の純収益(EPS)は0.34ドルだったが、2021年10月30日までの四半期の純収益は2990万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.45ドルだった。
2022年10月29日までの四半期では、180万ドルの資産減価費用、10万ドルの賃貸改正純収益、150万ドルの特定の専門サービスと法律費用および関連(相殺)コスト、20万ドルの離散所得税調整(または関連所得税の40万ドル割引を考慮した後、合計290万ドルの積極的な影響)が確認され、調整後の希釈後の1株当たり収益には手形の希釈シェアの影響(または1株当たり合計0.1ドルの負の影響)は含まれていない。これらのプロジェクトの影響を除いて、2022年10月29日までの四半期、Guess？社の調整後の純収益は2470万ドル、調整後希釈後の1株当たり収益は0.44ドルだった
2021年10月30日までの四半期で、120万ドルの資産減価費用、300万ドルの賃貸修正純損失、60万ドルの特定の専門サービスと法律費用、関連(信用)コスト、280万ドルの私たちの手形関連の債務償却、そして、主にスイスの完全子会社に知的財産権を実体内で譲渡することに関連するいくつかの離散所得税調整による追加所得税支出590万ドル(またはこれらの調整に関連する所得税優遇170万ドルを考慮した後、合計1170万ドル、または1株当たり0.17ドル)。これらのプロジェクトの影響を除いて、2021年10月30日までの四半期、Guess？社の調整後の純収益は4160万ドル、調整後希釈後の1株当たり収益は0.62ドルだった。これらの項目の影響を含まない財務結果の参照は、非GAAP測定基準であり、以下の“非GAAP測定基準”で説明される
前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期の業績の重点は以下の通りであり、その後、“経営業績”の節でより全面的な議論が行われた
運営
•2022年10月29日までの四半期、総純収入は1.5%減の6.334億ドルだったが、前年同期は6.431億ドルだった。不変通貨で計算すると、純収入は10.4%増加した。
•2022年10月29日までの四半期、毛金利(総収入に占める毛利益のパーセンテージ)は320ベーシスポイント低下し、42.5%に低下したが、前年同期は45.7%だった。
•2022年10月29日までの四半期、販売、一般と行政(“SG&A”)費用が総純収入に占める割合(“SG&A比率”)は120ベーシスポイント低下し、33.6%に低下したが、前年同期は34.8%だった。2022年10月29日までの四半期、SG&A支出は4.8%減の2兆129億ドルだったが、前年同期は2兆238億ドルだった。
•2022年10月29日までの四半期では、180万ドルの資産減価費用が確認されたが、前年同期は120万ドルだった。
•2022年10月29日までの四半期では、賃貸修正で10万ドルの純収益を記録したが、前年同期は純損失300万ドルだった
•2022年10月29日までの四半期、営業利益率は160ベーシスポイント低下して8.6%だったが、前年同期は10.2%だった。営業利益率の低下は主に為替レートの向かい風による180ベーシスポイント、高い支出により160ベーシスポイント、高い値引きによる130ベーシスポイントであったが、一部はレバー化支出の240ベーシスポイントで相殺された。運営収益
2022年10月29日までの四半期、収入は16.6%減の5480万ドルだったが、前年同期は6570万ドルだった。
•2022年10月29日までの四半期の純他支出総額は1520万ドルだったが、前年同期は780万ドルだった。
•2022年10月29日までの四半期、実際の所得税税率は7.1%低下し、31.6%に低下したが、前年同期は38.7%だった。
主要貸借対照表口座
•2022年10月29日現在、我々は1.741億ドルの現金と現金等価物を持っており、限定的な現金はないが、2021年10月30日の現金と現金等価物は3.911億ドル、制限現金は20万ドルである。
◦2022年10月29日現在、私たちの定期ローンでの未返済借款は2900万ドル、信用手配項目の未返済借款は1.232億ドルですが、2021年10月30日現在、私たちの定期ローンでの未返済借款は5230万ドル、信用手配項目の未返済借款は710万ドルです。
◦2022年10月29日までの9ヶ月間、2022年ASR契約に基づいて1.75億ドルの株式買い戻しを支払いました。2021年10月30日までの9ヶ月間、株の買い戻しはなかった。
•売掛金には、主にヨーロッパにおける私たちの卸売業務に関連する貿易売掛金、私たちの許可業務に関連する特許使用料売掛金、私たちの小売業務に関連するクレジットカードおよび小売特許権売掛金、およびいくつかの他の売掛金が含まれています。2022年10月29日現在、売掛金は200万ドル減少し、減少幅は0.6%で3兆193億ドルだったが、2021年10月30日には3兆213億ドルとなった。不変貨幣ベースでは、売掛金は2021年10月30日に比べて4620万ドル増加し、14.4%増となった。
•在庫は2022年10月29日現在で9210万ドル増加し、19.1%増となり、2021年10月30日の4.825億ドルから5兆746億ドルに増加した。不変通貨で計算すると、2021年10月30日に比べて在庫は1兆608億ドル増加し、33.3%増加したこの成長は，我々が製品を事前に発注することでサプライチェーン中断を緩和する取り組みと，我々の製品品質の向上，持続可能性への投資とインフレ圧力による平均単位コスト上昇の影響によるものである。
グローバルショップ数
2022年10月29日までの四半期に、パートナーとともに世界に23店舗を新たにオープンし、そのうち11店舗はヨーロッパと中東、8店舗はアジア·太平洋、4店舗はアメリカにある。私たちのパートナーと共に、ヨーロッパと中東の7店舗、アジア太平洋地域の12店舗、アメリカの5店舗を含む24店舗を世界で閉鎖しました
2023年度第3四半期まで、世界の店舗と特許権は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 店 | | 特許権 |
| エリア | | 合計する | | 直営式 | | パートナー運営 | | 合計する | | 直営式 | | パートナー運営 |
| アメリカです | | 242 | | | 242 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| カナダ | | 72 | | | 72 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 中南米 | | 103 | | | 69 | | | 34 | | | 29 | | | 29 | | | — | |
| 総アメリカ | | 417 | | | 383 | | | 34 | | | 29 | | | 29 | | | — | |
| ヨーロッパと中東 | | 799 | | | 561 | | | 238 | | | 54 | | | 54 | | | — | |
| アジアと太平洋 | | 414 | | | 120 | | | 294 | | | 251 | | | 127 | | | 124 | |
| 合計する | | 1,630 | | | 1,064 | | | 566 | | | 334 | | | 210 | | | 124 | |
すべての店の中で、1，344軒が当て屋ですか？188店は全部当ててみて？アクセサリーショップは、59店舗がG by Guess(GBG)ショップ、39店舗がMarcianoショップです。
経営成果
2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月
合併結果
以下に我々の簡明総合損益表(単位は千，1株あたりのデータを除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | | | | | | | |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | $Change | 変更率 | | | | | |
純収入 | $ | 633,403 | | | 100.0 | % | | $ | 643,070 | | | 100.0 | % | | $ | (9,667) | | (1.5 | %) | | | | | |
製品販売コスト | 364,032 | | | 57.5 | % | | 349,466 | | | 54.3 | % | | 14,566 | | 4.2 | % | | | | | |
毛利 | 269,371 | | | 42.5 | % | | 293,604 | | | 45.7 | % | | (24,233) | | (8.3 | %) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | 212,927 | | | 33.6 | % | | 223,775 | | | 34.8 | % | | (10,848) | | (4.8 | %) | | | | | |
資産減価費用 | 1,789 | | | 0.3 | % | | 1,152 | | | 0.2 | % | | 637 | | 55.3 | % | | | | | |
賃貸修正純損失 | (146) | | | (0.0 | %) | | 3,006 | | | 0.5 | % | | (3,152) | | (104.9 | %) | | | | | |
| 運営収益 | 54,801 | | | 8.6 | % | | 65,671 | | | 10.2 | % | | (10,870) | | (16.6 | %) | | | | | |
| 利子支出，純額 | (2,817) | | | (0.4 | %) | | (5,063) | | | (0.8 | %) | | 2,246 | | (44.4 | %) | | | | | |
| その他の費用、純額 | (15,211) | | | (2.4 | %) | | (7,800) | | | (1.2 | %) | | (7,411) | | 95.0 | % | | | | | |
| 所得税費用を差し引く前の収益 | 36,773 | | | 5.8 | % | | 52,808 | | | 8.2 | % | | (16,035) | | (30.4 | %) | | | | | |
| 所得税費用 | 11,616 | | | 1.8 | % | | 20,441 | | | 3.2 | % | | (8,825) | | (43.2 | %) | | | | | |
| 純収益 | 25,157 | | | 4.0 | % | | 32,367 | | | 5.0 | % | | (7,210) | | (22.3 | %) | | | | | |
| 非持株権の純収益に起因することができる | 3,322 | | | 0.6 | % | | 2,487 | | | 0.4 | % | | 835 | | 33.6 | % | | | | | |
| Guess？，Inc.の純利益 | $ | 21,835 | | | 3.4 | % | | $ | 29,880 | | | 4.6 | % | | $ | (8,045) | | (26.9 | %) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株主は1株当たりの純収益を占めるべきである： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.40 | | | | | $ | 0.46 | | | | | $ | (0.06) | | | | | | | |
| 薄めにする | $ | 0.34 | | | | | $ | 0.45 | | | | | $ | (0.11) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
有効所得税率 | 31.6 | % | | | | 38.7 | % | | | | | | | | | | |
純収入.前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期純収入は1000万ドル減少し、減少幅は2%だった。私たちの非アメリカ通貨に関連した両替変動.運営が純収入に及ぼす悪影響は7600万ドルDは一年の同期をとった。不変通貨で計算すると、純収入は10%増加した。不変貨幣純収入の増加の約45%はより高い卸売出荷量に押されており、30%をやや上回ったのは店舗が売上高よりも増加し、約20%の増加は新店の純開店によるものである
