添付ファイル99.1
エンリビックス治療有限会社
連結財務諸表を簡素化する
2022年9月30日と2021年12月31日まで
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間
エンリビックス治療有限会社
連結財務諸表を簡素化する
2022年9月30日と2021年12月31日まで
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間
連結財務諸表索引
ページ | ||
簡明総合貸借対照表 | F-2 | |
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する | F-3 | |
株主権益変動表を簡明に合併する | F-4 | |
簡明合併現金フロー表 | F-6 | |
簡明合併財務諸表付記 | F-7 |
F-1
エンリビックス治療有限会社
合併貸借対照表の簡素化(監査なし)
千単位のドル(株式データを除く)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | 57,655 | $ | 11,202 | ||||
短期預金 | - | 10,004 | ||||||
有価証券 | - | 62,924 | ||||||
前払い料金とその他の売掛金 | 1,463 | 2,199 | ||||||
CVR協定に基づいて持っている現金 | 113 | 113 | ||||||
流動資産総額 | 59,231 | 86,442 | ||||||
非流動資産 | ||||||||
財産と設備、純額 | 7,515 | 2,530 | ||||||
その他の資産 | 5,668 | 6,174 | ||||||
非流動資産総額 | 13,183 | 8,704 | ||||||
総資産 | $ | 72,414 | $ | 95,146 | ||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金貿易 | $ | 1,056 | $ | 878 | ||||
費用とその他の負債を計算すべきである | 3,360 | 3,727 | ||||||
CVR固定器 | 113 | 113 | ||||||
流動負債総額 | 4,529 | 4,718 | ||||||
非流動負債 | ||||||||
その他長期負債 | 4,611 | 5,389 | ||||||
非流動負債総額 | 4,611 | 5,389 | ||||||
支払いと負債があります | ||||||||
総負債 | 9,140 | 10,107 | ||||||
株主権益 | ||||||||
0.4新シェケルの普通株:承認:2022年9月30日と2021年12月31日現在の45,000,000株、発行および発行済み:2021年9月30日と12月31日現在の18,411,728株と18,331,507株 | 2,116 | 2,107 | ||||||
追加実収資本 | 135,893 | 133,796 | ||||||
外貨換算調整 | 1,101 | 1,101 | ||||||
赤字を累計する | (75,836 | ) | (51,965 | ) | ||||
株主権益総額 | 63,274 | 85,039 | ||||||
総負債と株主権益 | $ | 72,414 | $ | 95,146 |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
F-2
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経営と全面損失簡明合併報告書(未監査)
ドル(千ドル)(1株およびbrは含まれていない)
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入.収入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
研究開発費 | 4,201 | 2,679 | 12,993 | 7,715 | ||||||||||||
一般と行政費用 | 1,476 | 1,185 | 4,959 | 3,759 | ||||||||||||
5,677 | 3,864 | 17,952 | 11,474 | |||||||||||||
営業損失 | (5,677 | ) | (3,864 | ) | (17,952 | ) | (11,474 | ) | ||||||||
その他の収入/(支出)、純額 | (56 | ) | 440 | (5,919 | ) | 1,742 | ||||||||||
純額(赤字) | (5,733 | ) | (3,424 | ) | (23,871 | ) | (9,732 | ) | ||||||||
その他全面収益(赤字) | ||||||||||||||||
財務諸表を本位貨幣から列報通貨に変換することによる為替差異 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
その他全面収益合計 | - | 857 | - | 124 | ||||||||||||
全面赤字総額 | $ | (5,733 | ) | $ | (2,567 | ) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,608 | ) | ||||
1株当たりの基本と赤字 | $ | (0.31 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (1.30 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
加重平均流通株数 | 18,391,929 | 18,312,418 | 18,379,062 | 17,705,913 |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
F-3
エンリビックス治療有限会社