毛利率です。前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期毛金利は3.2%低下しました製品利益率の240ベーシスポイントの低下と入居率の80ベーシスポイント上昇の推進を受けた。低い製品利益率は、為替レートの向かい風とより高い値下げによるそれぞれ130ベーシスポイントの悪影響である。高い入居率は，商店占有コスト上昇による50ベーシスポイントの悪影響と，低家賃減免による20ベーシスポイントの悪影響である。
毛利。 前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期毛利益は2400万ドル減少した。毛利益の減少は3500万ドルの不利な要素によって推進されている両替の影響で、九百万ドルはもっと高い値下げのため、八百万ドルは不利な貨幣取引から来ます
影響と400万ドルはより高い店からの占有費用であるが、3300万ドルの有利な影響部分によって相殺され、これは不変通貨で計算される収入が増加したためである。
配送コストには、人工、入国運賃、調達コスト、関連管理費用が含まれています。私たちの小売事業の商店地への在庫供給に関する流通コストは製品販売コストに含まれています。また、購入許可製品の在庫を受け取った純印税を含めて、製品販売コストを低減します。私たちは普通毛利から卸売りに関連する流通コストを取り除き、それらをSG&A費用に含めます。また、小売店の占有コストを製品販売コストに計上しています。したがって、私たちの毛金利は他の実体と比較できないかもしれない。費用が適切に分離されることを確保するために、各配送センターの活動を追跡し、それに応じて私たちの貨物輸送に関連するコストを販売コストまたは販売、一般、および管理費用として記録する。
SG&Aレート。2022年10月29日までの四半期、我々のSG&A比率は前年同期比1.2%低下しました二十五セントです。SG&A金利の有利な変化は主に不変貨幣で計算した収入増加による210ベーシスポイントの費用レバレッジ、及び比較的に低い業績報酬190ベーシスポイントであるが、以下に述べるSG&A費用増加の影響は部分的に相殺される。
SG&A料金です。SG&A費用は2022年10月29日までに前年同期比1100万ドル減少した。SG&A費用の減少は主に貨幣換算の有利な影響と低い業績報酬1，300万ドルであるが、不変貨幣収入の増加による800万ドルの可変費用増加と店舗販売費用を含む1400万ドルの費用増加がこの影響を相殺している我々の海外業務に関する通貨両替変動はSG&A支出に2300万ドルの有利な影響を与えている
資産減価費用。2022年10月29日現在の四半期では、業績不振と予想される店舗閉鎖による180万ドルの財産·設備と、ある小売店に関する経営リース使用権(ROU)資産減価費用が確認された。2021年10月30日までの四半期内に、私たちは120万ドルの減少を確認した。これは、新冠肺炎疫病の持続的な影響と予想される店舗閉鎖による収入と将来のキャッシュフロー予測の低下により、ある経営リースROU資産およびある小売場所に関連する物件と設備の減少を招いた。
賃貸修正の純(収益)損失。2022年10月29日と2021年10月30日までの四半期で、それぞれ10万ドルの賃貸修正純収益と300万ドルの純損失を記録しており、これは主にある小売店の賃貸契約の早期終了と関係がある。
営業利益率2022年10月29日までの四半期、営業利益率は前年同期比で1.6%低下した運営利益率の低下は主に為替レートの向かい風の影響で180ベーシスポイント、支出は160ベーシスポイントの上昇及び130ベーシスポイントの減記によるものであるが、利用支出のため240ベーシスポイント減少し、一部は上述の下落幅を相殺したエースです。資産減価費用、いくつかの専門サービス及び法律費用及び関連(信用)コスト及び賃貸改訂純収益(損失)の影響を除いて、著者らの営業利益率は前年同期より1.8%低下する
収益を運営する 2022年10月29日までの四半期は、前年同期に比べて1100万ドル減少した。私どもの海外業務に関する両替変動は1200万ドルの運営収益に悪影響を与えています
その他の費用は、純額です。2022年10月29日までの四半期、他の費用の純額は1500万ドルだったが、前年同期は800万ドルだった。この変化は，主に我々の補充役員退職計画(“SERP”)関連資産の未実現純損失が前年同期の未実現純収益に比べて小さいことと，外貨リスクの開放からの未実現損失が前年同期より増加したためである。
所得税支出。2022年10月29日までの四半期、所得税支出は1200万ドル、あるいは31.6%の実際の所得税率であるが、前年同期は2000万ドル、あるいは38.7%の実際の所得税率である。一般的に、中期の所得税支出は、会計年度全体に適用されると推定される所得税税率を用いて計算され、離散項目が調整されており、継続性に依存している
経営陣による審査と評価が行われる。有効所得税税率の変化は、主に前期同期と比較して2023年度の収益が減少したためであり、所得税優遇を確認していない特定の税収管内の損失を含めている。
Guess？，Inc.の純利益Guess？社の純収益は、2022年10月29日までの四半期で前年同期比800万ドル減少した。2022年10月29日までの四半期、希釈後の1株当たり収益は前年同期比0.11ドル減少した。前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期には、私たちの手形や株式買い戻しに関する会計指導を採用することは0.07ドルの純プラスの影響をもたらし、0.22ドルの通貨は希釈後の1株当たりの収益にマイナス影響を与えると予想される
2022年10月29日と2021年10月30日までの四半期の非GAAPまたは調整後の財務結果の概要については、“非GAAP測定基準”を参照されたい。これらの非GAAPプロジェクトの影響を含まず、Guess？社の調整後の純収益は1700万ドル減少し、調整後希釈後の1株当たり収益は0.18ドル減少した 2022年10月29日までの四半期は前年同期比。昨年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期に、私たちの株の買い戻しによる純プラスの影響は0.07ドルで、調整後の希釈1株当たりの収益に対する為替レートのマイナス影響は0.28ドルと推定される。
業務別の情報
以下は、部門別に示した純収入と運営収益(損失)(千単位)である | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | | | |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 純収入： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 165,603 | | | $ | 169,617 | | | $ | (4,014) | | | (2.4 | %) |
| アメリカの卸売り | 53,181 | | | 58,999 | | | (5,818) | | | (9.9 | %) |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 323,754 | | | 330,736 | | | (6,982) | | | (2.1 | %) |
| アジア | 63,118 | | | 57,137 | | | 5,981 | | | 10.5 | % |
| カードを配る | 27,747 | | | 26,581 | | | 1,166 | | | 4.4 | % |
| 純収入合計 | $ | 633,403 | | | $ | 643,070 | | | (9,667) | | | (1.5 | %) |
| 運営収益(損失)： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 11,365 | | | $ | 24,070 | | | (12,705) | | | (52.8 | %) |
| アメリカの卸売り | 10,229 | | | 17,316 | | | (7,087) | | | (40.9 | %) |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 36,222 | | | 44,509 | | | (8,287) | | | (18.6 | %) |
| アジア | (5) | | | (2,399) | | | 2,394 | | | (99.8 | %) |
| カードを配る | 24,849 | | | 24,402 | | | 447 | | | 1.8 | % |
| 運営部門総収益 | 82,660 | | | 107,898 | | | (25,238) | | | (23.4 | %) |
| 企業管理費 | (26,216) | | | (38,069) | | | 11,853 | | | (31.1 | %) |
| | | | | | | |
| 資産減価費用 | (1,789) | | | (1,152) | | | (637) | | | 55.3 | % |
| 賃貸修正純収益 | 146 | | | (3,006) | | | 3,152 | | | (104.9 | %) |
| 運営総収益 | $ | 54,801 | | | $ | 65,671 | | | $ | (10,870) | | | (16.6 | %) |
| | | | | | | |
| 営業利益率： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | 6.9 | % | | 14.2 | % | | | | |
| アメリカの卸売り | 19.2 | % | | 29.3 | % | | | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 11.2 | % | | 13.5 | % | | | | |
| アジア | (0.0 | %) | | (4.2 | %) | | | | |
| カードを配る | 89.6 | % | | 91.8 | % | | | | |
| 会社の総数 | 8.6 | % | | 10.2 | % | | | | |
アメリカ小売業
2022年10月29日までの四半期、私たちアメリカ小売部門の純収入は前年同期比400万ドル減少し、減少幅は2%だった。我々の非米国小売店や電子商取引サイトに関する通貨両替変動は170万ドルの純収入に悪影響を与えている。一定で
貨幣の純収入は前年同期に比べて1%減少したそれは.不変貨幣で計算される純収入の低下は主に永久閉鎖店舗の悪影響によるものである売上高(電子商取引を含む)よりドルで1%低下し、不変通貨で計算すると前年同期と横ばいとなる。私どもの電子商取引の売上げはドルと不変通貨で計算される可比売上高に影響を与えません。2022年10月29日現在、アメリカで383店舗を直接運営していますが、2021年10月30日現在、特許権を含まず、アメリカで387店舗を直接運営しており、前年同期比1%減少しています
2022年10月29日までの四半期、営業利益率は前年同期比7.3%低下したこのうち約250ベーシスポイントの低下は主により高い値下げ推進によるものであり，250ベーシスポイントは商店労働コストを含むより高い費用，110ベーシスポイントはより高い在庫旧備蓄，および80ベーシスポイントは前年同期と比較して新冠肺炎の減免減少によるものである.この部分は高い初期値上げによる200ベーシスポイントの有利な影響によって相殺される.
2022年10月29日の四半期まで、私たちアメリカ小売部門の運営収益は前年同期比1300万ドル減少し、下げ幅は53%でしたそれは.この低下は主に前年同期に比べて値下げが400万ドル増加し、支出が400万ドル増加し、商店の労働力コストの増加、在庫の古い備蓄が200万ドル増加したこと、および新冠肺炎救済が100万ドル減少したためである。この部分は高い初期値上げによって推進された300万ドルの増加によって相殺される。
アメリカの卸売り
2022年10月29日までの四半期、私たちのアメリカ卸売部門の純収入は前年同期比580万ドル減少し、下げ幅は10%だった。私たちの非アメリカ卸売業務に関連した通貨両替変動は70万ドルの純収入に悪影響を与えた。不変貨幣で計算すると純収入は9%低下したそれは.不変通貨で計算した純収入が低下したのは私たちのアメリカ卸売業務の出荷量の減少によるものです
2022年10月29日までの四半期の営業利益率は前年同期比10.1%低下したR.営業利益率低下の要因は，値下げ増加により600ベーシスポイントの減少と，費用増加により400ベーシスポイント減少したことである.
2022年10月29日の四半期まで、私たちアメリカ卸売部門の運営収益は2022年10月29日より700万ドル減少し、下げ幅は41%でした前年同期と同様に、主に300万ドルの高い減記と200万ドルの高い支出と低い収入によるものだ
ヨーロッパ.ヨーロッパ
前年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期、私たちヨーロッパ部門の純収入は700万ドル減少し、減少幅は2%だった。両替変動は6400万ドルの純収入に悪影響を与えた。不変通貨で計算すると、純収入は17%増加した不変貨幣で計算した純収入の増加は主に卸売収入が3300万ドル増加したためであるが，店舗売上高より1900万ドル増加し，新規店の純開店数は800万ドル増加したそれは.前年同期と比較して、可比売上高(電子商取引を含む)はドルで8%低下し、不変通貨では9%増加した。我々の電子商取引売上高を計上することは可比売上高にマイナス影響を与え，ドルで4%，不変通貨で6%と計算した。トルコにおける我々の小売額(比較的小さい市場)の小売額は、2022年10月29日までの四半期の比較可能な売上高(電子商取引を含む)に過大な影響を与え、ドルで計算した積極的な影響は2%、不変通貨で計算した積極的な影響は7%であり、これは主にトルコの現在の悪性インフレ環境によるものである。2022年10月29日現在、欧州で561店舗を直接運営しているが、2021年10月30日現在、特許権を含まず、欧州で540店舗を直接運営しており、前年同期比4%増加している。
2022年10月29日までの四半期、営業利益率は前年同期比2.3%低下した。営業利益率の低下は330ベーシスポイントの不利な為替レートの影響と
支出は220ベーシスポイント増加し、一部は不変貨幣収入が380ベーシスポイント増加した有利な影響によって相殺された。
昨年同期と比較して、2022年10月29日までの四半期、私たちヨーロッパ部門の運営収益は800万ドル減少し、減少幅は19%だった。営業利益の低下は主に1200万ドルの悪影響、800万ドルのより高い費用を含む2000万ドルの悪影響によるものであるが、より高い収入の2300万ドルの有利な影響によって部分的に相殺されている。
アジア
2022年10月29日までの四半期、我々アジア部門の純収入は前年同期比600万ドル増加し、10%増となった。両替変動は1000万ドルの純収入に悪影響を与えた。不変通貨で計算すると、純収入は28%増加した。不変通貨で計算される純収入の増加は、主に700万ドルの純新店がオープンしたもので、私たちが最近韓国の卸売パートナーから買収した店舗、400万ドルの電子商取引収入の増加、300万ドルの店舗売上高や卸売出荷量の増加を含む。前年同期と比較して、売上高(電子商取引を含む)はドルで2%、不変通貨で13%増加した。我々の電子商取引売上高を含め、ドルと不変通貨で計算すると、可比売上高の2%に積極的な影響を与えている
2022年10月29日までの四半期、営業利益率は前年同期比4.2%増加し、これは主に費用レバレッジによって推進された
2022年10月29日までの四半期、わがアジア部門の運営損失は前年同期に比べて200万ドル減少し、減少幅は100%でしたええと、主にもっと高い収入の影響を受けます。CU我々のアジア業務に関する賃料換算変動は40万ドルの運営損失に悪影響を与えている。
カードを配る
2022年10月29日までの四半期に，我々の認可部門の許可使用料純収入が前年同期比100万ドル増加し，4%増加したのは，主に手袋種別の許可使用料の増加によるものである
私たちの認可部門の運営収益は、2022年10月29日までの四半期に前年同期比2%増加した。
企業管理費
2022年10月29日までの四半期は、前年同期に比べて未分配会社の間接費用が1200万ドル減少し、減少幅は31%だったええと、主に業績収益が低いということです。
9か月で終わる 2022年10月29日と2021年10月30日
合併結果
以下に我々の簡明総合損益表(単位は千，1株あたりのデータを除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる | | | |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | $Change | 変更率 |
| | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 1,869,566 | | | 100.0 | % | | $ | 1,791,696 | | | 100.0 | % | | $ | 77,870 | | 4.3 | % |
| 製品販売コスト | 1,082,545 | | | 57.9 | % | | 992,448 | | | 55.4 | % | | 90,097 | | 9.1 | % |
| 毛利 | 787,021 | | | 42.1 | % | | 799,248 | | | 44.6 | % | | (12,227) | | (1.5 | %) |
| | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | 638,801 | | | 34.2 | % | | 616,076 | | | 34.4 | % | | 22,725 | | 3.7 | % |
| 資産減価費用 | 5,252 | | | 0.3 | % | | 3,094 | | | 0.2 | % | | 2,158 | | 69.7 | % |
| 賃貸修正純損失 | (1,654) | | | (0.1 | %) | | 441 | | | 0.0 | % | | (2,095) | | (475.1 | %) |
| 運営収益 | 144,622 | | | 7.7 | % | | 179,637 | | | 10.0 | % | | (35,015) | | (19.5 | %) |
| 利子支出，純額 | (8,112) | | | (0.4 | %) | | (16,163) | | | (0.9 | %) | | 8,051 | | (49.8 | %) |
| その他の費用、純額 | (40,716) | | | (2.2 | %) | | (11,502) | | | (0.6 | %) | | (29,214) | | 254.0 | % |
| 所得税費用を差し引く前の収益 | 95,794 | | | 5.1 | % | | 151,972 | | | 8.5 | % | | (56,178) | | (37.0 | %) |
| 所得税費用 | 32,743 | | | 1.7 | % | | 43,588 | | | 2.4 | % | | (10,845) | | (24.9 | %) |
| 純収益 | 63,051 | | | 3.4 | % | | 108,384 | | | 6.1 | % | | (45,333) | | (41.8 | %) |
| 非持株権の純収益に起因することができる | 9,284 | | | 0.5 | % | | 5,436 | | | 0.3 | % | | 3,848 | | 70.8 | % |
| Guess？，Inc.の純利益 | $ | 53,767 | | | 2.9 | % | | $ | 102,948 | | | 5.8 | % | | $ | (49,181) | | (47.8 | %) |
| | | | | | | | | | |
| 普通株主は1株当たりの純収益を占めるべきである： | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.93 | | | | | $ | 1.58 | | | | | $ | (0.65) | | |
| 薄めにする | $ | 0.80 | | | | | $ | 1.55 | | | | | $ | (0.75) | | |
| | | | | | | | | | |
| 有効所得税率 | 34.2 | % | | | | 28.7 | % | | | | | |
純収入.前年同期に比べて純収入は7800万ドル増加し、4%増となった。私たちの非アメリカ通貨に関連した両替変動.運営による純収入への悪影響は1兆701億ドルDは前年同期と比較した。不変貨幣で計算すると、純収入は14%増加しますそれは.不変貨幣純収入の増加の約40%はより高い卸売収入に押されており、25%近くが今年度同期に一時閉鎖された店舗の運営から、15%は店舗から売上高や新規開店店の純額よりも増加している。
毛利率です。前年同期と比較して、2022年10月29日までの9カ月間の毛金利は2.5%低下した毛金利の低下は主に製品利益率の低下によるものだ。製品利益率の低下は主により高い値下げによる110ベーシスポイントと不利な為替レートの影響による100ベーシスポイントである。全体的には，入居率が30ベーシスポイント増加したのは，主に前年同期と比較してCOVID減免減少と入居率が上昇したが，レバー費用の影響を部分的に相殺したためである。
毛利。 2022年10月29日までの9ヶ月間、毛利益は前年同期に比べて1200万ドル減少しました不利な影響で毛利益は9400万ドル減少した
為替レートの影響は、7800万ドルの不利な通貨換算影響、2200万ドルの値下げ、1100万ドルのCOVID減免を含め、前年に比べて一部は不変通貨収入増加の1.25億ドルの影響で相殺された。
配送コストには、人工、入国運賃、調達コスト、関連管理費用が含まれています。私たちの小売事業の商店地への在庫供給に関する流通コストは製品販売コストに含まれています。また、購入許可製品の在庫を受け取った純印税を含めて、製品販売コストを低減します。私たちは普通毛利から卸売りに関連する流通コストを取り除き、それらをSG&A費用に含めます。また、小売店の占有コストを製品販売コストに計上しています。したがって、私たちの毛金利は他の実体と比較できないかもしれない。費用が適切に分離されることを確保するために、各配送センターの活動を追跡し、それに応じて私たちの貨物輸送に関連するコストを販売コストまたは販売、一般、および管理費用として記録する。
SG&Aレート。2022年10月29日までの9ヶ月間、SG&A比率は前年同期比0.2%低下しましたそれは.SG&A比率の有利な変化は、不変通貨で計算した収入が250ベーシスポイント増加し、業績ベースの報酬が70ベーシスポイント低下した影響によるが、以下に述べる商店労働力コストを含む210ベーシスポイントのSG&A費用増加分によって相殺される。
SG&A料金です。SG&A費用は2022年10月29日までの9カ月間で前年同期比2300万ドル増加した。これは…E SG&A費用の増加は主に4300万ドルのより高い費用(店舗人件費を含む)と3400万ドルのRelaによって推進されるこの部分は5200万ドルの通貨両替変動と1400万ドルの低い業績報酬の有利な影響を相殺した
資産減価費用。2022年10月29日までの9ヶ月間で、業績不振と予想される店舗閉鎖による530万ドルの財産·設備と、ある小売店に関する営業賃貸ROU資産減価費用を確認した。2021年10月30日までの9ヶ月間に、私たちは310万ドルの減少を確認した。これは、新冠肺炎疫病の持続的な影響と予想される店舗閉鎖による収入と未来のキャッシュフロー予測の低下、ある経営レンタルROU資産およびある小売場所に関連する物件と設備の減少を招いた。
賃貸修正の純(収益)損失。2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月以内に、私たちはそれぞれレンタル改訂純収益170万ドルと純損失40万ドルを記録し、主にある小売場所の賃貸契約の早期終了と関係がある。
営業利益率2022年10月29日までの9ヶ月間、営業利益率は前年比2.3%低下したRピリオド。営業利益率の低下は商店の労働力コストを含む支出増加による210ベーシスポイントの影響、通貨両替による140ベーシスポイントの悪影響、より高い値下げによる110ベーシスポイントの影響、及び低いレンタル料減免と政府補助金による60ベーシスポイントの影響であり、一部は高い収入の320ベーシスポイントからの費用レバレッジによって相殺されたある専門サービスと法律費用及び関連(信用)コストに関連する高い支出は営業利益率30ベーシスポイントに不利に影響した。資産減価費用、いくつかの専門サービス及び法律費用及び関連(信用)コスト及び賃貸改訂純収益(損失)の影響を除いて、著者らの営業利益率は前年同期より2.0%低下する
収益を運営する 前年同期と比較して、2022年10月29日までの9カ月間、運営収益は3500万ドル減少した。私どもの海外業務に関する両替変動は2600万ドルの運営収益に悪影響を与えています