株主権益変動簡明合併報告書(未監査)
千ドル単位のドル(共有データを除く)
その他の内容 | 貨幣 | |||||||||||||||||||||||
普通株 | すでに納めた | 訳す | 積算 | |||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 保留する | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | 18,331,507 | $ | 2,107 | $ | 133,796 | $ | 1,101 | $ | (51,965 | ) | $ | 85,039 | ||||||||||||
2022年3月31日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
帰属制限株式単位 | 34,295 | 4 | (4 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
オプションの行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 788 | - | - | 788 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (8,225 | ) | (8,225 | ) | ||||||||||||||||
2022年3月31日現在の残高(監査なし) | 18,373,427 | 2,112 | 134,629 | 1,101 | (60,190 | ) | 77,652 | |||||||||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 697 | - | - | 697 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (9,913 | ) | (9,913 | ) | ||||||||||||||||
2022年6月30日現在の残高(監査なし) | 18,381,052 | 2,113 | 135,375 | 1,101 | (70,103 | ) | 68,486 | |||||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
帰属制限株式単位 | 23,051 | 2 | (2 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||
オプションの行使 | 7,625 | 1 | 49 | - | - | 50 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 471 | - | - | 471 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (5,733 | ) | (5,733 | ) | ||||||||||||||||
2022年9月30日現在の残高(監査なし) | 18,411,728 | $ | 2,116 | $ | 135,893 | $ | 1,101 | $ | (75,836 | ) | $ | 63,274 |
付記は簡明総合財務諸表の不可分の一部である。
F-4
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株主権益変動簡明合併報告書(未監査)
千単位のドル (共有データを除く)
その他の内容 | 貨幣 | |||||||||||||||||||||||
普通株 | すでに納めた | 訳す | 積算 | |||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 保留する | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||
2020年12月31日の残高 | 14,587,934 | $ | 1,646 | $ | 70,361 | $ | 977 | $ | (37,497 | ) | $ | 35,487 | ||||||||||||
2021年3月31日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
株式と引受権証を発行して、現金の代価は57,629ドルで、発行コストを差し引いて4,455ドルです | 2,848,629 | 352 | 52,822 | - | - | 53,174 | ||||||||||||||||||
オプションの行使 | 13,435 | 2 | 38 | - | - | 40 | ||||||||||||||||||
株式証の行使 | 855,813 | 104 | 7,598 | - | - | 7,702 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 190 | - | - | 190 | ||||||||||||||||||
その他総合損失 | - | - | - | (2,788 | ) | - | (2,788 | ) | ||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (3,200 | ) | (3,200 | ) | ||||||||||||||||
2021年3月31日現在の残高(監査なし) | 18,305,811 | 2,104 | 131,009 | (1,811 | ) | (40,697 | ) | 90,605 | ||||||||||||||||
2021年6月30日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使 | 375 | * | 2 | - | - | 2 | ||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | 652 | - | - | 652 | ||||||||||||||||||