その他の費用は、純額です。2022年10月29日までの9カ月間、他の費用の純額は4100万ドルだったが、前年同期は1200万ドルだった。この変化は，主に外貨開放の未実現と実現した純損失の増加，次いで前年同期の未実現純収益に比べて，我々のSERP関連資産の未実現純損失が増加したためである。
所得税支出。2022年10月29日までの9カ月間の所得税支出は3300万ドル、有効所得税税率は34.2%だったのに対し、所得税支出は4400万ドル、有効収入は28.7%だった
前年同期の税率。一般に、中期の所得税支出は、会計年度全体に適用される所得税税率で計算され、離散項目調整により、経営陣は継続的に審査·評価する。有効所得税税率の変化は、主に前期同期と比較して2023年度の収益が減少したためであり、所得税優遇を確認していない特定の税収管内の損失を含めている。
Guess？，Inc.の純利益Guess？社の純収益は、2022年10月29日までの9カ月間で前年同期比4900万ドル減少した。2022年10月29日までの9カ月間、希釈後の1株当たり収益は前年同期比0.75ドル減少した。前年同期と比較して、2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちの手形や株式買い戻しに関する新しい会計指導を採用した純積極的な影響は0.16ドルであり、希釈後の1株当たりの収益に対する通貨のマイナス影響は0.53ドルと見積もられている
2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月間の非GAAPまたは調整後の財務結果の概要については、“非GAAP測定基準”を参照されたい。これらの非GAAPプロジェクトの影響を含まず，前年同期と比較して，2022年10月29日までの9カ月間，Guess？社の調整後の純収益は5700万ドル，調整後希釈後の1株当たり収益は0.73ドル減少した。前年同期と比較して、2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちの株の買い戻しによる純プラスの影響は0.12ドル、調整後の希釈1株当たりの収益に対する為替レートのマイナス影響は0.61ドルと見積もられている。
業務別の情報
以下は、部門別に示した純収入と運営収益(損失)(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる | | | | |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | $Change | | 変更率 |
| | | |
| 純収入： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 513,743 | | | $ | 511,449 | | | $ | 2,294 | | | 0.4 | % |
| アメリカの卸売り | 171,733 | | | 154,287 | | | 17,446 | | | 11.3 | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 936,470 | | | 895,311 | | | 41,159 | | | 4.6 | % |
| アジア | 168,705 | | | 160,610 | | | 8,095 | | | 5.0 | % |
| カードを配る | 78,915 | | | 70,039 | | | 8,876 | | | 12.7 | % |
| 純収入合計 | $ | 1,869,566 | | | $ | 1,791,696 | | | 77,870 | | | 4.3 | % |
| 運営収益(損失)： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | $ | 49,552 | | | $ | 82,260 | | | (32,708) | | | (39.8 | %) |
| アメリカの卸売り | 39,068 | | | 41,815 | | | (2,747) | | | (6.6 | %) |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 88,650 | | | 100,124 | | | (11,474) | | | (11.5 | %) |
| アジア | (6,792) | | | (9,054) | | | 2,262 | | | (25.0 | %) |
| カードを配る | 70,499 | | | 63,987 | | | 6,512 | | | 10.2 | % |
| 運営部門総収益 | 240,977 | | | 279,132 | | | (38,155) | | | (13.7 | %) |
| 企業管理費 | (92,757) | | | (95,960) | | | 3,203 | | | (3.3 | %) |
| | | | | | | |
| 資産減価費用 | (5,252) | | | (3,094) | | | (2,158) | | | 69.7 | % |
| | | | | | | |
| 賃貸修正純収益 | 1,654 | | | (441) | | | 2,095 | | | (475.1 | %) |
| | | | | | | |
| 運営総収益 | $ | 144,622 | | | $ | 179,637 | | | $ | (35,015) | | | (19.5 | %) |
| 営業利益率： | | | | | | | |
| アメリカ小売業 | 9.6 | % | | 16.1 | % | | | | |
| アメリカの卸売り | 22.7 | % | | 27.1 | % | | | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 9.5 | % | | 11.2 | % | | | | |
| アジア | (4.0 | %) | | (5.6 | %) | | | | |
| カードを配る | 89.3 | % | | 91.4 | % | | | | |
| 会社の総数 | 7.7 | % | | 10.0 | % | | | | |
アメリカ小売業
前年同期と比較して、2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちアメリカ小売部門の純収入は200万ドル増加し、1%未満に増加した。私どもの非アメリカ小売店や電子商取引サイトに関する両替変動は300万ドルの純収入に悪影響を与えています。不変貨幣で計算すると、純収入は前年同期比1%増加した。T.T不変通貨で計算した純収入の増加は、前年同期に一時閉鎖された店の今年度中の経営による1700万ドルだった。電子商取引の売上高は500万ドル低下し、マイナスは売上高と永久純閉鎖店舗より各200万ドルとなり、この増加を部分的に相殺した。前年同期と比較して、可比売上高(電子商取引を含む)はドルで2%、不変通貨で1%低下した。我々の電子商取引売上高を計上すると、ドルで計算可能な売上高の割合は1%低下し、不変通貨で計算すると影響を受けない。2022年10月29日現在、アメリカで383店舗を直接運営していますが、2021年10月30日現在、特許権を含まず、アメリカで387店舗を直接運営しており、前年同期比1%減少しています。
2022年10月29日までの9カ月間、営業利益率は前年同期比6.5%低下したこのうち約320ベーシスポイントの低下は、商店労働コストの上昇を含む高い費用によって推進され、250ベーシスポイントは高い値下げによるものであり、120ベーシスポイントは、低いレンタル料減免と低い政府補助金によるものである。この部分は高い初期値上げによって相殺される
2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちアメリカ小売部門の運営収益は前年同期に比べて3300万ドル減少したエロッドです。商店販売コストを含む高い支出が1700万ドルの低下をもたらし、1300万ドルは高い値下げ、600万ドルは低い賃貸料減免と政府補助金によるものである。この部分は高い初期値上げによって相殺される。
アメリカの卸売り
2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちアメリカ卸売部門の純収入は前年同期比1700万ドル増加し、11%に増加した不変貨幣で計算すると、約75%の増加は私たちのメキシコ卸売業務から来て、約30%は私たちのカナダ卸売業務から来て、一部は私たちのアメリカ卸売業務の出荷量の減少によって相殺されます私たちの非アメリカ卸売業務に関連した通貨両替変動は私たちの100万ドルの純収入に悪影響を与えました。
2022年10月29日までの9カ月間、営業利益率は前年比4.4%低下した。営業利益率の低下は主に430ベーシスポイントの高い値下げによって推進されたが、収入増加のレバレッジ作用部分はこの影響を相殺した
アメリカの卸売業務の運営収益は同部門は2022年10月29日までの9カ月間で前年同期比300万ドル減少した。このうち約700万ドルの減少は値下げ増加によるものであるが，一部は収入増加の影響で相殺されている。
ヨーロッパ.ヨーロッパ
2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちヨーロッパ部門の純収入は前年同期比4100万ドル増加し、5%増となった。不変通貨で計算すると、純収入は21%増加したこの増加の原因は、卸売出荷量が8100万ドル増加し、前年同期に一時閉鎖された店舗運営が4600万ドル増加し、店舗は売上高より3600万ドル増加し、新規店舗純額は2300万ドルだったからだ部分的なずれ1.46億ドルの不利な通貨両替の影響を受けた。前年同期と比較して、売上高(電子商取引を含む)はドルで6%、不変通貨で8%増加することができる。我々の電子商取引売上高を計上すると、ドルで計算できる売上高の割合は3%低下し、不変通貨では5%低下した。トルコにおける我々の小売額(相対的に小さい市場)の小売額は、2022年10月29日までの9カ月間の可比売上高(電子商取引を含む)に過大な影響を与え、ドルで1ポイント、不変通貨で4ポイントと計算されているが、これはトルコの現在の悪性インフレ環境によるところが大きい。2022年10月29日現在、欧州で561店舗を直接運営しているが、2021年10月30日現在、特許権を含まず、欧州で540店舗を直接運営しており、前年同期比4%増加している。
2022年10月29日までの9カ月間、営業利益率は前年比1.7%低下したD.営業利益率の低下は主に不利な為替レートの影響と低い初期値上げによる260ベーシスポイントと170ベーシスポイントの低下であるが、一部はより高い収入の有利なレバーによって相殺される
2022年10月29日までの9ヶ月間、私たちヨーロッパ部門の運営収益は前年同期比1100万ドル減少し、減少幅は11%でしたそれは.営業利益の低下の主な原因は4200万ドルの不利な為替レートの影響である2，600万ドル不利な翻訳影響、および初期値上げは1800万ドル減少したが、部分的にはより高い収入の有利な影響によって相殺された
アジア
私たちの純収入からアジア前年同期と比較して、2022年10月29日までの9カ月間、業務部門は800万ドル増加し、5%増となった。不変貨幣で計算すると純収入が増加するDは17%増加した。不変通貨で計算した純収入の増加は1700万ドルで推進されているが、その理由は、最近韓国卸売パートナーから買収した店舗、700万ドルの電子商取引収入の増加、500万ドルの積極的な店舗販売が含まれているからだ前年同期と比較して、可比売上高(電子商取引を含む)はドルで5%低下し、不変通貨で5%増加した。我々の電子商取引売上高に計上することはドルと不変通貨で計算される可比売上高に1%のマイナス影響を与えている。両替の変動と私たちのアジアNビジネスは1900万ドルの純収入に悪影響を及ぼす。
2022年10月29日までの9カ月間、営業利益率は前年比1.6%増加した営業利益率の増加は主に480ベーシスポイントで推進されており，収入増加が原因であり，一部は費用増加の影響で相殺されている。
2022年10月29日までの9カ月間、わがアジア事業の運営損失は前年同期比200万ドル減少し、下げ幅は25%だった。赤字の減少は主に収入増加の影響による700万ドルであるが，一部は支出増加によって相殺されている。私たちのアジア業務に関連した通貨両替変動は50万ドルの赤字に悪影響を与えています。
カードを配る
私たちの純版税収入からカードを配る2022年10月29日までの9カ月間で，事業は900万ドル増加し，13%に増加した前年同期に比べて減少したのは、主に私たちのハンドバッグ種別の印税の増加によるものです。
私たちの運営収益からカードを配る2022年10月29日までの9カ月間で、前年同期に比べて700万ドル増加し、10%増となったODです。この増加は収入増加が収益に有利な影響を及ぼすためだ。
企業管理費
2022年10月29日までの9ヶ月間、割り当てられていない会社の間接費用は前年同期比300万ドル減少し、減少幅は3%だったD.業績報酬は1 400万ドル減少したが、ある専門サービスや法律費用および関連(信用)費用に関する支出は500万ドル増加し、人員費用は400万ドル増加し、広告費用は100万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。
非GAAP測定基準
本四半期報告で提供される財務情報には、調整後の結果や不変通貨財務情報などの非公認会計基準財務指標が含まれる。2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、調整後の結果には、いくつかの専門サービスと法律費用および関連(信用)コスト、資産減価費用、賃貸修正された純(収益)損失、債務割引の非現金償却、これらの調整された関連所得税の影響、所得税法の変化がある税収管轄区域の繰延所得税に与える影響、純所得税の分配税の影響は含まれていない
適用される場合には、具体的な不確定所得税状況を決済·調整し、主に実体内でスイスの完全子会社に知的財産権を譲渡することに関するいくつかの個別所得税調整を行う。これらの非GAAP指標は，代替としてではなく，我々が報告したGAAP結果の補完である。
このようなプロジェクトは私たちの報告書の結果の比較可能性に影響を及ぼすだろう。財務結果も、米国証券取引委員会S-K条例第10(E)節で定義されたように、これらの項目の影響を排除するために非公認会計基準に基づいて記載されている。これらの項目を我々の調整後の財務指標から除外したのは，主にこれらの項目が我々の業務の基本的な表現を反映していないと考えているためであり，提供された調整後の財務情報は，投資家が我々の将来の見通しと比較可能性を評価するのに役立つ(我々のGAAP財務諸表と一緒に検討した場合)
報告されたGAAP結果と比較可能な非GAAP結果の入金は以下のとおりである(単位は千，1株当たりデータは除く)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 | | Oct 29, 2022 | | Oct 30, 2021 |
| 報告されたGAAP純収益はGuess？，Inc.によるものである。 | $ | 21,835 | | | $ | 29,880 | | | $ | 53,767 | | | $ | 102,948 | |
特定の専門サービスと法律費用、関連(ポイント)費用1 | 1,508 | | | 550 | | | 7,185 | | | 1,737 | |
資産減価費用2 | 1,789 | | | 1,152 | | | 5,252 | | | 3,094 | |
賃貸修正純損失3 | (146) | | | 3,006 | | | (1,654) | | | 441 | |
債務割引償却4 | — | | | 2,782 | | | — | | | 8,344 | |
離散所得税調整5 | 208 | | | 5,912 | | | 624 | | | 6,140 | |
所得税への影響を調整する6 | (448) | | | (1,729) | | | (2,318) | | | (3,200) | |
| Guess？，Inc.純利益の調整総額に影響する. | 2,911 | | | 11,673 | | | 9,089 | | | 16,556 | |
| Guess？，Inc.の調整後の純収益によるものである. | $ | 24,746 | | | $ | 41,553 | | | $ | 62,856 | | | $ | 119,504 | |
| | | | | | | |
| 普通株主は1株当たりの純収益を占めるべきである： | | | | |
GAAP希釈7 | $ | 0.34 | | | $ | 0.45 | | | $ | 0.80 | | | $ | 1.55 | |
調整後希釈7 | $ | 0.44 | | | $ | 0.62 | | | $ | 1.06 | | | $ | 1.79 | |
| 普通株主の加重平均発行済み普通株式： | | | | |
GAAP希釈7 | 67,102 | | | 65,852 | | | 70,705 | | | 65,893 | |
調整後希釈7 | 55,204 | | | 65,852 | | | 58,807 | | | 65,893 | |
______________________________________________________________________メモ：
1記録された金額は、いくつかの専門サービスおよび法律費用および関連(クレジット)コストを表し、そうでなければ、業務運営にこれらのコストは発生しません。
2金額は，主に物件や設備減価に関する資産減価費用，およびある小売地点に関する経営賃貸使用権資産であり，業績不振や予想される店舗閉鎖により生じる。
3記録された額は、主にいくつかの賃貸契約の早期終了に関する賃貸修正の純(収益)損失である
42019年4月、我々は元金3億ドルの債券を非公開発行で発行した。ASU 2020-06を採用する前に、手形を負債(債務)と資本(転換オプション)部分に分類した。債務割引は権益部分の公正価値に相当し、手形期限内に非現金利息支出として償却する。2022年1月30日からASU 2020−06改正後のバックトラック法を採用した。採用後，当期は権益部分を廃止し，利益剰余金の調整として記録した.以前の期間は影響を受けなかった
5金額は離散所得税であり、主に実体内の知的財産権譲渡から完全スイス子会社への調整、累積推定免税額の影響及び純営業損失の繰越による所得税税率の変化による所得税収益と関係がある。
6いくつかの専門サービス及び法律費用及び関連(相殺)コスト、資産減価費用、賃貸借契約改正純(収益)損失及び債務割引償却による所得税の影響は、吾等が関連費用を発生させた税務管轄区の法定所得税率(推定免税額の影響を含む)を用いて評価した控除額に基づいている
7ASU 2020-06、転換付き債務および他のオプション(主題470-20)およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(主題815-40)を採用する前に、私たちは公認会計基準の目的で、私たちのチケットの初期実行価格25.78ドルよりも高い価格を生成した。二零二一年十月三十日には、期内に債券に関する支出はなかった。
2022年1月30日からASU 2020−06改正後のバックトラック法を採用した。採用されると、GAAP希釈後の1株当たり収益は、前向きにIF変換方法を用いて計算される。公認会計原則について言えば、私たちは手形に関する初期転換率に基づいて私たちの手形を薄くする。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月で、1株当たり収益を希釈するための株式が1，190万株増加し、在庫株方法がIF−変換方法に変更されたためである。2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たりの希薄化純収入は、それぞれ6，710万株と7，070万株のGAAP純収入と希薄化加重平均株式で計算され、その中には、私たちの株式オプション、制限株式単位、手形の潜在的な希薄化の影響も含まれている。
調整された希釈株式については、株価が46.88ドル未満の手形の希薄化の影響は含まれておらず、これらの契約は、償却を相殺するために株式を交付する既存の債券ヘッジ契約に基づいている。株価が46.88ドルを超えた場合には、債券ヘッジが提供する希釈保護を超える追加株の提供が義務付けられる。
私たちのここでの討論と分析はまたいくつかの不変通貨財政情報を含む。外貨為替レートの変動は私たちの外国収入、支出、貸借対照表金額をドルに変換して報告された金額に影響します。これらの金利変動はGAAPにより報告された経営業績に大きな影響を与える可能性がある。外貨換算率変化の影響を含まず、潜在的な業務傾向の視認性を向上させるための持続的な通貨情報を提供する。純収入と収益を計算する 不変貨幣に基づく経営活動では、今年度の経営成果は前年比期間の平均為替レートをドルに換算することができる。不変通貨に基づいて貸借対照表金額を計算するために、今期の貸借対照表金額は前年末の有効為替レートをドルに換算することができる。為替レートが変動した場合、不変貨幣計算は、その実体とは異なる機能通貨の通貨建ての特定の取引再推定値への影響を調整しない。提供される一定の通貨情報は、他社が報告した同様のタイトルの測定基準と比較できない可能性がある。
1株当たり収益(損失)などの他の指標に対する為替変動(換算や取引影響を含む)の推定影響を計算する際には，適切な前年レート推定毛金利(期待商品購入キャッシュフロー対沖に指定された外国為替契約の影響を含む)と費用を用いて，前年レート換算で外国為替収益(赤字)を推定し，貸借対照表の再計測による損益と商品購入キャッシュフローヘッジファンドとして指定されていない外貨契約による損益の同比収益影響を計上しない
流動性と資本資源
私たちは世界的に主に私たちの流動資金を利用して、運営資金、占有コスト、債務利息支払い、小売店の改造と合理化、店内計画、特許権、システム、インフラ、補償費用、他の既存業務、拡張計画、国際成長、および潜在的な買収と投資に資金を提供します。もし私たちが消費者需要の持続的な低下を経験したら、私たちは追加的な信用を得る必要があるかもしれないが、これらの信用は商業的に許容可能な条項で私たちに提供できないかもしれないし、全く得られないかもしれない。一般的に、私たちの運営資金需要は夏の末と秋に最も高く、私たちの在庫は休日販売期間の前に増加するからです。また、米国では、株式買い戻しや株主への配当金の支払いに資金を提供するための流動性が必要だ
2022年10月29日までの9ヶ月以内に、私たちは主に貿易信用、利用可能な現金、不動産とその他の経営賃貸、融資リース、私たちの信用手配と定期ローンの収益、内部で発生した資金に依存して、私たちの運営に資金を提供します。私たちは、予測可能な未来に、少なくとも今後12ヶ月を含めて、運営資本、資本支出、支払い債務、融資リースと経営リース、ならびにレンタル修正支払い、潜在的買収と投資、予想所得税支払い、株式買い戻しと株主への配当金の支払いのための継続的な現金需要を満たすことができ、主にキャッシュフローと既存の現金残高を運営し、必要に応じて私たちの既存の信用手配下での借金と定期融資収益を補助することができると予想している。私たちは2021年の優先保証資産に基づく循環信用手配の延長について交渉しており、この計画は現在2023年4月21日に満期になる予定だ。新型肺炎の流行やウクライナの持続的な衝突や経済に関連した消費者の需要が低下し続けていれば
政治的または他の条件や事件、私たちは追加的な信用を得る必要があるかもしれないし、私たちは商業的に許容できる条項を得ることができないかもしれないし、全く得られないかもしれない。(この配置は、表10-Qの“第1部分、第1項.財務諸表--付記9--借入金および融資リース債務”にさらに説明されている。)
私たちの業務と現金需要の季節性のため、私たちは今後12ヶ月後に時々私たちの既存の信用手配下の借金を増加させるかもしれません
私たちは2024年に私たちが発行した手形の元本金額を現金と任意の余分な株で決済する予定だ。当社の未償還手形は、本リスト10-Qの“第1部分財務諸表--付記10-変換可能優先手形および関連取引”および当社年度報告書10-K総合財務諸表の“付記10-変換可能優先手形および関連取引”に記載されているように、所有者の選択に応じて変換することができる。2022年10月29日現在、債券保有者の転換を許可する条件はすべて満たされていない。1つの条件によれば、いずれの歴代最終取引日(最終取引日を含む)までの連続30取引日においても、債券保有者の株式取引価格は、最低20取引日以内に債券交換株価(現在25.21ドル)の130%を超え、債券保有者は、次のカレンダー四半期に変換可能な債券を変換する権利がある。管理債券の契約条項に基づいて、四半期配当金が1株0.1 125元を超える債券の株式交換比率および株式交換価格を調整した。両替後、吾等は状況に応じて現金、普通株式又は普通株現金と株式との組み合わせ、支払方法及び手形契約に規定された条項及び条件に規定された制限を支払うか又は交付する。私らは、発行手形について締結された変換可能な手形対沖取引は、一般に、変換手形を発行する際の潜在的な希薄化および/または吾等が支払うべき変換された手形元金を超える任意の現金支払いを減少させることが期待される(場合に依存する)