その他総合損失 | - | - | - | 2,055 | - | 2,055 | ||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (3,108 | ) | (3,108 | ) | ||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高(監査なし) | 18,306,186 | 2,104 | 131,663 | 244 | (43,805 | ) | 90,206 | |||||||||||||||||
2021年9月30日までの3ヶ月間の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使 | 24,321 | 3 | 64 | 67 | ||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | 377 | 377 | ||||||||||||||||||||||
その他総合損失 | 857 | 857 | ||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | (3,424 | ) | (3,424 | ) | ||||||||||||||||
2021年9月30日現在の残高(監査なし) | 18,330,507 | $ | 2,107 | $ | 132,104 | $ | 1,101 | $ | (47,229 | ) | $ | 88,083 |
* | 一ドル以下です |
付記は簡明総合財務諸表の不可分の一部である。
F-5
エンリビックス治療有限会社
現金流量簡明連結報告書 (未監査)
千単位のドル
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
純額(赤字) | $ | (23,871 | ) | $ | (9,732 | ) | ||
業務活動で使用される現金純額を反映するための調整: | ||||||||
キャッシュフローの収入や支出については触れません | ||||||||
減価償却 | 556 | 396 | ||||||
非現金でレンタル料金を扱っております | 625 | 194 | ||||||
株式ベースの報酬 | 1,955 | 1,219 | ||||||
有価証券と短期銀行預金の損失(収益) | 1,987 | (2,212 | ) | |||||
経営性資産負債項目の変動状況: | ||||||||
前払い料金とその他の売掛金が増加する(減少) | 762 | (611 | ) | |||||
売掛金貿易が増加する | 179 | 596 | ||||||
計算すべき費用とその他の負債の増加 | (400 | ) | (651 | ) | ||||
リース負債を経営する | (928 | ) | (150 | ) | ||||
経営活動に使われている現金純額 | (19,135 | ) | (10,951 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
財産と設備を購入する | (5,541 | ) | (592 | ) | ||||
銀行の短期預金を釈放する | 10,000 | 29,666 | ||||||
有価証券を購入する | (1,608 | ) | (90,337 | ) | ||||
有価証券を売却して得られる収益 | 62,549 | 28,201 | ||||||
投資活動提供の現金純額 | 65,400 | (33,062 | ) | |||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
株式発行と株式承認証で得られた金は発行費用4,455ドルを差し引く | - | 53,174 | ||||||
株式承認証を行使して得られた収益 | - | 7,702 | ||||||
オプション行使で得られた収益 | 150 | 109 | ||||||
融資活動が提供する現金純額 | 150 | 60,985 | ||||||
現金と現金等価物の増加 | 46,415 | 16,972 | ||||||
現金と現金等価物--期初 | 11,636 | 7,012 | ||||||
現金と現金等価物の為替レートの違い | - | (657 | ) | |||||
現金と現金等価物--期末 | $ | 58,051 | $ | 23,327 | ||||
非現金取引: | ||||||||
配給代理の発行コストを決済するために発行された引受権証 | $ | - | $ | 2,095 | ||||
キャッシュフロー情報の補足開示: | ||||||||
税金の現金を納める | $ | - | $ | - | ||||
利子を支払った現金,純額 | $ | (258 | ) | $ | 51 |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
F-6
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簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
注1--総則
a. | Enlivex Treateutics Ltd.(“親会社” 及びその合併子会社“私たち”、“私たち”、“私たち”或いは“会社”) は臨床段階のマクロファージ再プログラミング免疫療法会社であり、最初に2012年1月22日にイスラエルの法律に基づいて登録設立された。 |
Enlivex治療研究開発有限会社(“Enlivex研究開発”)は2005年9月にイスラエル国民の法律登録に基づいて設立された。2019年3月26日、親会社とEnlivex R&Dが合併取引を完了した後、Enlivex R&Dは当社の完全子会社となった。
2015年1月、Enlivex治療会社は親会社の完全子会社としてデラウェア州に登録設立された。
2021年6月21日、Enlivex治療有限公司は親会社の完全子会社としてイスラエルに登録設立された。
同社は臨床段階のマクロファージ再プログラミング免疫治療会社で,Allocetraを開発しているTMマクロファージを自己平衡状態に再プログラミングすることを目的とした汎用的な既製細胞療法である。非定常マクロファージを定常状態にリセットすることは、免疫系の再平衡と生命に危害を及ぼす疾患を解決するために重要である。非定常マクロファージは固形腫瘍、敗血症とその他の疾患を含むある疾患の重症度に重要な影響を与える。
別環藻TMDror Mavorach教授の発見に基づいて、Dror Mavorach教授は免疫活性、マクロファージ活性化と死亡(アポトーシス)細胞を除去する専門家であり、彼はイスラエルの国々に位置する哈大沙大学病院の実験室でbr}である。
同社の普通株、すなわち1株0.40新シェケル(“普通株”)は、ナスダック資本市場とテルアビブ証券取引所で“ENLV”コードで取引されている。
b. | 財務資源 |
同社はそのほとんどの努力を研究開発活動と資金調達に投入してこのような活動を支援している。会社の活動は、会社が持続可能な収益と運営利益を達成するまで追加資金を得られなかったことを含む、重大なリスクと不確実性の影響を受ける。
会社設立以来、研究開発活動 には大量の資本投資が必要である。同社は、その業務には臨床前研究、調合開発、臨床試験と関連薬物製造を含む会社の研究開発活動を展開するために追加の現金投資が必要と予想されている。会社は何の収入や製品販売も発生せず、利益運営や運営による正のキャッシュフローも実現していない。当社は設立以来純損失を出しており、2022年9月30日現在、累計損失75,83.6万ドルを計上している。
同社は少なくとも今後数年以内に損失が続くと予想しており、会社はその発展に資金を提供するために追加の債務や株式融資を調達したり、brパートナーシップを構築したりする必要があるだろう。会社がその資金要求を達成できなければ,自由に支配可能な支出を減らす必要がある可能性があり,候補製品の開発を継続できない場合や,開発計画を延期する必要がある可能性があり,予想される業務目標を達成する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。Brがより多くの融資を受けることを保証することができない、または融資を受けた場合、優遇条項で融資を提供する。会社が比較的長期的に利益を達成できるかどうかはその支出を支援するために製品や製品収入を開発することにかかっている。
会社経営陣および取締役会(“取締役会”)は、会社の現在の財務資源は、これらの財務諸表が6-K表で提出された日から少なくとも12ヶ月以内に会社の候補製品を開発し続けるのに十分であると考えている。しかし、当社は取締役会が慎重であると考えている間に追加資本を調達することを決定することができます。会社の経営陣は、会社の株式証券の発行と比較的長期的な収入でその運営に資金を提供することを計画している。しかし、会社が長期発展に必要な融資を成功させることは保証されていない。br社が長期運営を継続できるかどうかは追加の財務支援にかかっている。
F-7
エンリビックス治療有限会社
簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
注2-重要会計政策
陳述の基礎
このような審査されていない簡明な総合財務諸表は当社の勘定を含み、アメリカ公認会計基準(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて中期財務情報を作成する。したがって、米国公認会計原則に基づいて作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な日常的な調整を含む)が完了したと考えている。
これらの監査されていない簡明な連結財務諸表は、会社が監査した年度財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの財務諸表は、2021年年報20-F表に含まれ、この報告は2022年4月29日に米国証券取引委員会に提出される。これらの仮 期間の経営業績は必ずしも将来のどの時期の経営業績を代表するとは限らない。2021年12月31日の財務情報brは、会社が監査した財務諸表に由来します。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて中期財務諸表を作成することは管理層にいくつかの推定、判断と仮定を要求し、これらの推定、判断と仮定は合併貸借対照表と経営報告書に報告されたbr金額に影響を与え、また管理層に会社の会計政策を応用する際にその判断力を行使することを要求する。経営陣は、株式ベースの報酬支出および新規リース負債の暗黙的金利に関する推定数を含む推定数を評価し続けている。これらの中期財務諸表の重要な推定値には、計算すべき研究開発費および株式ベースの報酬費用の推定が含まれる。
本位貨幣を報告貨幣に換算する
会社の本位貨幣 はドルであり,ドルは会社が運営している主要な経済環境の通貨であるため, は予見可能な未来に運営が継続されると予想される。
Enlivexが開発した機能通貨は2021年9月30日まで新イスラエルシェケル(“NIS”)であった。
非貨幣的資産と負債に関する残高 は,変更日までの換算金額に基づいて,2021年9月30日以降に得られた非貨幣的資産と発生した負債を取引日の近似レートで換算する.2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の損益表に含まれる取引は、適用取引が行われた場合の約為替レート で換算されます。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の損益表における取引は、適用期間の平均レートで換算されます。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の換算調整による収益又は損失は他の全面収益(赤字)に列報されている。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、1ドル=3.543ニューシェケルと3.11ニューシェケル。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、新シェケルに対するドルの切り上げ(下落) はそれぞれ1.23%、13.92%、0.95%、0.44%であった。