我々の海外子会社の未分配収益は無期限に再投資できると考えられてきた。2017年の減税と雇用法案により、米国の税収を増加させることなく米国に分配できる大量の以前に納税された収入がある。2022年10月29日現在、このような海外収益のうち約2570万ドルが無期限再投資されないことが確認された。このような収入をアメリカに送金する増加税金費用は重要ではない。繰延所得税負債を記録していない海外子会社の余剰収益に無期限再投資を行う予定です。私たちは引き続き私たちの再投資や未送金外国為替収入の計画を評価し、私たちの現金状況を定期的に審査し、無期限再投資外貨収入を決定します。もし私たちがこのような海外収益のすべてまたは一部が無期限再投資されないと判断すれば、一度の過渡税以外の追加の外国源泉徴収税とアメリカ州所得税を支払う必要があるかもしれません
2022年10月29日現在、私たちの現金と現金等価物は1.741億ドルで、そのうちの約5280万ドルはアメリカに保管されています。超過現金と現金等価物は私たちの未返済残高の大部分を占め、主に隔夜預金と短期定期預金口座と通貨市場口座に保管されています。上述した“前向き記述”および“第1の部分、項目1 A”を参照されたい。2022年1月29日までの財政年度のForm 10−K年度報告に含まれる“リスク要因”では，資本支出や運営資本要求の支払いに合理的に利用可能な内部生成資金減少を招く可能性のあるリスク要因を検討した。
新冠肺炎が流動性に及ぼす影響
新冠肺炎の流行と世界経済状況が私たちの財務業績と流動性に与える影響に関する討論は、“商業動態、市場動向と不確定性”の部分と“第一部分財務諸表-付記1-列報基礎”を参照されたい
店舗閉鎖と店舗流量の減少を受けて、私たちは家主とのレンタル料の延期とその他のレンタル料の割引を含むいくつかの既存のレンタル契約についていくつかの行動を取った。新型肺炎の流行により閉鎖または顧客流量が大幅に減少したいくつかの小売店では、賃貸料の支払いを一時停止し、および/または減少した賃貸料金額の支払いを一時停止する。私たちはまた私たちの大きな大家さんを含めて何人かの大家さんと交渉することに成功しました
賃貸料減免福祉と影響を受けたレンタル契約の新しいレンタル条項を獲得します。大家との交渉証明に失敗した場合，我々は新冠肺炎の大流行期間やレンタル期間中に家賃義務に関する訴訟に巻き込まれた。
2022年10月29日と2021年10月30日までの9ヶ月
経営活動
2022年10月29日までの9カ月間、経営活動で使用された現金純額は2140万ドルだったが、前年同期の経営活動で提供された現金純額は460万ドル、あるいは2600万ドル減少した。この悪化はこれは主に運営資本の不利な変化と純収益の低下によるものであるが，前年同期に比べて納税減少部分はこの影響を相殺している。運営資金の不利な変化は主に、一部のサプライチェーン中断による在庫レベルの上昇を緩和するために事前に注文したことと、私たちの製品品質の向上、持続可能性への投資およびインフレ圧力によって、より高い平均単位コストを経験したことである。
投資活動
2022年10月29日までの9カ月間、投資活動用の純現金は7200万ドルだったが、前年同期は4040万ドルだったIod。2022年10月29日までの9カ月間、投資活動で使用された純現金は、主に既存店改築計画や小売拡張への投資、次いで技術やその他のインフラへの投資に用いられている
投資活動で使用される現金の増加は，主に前年同期と比較して，2022年10月29日までの9カ月間，小売改造と拡張コストおよび技術や他のインフラへの投資が増加したためである。D.D2022年10月29日までの9ヶ月間に59店舗の直営店を開設したが、昨年同期には55店舗の直営店を開設した。
融資活動
2022年10月29日までの9カ月間の融資活動のための純現金は1兆318億ドルだったが、前年同期は2850万ドルだったそれは.2022年10月29日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は、主に2022年ASR契約を締結して合計1.75億ドルの普通株と配当金の支払いに関係しているが、一部は借金純収益によって相殺されている。
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響
2022年10月29日までの9カ月間、外貨換算率の変化は、我々が報告した現金、現金等価物、制限的現金残高を1630万ドル減少させたが、前年同期比1380万ドル減少した。為替変動のさらなる情報については、“外貨変動率”を参照されたい
運営資金
2022年10月29日現在、私たちの純運営資本(現金と現金等価物を含む)は4.178億ドル、2022年1月29日は4.662億ドル、2021年10月30日は4.666億ドルだった
私たちの主な運営資金需要は賃貸負債、売掛金、在庫の当期部分です。売掛金には、主にヨーロッパにおける私たちの卸売業務に関連する貿易売掛金、私たちの許可業務に関連する特許使用料売掛金、私たちの小売業務に関連するクレジットカードおよび小売特許権売掛金、およびいくつかの他の売掛金が含まれています。2022年10月29日現在、売掛金は200万ドル減少し、減少幅は0.6%で、2021年10月30日の3兆213億ドルから3.193億ドルに低下した。不変貨幣ベースでは、売掛金は2021年10月30日に比べて4620万ドル増加し、14.4%増となった。2022年10月29日現在、私たちの約47%の売掛金純額と61%のヨーロッパ売掛金純額は信用保険、ある銀行保証あるいは信用証の催促を受ける必要がある。私たちの信用保険の保険範囲にはある条項と条件が含まれていて、賠償免除額を規定しています
年間請求限度額。在庫は2022年10月29日現在で9210万ドル増加し、19.1%増となり、2021年10月30日の4.825億ドルから5兆746億ドルに増加した。不変通貨ベースでは、在庫は2021年10月30日より1兆608億ドル増加し、33.3%増となったこれは主にサプライチェーン中断を減少させる管理措置によって推進され、製品注文の加速と、私たちの製品品質の向上、持続可能な投資とインフレ圧力による平均単位コスト上昇を含む。
資本支出
360万ドルのリースインセンティブを差し引くまで、2022年10月29日までの9カ月間の資本支出総額は7170万ドルだった。対照的に、昨年同期の資本支出総額は4060万ドルで、賃貸奨励措置を差し引いて220万ドルだった。
戦略的買収と連合を定期的に評価し、全体的な成長計画を支援し貢献すると考えている会社を追求していきます。
配当をする
2022年11月22日、我々は普通株1株当たり0.225ドルの定期四半期現金配当金を発表した。現金配当金は2022年12月23日まで2022年12月7日終値時点で登録されている株主に支払われる。管限債券の契約条項により、債券の換算率(増加予定)および換算価格(減少予定)を調整し、2022年12月6日から発効する。
いつ、どのような金額で任意の未来の配当分配を継続するかどうかの決定は常に私たちの取締役会の適宜に決定され、取締役会は事前に通知することなく、いつでも私たちの配当やり方を変更または終了する権利を保留する。将来の現金配当金の支払いは、私たちの運営キャッシュフロー、資本支出、債務超過と契約要求、所得税の現金、収益、株式買い戻し、経済状況、米国と世界の流動性を含む一連の商業、法律、その他の考慮要素に基づくだろう
株式買い戻し
2022年度には、取締役会はこれまでの2012年5億ドルの株式買い戻し計画を終了し、新たな2億ドルの株式買い戻し計画を承認した。2022年3月14日、取締役会は買い戻し許可を1億ドル拡大した。ルール10 b 5−1取引計画または他の利用可能な手段によれば、公開市場または私的に交渉された取引において買い戻しを行うことができる。この計画によれば、買い戻し株には最低または最高数がなく、その計画は事前に通知することなくいつでも終了する可能性がある。
2022年3月18日、既存の株式買い戻し許可に基づき、2022年ASR取引相手と2022年ASR契約を締結し、合計1.75億ドルの普通株を買い戻しました。2022年ASR契約に基づき、2022年ASR取引相手に1.75億ドルを支払い、2022年3月21日に約330万株の普通株の予備交付を受けた。私たちは2022年6月24日に2022年ASR契約に基づいて追加支払いされた520万株の最終決済を受け取りました。
2022年10月29日までの9ヶ月間に、2021年株式買い戻し計画に基づいて8，985，603株の普通株を買い戻し、総コストは1.867億ドルであり、これらは2022年7月30日までの6ヶ月以内に発生し、2022年ASR契約による株式買い戻しが含まれている。2022年10月29日現在、2021年株式買い戻し計画により、6230万ドルの普通株を購入する権利があります。2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの2012年または2021年の株式買い戻し計画は何の株も買い戻していません
借入金と融資リース債務と転換可能優先手形
当行借款及び融資リース債務及び転換可能優先手形の開示については、当表格10-Qにおける“第1部分財務諸表-付記9-借入金及び融資リース債務”及び“第1部分財務諸表-付記10-転換可能優先手形及び関連取引”を参照されたい。
行政員退職計画を補充する
不適格な年金計画として、私たちのSERPは専門的な資金を必要としない；しかし、私たちは、条件を満たしていないSERP下で生じる予想される義務を支援するために、ラビ信託が保有する保険証券に定期的に資金を支払っている。
2022年10月29日と2022年1月29日現在、保険証書の現金払い戻し価値はそれぞれ6，120万ドルと7，090万ドルであり、総合貸借対照表の他の資産を簡素化している。保険投資価値の変化により、2022年10月29日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、それぞれ480万ドルと830万ドルの他の収入と支出の未達成損失を記録し、2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、それぞれ10万ドルと230万ドルの他の収入と支出の未達成収益を記録した。2022年10月29日と2022年1月29日現在、福祉債務はそれぞれ4920万ドル、4940万ドルと予想され、予想される支払時間に基づいて簡明総合貸借対照表に計上されている費用や他の流動負債、その他の長期負債が計上されている。2022年10月29日までの3カ月と9カ月で、それぞれ50万ドルと140万ドルのSERP給付が支払われた。2021年10月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ50万ドルと140万ドルのSERP給付が支払われた
材料現金需要
2022年10月29日現在、2022年1月29日現在の財務年度Form 10-Kにおける“流動性と資本資源-材料現金需要”の項の開示と比較して、通常の業務プロセス以外の既知の契約および他の債務(資本支出への約束を含む)の重大な現金需要に実質的な変化はない。これらのスケジュールのさらなる情報については、“第1の部分財務諸表--付記9-借入金および融資リース債務”および“第1の部分財務諸表--付記10--変換可能優先手形および関連取引”を参照されたい。
重要な会計政策と試算の応用
我々の推定と判断を反映したキー会計政策は，2022年3月24日に米国証券取引委員会に提出された2022年1月29日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の“第2部，第7項.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”に記述されている。2022年1月30日にASU 2020-06を採用した以外、私たちの重要な会計政策に大きな変化はありません。これは私たちの手形の会計と財務諸表列、そして普通株の希釈収益の計算に影響を与えます。詳しくは、“第1部財務諸表--付記3--1株当たり収益”および“第1部--財務諸表--付記10--変換可能優先手形および関連取引”を参照されたい。
最近発表された会計基準
最近発表された会計基準の開示については、“第1項、第1項.財務諸表--付記1--列報基礎”を参照されたい
第三項です。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
為替レートリスク
2022年10月29日までの9ヶ月間、製品販売の3分の2以上がドル以外の通貨で価格化されている。私たちの主な為替リスクはヨーロッパ、カナダ、韓国、中国、香港、メキシコの業務に関連している。通貨の変化は様々な方法で私たちの収益に影響を及ぼすだろう。通貨に関するリスクのさらなる検討については、“第I項、第1 A項”の下のリスク要因を参照されたい。リスク要因“は，2022年1月29日までの財政年度のForm 10−K年度報告に含まれている。
外貨換算調整
現地販売通貨は通常私たちのすべての重要な国際業務の機能通貨です。権威の指導によると、中国の渉外業務の資産と負債は期末為替レートで外貨からドルに換算され、収入と費用は当期加重平均レートで換算される。相関換算調整は株主権益内累計その他総合収益(損失)に外貨換算調整に反映される。また，株主権益における非持株利益に関する外貨換算調整も記録した。したがって、ドルが強くなれば、私たちが報告した他の全面的な収益(損失)は悪影響を受ける可能性があり、特にポンド、カナダドル、人民元、ユーロ、円、ウォン、メキシコペソ、ポーランドズロッティ、ロシアルーブル、トルコリラに影響を及ぼすかもしれない。あるいは、ドルがこれらの通貨に対して弱くなれば、私たちが報告した他の全面的な収益(損失)は有利な影響を受ける可能性がある。我々が他の全面収益(赤字)に記録した外貨換算調整は、ユーロ建ての純資産の大きな影響を受けている。
外国為替契約を定期的に使用して、ある国際子会社での私たちの純投資に関する換算と経済リスクをヘッジすることもできます。これらの外貨契約の公正価値変動は純投資ヘッジに指定され、外貨換算調整では株主権益内に他の全面収益(損失)の一部として計上される。
2022年10月29日までの9カ月間、外貨換算調整総額が株主権益を3810万ドル減少させたのは、主にドルがユーロに対して強くなったためだ
外貨取引損益
機能通貨以外の通貨建てでの取引為替変動による取引損益は、外国為替通貨契約の損益(後述)を含めて簡明総合損益表に計上される。純外貨取引損失2，780万ドルと1，740万ドルはそれぞれ2022年10月29日と2021年10月30日までの9カ月間の純収益を計上した。
外国為替通貨契約
私たちは海外で業務を展開しており、これは外貨為替レートの変動に関連する市場リスクに直面している。主にヨーロッパ、カナダ、韓国、中国、香港、メキシコで発生した各種取引はドル、ポンド、ロシアルーブルで価格が計算されるため、その機能通貨に変換する際には、為替変動により収益リスクに直面する。これらの種類の取引には、ドル建ての商品購入と、ドルとポンド建ての会社間債務が含まれる。また、一部の業務費用、税務負債、年金関連の負債はスイスフラン建てであり、機能通貨に両替する際には、為替変動により収益リスクに直面する。さらに、いくつかの不動産賃貸は、協定を締結した実体に関する機能通貨以外の通貨建て(主にスイスフラン、ロシアルーブル、ボランズロティ)である。そのため，将来の賃貸支払いの現在値の換算により，未実現収益や損失に関する変動を受ける可能性がある
報告期間末の為替レートで換算した債務。私たちはまた、ある国際子会社での私たちの純投資に関するいくつかの翻訳と経済リスクの影響を受けている。私たちがデリバティブ金融商品を締結するのは、部分的に(すべてではないが)為替リスクを相殺するためだ。また、一部の発効した派生ツール契約は、会計規則に従って時価計算され、通貨が関連取引に与える影響が実現した場合とは異なる期間に収益の再評価や損失が発生する可能性があるため、会計年度内に変動をもたらす。
キャッシュフローヘッジに指定された外国為替契約
2022年10月29日までの9ヶ月間、欧州で合計2.56億ドルの長期契約を購入し、これらの契約はキャッシュフローヘッジに指定された。2022年10月29日現在、私たちのヨーロッパ業務は、予想される商品をヘッジするために2.75億ドルの長期契約があり、これらの長期契約は今後18ヶ月で満了する予定です。我々の外貨契約は市場オファーを基礎として、公正価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上した。ドル長期契約の公正価値変動は，商品購入を予測するキャッシュフローヘッジとして指定され，株主権益内に他の全面収益(損失)を累積する構成要素として，ヘッジ商品在庫を販売する約時間帯の製品販売コストで確認される
2022年10月29日現在、外国為替契約に関する累計その他の全面収益(赤字)には1，570万ドルの未実現純収益(税引き後純額)が含まれており、そのうち1，390万ドルはその後12カ月の製品販売コストで確認され、当時の税引き前現在値で計算すると、現在の四半期末の価値とは異なる可能性がある。
2022年10月29日現在，我々の濃縮総合貸借対照表に記録されている残りの未平倉長期契約の未実現純収益は約1210万ドルである。
2022年1月29日現在、私たちのヨーロッパ事業は1.46億ドルの長期契約が完了しておらず、これらの契約はキャッシュフローヘッジに指定されている。2022年1月29日現在，我々の濃縮総合貸借対照表に記録されているこれらの未平倉長期契約の未実現純収益は約600万ドルである。
ヘッジツールに指定されていない外国為替契約
会計目的で、私たちはまたヘッジツールに指定されていない外国為替契約を持っている。ヘッジツールとして指定されていない外国為替契約の公正価値変動は，純収益(損失)において他の収入(費用)の一部として報告されている。2022年10月29日までの9カ月間に、ヘッジに指定されていないユーロドル外国為替契約の純収益430万ドルを記録し、他の収入(支出)に計上した。2022年10月29日現在、ユーロ外国為替契約が4950万ドル購入され、今後14ヶ月で満期になる予定です。2022年10月29日現在，我々の濃縮総合貸借対照表に記録されているこれらの未平倉長期契約の未実現純収益は約210万ドルである。
2022年1月29日まで、私たちはユーロ為替契約があり、1900万ドルを購入した。2022年1月29日現在，我々の濃縮総合貸借対照表に記録されているこれらの未平倉長期契約の未実現純収益は約110万ドルである。
感度分析
2022年10月29日現在、外貨対ドルレート変動に対する敏感性分析は、ドルが合計3.245億ドルのドル建て外国為替派生商品に対して10%統一的に切り下げられれば、これらのツールの公正価値が低下することを示している 3610万ドル減少しました逆に、ドルがすべてのドル建ての外国為替派生商品に対して10%統一的に上昇すれば、これらのツールの公正価値は2，950万ドル増加する。外貨レート変動の影響を受けるいくつかの貸借対照表(主に私たちの海外業務におけるドル建て負債)の公正価値変化は、ヘッジツールの公正価値のいずれかによって生じる変化を部分的に相殺する可能性がある。減少した能力
通貨の収益への開放は、貸借対照表に対する報告期間ごとのデリバティブの規模に依存する。
金利リスク
私たちの変動金利債務は金利の危険に直面している。私たちはその中のいくつかの合意について金利交換協定を締結して、私たちの変動金利債務を固定金利債務に効率的に変換しました。これらの契約の主な目標は、将来の金利支払いキャッシュフローに及ぼす金利変化の影響を低減するために、我々の変動金利債務に関連する利息支払いのキャッシュフローの可変性を除去または減少させることである。私たちは権威の指針に基づいてその中のいくつかの契約にヘッジ会計規則を適用することを選択した。
2019年4月、我々は元金3億ドルの債券を非公開発行で発行した。両替機能があるため、債券の公正価値は金利リスク、市場リスク、その他の要素の影響を受ける。債券の公正価値は一般的に私たちの普通株価格の増加とともに増加し、私たちの普通株価格の低下に伴い通常減少する。利息や時価変動は手形の公平な価値に影響を与えるが，債務債務の固定的な性質によって我々の財務状況，キャッシュフローや経営業績に影響を与えることはない.また、私たちは額面価値から貸借対照表のいかなる償却されていない債務発行コストを引いて価格を計算し、私たちはただ開示目的のために公正価値を提示します。
キャッシュフローヘッジに指定された金利交換協定
金利交換協定の公正な価値は、観察可能な市場データに基づいて確認された投入である。金利交換協定の公正価値変動はキャッシュフローヘッジとして指定され、我々の変動金利不動産担保融資(“住宅ローン債務”)に関する利息支払いのキャッシュフロー変化をヘッジし、この変動は株主権益内に他の全面収益(損失)を累計する構成要素として記録され、関連債務期限内に利息支出として償却される
2022年10月29日現在、金利交換協定に関連する累計他の全面収益(損失)には、100万ドルの税引後純利益が実現されていないことが含まれており、これはその後12カ月の利息支出で確認され、税引き前に当時の現在値で計算されることになり、これは現在の四半期末価値とは異なる可能性がある。2022年10月29日現在、我々の濃縮総合貸借対照表に記録されている金利交換の未実現純収益は約130万ドルである。2022年1月29日現在、我々の濃縮総合貸借対照表に記録されている金利交換の未実現純損失は約10万ドルである。
感度分析
2022年10月29日現在、私たちの信用手配によると、変動金利に基づいている1.232億ドルの借金があります。したがって、金利の変化は私たちの未来の経営業績に影響を及ぼすだろう。100ベーシスポイントの利上げは2022年10月29日までの9カ月間の利息支出に大きな影響を与えない。
2022年10月29日現在、私たちの定期ローンに関する債務は2900万ドル、融資リース債務は2040万ドル、担保債務は1740万ドル。定期ローンの年間金利は1.3%から3.8%まで様々だ。融資リース債務はそれぞれの合意された固定金利に基づいている。住宅ローン債務は別の金利交換協定でカバーされており、交換固定金利は約3.06%で、2026年1月に満期となる。金利交換協定はキャッシュフローヘッジとして指定され、私たちの担保債務の性質をLIBOR変動金利債務から固定金利債務に変換します
私たちの債務ツールの公正な価値は、私たちの増分借入金金利割引を使用した各ツールに関連する将来のキャッシュフローの金額に基づいています。私たちの債務金利が現在利用可能な金利に近いため、2022年10月29日と2022年1月29日まで、帳簿価値と公正価値に実質的な差はない。私たちの手形の公正価値は市場で観察可能な投入に基づいて決定され、公正価値レベルの第2レベルに分類された
項目4.制御とプログラム
我々の経営陣(我々の最高経営責任者やCEOを含む)の監督·参加の下で、改正された1934年の証券取引法で公布された規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に基づいて定義された我々の開示制御および手順を評価した。この評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、本報告でカバーされた四半期終了まで、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論した。
2023年度第3四半期には、財務報告の内部統制に何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を与えたりする可能性が高い。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
我々の法律手続及びその他の手続の開示については、本表格10-Qの“第1項、第1項.財務諸表--付記13--引受金及び又は有事項”を参照されたい
第1 A項。リスク要因です
以下に述べるリスク要因を除いて、先に米国証券取引委員会に提出された2022年1月29日現在の10-K表年次報告書に開示されたリスク要因は実質的に変化していない。
私たちの業務はまた、既存または将来のロシアに対する制裁と輸出規制、ロシアのウクライナ侵攻に対する他の反応の影響を受ける可能性がある。