前年の再分類プレゼンテーション
今年度の新聞と一致するように,前年度のある金額を 再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
最近採用された会計基準
2020年8月、FASBはASU 2020-06を発表した債務--転換可能な債務および他の選択(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ:エンティティ自己資本契約(主題815-40)(“ASU 2020-06”)。ASU 2020−06は、いくつかの会計モデル を削除することによって、埋め込まれた変換特徴を変換可能ツールのホスト契約から分離し、負債および権益特徴を有するいくつかの金融機器への公認会計原則の適用に関する複雑さを簡略化する。この基準はまた、1株当たり収益計算の整合性を強化し、1つの実体にIF変換方法を使用し、潜在的な株式決済の影響を希釈後の1株当たり収益計算に計上することを要求している。ASU 2020-06は、2021年12月15日以降の会計年度と移行期間内に発効します。当社はASU 2020-06を評価し、その採用が当社の簡明な総合財務諸表や関連開示に影響を与えないことを確認した。
F-8
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簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
最近発表された会計公告はまだ採用されていない
当社は最近発表された他の会計声明を評価しており、これらの声明のいずれかが簡素化された総合財務諸表および関連開示に大きな影響を与えるとは考えられていない。
重大会計政策
当社が先に2021年12月31日までの年度のForm 20−F年報で開示した重大会計政策に大きな変動はありません。
有価証券です
当社には、受け入れ可能な投資証券、最低信用品質、期限パラメータ、集中度、多元化のガイドラインが含まれている投資政策があります。当社は余分な現金を主に共同基金に投資しており、これらの基金は対象証券の性質と現在の業務に利用可能な状況に応じて分類されています。会社の有価証券は公正価値で計量され,収益 と損失は他の収入/(費用)純額で確認された。
2022年、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、権益証券で確認された純(損失)収入はそれぞれ0ドル、1,982ドル、639ドルおよび2,212,000ドルであり、その中でそれぞれ0、0、610ドルおよび1,952,000ドルであった。
注3--現金、現金等価物、制限現金
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
銀行に預けた現金 | $ | 19,103 | $ | 1,199 | ||||
銀行預金ドル(年利平均3.02%と0.1%) | 38,552 | 10,003 | ||||||
現金と現金等価物の合計 | 57,655 | 11,202 | ||||||
CVR協定に基づいて持っている現金 | 113 | 113 | ||||||
制限された現金-非流動-他の資産 | 283 | 321 | ||||||
キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | 58,051 | $ | 11,636 |
別注4-短期預金
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
銀行預金ドルと新シェケル(年平均金利0.6%) | $ | - | $ | 10,004 | ||||
短期預金総額 | $ | - | $ | 10,004 |
F-9
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簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
付記5--財産と設備
財産と設備、純額は以下の各項目からなる
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
コスト: | ||||||||
実験室装置 | $ | 2,679 | $ | 1,891 | ||||
コンピューター | 276 | 256 | ||||||
オフィス家具と設備 | 225 | 192 | ||||||
賃借権改善 | 6,221 | 1,521 | ||||||
9,401 | 3,860 | |||||||
減価償却累計: | ||||||||
実験室装置 | 1,291 | 960 | ||||||
コンピューター | 187 | 138 | ||||||
オフィス家具と設備 | 24 | 15 | ||||||
賃借権改善 | 384 | 217 | ||||||
1,886 | 1,330 | |||||||
減価償却コスト | $ | 7,515 | $ | 2,530 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ192ドル、556ドル、157ドル、39.6万ドルだった。
付記6--その他資産
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
制限現金 | $ | 283 | $ | 321 | ||||
長期前払い費用 | 139 | 164 | ||||||
使用権資産、純額 | 5,246 | 5,689 | ||||||
$ | 5,668 | $ | 6,174 |
付記7--計算しなければならない費用とその他の負債
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