ロシアのウクライナ侵攻により、米国、イギリス、EUなどはロシア、ベラルーシ、ロシアが支配するウクライナ地域(クリミア、ドネツク、ルガンスク)に対して協調的な制裁と輸出規制措置を制定した。これらの措置には、(1)ロシアの主要金融機関を含む様々なロシア政府高官およびロシア経済の重要な各部門の会社との取引を禁止する制裁を阻止すること、(2)指定されたロシアエンティティの資金調達能力に関する部門制裁を拡大すること、(3)特定のロシアとベラルーシ銀行とユニバーサル銀行間金融電気通信協会(SWIFT)金融メッセージネットワークとの接続を切断すること、(4)ロシアへの新たな投資を禁止すること、(5)特定の会計、信託形成、管理コンサルティングサービスの提供を禁止すること、などがある。(6)様々なエネルギー製品を含むロシア原産の製品の米国への輸入を禁止すること、(7)ロシアが支配するウクライナクリミア、ドネツク、ルガンスク地域での商業または投資活動を禁止すること、(8)特定の両用商工業製品および贅沢品を含む様々な製品のロシアおよびベラルーシへの輸出を制限する。また、一部の物流事業者はロシアへの直接空輸を禁止し、ロシア、ベラルーシ、ウクライナへの陸路輸送を制限しており、これまでこれらの措置は私たちの業務に実質的な影響を与えていない
私たちは現在、卸売と小売ルートを通じてロシアで運営しており、私たちはベラルーシとウクライナの現地卸売パートナーを通じて非物質卸売業務を展開しています。私たちのロシアでの業務は主にGuess CISで運営されており、これは多数の株式を持つロシア子会社であり、2022年10月29日と2022年1月29日までに、この子会社の株式の70%を保有している。Guess CISは現在ロシアで44の小売店を経営しており、私たちのロシアでの卸パートナーの流通業者としている。また、他の現地卸売パートナーを通じてロシアで業務を展開し、私たちのヨーロッパオンラインショップを介して小売顧客に直接製品を販売しています。2022年2月までに、私たちはまた私たちのヨーロッパオンラインショップを通じてウクライナとベラルーシの小売顧客に直接販売します。私たちがウクライナで運営している現地流通業者は、ロシアが支配するクリミア、ドネツク、ウクライナのルガンスク地域では運営していない
私たちのロシア、ベラルーシ、ウクライナでの業務は2022年1月29日までの年間で会社の総収入の3%未満を占め、2022年10月29日までの9ヶ月間で3%を占め、ロシアでの業務は総収入の90%以上を占めている。2022年10月29日まで、私たちのロシアでの総資産(すべてGuess CISが持っている)は私たちの総資産の2%未満で、主にレンタル使用権資産、商店在庫、家具と固定装置、および売掛金を含む。私たちのロシアでの在庫はロシアでの小売店を運営するのに十分な数しか維持されていません。私たちはBelarusやウクライナに在庫がないか、他の重要な資産を持っている
ロシアおよびロシアエンティティとの取引に対して現在または将来可能な追加輸出規制および経済制裁を実施することは、(I)ロシアで私たちの業務の全部または一部を経営することを制限または阻止する可能性があり、(Ii)ロシアでの私たちの業務に関連する既存の契約に基づいて(Guess CISおよび会社が制裁前の契約義務を履行することを含み、少数の株主に従ってGuess CISの30%の権益を購入することを含む)、または(Iii)新しいビジネス機会を求めるか、または私たちの製品を保護するために十分な保険範囲を維持することができる
ロシアでの施設ですしかも、ウクライナの紛争はこの地域と周辺地域での私たちの流通業者の運営を混乱させるかもしれない。上記のいずれの場合も、私たちの業務、サプライチェーン、パートナー、または顧客に悪影響を及ぼす可能性があります。また、ロシアとウクライナの間の紛争は、世界市場や業界の混乱、不安定、変動を招く可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。制裁、輸出規制、ウクライナの持続的な衝突の影響範囲は現在予測できず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
将来的に多国籍企業に影響を与える米国の所得税や貿易政策の変化は、私たちの財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある。
私たちの製品の売上の大部分はアメリカ以外から来ています。2022年度には、私たちが合併した純製品の売上の約71%がアメリカ以外の販売から来ています。長期的には、これらの国際収入が私たちの総業務に占める割合は引き続き増加すると予想されます。現在の政治構造は、米国国外で大量の業務と調達業務を持つ米国会社に将来の所得税と貿易監督管理面でより大きな不確実性をもたらしている
2022年度に、私たちの完成品の大部分はアメリカ以外のパートナーとサプライヤーから調達しました。私たちは引き続き世界で生地を設計と調達します。その大部分は中国から来ました。アメリカと中国の間の持続的な経済衝突は、私たちが中国から輸入した商品により高い関税を課すことになりました。私たちは、中国調達への依存、特に私たちのアメリカ業務を減少させ、製品の品質に影響を与えることなく潜在的な関税リスクを低減しながら、コストを向上させてきた。しかし、私たちは国際貿易協定が変化するかどうか、中国との協定、あるいは割当量、関税、関税、外国為替規制、または他の制限が変わるかどうか、あるいは米国や他の国によって適用されるかどうかを予測することができない。もし私たちまたは私たちのサプライヤーや製品のライセンシーが、このような規制の変化や他の理由でも、またはそのようなコストが増加しなければならない場合、私たちまたは彼らが購入したい国/地域から原材料または製造品を得ることができない場合、これは私たちの運営結果や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
ロシアのウクライナ侵攻により、米国、イギリス、EUなどはロシア、ベラルーシ、ロシアが支配するウクライナ地域(クリミア、ドネツク、ルガンスク)に対して協調的な制裁と輸出規制措置を制定した。これらの制裁や輸出規制措置は、これらの地域での販売を深刻に妨害していないが、長く中断している場合、あるいは将来的にロシアやロシア実体との取引に追加の輸出規制や経済制裁を実施すれば、これらの地域での販売と私たちの運営結果は悪影響を受ける可能性がある。私たちが直面しているロシアのウクライナ侵攻に関するリスクに関するさらなる情報は、“を参照してください私たちの業務はまた、既存または将来のロシアに対する制裁と輸出規制、ロシアのウクライナ侵攻に対する他の反応の影響を受ける可能性がある
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
(A)と(B)の項は適用されない.
(C)項.発行人が株式証券を購入する
2023年度第3四半期の毎月の株式買い戻し状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値) |
| July 31, 2022 to August 27, 2022 | | | | | | | |
買い戻し計画1 | — | | | — | | | — | | | $ | 62,267,634 | |
従業員取引記録2 | — | | | — | | | — | | | |
| 2022年8月28日から2022年10月1日まで | | | | | | | |
買い戻し計画1 | — | | | — | | | — | | | $ | 62,267,634 | |
従業員取引記録2 | 1,031 | | | $ | 16.56 | | | — | | | |
| 2022年10月2日から2022年10月29日まで | | | | | | | |
買い戻し計画1 | — | | | — | | | — | | | $ | 62,267,634 | |
従業員取引記録2 | — | | | — | | | — | | | |
| 合計する | | | | | | | |
買い戻し計画1 | — | | | — | | | — | | | |
従業員取引記録2 | 1,031 | | | $ | 16.56 | | | — | | | |
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メモ：
12022年度には、取締役会は、これまでの2012年5億ドルの株式買い戻し計画(余剰容量4780万ドル)を終了し、新たな2億ドルの株式買い戻し計画を承認した。2022年3月14日、取締役会は買い戻し許可を1億ドル拡大し、当時の利用可能容量は2.49億ドルだった
2022年3月18日、既存の株式買い戻し許可に基づき、金融機関(“2022年ASR取引相手”)と株式買い戻し加速協定(“2022年ASR契約”)を締結し、合計1.75億ドルの普通株を買い戻した。2022年ASR契約の条項によると、私たちは1.75億ドルを支払い、2022年3月21日に330万株の予備受け渡しを受け、2022年ASR契約によって買い戻し予定の総株式の約40%(7000万ドル)を占めた。2022年6月24日、会社はASRに基づいて追加520万株の最終和解を受けた。詳しくは“第1項、第1項.財務諸表--付記4--株主権益”を参照されたい。
ルール10 b 5−1取引計画または他の利用可能な手段によれば、公開市場または私的に交渉された取引において買い戻しを行うことができる。この計画によれば、買い戻し株には最低または最高数がなく、その計画は事前に通知することなくいつでも終了する可能性がある。
2私たちが改訂した2004年の持分インセンティブ計画に基づいて付与された制限株式奨励帰属時に発生した従業員源泉徴収義務を補償するために、吾等又は吾等によって代理納付された株式を含む。
プロジェクト6.展示品。
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展示品
番号をつける | | 説明する |
3.1. | | 再記載された登録者登録証明書(1996年7月30日に提出された登録者S−1登録声明(登録番号333−4419)の修正案第3号を引用して編入)。 |
3.2. | | 改訂証明書は、日付が2021年6月24日であり、Guess？，Inc.の再登録証明書(登録者を参照して2021年6月30日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル3.1に編入される)。 |
3.3. | | 第4次改正及び再改正登録者定款(登録者が2021年6月30日に米国証券取引委員会に提出した最新8−K表報告書から引用)。 |
†31.1. | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
†31.2. | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
††32.1. | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
††32.2. | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| †101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| †101.SCH | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
| †101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| †101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| †101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
| †101.PRE | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| †104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| | | 当ててみて？ |
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| 日付： | 2022年12月2日 | 差出人： | カルロス·アルベリーニ |
| | | | カルロス·アルベリーニ |
| | | | 最高経営責任者 |
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| 日付： | 2022年12月2日 | 差出人： | /s/デニス·セコール |
| | | | デニス·セコール |
| | | | 臨時首席財務官 |
| | | | (首席財務官) |