休暇·療養とボーナス | $ | 507 | $ | 1,068 | ||||
従業員と給与が関連している | 561 | 519 | ||||||
短期経営賃貸負債 | 649 | 617 | ||||||
費用その他を計算する | 1,643 | 1,523 | ||||||
3,360 | $ | 3,727 |
F-10
エンリビックス治療有限会社
簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
8-借書を付記する
同社はその会社のオフィス、実験室空間、車両のレンタルを運営する側だ。同社の不動産経営賃貸契約の余剰賃貸期間 は最長3.25年であり、その中には約5年間にわたる賃貸延長の選択権が含まれている。
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | ||||||
レンタル料金の構成は以下のとおりである | ||||||||
レンタル費用を経営する | $ | 773 | $ | 245 | ||||
経営リースに関する補足総合キャッシュフロー情報は以下のとおりである | ||||||||
経営活動用の現金 | $ | 624 | $ | 210 | ||||
非現金活動: | ||||||||
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | 182 | $ | 5,444 |
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
添付の連結貸借対照表に報告されている額の位置を含む経営リースに関する補足資料は、以下のとおりである | ||||||||
その他の資産--資産の使用権 | $ | 6,459 | $ | 6,329 | ||||
累計償却する | 1,213 | 640 | ||||||
経営的リース使用権資産純額 | $ | 5,246 | $ | 5,689 | ||||
賃貸負債--売掛金と売掛金 | $ | 649 | $ | 617 | ||||
賃貸負債--非流動負債 | 4,611 | 5,389 | ||||||
リース負債総額を経営する | $ | 5,260 | $ | 6,006 | ||||
加重平均残存賃貸年限(年) | 7.85 | 8.6 | ||||||
加重平均年率 | 3.6 | % | 3.6 | % |
2022年9月30日までの経営リース負債満期日は以下の通り | ||||
2022年(9月30日以降) | $ | 251 | ||
2023 | 816 | |||
2024 | 710 | |||
2025 | 732 | |||
2026年以降 | 3,499 | |||
未割引賃貸負債総額 | $ | 6,008 | ||
差し引く:推定利息 | $ | (748 | ) | |
賃貸負債現在価値 | $ | 5,260 |
付記9--引受金及び負債
会社はイスラエル諸国(イスラエル革新機構(IIA)代表)に特許使用料 を支払い,IIAが支援する製品販売や許可の収益 によって計算する必要がある。これらの特許使用料は通常、会社が受け取った贈与(ドルにリンク)の100%まで売上高の3%-5% を返済し、LIBOR金利に基づく年利率を加える。
F-11
エンリビックス治療有限会社
簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
2022年9月30日現在、会社が国際投資協会から得た贈与総額(受取利息を含む)は約910万ドル。当社は2022年9月30日現在、IIAにいかなる特許使用料も支払っていません。
同社は2022年1月にIIAに新たな贈与申請を提出し、2022年1月1日から2022年12月31日までの膿毒症関連サイトカイン嵐や臓器機能障害予防の臨床開発計画に480万ドルを支出することを承認した。br社は会社が行っている膿毒症臨床第2段階試験に関連する費用を支払うために約96万ドルの贈与を受けた。
付記10--権益
すべてのbr会社の株式承認証は株主権益の一部に分類され、このような株式承認証は法に基づいて解体可能で、単独で行使可能な独立金融商品であり、当社が自分の株式を買い戻す義務を体現せず、そして 所有者が行使時に固定数量の普通株を獲得することを許可し、実物決済が必要であり、しかもいかなる価値或いは保証 を提供しない。
量 | 重みをつける 平均値 行権価格 | |||||||
未返済債務2022年1月1日 | 704,355 | $ | 13.18 | |||||
没収と期限切れ | (502,104 | ) | $ | 9.50 | ||||
2022年9月30日未返済と行使可能 | 202,251 | $ | 23.31 |
以下の内容を含む
株式承認証数 | 行権価格 1株当たり | 発行日 | 期日まで | |||||||
22,750 | $ | 10 | 2020年2月26日 | 2025年2月24日 | ||||||
160,727 | $ | 25 | 2021年2月12日 | 2026年2月9日 | ||||||
18,774 | $ | 25 | 2021年2月17日 | 2026年2月9日 | ||||||
202,251 |
注11--株式ベースの報酬
a) | 2022年9月30日現在、当社のグローバル株式インセンティブ計画(2019年)によると、4,150,704株の普通株 は従業員、取締役、コンサルタントへの発行が許可されており、そのうちの1,193,656株は将来付与されることができる。 |
b) | 次の表は、既存持分インセンティブ計画で付与されたオプション に関する情報を含む: |
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 重みをつける 平均値 行権価格 | Number
of | 重みをつける 平均値 exercise price | |||||||||||||
期初未返済債務 | 2,388,997 | $ | 5.95 | 2,177,925 | $ | 6.54 | ||||||||||
授与する | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
没収と期限切れ | (3,750 | ) | $ | 5.21 | (19,395 | ) | $ | 72.00 | ||||||||
鍛えられた | (7,625 | ) | $ | 6.49 | (24,321 | ) | $ | 2.76 | ||||||||
期末未済債務 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
期限終了時に行使できます | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初は帰属しなかった | 660,374 | $ | 7.59 | 773,116 | $ | 8.19 | ||||||||||
授与する | - | $ | - | 15,000 | $ | 8.30 | ||||||||||
既得 | (66,638 | ) | $ | 7.55 | (56,075 | ) | $ | 7.81 | ||||||||
没収される | (3,562 | ) | $ | 5.24 | (4,250 | ) | $ | 9.74 | ||||||||
期末未帰属 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
F-12
エンリビックス治療有限会社
簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
Number
of | 重みをつける 平均値 行権価格 | Number
of | 重みをつける 平均値 exercise price | |||||||||||||
期初未返済債務 | 2,142,547 | $ | 6.02 | 1,884,420 | $ | 5.52 | ||||||||||
授与する | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
没収と期限切れ | (6,750 | ) | $ | 5.27 | (22,580 | ) | $ | 62.83 | ||||||||
鍛えられた | (22,875 | ) | $ | 6.49 | (38,131 | ) | $ | 2.84 | ||||||||
期末未済債務 | 2,377,622 | $ | 5.95 | 2,149,209 | $ | 6.01 | ||||||||||
期限終了時に行使できます | 1,787,448 | $ | 5.14 | 1,421,418 | $ | 4.67 | ||||||||||
期初は帰属しなかった | 529,082 | $ | 8.69 | 601,227 | $ | 5.93 | ||||||||||
授与する | 264,700 | $ | 5.48 | 325,500 | $ | 12.38 | ||||||||||
没収と期限切れ | (6,562 | ) | $ | 5.28 | (191,501 | ) | $ | 8.10 | ||||||||
既得 | (197,046 | ) | $ | 7.73 | (7,435 | ) | $ | 8.47 | ||||||||
期末未済債務 | 590,174 | $ | 7.60 | 727,791 | $ | 8.21 |
会社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ313ドル、1,385ドル、336ドル、1114,000ドルの株式報酬 の株式オプションに関する支出を確認した。2022年9月30日現在,未償還非既得株式オプションに関する未確認推定補償総コストは1,482,000ドルであり,1.25年の加重平均期間で確認される予定である。
c) | 以下は、2022年9月30日のすべての未償還オプションの行権価格範囲と残り契約期間に関するデータである |
行権価格 |
番目 | 残り 寿命(年単位) | オプションの内在的価値 卓越した | 違います。選択肢の数 練習可能である | ||||||||||||||
(単位:千) | ||||||||||||||||||
$ | 2.69 | 649,883 | 2.67 | 1,014 | 649,883 | |||||||||||||
$ | 3.66 | 250,000 | 7.59 | 147 | 201,389 | |||||||||||||
$ | 4.68 | 54,750 | 7.50 | - | 27,375 | |||||||||||||
$ | 5.35 | 228,200 | 9.50 | - | - | |||||||||||||
$ | 6.22 | 634,177 | 4.75 | - | 634,177 | |||||||||||||
$ | 6.49 | 7,625 | 0.03 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.19 | 150,000 | 7.13 | - | 75,000 | |||||||||||||
$ | 8.23 | 20,000 | 9.13 | - | - | |||||||||||||
$ | 8.30 | 15,000 | 8.85 | - | 3,750 | |||||||||||||
$ | 9.02 | 40,500 | 8.13 | - | 10,125 | |||||||||||||
$ | 10.12 | 12,126 | 6.18 | - | 9,700 | |||||||||||||
$ | 12.21 | 2,421 | 6.49 | - | 1,816 | |||||||||||||
$ | 12.23 | 250,000 | 8.66 | - | 131,945 | |||||||||||||
$ | 14.00 | 60,500 | 8.57 | - | 40,333 | |||||||||||||
$ | 21.40 | 1,940 | 6.82 | - | 1,455 | |||||||||||||
$ | 90.16 | 500 | 2.17 | - | 500 | |||||||||||||
2,377,622 | $ | 1,161 | 1,787,448 |
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簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
d) | 次の表には、既存の持分インセンティブ計画に従って付与された制限された株式単位に関する情報が含まれる |
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
共有数: | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | 量 個の共有 | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | |||||||||||||
期初は帰属しなかった | 181,350 | $ | 10.02 | 60,125 | $ | 14.67 | ||||||||||
授与する | - | $ | - | - | $ | - | ||||||||||
既得 | (9,352 | ) | $ | 8.98 | - | $ | - | |||||||||
没収される | (563 | ) | $ | 14.67 | (5,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未帰属 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
量 個の共有 | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | 量 個の共有 | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | |||||||||||||
期初は帰属しなかった | 229,331 | $ | 10.08 | - | $ | - | ||||||||||
授与する | - | $ | - | 62,125 | $ | 13.7 | ||||||||||
既得 | (57,333 | ) | $ | 10.19 | - | $ | - | |||||||||
没収される | (563 | ) | $ | 14.67 | (7,000 | ) | $ | 14.67 | ||||||||
期末未帰属 | 171,435 | $ | 9.71 | 55,125 | $ | 13.67 |
当社は、普通株の授出日の収市価(又は販売報告がなければ、収市価)に基づいて、制限された株式単位の公正価値を推定する。当社は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、制限株式単位に関する株式報酬支出158ドル、570ドル、41ドルおよび105,000ドルをそれぞれ確認しました。2022年9月30日現在、未確認の限定株式単位に関する株式ベースの報酬支出総額は72.5万ドルであり、加重平均1.25年の期間内に確認される予定である。
e) | 次の表は、経営レポートに含まれる既存持分インセンティブ計画における贈与に関する株式ベース報酬支出をまとめたものである |
9月30日までの3ヶ月間、 | 9か月で終わる 9月30日 | |||||||||||||||
(単位:千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
研究と開発 | $ | 208 | $ | 130 | $ | 717 | $ | 576 | ||||||||
一般と行政事務 | 263 | 247 | 1,238 | 643 | ||||||||||||
合計する | $ | 471 | $ | 377 | $ | 1,955 | $ | 1,219 |
F-14
エンリビックス治療有限会社
簡明合併財務諸表付記:2022年9月30日(監査なし)
付記12-公正価値計量
2022年9月30日と2021年12月31日まで、当社が公正な価値で恒常的に計量する金融資産および負債には、以下のタイプのツールが含まれています
(単位:千) | 2022年9月30日 | |||||||||||||||
合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 57,655 | $ | 57,655 | $ | - | $ | - | ||||||||
CVR協定に基づいて持っている現金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
制限現金 | 283 | 283 | - | - | ||||||||||||
金融資産総額 | $ | 58,051 | $ | 58,051 | $ | - | $ | - |
(単位:千) | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 11,202 | $ | 11,202 | $ | - | $ | - | ||||||||
短期預金 | 10,004 | 10,004 | - | - | ||||||||||||
CVR協定に基づいて持っている現金 | 113 | 113 | - | - | ||||||||||||
有価証券 | 62,924 | 62,924 | - | - | ||||||||||||
制限現金 | 321 | 321 | - | - | ||||||||||||
金融資産総額 | $ | 84,564 | $ | 84,564 | $ | - | $ | - |
注13-貸借対照表の日付以降の事項
当社は貸借対照表の日付の後及び当該などの審査を経ずに簡明総合財務諸表の発表日までに発生したすべての事項及び取引を評価し、いかなる事項も開示しなければならないことを確定した。
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